신화콘텍 분기보고서 (2019.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상 회사의 개요 (1) 지배기업의 개요 주식회사 신화콘텍(이하 "지배기업")은 2002년 10월 23일에 설립되어 초정밀 커넥터의 생산 및 가공 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안양시 만안구 일직로 94번길 3에 소재하고 있습니다. 한편, 대한민국 인천 및 충북, 중국 청도, 베트남 하노이 및 독일에 5개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체"라 함)이 있습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

이정진	3,240,191	31.94%

기타	6,903,654	68.06%

합계	10,143,845	100.00%

(2) 연결대상 종속기업 및 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다(단위: 천원).

종속기업명	소재지	주요 영업활동	결산월	소유지분율(%)	통화	자본금

당분기말	전기말

청도신화정밀전자유한공사	중국	초정밀 커넥터 임가공제작	12월	100	100	KRW	2,813,444

신화콘텍비나유한회사	베트남	초정밀 커넥터 제조 및 임가공	12월	100	100	KRW	1,948,349

(주)신화엠텍(주)	한국	자동차 커넥터 제조 및 임가공	12월	100	100	KRW	500,000

RM GLOBAL Gmbh(주2)	독일	유통관련업	12월	100	-	KRW	32,364

(주)신화하이텍(주3)	한국	재생웨이퍼 및 자원재생업	12월	51	-	KRW	2,800,000

주1) 신화엠텍은 2019년 12월30일부로 당사와 소규모합병이 예정되어 있습니다주2) RM GLOBAL Gmbh는 지배기업과 독점 공급계약이 체결된 독일의 로스만사와의 거래를 위해 당분기 중 신설된 법인입니다.주3) 2019년 4월 1일자로 신규 취득한 (주)엠에스하이텍은 2019년 7월23일자로 (주)신화하이텍으로 사명이 변경되었습니다.(3)종속기업 변동내역당분기 중 연결범위에 추가된 종속기업은 다음과 같으며, 제외된 종속기업은 없습니다.

