디티앤씨 반기보고서 (2016.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 업계 개황(가) 산업의 개요 선진국과 개발도상국을 포함하는 대부분의 국가는 모두 품질, 안전, 환경, 사회적 책임 등과 관련한 규제의 강화를 통해 국민의 안전, 행복 추구 권리를 보장하고 있으며, 이렇게 강화된 규제를 사라진 관세장벽을 대신하여 무역장벽으로 활용하고 있습니다. 당사가 영위하는 시험인증산업은 물품이 이러한 각 국가의 규제를 충족하는지를 입증하기 위해 시험(Testing), 검증(Inspection), 인증(Certification)서비스를 제공하는 엔지니어링 컨설팅 산업의 한 분야입니다.시험은 제품이 지정된 기준에 적합한지 여부를 판단하기 위해 실시되는 절차이며, 검증은 제품을 생산하는 공정의 적절성 여부를 확인하는 절차입니다. 제품의 시험과 검증이 필요한 일부 품목군에 대한 공정의 검증 결과가 기준에 충족될 경우, 인증서를 발급하는 인증 절차를 거쳐 제품을 생산, 판매하게 됩니다. [당사가 제공하는 사업 분야의 업무 흐름]

국가의 규제는 농수산식품 분야의 1차 산업에서 전기, 전자, 통신, 자동차 등의 생활 밀접 제품 분야 그리고 원자력, 선급(조선), 항공, 방위산업 등의 고위험 분야 까지 산업 전 분야를 대상으로 시행되고 있으며, 규제를 만족하지 못하는 제품의 판매와 사용은 관련 법률에 따라 엄격하게 금지되어 있습니다. 이러한 규제의 시행을 위해 각 국가는 시험인증기관을 지정하여 시험 및 평가를 시행하도록 하고 있습니다. 1) 시험인증제도 운영 목적 정부가 국제기준에 따라 이들 인정제도를 운영하는 목적은 크게 두 가지 요약될 수 있습니다.첫째는 제품이 시장에 유통되기 전에 제품에 요구되는 표준에 적합한지 그 여부를 검증하여 소비자에게 공급되는 제품의 사회적 안전성 확보에 목적을 두는 적합성평가(CA:Conformity Assessment) 기능입니다. 이는 기업이 판매하는 제품이 지정된 표준에 따라 적합하게 만들어져 있음을 의미하며, 소비자가 안심하고 제품을 구입할 수 있는 환경을 조성합니다. 예를 들어 생명을 다루는 의료기기의 안전성에 대한 평가 시험, 무선통신기기의 사용 기준의 적합성의 평가, 자동차 전장 제품의 상호 안전성 등 모든 분야에서 제품의 안전성 확보를 위한 적합성 평가를 실시하여야 합니다.

둘째는 기업이 생산하는 제품이 판매를 목적으로 하는 국가별 시장의 규제와 표준에 따라 개발되었음을 입증하여 해당 국가 또는 목표시장의 기술무역장벽을 해소하는 것입니다. 대부분의 국가들은 자국 고유의 인증제도를 규제화하여 해당 국가에 제품을 판매하고자 할 때에는 이 제도에 따른 시험과 인증을 완료하도록 하고 있습니다. 이는 자유무역시대의 새로운 무역규제로 인식되고 있어 인증의 사전 획득은 기업과 국가의 경쟁력과 연계되고 있습니다.

시험인증산업은 산업발전 초기에는 제조업 성장을 지원하는 보조 역활에서 시작됐으나, 경제구조가 선진화 될수록 시험인증산업의 구축 여부에 따라 기술 개발과 수출 지역의 확대가 결정되는 등 제조업을 선도해 가는 독립적인 서비스 컨설팅 사업의 성격을 띄게 됩니다. 우리나라 역시 2012년부터 산업의 중요성을 인식하고 정부 차원의 지원과 육성이 계속되고 있으며, 2014년 창조경제 및 국정과제 수행과 연계하여 정책적인 부흥을 추진 중에 있습니다.

2) 산업의 정의 및 시험인증기관 자격 국가기술표준원과 시험인증산업협회는 시험인증산업을 '특정 경제활동이 법률 또는 시장자율로 정한 특정 기준을 충족하고 있는지 입증해 주는 엔지니어링 컨설팅 산업'으로 정의하고 있습니다. 또한 시험성적서(시험:Testing), 인증서(인증:Certification) 발급 외에 시험인증기관에 대한 정부의 관리, 감독도 포함하여 그 포괄적 범위를 규정하고 있습니다.우리나라의 시험인증산업은 시험인증기관을 인정, 관리하는 한국인정기구(KOLAS: Korea Laboratory Accreditation Scheme) 의 인정분야별 분류에 따르면 총79개 분야로 엄격한 심사를 거쳐 시험인증기관의 자격을 인정해 주고 있습니다.

① 시험인증기관의 인정

시험인증기관으로 인정을 받기 위해서는 각 국가에 설립된 국가인정기구( Accreditation body) 에 시험기관 인정을 신청한 후 엄격한 심사를 거쳐 인정을 받아야만 시험기관으로서의 자격을 부여 받습니다. 우리나라의 경우 한국인정기구 ( KOLAS : Korea Laboratory Accreditation Scheme ) 에서 시험기관의 인정 승인 및 사후관리를 담당하고 있으며, 한국인정기구는 국제시험소인정기구협의체인 ILAC ( International Laboratory Accreditation Cooperation ) 의 회원으로 가입되어 있으며, 시험기관의 인정과 각 회원국가간의 상호인정협정(MRA) 업무를 추친하고 있습니다. 한국인정기구의 인정을 받고 그 자격을 유지하기 위해서는 규정된 한국인정기구 시험기관 인정 절차에 의거해 엄격한 초기 심사 및 사후관리를 받도록 되어 있습니다.

② 국제표준화기관/기구의 표준 적용

인정기구로부터 시험기관의 자격을 인정받은 시험기관은 신청자 (제조자, 수입자 또는 판매자)의 시험 신청을 받아 신청자로부터 지정받은 다양한 국제표준제정기구의 규격에 따른 시험을 실시하게 됩니다. 국제표준기구는 각 분야 또는 기술에 따라 다양한 기구가 존재하는데 대표적으로는 ETSI, IEC, CISPR, IEEE, ANSI 등이 있으며 새로운 기술이 개발될 때 마다 시험규격이 추가 발표되게 됩니다.

시험기관은 신청자의 요구에 따라 제품을 분석하여 지정된 규격에 명시된 시험을 실시하고, 시험 결과의 적합/부적합 결과를 담은 시험성적서를 발행하는 방식으로 평가를 진행하게 되며, 부적합으로 평가된 제품은 국가, 기관, 기구로부터 제품의 유통과 판매가 엄격히 금지되어 있습니다.

따라서, 개발된 제품의 판매 또는 수출을 위해서는 반드시 시험기관의 적합 판정을 받은 시험성적서와 이를 기반으로 발급받은 인증서가 반드시 필요합니다.

③ 시 험인증기관

시험기관은 인정기구로부터 인정받아, 해당 표준에 대한 제품의 시험을 수행하기 위해, 해당 표준에 대한 적절한 시험 방법, 시험 규격 및 시험 절차를 적용하여 시험 서비스를 제공하고 그 결과로서 시험성적서를 발급하는 업무를 수행하며, 인증기관은 시험기관의 시험성적서와 기타 인정기관이 정하는 요구 조건을 근거로 하여 인증서(Certificate)를 발급하고 관리하는 역할을 합니다.

당사의 경우에는 주로 시험기관의 역할을 수행하고 있고, 이란 및 일부 국가와 HDMI, MHL 등의 분야는 인증기관의 역할까지 수행하고 있습니다.

(나) 산업의 특성 1) 국가 기반 산업

시험인증산업은 국가 경제 적인 측면에서 다음과 같이 매우 중요한 역할을 수행하고 있습니다.

① 기술 유출의 방지

시험과 인증을 위해서 회로도, 부품리스트와 같은 제품의 핵심 기밀 자료를 공유하게 되는데, 만일 이러한 중요한 자료가 외국계 인증기업에 제공될 경우, 핵심기밀 자료가 국외로 유출될 수 있는 소지가 있으며, 자국 내 시험인증산업의 발전은 이러한 핵심기밀자료의 국외 유출을 방지할 수 있습니다. 실제로 몇 년 전 우리 나라의 S社에서 대만 S시험기관에 의뢰한 신제품의 디자인이 현지 직원에 의해 유출되는 사고가 발생한 사례가 있었습니다.

