디티앤씨 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 업계 개황(가) 산업의 개요 선진국과 개발도상국을 포함하는 대부분의 국가는 모두 품질, 안전, 환경, 사회적 책임 등과 관련한 규제의 강화를 통해 국민의 안전, 행복 추구 권리를 보장하고 있으며, 이렇게 강화된 규제를 사라진 관세장벽을 대신하여 무역장벽으로 활용하고 있습니다. 당사가 영위하는 시험인증산업은 물품이 이러한 각 국가의 규제를 충족하는지를 입증하기 위해 시험(Testing), 검증(Inspection), 인증(Certification)서비스를 제공하는 엔지니어링 컨설팅 산업의 한 분야입니다.시험은 제품이 지정된 기준에 적합한지 여부를 판단하기 위해 실시되는 절차이며, 검증은 제품을 생산하는 공정의 적절성 여부를 확인하는 절차입니다. 제품의 시험과 검증이 필요한 일부 품목군에 대한 공정의 검증 결과가 기준에 충족될 경우, 인증서를 발급하는 인증 절차를 거쳐 제품을 생산, 판매하게 됩니다. [당사가 제공하는 사업 분야의 업무 흐름]

국가의 규제는 농수산식품 분야의 1차 산업에서 전기, 전자, 통신, 자동차 등의 생활 밀접 제품 분야 그리고 원자력, 선급(조선), 항공, 방위산업, 바이오/제약 등의 고위험 분야 까지 산업 전 분야를 대상으로 시행되고 있으며, 규제를 만족하지 못하는 제품의 판매와 사용은 관련 법률에 따라 엄격하게 금지되어 있습니다. 이러한 규제의 시행을 위해 각 국가는 시험인증기관을 지정하여 시험 및 평가를 시행하도록 하고 있습니다. 1) 시험인증제도 운영 목적 정부가 국제기준에 따라 이들 인정제도를 운영하는 목적은 크게 두 가지 요약될 수 있습니다.첫째는 제품이 시장에 유통되기 전에 제품에 요구되는 표준에 적합한지 그 여부를 검증하여 소비자에게 공급되는 제품의 사회적 안전성 확보에 목적을 두는 적합성평가(CA:Conformity Assessment) 기능입니다. 이는 기업이 판매하는 제품이 지정된 표준에 따라 적합하게 만들어져 있음을 의미하며, 소비자가 안심하고 제품을 구입할 수 있는 환경을 조성합니다. 예를 들어 생명을 다루는 의료기기의 안전성에 대한 평가 시험, 무선통신기기의 사용 기준의 적합성의 평가, 자동차 전장 제품의 상호 안전성 등 모든 분야에서 제품의 안전성 확보를 위한 적합성 평가를 실시하여야 합니다.

둘째는 기업이 생산하는 제품이 판매를 목적으로 하는 국가별 시장의 규제와 표준에 따라 개발되었음을 입증하여 해당 국가 또는 목표시장의 기술무역장벽을 해소하는 것입니다. 대부분의 국가들은 자국 고유의 인증제도를 규제화하여 해당 국가에 제품을 판매하고자 할 때에는 이 제도에 따른 시험과 인증을 완료하도록 하고 있습니다. 이는 자유무역시대의 새로운 무역규제로 인식되고 있어 인증의 사전 획득은 기업과 국가의 경쟁력과 연계되고 있습니다.

시험인증산업은 산업발전 초기에는 제조업 성장을 지원하는 보조 역활에서 시작됐으나, 경제구조가 선진화 될수록 시험인증산업의 구축 여부에 따라 기술 개발과 수출 지역의 확대가 결정되는 등 제조업을 선도해 가는 독립적인 서비스 컨설팅 사업의 성격을 띄게 됩니다. 우리나라 역시 2012년부터 산업의 중요성을 인식하고 정부 차원의 지원과 육성이 계속되고 있으며, 2014년 창조경제 및 국정과제 수행과 연계하여 정책적인 부흥을 추진 중에 있습니다.

2) 산업의 정의 및 시험인증기관 자격 국가기술표준원과 시험인증산업협회는 시험인증산업을 '특정 경제활동이 법률 또는 시장자율로 정한 특정 기준을 충족하고 있는지 입증해 주는 엔지니어링 컨설팅 산업'으로 정의하고 있습니다. 또한 시험성적서(시험:Testing), 인증서(인증:Certification) 발급 외에 시험인증기관에 대한 정부의 관리, 감독도 포함하여 그 포괄적 범위를 규정하고 있습니다.우리나라의 시험인증산업은 시험인증기관을 인정, 관리하는 한국인정기구(KOLAS: Korea Laboratory Accreditation Scheme) 의 인정분야별 분류에 따르면 총79개 분야로 엄격한 심사를 거쳐 시험인증기관의 자격을 인정해 주고 있습니다.

① 시험인증기관의 인정

시험인증기관으로 인정을 받기 위해서는 각 국가에 설립된 국가인정기구( Accreditation body) 에 시험기관 인정을 신청한 후 엄격한 심사를 거쳐 인정을 받아야만 시험기관으로서의 자격을 부여 받습니다. 우리나라의 경우 한국인정기구 ( KOLAS : Korea Laboratory Accreditation Scheme ) 에서 시험기관의 인정 승인 및 사후관리를 담당하고 있으며, 한국인정기구는 국제시험소인정기구협의체인 ILAC ( International Laboratory Accreditation Cooperation ) 의 회원으로 가입되어 있으며, 시험기관의 인정과 각 회원국가간의 상호인정협정(MRA) 업무를 추친하고 있습니다. 한국인정기구의 인정을 받고 그 자격을 유지하기 위해서는 규정된 한국인정기구 시험기관 인정 절차에 의거해 엄격한 초기 심사 및 사후관리를 받도록 되어 있습니다.

② 국제표준화기관/기구의 표준 적용

인정기구로부터 시험기관의 자격을 인정받은 시험기관은 신청자 (제조자, 수입자 또는 판매자)의 시험 신청을 받아 신청자로부터 지정받은 다양한 국제표준제정기구의 규격에 따른 시험을 실시하게 됩니다. 국제표준기구는 각 분야 또는 기술에 따라 다양한 기구가 존재하는데 대표적으로는 ETSI, IEC, CISPR, IEEE, ANSI 등이 있으며 새로운 기술이 개발될 때 마다 시험규격이 추가 발표되게 됩니다.

시험기관은 신청자의 요구에 따라 제품을 분석하여 지정된 규격에 명시된 시험을 실시하고, 시험 결과의 적합/부적합 결과를 담은 시험성적서를 발행하는 방식으로 평가를 진행하게 되며, 부적합으로 평가된 제품은 국가, 기관, 기구로부터 제품의 유통과 판매가 엄격히 금지되어 있습니다.

따라서, 개발된 제품의 판매 또는 수출을 위해서는 반드시 시험기관의 적합 판정을 받은 시험성적서와 이를 기반으로 발급받은 인증서가 반드시 필요합니다.

③ 시 험인증기관

시험기관은 인정기구로부터 인정받아, 해당 표준에 대한 제품의 시험을 수행하기 위해, 해당 표준에 대한 적절한 시험 방법, 시험 규격 및 시험 절차를 적용하여 시험 서비스를 제공하고 그 결과로서 시험성적서를 발급하는 업무를 수행하며, 인증기관은 시험기관의 시험성적서와 기타 인정기관이 정하는 요구 조건을 근거로 하여 인증서(Certificate)를 발급하고 관리하는 역할을 합니다.

당사의 경우에는 주로 시험기관의 역할을 수행하고 있고, 이란 및 일부 국가와 HDMI, MHL 등의 분야는 인증기관의 역할까지 수행하고 있습니다.

(나) 산업의 특성 1) 국가 기반 산업

시험인증산업은 국가 경제 적인 측면에서 다음과 같이 매우 중요한 역할을 수행하고 있습니다.

① 기술 유출의 방지

시험과 인증을 위해서 회로도, 부품리스트와 같은 제품의 핵심 기밀 자료를 공유하게 되는데, 만일 이러한 중요한 자료가 외국계 인증기업에 제공될 경우, 핵심기밀 자료가 국외로 유출될 수 있는 소지가 있으며, 자국 내 시험인증산업의 발전은 이러한 핵심기밀자료의 국외 유출을 방지할 수 있습니다. 실제로 몇 년 전 우리 나라의 S社에서 대만 S시험기관에 의뢰한 신제품의 디자인이 현지 직원에 의해 유출되는 사고가 발생한 사례가 있었습니다.