종속기업명	사유

RM GLOBAL Gmbh	신설법인

(주)신화하이텍	신규 지분취득

(4) 당반기 및 전기말의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 청도신화정밀전자유한공사 773,197 391,748 381,449 703,475 12,104 24,684 신화콘텍비나유한회사 11,135,192 8,629,917 2,505,275 13,669,617 337,410 488,001 (주)신화엠텍 7,068,550 7,415,114 (344,564) 3,589,343 (1,277,612) (1,276,281) RM GLOBAL Gmbh 432,670 506,462 (73,792) 77,387 (105,939) (105,437) (주)신화하이텍 주) 4,672,316 5,532,152 (859,836) 749,774 (594,850) (594,850) 주) (주)신화하이텍의 매출액, 당기순손익 및 총포괄손익은 인수 후의 금액입 니 다. 구분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 청도신화정밀전자유한공사 775,847 419,082 356,765 1,099,824 93,342 89,848 신화콘텍비나유한회사 8,914,031 6,781,109 2,132,922 13,691,305 107,954 182,178 (주)신화엠텍 8,497,990 7,568,188 929,832 7,486,204 (1,409,237) (1,402,517) 2. 재무제표 작성기준다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2 .1 연결재무제표 작성기준 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 분기연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결실 체는 201 9 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 연결재무제표는 재작성 되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영 향은 주석 35에서 설명하고 있습니다 . - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회계정책 중간연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.중간연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함 하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 5. 영업부문 (1) 연결실체는 전자 및 자동차부품을 생산, 판매하는 단일 영업부문으로 구성되며 , 자산과 부채, 포괄손익계정이 통합되어 관리되고 경영진에게 보고되고 있습니다. 따라서,부문별로 경영진에게 보고되는 재무정보는 연결재무제표상 수치와 동일합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 휴대폰커넥터 4,877,743 14,367,072 3,544,578 15,859,413 생활가전용 커넥터 3,380,324 10,230,979 3,739,499 8,870,101 자동차용 커넥터 2,136,325 5,931,066 1,951,657 4,930,392 기타 1,114,615 2,399,368 42,315 719,851 합계 11,509,007 32,928,485 9,278,049 30,379,757 (3) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 7,371,189 22,474,342 6,461,386 19,885,422 중국 689,727 972,924 645,749 1,698,815 베트남 2,996,182 8,752,212 2,062,533 8,384,534 기타 451,909 729,007 108,381 410,986 합계 11,509,007 32,928,485 9,278,049 30,379,757 (4) 주요 고객에 대한 정보 당분기 중 연결실체 전체 매출액의 10%이상을 차지하는 거래처는 1군데이며, 이들에 대한 매출액은 각각 7,125백만원입니다. 6. 공정가치 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. ( 1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위:천원). 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익공정가치금융자산 7,101,521 7,101,521 5,177,932 5,177,932 금융부채 파생금융부채 269,044 269,044 3,365 3,365 상각후원가측정 금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익공정가치금융자산 - 6,171,969 929,552 7,101,521 파생금융부채 - - 269,044 269,044 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익공정가치금융자산 - 3,531,319 1,646,613 5,177,932 파생금융부채 - - 3,365 3,365 7. 범주별 금융상품연결실체의 범주별 금융상품 장부가액은 다음과 같습니다(단위:천원). 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 [유동성 항목] 현금및현금성자산 7,027,870 - 7,027,579 당기손익공정가치금융자산 - 7,101,521 7,101,521 매출채권및기타수취채권 10,685,709 - 10,685,709 소계 17,713,579 7,101,521 24,815,100 [비유동성 항목] 기타수취채권 2,094,672 - 2,094,672 상각후원가 측정 금융자산 27,353 - 27,353 소계 2,122,025 - 2,122,025 합계 19,835,604 7,101,521 26,937,125 금융부채 상각후원가측정 금융부채 [유동성 항목] 매입채무및기타지급채무 6,660,999 차입금 10,661,735 소계 17,322,734 [비유동성 항목] 기타지급채무 432,900 차입금 20,800,645 소계 21,233,545 합계 38,556,279 기말> 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 [유동성 항목] 현금및현금성자산 14,482,308 - 14,482,308 당기손익공정가치금융자산 - 5,177,932 5,177,932 매출채권및기타수취채권 7,110,876 - 7,110,876 소계 21,593,184 5,177,932 26,771,116 [비유동성 항목] 기타수취채권 1,969,360 - 1,969,360 상각후원가측정금융자산 27,353 - 27,353 소계 1,996,713 - 1,996,713 합계 23,589,897 5,177,932 28,767,829 전기말> 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합계 [유동성 항목] 매입채무및기타지급채무 4,659,910 - 4,659,910 파생금융부채 - 3,365 3,365 차입금 6,855,424 - 6,855,424 소계 11,515,334 3,365 11,518,699 [비유동성 항목] 기타지급채무 463,400 - 463,400 차입금 22,104,575 - 22,104,575 소계 22,567,975 - 22,567,975 합계 34,083,309 3,365 34,086,674 8. 현금및현금성자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 49,965 8,651 보통예금 6,977,905 14,473,657 합계 7,027,870 14,482,308 (2) 당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.9. 당기손익공정가치 금융자산 당반기 및 전기말 현재 당기손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 ELS 등 6,171,969 3,742,614 투자전환사채 929,552 1,435,318 합계 7,101,521 5,177,932 10. 매출채권및기타수취채권 당분기 및 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 [유동성 항목] 매출채권 10,325,273 6,206,230 미수금 354,752 760,388 미수수익 1,994 29,708 단기대여금 3,690 114,550 소계 10,685,709 7,110,876 [비유동성 항목] 장기대여금 1,658,225 1,662,425 보증금 436,447 306,935 소계 2,094,672 1,969,360 합계 12,780,381 9,080,236 11. 기타유동자산 및 기타비유동자산 당분기 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 490,605 42,672 - 선납세금 154 22,866 - 선급비용 52,966 60,696 - 부가세대급금 442,618 - - 장기선급비용 390,128 - 408,170 합계 986,343 390,128 126,234 408,170 12. 상각후원가측정금융자산당분기 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 국공채 - 27,352 - 27,352 13. 재고자산(1) 당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 제품 6,660,775 (863,685) 5,797,090 4,006,233 (817,173) 3,189,060 재공품 882,016 - 882,016 850,376 - 850,376 원재료 3,859,006 (278,984) 3,580,022 2,550,662 (20,521) 2,530,141 상품 274,870 - 274,870 - - - 미착품 75,985 - 75,985 123,969 - 123,969 합계 11,752,652 (1,142,669) 10,609,983 7,531,240 (837,694) 6,693,546 (2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산평가손실(환입) (66,081) 39,916 86,676 480,398 14. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 48,144,317 48,610,064 취득금액 3,847,392 3,979,365 사업결합으로 인한 증가 1,933,007 - 처분금액 (41,165) (69,763) 순외환차이 160,885 (114,975) 감가상각 (4,031,750) (4,533,880) 기말장부금액 50,012,686 47,870,811 상기 유형자산 변동내역에는 투자부동산의 변동내역이 포함되어 있습니다. 15. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 708,931 1,200,336 취득금액 168,396 13,259 사업결합으로 인한 증감 153,072 (404,562) 순외환차이 - 52 상각액 (166,759) (94,516) 손상차손 (300,000) - 기말장부금액 563,640 714,569 16. 매입채무및기타지급채무 당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 4,588,404 2,612,825 - 기타지급채무 미지급금 1,624,429 - 1,726,946 - 미지급비용 295,394 - 320,139 - 보증금 - 432,900 - 463,400 소계 1,919,823 432,900 2,047,085 463,400 합계 6,508,227 432,900 4,659,910 463,400 17. 파생금융부채 당분기 및 전기말 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 통화선도 269,044 3,365 18. 차입금(1) 당분기 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 은행차입금 10,586,900 20,636,224 6,850,270 22,098,992 단기차입금 8,200,000 5,000,000 - 장기차입금 2,386,900 20,636,224 1,850,270 22,098,992 리스부채 74,834 164,420 5,154 5,584 합계 10,661,734 20,800,644 6,855,424 22,104,576 (2) 당분기 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 산업은행 운전자금대출 3.02 3,000,000 3,000,000 산업은행 운전자금대출 3.45 2,000,000 - 우리은행 운전자금대출 3.38 2,000,000 2,000,000 기업은행 운전자금대출 4.49 200,000 - 신한은행 운전자금대출 3.54 500,000 - 신한은행 운전자금대출 3.54 500,000 - 합계 8,200,000 5,000,000 (3) 당분기 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래처 내역 이자율(%) 만기 당분기말 전기말 산업은행 시설자금대출 1.81~2.22 2023년 6월 1,599,760 1,799,730 신한은행 시설자금대출 2.92 2021년 5월 4,707,142 4,898,392 기업은행 시설자금대출 2.08 2024년 8월 1,817,800 2,000,000 기업은행 시설자금대출 2.18 2024년 7월 5,454,400 6,000,000 기업은행 운전자금대출 3.31 2021년 1월 3,000,000 3,000,000 기업은행 시설자금대출 3.06 2025년12월 5,000,000 5,000,000 하나은행 운전자금대출 3.39 2021년 6월 1,000,000 1,000,000 기업은행 시설자금대출 3.73 2021년 5월 173,200 251,140 신한은행 일반자금대출 5.05 2021년 4월 263,889 - 소계 23,016,191 23,949,262 유동성대체 (2,379,967) (1,850,270) 합계 20,636,224 22,098,992 (4) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당반기말 차량/임대차 리스부채 246,189 유동성대체 (81,769) 합계 164,420 19. 기타유동부채당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 52,275 11,096 선수금 180,308 43,211 선수수익 679 83,733 합계 233,262 138,040 20. 충당부채 (1) 당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 16,969 3,986 전입(환입) 6,153 (2,818) 기말금액 23,122 1,168 (2) 당분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 기초금액 13,770 전입(환입) (3,675) 기말금액 10,095 21. 확정급여채무(1) 당반기 및 전기말 현재 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,338,191 1,207,307 사외적립자산의 공정가치 (723,314) (811,368) 재무상태표상 확정급여채무 614,877 395,939 (2) 당반기 및 전기말 현재 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 정기예금 663,129 782,411 퇴직보험예치금 60,185 28,957 합계 723,314 811,368 22. 자본금 등 (1) 당분기 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000 50,000,000 주당금액(원) 500 500 발행주식수 10,143,845 10,143,845 보통주자본금 5,071,923 5,071,923 (2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 구분 당분기 전분기 주식수 금액 주식수 금 액 기초잔액 10,143,845 5,071,923 9,948,613 4,974,307 주식배당 - - 195,232 97,616 기말잔액 10,143,845 5,071,923 10,143,845 5,071,923 (3) 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 23,889,666 23,889,666 (4) 당분기 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 1,999,339 1,366,961 * 당분기말 현재 자기주식 주식수는 498,112주입니다. 23. 이익잉여금 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 임의적립금 1,295,895 1,495,895 법정적립금 47,128 47,128 미처분이익잉여금 21,726,518 21,758,474 합계 23,069,541 23,301,497 24. 