② 국산화 대체로 인한 외화 유출 방지

2012년 기준 국내 시험인증산업의 규모는 3.5조원을 상회하는 것으로 파악되며 만일 시험인증을 체계적으로 서비스하는 기업이 국내기업이 존재하지 않을 경우 모든 시험인증 비용이 외국으로 유출될 수 있습니다. 특히 당사의 신규 사업 분야인 우주항공, 원자력, 선급시장은 대부분의 인증을 해외 시험인증기관에서 받고 있어 이 분야의 진출이 본격적으로 시행되게 되면 외화유출의 방지에 큰 역할을 할 수 있을 것입니다.

③ 무역 규제의 대항력 강화 WTO 와 FTA 등의 탄생으로 인해 현재의 무역 상황은 국경이 없고 진출입 규제가 사라져 국가가 역외 제품의 무분별한 수입을 규제할 수 있는 하나의 방법이 국가 인증제도입니다. 실제로 2006년 EU에서 제품의 유해물질 사용을 제한하는 RoHS 인증을 시행한 이후, 중국산 저가 제품의 유럽 내 수입이 30%에 가까운 감소세를 보여 우회적 방법으로 자국 산업의 보호에 큰 기여를 했다는 평을 받기도 했습니다.

당사에서는 각 국가별 정확한 법령과 규제, 시험인증규격을 제공하여 고객사의 제품이 진출하는 국가에서도 통관, 판매에 문제가 없도록 적극 지원하고 있습니다. 일례로 시험인증으로 인해 기업이 진출을 어려워하는 이란의 경우 당사는 2013년 10월 23일 이란 정부로부터 국외기업으로는 세계 최초로 시험기관으로 지정을 받아 6-10개월까지 소요되던 시험인증 기간을 1주로 단축하여 서비스 하고 있습니다.

2) 첨단 기술의 습득과 장비 투자 및 운영 know-how가 필요

시험인증산업은 그 구조상 기존 제품의 제3국 수출 등의 수평적 확장과 더불어 진일보된 기술을 탑재한 신제품 등의 수직적 확장 제품의 시험인증을 위한 신규보안 project의 수행 능력이 중요하여, 제품 제조의 신기술을 이해, 해석하지 못하거나 적합한 test 및 시뮬레이션 방법의 개발과 장비의 이해가 부족하여 시험 자체가 잘못 수행될 경우, 제품의 리콜, 폐기 등의 사태가 발생되고 이로 인한 제조자의 큰 피해가 발생하게 됩니다.

따라서 상당한 기술력과 기술의 빠른 update가 중요하며 기술 trend를 파악해 적절한 설비 투자 시기를 파악하고 이를 운영하는 know-how를 확보하는 것이 중요합니다. 당사의 경우 신규 제품 개발 단계부터 제조사와 co-work을 하면서 상당 수의 보안 project를 주어진 기간 내 성공리에 수행한 경험이 많아 시험기술과 장비에 관련한 당사의 경쟁력을 증명해가고 있습니다.

3) 기술이 발달함에 따라 수요와 수익성이 동시에 증가

기술이 발전하고 이종간의 기술 융합 제품이 활발해 질수록, 시험 항목과 시간이 증가하게 되고 시험의 난이도가 급격히 고도화되어 매출 단가가 오히려 상승하게 됩니다.

특히, 산업요구에 따라 신기술을 바탕으로 한 전기자동차, 사물인터넷, 원격의료분야, 무인자동차 등의새로운 제품군과 새로운 상품이 출시에 따라 시험인증 시장의 규모는 커지게 되며, 소비자의 안전과 환경, 편의성을 매우 중요하게 생각하는 시대로의 변화에 따라 기술규제의 범위는 계속 확대되고, 추가적인 시험과 인증이 요구되는 등 시험인증 시장의 추가 영역은 계속 확장되고 있습니다.

4) 산업 전반에 걸친 수요층을 확보

앞서 설명한 바와 같이 시험인증산업은 그 개념상 산업 전 영역에 거처 필요한 산업이므로 특성 산업에 편중되어 그 산업과 부침을 같이하는 여타 다른 분야와 달리 안정적인 성장이 가능합니다.

5) 동반자적 고객 관계, 고객의 이탈이 쉽지 않은 산업

제품 또는 기술의 공유, 이해, 정보의 보안 측면에서 고객사와 동반자적 관계를 유지하게 됩니다. 일반적으로 한 회사에서 만들어지는 제품의 분야가 크게 바뀌지 않기 때문에, 동일 또는 유사 제품을 진행한 이력이 있는 시험 기관과의 업무 진행을 선호하게 되어 고객 이탈이 적은 산업이기도 합니다.

6) 환경 규제와 무관한 친환경 사업

시험인증 분야는 탄소가스를 전혀 배출하지 않는 사업 분야이며, 환경, 민원 등으로부터 자유로운 산업입니다. 또한 근로자의 안전도 역시 문제가 없는 클린 사업 분야 입니다. 당사에서는 1999년 설립 이후 단 한 건의 환경, 안전 관련 사고도 발생하지 않았습니다.

(다) 경기변동의 특성 및 제품의 라이프사이클 당사가 제공하는 시험인증 서비스는 다수의 고객층과 다양한 산업 분야를 대상으로 사업을 영위하는 특성에 따라 타 산업에 비해 경기 변동에 영향을 덜 받습니다. 또한, 규제가 강화되면서 새로운 시험인증 영역이 추가되거나 신기술이 적용된 제품이 출시될 경우 기존과 다른 새로운 시험인증방법이 필요하므로 확장 후 쇠퇴하는 일반적인 라이프 사이클을 따르지 않는다고 볼 수 있습니다. (2) 업계 현황 및 전망 (가) 국내외 시장규모 추이

세계 시험인증산업 분야는 2010년부터 2012년까지 연평균 7.7% 의 증가율을 보이고 있습니다. 같은 기간 내 OECD국가의 경제 평균 성장률이 0.6~2.5%에 머문 것을 비교할 때, 주로 선진국에 자리한 시험인증산업의 7.7% 성장은 시험인증산업의 성장세를 잘 보여주고 있습니다.

[국내,외 시험인증산업의 규모]

(단위 : 십억원)

구 분	2010년	2011년	2012년	연평균 증가율(%)

세계	서비스시장	53,000	58,000	61,000	7.3

인하우스시장	79,000	87,000	92,000	7.9

세계 시장규모	132,000	145,000	153,000	7.7

국내	서비스시장	국내기업	2,263	2,494	2,705	9.3

외국계기업	769	827	860	5.8

소 계	3,032	3,321	3,565	8.4

인하우스 시장	4,121	4,513	4,824	8.2

국내시장규모	7,153	7,834	8,389	8.3

(출처 : 한국시험인증산업협회, 2013.10) 이런 성장세를 감안해 2017년의 세계시장은 221.7조원, 국내시장은 12.4조원 규모로 성장이 예상되며 정부의 적극적인 육성 정책이 시행될 경우 국내시장은 13.1조원 규모 까지 확대될 것으로 전망됩니다.

[국내,외 시험인증산업의 향후 시장규모 추정]

(단위 : 조원, %)

시장 전망	2013	2014	2015	2016	2017	성장률

현 성장률전망	세계시장	164.7	177.4	191.1	205.8	221.7	7.7%

국내시장	9	9.8	10.6	11.5	12.4	8.3%

육성시전망	국내시장	9.1	10	10.9	12	13.1	9.4%

세계시장 점유율	5.5%	5.6%	5.7%	5.8%	5.9%

(출처 : 시험인증산업경쟁력강화방안-산업통상자원부, 2014.01) (나) 시장전망 [시험인증 시장의 시험 비용 및 항목 증가구조]

(출처 : 한국시험인증산업협회 통계자료, 2013.12) 시험인증산업은 국가의 의무에서 시작되어 법령과 규정에 따라 반드시 존재해야 하는 필수 산업이며, 다른 대체 시장이 존재하지 않는 산업 분야 입니다. 오히려 안전에 대한 국민의 의식이 갈수록 높아짐에 따라 필요한 시험과 검증의 규제는 강화되고 범위가 넓어져 시장의 규모는 더욱 커질 것으로 예상됩니다.