② 국산화 대체로 인한 외화 유출 방지

2012년 기준 국내 시험인증산업의 규모는 3.5조원을 상회하는 것으로 파악되며 만일 시험인증을 체계적으로 서비스하는 기업이 국내기업이 존재하지 않을 경우 모든 시험인증 비용이 외국으로 유출될 수 있습니다. 특히 당사의 신규 사업 분야인 우주항공, 원자력, 선급시장은 대부분의 인증을 해외 시험인증기관에서 받고 있어 이 분야의 진출이 본격적으로 시행되게 되면 외화유출의 방지에 큰 역할을 할 수 있을 것입니다.

③ 무역 규제의 대항력 강화 WTO 와 FTA 등의 탄생으로 인해 현재의 무역 상황은 국경이 없고 진출입 규제가 사라져 국가가 역외 제품의 무분별한 수입을 규제할 수 있는 하나의 방법이 국가 인증제도입니다. 실제로 2006년 EU에서 제품의 유해물질 사용을 제한하는 RoHS 인증을 시행한 이후, 중국산 저가 제품의 유럽 내 수입이 30%에 가까운 감소세를 보여 우회적 방법으로 자국 산업의 보호에 큰 기여를 했다는 평을 받기도 했습니다.

당사에서는 각 국가별 정확한 법령과 규제, 시험인증규격을 제공하여 고객사의 제품이 진출하는 국가에서도 통관, 판매에 문제가 없도록 적극 지원하고 있습니다. 일례로 시험인증으로 인해 기업이 진출을 어려워하는 이란의 경우 당사는 2013년 10월 23일 이란 정부로부터 국외기업으로는 세계 최초로 시험기관으로 지정을 받아 6-10개월까지 소요되던 시험인증 기간을 1주로 단축하여 서비스 하고 있습니다.

2) 첨단 기술의 습득과 장비 투자 및 운영 know-how가 필요

시험인증산업은 그 구조상 기존 제품의 제3국 수출 등의 수평적 확장과 더불어 진일보된 기술을 탑재한 신제품 등의 수직적 확장 제품의 시험인증을 위한 신규보안 project의 수행 능력이 중요하여, 제품 제조의 신기술을 이해, 해석하지 못하거나 적합한 test 및 시뮬레이션 방법의 개발과 장비의 이해가 부족하여 시험 자체가 잘못 수행될 경우, 제품의 리콜, 폐기 등의 사태가 발생되고 이로 인한 제조자의 큰 피해가 발생하게 됩니다.

따라서 상당한 기술력과 기술의 빠른 update가 중요하며 기술 trend를 파악해 적절한 설비 투자 시기를 파악하고 이를 운영하는 know-how를 확보하는 것이 중요합니다. 당사의 경우 신규 제품 개발 단계부터 제조사와 co-work을 하면서 상당 수의 보안 project를 주어진 기간 내 성공리에 수행한 경험이 많아 시험기술과 장비에 관련한 당사의 경쟁력을 증명해가고 있습니다.

3) 기술이 발달함에 따라 수요와 수익성이 동시에 증가

기술이 발전하고 이종간의 기술 융합 제품이 활발해 질수록, 시험 항목과 시간이 증가하게 되고 시험의 난이도가 급격히 고도화되어 매출 단가가 오히려 상승하게 됩니다.

특히, 산업요구에 따라 신기술을 바탕으로 한 전기자동차, 사물인터넷, 원격의료분야, 무인자동차 등의새로운 제품군과 새로운 상품이 출시에 따라 시험인증 시장의 규모는 커지게 되며, 소비자의 안전과 환경, 편의성을 매우 중요하게 생각하는 시대로의 변화에 따라 기술규제의 범위는 계속 확대되고, 추가적인 시험과 인증이 요구되는 등 시험인증 시장의 추가 영역은 계속 확장되고 있습니다.

4) 산업 전반에 걸친 수요층을 확보

앞서 설명한 바와 같이 시험인증산업은 그 개념상 산업 전 영역에 거처 필요한 산업이므로 특성 산업에 편중되어 그 산업과 부침을 같이하는 여타 다른 분야와 달리 안정적인 성장이 가능합니다.

5) 동반자적 고객 관계, 고객의 이탈이 쉽지 않은 산업

제품 또는 기술의 공유, 이해, 정보의 보안 측면에서 고객사와 동반자적 관계를 유지하게 됩니다. 일반적으로 한 회사에서 만들어지는 제품의 분야가 크게 바뀌지 않기 때문에, 동일 또는 유사 제품을 진행한 이력이 있는 시험 기관과의 업무 진행을 선호하게 되어 고객 이탈이 적은 산업이기도 합니다.

6) 환경 규제와 무관한 친환경 사업

시험인증 분야는 탄소가스를 전혀 배출하지 않는 사업 분야이며, 환경, 민원 등으로부터 자유로운 산업입니다. 또한 근로자의 안전도 역시 문제가 없는 클린 사업 분야 입니다. 당사에서는 1999년 설립 이후 단 한 건의 환경, 안전 관련 사고도 발생하지 않았습니다.

(다) 경기변동의 특성 및 제품의 라이프사이클 당사가 제공하는 시험인증 서비스는 다수의 고객층과 다양한 산업 분야를 대상으로 사업을 영위하는 특성에 따라 타 산업에 비해 경기 변동에 영향을 덜 받습니다. 또한, 규제가 강화되면서 새로운 시험인증 영역이 추가되거나 신기술이 적용된 제품이 출시될 경우 기존과 다른 새로운 시험인증방법이 필요하므로 확장 후 쇠퇴하는 일반적인 라이프 사이클을 따르지 않는다고 볼 수 있습니다. (2) 업계 현황 및 전망 (가) 국내외 시장규모 추이

세계 시험인증산업 분야는 2010년부터 2012년까지 연평균 7.7% 의 증가율을 보이고 있습니다. 같은 기간 내 OECD국가의 경제 평균 성장률이 0.6~2.5%에 머문 것을 비교할 때, 주로 선진국에 자리한 시험인증산업의 7.7% 성장은 시험인증산업의 성장세를 잘 보여주고 있습니다.

[국내,외 시험인증산업의 규모]

(단위 : 십억원)

구 분	2013년	2014년	2015년	2016년	연평균 증가율(%)

세계 시장규모	157.0	167.0	177.2	188.0	6.1

국내시장규모	9.0	9.5	10.2	10.9	7.3

美·EU 등은 민간(시장), 韓·中·日은 공공기관(공공성)이 리드

ㆍ주요 시험인증업체 매출액(’15년도 기준, 단위: 원, ? 환율1275원 기준) : SGS(스위스) 53,310억, BV(프랑스) 46,960억, Intertek(영국) 29,190억, 독일(Dekra) 25,380억, TUV SUD(독일) 20,310억, Applus(스페인) 16.500억ㆍ한국7대 시험인증기관 매출액(‘15년도 기준, 단위: 원) : KTL 1,167억, KTR 1056억, KCL 670억, KTC 531억, FITI 480억, KOTITI 460억, KATRI 450억

美·EU의 일부 민간업체들이 내수시장의 한계를 해외시장으로 조기 전환하여 글로벌화 성공

ㆍ글로벌화 사례: 獨TUV Rheinland(‘09년 매출17억불)ㆍ해외지사 수: (‘78) 첫 해외지사(일본) 설립→ (’09년) 490여개ㆍ'07~'09 매출증가율: (국내시장) 20%, (해외시장) 33%

(출처 : 한국시험인증산업협회, 2013.10) 이런 성장세를 감안해 2017년의 세계시장은 221.7조원, 국내시장은 12.4조원 규모로 성장이 예상되며 정부의 적극적인 육성 정책이 시행될 경우 국내시장은 13.1조원 규모 까지 확대될 것으로 전망됩니다.

[국내,외 시험인증산업의 향후 시장규모 추정]

(단위 : 조원, %)

시장 전망	2013	2014	2015	2016	2017	성장률

현 성장률전망	세계시장	164.7	177.4	191.1	205.8	221.7	7.7%

국내시장	9	9.8	10.6	11.5	12.4	8.3%

육성시전망	국내시장	9.1	10	10.9	12	13.1	9.4%

세계시장 점유율	5.5%	5.6%	5.7%	5.8%	5.9%

(출처 : 시험인증산업경쟁력강화방안-산업통상자원부, 2014.01) (나) 시장전망 [시험인증 시장의 시험 비용 및 항목 증가구조]

(출처 : 한국시험인증산업협회 통계자료, 2013.12) 시험인증산업은 국가의 의무에서 시작되어 법령과 규정에 따라 반드시 존재해야 하는 필수 산업이며, 다른 대체 시장이 존재하지 않는 산업 분야 입니다. 오히려 안전에 대한 국민의 의식이 갈수록 높아짐에 따라 필요한 시험과 검증의 규제는 강화되고 범위가 넓어져 시장의 규모는 더욱 커질 것으로 예상됩니다.

