디티앤씨 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	60,478,119,032	77,227,101,605

현금및현금성자산	18,807,191,999	35,794,383,323

단기금융상품	1,628,320,000	1,723,690,000

매출채권 및 기타유동채권	36,495,880,057	36,564,842,411

유동재고자산	1,160,836,257	923,044,158

기타유동금융자산	703,421,063	278,479,647

기타유동자산	1,682,469,656	1,942,662,066

비유동자산	162,609,923,620	150,005,864,147

장기금융상품	966,801,856	884,639,283

유형자산	126,872,412,526	118,883,315,883

사용권자산	2,659,090,969	2,672,287,563

영업권 이외의 무형자산	3,274,383,889	2,898,589,805

지분법적용 투자지분

이연법인세자산	3,724,947,727	3,724,947,727

기타비유동자산	25,112,286,653	20,942,083,886

자산총계	223,088,042,652	227,232,965,752

부채

유동부채	64,979,578,556	85,109,275,967

매입채무 및 기타유동채무	11,246,218,363	11,234,147,177

유동 차입금	45,019,492,851	45,993,441,358

당기법인세부채	14,042,275	285,501,699

유동성신주인수권부사채	11,822,995,038

기타 유동부채	7,430,915,936	14,726,589,344

유동 리스부채	1,268,909,131	1,046,601,351

비유동부채	33,384,696,116	11,652,013,926

장기차입금	17,850,784,341	8,297,463,417

전환사채	3,962,018,939

사채	658,129,116	849,665,596

이연법인세부채	864,280,925	799,800,143

비유동 리스부채	1,036,696,136	1,238,583,687

기타비유동금융부채	9,012,786,659	466,501,083

기타 비유동 부채

부채총계	98,364,274,672	96,761,289,893

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,476,890,631	101,047,743,091

자본금	5,849,010,500	5,849,010,500

자본잉여금	75,381,653,895	76,825,959,187

기타포괄손익누계액	298,720,139	202,284,590

이익잉여금(결손금)	13,947,506,097	18,170,488,814

비지배지분	29,246,877,349	29,423,932,768

자본총계	124,723,767,980	130,471,675,859

자본과부채총계	223,088,042,652	227,232,965,752

## 포괄손익계산서

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,265,327,457	76,012,420,215	25,742,109,143	79,571,876,731

매출원가	19,960,349,270	60,544,118,853	19,088,530,736	57,639,947,404

매출총이익	3,304,978,187	15,468,301,362	6,653,578,407	21,931,929,327

판매비와관리비	8,061,781,509	25,636,842,508	8,168,123,295	22,449,305,614

영업이익(손실)	(4,756,803,322)	(10,168,541,146)	(1,514,544,888)	(517,376,287)

금융수익	86,997,396	209,307,882	19,232,710	78,233,746

금융원가	1,253,136,405	3,378,261,567	827,076,123	2,395,585,948

기타이익	1,292,358,529	6,829,966,517	308,292,652	2,117,792,934

기타손실	71,541,497	192,725,234	16,803,827	465,727,667

지분법손실	220,768,766	509,704,601

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,922,894,065)	(7,209,958,149)	(2,030,899,476)	(1,182,663,222)

법인세비용(수익)	4,632,948	72,060,761	126,057,197	(244,810,894)

당기순이익(손실)	(4,927,527,013)	(7,282,018,910)	(1,904,842,279)	(1,427,474,116)

기타포괄손익	(191,367,629)	98,854,952	406,982,713	805,604,860

총포괄손익	(5,118,894,642)	(7,183,163,958)	(1,497,859,566)	(621,869,256)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,077,182,253)	(4,222,982,717)	(2,192,885,551)	(2,946,190,057)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,850,344,760)	(3,059,036,193)	288,043,272	1,518,715,941

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,268,739,407)	(4,126,547,168)	(1,785,902,838)	(2,143,756,046)

포괄손익, 비지배지분	(1,850,155,235)	(3,056,616,790)	291,214,121	1,521,886,790

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(267.0)	(366.00)	(188.0)	(255.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(267.0)	(366.00)	(188.0)	(255.0)

## 자본변동표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,641,645,500	65,122,785,862	1,078,670,037	40,148,771	16,163,794,879	88,047,045,049	12,526,913,041	100,573,958,090