[국내 시험인증 시장 발전 전망]

(출처 : 국가기술표준원) 시험인증 시장은 산업이 고도화, 글로벌화, 선진화 될수록 그 가치가 높아지는 특성을 가지고 있어 한국 경제의 발전과 함께 꾸준한 성장이 기대되는 분야입니다. 계속되는 한국 경제의 성장과 기술의 발전 그리고 수출주도형 경제 구조를 감안했을 때, 이러한 시험인증산업은 계속적으로 발전할 것으로 예상됩니다. (다) 경쟁상황1) 경쟁 형태 및 경쟁업체 수, 진입의 난이도

시험인증산업은 기술의 이해 / 해석하고 이를 test할 장비 및 운영 know-how를 보유한 소수의 업체만이 의미있는 점유율을 유지할 수 있는 제한적 과점시장의 형태를 띄고 있습니다. 경쟁업체로는 국내기업으로는 당사를 포함하여 모본, HCT, 윈텍이 있으며, 외국계 기업으로는 SGS Korea, TUV SUD 가 있습니다. 이 중에서 KTL 과 SGS Korea 가 시장의 40%이상을 점유하고 있습니다.

KTL은 정부 산하기관으로 정부예산 집행을 통한 대규모 투자와 법령에 의해 일부 인증시험을 독점하고 있으며, 정부 위탁과제 수탁 등의 사업으로 시장 점유율이 높습니다. SGS Korea는 대표적인 다국적 시험인증기업으로 우리나라 시험인증 시장을 선점하여 대규모 사업을 영위하고 있어 점유율이 높습니다.

다만, 최근 3년 동안 당사는 국내 시험인증시장에서의 점유율을 점차 높여가고 있으며, 시험인증 분야의 확대 및 이를 위한 설비와 인력 투자를 통해 국내 민간 시험인증 시장을 선도해 갈 것입니다.

2) 경쟁수단 및 회사의 경쟁 우위

① 충분하고 독창적인 시험 설비와 운영 system

시험인증사업의 중요한 요소 중 하나는 test장비의 보유 여부로 타사 대비 양적인 측면에서 당사의 보유Capa는 충분하며, 질적인 측면에서도 2007년 국내 서비스 시장 최초로 10m Chamber를 도입하고, 2014년에는 자동차와 의료기기 및 대용량 설비까지 모두 test할 수 있는 장비를 설계함으로써 그 효율성을 높였습니다.한편, 당사는 최근 가장 빈번하게 실시되고 있는 무선기기에 대한 유럽연합의 무선기기 시험인증제도 (CE RnTTE) 시험과 인증을 4일 이내에 처리할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 타 시험인증기업의 처리 기간이 4주임을 감안하면 상당히 앞서 있으며 이는 오랜 경험에서 쌓인 해당 제조사의 기 분석 자료를 통해 사전협의가 생략되고 24시간 구동될 수 있는 측정 자동화와 별도의 대기업 전담팀이 상시 체제로 project를 수행할 수 있는 당사의 시험인증 system으로 설명할 수 있습니다.

최근에는 블루투스 측정장비를 구매하고 RF 측정이 가능한 Shield Room Chamber를 지어 장비 셋업을 완료하여 기존의 블루투스 인증을 외부에 의뢰하였으나 사내에서 가능하도록 교육 및 장비를 완전히 갖추었으며 시험원에 대한 교육도 완료한 상태입니다.

이에 SIG Application Form작성이 완료되어 현재 3~4개업체로부터 시험진행을 하고 있으며 SIG BQE교육을 진행함과 동시에 규격 업데이트도 진행예정입니다.

② 신규 시험 인증 진행 능력

시험인증시장의 우위를 점하기 위한 기준으로 제조사의 신규 제품의 회로, 설계, 기능을 정확히 분석하여 적합한 규격 적용과 시험방법 설계의 세팅이 중요하며, 부적합시 명확한 결과치 해석을 통한 feedback까지 일련의 시험 처리 능력과 시험 일정의 준수가 무엇보다도 우선되고 있어, 새로운 기술을 적용한 제품의 발표가 끊임없이 이어지는 시장에서 새로운 제품의 원활한 시험 인증의 완료 능력은 매우 중요한 역량으로 평가됩니다.

당사는 새로운 기술과 제품의 시험, 인증을 위해 영업팀의 사전 정보 확인이 이루어진 이후 고객사, 기술본부로 이루어지는 전담 데스크를 설치, 운영하여 시험, 인증의 전 과정을 사전 검토하게 하는 등 타사와는 차별화된 신제품 시험 인증 진행 능력을 보유하고 있습니다.특히, 당사는 초기 test process를 설계하면서 기존에 존재하지 않던 모델에 대해 무선 부분의 새로운 방식을 제시해 project를 성공리에 수행했으며, 이런 reference를 바탕으로 현재 RF 융합 의료기기 부분에서 신규 업체의 의뢰를 받아 유사 사례를 진행하고 있는 등 여러 고객사로부터 신규 시험인증 진행 능력을 인정받고 있습니다.

③ 원스탑 서비스의 제공

대부분의 시험인증 기업은 단순히 제품의 적합/부적합 여부를 평가하는 서비스만을 제공하고 있는데 반해 당사는 개발초기부터 인증의 업무를 기본으로 무역, 해외 운송, 통관 등의 경력을 보유한 조직을 구축, 운영 중이며, 고객사에서 요구하는 모든 단계의 서비스를 지원하고 있습니다.

- 개발 초기 단계 : 기술 정보의 제공, 진출 가능 국가에 대한 규제의 제공

- 시험 및 수정 단계 : 시제품의 보완 방안 지원, 각종 기술 문서 작성 제공

- 인증 완료 및 진출 단계 : 진출 국가 통관 정보 제공, 연차별 갱신 정보의 제공

많은 고객사는 정보와 전담인력의 부족으로 인해 단순한 시험, 인증 서비스의 제공을 넘어서 제품의 기획과 개발 단계의 정보 제공부터 실제 판매되기 직전의 통관 정보까지를 원하고 있습니다. 하지만 타 시험인증기업의 경우 대부분 언어, 무역, 기술인력 등의 업무 전체를 관장할 수 있는 전문조직을 갖추지 못하거나 인식의 부족으로 인해 고객사에 제공하지 못하고 있는 실정입니다.

부서를 운영하는 일부 업체의 경우에도 직접처리 보다는 대행사를 이용하거나 현지 지사에 재차 의뢰하여 복잡한 단계를 거쳐야 하므로 진행일정이 늦고 과다한 비용이 발생하는 등 실질적인 원스탑 서비스를 제공하지 못하고 있고, 현지 국가에서 문제가 생길 경우 상황 대처능력이 없어 문제가 되기도 합니다.

반면 당사는 관장하고 있는 모든 국가의 정부기관을 직접 접촉하여 업무를 진행해 처리일정 및 비용을 합리적으로 제공하고 있으며, 문제 발생 시 당사 직원이 현지 정부를 직접 접촉하여 해결하는 능력을 보유하고 있습니다.

④ 측정 자동화 시스템의 구축

매우 다양한 시험 모드가 존재하는 무선기기의 시험은 제품의 동작환경에 따라 시험원이 끊임없이 수동 조작을 해야만 하는 어려움이 있습니다. 한 가지 무선기기를 시험하는 기간이 짧게는 3일에서 길게는 10일까지 소요됨을 감안할 때 이러한 수동 측정 방식은 빠른 업무 진행을 방해하는 장애 요소입니다.

당사는 이러한 문제를 해결하기 위해 1년 여에 걸친 연구 개발 끝에 수동 조작 업무를 자동화하여 시험원의 조작 없이 모든 무선시험이 완료될 수 있도록 하는 시스템을 개발하여 실무에 적용하고 있습니다.

업계에서 최초로 시도된 이 측정 자동화 시스템은 “이동통신 단말기 테스트 시스템”의 특허명으로 2014년 4월 특허청에 특허 등록(제10-1381943)이 완료되었습니다. 측정 자동화 시스템은 특히 여러 모델을 동시 진행해야 하는 경우 그 효율이 극대화 되어 당사 무선 시험의 기간을 최대70~80% 이상 단축시키는 효과를 보이고 있습니다.

8월경에는 신규 Keysight의 장비를 구매하여 자동화 추가 진행을 완료하고 검증을 진행하고 있습니다.

또한 무선 핸드폰의 LTE A에서 더 속도가 빠른 LTE CA시험방법을 검토하고 이를 자동화프로그램으로 가능하도록 연구하고 있습니다.

더불어 KC통합 공공 안전망 시험에 대한 자동화 추가 진행도 완료하여 현재 검증 단계를 거치고 있습니다.