[국내 시험인증 시장 발전 전망]

(출처 : 국가기술표준원) 시험인증 시장은 산업이 고도화, 글로벌화, 선진화 될수록 그 가치가 높아지는 특성을 가지고 있어 한국 경제의 발전과 함께 꾸준한 성장이 기대되는 분야입니다. 계속되는 한국 경제의 성장과 기술의 발전 그리고 수출주도형 경제 구조를 감안했을 때, 이러한 시험인증산업은 계속적으로 발전할 것으로 예상됩니다.

(다) 경쟁상황1) 경쟁 형태 및 경쟁업체 수, 진입의 난이도

시험인증산업은 기술의 이해 / 해석하고 이를 test할 장비 및 운영 know-how를 보유한 소수의 업체만이 의미 있는 점유율을 유지할 수 있는 제한적 과점시장의 형태를 띠고 있습니다. 경쟁업체로는 국내 기업으로는 당사를 포함하여 KTL, HCT 등 이 있으며, 외국계 기업으로는 SGS Korea, TUV SUD 등이 있습니다. 이 중에서 당사와 KTL, SGS Korea가 이 시장의 30% 이상을 점유하고 있습니다.

KTL은 정부 산하기관으로 정부예산 집행을 통한 대규모 투자와 법령에 의해 일부 인증시험을 독점하고 있으며, 정부 위탁과제 수탁 등의 사업으로 시장 점유율이 높습니다. SGS Korea는 대표적인 다국적 시험인증기업으로 우리나라 시험인증 시장을 선점하여 대규모 사업을 영위하고 있어 점유율이 높습니다.

최근 3년 동안 당사는 SCOPE의 확대로 전기, 전자분야 시험 인증 대부분의 시장 진입 및 점유율 확대로 안정적인 성장의 기반을 다졌습니다. 2) 경쟁수단 및 회사의 경쟁 우위

① 융합 기술 시험 능력

당사는 무선통신분야, 자동차분야, 의료분야, 가전분야, 방산분야 등 다양한 분야의 시험능력, 장비, 기술을 보유함으로써 기술의 영역이 파괴되고 융합화되고 있는 현재와 미래의 기술의 해석과 시험의 선두적 역할을 하고 있으며 각 융합 기술에 대한 시험기술 지도 수요를 흡수하고 지도함으로써 시장 지배력과 영업력을 확대시켜 나가고 있습니다.

② 신기술 시험인증 기술 능력

시험인증시장의 우위를 점하기 위한 기준으로 제조사의 신규 제품의 회로, 설계, 기능을 정확히 분석하여 적합한 규격 적용과 시험방법 설계의 세팅이 중요하며, 부적합시 명확한 결과치 해석을 통한 feedback까지 일련의 시험 처리 능력과 시험 일정의 준수가 무엇보다도 우선되고 있어, 새로운 기술을 적용한 제품의 발표가 끊임없이 이어지는 시장에서 새로운 제품의 원활한 시험 인증의 완료 능력은 매우 중요한 역량으로 평가됩니다.

당사는 새로운 기술과 제품의 시험, 인증을 위해 영업팀의 사전 정보 확인이 이루어진 이후 고객사, 기술본부로 이루어지는 전담 데스크를 설치, 운영하여 시험, 인증의 전 과정을 사전 검토하게 하는 등 타사와는 차별화된 신제품 시험 인증 진행 능력을 보유하고 있습니다.특히, 당사는 초기 Test process를 설계하면서 기존에 존재하지 않던 모델에 대해 무선 부분의 새로운 방식을 제시해 project를 성공리에 수행했으며, 이런 reference를 바탕으로 현재 RF 융합 의료기기 부분에서 신규 업체의 의뢰를 받아 유사 사례를 진행하고 있는 등 여러 고객사로부터 신기술 시험인증 진행 능력을 인정받고 있습니다. ③ 원스탑 서비스의 제공

대부분의 시험인증 기업은 단순히 제품의 적합/부적합 여부를 평가하는 서비스만을 제공하고 있는데 반해 당사는 개발초기부터 인증의 업무를 기본으로 무역, 해외 운송, 통관 등의 경력을 보유한 조직을 구축, 운영 중이며, 고객사에서 요구하는 모든 단계의 서비스를 지원하고 있습니다.

- 개발 초기 단계 : 기술 정보의 제공, 진출 가능 국가에 대한 규제의 제공

- 시험 및 수정 단계 : 시제품의 보완 방안 지원, 각종 기술 문서 작성 제공

- 인증 완료 및 진출 단계 : 진출 국가 통관 정보 제공, 연차별 갱신 정보의 제공

많은 고객사는 정보와 전담인력의 부족으로 인해 단순한 시험, 인증 서비스의 제공을 넘어서 제품의 기획과 개발 단계의 정보 제공부터 실제 판매되기 직전의 통관 정보까지를 원하고 있습니다. 하지만 타 시험인증기업의 경우 대부분 언어, 무역, 기술인력 등의 업무 전체를 관장할 수 있는 전문조직을 갖추지 못하거나 인식의 부족으로 인해 고객사에 제공하지 못하고 있는 실정입니다.

부서를 운영하는 일부 업체의 경우에도 직접처리 보다는 대행사를 이용하거나 현지 지사에 재차 의뢰하여 복잡한 단계를 거쳐야 하므로 진행일정이 늦고 과다한 비용이 발생하는 등 실질적인 원스탑 서비스를 제공하지 못하고 있고, 현지 국가에서 문제가 생길 경우 상황 대처능력이 없어 문제가 되기도 합니다.

반면 당사는 관장하고 있는 모든 국가의 정부기관을 직접 접촉하여 업무를 진행해 처리일정 및 비용을 합리적으로 제공하고 있으며, 문제 발생 시 당사 직원이 현지 정부를 직접 접촉하여 해결하는 능력을 보유하고 있습니다.

④ AI System 구축

매우 다양한 시험 모드가 존재하는 무선기기의 시험은 제품의 동작환경에 따라 시험원이 끊임없이 수동 조작을 해야만 하는 어려움이 있습니다. 한 가지 무선기기를 시험하는 기간이 짧게는 3일에서 길게는 10일까지 소요됨을 감안할 때 이러한 수동 측정 방식은 빠른 업무 진행을 방해하는 장애 요소입니다.

당사는 이러한 문제를 해결하기 위해 1년 여에 걸친 연구 개발 끝에 수동 조작 업무를 자동화하여 시험원의 조작 없이 모든 무선시험이 완료될 수 있도록 하는 시스템을 개발하여 실무에 적용하고 있습니다.

업계에서 최초로 시도된 이 측정 자동화 시스템은 “이동통신 단말기 테스트 시스템”의 특허명으로 2014년 4월 특허청에 특허 등록(제10-1381943)이 완료되었습니다. 측정 자동화 시스템은 특히 여러 모델을 동시 진행해야 하는 경우 그 효율이 극대화 되어 당사 무선 시험의 기간을 최대70~80% 이상 단축시키는 효과를 보이고 있습니다.LTE, WiFi, B/T 등 대부분의 무선 주파수 시험 검증을 위한 AI 자동화 프로그램 개발 완료 또는 개발 중으로 궁극적으로는 자동화 시험 능력을 80%까지 끌어올리기 위한 노력을 계속하고 있습니다. ⑤ IoT 분야 선두주자

당사가 보유한 전문 사업 분야는 정보통신기기를 비롯하여 각종 무선기기, 의료기기, 자동차전장기기를 포함하고 있습니다. 원격 처리가 가능한 의료기기, 자동차의 무선기능 적용 뿐 아니라 미래 무인자동차, 사물인터넷 등 여러 특수 무선기능 등이 적용된 제품의 출현은 그 자체의 시험 뿐 아니라 특수 무선기능의 시험과 해석을 필요로 하며, 그러한 기술 인력, 설비를 보유하고 있는 당사에게는 큰 기회가 될 것입니다.국내 유일 IoT Open Lab을 완공함으로써 IoT 제품개발하는 모든 회사들이 Key제품들과 직접 Connectivity를 TEST할 기회를 제공함으로써 시장 지배력을 선도, 강화해 나가고 있습니다.

