디티앤씨 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	69,993,613,624	56,780,336,964

현금및현금성자산	30,853,501,763	18,288,087,166

단기금융상품	4,888,760,000	2,847,040,000

매출채권 및 기타유동채권	31,227,640,572	32,266,771,542

유동재고자산	986,779,561	1,098,839,765

기타유동금융자산	357,320,516	357,950,000

기타유동자산	1,679,611,212	1,921,648,491

비유동자산	162,919,213,150	161,388,055,354

장기금융상품	836,530,694	942,701,277

유형자산	134,369,355,386	129,744,080,536

사용권자산	2,759,136,000	2,696,427,865

영업권 이외의 무형자산	2,174,221,114	2,202,825,041

관계기업에 대한 투자자산	350,586,480	393,237,759

지분법적용 투자지분

이연법인세자산	5,836,024,792	5,836,024,792

기타비유동자산	16,593,358,684	19,572,758,084

자산총계	232,912,826,774	218,168,392,318

부채

유동부채	105,309,699,340	88,159,778,782

매입채무 및 기타유동채무	15,920,290,795	14,722,655,117

유동성전환사채	6,711,706,689	4,510,270,566

유동 차입금	24,884,690,481	24,829,359,230

당기법인세부채	34,150,262	22,052,675

유동성신주인수권부사채

기타 유동부채	56,410,362,861	42,682,555,868

유동 리스부채	1,348,498,252	1,392,885,326

비유동부채	21,842,432,368	23,215,643,174

장기차입금	18,197,106,761	19,149,503,635

전환사채

사채

이연법인세부채	709,115,095	711,317,754

비유동 리스부채	1,056,766,602	982,849,530

기타비유동금융부채	1,879,443,910	2,371,972,255

기타 비유동 부채

부채총계	127,152,131,708	111,375,421,956

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	86,506,949,713	84,738,009,833

자본금	5,849,010,500	5,849,010,500

자본잉여금	75,622,597,319	75,530,768,978

기타포괄손익누계액	252,325,692	35,177,667

이익잉여금(결손금)	4,783,016,202	3,323,052,688

비지배지분	19,253,745,353	22,054,960,529

자본총계	105,760,695,066	106,792,970,362

자본과부채총계	232,912,826,774	218,168,392,318

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,281,537,575	29,281,537,575	27,368,789,890	27,368,789,890

매출원가	21,502,595,037	21,502,595,037	19,962,061,322	19,962,061,322

매출총이익	7,778,942,538	7,778,942,538	7,406,728,568	7,406,728,568

판매비와관리비	8,686,029,450	8,686,029,450	8,114,224,171	8,114,224,171

영업이익(손실)	(907,086,912)	(907,086,912)	(707,495,603)	(707,495,603)

금융수익	194,836,190	194,836,190	89,170,687	89,170,687

금융원가	1,317,431,562	1,317,431,562	1,036,183,374	1,036,183,374

기타이익	795,466,969	795,466,969	4,224,031,542	4,224,031,542

기타손실	68,407,456	68,407,456	192,896,283	192,896,283

지분법손실	42,651,279	42,651,279

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,345,274,050)	(1,345,274,050)	2,376,626,969	2,376,626,969

법인세비용(수익)	21,526,793	21,526,793	99,302,217	99,302,217

당기순이익(손실)	(1,366,800,843)	(1,366,800,843)	2,277,324,752	2,277,324,752

기타포괄손익	219,701,336	219,701,336	133,097,835	133,097,835

총포괄손익	(1,147,099,507)	(1,147,099,507)	2,410,422,587	2,410,422,587

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,459,963,514	1,459,963,514	1,939,530,148	1,939,530,148

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,826,764,357)	(2,826,764,357)	337,794,604	337,794,604

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,677,111,539	1,677,111,539	2,072,363,190	2,072,363,190