⑤ 다양한 분야의 제품 처리 능력

당사가 보유한 전문 사업 분야는 정보통신기기를 비롯하여 각종 무선기기, 의료기기, 자동차전장기기를 포함하고 있습니다. 원격 처리가 가능한 의료기기, 자동차의 무선기능 적용 뿐 아니라 미래 무인자동차, 사물인터넷 등 여러 특수 무선기능 등이 적용된 제품의 출현은 그 자체의 시험 뿐 아니라 특수 무선기능의 시험과 해석을 필요로 하며, 그러한 기술 인력, 설비를 보유하고 있는 당사에게는 큰 기회가 될 것입니다.

또한, 여러 산업 분야의 기술이 융합된 제품을 다각도로 분석하고, 정확한 규격을 이해하여 적용할 수 있는 풍부한 경험을 보유한 것은 당사 제품 시험능력의 수준을 보여주고 있으며, 이를 통해 제품의 사양에 따라 여러 곳의 시험 기관에서 분할하여 시험해야 하는 불편함을 해소할 수 있을 것으로 예상됩니다.

⑥ 모든 국가를 커버하는 인증 범위

현재 독립된 시험인증 제도를 시행하고 있는 국가는 200여개 국가에 이르고 있으며, 이와 함께 약 100 여개의 협회, 기관 등이 별도의 인증 제도를 운영하고 있습니다.

당사는 2007년 부터 이 부분에 대한 집중적인 투자를 실시해 독립적인 해외 인증 서비스팀 (ITA, International Type Approval)을 24시간 운영하여 해외 인증 업무를 수행하고 있습니다. 현재 당사에서는 수출 실적이 없는 일부 국가를 제외한 180여개 국가의 인증을 수행할 수 있는 역량을 보유하고 있으며, 삼성전자를 비롯하여 LG전자, 현대모비스, 휴맥스 등의 대기업을 대상으로 서비스를 확대하고 있습니다.

3) 시장점유율 추이(단위 : 백만원)

구 분	2011년	2012년	2013년	2014년	비 고

매출액	점유율	매출액	점유율	매출액	점유율	매출액	점유율

당사	9,028	3.08%	13,611	4.53%	20,236	5.80%	27,474	7%	-

SGS Korea	57,160
(85,314)	19.52%	83,232
(124,227)	27.71%	97,505
(145,530)	27.95%	106,020(158,246)	25%	주2

KTL	50,140
(97,801)	17.12%	52,437
(103,809)	17.46%	60,502
(116,700)	17.35%	65,978(129,367)	16%	주1,주2

모본	3,200
(30,206)	1.09%	3,500
(27,356)	1.17%	4,000
(30,760)	1.15%	4,685(31,239)	1%	주2

HCT	12,400
(17,389)	4.23%	14,800
(20,930)	4.93%	18,000
(27,073)	5.16%	22,280(26,833)	5%	주2

TUV SUD	16,809	5.74%	17,078	5.69%	20,429	5.86%	36,674	9%	-

원텍	6,094	2.08%	6,702	2.23%	6,922	1.98%	8,300	2%	-

기타	138,018	47.13%	109,033	36.30%	121,207	34.75%	145,406	35%	-

합 계 *2)	292,849	100%	300,393	100%	348,801	100%	416,817	100%	-

주1. KTL의 시험평가부분 수치는 공공기관경영공시시스템 내 주요사업 자료(2014) 근거입니다.

주2. 당사 관련 분야인 정보통신, 의료, 전장 분야의 시험인증업체에 대한 한국시험인증산업협회의 전체 매출액 조사결과 및 당사 영업본부 추정치 일부 사용하였으며, SGS Korea, KTL, HCT, 모본의 경우 제조업 등의 비동종 계열 사업을 제외한 금액을 사용(당사 영업부 추정)하였으며, 전체 매출액은 괄호안에 표기하였습니다.

주3. 2014년에는 한국시험인증산업협회에서 통계자료를 작성하지 않은 관계로 2013년의 전체 매출을 인용한 추정금액으로 작성하였습니다. 2. 회사 현황 (1) 시장의 특성(가) 주요 목표시장

당사의 현재 주요 목표시장은 정보통신, 의료 및 자동차 전장 분야에 대한 시험인증 서비스 시장이며, 최근 3개년 동안 지속적인 성장과 함께 업종의 특성상 그 대상 분야가 전 산업을 거쳐 적용되므로 향후 고성장이 예상되는 분야입니다. (나) 수요의 변동 요인

1) 소비 패턴 변동에 따른 수요 변동 요인

당사의 수요는 최종 상용화 제품에 대한 필수 수요에 해당되기 때문에 신제품의 개발 및 출시와 밀접한 관계가 있으며, 매우 다양한 제품 분야의 많은 고객사를 기반으로 하고 있어 계절적, 기간적 영향은 많지 않습니다. 아울러 최종 제품의 소비 패턴이 바뀌는 경우에도 대체 제품의 등장으로 인한 신규 수요가 발생하게 되어 시험 및 인증의 수요가 증가하게 됩니다.

2) 각종 규제 증감에 따른 수요 변동요인

최근의 FTA체제에서 관세 등의 직접적인 규제가 어려워 지면서 각 나라별로 다양한 방법을 통해 자국의 산업을 보호하고 있습니다. 개도국의 경우 신규 기술 규제를 늘리는 방법으로, 선진국의 경우co2나 재생 처리 등 환경 등의 분야에서 개도국이 기술적으로 따라오기 어려운 기준을 정하고 이를 국제 표준화하는 방법으로 간접 규제를 하고 있으며, 이런 추세는 당사의 수요 기반을 더욱 넓게 하고 있습니다. [규제의 추가, 신설로 인한 시험인증 시장의 확대]

제도	시행	국가	주요 내용	신설/추가	시험산업의 영향

RoHS	2006	EU	전기전자제품에 6개 위험물질의 사용을 제한.	신설	관련 시험의 신규 수요 발생으로 시장 확대

Reach	2007	EU	제조, 수입되는 화학물질의 관리규정 제도	신설	관련 시험의 신규 수요 발생으로 시장 확대

대기전력
저감프로그램	2008	한국	전자제품의 대기전력 저감기능을 구현하여 우수 제품의 보급을 확대	신설	컴퓨터, 모니터, 전자레인지 등 22개 품목에 대한 시험인증 수요 발생

BSI	2014	인도	15개 전기전자 제품의 안전시험 의무화	신설	컴퓨터, 모니터 등 전기전자제품의 시험 및 인증제도의 강제화로 신규 시장 발생

CE MDD	2013	EU	의료기기 인증제도의 강화	추가	시험 외에 기술문서 제도의 강화로 인하여 인증절차의 추가 비용이 발생

3) 주요 고객사의 거래 지속 여부에 따른 수요 변동 요인

산업특성상 초기제품을 출시하고 이후 다양한 후속 모델을 생산하는 대기업이 주 고객이 많으며 이들과의 관계 유지 여부가 수요변동의 중요한 요소이며 당사 또한 매출의 60% 이상을 차지하는 대기업 군이 차지하고 있습니다. 이와 관련하여, 당사는 이미 해당 기업군의 전문 분야에 최적화된 시스템을 보유하고 있고, 계속되는 새로운 기술 및 제품군에 대한 동반 협력이 개발 단계에서부터 지속되는 등, 그 거래의 지속적인 유지가 변화될 소지는 크지 않습니다.

이는 이미 2007 년부터 상호 필요에 의한 투자, 교육, 정보 제공 및 사후 관리 등이 이루어져 고객사와 당사의 장기적인 동반 협력 조건이 필수적인 상황에 이르고 있고, 만일 해당 시험인증 기관을 변경할 경우 발생되는 시간과 비용 그리고 개발 실패에 이르는 위험부담이 매우 커지기 때문에 특별한 상황이 발생하지 않는 한 주요 고객사의 거래는 지속될 것입니다.