매출원가당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (68,274) (4,153,198) (3,256,655) 111,296 원재료 매입액 2,748,169 12,534,153 3,438,501 9,874,545 종업원급여 912,450 2,679,793 715,664 2,314,689 감가상각비 1,093,028 3,343,230 1,362,192 3,996,463 외주가공비 2,419,442 6,135,937 1,117,484 4,630,112 기타비용 2,156,313 5,317,088 1,306,375 3,531,910 합계 9,261,128 25,857,003 4,683,561 24,459,015 25. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 901,883 2,661,327 766,540 2,169,525 퇴직급여 54,973 198,495 (5,056) 55,609 복리후생비 115,373 274,518 77,470 234,935 여비교통비 51,956 148,855 28,817 98,478 접대비 38,376 82,918 36,223 87,189 통신비 10,734 27,596 7,744 22,222 전력비 34,395 67,135 80,244 206,997 세금과공과금 45,354 264,145 149,609 218,836 감가상각비 209,014 598,877 166,269 537,416 지급임차료 10,430 64,520 (1,088) 53,754 차량유지비 31,817 91,908 7,815 54,422 경상연구개발비 334,332 941,676 275,308 848,591 운반비 68,407 175,185 25,103 68,334 지급수수료 190,834 486,710 76,953 315,542 대손상각비 (186,982) (94,068) 3,815 27,550 수출제비용 33,644 111,331 38,646 117,860 무형자산상각비 53,832 143,148 30,240 94,516 판매보증비(환입) 167,210 178,367 59 59 기타 108,521 617,463 251,780 581,936 합계 2,274,103 7,040,106 2,016,491 5,793,771 26. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 하자보수충당금환입 3,675 3,675 142 2,818 수입임대료 154,808 460,771 82,727 176,354 유형자산 처분이익 4,355 14,037 28,164 31,743 기타 81,925 254,628 26,747 114,817 합계 244,763 733,111 137,780 325,732 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의감가상각비 29,881 89,643 - - 무형자산손상차손 0 300,000 - - 유형자산처분손실 0 - 21,265 기타 13,748 16,279 합계 43,629 405,922 83,861 573,378 27. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 (6,908) 47,510 26,494 40,694 외환차익 421,666 656,011 201,011 665,156 외화환산이익 96,936 145,732 (41,353) 10,169 파생상품거래이익 1,415 66,399 - - 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (30,152) 18,662 34,428 42,246 당기손익-공정가치금융자산처분이익 107,846 128,707 25,071 49,796 합 계 590,803 1,063,021 253,651 808,061 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 249,634 665,477 245,493 666,222 외환차손 68,627 188,319 31,431 105,972 외화환산손실 (28,337) 700 16,902 36,640 파생상품거래손실 25,300 25,300 통화선도평가손실 265,679 265,679 - - 당기손익공정가치금융자산평가손실 337,177 505,766 - - 단기손익공정가치금융자산처분손실 - 104 - - 합계 918,080 1,651,345 293,826 808,834 28. 법인세비용 당반기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 29. 주당이익 당분기 및 전분기의 지배기업지분순이익에 대한 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 반기순이익 (377,397,454) (181,909,359) (592,891,601) (395,491,008) 가중평균유통보통주식수(주) 9,645,733 9,645,733 9,948,613 10,143,845 기본주당이익 (39) (19) (60) (39) 주) 가중평균유통보통주식수는 자기주식을 차감한 주식수입니다.당분기 및 전분기에 현재 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 30. 영업으로부터 창출된 현금당분기 및 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 (484,898) 71,027 조정사항: 퇴직급여 377,722 101,429 외화환산이익 (145,731) (191,618) 외화환산손실 700 - 감가상각비 4,008,786 4,704,898 무형자산상각비 166,760 94,566 대손상각비 (94,068) 27,551 유형자산처분이익 (14,037) (18,922) 유형자산처분손실 - - 무형자산손상차손 (300,000) - 재고자산평가손실 - 485,892 이자수익 (47,510) (55,437) 이자비용 665,477 142,051 기타 1,532,904 99,001 운전자본의 증감: 매출채권의 증감 (4,398,740) 6,514,055 미수금의 증감 1,064,976 (357,149) 선급금의 증감 (139,526) 198,553 선급비용의 증감 20,883 14,498 부가세대급금의 증가 (442,618) - 재고자산의 증감 (2,624,553) 2,169,141 매입채무의 증감 1,489,905 (5,539,765) 미지급금의 증감 (938,830) (214,237) 미지급비용의 증감 (37,769) (512) 예수금의 증감 28,727 (300) 기타 (195,386) 2,720 영업으로 창출된 현금 (506,826) 8,247,442 31. 담보제공자산 등(1) 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 1) 본사(광명) 구분 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 비고 토지 7,643,783 13,000,000 시설자금대출 7,272,200 기업은행 공동담보 건물(주1) 16,856,492 7,200,000 4,707,142 신한은행 2) 제2공장(시화MTV) 구분 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 건물(주1) 3,766,628 8,000,000 시설자금대출 1,599,760 산업은행 기계장치 982,265 일반자금대출 3,000,000 3) (주)신화엠텍 구분 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 기계장치 428,702 374,400 시설자금대출 173,200 기업은행 건물 1,178,803 6,000,000 시설자금대출 5,000,000 기업은행 토지 3,898,154 (주1) 상기 건물에는 투자부동산 4,415,464천원이 포함되어 있습니다. 상기 자산 이외에 연결실체는 건물, 기계장치 및 재고자산 등에 대하여 화재종합보험을 가입하고 있으며, 산업은행에 당해 화재보험의 부보금액을 담보로 제공하고 있습니다 . (2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받은 내용 관련차입금 구분 제공자 내용 금액 종류 차입금액 담보권자 보증 대표이사 연대보증 3,360,000 시설자금대출 1,599,760 산업은행 대표이사 연대보증 3,600,000 운전자금대출 3,000,000 산업은행 대표이사 연대보증 5,113,069 시설자금대출 4,707,142 신한은행 대표이사 연대보증 3,600,000 운전자금대출 3,000,000 기업은행 대표이사 연대보증 7,200,000 운전자금대출 5,454,400 기업은행 대표이사 연대보증 2,400,000 운전자금대출 1,817,800 기업은행 대표이사 연대보증 7,200,000 시설자금대출 5,000,000 기업은행 대표이사 연대보증 2,400,000 운전자금대출 2,000,000 우리은행 대표이사 연대보증 1,200,000 운전자금대출 1,000,000 하나은행 합계 36,073,069 27,579,102 32. 특수관계자와의 주요 거래 등(1) 연결실체는 지배기업의 대표이사로부터 산업은행 등의 차입금 27,579백만원 대해 36,073백만원의 지급보증을 제공 받고 있습니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 급여 793,250 748,605 퇴직급여 41,555 35,341 합계 834,805 783,946 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원등으로 구성되어 있습니다. 33. 우발부채와 약정사항당반기말 현재 연결실체의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 약정 금융기관 약정내용 약정한도 실행금액 산업은행 시설자금대출 등 3,000,000 1,599,760 3,000,000 3,000,000 2,000,000 2,000,000 신한은행 시설자금대출 등 5,000,000 4,707,142 500,000 263,889 500,000 500,000 500,000 500,000 기업은행 시설자금대출 등 3,000,000 3,000,000 6,000,000 5,454,400 2,000,000 1,817,800 5,000,000 5,000,000 312,000 173,200 400,000 200,000 전자외담대 100,000 - 우리은행 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 하나은행 일반자금대출 1,000,000 1,000,000 전자외담대 1,099,000 - 합계 35,411,000 31,216,191 34, 사업결합 (1) 일반사항지배기업은 신규사업으로 반도체 웨이퍼 사업을 진행하기 위하여 2019년 4월 1일에 (주)신화하이텍(구 (주)엠에스하이텍)의 지분을 51%를 인수하였습니다. (2) 이전대가사업결합 시 지급한 이전대가는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 금액 비고 지분인수 대가 14,280 51% 구주취득 (3) 식별가능한 취득자산과 인수부채 취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 금액 현금및현금성자산 15,451 매출채권및기타수취채권 64,275 재고자산 1,210,446 기타유동자산 104,061 장기금융상품 2,047 유형자산 1,933,007 무형자산 127,982 매입채무및기타지급채무 288,586 이연법인세부채 11,615 단기차입금 2,583,949 장기차입금 347,222 기타유동부채 233,314 확정급여채무 13,777 비지배지분 (10,385) 식별가능순자산 공정가치 (10,809) (4) 영업권사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 금액 총 이전대가 14,280 식별가능순자산 공정가치 (10,809) 영업권 25,089 35. 회계정책의 변경 (1) 연결실체는 회계정책의 변경으로 인해 전환일 현재 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채로 인식하였습니다. 다만, 단기리스(리스개시일 현재 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(기초자산 6백만원 이하) 리스의 경우 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식하였습니다. 한편, 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같 은 방식으로 회계처리- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 (2) 리스이용자로서의 재무적 영향 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 연결재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다. - 사용권자산(*) 116,004 천원 증가 (*)사용 권자산 금액은 리스부채와 동일한 금액으로 측정되었습니다. - 리스부채(*): 116,004천원 증가 (*) 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 연결실체의 신용도 및 리스기간를 고려하여 결정하였습니다. 한편, 기존의 영업활동으로 분류되었던 리스료 지출액이 회계정책 변경으로 인해 리스부채의 상환 금액은 재무활동으로 분류함에 따라 영업 및 재무활동 현금흐름에서 효과가 발생하였으며, 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 17 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 3분기말 제 17 기말 자산 유동자산 35,999,055,902 34,459,146,810 현금및현금성자산 5,365,513,344 13,694,853,723 단기금융상품 3,531,319,321 매출채권 및 기타유동채권 17,306,570,212 11,225,337,024 당기법인세자산 22,854,918 재고자산 5,282,315,567 4,116,164,258 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 7,101,520,669 1,646,612,709 기타유동자산 943,136,110 222,004,857 비유동자산 48,563,858,396 49,369,180,034 장기매출채권 및 기타비유동채권 2,357,691,500 1,820,175,840 유형자산 32,438,410,183 32,610,992,838 투자부동산 7,023,834,175 7,113,476,929 무형자산 463,573,552 708,903,812 비유동 상각후원가 측정 금융자산 27,352,948 27,352,948 종속기업에 대한 투자자산 4,946,458,056 5,930,644,056 이연법인세자산 1,306,537,982 1,157,633,611 자산총계 84,562,914,298 83,828,326,844 부채 유동부채 14,330,003,183 11,994,362,647 매입채무 및 기타유동채무 6,054,960,928 5,079,875,985 단기차입금 7,143,346,173 6,746,350,000 당기법인세부채 759,321,277 63,558,761 유동파생상품부채 269,043,782 3,365,030 유동충당부채 33,216,703 30,739,422 기타유동부채 70,114,320 70,473,449 비유동부채 16,451,848,783 17,703,320,109 장기차입금 15,532,109,924 16,951,771,600 확정급여채무의현재가치 496,838,859 298,148,509 기타비유동부채 422,900,000 453,400,000 부채총계 30,781,851,966 29,697,682,756 자본 자본금 5,071,922,500 5,071,922,500 자본잉여금 23,889,665,806 23,889,665,806 기타자본구성요소 (1,999,338,954) (1,366,961,229) 이익잉여금(결손금) 26,818,812,980 26,536,017,011 자본총계 53,781,062,332 54,130,644,088 자본과부채총계 84,562,914,298 83,828,326,844 포괄손익계산서 제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 9,830,899,319 30,193,491,371 7,679,111,384 25,228,302,850 매출원가 7,534,858,069 23,275,912,618 6,335,989,041 19,779,825,462 매출총이익 2,296,041,250 6,917,578,753 1,343,122,343 5,448,477,388 판매비와관리비 1,642,615,797 5,384,601,514 1,556,202,852 