⑥ 모든 국가를 커버하는 인증 범위

현재 독립된 시험인증 제도를 시행하고 있는 국가는 200여개 국가에 이르고 있으며, 이와 함께 약 100 여개의 협회, 기관 등이 별도의 인증 제도를 운영하고 있습니다.

당사는 2007년 부터 이 부분에 대한 집중적인 투자를 실시해 전문적인 해외 인증 서비스팀 (ITA, International Type Approval)을 대륙별로 운영함으로써 해외 인증 업무를 수행하고 있습니다. 약 180여개 국가의 인증을 수행할 수 있는 역량을 보유하고 있으며, LG전자, 현대모비스 등의 대기업을 대상으로 서비스를 확대하고 있습니다.

3) 시장점유율 추이(단위 : 백만원)

구 분	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년

당사 주1)	40,392	49,820	59,585	73,788	84,437

SGS Korea	157,204	147,876	148,029	165,324	169,487

HCT 주2)	28,241	27,878	36,430	47,421	53,378

모본 주3)	31,874	35,492	32,263	34,064	18,683

원텍	13,089	15,177	16,362	17,186	20,473

KCTL	20,326	24,714	23,089	23,811	25,026

TUV SUD	31,672	20,731	21,408	22,965	23,286

UL Korea	27,350	27,593	29,237	31,849	26,160

위 내용은 전자공시시스템의 감사보고서 기준으로 작성하였습니다. 주1) 당사 매출액은 바이오매출과 기타매출이 포함된 금액이며, 2020년 시험인증 매출은 54,628백만원 입니다. 주2) HCT 매출액은 비동종계열 사업인 교정매출과 상품매출이 포함된 금액이며, 2020년 시험인증 매출은 33,470백만원 입니다. 주3) 모본 매출액은 비동종계열 사업인 상품매출과 제품매출이 포함된 금액이며, 2020년 용역매출은 3,090백만원 입니다. 2. 회사 현황 (1) 시장의 특성(가) 주요 목표시장

당사의 현재 주요 목표시장은 정보통신, 의료 및 자동차 전장 분야에 대한 시험인증 및 기술서비스 시장이며, 최근 3개년 동안 지속적인 성장과 함께 업종의 특성상 그 대상 분야가 전 산업을 거쳐 개발도상국에서 선진국으로 발전하는 가운데 국민의 안전, 환경오염, 에너지효율 등의 사회적인 이슈에 빠르게 성장하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 또한, 고령화 사회에 따른 신약 및 바이오 산업의 연구개발이 확산 되는 가운데, 앞으로 국내 바이오 산업의 가파른 성장을 전망하고 있습니다. (나) 수요의 변동 요인

1) 소비 패턴 변동에 따른 수요 변동 요인

당사의 수요는 최종 상용화 제품에 대한 필수 수요에 해당되기 때문에 신제품의 개발 및 출시와 밀접한 관계가 있으며, 매우 다양한 제품 분야의 많은 고객사를 기반으로 하고 있어 계절적, 기간적 영향은 많지 않습니다. 아울러 최종 제품의 소비 패턴이 바뀌는 경우에도 대체 제품의 등장으로 인한 신규 수요가 발생하게 되어 시험 및 인증의 수요가 증가하게 됩니다.

2) 각종 규제 증감에 따른 수요 변동요인

최근의 FTA체제에서 관세 등의 직접적인 규제가 어려워 지면서 각 나라별로 다양한 방법을 통해 자국의 산업을 보호하고 있습니다. 개도국의 경우 신규 기술 규제를 늘리는 방법으로, 선진국의 경우co2나 재생 처리 등 환경 등의 분야에서 개도국이 기술적으로 따라오기 어려운 기준을 정하고 이를 국제 표준화하는 방법으로 간접 규제를 하고 있으며, 이런 추세는 당사의 수요 기반을 더욱 넓게 하고 있습니다. [규제의 추가, 신설로 인한 시험인증 시장의 확대]

제도	시행	국가	주요 내용	신설/추가	시험산업의 영향

RoHS	2006	EU	전기전자제품에 6개 위험물질의 사용을 제한.	신설	관련 시험의 신규 수요 발생으로 시장 확대

Reach	2007	EU	제조, 수입되는 화학물질의 관리규정 제도	신설	관련 시험의 신규 수요 발생으로 시장 확대

대기전력
저감프로그램	2008	한국	전자제품의 대기전력 저감기능을 구현하여 우수 제품의 보급을 확대	신설	컴퓨터, 모니터, 전자레인지 등 22개 품목에 대한 시험인증 수요 발생

BSI	2014	인도	15개 전기전자 제품의 안전시험 의무화	신설	컴퓨터, 모니터 등 전기전자제품의 시험 및 인증제도의 강제화로 신규 시장 발생

CE MDD	2013	EU	의료기기 인증제도의 강화	추가	시험 외에 기술문서 제도의 강화로 인하여 인증절차의 추가 비용이 발생

화평법	2018	한국	제조, 수입되는 화학물질의 관리규정 제도	신설	관련 시험의 신규 수요 발생으로 시장 확대

3) 주요 고객사의 거래 지속 여부에 따른 수요 변동 요인

산업특성상 초기제품을 출시하고 이후 다양한 후속 모델을 생산하는 대기업 군 고객이 많으며 이들과의 관계 유지 여부가 수요변동의 중요한 요소 이며 상장 이후에 사업의 다각화로 현재 대기업 고객의 매출 비중은 50%이하로 의존도를 낮췄습니다. 이미 해당 기업군의 전문 분야에 최적화된 시스템을 보유하고 있고, 계속되는 새로운 기술 및 제품군에 대한 동반 협력이 개발 단계에서부터 지속되는 등, 그 거래의 지속적인 유지가 변화될 소지는 크지 않습니다.

이는 이미 2007 년부터 상호 필요에 의한 투자, 교육, 정보 제공 및 사후 관리 등이 이루어져 고객사와 당사의 장기적인 동반 협력 조건이 필수적인 상황에 이르고 있고, 만일 해당 시험인증 기관을 변경할 경우 발생되는 시간과 비용 그리고 개발 실패에 이르는 위험부담이 매우 커지기 때문에 특별한 상황이 발생하지 않는 한 주요 고객사의 거래는 지속될 것입니다. 또한, 지속적인 사 업분야의 확장을 통해 연결기준 720개(2015년), 882개(2016년), 1134개(2017년), 1571개(2018년) , 1705(2019년), 1795(2020년) 로 매년 고객의 수를 늘려 사업의 안정성을 확보해 가고 있습니다.

(다) 회사의 성장과정

구 분	사업분야	시장 여건	생산 및 판매 활동 개요	영업 전략

태동기
('99~'02)	전자파 분야	기초적 전자파 측정시장형성,
글로벌 기업의 내수시장 진출	- 고객의 요구에 따른 맞춤형 소량 서비스를 주력으로 기술력 축적에 중점을 둠.	- 기업 친화적 전략으로 고객사의 요구에 부합하는 편의성을 제공
- 소량이지만, 정확한 시험과 측정 방법의 사용 등으로 올바른 시험인증 기업의 이미지 구축에 총력

준비기
('03~'07)	무선분야,
안전분야,
인체흡수율
분야 추가	시장 선두 기업으로의발전	- 확장된 사업 분야의 진출로 무선기기 등에 대한 공격적 전략 구사
(major 5대 무선기기 제조사의 성공적 진입)	- 확고한 기업 이미지를 바탕으로 다양한 기업으로의 영업망 확대

성장기
('08~'13)	인터페이스 분야,
자동차 전장 분야,
의료기기 분야	국제 다국가 인증의수요 급증,
첨단기술 제품의출시 급증,
무선통신 기기의시장 확대	- 개발 단계에서 부터의 시험인증 컨설팅 제공으로 원스탑 서비스를 제공	- 국제 협력팀의 조직화와 독점 인증권한 획득 등을 확충하여 글로벌 기업과의 경쟁력을 확보
- 삼성, LG 등의 대기업 군과의 동반 협력 관계 구축

상장 및
도약기
('14~ )	우주항공, 원자력,선급, 방산 분야로확대	융합 기술 제품의 확대,초고도 기술 제품의등장,복합 제품의 시장 확대	- 축적된 기술을 바탕으로 다양하고 복잡한 융합제품의 수주 확대
- 특화된 서비스 비중을 확대하여 독보적 서비스 제공	- 대기업 군과의 연대 및 동반 성장력 강화
- 선급 등 신규 사업 분야의 지속적 투자로 원스탑 서비스에 이은 풀 솔루션 제공의 시험인증 기업 추진
- 의료인증 서비스 확대 (전기 및 비 전기 분야)

