디티앤씨 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	60,780,040,119	61,094,952,343

현금및현금성자산	6,804,569,806	15,787,989,751

단기금융상품	4,008,900,000	7,257,940,000

매출채권 및 기타유동채권	43,499,124,119	33,140,890,087

유동재고자산	1,633,773,939	995,670,739

기타유동금융자산	1,756,226,318	1,628,478,399

기타유동자산	3,077,445,937	2,283,983,367

비유동자산	195,253,250,606	184,268,002,372

장기금융상품	408,573,414	935,940,452

유형자산	162,847,828,746	152,578,816,480

사용권자산	3,895,232,056	3,138,511,705

영업권 이외의 무형자산	3,836,409,515	3,055,810,237

관계기업에 대한 투자자산	25,000,000	25,000,000

이연법인세자산	2,945,693,176	4,396,810,758

기타비유동자산	21,294,513,699	20,137,112,740

자산총계	256,033,290,725	245,362,954,715

부채

유동부채	103,998,295,978	97,714,875,901

매입채무 및 기타유동채무	29,239,467,465	19,519,301,484

유동성전환사채	7,811,178,375	7,768,568,586

유동 차입금(사채 포함)	44,574,069,689	44,319,003,827

당기법인세부채	72,343,039	277,161,345

기타 유동부채	20,798,772,879	24,729,266,871

유동 리스부채	1,502,464,531	1,101,573,788

비유동부채	38,598,344,097	35,269,251,443

장기차입금(사채 포함), 총액	33,938,648,960	31,887,269,553

이연법인세부채	696,783,047	701,184,512

비유동 리스부채	1,657,122,085	1,591,713,063

기타비유동금융부채	2,305,790,005	1,089,084,315

부채총계	142,596,640,075	132,984,127,344

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	92,313,816,417	90,150,910,526

자본금	5,849,010,500	5,849,010,500

자본잉여금	78,864,717,235	75,576,379,982

기타포괄손익누계액	61,753,722	904,076,909

이익잉여금(결손금)	7,538,334,960	7,821,443,135

비지배지분	21,122,834,233	22,227,916,845

자본총계	113,436,650,650	112,378,827,371

자본과부채총계	256,033,290,725	245,362,954,715

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,627,342,972	90,764,310,196	28,289,651,000	80,922,427,293

매출원가	24,782,836,239	66,964,943,214	21,795,809,332	61,874,406,264

매출총이익	7,844,506,733	23,799,366,982	6,493,841,668	19,048,021,029

판매비와관리비	8,957,806,811	25,323,076,359	6,180,437,902	23,877,879,138

영업이익(손실)	(1,113,300,078)	(1,523,709,377)	313,403,766	(4,829,858,109)

금융수익	124,492,849	6,161,552,772	148,944,754	3,964,891,034

금융원가	3,677,842,803	7,516,132,057	1,562,192,172	4,841,017,011

기타이익	124,105,493	385,415,616	732,028,185	1,478,988,985

기타손실	34,470,724	450,407,231	778,572,076	899,954,701

지분법손실	62,235,393	156,387,460

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,577,015,263)	(2,943,280,277)	(1,208,622,936)	(5,283,337,262)

법인세비용(수익)	137,089,285	1,591,160,206	394,791,102	130,677,811

당기순이익(손실)	(4,714,104,548)	(4,534,440,483)	(1,603,414,038)	(5,414,015,073)

기타포괄손익	267,029,797	(842,709,932)	(277,816,319)	64,649,300

총포괄손익	(4,447,074,751)	(5,377,150,415)	(1,881,230,357)	(5,349,365,773)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,794,223,852)	(229,108,175)	(85,919,452)	2,064,198,403

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,919,880,696)	(4,305,332,308)	(1,517,494,586)	(7,478,213,476)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,526,807,310)	(1,071,431,362)	(361,055,029)	2,128,343,949