4,383,464,250 영업이익(손실) 653,425,453 1,532,977,239 (213,080,509) 1,065,013,138 기타이익 181,324,843 563,804,376 153,359,077 546,764,696 기타손실 30,122,203 390,644,468 89,968,037 518,180,188 금융수익 544,064,081 1,287,962,004 80,146,921 987,271,565 금융원가 740,941,874 2,460,661,126 173,148,475 596,688,481 법인세비용차감전순이익(손실) 607,750,300 533,438,025 (242,691,023) 1,484,180,730 법인세비용 392,094,754 249,935,210 95,025,728 (274,042,913) 당기순이익(손실) 215,655,546 283,502,815 (147,665,295) 1,210,137,817 기타포괄손익 1,050,254 (706,846) (18,517,617) 10,479,476 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 1,050,254 (706,846) (18,517,617) 10,479,476 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 1,050,254 (706,846) (18,517,617) 10,479,476 총포괄손익 216,705,800 282,795,969 (166,182,912) 1,220,617,293 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 29 54 (15) 122 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 29 54 (15) 122 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 자본변동표 제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 4,974,306,500 23,938,118,999 (998,193,880) 26,325,294,488 54,239,526,107 당기순이익(손실) 1,210,137,817 1,210,137,817 기타포괄손익 10,479,476 10,479,476 배당금지급 (292,848,900) (292,848,900) 주식배당 97,616,000 (1,490,030) (4,203,749) 91,922,221 자기주식 거래로 인한 증감 2018.09.30 (기말자본) 5,071,922,500 23,936,628,969 (1,002,397,629) 27,253,062,881 55,259,216,721 2019.01.01 (기초자본) 5,071,922,500 23,889,665,806 (1,366,961,229) 26,536,017,011 54,130,644,088 당기순이익(손실) 283,502,815 283,502,815 기타포괄손익 (706,846) (706,846) 배당금지급 주식배당 자기주식 거래로 인한 증감 (632,377,725) (632,377,725) 2019.09.30 (기말자본) 5,071,922,500 23,889,665,806 (1,999,338,954) 26,818,812,980 53,781,062,332 현금흐름표 제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 3분기 제 17 기 3분기 영업활동현금흐름 577,314,317 8,109,062,610 당기순이익(손실) 283,502,815 1,210,137,817 당기순이익조정을 위한 가감 6,127,643,821 4,335,418,412 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (5,590,959,776) 2,840,345,482 이자지급(영업) (582,244,793) (43,348,048) 이자수취(영업) 19,395,030 20,789,630 법인세납부(환급) 319,977,220 (254,280,683) 투자활동현금흐름 (7,255,299,019) (15,776,494,593) 임차보증금의 감소 10,000,000 70,000,000 임차보증금의 증가 (79,578,000) (6,210,000) 임대보증금의 증가 158,000,000 임대보증금의 감소 (30,500,000) 대여금의 감소 1,964,200,000 898,500,000 단기금융상품의 처분 3,531,319,321 유형자산의 취득 (2,283,827,435) (4,383,227,309) 무형자산의 취득 (168,396,300) 대여금의 증가 (4,209,861,426) (1,924,000,000) 단기금융상품의 취득 (10,589,557,284) 당기손익인식금융자산의 취득 (5,942,011,179) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (46,644,000) 재무활동현금흐름 (1,773,556,120) (2,137,828,400) 차입금 13,762,171,600 차입금의 상환 (1,119,020,000) (15,900,000,000) 자기주식의 취득 (632,377,725) 금융리스부채의 지급 (22,158,395) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (8,451,540,822) (9,805,260,383) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 122,200,443 16,744,159 현금및현금성자산의순증가(감소) (8,329,340,379) (9,788,516,224) 기초현금및현금성자산 13,694,853,723 14,555,669,251 기말현금및현금성자산 5,365,513,344 4,767,153,027 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 신화콘텍(이하 "당사")은 2002년 10월 23일에 설립되어 초정밀 커넥터의 생산 및 가공 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2014년 8월 8일자로 한국거래소 코스닥시장에 등록되었습니다. 경기도 안양시 만안구 일직 로 94번길 3에 본사를 두고 있습니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 이정진 3,240,191 31.94% 기타 6,903,654 68.06% 합계 10,143,845 100.00% 2. 재무제표 작성기준 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1. 재무제표 작성기준 당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 반기재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도 재무제표로서 지배회사, 관계회사의 투자자 또는 공동지배회사의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 반기재무제표입니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영 향은 주석 36 에 서 설명하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계적 추정과 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 정보당사는 단일 보고부문으로 운영되고 있음에 따라 부문별 당반기손익 및 자산과 부채는 공시하지 아니하였습니다. 5. 재무위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.중간재무 제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차 재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 6. 공정가치 2019년 당 분기 중, 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위:천원). 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익공정가치금융자산 7,101,521 7,101,521 5,177,932 5,177,932 금융부채 파생금융부채 269,044 269,044 3,365 3,365 상각후원가측정 금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익공정가치금융자산 - 6,171,969 929,552 7,101,521 파생금융부채 - - 269,044 269,044 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익공정가치금융자산 - 3,531,319 1,646,613 5,177,932 파생금융부채 - - 3,365 3,365 7. 범주별 금융상품 당분기 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 [유동성 항목] 현금및현금성자산 5,365,513 - 5,365,513 당기손익공정가치금융자산 - 7,101,521 7,101,521 매출채권및기타수취채권 17,306,570 - 17,306,570 소계 22,672,083 7,101,521 29,773,604 [비유동성 항목] 기타수취채권 2,357,692 - 2,357,692 상각후원가 측정 금융자산 27,353 - 27,353 소계 2,385,045 - 2,385,045 합계 27,442,173 7,101,521 34,543,694 당분기말> 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합계 [유동성 항목] 매입채무및기타지급채무 6,054,961 - 6,054,961 차입금 7,121,188 - 7,121,188 파생금융부채 - 269,044 269,044 소계 13,176,149 269,044 13,445,193 [비유동성 항목] 기타지급채무 422,900 - 422,900 차입금 15,554,268 - 15,554,268 소계 15,977,168 - 15,977,168 합계 29,153,317 269,044 29,422,361 금융자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합계 [유동성 항목] 현금및현금성자산 13,694,854 - 13,694,854 당기손익공정가치금융자산 - 5,177,932 5,177,932 매출채권및기타수취채권 11,225,337 - 11,225,337 소계 24,920,191 5,177,932 30,098,123 [비유동성항목] 기타수취채권 1,820,176 - 1,820,176 상각후원가 측정 금융자산 27,353 - 27,353 소계 1,847,529 - 1,847,529 합계 26,767,720 5,177,932 31,945,652 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합계 [유동성 항목] 매입채무및기타지급채무 5,079,875 - 5,079,875 차입금 6,746,350 - 6,746,350 파생금융부채 - 3,365 3,365 소계 11,826,225 3,365 11,829,590 [비유동성 항목] 기타지급채무 453,400 - 453,400 차입금 16,951,772 - 16,951,772 소계 17,405,172 - 17,405,172 합계 29,231,397 3,365 29,234,762 8. 현금및현금성자산 당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 현금 11,447 6,683 보통예금 5,354,066 13,688,171 합계 5,365,513 13,694,854 9. 당기손익공정가치금융자산당분기 및 전기말 현재 당기손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 ELS 등 6,171,969 3,742,614 투자전환사채 929,552 1,435,318 합계 7,101,521 5,177,932 10. 매출채권및기타수취채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 14,032,930 9,310,897 - 기타수취채권 미수금 135,333 603,042 - 미수수익 77,676 29,708 - 장단기대여금 2,135,148 1,281,690 1,662,425 보증금 3,060,631 222,544 - 157,751 소계 3.273.640 2.357.692 1,914,440 1,820,176 합계 17.306.570 2.357.692 11,225,337 1,820,176 (2) 당사의 주요 거래처 중 매출의 10%이상을 차지하는 거래처는 3곳이며, 이들에 대한 매출액은 각각 9,426백만원, 3,652백만원 및 3,222백만원입니다. 11. 기타유동자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 선급금 462,616 171,060 선급비용 37,902 50,945 부가세대급금 442,618 - 합계 943,136 222,005 12. 재고자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 제품 3,630,272 (498,409) 3,131,863 3,018,050 (500,972) 2,517,078 재공품 814,842 814,842 785,341 - 785,341 원재료 1,354,963 (20,521) 1,334,442 834,103 (20,521) 813,582 미착품 1,169 1,169 163 - 163 합계 5,801,246 (518,930) 5,282,316 4,637,657 (521,493) 4,116,164 (2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산평가손실(환입) (95,263) (2,562) 92,170 485,893 13. 상각후원가 측정 금융자산당분기 및 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 국공채 27,353 27,353 14. 종속기업투자주식(1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 청도신화정밀전자유한공사 중국 초정밀 커넥터 임가공제작 100% 546,195 100% 546,195 신화콘텍비나유한회사 베트남 초정밀 커넥터 제조 및 임가공 100% 1,948,349 100% 1,948,349 (주)신화엠텍(주1) 한국 자동차 커넥터 제조 및 임가공 100% 2,405,270 100% 3,436,100 RM GLOBAL Gmbh(주2) 독일 유통관련업 100% 32,364 - - (주)신화하이텍(구 (주)엠에스하이텍)(주3) 한국 재생웨이퍼 및 자원재생업 51% 14,280 - - 합계 4,946,458 5,930,644 주1) 신화엠텍은 2019년 12월30일부로 당사와 소규모합병이 예정되어 있습니다.주2) RM GLOBAM Gmbh는 당사와 독점 공급계약이 체결된 독일의 로스만사와의 거래를 위해 당분기 중 신설된 법인입니다.주3) 2019년 4월 1일자로 신규 취득한 (주)엠에스하이텍은 2019년 7월23일자로 (주)신화하이텍으로 사명이 변경되었습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전분기 기초 장부금액 5,930,644 2,494,544 취득 46,644 - 처분 - - 손상차손 (주1) (1,030,830) - 보고기간말 장부금액 4,946,458 2,494,544 주1) (주)신화엠텍에 대한 손상차손입니다. 15. 유형자산 및 투자부동산 당분기 및 전분기 중 유형자산 및 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 기초장부금액 39,724,469 38,009,923 순취득금액 2,941,800 4,347,846 사용권자산의 대체 123,298 - 처분금액 - (20,954) 감가상각 (3,327,323) (3,754,132) 기말장부금액 39,462,244 38,582,683 상기 유형자산 중 사용권 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 사용권자산 감가상각누계액 장부금액 리스관련 118,513 (23,100) 95,413 임차보증금 4,785 (199) 4,586 합계 123,298 (23,299) 98,999 16. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 기초장부금액 708,904 795,738 취득금액 168,396 13,259 처분금액 - - 상각액 (113,727) (94,482) 손상차손 (300,000) - 기말장부금액 463,573 714,515 17. 매입채무및기타지급채무 당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 4,756,708 - 2,982,595 - 기타지급채무 미지급금 1,122,463 - 1,867,788 - 미지급비용 175,791 - 229,493 - 비유동기타지급채무 임대보증금 - 422,900 - 453,400 합계 6,054,962 422,900 5,079,876 453,400 18. 