신화콘텍 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도에 관한 사항(1) 감사기구 관련 사항

(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의를 통하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사의 직무와 권한은 당사 정관에 규정한 바 내용은 아래와 같습니다.

정관 제50조(감사의 직무와 의무)

①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
- 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
- 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
- 감사에 대하여는 정관 제39조 제3항의 규정을 준용한다.
- 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
- 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 그 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다.
- 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여, 정관과 감사직무규정 및 내부회계운영규정상 회사의 업무에 대한 보고 및 별도평가 시 자료를 요구할 수 있도 록 되어 있으며, 필요시 이사회를 소집할 수 있습니다.

감사직무규정 제2조(감사의 직무)

감사의 직무 및 권한은 다음 각호와 같다.
1.회계 및 이와 관련된 업무의 감사
2.이사의 직무집행에 대한 감사
3.이사회에서 감사에게 위촉한 업무
4.기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항
5.대표이사가 의뢰하는 업무

감사직무규정 제3조(감사종류)

감사는 다음 3종류로 구분하여 실시한다.
1.정기감사 : 감사계획에 의하여 연1회이상 정기적으로 실시한다.
2.특별감사 : 대표이사 또는 감사가 필요하다고 인정하는 경우 수시로 실시한다.
3.일상감사
감사는 다음 업무에 대하여 대표이사의 결재에 앞서 내용을 검토하고, 필요한 경우에는 의견을제시할 수 있다. 다만, 부득이 한 사정으로 사전감사를 실시하기가 곤란하다고 인정되는 사항에 대해서는 사후감사로 변경하여 실시한다.
(1)직원의 상벌에 관한 중요사항
(2)특별경비지출
(3)업무용 동산, 부동산의 취득 및 어분
(4)결산, 가셜산 및 잉여금 처분에 관한 사항
(5)특수채권의 포기 및 대손금 상각처리에 관한 사항
(6)이자감면에 관한 사항
(7)이사회 규정에 따른 이사회 승인을 요하는 이해관계자외 거래
(8)이사회 규정에 따른 이사회 승인을 요하는 업무무관계거래
(9)기타 대표이사가 감사와 협의하여 정한 사항
사후감사는 전항 각호의 이외의 것으로서 담당이사 이상의 전결사항에 대하여 최종결재권자의 결재후에 내용을 검토하고 필요한 경우에는 의견을 첨부하는 방법에 의하여 실시한다.

감사직무규정 제4조(감사의 조사보고 의무)

- 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.
- 감사는 정기주주총회 회의 3주간 전에 이사로부터 재무제표를 제출받고 받은 날로부터 2주간내에 소정의 감사보고서를 이사에게 제출하여야 한다.

감사직무규정 제5조(감사방법)

감사는 서면 또는 실지감사에 의하여 실시한다.

감사직무규정 제6조(감사의 독립원칙)

감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 타 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그 직무를 수행하여야 한다.

감사직무규정 제7조(이사회 출석 및 의견진술권)

- 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
- 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

감사직무규정 제8조(시정요구)

감사는 감사결과 위법, 위규, 부당하거나 개선이 필요하다고 인정되는 사항이 있는 경우에는 대표이사에게 서면으로 다음 각호의 요구를 할 수 있다.
1.규정 또는 제도에 대한 개선
2.위법,위규,부당하다고 인정된 사항에 대한 시정
3.관계직원 및 부서에 대한 경고, 징계 또는 변상요구

감사직무규정 제9조(시정결과 통보)

대표이사가 제8조에 의한 시정요구를 받은 때에는 지체없이 이에 대한 필요한 조치를 취하고 감사에게 통보하여야 한다.

감사직무규정 제10조(이의신청)

- 제8조에 의한 감사의 시정요구에 이의가 있을 때에는 대표이사는 그 이유를 명시하여 서면으로 이의신청을 제기할 수 있다.
- 감사가 전항의 이의신청을 받은 때에는 지체없이 이를 심사하여 필요한 조치를 취한다.

감사직무규정 제11조(시정확인)

감사는 전조의 시정조치에 대하여 차기 감사시에 이를 확인하여야 한다.

감사직무규정 제12조(감사록 및 종합감사보고서)

- 감사는 감사록을 작성/비치하여야 한다.
- 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사가 기명날인하여야 한다.

(다) 감사위원회(감사)의 인적사항

성명	주요 경력	최종학력	결격요건 여부	비 고

송문섭	- 엠세븐시스템유한회사대표이사(현)
- 유니스닷컴코리아테크
놀러지유한회사 대표이사	미국STANFORD대학졸업	-	-

(2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결
여부	사외이사

출석률 : 43 %

찬 반 여 부

1	2018.02.08	제1호 의안- 내부회계관리제도 운용실태 보고의 건제2호 의안- 제 16기 재무재표 승인의 건	가결	찬성

2	2018.02.22	제16기(2017년) 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

3	2018.05.18	시설자금대출 만기일연장(신한은행, 5,026백만원)	가결	불참석

4	2018.05.28	소규모합병 결정의 건	가결	불참석

5	2018.06.15	운전자금대출 대환대출(하나은행, 1,000백만원)	가결	불참석

6	2018.06.29	소규모합병 계약 승인의 건	가결	불참석

7	2018.07.12	파생상품 한도체결의 건(경남은행)	가결	불참석

8	2018.07.23	전자외담대 약정체결의 건(신한은행)	가결	불참석

9	2018.07.31	합병 경과 보고의 건	가결	불참석

10	2018.11.15	자기주식 신탁계약 체결(자기주식취득) 건	가결	찬성

11	2018.11.30	산업운영자금대출(산업은행, 3,000백만원)	가결	찬성

12	2019.02.15	1호의안 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2호의안 - 제17기 재무제표 승인의 건	가결	찬성

13	2019.02.22	제17기 주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성

14	2019.03.27	제17기 주주총회 의사록	가결	불참석

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 중요한 경영상의 내용이 있는 경우 경영진과 원활한 커뮤니케이션을 하고 있으며, 관련 사업내용등에 충분히 이해를 하고 있어 교육은 실시하지 않았으나 필요한 경우 교육을 실시할 예정입니다.

당사는 감사를 위한 별도의 조직은 운영하지 않고 있습니다.

별도의 지원조직이 없습니다.

별도의 지원조직이 없습니다.