의료기기 분야
범위 확대	생산 품질, 임상실험, 사용 편의성 요구 검증 확대	- 전세계 인증 획득을 위한 기술력 세팅 및 각국의 규격 해석 및 인증획득
- 비전기 분야 의료제품 (임플란트, 렌즈 등 )의 선진국 인증획득 컨설팅 제공

자동차분야	자동차 전장화 및 스마트화 가속
자율주행/지능형 자동차 관련 기술 개발에 따른 인증 수요 증대	-자동차 전장, 화학 및 고장분석, 신뢰성(환경, 진동) 등 원스탑 설비 구축	- 서비스 범위 확대
- 완성차 업계 지정시험기관 등록(현대, 기아, 르노삼성)

배터리시험 분야	전기차 시장확대
리튬이온 배터리의 사용분야 및 시장 확대	배터리 시험 설비 구축	기존 ICT시험인증 분야 중심으로 제품군 증대

통신분야	5G, IoT 등 ICT 융합 핵심 분야 확대	통신기술 발전에 대응한 시험서비스 대응
사물인터넷(IoT) 표준화단체 OCF 활동 참여	OCF 공인 지정 시험기관 등록 등 신규 시험/인증 시장 선점 및 차별화 전략

(라) 신규사업1) 바이오 분야

당사는 전기전자 기술서비스의 성공 노하우를 바탕으로 현재는 바이오 기술서비스인 CRO(Contract Research Organization: 계약연구기관) 으로 사업을 확장하고 있습니다.

CRO(Contract Research Organization: 계약연구기관)사업은 의약품, 식품(건강기능식품), 화장품, 화학물질, 농약 등 신물질(신약)을 탐색하고 개발하는 과정에서 요구되는 광범위한 연구개발 용역을 제공하는 전문성을 갖춘 연구개발 전문 산업을 의미합니다.

CRO는 지식기반 산업으로 고부가가치 산업임과 동시에 전방산업인 제약/바이오산업과의 파트너쉽으로 인식될 만큼 큰 연관성을 가지고 있습니다. 또한 주요 고객인 제약/바이오 기업 및 연구기관들은 수익성 개선과 신약개발의 비용절감, 신속한 제품화 등을 목적으로 CRO기업에게 전문적으로 위탁을 하고 있으며 이러한 추세는 향후 지속적으로 확대되고 있습니다.

또한, 가습기 살균제 사건 이후 재발방지를 위해 입법된 화평법에 따라 단계적으로 국내에서 유통되는 모든 화학물질에 대한 안정성 검사를 반드시 진행해야 하는 상황입니다.

바이오애널리시스사업은 신약 개발에 있어 각 단계마다 반드시 갖추어야 하는 핵심기술로서 임상/비임상 생체시료 농도 측정 및 약물동태시험, 독성동태시험을 제공함으로써 탐색단계부터 시판 후 조사단계까지 의약품 개발 전반에 대한 서비스를 제공하는 사업으로서, 특히 바이오시밀러 시장의 확대로 그 중요성이 더욱 부각되고 있습니다.

국내의 경우 객관적인 자료가 없어 시장의 규모 및 경쟁관계에 대하여 정확한 산출은 불가하나, 내수시장 규모가 작고, 사업을 영위하는 기업들이 영세한 점을 볼 때, 국내시장은 아직 초기단계로 볼 수 있습니다. 다만, 국내 임상수행시험 건수가 세계수준임을 감안할 때, 국내 시장의 잠재력은 무궁무진하다 할 수 있습니다.

종속회사인 ㈜디티앤씨알오와 ㈜디티앤 사 노 메딕스를 통해 국내에 유일무이한 바이오시밀러, 일반약품 분석, 임상, 동물실험, 동물대체실험 그리고 화학물 평가까지 서비스하는 종합 바이오센터를 구축한다는 계획입니다. 종속회사 사업에 대한 내용은 아래와 같습니다.

사업부문	대상회사	사업영역	사업내용

비임상 CRO,
바이오애널리시스	㈜디티앤씨알오	안전성/유효성 평가/기타
생체시료분석/ 기타	의약품, 세포치료제, 유전자체료제, 화학물질 등의 효능과 인체의 유해성 평가
의약품 등의 연구개발지원사업

임상 CRO	㈜디티앤 사 노 메딕스	임상 1상, 2상, 3상, PV 등	임상계획 개발, 임상수행 관리, 임상결과 보고를 위한 일년의 기술서비스

2) 차량 충돌방지용 레이더 무선 시험인증 분야

자율주행차를 위한 무인자동차 연구개발이 가속화 되고 있고 그 과정 가운데 따른 첨단운전자보조시스템(ADAS, Advanced Driver Assistance Systems)의 연구개발도 증가하고 있습니다. 차량 충돌방지용 레이더 기술은 77 GHz라는 초고주파를 사용하고 있어 국내는 물론 해외에서도 이를 시험할 수 있는 시험소는 극히 제한적인 상황입니다.

당사는 마이크로웨이브(Microwave) 또는 밀리미터웨이브(Milimeter Wave) 전파를 사용하여 대상과의 거리, 속도, 각도 등 파악이 용이하고, 인식 가능 거리가 넓은 초고주파 레이더를 시험 할 수 있는 시험기관으로 지정받아 시장을 선점해 간다는 계획입니다. 미국 FCC, 유럽 CE, 한국의 KC 인증 등을 위한 영역 확대로 자율주행차 시험인증시장을 선도해 간다는 계획입니다. 3 ) IoT Open LAB 국내 유일 IoT Open LAB 구축 으로 IoT 제품 개발을 하는 모든 제조사들이 당사의 IoT Open LAB에서 주요 제품들과의 IoT 연결성을 시험해 볼 수 있는 시설, 기술, 공간을 제공함으로써 IoT기술발전과 연결성 확대를 위한 기초를 다졌습니다.

2. 주요 제품에 대한 사항가. 주요 제품(서비스) 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

품목	서비스
개시일	2018년도 (제19기)	2019년도(제20기)	2020년도(제21기)	2021년도(제22기 1분기)	제품설명

전자기기	2000.10	30,283 (50.8%)	31,364(42.5%)	31,243(37.0%)	6,719(33.7%)	- PC, 노트북, 팩시밀리, TV, AV 제품 등 전기 전자계통 분야의 제품군의 시험
- 휴대폰, 스마트폰, 모바일 라우터 등 무선 기술이 주 목적인 분야의 제품군의 시험 - 질병의 진단, 치료, 예방을 목적으로 하는 제품군의 시험

자동차전장기기	2011.12	12,037 (20.2%)	13,293(18.0%)	13,305(15.8%)	3,251(16.3%)	- 자동차 내 외부에 장착되어 사용되는 전기 전자 계통의 제품군의 시험

기간산업	2015.05	10,758 (18.1%)	9,572(13.0%)	10,080(11.9%)	1,563(7.8%)	- 우주항공, 원자력, 선급, 방위산업, 내진 분야 등의 제품군의 시험

바이오	2017.04	2,604 (4.4%)	12,701(17.2%)	24,860(29.4%)	6,778(34.0%)	- 화학 ·단백질 의약품, 세포치료제, 유전자치료제, 화학물질 등의 시험 및 기술서비스

기타	3,903 (6.6%)	6,858(9.3%)	4,949(5.9%)	1,612(8.1%)	- 상품 매출, 투자상품매출

합 계	59,585 (100.0%)	73,788(100.0%)	84,437(100.0%)	19,922(100.0%)	-

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 모든 분야의 제품이 복합적이고 융합적인 기술을 사용하는 추세로 변환되어 시험의 비용이 꾸준히 증가하고 있습니다.

(단위 : 천원)

품목	대표
제품	2017년도(제18기)	2018년도(제19기)	2019년도(제20기)	2020년도(제21기)	비고

전자기기	TV	3,000	3,000	3,000	3,000	(주1)

스마트폰	60,000	60,000	60,000	60,000	(주2)

엑스레이기기	50,000	50,000	50,000	50,000	(주3)

자동차전장기기	카오디오	25,200	25,200	25,200	25,200	(주4)

주1. 인터넷 연결 기능의 추가, WiFi 모듈의 추가, 리모콘의 RF 기능 추가 등으로 시험 비용 상승주2. WiBro 및 LTE 기술의 접목으로 시험 비용 증가, WiFi 5Ghz 대역 추가 시험 발생, NFC 기능 추가 채택으로 추가 시험 발생주3. 구성품에 대한 추가 테스트 진행 및 규제 강화로 인한 시험의 추가, 위험 관리 문서 등의 기술문서 추가 수요로 인한 비용 증가주4. 규제강화로 인한 시험항목 증가, 제품기능 다양화로 인한 평가모드 증가, 수출지역 다변화로 인한 인증품목 증가, Mirror Link 기능 추가로 시험 요구 추가 발생 3. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 시험인증서비스 산업의 특성상 원재료에 관한 사항은 없습니다.