파생금융부채당분기 및 전기말 현재 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 통화선도 269,044 3,365 19. 차입금 (1) 당분기 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 5,000,000 15,469,722 5,000,000 16,951,772 유동성장기부채 2,109,380 1,746,350 - 리스부채 33,966 62,388 - - 합계 7,143,346 15,532,110 6,746,350 16,951,772 (2) 당분기 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 거래처 내역 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 산업은행 운전자금대출 3.02 3,000,000 3,000,000 우리은행 운전자금대출 3.38 2,000,000 2,000,000 합계 5,000,000 5,000,000 (3) 당분기 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 거래처 내역 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 산업은행 시설자금대출 1.81~2.22 1,599,760 1,799,730 신한은행 시설자금대출 2.92 4,707,142 4,898,392 기업은행 시설자금대출 2.08 1,817,800 2,000,000 기업은행 시설자금대출 2.18 5,454,400 6,000,000 기업은행 운전자금대출 3.31 3,000,000 3,000,000 하나은행 운전자금대출 3.39 1,000,000 1,000,000 소계 17,579,102 18,698,122 유동성대체 (2,109,380) (1,746,350) 합계 15,469,722 16,951,772 (4) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 내역 만기일 금액 유동 비유동 차량임대 2022년 3월 ~2023년 2월 25,831 58,225 부동산임대 2020년 3월 8,135 4,163 합계 33,966 62,388 20. 기타유동부채당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 선수금 41,688 41,671 선수수익 679 26,425 예수금 27,747 2,378 합계 70,114 70,474 21. 충당부채 (1) 당분기 및 전반기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 기초금액 16,969 3,986 전입(환입) 6,152 (2,818) 기말금액 23,122 1,168 (2) 당분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 기초금액 13,770 전입(환입) (3,675) 기말금액 10,095 22. 종업원급여 (1) 당분기 및 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,097,278 1,026,613 사외적립자산의 공정가치 (600,439) (728,464) 재무상태표상 확정급여채무 496,839 298,149 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 기초장부금액 1,026,613 732,146 당기근무원가 240,381 213,812 이자원가 14,858 17,458 퇴직금 지급액 (184,574) (122,554) 기말장부금액 1,097,278 840,862 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 기초장부금액 728,464 581,351 납부한기여금 20,137 163,817 퇴직금 지급액 (164,353) (129,381) 이자수익 16,191 17,951 기말장부금액 600,439 633,738 (4) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 당기근무원가 240,381 213,812 순이자원가 14,858 17,458 합계 255,239 231,270 (5) 당반기 및 전기말 현재 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 정기예금 583,342 721,508 퇴직보험예치금 17,097 6,956 합계 600,439 728,464 23. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 주). 구분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000 50,000,000 주당금액(원) 500 500 발행주식수 10,143,845 10,143,845 보통주자본금 5,071,923 5,071,923 (2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 주). 구분 당분기 전분기 주식수 금액 주식수 금액 기초 10,143,845 5,071,923 9,948,613 4,974,307 주식배당 - - 195,232 97,616 기말 10,143,845 5,071,923 10,143,845 5,071,923 (3) 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 23,889,666 23,889,666 24. 자본조정당분기 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 자기주식 1,999,339 1,366,961 * 당분기말 현재 자기주식 주식수는 498,112주입니다. 25. 이익잉여금당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 임의적립금 2,593,229 2,593,229 법정준비금 47,128 47,128 미처분이익잉여금 24,178,456 23,895,660 합계 26,818,813 26,536,017 26. 매출원가 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (167,902) (889,833) 278,946 (47,782) 원재료 매입액 3,070,841 12,355,142 3,431,536 11,444,646 종업원급여 255,204 728,390 149,436 314,152 감가상각비 875,689 2,713,401 997,837 2,948,247 외주가공비 2,745,888 5,901,589 993,424 4,093,452 기타비용 755,138 2,467,224 484,810 1,027,110 합계 7,534,858 23,275,913 6,335,989 19,779,825 27. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 596,082 1,836,251 508,494 1,337,394 퇴직급여 48,828 148,550 (18,719) 32,753 복리후생비 60,055 165,451 52,531 163,651 여비교통비 44,577 127,878 25,008 82,372 접대비 34,890 72,861 32,882 80,368 통신비 5,312 14,743 4,704 15,549 전력비 31,386 60,914 76,925 201,400 세금과공과금 29,378 217,617 133,197 177,978 감가상각비 174,482 524,278 172,885 514,844 지급임차료 (1,040) 7,564 9,213 33,691 차량유지비 13,203 39,833 15,424 35,419 경상연구개발비 334,332 941,676 275,308 848,591 운반비 32,941 95,161 10,757 32,290 지급수수료 124,856 335,793 75,221 255,112 대손상각비 (119,937) 74,271 3,815 27,550 수출제비용 33,293 106,805 38,646 117,860 무형자산상각비 27,334 90,115 30,213 94,432 판매보증비(환입) 3,277 14,434 59 59 기타 168,874 509,912 109,640 332,151 합계 1,642,123 5,384,107 1,556,203 4,383,464 28. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 149,474 446,395 124,054 502,395 하자보수충당금전입(환입) 3,181 3,181 15,000 15,000 재고자산평가충당금(환입) 2,563 2,563 - - 유형자산처분이익 - - 142 2,818 잡이익 25,613 111,171 14,163 26,552 합계 180,831 563,310 153,359 546,765 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의 감가상각비 29,880 89,642 - - 재고자산평가손실 - 89,646 483,368 유형자산처분손실 - - 20,952 무형자산손상차손 - 300,000 잡손실 242 1,002 322 13,860 합계 30,122 390,644 89,968 518,180 29. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 982 93,108 33,140 100,621 외환차익 408,430 618,050 207,387 619,735 외화환산이익 55,543 363,035 (219,878) 174,874 파생상품거래이익 1,415 66,399 당기손익공정가치금융자산평가이익 (30,151) 18,663 34,428 42,246 당기손익공정가치 금융자산처분이익 107,846 128,707 25,071 49,796 합계 544,065 1,287,962 80,148 987,272 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 159,356 478,601 165,667 504,803 외환차손 53,099 152,399 4,499 55,245 외화환산손실 (99,669) 1,982 2,981 36,640 통화선도평가손실 265,679 265,679 - - 파생상품거래손실 25,300 25,300 당기손익공정가치 금융자산평가손실 337,177 505,766 - - 종속기업투자주식 손상차손 - 1,030,830 - - 당기손익공정가치 금융자산처분손실 - 104 - - 합계 740,942 2,460,661 173,148, 596,688 30. 법인세비용 당분기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 31. 주당손익 당분기 및 전분기의 보통주기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순손익 215,655,546 283,502,815 (147,665,295) 1,210,137,817 가중평균유통보통주식수 9,645,733 9,645,733 9,948,613 9,956,047 보통주기본주당손익 22 29 (15) 122 당분기 및 전분기에 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 32. 영업활동으로 인한 현금흐름 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 분기순이익 283,503 1,210,138 조정항목: 퇴직급여 255,239 63,292 외화환산이익 (363,035) (191,618) 외화환산손실 1,982 286 감가상각비 3,326,506 3,754,132 무형자산상각비 113,727 94,482 대손상각비 74,271 27,551 판매보증비 2,477 (2,818) 재고자산평가손실 0 485,892 유형자산폐기손실 20,952 이자수익 (93,108) (55,437) 이자비용 478,601 77,728 무형자산손상차손 300,000 - 종속기업투자주식손상차손 1,030,830 - 기타 1,000,154 60,976 운전자본의 변동: 매출채권의 증감 (4,563,167) 2,795,824 미수금의 증감 467,709 (496,255) 선급금의 증감 (291,556) 210,999 선급비용의 증감 13,042 29,021 부가세대급금의 증가 (442,618) - 재고자산의 증감 (1,163,589) (136,888) 매입채무의 증감 1,773,826 615,318 미지급금의 증감 (1,402,784) 13,184 미지급비용의 증감 50,245 6,705 기타 (32,068) (197,563) 영업으로부터 창출된 현금 820,187 8,385,901 33. 담보제공자산 등(1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). - 본사(광명) 구분 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 비고 토지 7,643,783 13,000,000 시설자금대출 7,272,200 기업은행 공동담보 건물(주1) 16,856,492 7,200,000 4,707,142 신한은행 - 제2공장(시화MTV) 구분 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 건물(주1) 3,766,628 8,000,000 시설자금대출 1,599,760 산업은행 기계장치 982,265 일반자금대출 3,000,000 (주1) 상기 건물에는 투자부동산 4,415,464천원이 포함되어 있습니다. 상기 자산 이외에 당사는 건물, 기계장치 및 재고자산 등에 대하여 화재종합보험을 가입하고 있으며, 산업은행에 당해 화재보험의 부보금액을 담보로 제공하고 있습니다 . (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받은 내용 관련차입금 구분 제공자 내용 금액 종류 차입금액 담보권자 보증 대표이사 연대보증 3,360,000 시설자금대출 1,599,760 산업은행 대표이사 연대보증 3,600,000 운전자금대출 3,000,000 산업은행 대표이사 연대보증 5,113,069 시설자금대출 4,707,142 신한은행 대표이사 연대보증 918,000 매출채권담보대출 - 신한은행 대표이사 연대보증 2,400,000 운전자금대출 2,000,000 우리은행 대표이사 연대보증 3,600,000 운전자금대출 3,000,000 기업은행 대표이사 연대보증 7,200,000 시설자금대출 5,454,400 기업은행 대표이사 연대보증 2,400,000 시설자금대출 1,817,800 기업은행 대표이사 연대보증 1,200,000 운전자금대출 1,000,000 하나은행 합계 29,791,069 22,579,102 (3) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 보증을 제공 받는 자 지급보증 제공처 지급보증 금액 관련 차입금액 비고 (주)신화하이텍(구 (주)엠에스하이텍) 산업은행 2,400,000 2,000,000 신한은행 600,000 500,000 기업은행 24,000 - 법인카드 한도 보증 34. 특수관계자 와의 거래내역 등 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사 내역은 다음과 같습니다. 