디티앤씨 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	59,550,672,648	56,780,336,964

현금및현금성자산	14,943,915,648	18,288,087,166

단기금융상품	8,051,200,000	2,847,040,000

매출채권 및 기타유동채권	32,943,051,346	32,266,771,542

유동재고자산	1,397,448,721	1,098,839,765

기타유동금융자산	679,550,000	357,950,000

기타유동자산	1,535,506,933	1,921,648,491

비유동자산	177,993,472,080	161,388,055,354

장기금융상품	889,161,055	942,701,277

유형자산	144,806,783,022	129,744,080,536

사용권자산	3,787,114,876	2,696,427,865

영업권 이외의 무형자산	2,747,244,173	2,202,825,041

관계기업에 대한 투자자산	236,850,299	393,237,759

이연법인세자산	5,836,024,792	5,836,024,792

기타비유동자산	19,690,293,863	19,572,758,084

자산총계	237,544,144,728	218,168,392,318

부채

유동부채	108,612,100,073	88,159,778,782

매입채무 및 기타유동채무	17,343,404,612	14,722,655,117

유동성전환사채	8,785,243,326	4,510,270,566

유동 차입금(사채 포함)	47,480,545,372	44,762,500,230

당기법인세부채	9,269,258	22,052,675

기타 유동부채	33,794,482,433	22,749,414,868

유동 리스부채	1,199,155,072	1,392,885,326

비유동부채	27,184,478,854	23,215,643,174

장기차입금(사채 포함), 총액	22,368,644,438	19,149,503,635

신주인수권부사채, 총액

이연법인세부채	705,682,881	711,317,754

비유동 리스부채	2,173,023,763	982,849,530

기타비유동금융부채	1,937,127,772	2,371,972,255

기타 비유동 부채

부채총계	135,796,578,927	111,375,421,956

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,036,861,500	84,738,009,833

자본금	5,849,010,500	5,849,010,500

자본잉여금	75,701,276,696	75,530,768,978

기타포괄손익누계액	99,323,213	35,177,667

이익잉여금(결손금)	5,387,251,091	3,323,052,688

비지배지분	14,710,704,301	22,054,960,529

자본총계	101,747,565,801	106,792,970,362

자본과부채총계	237,544,144,728	218,168,392,318

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,289,651,000	80,922,427,293	23,265,327,457	76,012,420,215

매출원가	21,795,809,332	61,874,406,264	19,960,349,270	60,544,118,853

매출총이익	6,493,841,668	19,048,021,029	3,304,978,187	15,468,301,362

판매비와관리비	6,180,437,902	23,877,879,138	8,061,781,509	25,636,842,508

영업이익(손실)	313,403,766	(4,829,858,109)	(4,756,803,322)	(10,168,541,146)

금융수익	100,355,969	291,661,161	86,997,396	209,307,882

금융원가	1,552,038,593	4,761,211,385	1,253,136,405	3,378,261,567

기타이익	780,640,657	5,152,218,858	1,292,358,529	6,829,966,517

기타손실	788,725,655	979,760,327	71,541,497	192,725,234

지분법손실	62,235,393	156,387,460	220,768,766	509,704,601

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,208,599,249)	(5,283,337,262)	(4,922,894,065)	(7,209,958,149)

법인세비용(수익)	394,814,789	130,677,811	4,632,948	72,060,761

당기순이익(손실)	(1,603,414,038)	(5,414,015,073)	(4,927,527,013)	(7,282,018,910)

기타포괄손익	(277,816,319)	64,649,300	(191,367,629)	98,854,952

총포괄손익	(1,881,230,357)	(5,349,365,773)	(5,118,894,642)	(7,183,163,958)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(85,919,452)	2,064,198,403	(3,077,182,253)	(4,222,982,717)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,517,494,586)	(7,478,213,476)	(1,850,344,760)	(3,059,036,193)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(361,055,029)	2,128,343,949	(3,268,739,407)	(4,126,547,168)

포괄손익, 비지배지분	(1,520,175,328)	(7,477,709,722)	(1,850,155,235)	(3,056,616,790)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7.00)	179.0	(267.00)	(366.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(83.00)	(96.00)	(267.00)	(366.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,849,010,500	76,630,967,466	194,991,721	202,284,590	18,170,488,814	101,047,743,091	29,423,932,768	130,471,675,859