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률

(단위 : 천원)

제품품목명	구분	2018년
(제19기)	2019년
(제20기)	2020년
(제21기)	2021년
(제22기 1분기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액

전자기기	생산능력	8,103	17,906,364	8,743	19,319,198	8,743	19,319,198	2,186	4,829,800

생산실적	7,495	16,564,550	7,456	16,477,537	7,427	16,411,817	1,814	4,008,734

가동율	92%	-	85%	-	85%	-	83%	-

자동차전장	생산능력	1,468	7,507,633	1,621	8,290,645	1,623	8,290,645	406	2,072,661

생산실적	1,453	7,583,468	1,605	8,207,738	1,606	8,207,739	402	2,051,935

가동율	99%	-	99%	-	99%	-	99%	-

기간산업	생산능력	834	7,712,348	834	7,712,348	834	7,712,348	209	1,928,087

생산실적	817	7,558,101	726	6,709,743	720	6,660,188	177	1,638,874

가 동 율	98%	-	87%	-	86%	-	85%	-

바이오	생산능력	-	6,328,565	-	13,491,850	-	24,139,905	-	6,034,976

생산실적	-	1,147,242	-	11,468,072	-	18,829,126	-	4,707,282

가 동 율	18%	-	85%	-	78%	-	78%	-

주1) 생산능력은 계측장비에 시험원이 작동하여 시험원 기준으로 생산능력을 산정하였습 니다.

주2) 생산실적은 레포트나 인증서 발급을 한 건으로 간주하여 계산하였습니다.

주3) 가동율은 시험원 대비 실적을 산정하여 100% 이상인 경우에는 휴일근무로 인한 원인 입니다.

나. 생산설비에 관한 사항(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체	감가상각비	환율변동효과	연결범위변동	당기말

토지	13,734,810	8,208	0	0	0	0	0	13,743,018

건물	52,235,317	14,719	0	0	-361,208	100,794	0	51,989,622

구축물	413,516	0	0	0	-5,372	2,482	0	410,626

기계장치	30,563,277	1,672,664	-259,614	144,500	-2,696,513	49,891	0	29,474,205

차량운반구	135,409	0	0	0	-9,257	-434	0	125,718

비품	1,593,997	219,834	0	0	-127,157	-10,672	0	1,676,002

시설장치	13,799,176	-20,000	0	220,000	-251,728	-1,035	0	13,746,412

금융리스자산	0	0	0	0	0	0	0	0

건설중인자산	1,775,450	834,138	0	-364,500	0	-52,001	0	2,193,087

합 계	114,250,952	2,729,563	-259,614	0	-3,451,236	89,025	0	113,358,690

5. 매출에 관한 사항가. 매 출 실적

(단위 : 천원)

매출
유형	품목	2018년
(제19기)	2019년
(제20기)	2020년
(제21기)	2021년
(제22기 1분기)

건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액

용역	전자기기	수출	855	5,613,686	182	8,872,090	284	7,158,910	42	1,147,493

내수	4,913	24,668,541	4,533	22,491,950	7,859	24,084,064	1,558	5,571,679

자동차전장	수출	31	351,190	36	644,930	98	583,902	10	190,701

내수	2,575	11,686,061	2,257	12,647,750	2,850	12,721,166	539	3,060,032

기간산업	수출	-	-	-	-	42	119,738	3	-9,372

내수	922	10,758,194	1,068	9,571,548	1,550	9,960,440	116	1,571,939

바이오	수출	-	-	-	-	-	-	0	0

내수	115	2,604,364	393	12,701,374	922	24,859,666	182	6,778,082

기타	상품 등	-	3,903,432	-	6,857,876	-	4,949,345	3	1,611,754

합 계	9,411	59,585,468	8,469	73,787,518	13,605	84,437,232	2,453	19,922,308

나. 판매경로 등(1) 판매조직

구 분	팀 구성	주 요 업 무

전자사업부
(27명)	1팀	ITE/AV 기기 전문, 삼성전자 프린터사업부, VD사업부, 카메라 사업부 전담, LG전자 전담 및 ITE/AV 기기전문, 일본 지역 전담, 무선통신 및 KC 인증 전문

2팀	냉공조기기, 가전기기 담당, 기타 중소기업

3팀	의료기기 담당

전장사업부
(15명)	전장1팀	자동차 전장기기 EMC 시험

전장2팀	자동차 전장기기 분석, 신뢰성 시험

기간사업부
(7명)	신뢰성그룹	방위산업, 우주항공, 철도, 선박 전문

원자력그룹	원자력 성능 검증

(2) 판매경로(단위 : 천원, %)

매출유형	품목	구분	판 매 경 로	매출비중

전자기기	EMC
안전
통신
CATL	내수	핸드폰 제조사 외 전기, 전자제품의 개발업체 국내 의료기기 제조업체 및 해외의료기기 수입업체	6,719,172(33.7%)

수출	해외제조회사의 국내수입업체 등 국내의료기기 제조업체의 해외수출용

전장	ES 시험-
성적서발행	수출	해외직개발품
시험/평가 수주시험	3,250,733(16.3%)

국내	국내 개발품
전 OEM향 시험/평가 수주시험

인증시험	수출용무선/안전 부품인증시험

디버깅시험	국내/수출	국내 개발품
전 OEM향 시험/평가 수주시험

기간산업	신뢰성	국내	국내 철도, 방위산업 등의 제조업체	1,562,567(7.8%)

원자력	국내	국내 원자력 설계, 제조업체

바이오	바이오 애널리시스	국내/수출	국내외 바이오/제약 업체 등	6,778,082(34.0%)

비임상 CRO	국내/수출	국내외 바이오/제약 업체 등

임상 CRO	국내/수출	국내외 바이오/제약 업체 등

기타	창업투자	국내	창업 및 벤처기업등에 대한 투자, 의료기기 유통	1,611,754(8.1%)

주1. 매출 비 중은 2021년 누적 매출액 기준입 니다.

(3) 판매전략

당사의 영업 형태는 고객사의 특성 그리고 제품의 개발 과정에 따라 여러가지로 세분화되어 실행되고 있습니다. 단순한 시험인증 서비스를 요구하는 고객사부터 개발 단계에서의 사전 정보를 확인하고 협조를 요청하는 고객까지 서로 다른 고객의 니즈가 존재합니다.

따라서 당사의 영업전략은 개발에서 시험, 인증까지 서비스 범위를 확대한 후, 고객의 요구에 맞는 범위를 제공하는 기본 틀을 기반으로 하고 있으며, 이를 위한 모든 단계에서의 정보 수집 및 처리, 정확한 규격과 시험의 시행, 한 발 빠른 인증서의 발급, 통관 및 사후 관리까지를 전담하는 원스탑 서비스를 구축 제공하고 있습니다.

6. 수주상황 시험인증은 거래처의 개발 시제품에 대한 국내외 규격이므로 금액이나 지속성이 없어 일회성 시험으로 한정되어 대기 수주량이 존재하지 않습니다.

7. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.

당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채	108,041,165	109,184,202

자본	77,703,104	78,633,686

부채비율	139%	139%

(2) 금융위험관리연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 거래내역이 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 당사는 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다.

10. 연구개발활동가. 연구개발 담당조직 (1) 조직도

(2) 운영현황

부서명	인원구성내용	운영현황

EMC	책임 1명	- 국내/외 전자제품인증규격전자파시험
- 완성차 OEM 전자파 규격 개발시험

통 신	소장 1명
책임 1명	- 신 제품 및 규격의 동향 파악
- 신규격및변동에따른시험절차및 RDS 개정
- 측정자동화개발및규격변동에따른자동화업데이트

Auto	선임 1명	- 자동차 OEM사의 전장품 시험을 진행
- 친환경자동차 EV, CV, HV의개발업무참여

Medical	선임 1명	- 3개 파트(ITE Part, 의료기기 A Part 및 의료기기 B Part)로 구분
- ITE Part는 ITE제품뿐만 아니라, 가전제품, 조명 및 산업용 기기의 안전시험업무 및 시험방법 개발 활동을 하며, 의료기기 A Part 및 의료기기 B Part는 전자의료기기를 포함하여 체외진단기 등의 안전시험업무 및 시험방법 개발 활동을 하고 있음.