(다) 회사의 성장과정

구 분	사업분야	시장 여건	생산 및 판매 활동 개요	영업 전략

태동기
('99~'02)	전자파 분야	기초적 전자파 측정시장형성,
글로벌 기업의 내수시장 진출	- 고객의 요구에 따른 맞춤형 소량 서비스를 주력으로 기술력 축적에 중점을 둠.	- 기업 친화적 전략으로 고객사의 요구에 부합하는 편의성을 제공
- 소량이지만, 정확한 시험과 측정 방법의 사용 등으로 올바른 시험인증 기업의 이미지 구축에 총력

준비기
('03~'07)	무선분야,
안전분야,
인체흡수율
분야 추가	시장 선두 기업으로의발전	- 확장된 사업 분야의 진출로 무선기기 등에 대한 공격적 전략 구사
(major 5대 무선기기 제조사의 성공적 진입)	- 확고한 기업 이미지를 바탕으로 다양한 기업으로의 영업망 확대

성장기
('08~'13)	인터페이스 분야,
자동차 전장 분야,
의료기기 분야	국제 다국가 인증의수요 급증,
첨단기술 제품의출시 급증,
무선통신 기기의시장 확대	- 개발 단계에서 부터의 시험인증 컨설팅 제공으로 원스탑 서비스를 제공	- 국제 협력팀의 조직화와 독점 인증권한 획득 등을 확충하여 글로벌 기업과의 경쟁력을 확보
- 삼성, LG 등의 대기업 군과의 동반 협력 관계 구축

상장 및
도약기
('14~ )	우주항공, 원자력,선급, 방산 분야로확대	융합 기술 제품의 확대,초고도 기술 제품의등장,복합 제품의 시장 확대	- 축적된 기술을 바탕으로 다양하고 복잡한 융합제품의 수주 확대
- 특화된 서비스 비중을 확대하여 독보적 서비스 제공	- 대기업 군과의 연대 및 동반 성장력 강화
- 선급 등 신규 사업 분야의 지속적 투자로 원스탑 서비스에 이은 풀 솔루션 제공의 시험인증 기업 추진
- 의료인증 서비스 확대 (전기 및 비 전기 분야)

의료기기 분야
범위 확대	생산 품질, 임상실험, 사용 편의성 요구 검증 확대	- 전세계 인증 획득을 위한 기술력 세팅 및 각국의 규격 해석 및 인증획득
- 비전기 분야 의료제품 (임플란트, 렌즈 등 )의 선진국 인증획득 컨설팅 제공

(라) 신규사업

당사는 우주항공 분야, 원자력 분야, 선급 분야, 방위산업 분야로 당사의 사업 영역 확장을 추진 중에 있으며, 이 분야의 진출에 필수적인 신뢰성 및 환경 시험을 전담하는 시험 센터를 설립하고

신규 사업 분야의 진출에 수반되는 모든 시험을 진행할 수 있는 설비 역량을 구축하였습니다. 기간산업인증센터는 2015년 8월말에 준공식을 갖고 현재 활발하게 활발하게 영업활동을하고 있으며 매월 실적을 달성하고 있습니다.

동년 4월에는 ISA Test Lab의 인정서와 한국방위산업진흥회에 준회원으로 가입,완료하

였고 국방기술품질원과의 업무협약을 6월에 체결하는 성과를 거두었습니다.

한국방사선안전재단으로부터 원자력 성능검사기관인증(KEPIC) 실사를 받아 8개 분야

에 할 수 있는 인증서를 2015년 8월 28일에 획득하였습니다.

이에 앞서 두산중공업, 현대중공업, 포뉴텍 등의 원전사업자 공급업체에 등록 및 견적작

업을 하고 있습니다.

신뢰성 및 환경 시험 설비는 우주항공, 원자력, 선급, 방위산업 분야 등 당사의 차기 사업 계획에 포함된 전 분야의 제품 시험에 공통적으로 요구되는 기반 시설이며, 아직까지 국내 시험기관에서는 시도하지 못했던 통합 시험기관의 시초가 될 것으로 기대하고 있습니다.

2015년 3월 27일에는 정기주주총회를 거쳐 회사의 목적사업으로 기간산업인증시험검사 및 인증과 관련된 사업에 대한 승인을 거쳐 용인시 처인구 유방동 653-8번지 이외 4필지에 대지면적 7,509평방미터에 건물연면적 약4,500평방미터의 건축물(지하2층~지상2층)을 준공하여(준공일 2015년 5월 12일) 지하2층에는 내진장비, 충격, 진동, 낙하 시험실을 구축하였습니다.또한 동년 9월에는 2015 KEPIC WEEK에 회사 담당자가 참석하여 IEEE344특별 세션 및 원자력 품질 보증 및 공급자 규제 감독에 관한 세미나가 있었습니다.

1) 우주 항공 분야

우주 항공 분야는 인류의 미래를 열어갈 성장동력이자 국가 발전의 차세대 선도기술로서 전 세계 많은 기업들이 끊임없이 신기술을 개발해 나가고 있는 미래 산업 분야로 항공기, 비행체, 위성, 우주비행체 등에 사용되는 모든 부품은 매우 엄격한 시험과 평가를 거쳐 그 안전성을 확보하도록 규정되어 있습니다.

대형 항공기의 경우 약4만 여개의 모듈별 부품으로 구성되는 등 매우 다양한 분야의 기술이 복합적으로 구성되어 있어 한 분야의 시험 평가 기술만으로는 접근할 수 없는 분야로 안전, 전자파, 무선 기술의 시험 평가능력이 고도로 축적된 시험인증기업만이 수행할 수 있는 분야입니다. [세계항공우주 산업 시장 규모]

(출처 : 우리나라항공우주산업의미래, 2013.02)

당사는 우주항공산업 분야로의 진출을 위해 2년여 간의 조사, 교육 및 국내외 관련 기업들과의 사전협의를 진행해 항공기 제작사인 '에어버스'사와 신뢰성/환경 분야에 대한 시험연구와 협력에 대한 MOU를 체결하고 본격적인 사업을 시작할 예정입니다.

2) 철도분야

철도 관련 산업분야는 기후변화 대응, 경제 발전에 따른 철도 투자가 확대되고 있어 철도사업에 대한 시장규모는 계속 증가 2017년 까지 세계적으로 249조원 규모까지 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 또한 국내의 경우 철도의 기존선 전철화 사업, 도시화 사업, 철도 차량 개선사업과 더불어 철도 차량의 해외 수출이 증가할 것으로 예상되고 있습니다.

특히 현대로템, 한터기술, 로윈 등 세계적으로 유명한 국내기업의 발전이 이루어 지고 있어 관련 시험 및 인증 시장의 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다.

철도 설비 및 차량과 관련한 모든 제품은 차별화된 신뢰성 규격을 적용하여 시험하여야 하며 당사의 기간산업인증센터는 이를 모두 충족하는 설비를 구축하였습니다.

3) 선급분야

조선해운 및 해양제품의 시험과 인증을 선급 분야라 하며, 현재 조선기술이 발달한 국가는 독립된 선급 규격을 적용하여 해당 제품의 시험을 거쳐 안정성을 확보하고 있습니다.

이러한 규정에는 선박 내에 장착, 부착, 사용되는 모든 전기 전자 관련 제품에 대한 전자파적 안정성은 물론이고, 전기적 안정성 그리고 동일 규격 내의 호환성 등에 대한 시험과 심사가 반드시 이루어져야 하는 산업 분야이며, 특히 생산되는 대부분의 제품이 전수 시험을 거치도록 하고 있어 시험의 양이 많은 분야이기도 합니다.

4) 방위산업기기 분야

군사 분야에서 사용되는 제품은 매우 열악한 환경에서의 우수한 동작능력이 요구되는 매우 특수한 분야입니다. 이러한 제품군의 신뢰성과 동작 안전성을 측정하는 분야가 방위산업 군용기기의 시험 분야입니다.

대부분의 국가에서는 미국 국방부에서 제정하여 운영하고 있는 MIL-STD 규격을 방위산업제품의 평가 기준으로 적용하고 있는데, 이 규격은 고도의 신뢰성과 안전성을 요구하고 있고, 전기전자분야 제품의 숙련되고 안정된 시험 서비스가 필요한 반면 국내의 시험기관의 설비 구축과 지원 내용은 매우 열악한 편입니다.

시장의 특성 상 매우 폐쇄적이고 신규 진입이 까다로운 분야이지만, 방위산업기기 역시 정보통신기술이 빠르게 접목되고 있어 이 분야의 전문 기술력을 가진 당사의 역량을 충분히 발휘할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

당사는 방위 산업 관련 분야의 전기전자계통 분야 시장의 진출을 2014-15년 투자 계획으로 지정하였고, 이를 위해 신뢰성 분야, 전자파 분야의 진출을 위해 적극적인 투자를 진행 중에 있습니다.

국방부에 납품하는 엘아이넥스원 등과는 프리젠테이션을 통해 MOU에 서명을 하였으며

지난10월에 경기성남 비행장에서 진행한ADEX에도 참석하는 등 방위산업 영업에 만전을 기하고 있습니다.