포괄손익, 비지배지분	(1,920,267,441)	(4,305,719,053)	(1,520,175,328)	(7,477,709,722)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(242.00)	(20.00)	(7)	179

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(308.00)	(63.00)	(83)	(96)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,849,010,500	74,844,318,000	686,450,978	35,177,667	3,323,052,688	84,738,009,833	22,054,960,529	106,792,970,362

당기순이익(손실)	2,064,198,403	2,064,198,403	(7,478,213,476)	(5,414,015,073)

지분의 발행	64,145,546	64,145,546	503,754	64,649,300

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	(42,894,671)	(42,894,671)	42,894,671

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	121,574,047	121,574,047	90,558,823	212,132,870

기타거래

종속기업의 주식기준보상거래	91,828,342	91,828,342	91,828,342

2024.09.30 (기말자본)	5,849,010,500	74,922,997,376	778,279,320	99,323,213	5,387,251,091	87,036,861,500	14,710,704,301	101,747,565,801

2025.01.01 (기초자본)	5,849,010,500	74,798,100,663	778,279,319	904,076,909	7,821,443,135	90,150,910,526	22,227,916,845	112,378,827,371

당기순이익(손실)	(229,108,175)	(229,108,175)	(4,305,332,308)	(4,534,440,483)

지분의 발행

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	54,000,000	54,000,000	54,000,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	3,288,337,253	3,288,337,253	3,200,636,441	6,488,973,694

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

기타거래	(842,323,187)	(842,323,187)	(386,745)	(842,709,932)

종속기업의 주식기준보상거래

2025.09.30 (기말자본)	5,849,010,500	78,086,437,916	778,279,319	61,753,722	7,538,334,960	92,313,816,417	21,122,834,233	113,436,650,650

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	6,769,755,860	5,310,418,023

당기순이익(손실)	(4,534,440,483)	(5,414,015,073)

당기순이익조정을 위한 가감	17,269,703,472	13,856,854,695

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,427,058,190)	(1,156,256,110)

이자수취	357,583,366	356,775,486

이자지급(영업)	(1,569,548,477)	(2,067,692,679)

법인세환급(납부)	(326,483,828)	(265,248,296)

투자활동현금흐름	(20,069,133,443)	(29,075,338,585)

단기금융상품의 처분	6,321,920,000	2,400,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	367,020,000	30,629,484

유형자산의 처분	141,718,035	357,185,597

장기대여금및수취채권의 처분	176,950,000	208,550,000

장기금융상품의 처분	621,856,789	175,619,417

당기손익인식금융자산의 처분	3,654,440,708	3,761,455,978

유형자산의 취득	(18,981,732,006)	(23,720,191,264)

무형자산의 취득	(1,748,476,688)	(851,921,735)

보증금의 감소(증가)	(384,435,590)	305,216,000

대여금의 증가	(67,950,000)	(351,600,000)

장기금융상품의 취득	(98,520,857)	(122,190,072)

단기금융상품의 취득	(3,201,200,000)	(7,604,160,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,799,944,934)

당기손익인식금융자산의 취득	(6,870,723,834)	(2,199,987,056)

정부보조금의 수취	336,000,000

재무활동현금흐름	4,397,986,380	20,468,793,851

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입	6,387,852,000

단기차입금의 증가	13,597,780,000	2,742,819,190

단기차입금의 상환	(20,288,699,629)	(2,872,968,759)

장기차입금의 증가	9,434,538,034	9,837,235,400

장기차입금의 상환	(430,910,618)	(3,809,999,412)

전환사채의 증가	9,000,000,000	15,919,620,000

전환사채의 감소	(12,000,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	189,137,000

금융리스부채의 지급	(1,248,573,407)	(1,537,049,568)

배당금지급	(54,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,901,391,203)	(3,296,126,711)

기초현금및현금성자산	15,787,989,751	18,288,087,166

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(82,028,742)	(48,044,807)

기말현금및현금성자산	6,804,569,806	14,943,915,648