당기순이익(손실)	(2,946,190,057)	(2,946,190,057)	1,518,715,941	(1,427,474,116)

기타포괄손익	802,434,011	802,434,011	3,170,849	805,604,860

지분의 발행	200,000,000	200,000,000

복합금융상품 전환	207,365,000	4,623,988,162	(224,073,084)	4,607,280,078	(1,952,900,889)	2,654,379,189

연결대상범위의 변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	405,930,791	405,930,791	405,930,791

종속기업의 주식기준보상거래

무상증자

2022.09.30 (기말자본)	5,849,010,500	69,746,774,024	1,260,527,744	842,582,782	13,217,604,822	90,916,499,872	12,295,898,942	103,212,398,814

2023.01.01 (기초자본)	5,849,010,500	76,630,967,466	194,991,721	202,284,590	18,170,488,814	101,047,743,091	29,423,932,768	130,471,675,859

당기순이익(손실)	(4,222,982,717)	(4,222,982,717)	(3,059,036,193)	(7,282,018,910)

기타포괄손익	96,435,549	96,435,549	2,419,403	98,854,952

지분의 발행	(1,870,487,374)	(1,870,487,374)	2,170,487,374	300,000,000

복합금융상품 전환

연결대상범위의 변동	62,497,549	62,497,549	296,106,679	358,604,228

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(3,733,717)	376,147,365	372,413,648	425,548,179	797,961,827

종속기업의 주식기준보상거래

무상증자	(8,729,115)	(8,729,115)	(12,580,861)	(21,309,976)

2023.09.30 (기말자본)	5,849,010,500	74,810,514,809	571,139,086	298,720,139	13,947,506,097	95,476,890,631	29,246,877,349	124,723,767,980

## 현금흐름표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,180,369,494)	7,713,410,066

당기순이익(손실)	(7,282,018,910)	(1,427,474,116)

당기순이익조정을 위한 가감	9,937,030,729	10,490,328,708

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,242,712,077)	352,203,874

이자수취	340,008,179	48,665,713

배당금수취(영업)	2,450,000

이자지급(영업)	(2,559,369,134)	(1,421,809,164)

법인세환급(납부)	(373,308,281)	(330,954,949)

투자활동현금흐름	(22,208,431,195)	(8,817,383,378)

단기금융상품의 처분	2,625,034,659	1,896,410,000

단기대여금및수취채권의 처분	825,219,625	8,672,329

임차보증금의 감소	95,750,000	271,062,303

임차보증금의 증가	(406,435,000)

유형자산의 처분	203,883,084

장기대여금및수취채권의 처분	(1,141,450,000)	16,953,015

장기금융상품의 처분	61,723,909	180,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	14,645,639,206

종속기업에 대한 투자자산의 처분	145,600,000

유형자산의 취득	(21,253,590,805)	(8,027,793,129)

무형자산의 취득	(869,579,053)	(129,404,000)

보증금의 감소(증가)	(303,878,150)

대여금의 증가	152,000,000	(300,000,000)

장기금융상품의 취득	(129,526,495)	(130,731,980)

단기금융상품의 취득	(2,529,630,000)	(2,400,000,000)

매도가능금융자산의 취득

당기손익인식금융자산의 취득	(14,531,744,091)

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	7,605,378,771	(2,911,450,797)

단기차입금의 증가	4,589,545,996	4,002,370,486

단기차입금의 상환	(7,776,568,416)	(450,000,000)

장기차입금의 증가	16,036,039,373	1,073,554,438

장기차입금의 상환	(3,922,757,593)	(6,889,771,371)

전환사채의 증가	12,000,000,000

신주인수권부사채의 감소	(12,678,458,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	248,308,656

상각후원가측정금융부채의 상환	197,576,990

주식의 발행	300,000,000	200,000,000

금융리스부채의 지급	(1,013,154,255)	(847,604,350)

임대보증금의 증가	20,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,783,421,918)	(4,015,424,109)

기초현금및현금성자산	35,794,383,323	24,804,597,402

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(133,690,125)	7,493,788

연결범위변동	(70,079,281)

기말현금및현금성자산	18,807,192,000	20,796,667,081