당기순이익(손실)	(4,222,982,717)	(4,222,982,717)	(3,059,036,193)	(7,282,018,910)

기타포괄손익	96,435,549	96,435,549	2,419,403	98,854,952

지분의 발행	(1,870,487,374)	(1,870,487,374)	2,170,487,374	300,000,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

연결대상범위의 변동	62,497,549	62,497,549	296,106,679	358,604,228

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(3,733,717)	376,147,365	372,413,648	425,548,179	797,961,827

종속기업의 주식기준보상거래

무상증자	(8,729,115)	(8,729,115)	(12,580,861)	(21,309,976)

2023.09.30 (기말자본)	5,849,010,500	74,810,514,809	571,139,086	298,720,139	13,947,506,097	95,476,890,631	29,246,877,349	124,723,767,980

2024.01.01 (기초자본)	5,849,010,500	74,844,318,000	686,450,978	35,177,667	3,323,052,688	84,738,009,833	22,054,960,529	106,792,970,362

당기순이익(손실)	2,064,198,403	2,064,198,403	(7,478,213,476)	(5,414,015,073)

기타포괄손익	64,145,546	64,145,546	503,754	64,649,300

지분의 발행

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	(42,894,671)	(42,894,671)	42,894,671

연결대상범위의 변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	121,574,047	121,574,047	90,558,823	212,132,870

종속기업의 주식기준보상거래	91,828,342	91,828,342	91,828,342

무상증자

2024.09.30 (기말자본)	5,849,010,500	74,922,997,376	778,279,320	99,323,213	5,387,251,091	87,036,861,500	14,710,704,301	101,747,565,801

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	5,310,418,023	(2,180,369,494)

당기순이익(손실)	(5,414,015,073)	(7,282,018,910)

당기순이익조정을 위한 가감	13,856,854,695	9,937,030,729

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,156,256,110)	(2,242,712,077)

이자수취	356,775,486	340,008,179

이자지급(영업)	(2,067,692,679)	(2,559,369,134)

법인세환급(납부)	(265,248,296)	(373,308,281)

투자활동현금흐름	(29,075,338,585)	(22,208,431,195)

단기금융상품의 처분	2,400,000,000	2,625,034,659

단기대여금및수취채권의 처분	30,629,484	825,219,625

임차보증금의 감소	95,750,000

유형자산의 처분	357,185,597

장기대여금및수취채권의 처분	208,550,000	(1,141,450,000)

장기금융상품의 처분	175,619,417	61,723,909

당기손익인식금융자산의 처분	3,761,455,978	14,645,639,206

종속기업에 대한 투자자산의 처분	145,600,000

유형자산의 취득	(23,720,191,264)	(21,253,590,805)

무형자산의 취득	(851,921,735)	(869,579,053)

보증금의 감소(증가)	305,216,000	(303,878,150)

대여금의 증가	(351,600,000)	152,000,000

장기금융상품의 취득	(122,190,072)	(129,526,495)

단기금융상품의 취득	(7,604,160,000)	(2,529,630,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,799,944,934)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,199,987,056)	(14,531,744,091)

정부보조금의 수취	336,000,000

재무활동현금흐름	20,468,793,851	7,605,378,771

단기차입금의 증가	2,742,819,190	4,589,545,996

단기차입금의 상환	(2,872,968,759)	(7,776,568,416)

장기차입금의 증가	9,837,235,400	16,036,039,373

장기차입금의 상환	(3,809,999,412)	(3,922,757,593)

전환사채의 증가	15,919,620,000	12,000,000,000

신주인수권부사채의 감소	(12,678,458,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	189,137,000	248,308,656

상각후원가측정금융부채의 상환	197,576,990

주식의 발행	300,000,000

금융리스부채의 지급	(1,537,049,568)	(1,013,154,255)

임대보증금의 증가	20,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,296,126,711)	(16,783,421,918)

기초현금및현금성자산	18,288,087,166	35,794,383,323

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(48,044,807)	(133,690,125)

연결범위변동	(70,079,280)

기말현금및현금성자산	14,943,915,648	18,807,192,000