회사명 업종 지분율 당사와의 관계 청도신화정밀전자유한공사 초정밀 커넥터 임가공제작 100% 종속기업 신화콘텍비나유한회사 초정밀 커넥터 제조 및 임가공 100% 종속기업 (주)신화엠텍 자동차용 커넥터 제조 및 임가공 100% 종속기업 RM GLOBAL Gmbh(주1) 유통관련업 100% 종속기업 (주)신화하이텍(구 (주)엠에스하이텍)(주2) 재생웨이퍼사업 및 기타재생사업 51% 종속기업 (주1) RM GLOBAL Gmbh는 독일 로스만사의 상품을 유통하는 사업을 영위하고 있으며 2019년1월10일에 신설되었습니다. (주2) 신화하이텍은 재생웨이퍼사업 및 기타재생사업을 주사업으로 영위하고 있으며2019년 4월 1일자로 당사가 지분51%를 인수하였습니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 특수관계자명 거래내용 수익 비용 매출 기타수익 원재료 외주용역비 종속기업 청도신화정밀전자유한공사 외주임가공외 - - 715,326 신화콘텍비나유한회사 원재료매출외 9,462,625 - 5,025,372 - (주)신화엠텍 원재료매출외 426,756 26,123 130,920 - RM GLOBAL Gmbh 이자수익 - 5,759 - - (주)신화하이텍(구 (주)엠에스하이텍) 이자수익 - 15,611 408,027 - 합계 9,889,381 47,493 5,564,319 715,326 구분 특수관계자명 거래내용 수익 비용 매출 기타수익 원재료 외주용역비 종속기업 청도신화정밀전자유한공사 외주임가공외 - - - 696,854 신화콘텍비나유한회사 원재료매출외 7,425,206 9,710 - - (주)신화오토시스 원재료매출외 400,851 338,641 2,559,319 - (주)신화엠텍 원재료매출외 55,142 69,318 1,344,381 9,615 합계 7,881,199 417,669 3,903,700 700,469 (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 특수관계자명 채권 채무 장단기대여금 기타채권 매출채권 매입채무 종속기업 청도신화정밀전자유한공사 - - - 135,961 신화콘텍비나유한회사 - - 8,242,797 660,660 (주)신화엠텍 1,453,000 54,311 96,194 4,219 RM GLOBAL Gmbh 476,923 5,759 2,465 19,450 (주)신화하이텍(구 (주)엠에스하이텍) 1,603,941 15,611 - 168,082 합계 3,533,864 75,681 8,341,456 988,372 구분 특수관계자명 채권 채무 장단기대여금 기타채권 매출채권 매입채무 종속기업 청도신화정밀전자유한공사 - 219,320 - 141,804 신화콘텍비나유한회사 - - 6,400,453 933,328 (주)신화엠텍 1,278,000 9,796 22,025 786,968 합계 1,278,000 229,116 6,422,478 1,862,100 (4) 당분기 중 특수관계자에 대한 대여금의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 종속기업 (주)신화엠텍 1,278,000 175,000 - 1,453,000 RM GLOBAL Gmbh - 476,923 - 476,923 (주)신화하이텍(구 (주)엠에스하이텍)(주2) 1,460,000 2,103,941 1,960,000 1,603,941 합계 2,738,000 2,755,864 1,960,000 3,533,864 (주1) 기초금액은 당사의 특수관계자가 된 2019년 4월 1일의 금액입니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단 위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 735,750 642,272 퇴직급여 34,450 31,886 합계 770,200 674,158 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원등으로 구성되어 있습니다. (6) 당사는 종속기업인 (주)신화하이텍(구 (주)엠에스하이텍)의 차입금 등에 대하여 3,024,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 33참조). 35. 우발부채와 약정사항 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내역 한도금액 실행금액 산업은행 시설자금대출 등 3,000,000 1,599,760 3,000,000 3,000,000 신한은행 시설자금대출 등 5,000,000 4,707,142 기업은행 시설자금대출 등 3,000,000 3,000,000 6,000,000 5,454,400 2,000,000 1,817,800 우리은행 운전자금대출 2,000,000 2,000,000 하나은행 운전자금대출 1,000,000 1,000,000 합계 25,000,000 22,579,102 36. 회계정책의 변경 1) 당사는 회계정책의 변경으로 인해 전환일 현재 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채로 인식하였습니다. 다만, 단기리스(리스개시일 현재 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(기초자산 6백만원 이하) 리스의 경우 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않고 비용으로 인식하였습니다. 한편, 당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용2) 리스이용자로서의 재무적 영향 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.- 사용권자산(*) 50,935천원 증가(*)사용권자산 금액은 리스부채와 동일한 금액으로 측정되었습니다. - 리스부채(*): 50,935천원 증가 (*) 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 당사의 신용도 및 리스기간를 고려하여 결정하였습니다. 한편, 기존의 영업활동으로 분류되었던 리스료 지출액이 회계정책 변경으로 인해 리스부채의 상환 금액은 재무활동으로 분류함에 따라 영업 및 재무활동 현금흐름에서 효과가 발생하였으며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항감사보고서의 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)(1) 주요 계정과목별 대손충당금 설정내역 ( 단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제18기 분기 매출채권 10,707,707 (391,965) 3.66% 미수금 418,160 (63,408) 15.16% 미수수익 1,994 0.00% 선급금 752,149 (261,544) 34.77% 장단기대여금 1,661,915 0.00% 보증금 436,447 0.00% 합 계 13,978,372 (716,917) 5.13% 제17기 매출채권 6,690,850 484,621 7.24% 미수금 760,388 - 0.00% 미수수익 29,708 - 0.00% 장단기대여금 1,776,975 - 0.00% 보증금 306,935 - 0.00% 합 계 9,564,856 484,621 5.07% 제16기 매출채권 9,785,859 482,294 4.93* 미수금 532,160 - 0.00% 미수수익 22,040 - 0.00% 장단기대여금 1,485,015 - 0.00% 보증금 475,225 - 0.00% 합 계 12,300,299 482,294 3.92% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제18기 분기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 484,621 482,294 358,423 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 350,313 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (118,017) 2,327 123,871 4. 기말 대손충당금 잔액합계 716,917 484,621 482,294 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 최근 6분기별 장기체화비율을 산출하여 아래와 같이 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권기간 3월 이하 4월~6월 7월~12월 1년 이상 대손설정비율 0.0% 0.8% 14.5% 100.00% (4) 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 ( 단위 : 천원) 구 분 6월 이하 7월~12월 1년 이상 계 매출채권 10,136,295 6,033 565,379 10,707,707 구성비율 94.6% 0.1% 5.3% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 ( 단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제18기 분기 제17기 제16기 커넥터 등 제품 5,797 3,189 4,404 상품 275 - - 재공품 882 850 1,537 원재료 3,580 2,530 1,083 미착품 76 124 195 소계 10,610 6,693 7,219 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 11,69% 7.78% 8.06% [재고자산합계÷기말자산총계 ×100］ 재고자산회전율(회수) 5.1 5.6 7.9 [연환산매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내역 등 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2019.09.30~10.01 2일 실사(입회)장소 신화콘텍 본사 및 시화공장,중국 청도신화정밀전자유한공사신화콘텍비나유한공사, 신화엠텍, 신화하이텍 실사(입회)대상 원재료, 제품 회사는 매월 말 재고 담당부서에서 재고파악을 하고 있으며, 재무제표를 작성함에 있어서 2019년 09월 30일 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 실사일 현재 재고자산은 재무상태 표일 재고자산과 일치하였습니다.당사의 동일자 재고실사시에 자체 감사 인력이 동행하여 실사를 하였습니다.재고자산의 단위원가는 이동평균법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이 나 재공품의 원가에 포함되는 고정제조간접원가는 재고수량에 기초하여 배부하고 있습니다.재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용 으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. 라. 공정가치평가 절차요약(1) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입 변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체 계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항-3. 연결재무제표에 대한 주석-주석 33-1 : 금융상품 을 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - * 상기 각 항 해당사항 없습니다 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 기재를 제외 합니다 V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감사인에 관한 사항1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 2018년도(제17기) 길인회계법인 적정 - 2017년도(제16기) 길인회계법인 적정 - 2016년도(제15기) 길인회계법인 적정 - 2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.( 단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 2018년도(제17기) 길인회계법인 별도 및 연결 재무제표에 대한 외부감사 45.800 758시간 2017년도(제16기) 길인회계법인 별도 및 연결 재무제표에 대한 외부감사 45.800 748시간 2016년도(제15기) 길인회계법인 별도 및 연결 재무제표에 대한 외부감사 45,800 812시간 3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.( 단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 2018년도(제17기) - - - - - 2017년도(제16기) - - - - - 2016년도(제15기) 2016.09.30 세무용역 2016.09-2016.10 10,000 - 가. 최근 3사업연도의 세무조정수수료 ( 단위 : 천원) 구 분 제15기(2016년) 제16기(2017년) 제17기(2018년) 세무조정수수료 7,000 7,000 7,000 감사법인 길인회계법인 길인회계법인 길인회계법인 나. 최근 3사업연도의 기타비용 당사는 길인회계법인과 외부감사 및 세무조정계약 외에 (주)신화콘텍(모회사)가 K-IFRS 도입으로 연결재무제표 작성과 관련하여 관계사를 대표하여 포괄적인 K-IFRS 자문계약을 맺고 있습니다. 당사의 감사인은 당사의 사외이사 또는 고문을 겸임한 사실이 없습니다 2. 회계감사인의 변경 당사는 코스닥 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라2013년 7월 30일 금융감독원에 감사인 지정을 신청하여 제12기의 재무제표에 대한외부감사인으로 2013년 8월 12일 삼정회계법인을 지정받았습니다. 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의 3에 의거 상장후 첫 사업연도(2015년)의 신규 감사인 선임 의무가 있습니다. 2015년 3월 20일 감사인 선임위원회를 개최하여 길인회계법인을 신규 선임 하였으며 2018년 3월 연장하였습니다 ■ 선임 외부감사인 : 길인회계법인 ■ 선임기간 : 3년(제17기~제19기 : 2018.01.01 ~ 2020.12.31) 3. 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 사업연도 감사의견 수정사항 및 그 영향 채택 회계기준 특 기 사 항 제15기 적정 해당사항없음 K-IFRS - 제16기 적정 해당사항없음 K-IFRS - 제17기 적정 해당사항없음 K-IFRS - 주) 외부감사인 작성한 특별한 내용이 없으며, 기타 재무제표의 중요한 사항은 주석에 포함되어 있습니다. 4. 내부회계관리제도감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고시 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과, 경영자의 운영실태 평가보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 따라서 당사의 내부회계관리제도 운영은 신고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있음을 알려드립니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요당사는 보고서 제출일 현재 대표이사 1인을 포함한 총 4명의 이사(사내이사 3인과 사외이사 1인)로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하고 있습니다. 가. 이사회의 구성 개요 (1) 이사회의 권한 내용 이사회는 법령 또는 정관에 정하는 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독합니다. 이사회 부의안건(이사회 규정 제10조) 구분 의결 사항 1. 주주총회에 관한 사항 (1)주주총회의 소집 (2)전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용 (3)영업보고서의 승인 (4)재무제표의 승인 (5)정관의 변경 (6)자본의 감소 (7)회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (8)주식의 소각 (9)회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른회사의 영업 전부의 양수 (10)영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (11)이사, 감사의 선임 및 해임 (12)주식의 액면미달발행 (13)이사의 회사에 대한 책임의 면제 (14)주식배당 결정 (15)주식매수선택권의 부여 (16)이사/감사의 보수 (17)회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에 보고 (18)기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1)회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2)신규사업 또는 신제품의 개발 (3)자금계획 및 예산운용 (4)대표이사의 선임 및 해임 (5)사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6)공동대표의 결정 (7)이사의 전문가 조력의 결정 (8)지배인 선임 및 해임 (9)직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (10)급여체계, 상여 및 후생제도 (11)노조정책에 관한 중요사항 (12)기본조직의 제정 및 개폐 (13)중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (14)지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치/이전 또는 폐지 (15)간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (16)흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1)투자에 관한 사항 (2)중요한 계약의 체결 (3)중요한 재산의 취득 및 처분 (4)결손의 처분 (5)중요시설의 신설 및 개폐 (6)신주의 발행 (7)사채의 모집 (8)준비금의 자본전입 (9)전환사채의 발행 (10)신주인수권부사채의 발행 (11)다액의 자금도입 및 보증행위 (12)중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4. 이사에 관한 사항 (1)이사와 회사간 거래의 승인 (2)타회사 임원겸임 5. 