IT	책임 1명주임 2명	- HDMI, MHL, MirrorLink의 인터페이스 시험을 진행
- USB 시험소 설치 및 Wi-Fi 시험소 설치

나. 연구개발비용(단위 : 천원)

구분	2018년
(제19기)	2019년
(제20기)	2020년
(제21기)	2021년
(제22기 1분기)

비용처리	제조원가	1,698,179	1,287,968	1,274,683	343,808

판관비	285,913	38,353	0	0

합 계	1,984,092	1,326,321	1,274,683	343,808

비율 (매출액 대비 비율)	3.33%	1.80%	1.51%	1.73%

다. 연구개발 실적

(1) 자동화 프로그램 규격 업데이트 개발

연구과제	자동화 프로그램 업그레이드 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2015년 1월 ~ 2017년 12월

연구결과	- 주요 업데이트 내용
KC LTE 기술 기준 추가로 인한 20M BW 추가
FCC LTE B7/41 BE 측정 방식 및 업데이트
KC LTE 측정 장비 추가 (KEYSIGHT UXM)
KC LTE 고시 변경으로 인한 Spurious 항목 및 구간 변경
스펙트럼 케이블 로스 correction factor로 적용
CE LTE/WCDMA Blocking 시험 방법 개선(측정 시간 단축)

기대효과	신 기술/규격/측정방법 및 장비 추가로 인한 시험 대응력 강화

상품화여부	- 각 측정 자동화 업데이트 완료 및 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(2) CE WCDMA 자동화 프로그램 개발

연구과제	CE WCDMA 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2015년 1월 ~ 6월

연구결과	- CE WCDMA 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: MAX/MIN POWER, SEM 1~4, Spurious Emission 1~8, ACLR, In-band/Out-Band/Narrow-Band Blocking, IMD, Receiver Spurious Emission 1~2, Out-of-synchronization
- 측정 주파수: CE LTE Band ALL
- 측정 Bandwidth: ALL Bandwidth

기대효과	측정 자동화로 인한 Multi testing 및 인력 절감 및 효율적인 관리

상품화여부	- TELEC LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(3) TELEC LTE 자동화 프로그램 개발

연구과제	TELEC LTE 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2016년 5월 ~ 12월

연구결과	- TELEC LTE 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: Output Power, Freq. error, OBW, ACLR, SEM, Spurious, additional Spurious, Receiver Spurious
- 측정 주파수: LTE Band B1,3, 8, 18, 19, 28, 41
- 측정 Bandwidth: 5MHz, 10MHz, 15MHz, 20MHz

기대효과	측정 자동화로 인한 Multi testing 및 인력 절감 및 효율적인 관리

상품화여부	- TELEC LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(4) TELEC WCDMA 자동화 프로그램 개발

연구과제	TELEC WCDMA 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2016년 5월 ~ 12월

연구결과	- TELEC WCDMA 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: Output Power, Freq. error, OBW, ACLR, SEM, Spurious, additional Spurious, Receiver Spurious
- 측정 주파수: WCDMA Band B1, 6, 8, 19
- 측정 Modulation: WCDMA/HSPA

기대효과	측정 자동화로 인한 multi testing 및 인력 절감 및 효율적인 관리

상품화여부	- TELEC WCDMA 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(5) TELEC WLAN SEMI 자동화 프로그램 개발

연구과제	TELEC WLAN SEMI 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2017년 1월 ~ 4월

연구결과	- TELEC WLAN SEMI 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: Output Power, Freq. error, OBW, ACLR, Unwanted Spurious, additional Spurious, Receiver Spurious
- 측정 주파수: 2.4G/5G 대역 WLAN (SISO/MIMO 포함)
- 측정 Bandwidth: 20M/40M/80M Bandwidth

기대효과	측정 자동화로 인한 multi testing 및 인력 절감 및 효율적인 관리

상품화여부	TELEC WLAN 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(6) FCC BT 자동화 프로그램 개발

연구과제	FCC BT 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2017년 3월 ~ 2017년 6월

연구결과	- FCC BT 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: OBW, Peak Power, Duty, Hopping Channel, CFS, Band-Edge, Transmit Spurious Emission
- 측정 주파수 Mode : FH/AFH
- 측정 Bandwidth: 1M, 2M, 3M BW

기대효과	측정 자동화로 인한 multi testing 및 측정 시간 단축

상품화여부	FCC BT 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(7) ITE 기기의 EMC debug 설계 기술 개발

연구과제	EMC 대응기술 연구를 위한 SMPS 설계기술

연구기관	당사 기술연구소

기간	2017년 1월 ~ 8월

연구결과	- MOTOR의 종류별 구성 요소와 동작원리를 효율과 제어 특성 분석
- EMC대응 POWER SUPPLY설계기술 서적 국내외 분석
- DC-DC Converter Topology별 특장점과 EMC의 상관성 이해
- DC-DC Converter Topology와 PFC, Flyback, Forward Converter의
상관성을 통한 Power Supply의 특장점, EMC상관성 이해
- DM Noise와 CM Noise의 Source Mechanism과 이해와 Noise특성 이해
- EMC-CE의 규격과 LINE FILTER설계를 통한 개선책 습득.
- POWER용량별 Magnetic Component선정과 EMC 대책 습득.
- POWER SUPPLY의 Control Loop특성에 따른 Stability 분석과 Design
- PFC 회로의 EMC개선효과

기대효과	시험기관 종사자를 대상으로, EMC FAIL발생의 원인이자 대응책의 근간이 되는 POWER SUPPLY의 이해와 Noise발생원인과 대책에 대한 종합적인
이해도를 올려서, EMC 시험업무의 원활한 소통과 시험 신뢰도 향상

상품화여부	EMC 검토 시 REFERENCE 로 수시로 활용

(8) KC 적합성평가 관련 법·제도 및 실무업무 가이드 북 개발

연구과제	KC 적합성평가 관련 법·제도 및 실무업무 가이드북 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2017년 6월 ~ 12월

연구결과	- KC 적합성평가제도 관련 법, 기술기준 해설서 작성
- KC 적합성평가 실무업무 가이드북 마련
- KC 적합성평가 시험업무 필수 확인사항 마련
- ISO 17025 품질시스템 체크리스트 작성
· 통신, EMC,EMF 분야 대상기기류에 따른 필수 확인사항 작성

기대효과	시험기관 종사자에 대한 적합성평가업무 관련 법·제도 지식 함양 및 시험업무의 신뢰도 향상

상품화여부	N/A

(9) IoT 및 표준화 협회 참여를 통한 표준화 연구 활동

연구과제	IoT 및 표준화 협회 참여를 통한 표준화 연구 활동

연구기관	당사 기술연구소

기간	2017년 1월 ~ 12월

연구결과	사물인터넷(IoT) 관련
- oneM2M, OCF 등 국제 Alliance의 WG 활동 참여
- Test 행사 참여를 통하여 시험방법 및 문제점 도출하여 표준화 단체에 feedback 및 국내 기술 적용 업체에 guide 제공.
- 시험 WG 회의 참여하여 인증 절차 논의 및 검토
HDMI / MHL / MirrorLink / HDCP 등의 규격 연구
- 인증 시험 규격서 검토 및 시험 시 문제점에 대하여 도출하여 협회 feedback 진행.

기대효과	국제 표준화 단체의 인증 그룹 회의 및 시험 행사 참여를 통하여 국제 표준 제정에 기여 및 국내 기술 적용 업체에 인증 시험 관련 guide를 통하여 신기술 선도 및 시장 확대의 효과를 기대할 수 있음.