[세계 국방 예산 추이 및 전망]

(출처 : 하나대투증권, 2014.05)

4) 원자력 분야

원자력 분야가 타 산업과 차별되는 가장 중요한 점은 안전성에 있으며, 이러한 안정성을 확보하기 위한 물리적인 측면의 5겹 방사능 밀폐장벽(Multi-Barrier)과 시스템적인 측면인 원자력 품질시스템(KEPIC/ASME) 체계가 확립되어 있습니다.

또한, 원자력 분야는 산업 구조적으로 경쟁이 제한되어 소수업체와 거래, 신규업체 진입장벽이 높은 시장구조를 가지고 있어 대부분 다품종에 주로 주문제작 방식(원전 1기당 부품수 150만개중, 80% 이상 주문제작 방식)으로 발주정보 공개기간이 짧고, 긴급입찰이 빈번하여 기존 납품경험 업체가 유리한 상당히 폐쇄적인 분야입니다.

최근 발표한 우리나라의 국가 중장기 전력수급계획에 따르면 대내적으로 전력소비의 지속적인 증가와 기후변화 대응 및 저탄소 녹생성장 기조로 2011년~2024년까지 원자력 발전설비 건설에 총44조원을 투자하여 원자력발전의 비중을 현재 32.5%에서 48.5%까지 끌어올릴 계획에 있습니다.

[국내 발전량에 있어 원자력의 비중 및 전망]

(출처 : 원자력발전과 KEPIC 인증, 2011)이에 따라 원자력 관련 시험인증 시장은 지속적을 성장할 가능성이 높고 이에 당사에서도 현재 관련 분야의 석, 박사급 인력을 채용 중에 있으며, 2015년에 공모자금을 통해 원자력 관련 내진 test장비 등의 설비 투자 후 본격적인 시험인증 시장에 진출하고 있습니다.

5) 의료기기 분야 사업 다각화

당사는 의료기기 분야 내에서 현재 서비스 중인 전기의료기기 분야 외에 의료 용품(Non-active Medical Device)으로 사업 분야를 확대할 예정입니다. 국내 의료용품 제조사의 많은 수가 의료용품을 생산하는 제조사로 판단되며, 의료 시설로부터 지속적인 구매가 이루어지는 분야로 제조사의 측면에서 의료용 전기기기 분야보다 수익이 높은 분야입니다.

국내에서 수출이 가장 많은 치과용/정형외과용 임플란트 및 콘택트렌즈를 중심으로 생물학적 시험을 포함하여 비 전기의료기기 분야의 진출을 위해서는 물리적/화학적 성능 시험에 대한 인원 및 설비 투자가 요구되며, 한국인정기수(KOLAS) 및 식품의약품안전처로부터 시험 인증 범위를 추가 인정받아 설계 검증검증부터 최종 인허가 시험에 대한 원스탑 서비스를 추진 중에 있습니다.

한편, 비 전기기의료기기 사업 분야 진출과 함께 의료기기 컨설팅 서비스 분야의 진출을 진행 중에 있으며, 의료기기 컨설팅 서비스 분야는 기술문서, 품질시스템 및 글로벌 품목허가의 세가지 세부 분야로 추진되고 있습니다. 기술 문서팀에서는 기술문서규정(STED), 위험관리 (Risk Management), 소프트웨어 밸리데이션(Software validation), 사용적합성(Usability), 임상평가(Clinical evaluation) 등의 각종 제품 및 설계에 요구되는 사항을 국제 수준의 설계 품질 프로세스의 구축과 함께 지원하는 서비스를 제공하고 제조업체의 설계 초기 단계부터 참여하여 교육, 진단 및 개선 등을 지원하게 될 것입니다.

품질 시스템팀은 보건당국이 수행하는 GMP (Good manufacturing Practices, 우량 제조 실무) 심사에 대비, 심사 전 절차서, 품질 기록 및 영문 번역 점검 및 사전 모의 심사를 실시한 후 시정조치를 취하게 하고, 심사 중에는 심사자 및 제조업체와의 원할한 의사소통을 돕게 되며, 심사 후에는 심사 중에 발생한 각종 부적합 사항의 시정 조치 및 보건 당국에 제출하는 보고서를 지원하게 될 것입니다.

글로벌 품목 허가팀에서는 미국FDA(식품의약품안전국), 유럽CE 마킹, 일본MHLW(노동후생성), 중국CFDA, 대만TFDA, 브라질ANVISA 등의 세계 각국의 품목허가를 직접 혹은 네트워크를 이용하여 지원할 계획으로 최종적으로는 설계, 생산 및 판매 들 제품의 수명주기(Life cycle)전반에 걸친 모든 컨설팅 서비스를 제공할 계획입니다. 2015년 9월에는 2000년 9월부터 의료기기 등의 컨설팅을 주업으로 하는 ㈜지에스스탠다드의 지분을 인수하여 의료기기 뿐만 아니라 제약, 식품, 화장품, 등의 기술문서와 해외 의료기기 수입허가를 위한 서류의 준비, 제출 등 일련의 과정에 대한 컨설팅업체의 자회사 편입으로 모회사의 의료기기 EMC, Safety Test와의 관련성으로 매출 증대의시너지 창출에 극대화를 기할 수 있게 되었습니다.

2. 주요 제품에 대한 사항가. 주요 제품(서비스) 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

품목	서비스
개시일	2013년도(제14기)	2014년도(제15기)	2015년도(제16기)	2016년도 반기(제17기 반기)	제품설명

정보통신기기	2000.10	17,943(88.7%)	22,229(80.9%)	18,304(57.6%)	8,042(44.1%)	- PC, 노트북, 팩시밀리, TV, AV 제품 등 전기 전자계통 분야의 제품군의 시험
- 휴대폰, 스마트폰, 모바일 라우터 등 무선 기술이 주 목적인 분야의 제품군의 시험

의료기기	2013.08	593(2.9%)	2,428(8.8%)	2,778(8.7%)	2,344(12.9%)	- 질병의 진단, 치료, 예방을 목적으로 하는 제품군의 시험

자동차전장기기	2011.12	1,565(7.7%)	2,817(10.3%)	5,099(16.0%)	3,769(20.7%)	- 자동차 내 외부에 장착되어 사용되는 전기 전자 계통의 제품군의 시험

기간산업	2015.05	-	-	2,699(8.5%)	3,370(18.5%)	- 우주항공, 원자력, 선급, 방위산업, 내진 분야 등의 제품군의 시험

기타	135(0.7%)	-(0.0%)	2,908(9.2%)	710(3.9%)	- 상품 매출, 투자상품매출

합 계	20,236(100.0%)	27,474(100.0%)	31,788(100.0%)	18,236(100.0%)	-

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 모든 분야의 제품이 복합적이고 융합적인 기술을 사용하는 추세로 변환되어 시험의 비용이 꾸준히 증가하고 있습니다.

(단위 : 천원)

품목	대표
제품	2012년(제13기)	2013년도(제14기)	2014년도(제15기)	2015년도(제16기)	비고

정보통신
기기	TV	2,000	3,000	3,000	3,000	(주1)

스마트폰	15,000	30,000	60,000	60,000	(주2)

의료기기	엑스레이기기	20,000	35,000	50,000	50,000	(주3)

자동차전장기기	카오디오	16,800	19,600	25,200	25,200	(주4)

주1. 인터넷 연결 기능의 추가, WiFi 모듈의 추가, 리모콘의 RF 기능 추가 등으로 시험 비용 상승주2. WiBro 및 LTE 기술의 접목으로 시험 비용 증가, WiFi 5Ghz 대역 추가 시험 발생, NFC 기능 추가 채택으로 추가 시험 발생주3. 구성품에 대한 추가 테스트 진행 및 규제 강화로 인한 시험의 추가, 위험 관리 문서 등의 기술문서 추가 수요로 인한 비용 증가주4. 규제강화로 인한 시험항목 증가, 제품기능 다양화로 인한 평가모드 증가, 수출지역 다변화로 인한 인증품목 증가, Mirror Link 기능 추가로 시험 요구 추가 발생 3. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 시험인증서비스 산업의 특성상 원재료에 관한 사항은 없습니다.