기 타 (1)중요한 소송의 제기 (2)주식매수선택권 부여의 취소 (3)기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제362조 및 당사 정관 제23조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립 2주간 전에 서면 또는 전자문서로 주주에게 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다. (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 제도가 도입되어 있지 않아서 해당사항이 없습니다. (4) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비고 신용각 현대증권 IB본부장삼기오토모티브 사외이사현재) 비상교육 사외이사 없음 - - (5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부제출일 현재 이사에 대한 손해배상 책임보험은 가입되어 있지 않습니다 (6) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 내 용 목적 이 규정은 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 구성 이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다. 의장 ①이사회의 의장은 (대표이사 사장)으로 한다. ②(대표이사 사장)이 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 (부사장, 전무이사, 상무이사, 대표이사가 정한 이사)의 순으로 그 직무를 대행한다. 소집절차 ①이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그(1주간)전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ②이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열 수 있다. 결의방법 ①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 의사록 ①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. 주) 감사위원회를 설치한 경우에는 감사를 삭제해야 함. ③주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. (나) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 사외이사 출석률 : 50 % 찬 반 여 부 1 2019.02.15 1호의안 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2호의안 - 제17기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 2 2019.02.22 제17기 주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 3 2019.03.27 제17기 주주총회 의사록 가결 불참석 4 2019.04.01 엠에스하이텍 인수의 건 주1) 가결 참석 5 2019.04.01 엠에스하이텍 대여금 지급한도 설정의 건- 사십억원 가결 불참석 6 2019.04.10 엠에스하이텍 은행차입금의 연대보증의 건- 기업은행/사억원 가결 불참석 7 2019.04.25 엠에스하이텍 대출연대보증의 건- 신한은행/보증금액6억원 가결 불참석 8 2019.04.29 엠에스하이텍 법인카드 한도에 대한 연대보증의 건- 기업은행/보증금액 24백만원 가결 불참석 9 2019.05.31 37포인트 전환사채 만기 연장의 건 가결 참석 10 2019.06.13 엠에스하이텍 은행차입금의 연대보증의 건- 기업은행/5억원 가결 불참석 11 2019.06.20 산업운영자금 대출 건- 산업은행/30억원/기제공담보 및 추가담보 제공 가결 참석 12 2019.06.20 엠에스하이텍 은행차입금의 연대보증의 건- 산업은행/20억원 가결 참석 주1) 2019.07.23일 엠에스하이텍에서 신화하이텍으로 사명이 변경되었습니다 (7) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 제출일 현재 이사회내의 위원회 구성 내역이 없습니다. (8) 이사의 독립성 (가) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. (나) 사외이사후보추천위원회당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보 추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.(9) 사외이사의 전문성당사는 보고서 제출일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사에 선임된 사외이사는 각각 금융, 회계, 경제, 경영, 재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의를 통하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사의 직무와 권한은 당사 정관에 규정한 바 내용은 아래와 같습니다. 정관 제50조(감사의 직무와 의무) ①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. - 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. - 감사에 대하여는 정관 제39조 제3항의 규정을 준용한다. - 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. - 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 그 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다. - 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여, 정관과 감사직무규정 및 내부회계운영규정상 회사의 업무에 대한 보고 및 별도평가시 자료를 요구할 수 있도 록 되어 있으며, 필요시 이사회를 소집할 수 있습니다. 감사직무규정 제2조(감사의 직무) 감사의 직무 및 권한은 다음 각호와 같다. 1.회계 및 이와 관련된 업무의 감사 2.이사의 직무집행에 대한 감사 3.이사회에서 감사에게 위촉한 업무 4.기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항 5.대표이사가 의뢰하는 업무 감사직무규정 제3조(감사종류) 감사는 다음 3종류로 구분하여 실시한다. 1.정기감사 : 감사계획에 의하여 연1회이상 정기적으로 실시한다. 2.특별감사 : 대표이사 또는 감사가 필요하다고 인정하는 경우 수시로 실시한다. 3.일상감사 감사는 다음 업무에 대하여 대표이사의 결재에 앞서 내용을 검토하고, 필요한 경우에는 의견을제시할 수 있다. 다만, 부득이 한 사정으로 사전감사를 실시하기가 곤란하다고 인정되는 사항에 대해서는 사후감사로 변경하여 실시한다. (1)직원의 상벌에 관한 중요사항 (2)특별경비지출 (3)업무용 동산, 부동산의 취득 및 어분 (4)결산, 가셜산 및 잉여금 처분에 관한 사항 (5)특수채권의 포기 및 대손금 상각처리에 관한 사항 (6)이자감면에 관한 사항 (7)이사회 규정에 따른 이사회 승인을 요하는 이해관계자외 거래 (8)이사회 규정에 따른 이사회 승인을 요하는 업무무관계거래 (9)기타 대표이사가 감사와 협의하여 정한 사항 사후감사는 전항 각호의 이외의 것으로서 담당이사 이상의 전결사항에 대하여 최종결재권자의 결재후에 내용을 검토하고 필요한 경우에는 의견을 첨부하는 방법에 의하여 실시한다. 감사직무규정 제4조(감사의 조사보고 의무) - 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. - 감사는 정기주주총회 회의 3주간 전에 이사로부터 재무제표를 제출받고 받은 날로부터 2주간내에 소정의 감사보고서를 이사에게 제출하여야 한다. 감사직무규정 제5조(감사방법) 감사는 서면 또는 실지감사에 의하여 실시한다. 감사직무규정 제6조(감사의 독립원칙) 감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 타 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그 직무를 수행하여야 한다. 감사직무규정 제7조(이사회 출석 및 의견진술권) - 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. - 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. 감사직무규정 제8조(시정요구) 감사는 감사결과 위법, 위규, 부당하거나 개선이 필요하다고 인정되는 사항이 있는 경우에는 대표이사에게 서면으로 다음 각호의 요구를 할 수 있다. 1.규정 또는 제도에 대한 개선 2.위법,위규,부당하다고 인정된 사항에 대한 시정 3.관계직원 및 부서에 대한 경고, 징계 또는 변상요구 감사직무규정 제9조(시정결과 통보) 대표이사가 제8조에 의한 시정요구를 받은 때에는 지체없이 이에 대한 필요한 조치를 취하고 감사에게 통보하여야 한다. 감사직무규정 제10조(이의신청) - 제8조에 의한 감사의 시정요구에 이의가 있을 때에는 대표이사는 그 이유를 명시하여 서면으로 이의신청을 제기할 수 있다. - 감사가 전항의 이의신청을 받은 때에는 지체없이 이를 심사하여 필요한 조치를 취한다. 감사직무규정 제11조(시정확인) 감사는 전조의 시정조치에 대하여 차기 감사시에 이를 확인하여야 한다. 감사직무규정 제12조(감사록 및 종합감사보고서) - 감사는 감사록을 작성/비치하여야 한다. - 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사가 기명날인하여야 한다. (다) 감사위원회(감사)의 인적사항 성명 주요 경력 최종학력 결격요건 여부 비 고 송문섭 - 엠세븐시스템유한회사대표이사(현) - 유니스닷컴코리아테크 놀러지유한회사 대표이사 미국STANFORD대학졸업 - - (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 감사 출석률 : 50 % 찬 반 여 부 1 2019.02.15 1호의안 - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2호의안 - 제17기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 2 2019.02.22 제17기 주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 3 2019.03.27 제17기 주주총회 의사록 가결 불참석 4 2019.04.01 엠에스하이텍 인수의 건 가결 참석 5 2019.04.01 엠에스하이텍 대여금 지급한도 설정의 건- 사십억원 가결 불참석 6 2019.04.10 엠에스하이텍 은행차입금의 연대보증의 건- 기업은행/사억원 가결 불참석 7 2019.04.25 엠에스하이텍 대출연대보증의 건- 신한은행/보증금액6억원 가결 불참석 8 2019.04.29 엠에스하이텍 법인카드 연대보증의 건- 기업은행/24백만원 가결 불참석 9 2019.05.31 37포인트 전환사채 만기 연장의 건 가결 참석 10 2019.06.13 엠에스하이텍 은행차입금의 연대보증의 건- 기업은행/5억원 가결 불참석 11 2019.06.20 산업운영자금 대출 건- 산업은행/30억원/기제공담보 및 추가담보 제공 가결 참석 12 2019.06.20 엠에스하이텍 은행차입금의 연대보증의 건- 산업은행/20억원 가결 참석 (가) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 중요한 경영상의 내용이 있는 경우 경영진과 원활한 커뮤니케이션을 하고 있으며, 관련 사업내용등에 충분히 이해를 하고있어 교육은 실시하지 않았으나 필요한 경우 교육을 실시할 예정입니다. (나)감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 당사는 별도의 지원조직이 없습니다. (다) 준법지원인등에 관한 사항- 본 보고서 제출일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 중요한 경영상의 내용이 있는 경우 경영진과 원활한 커뮤니케이션을 하고 있으며, 관련 사업내용등에 충분히 이해를 하고있어 교육은 실시하지 않았으나 필요한 경우 교육을 실시할 예정입니다 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 당사는 별도의 지원조직이 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (다) 준법지원인등에 관한 사항 - 본 보고서 제출일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 제출일 현재 집중투표제를 배제하고 있으며 당사 정관에 기재된 내용은 다음과 같습니다. 정관 제 36조(이사의 선임) ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 제출일 현재 서면에 의한 의결권의 행사 및 전자투표 제도를 채택하고 있습니다. 다. 소수주주권의 행사여부당사는 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이정진 본인 보통주 3,140,191 30.96 3,240,191 31.94 - 강희옥 본인의 처 보통주 0 0 41,000 0.40 - 이선재 본인의 父 보통주 61,294 0.60 0 0 - 이성숙 본인의 母 보통주 102,000 1.01 72,000 0.71 - 김정섭 임원 보통주 175,044 1.72 165,644 1.63 - 허준도 임원 보통주 116,071 1.14 116,071 1.14 - 유재희 임원 보통주 41,952 0.41 41,952 0.41 주1) 심정보 임원 보통주 29,569 0.29 29,569 0.29 주1) 하영수 임원 보통주 4,692 0.05 4,692 0.05 주1) 강태용 본인의 처남 보통주 10,799 0.11 10,799 0.11 주1) 이동규 본인의 자녀 보통주 30,000 0.30 61,000 0.60 - 이예슬 본인의 자녀 보통주 35,000 0.35 40,000 0.39 - 계 보통주 3,746,612 36.94 3,797,318 37.67 - - - - - - - 주1) 유재희, 심정보, 하영수, 강태용은 우리사주 주식포함됨 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ○ 최대주주 : 이정진○ 학력 : 광운대 전자재료공학과○ 경력(최근 5년간) : (주)신화콘텍 대표이사○ 겸직현황 : 청도신화 및 신화콘텍비나 대표이사 당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동사실이 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주 식의 분포 1) 주식 소유현 황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 187,884 1.85% - 주) 상기 우리사조합 주식수는 특수관계자가 보유한 주식수 포함이며, 2018년 12월31일 취득기준입니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 5. 주식사무 정관상신주인수권의내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조 개선, 긴급한 자금조달 및 회사의 경영상필요를 위하여 국내외 금융기관, 벤처금융 또는 기관투자 자 및 회사의 임직원, 우리사주조합에 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴를 위하여 외국인투자자, 제휴회사 등 그 상대방에게 신 주를 발행하는 경우 5. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 전자증권제도 명의개서대리인 KB 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 회사의 홈페이지(http://www.sh-ct.co.kr)한국경제신문(부득이한 경우) 6. 주가 및 주식 거래실적 국내증권시장 > ( 단위 : 원,주) 종 류 2019년 4월 2019년 5월 2019년 6월 2019년 7월 2019년 8월 2019년 9월 보통주 최 고 4,070 4,095 3,500 3,310 2,895 3,025 최 저 3,630 3,050 3,175 2,810 2,420 2,745 거래량 최고일거래량 548,611 349,712 53,029 49,965 57,360 162,776 최저일거래량 14,078 8,838 4,167 6,431 1,605 3,501 월간거래량 2,638,887 1,402,665 418,074 344,828 271,927 475,323 주) 한국거래소 월별주가를 참고하여 작성하였으며, 최고,최저금액은 종가기준입니다.. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 1) 임원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이정진 남 1959년 03월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 광운대 전자재료공학과 삼성전자(주)구매부장 (주)현대전자 통신부문 구매이사 (주)팬텍앤큐리텔 공장장 (주)신화콘텍 대표이사(현재) 3,240,191 - 본인 12년 2021년 03월 26일 김정섭 남 1967년 02월 사내이사 등기임원 상근 1연구소개발총괄 명지실업전문대 기계설계 (주)마루스 연구소장 (주)아라콘 개발이사(주)신화콘텍 제1연구소 개발총괄(현재) 165,644 - - 11년 2021년 03월 26일 허준도 남 1960년 07월 사내이사 등기임원 상근 경영지원총괄 경남대 공업경영학 한일합섬 기조실 계장 태일정밀(주)자금부장(주)신화콘텍 경영지원본부장(현재) 116,071 - - 12년 2021년 03월 26일 신용각 남 1962년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 성균관대학교 경제학과 졸업현대증권 IB본부장삼기토오모티브 사외이사비상교육 사외이사(현재) - - - 1년6월 2021년 03월 26일 송문섭 남 1952년 02월 감사 등기임원 비상근 감사 엠세븐시스템 유한회사 대표이사(현재)유티스타컴코리아테크놀러지 유한회사 대표이사 - - - 2년 2022년 03월 26일 하영수 남 1962년 11월 사내이사 미등기임원 상근 구매총괄 건국대 전자공학SEAGATE 해외공장지원 부장삼성전자 품질,생산관리 부장(주)신화콘텍 구매총괄(현재) 4,692 - - 4년 - 유재희 남 1969년 08월 사내이사 미등기임원 상근 영업총괄 명지대 무기재료공학과팬택(구.현대전자) 품질보증(주)신화콘텍 영업총괄(현재) 41,952 - - 12년 - 김현진 남 1967년 07월 사내이사 미등기임원 상근 2연구소개발총괄 명지대학교 기계공학과 한국FCI(주) (주)듀링플러스 이사(주)신화콘텍 제2연구소 개발총괄(현재) - - - 4년 - 심정보 남 1959년 02월 사내이사 미등기임원 상근 연구부문총괄 명지전문대 전자공학삼성전자(주)잘만테크 미국법인잘만테크(주)(주)신화콘텍 연구부문총괄(현재) 29,569 - - 4년 - 장웅기 남 1964년 09월 사내이사 미등기임원 상근 자동차부문사업총괄 관동대 전자공학현대전자MG전자 상무이사(주)신화콘텍 자동차사업부문 총괄(현재) - - - 1년6월 - 장기억 남 1960년 04월 사내이사 미등기임원 상근 생산관리총괄 고려대 산업공학 삼성전자 (주)(주)신화콘텍 생산관리부문 총괄(현재) 6,210 - - 1년 - * 소유주식수는 2019.09.30기준입니다. 2) 직원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 신화콘텍 남 73 - - - 73 2년8월 2,277,292 31,196 - 신화콘텍 여 19 - - - 19 2년2월 320,606 16,874 - 합 계 92 - - - 92 2년7월 2,597,898 28,238 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 397,000 56,714 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 338,750 67,750 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 327,750 109,250 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9,000 9,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 2,000 2,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 * 대상자가 없어 기재하지 않았습니다 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 * 대상자가 없어 기재하지 않았습니다 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1. 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 청도신화전자정밀유한공사(주1)(비상장) 2010년 09월 10일 - 커넥터 임가공 생산기지 546 - 100 546 - - - - 100 546 776 93 신화콘텍 비나 유한회사(주1)(비상장) 2014년 03월 07일 - 커넥터 제조 및 판매- 고객사 베트남 법인 현지대응 340 - 100 1,948 - - - - 100 1,948 8,914 108 주식회사 신화엠텍(주2)(비상장) 2017년 07월 06일 -자동차용 전자부품 제조 - 100,000 100 3,436 - - -1,031 100,000 100 2,405 8,498 -1,409 RM GLOBAL Gmbh(주3)(비상장) 2019년 01월 10일 - 유통관련업 32 - - - 25,000 32 - 25,000 100 32 - - 주식회사 신화하이텍(주4)(비상장) 2019년 04월 01일 - 재생웨이퍼사업외 14 - - - 285,600 14 - 14 51 14 4,745 214 합 계 - - 5,930 - 46 -1,031 - - 4,945 22,933 -994 주1) 상기 기말잔액 중 청도 취득금액 기준입니다주2) 신화엠텍의 액면가는 5,000원입니다.주3) RM GLOBAL Gmbh의 액면가는 1 EURO(환율 1,294,.56)이며 신규설립하였습니다주4) 신화하이텍은 액면가는 5,000원이며 2019년 4월 지분인수 하였습니다* 상기 재무현황은 2018년사업년도 기준입니다 2. 계열회사 임원 현황 ( 단위 : 주) 회사명 성 명 생년월일 직 책 소유주식 비고 종 류 수 량 신화엠텍 박광복 71.01.19 대표이사 - - RM GLOBAL Gmbh 이현호 68.09.12 임원 - - 겸임 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 ·대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역 제출일 현재 해당사항이 없습니다 2. 대주주와의 자산양수도 등 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변동내역 비고 기초 증가 감소 기말 주식회사 신화하이텍 종속기업 단기대여금 - 1,604 - 1,604 - 주식회사 신화하이텍 종속기업 외상매입금 - 448 280 168 - 합 계 - 2,052 280 1,772 - 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 일자 구분 내 용 가결여부 비고 2012.03.16 정기 주주총회 -제1호 의안 : 제10기 결산보고서 승인의 건 -제2호 의안 : 회사가 발행할(예정) 주식총수의 변경의 건 -제3호 의안 : 임원변경의 건 -제4호 의안 : 정관변경에 관한 건 가결 - 2013.03.29 정기 주주총회 -제1호 의안 : 제11기 결산보고서 승인의 건 -제2호 의안 : 상호의 영문자표기 삽입의 건 -제3호 의안 : 공고방법 변경의 건 -제4호 의안 : 주식매수선택권 변경의 건 -제5호 의안 : 정관변경에 관한 건 -제6호 의안 : 임원보수 및 퇴직금 지급규정에 관한건 -제7호 의안 : 임원 변경의 건(감사 남기봉 선임) 가결 - 2013.04.30 임시주주총회 -임원퇴직급 지급규정 변경 취소의 건 가결 - 2013.09.12 임시주주총회 -제1호 의안 : 액면분할의 건 -제2호 의안 : 정관변경에 관한 건 가결 - 2013.10.15 임시주주총회 -준비금의 자본금전입(무상증자)의 건 가결 - 2013.12.27 임시주주총회 -임원변경의 건 가결 - 2014.01.02 임시주주총회 -정관변경에 관한 건 가결 - 2014.03.28 정기주주총회 제1호 의안 : 제12기 재무상태표 및 손익계산서 승인의 건-제2호 의안 : 미처분 이익잉여금 처분 승인의 건 제3호 의안 : 2014년 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 2014년 감사 보수한도 승인의 건 가결 - 2015.03.27 정기주주총회 제 1호 의안 : 제13기 재무제표 승인의 건 - 현금배당(1주당 배당금 50원) 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제 3호 의안 : 이사 선임의 건 제 4호 의안 : 감사 선임의 건 제 5호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 제 6호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 가결 - 2016.03.25 정기주주총회 제 1호 의안 : 제14기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제 3호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 가결 - 2017.03.31 정기주주총회 제 1호 의안 : 제15기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 미처분 이익잉여금 처분 승인의 건제 3호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제 4호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 가결 - 2018.03.23 정기주주총회 제 1호 의안 : 제16기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 미처분 이익잉여금 처분 승인의 건 - 현금배당(1주당 배당금 50원) - 주식배당(1주당 0.2주)제 3호 의안 : 이사선임의 건3-1호 의안 : 사내이사 이정진 선임의 건3-2호 의안 : 사내이사 허준도 선임의 건3-3호 의안 : 사내이사 김정섭 선임의 건3-4호 의안 : 사외이사 신용각 신규선임의 건 제 4호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제 5호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 가결 - 2019.03.27 정기주주총회 제 1호 의안 : 제17기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 정관의 변경 제2-1호 의안 : 사업의 목적추가(2019.03.11공시 참조) 제2-2호 의안 : 전자증권제도의 도입제 3호 의안 : 감사후보 송문섭 재선임의 건제 4호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제 5호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 가결 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 해당사항 없습니다 다. 경영상의 주요계약 당사는 매출의 형태가 고객과의 기본계약서 대신 P/O로 받고 있어 매출처와의 계약은 별도로 존재하지 않습니다. 라. 할인어음(배서어음 포함)당사 및 당사의 종속회사의 할인어음은 재무제표 상의 단기차입금으로 표시되어 있으며, 당분기말에는 할인 잔액이 없습니다. 마. 관련 법률 등과 관련된 우발채무 당사는 최근 사업연도말 및 제출일 현재 관련 법률 등과 관련된 우발채무내역은 없습니다 바. 노동쟁의 발생 유/무당사는 최근 3개년의 사업연도 노동쟁의 사실이 없습니다. 사. 기타의 우발채무 등당분기말 현재 연결실체의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 :천원) ( 단위 : 천원) 약정 금융기관 약정내용 약정한도 실행금액 산업은행 시설자금대출 등 3,000,000 1,599,760 3,000,000 3,000,000 2,000,000 2,000,000 신한은행 시설자금대출등 5,000,000 4,707,142 500,000 263,889 500,000 500,000 500,000 500,000 기업은행 시설자금대출 등 3,000,000 3,000,000 6,000,000 5,454,400 2,000,000 1,817,800 5,000,000 5,000,000 312,000 173,200 400,000 200,000 전자외담대 100,000 - 우리은행 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 하나은행 일반자금대출 1,000,000 1,000,000 전자외담대 1,099,000 - 합계 35,411,000 31,216,191 아. 우발채무의 평가 당사는 우발채무의 평가대상 자산이 없습니다. 3. 제재현황 및 그 밖의 상황 가. 제재현황당사는 최근 5 사업연도 동안 제재 조치를 받은 사실이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항100%종속회사인 (주)신화엠텍과의 소규모합병이 2019년 12월 30일자부로 예정되어 있습니다. 다. 직접금융 자금의 사용1) 공모자금의 사용내역(상장시) 기준일 2019년 09월 30일 단위 : 백만원 구 분 납입일 증권신고서 등의자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 공모 2014년 08월 04일 설비투자 및 해외사업 12,000 설비투자 및 해외사업 14,140 신규설비 증가 공모 2014년 08월 04일 운영자금 2,333 운영자금 2,333 - 공모 2014년 08월 04일 발행제비용 664 발행제비용 678 IR비용증가 2) 공모자금의 사용내역(유상증자) 기준일 2019년 09월 30일 단위 : 백만원 구 분 납입일 증권신고서 등의자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 공모 2017년 06월 29일 설비투자(신규사업) 8,227 설비투자(신규사업) 8,227 공장건물신축중외 공모 2017년 06월 29일 운영자금 1,189 운영자금 1,189 - 공모 2017년 06월 29일 발행제비용 331 발행제비용 301 IR비용등 절감 * 발행제비용은 증권보고서 상의 자금사용계획 중 운영자금에서 차감 기재 하였습니다. 3. 중소기업 검토표 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 규칙 제3조 제 1항 2호에 의거 중소기업에 해당합니다. 중소기업검토표_페이지_1.jpg 중소기업검토표_페이지_1 중소기업검토표_페이지_2.jpg 중소기업검토표_페이지_2 4. 중요한자산 양수도 현황 가.유형자산 취득 (1)취득일자 : 2014년 11월 10일(2)목 적 시장성장에 맞추어 생산시설을 확충함과 동시에 분산된 생산 사업장을 통합시켜 연구 및 생산에 시너지 효과를 창출하여 글로벌 커넥터 기업으로 도약하는 토래를 마련하고자 합니다. (3)자산양수도 대상 자산 (단위 : 원) 구분 소재지 및 지번 면적(㎡) 양수도가액 토지 광명역세권 택지개발지구(경기도 안양시 만안구 석수동 860) 3,138 6,666,436,220 주1)상기 금액은 토지취득대금으로 부가가치세가 포함되지 않은 금액입니다.주2)상기 금액은 원 계약자(분양자)인 에스제이글로벌의 중도금 미지급으로 인한 지연이자 1,1019백만원을 포함한 금액으로서, 2012년 4월 12일 LH공사로부터 토지를 분양받았던 에스제이글로벌의 계약사항을 금액 변경없이 승계하였습니다.(4)자산양수도 대상자 구 분 양 수 자 양 도 자 법인명 (주)신화콘텍 LH(한국토지주택공사) 자산양수ㆍ양도 양수 양도 대표이사 이정진 이재영 주 소 본 사 경기도 시흥시 옥구천동로 44번길 4 경기도 성남시 돌마로 172(정자동 217) 연락처 031-432-1527 031-738-7114 설립연월일 2002년 10월23일 2009년 10월 01일 납입자본금(주1) 2,656 백만원 23,892,341 백만원 자 산 총 액(주1) 35,664 백만원 173,418,583 백만원 결 산 기 12월 31일 12월 31일 종업원수 119명 6,261명 주권상장 또는 협회등록일 2014년 8월 8일(코스닥상장) - 발행주식의 종류 및 수 보통주 7,469,661주우선주 578,952주 - 주)양수인 및 양도인의 정보는 2013년 12월31일 기준으로 작성되었습니다.(5)자산양수도 대금의 지급방법 구분 일자 금액 계약금 및 잔금 2014년 9월 16일 6,666,436,220 (6) 자산양수도 진행경과 및 일정 구 분 일 정 이사회 결의일 2014년 9월16일 자산양수도 계약일 2014년 9월16일 자산양수도 대금 지급일(잔금) 2014년 9월16일 자산양수도 신고서 제출일 2014년 9월17일 자산양수도 완료기준일(잔금지급일) 2014년 9월16일 나.합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)( 단위 : 백만원 ) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 XX 매출액 - - - - - - - 영업이익 - - - - - - - 당기순이익 - - - - - - - 주) 본 자산양수도의 평가방법에 상기 합병등 전후의 재무사항 비교표상의 예측 및 실적을 산정하지 않아 기재를 생략합니다. 주) 자세한 사항은 2014년 9월17일에 공시한 주요사항 보고서를 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계