상품화여부	N/A

(10) KC LTE 자동화 프로그램 개발

연구과제	KC LTE 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2013년 4월 ~ 8월

연구결과	- KC LTE 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: 공중선 전력, 주파수 허용편차, 점유주파수 대역폭, 불요발사I~IV, 불요발사V-1~2, 불요발사VI-1~2, 부차적 전파 발사 I,II
- 측정 주파수: LTE Band B1,3,5,7,8
- 측정 Bandwidth: 5MHz, 10MHz, 20MHz

기대효과	측정 자동화로 인한 Multi testing 및 연구인력 감소 및 효율적인 관리

상품화여부	- KC LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.
- 국내 특허청에 특허 등록 완료 (2014년 03월 31일, KC WCDMA 자동화 프로그램과 공동 등록)

(11) KC WCDMA 자동화 프로그램 개발

연구과제	KC WCDMA 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2013년 8월 ~ 10월

연구결과	- KC WCDMA 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: 공중선 전력, 주파수 허용편차, 점유주파수 대역폭, 불요발사I~IV, 불요발사V-1~4, 인접채널누설전력-1,2, 부차적 전파 발사 1~4
- 측정 주파수: WCDMA Band B1
- 측정 Modulation: WCDMA/HSPA

기대효과	측정 자동화로 인한 multi testing 및 연구인력 감소 및 효율적인 관리

상품화여부	- KC WCDMA 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.
- 국내 특허청에 특허 등록 완료 (2014년 03월 31일, KC LTE 자동화 프로그램과 공동 등록)

(12) CE LTE 자동화 프로그램 개발

연구과제	CE LTE 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2013년 12월 ~ 2014년 2월

연구결과	- CE LTE 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: MAX/MIN POWER, SEM 1~4, Spurious Emission 1~8, ACLR, In-band/Out-Band/Narrow-Band Blocking, IMD, Receiver Spurous Emission 1~2
- 측정 주파수: CE LTE Band ALL
- 측정 Bandwidth: ALL Bandwidth

기대효과	측정 자동화로 인한 multi testing 및 연구인력 감소 및 효율적인 관리

상품화여부	CE LTE 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(13) FCC WCDMA/GSM 자동화 프로그램 개발

연구과제	FCC WCDMA/GSM 자동화 프로그램 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2014년 1월 ~ 2014년 3월

연구결과	- FCC LTE 자동화 프로그램 개발 완료.
- 측정 항목: OBW, PAR, Band-Edge, Transmit Spurious Emission
- 측정 주파수: FCC Part 22/24 측정 Band
- 측정 Bandwidth: WCDMA/HSPA, GSM/GPRS/EDGE

기대효과	측정 자동화로 인한 multi testing 및 측정 시간 단축

상품화여부	FCC WCDMA/GSM 시험 진행시 자동화 프로그램 적용.

(14) ITE 기기의 시험절차서 개발

연구과제	ITE 기기의 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2011년 6월 ~ 7월

연구결과	- ITE제품의 안전규격인 IEC/EN 60950-1(2판)에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 입력정격시험, 명판 내구성시험, 에너지위험도측정, 접촉전류시험외 64개 시험항목.
- 시험 범위: 직류전원, 단상교류전원 및 삼상교류전원을 사용하는 정보통신기술제품 및 무용기기

기대효과	IEC/EN 60950-1(2판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(15) 계측, 제어기기 및 실험실용 기기의 시험절차서 개발

연구과제	계측, 제어기기 및 실험실용 기기의 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2011년 11월 ~ 12월

연구결과	- 계측, 제어기기 및 실험실용 기기의 안전규격인 IEC/EN 61010-1(3판)에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 내전압시험, 습도시험, 온도시험, 볼가압시험, 이온화 방사시험외 22개 시험항목.
- 시험 범위: 직류전원, 단상교류전원 및 삼상교류전원을 사용하는 전기적 시험/측정기기, 산업용 제어기기, IVD기기(체외진단기기.

기대효과	IEC/EN 61010-1(3판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(16) 산업용 PLC제품의 안전분야 시험절차서 개발

연구과제	산업용 PLC제품의 안전분야 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2012년 5월 ~ 7월

연구결과	- PLC(Programmable Logic Controller) 기기의 안전규격인 IEC/EN 61131-2:2007에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 온도시험, 저장에너지 상해 위험도 시험, 과부하 및 내구성 시험, 제한전원 회로시험, 보호접지 연속성 시험외 9개 시험항목.
- 시험 범위: 교류 1000 V이내, 직류 1500 V이내의 전원을 사용하는 노출형 PLC시스템(Open PLC-system) 및 비노출형 PLC시스템(Enclosed PLC-system).

기대효과	IEC/EN 61131-2:2007에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른 시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(17) 의료기기의 시험절차서 개발

연구과제	의료기기의 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2013년 5월 ~ 7월

연구결과	- 의료기기의 안전규격인 IEC 60601-1(3판)에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 명판 표시 가독성 시험, 전압/전류/에너지 제한시험, 세동 제거기 보호시험, 누설전류/환자누설전류시험, 절연내력시험, 코드 방호시험, 간극시험, 물리적안정성시험, 운송중 안정도시험, 음향 에너지시험, 압력용기시험, 인장안전율 시험, 방사선 시험, 전원 차단시험외 25개 시험항목.
- 시험 범위: 전기를 사용하는 의료기기로서 환자 진단/치료/수술용 의료기기, 환자 활동영역 내에서 의료를 목적으로 사용되는 모든 의료기기.

기대효과	IEC 60601-1(3판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른
시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(18) 모터용 인버터 제품의 시험절차서 개발

연구과제	모터용 인버터 제품의 시험절차서 개발

연구기관	당사 기술연구소

기간	2014년 4월 ~ 5월

연구결과	- 모터 구동용 인버터 제품의 안전규격인 EN 61800-5-1(2판)에 따른 시험절차서 작성완료.
- 시험 항목: 출력 단락시험, 캐패시터 방전시험, 온도시험, 접촉전류시험, 이상동작시험, 부품고장시험, 임펄스시험 및 환경시험외 7개 시험항목.
- 시험 범위: 교류 1000 V이내의 교류전원을 사용하는 모터 드라이브 시스템.

기대효과	EN 61800-5-1(2판)에 입각한 정확한 시험 수행에 따른 시험 실패율 저감과 서로 다른
시험자들간 동일한 시험결과 도출

상품화여부	N/A

(19) 전장부품 전자파 쳄버 검증 프로그램 참여

연구과제	전장부품 전자파 쳄버 검증 프로그램 참여

연구기관	KTL ? 한국산업기술 시험원

기간	2013년 11월 ~ 2014년 3월

연구결과	- 자동차 전장부품 전자파 챔버 검증용 국제규격 제안 프로그램 참여: 당사 전장 챔버 국제 규격 만족
- 챔버검증법 및 검증 방법상의 문제점 구간 주파수 대역 인지: 자체검증법 적용/점검 가능, 향후 지속적인 챔버 검증 국제규격 Follow-Up 및 검증 실시.

기대효과	챔버 검증 목적/절차/방법등 국제 표준 측정 가이드 이해

상품화여부	N/A

(20) 저압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 측정절차서 개발

연구과제	저압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 측정절차서 개발

연구기관	당사기술연구소

기간	2014년 2월 ~ 4월

연구결과	국제/유럽/국내에서 저전압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 시험 규격인 IEC/EN/KN 60947규격에 따라 EMC시험을 시험을 진행 할 수 있도록 세부 시험 절차 마련
- IEC/EN/KN 60947-1 일반요구사항
- IEC/EN/KN 60947-2 과전류보호용차단기요구사항
- IEC/EN/KN 60947-3 접촉기 및 모터시동기류 요구사항

기대효과	외부 기관에 의뢰하고 있는 저전압 개폐장치 및 제어장치에 대한 EMC 시험을 당사에서 수행 할 수 있어 비용을 절감 할 수 있고 시험일정에 대한 조정이 가능하므로 긴급을 요하는 프로젝트를 수주 할 수 있음.

상품화여부	N/A

(21) 무정전 전원장치 EMC 측정절차서 개발

연구과제	무정전 전원장치 EMC 측정절차서 개발

연구기관	당사기술연구소

기간	2014년 3월 ~ 4월

연구결과	국제/유럽/국내에서 무정전 전원장치 시험에 사용되는 IEC/EN/KN 62040-2규격에 따라 EMC시험을 진행 할 수 있도록 세부 시험 절차 마련
- 전도성방해
- 방사성방해
- 내성시험

기대효과	외부 기관에 의뢰하고 있는 무정전 전원장치 EMC 시험을 당사에서 수행 할 수 있어 비용을 절감 할 수 있고 시험일정에 대한 조정이 가능하므로 긴급을 요하는 프로젝트를 수주 할 수 있음.

상품화여부	N/A

11. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권

구분	내 용	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청

특허권	이동통신 단말기 테스트 시스템	㈜디티앤씨	2013.11.08	2014.03.31	시험인증 전반	특허청

특허권	전자기파 적합성 시험장치와 이를 이용한 시험방법	㈜디티앤씨	2019.08.02	2020.02.25	시험인증 전반	특허청