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률

(단위 : 천원)

제품품목명	구분	2013년
(제14기)	2014년
(제15기)	2015년
(제16기)	2016년 반기
(제17기 반기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액

정보통신	생산능력	5,293	12,162,926	6,274	13,268,896	6,729	9,900,247	3,365	4,950,123

생산실적	3,789	8,706,844	4,788	10,126,152	4,762	7,005,891	2,281	3,355,530

가동율	72%	-	76%	-	71%	-	68%	-

자동차전장	생산능력	394	785,571	548	1,037,228	624	1,269,212	474	634,606

생산실적	381	759,651	526	995,588	617	1,254,974	469	627,594

가동율	97%	-	96%	-	99%	-	99%	-

의료기기	생산능력	98	569,414	164	1,788,090	660	982,185	495	491,093

생산실적	111	287,803	194	997,922	505	751,521	487	483,156

가 동 율	113%	-	118%	-	77%	-	98%	-

기간산업	생산능력	-	-	-	-	464	2,860,796	406	1,430,398

생산실적	-	-	-	-	403	2,484,700	355	1,250,717

가 동 율	-	-	-	-	87%	-	87%	-

주1. 생산능력은 계측장비에 시험원이 작동하여 시험원 기준으로 생산능력을 산정하였습니다.

주2. 생산실적은 레포트나 인증서 발급을 한 건으로 간주하여 계산하였습니다.

주3. 가동율은 시험원 대비 실적을 산정하여 100% 이상인 경우에는 휴일근무로 인한 원인입니다.

나. 생산설비에 관한 사항(단위 : 천원)

5. 매출에 관한 사항 가. 매 출 실적

(단위 : 천원)

매출
유형	품목	2013년(제14기)	2014년
(제15기)	2015년
(제16기)	2016년 반기
(제17기 반기)

건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액

용역	IT	수출	131	1,837,065	233	2,032,015	217	1,786,108	100	513,824

내수	3,658	16,105,144	3,556	20,197,068	2,545	16,517,645	1,363	7,528,116

자동차전장	수출	-	-	1	4,162	2	19,235	2	10,035

내수	381	1,565,415	498	2,813,186	615	5,079,338	467	3,759,445

의료기기	수출	-	-	10	181,521	10	33,273	11	37,303

내수	111	593,074	263	2,246,444	495	2,744,924	476	2,306,799

기간산업	수출	-	-	-	-	-	-	2	8,028

내수	-	-	-	-	403	2,698,845	353	3,362,323

기타	상품 등	-	135,600	-	-	-	2,908,483	-	709,758

합 계	4,281	20,236,298	4,561	27,474,396	4,287	31,787,850	2,774	18,235,631

나. 판매경로 등(1) 판매조직

구 분	팀 구성	주 요 업 무

영업본부
정업준 전무 외28명	1팀	LG전자 전담, 일본 지역 전담, 무선통신 및 KC 인증 전문

2팀	삼성전자 프린터사업부, VD사업부, 카메라 사업부 전담
ITE 기기 전문다국가 인증 업무, 해외 출장 지원, 국제 협력 분야

전장팀	자동차 전장기기 전문

의료기기팀	의료기기 전문 팀

중국지사	중국 CCC, SRRC, NAL 인증 전담

(2) 판매경로(단위 : 천원, %)

매출유형	품목	구분	판 매 경 로	매출비중

IT	EMC
안전
통신
CATL	내수	핸드폰 제조사 외 전기, 전자제품의 개발업체.	7,528,116(41.2%)

수출	해외제조회사의 국내수입업체 등	513,824(2.8%)

전장	ES 시험-
성적서발행	수출	해외직개발품
시험/평가 수주시험	3,769,480(20.7%)

국내	국내 개발품
전 OEM향 시험/평가 수주시험

인증시험	수출/국내	수출용무선/안전 부품인증시험

디버깅시험	수출/국내	국내 개발품
전 OEM향 시험/평가 수주시험

의료기기	EMC	국내	국내 의료기기 제조업체 및 해외의료기기 수입업체	2,344,102(12.9%)

수출	국내의료기기 제조업체의 해외수출용

안전	국내	국내의료기기제조업체 및 해외의료기기수입업체

수출	국내의료기기 제조업체

RM, Usability	국내	국내의료기기 제조업체 및 해외의료기기 수입업체

수출	국내 의료기기 제조업체의 해외의료기기수입업체

기간산업	신뢰성	국내	국내 철도, 방위산업 등의 제조업체	3,370,351(18.5%)

원자력	국내	국내 원자력 설계, 제조업체

기타	창업투자	국내	창업 및 벤처기업등에 대한 투자, 의료기기 유통	709,758(3.9%)

주1. 매출 비중은 2016년 반기 누적 매출액 기준입니다. (3) 판매전략

당사의 영업 형태는 고객사의 특성 그리고 제품의 개발 과정에 따라 여러가지로 세분화되어 실행되고 있습니다. 단순한 시험인증 서비스를 요구하는 고객사부터 개발 단계에서의 사전 정보를 확인하고 협조를 요청하는 고객까지 서로 다른 고객의 니즈가 존재합니다.

따라서 당사의 영업전략은 개발에서 시험, 인증까지 서비스 범위를 확대한 후, 고객의 요구에 맞는 범위를 제공하는 기본 틀을 기반으로 하고 있으며, 이를 위한 모든 단계에서의 정보 수집 및 처리, 정확한 규격과 시험의 시행, 한 발 빠른 인증서의 발급, 통관 및 사후 관리까지를 전담하는 원스탑 서비스를 구축 제공하고 있습니다.

6. 수주상황 시험인증은 거래처의 개발 시제품에 대한 국내외 규격이므로 금액이나 지속성이 없어 일회성 시험으로 한정되어 대기 수주량이 존재하지 않습니다.

7. 시장위험과 위험관리 가. 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

부채	28,174,901	25,867,078

자본	67,785,542	67,670,294

부채비율	42%	38%

나. 금융위험 관리 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

① 외화위험관리연결실체는 매출거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	자산	부채

당반기말	전기말	당반기말	전기말

USD	433,338	470,807	25,375	201,582

JPY	131,361	201,887	3,227,057	1,855,792

EUR	4	5	1,111	1,088

당반기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	10% 상승시	10% 하락시

외화금융자산 및 부채	(268,884)	268,884

② 이자율위험관리이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어있습니다. 이에 따라 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기말 현재 이자율위험에 노출된 항목은 차입금(당반기말 21,738,060천원)이며, 이자율이 1% 증가 및 감소할 경우 반기 손익에 미치는 영향은 217,381천원입니다.

③ 신용위험관리신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

가. 매출채권및기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 연결실체는 매출채권및기타채권에 대해 보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.나. 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

④ 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능 하다고 판단하고 있습니다.

당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	1년 미만	1년 이상

매입채무및기타채무	4,848,572	4,848,572	-

차입금	22,439,417	4,839,679	19,412,830

금융리스부채	27,287,989	9,688,251	19,412,830

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 거래내역이 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 당사는 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다.

10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 (1) 조직도

(2) 운영현황

부서명	인원구성내용	운영현황

EMC	부장 1명
과장 2명
주임 3명	- 국내/외 전자제품인증규격전자파시험
- 완성차 OEM 전자파 규격 개발시험

안 전	차장 2명
과장 1명
주임 1명	- 3개 파트(ITE Part, 의료기기 A Part 및 의료기기 B Part)로 구분
- ITE Part는 ITE제품뿐만 아니라, 가전제품, 조명 및 산업용 기기의 안전시험업무 및 시험방법 개발 활동을 하며, 의료기기 A Part 및 의료기기 B Part는 전자의료기기를 포함하여 체외진단기 등의 안전시험업무 및 시험방법 개발 활동을 하고 있음.