포괄손익, 비지배지분	(2,824,211,046)	(2,824,211,046)	338,059,397	338,059,397

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	127	127	168	168

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	127	127	168	168

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,849,010,500	76,630,967,466	194,991,721	202,284,590	18,170,488,814	101,047,743,091	29,423,932,768	130,471,675,859

당기순이익(손실)	1,939,530,148	1,939,530,148	337,794,604	2,277,324,752

기타포괄손익	132,833,042	132,833,042	264,793	133,097,835

무상증자	(8,729,115)	(8,729,115)	(12,580,861)	(21,309,976)

해외환산손익

연결대상범위의 변동	74,548,640	74,548,640	284,055,589	358,604,229

출자전환	42,856,119	42,856,119	(42,856,119)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	127,982,832	127,982,832	127,982,832

종속기업의 주식기준보상거래	(30,536,277)	(30,536,277)	385,694,096	355,157,819

2023.03.31 (기말자본)	5,849,010,500	76,709,106,833	322,974,553	335,117,632	20,110,018,962	103,326,228,480	30,376,304,870	133,702,533,350

2024.01.01 (기초자본)	5,849,010,500	74,844,318,000	686,450,978	35,177,667	3,323,052,688	84,738,009,833	22,054,960,529	106,792,970,362

당기순이익(손실)	1,459,963,514	1,459,963,514	(2,826,764,357)	(1,366,800,843)

기타포괄손익	219,701,336

무상증자

해외환산손익	217,148,025	217,148,025	2,553,311	219,701,336

연결대상범위의 변동

출자전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	91,828,341	91,828,341	91,828,341

종속기업의 주식기준보상거래	22,995,870	22,995,870

2024.03.31 (기말자본)	5,849,010,500	74,844,318,000	778,279,319	252,325,692	4,783,016,202	86,506,949,713	19,253,745,353	105,760,695,066

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	4,391,022,340	854,940,566

당기순이익(손실)	(1,366,800,843)	2,277,324,752

당기순이익조정을 위한 가감	6,136,553,432	731,695,822

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	326,347,668	(1,413,477,188)

이자수취	58,743,542	112,381,154

이자지급(영업)	(702,154,904)	(723,810,401)

법인세환급(납부)	(61,666,555)	129,173,573

투자활동현금흐름	(6,503,941,104)	(7,935,142,024)

단기금융상품의 처분	25,034,659

단기대여금및수취채권의 처분	30,629,484	95,063,035

임차보증금의 감소	365,874,000	13,180,000

임차보증금의 증가	(315,450,000)

유형자산의 처분	25,556,545	2,214,916,219

장기대여금및수취채권의 처분	102,850,000	2,850,000

장기금융상품의 처분	172,938,883

당기손익인식금융자산의 처분	2,541,223,523	6,051,125,389

종속기업에 대한 투자자산의 처분	125,600,000

유형자산의 취득	(7,135,399,342)	(7,792,267,240)

무형자산의 취득	(22,985,329)	(174,858,588)

보증금의 감소(증가)	(30,450,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(305,675,498)

대여금의 증가	(30,000,000)

장기금융상품의 취득	(40,978,868)

단기금융상품의 취득	(1,983,200,000)	(1,874,660,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)	(6,000,000,000)

재무활동현금흐름	14,622,896,138	1,273,241,683

단기차입금의 증가	1,398,770,972	4,600,904,585

단기차입금의 상환	(1,298,064,000)	(3,299,480,722)

장기차입금의 상환	(981,383,153)

전환사채의 증가	15,919,620,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	248,308,656

금융리스부채의 지급	(416,047,681)	(296,490,836)

임대보증금의 증가	20,000,000

현금의기타유입(유출)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,509,977,374	(5,806,959,775)

기초현금및현금성자산	18,288,087,166	35,794,383,323

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,437,223	110,448,558

연결범위변동	(70,079,281)

기말현금및현금성자산	30,853,501,763	30,027,792,825