통 신	부장 1명, 차장 1명
과장 1명, 대리 2명
주임 1명	- 신 제품 및 규격의 동향 파악
- 신규격및변동에따른시험절차및 RDS 개정
- 측정자동화개발및규격변동에따른자동화업데이트

CATL	부장 1명	- HDMI, MHL, MirrorLink의 인터페이스 시험을 진행
- USB 시험소 설치 및 Wi-Fi 시험소 설치

자동차전장	부장 1명
과장 1명	- 자동차 OEM사의 전장품 시험을 진행
- 친환경자동차 EV, CV, HV의개발업무참여

나. 연구개발비용(단위 : 천원)

구분	2013년
(제14기)	2014년
(제15기)	2015년
(제16기)	2016년 반기
(제17기 반기)

비용처리	제조원가	1,096,440	1,218,853	1,134,030	733,852

판관비	-	-	-	21,700

합 계	1,096,440	1,218,853	1,134,030	755,552

비율 (매출액 대비 비율)	5.41%	4.44%	3.57%	4.14%

다. 연구개발 실적 (1) KC LTE 자동화 프로그램 개발

연구과제	KC LTE 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2013년 4월 ~ 8월

연구결과	- KC LTE 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: 공중선 전력, 주파수 허용편차, 점유주파수 대역폭, 불요발사I~IV, 불요발사V-1~2, 불요발사VI-1~2, 부차적 전파 발사 I,II
- 측정 주파수: LTE Band B1,3,5,7,8
- 측정 Bandwidth: 5MHz, 10MHz, 20MHz

기대효과	측정 자동화로 인한 Multi testing 및 연구인력 감소 및 효율적인 관리

상품화여부	- KC LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.
- 국내 특허청에 특허 등록 완료 (2014년 03월 31일, KC WCDMA 자동화 프로그램과 공동 등록)

(2) KC WCDMA 자동화 프로그램 개발

연구과제	KC WCDMA 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2013년 8월 ~ 10월

연구결과	- KC WCDMA 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: 공중선 전력, 주파수 허용편차, 점유주파수 대역폭, 불요발사I~IV, 불요발사V-1~4, 인접채널누설전력-1,2, 부차적 전파 발사 1~4
- 측정 주파수: WCDMA Band B1
- 측정 Modulation: WCDMA/HSPA

기대효과	측정 자동화로 인한 multi testing 및 연구인력 감소 및 효율적인 관리

상품화여부	- KC WCDMA 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.
- 국내 특허청에 특허 등록 완료 (2014년 03월 31일, KC LTE 자동화 프로그램과 공동 등록)

(3) CE LTE 자동화 프로그램 개발

연구과제	CE LTE 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2013년 12월 ~ 2014년 2월

연구결과	- CE LTE 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: MAX/MIN POWER, SEM 1~4, Spurious Emission 1~8, ACLR, In-band/Out-Band/Narrow-Band Blocking, IMD, Receiver Spurous Emission 1~2
- 측정 주파수: CE LTE Band ALL
- 측정 Bandwidth: ALL Bandwidth

기대효과	측정 자동화로 인한 multi testing 및 연구인력 감소 및 효율적인 관리

상품화여부	CE LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(4) FCC WCDMA/GSM 자동화 프로그램 개발

연구과제	FCC WCDMA/GSM 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2014년 1월 ~ 2014년 3월

연구결과	- FCC LTE 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: OBW, PAR, Band-Edge, Transmit Spurious Emission
- 측정 주파수: FCC Part 22/24 측정 Band
- 측정 Bandwidth: WCDMA/HSPA, GSM/GPRS/EDGE

기대효과	측정 자동화로 인한 multi testing 및 측정 시간 단축

상품화여부	FCC WCDMA/GSM 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(5) ITE 기기의 시험절차서 개발

연구과제	ITE 기기의 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2011년 6월 ~ 7월

연구결과	- ITE제품의 안전규격인 IEC/EN 60950-1(2판)에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 입력정격시험, 명판 내구성시험, 에너지위험도측정, 접촉전류시험외 64개 시험항목.
- 시험 범위: 직류전원, 단상교류전원 및 삼상교류전원을 사용하는 정보통신기술제품 및 무용기기

기대효과	IEC/EN 60950-1(2판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(6) 계측, 제어기기 및 실험실용 기기의 시험절차서 개발

연구과제	계측, 제어기기 및 실험실용 기기의 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2011년 11월 ~ 12월

연구결과	- 계측, 제어기기 및 실험실용 기기의 안전규격인 IEC/EN 61010-1(3판)에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 내전압시험, 습도시험, 온도시험, 볼가압시험, 이온화 방사시험외 22개 시험항목.
- 시험 범위: 직류전원, 단상교류전원 및 삼상교류전원을 사용하는 전기적 시험/측정기기, 산업용 제어기기, IVD기기(체외진단기기.

기대효과	IEC/EN 61010-1(3판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(7) 산업용 PLC제품의 안전분야 시험절차서 개발

연구과제	산업용 PLC제품의 안전분야 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2012년 5월 ~ 7월

연구결과	- PLC(Programmable Logic Controller) 기기의 안전규격인 IEC/EN 61131-2:2007에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 온도시험, 저장에너지 상해 위험도 시험, 과부하 및 내구성 시험, 제한전원 회로시험, 보호접지 연속성 시험외 9개 시험항목.
- 시험 범위: 교류 1000 V이내, 직류 1500 V이내의 전원을 사용하는 노출형 PLC시스템(Open PLC-system) 및 비노출형 PLC시스템(Enclosed PLC-system).

기대효과	IEC/EN 61131-2:2007에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(8) 의료기기의 시험절차서 개발

연구과제	의료기기의 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2013년 5월 ~ 7월

연구결과	- 의료기기의 안전규격인 IEC 60601-1(3판)에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 명판 표시 가독성 시험, 전압/전류/에너지 제한시험, 세동 제거기 보호시험, 누설전류/환자누설전류시험, 절연내력시험, 코드 방호시험, 간극시험, 물리적안정성시험, 운송중 안정도시험, 음향 에너지시험, 압력용기시험, 인장안전율 시험, 방사선 시험, 전원 차단시험외 25개 시험항목.
- 시험 범위: 전기를 사용하는 의료기기로서 환자 진단/치료/수술용 의료기기, 환자 활동영역 내에서 의료를 목적으로 사용되는 모든 의료기기.

기대효과	IEC 60601-1(3판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른
시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(9) 모터용 인버터 제품의 시험절차서 개발

연구과제	모터용 인버터 제품의 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2014년 4월 ~ 5월

연구결과	- 모터 구동용 인버터 제품의 안전규격인 EN 61800-5-1(2판)에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 출력 단락시험, 캐패시터 방전시험, 온도시험, 접촉전류시험, 이상동작시험, 부품고장시험, 임펄스시험 및 환경시험외 7개 시험항목.
- 시험 범위: 교류 1000 V이내의 교류전원을 사용하는 모터 드라이브 시스템.

기대효과	EN 61800-5-1(2판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른
시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(10) 전장부품 전자파 쳄버 검증 프로그램 참여

연구과제	전장부품 전자파 쳄버 검증 프로그램 참여

연구기관	KTL ? 한국산업기술 시험원

기간	2013년 11월 ~ 2014년 3월

연구결과	- 자동차 전장부품 전자파 챔버 검증용 국제규격 제안 프로그램 참여: 당사 전장 챔버 국제 규격 만족
- 챔버검증법 및 검증 방법상의 문제점 구간 주파수 대역 인지: 자체검증법 적용/점검 가능, 향후 지속적인 챔버 검증 국제규격 Follow-Up 및 검증 실시.

기대효과	챔버 검증 목적/절차/방법등 국제 표준 측정 가이드 이해

상품화여부	N/A

(11) 저압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 측정절차서 개발

연구과제	저압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 측정절차서 개발

연구기관	당사기술연구소

기간	2014년 2월 ~ 4월

연구결과	국제/유럽/국내에서 저전압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 시험 규격인 IEC/EN/KN 60947규격에 따라 EMC시험을 시험을 진행 할 수 있도록 세부 시험 절차 마련
- IEC/EN/KN 60947-1 일반요구사항
- IEC/EN/KN 60947-2 과전류보호용차단기요구사항
- IEC/EN/KN 60947-3 접촉기 및 모터시동기류 요구사항

기대효과	외부 기관에 의뢰하고 있는 저전압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 시험을 당사에서 수행 할 수 있어 비용을 절감 할 수 있고 시험일정에 대한 조정이 가능하므로 긴급을 요하는 프로젝트를 수주 할 수 있음.

상품화여부	N/A

(12) 무정전 전원장치 EMC 측정절차서 개발

연구과제	무정전 전원장치 EMC 측정절차서 개발

연구기관	당사기술연구소

기간	2014년 3월 ~ 4월

연구결과	국제/유럽/국내에서 무정전 전원장치 시험에 사용되는 IEC/EN/KN 62040-2규격에 따라 EMC시험을 진행 할 수 있도록 세부 시험 절차 마련
- 전도성방해
- 방사성방해
- 내성시험

기대효과	외부 기관에 의뢰하고 있는 무정전 전원장치 EMC 시험을 당사에서 수행 할 수 있어 비용을 절감 할 수 있고 시험일정에 대한 조정이 가능하므로 긴급을 요하는 프로젝트를 수주 할 수 있음.

상품화여부	N/A

11. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권

구분	내 용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청

특허권	이동통신 단말기 테스트 시스템	㈜디티앤씨	2013.11.08	2014.03.31	시험인증 전반	특허청