디티앤씨 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 반기말 2023.06.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	64,904,023,382	77,227,101,605

현금및현금성자산	24,315,834,508	35,794,383,323

단기금융상품	1,584,590,000	1,723,690,000

매출채권 및 기타유동채권	34,328,413,147	36,564,842,411

재고자산	1,153,634,664	923,044,158

기타유동금융자산	1,106,100,218	278,479,647

기타유동자산	2,415,450,845	1,942,662,066

비유동자산	161,398,395,319	150,005,864,147

장기금융상품	916,144,002	884,639,283

유형자산	125,906,146,660	118,883,315,883

사용권자산	2,846,219,900	2,672,287,563

영업권 이외의 무형자산	2,827,223,509	2,898,589,805

지분법적용 투자지분	3,485,674,084

이연법인세자산	3,724,947,727	3,724,947,727

기타비유동자산	21,692,039,437	20,942,083,886

자산총계	226,302,418,701	227,232,965,752

부채

유동부채	77,361,317,870	86,785,075,967

매입채무 및 기타유동채무	11,630,410,763	12,909,947,177

단기차입금	25,389,661,003	28,438,605,561

당기법인세부채	23,438,138	285,501,699

유동성신주인수권부사채	11,420,713,032	11,822,995,038

기타유동부채	27,777,073,931	32,281,425,141

유동리스부채	1,120,021,003	1,046,601,351

비유동부채	19,250,997,013	9,976,213,926

장기차입금	15,191,124,492	9,147,129,013

신주인수권부사채

이연법인세부채	838,915,504	799,800,143

비유동리스부채	1,244,636,417

기타비유동금융부채	1,976,320,600	29,284,770

부채총계	96,612,314,883	96,761,289,893

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	98,616,527,033	101,047,743,091

자본금	5,849,010,500	5,849,010,500

자본잉여금	75,252,550,890	76,825,959,187

기타포괄손익누계액	490,277,293	202,284,590

이익잉여금(결손금)	17,024,688,350	18,170,488,814

비지배지분	31,073,576,785	29,423,932,768

자본총계	129,690,103,818	130,471,675,859

자본과부채총계	226,302,418,701	227,232,965,752

연결 포괄손익계산서
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,378,302,868	52,747,092,758	28,101,259,731	53,829,767,588

매출원가	20,621,708,261	40,583,769,583	19,676,935,050	38,551,416,668

매출총이익	4,756,594,607	12,163,323,175	8,424,324,681	15,278,350,920

판매비와관리비	9,460,836,828	17,575,060,999	6,714,269,846	14,281,182,319

영업이익(손실)	(4,704,242,221)	(5,411,737,824)	1,710,054,835	997,168,601

금융수익	33,139,799	122,310,486	22,809,772	59,001,036

금융원가	1,088,941,788	2,125,125,162	767,535,547	1,568,509,825

기타이익	1,313,576,446	5,537,607,988	1,599,393,173	1,809,500,282

기타손실	(71,712,546)	121,183,737	274,292,405	448,923,840

지분법손실	288,935,835	288,935,835

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,663,691,053)	(2,287,064,084)	2,290,429,828	848,236,254

법인세비용	(31,874,404)	67,427,813	360,356,436	370,868,091

당기순이익(손실)	(4,631,816,649)	(2,354,491,897)	1,930,073,392	477,368,163

기타포괄손익	157,124,746	290,222,581	333,954,453	405,459,797

총포괄손익	(4,474,691,903)	(2,064,269,316)	2,264,027,845	882,827,960

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,085,330,612)	(1,145,800,464)	1,317,862,255	(753,304,506)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,546,486,037)	(1,208,691,433)	612,211,137	1,230,672,669

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,930,170,951)	(857,807,761)	1,642,459,783	(354,682,359)

총 포괄손익, 비지배지분	(1,544,520,952)	(1,206,461,555)	621,568,062	1,237,510,319

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(268)	(99)	113	(66)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(268)	(99)	113	(66)

연결 자본변동표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,641,645,500	65,122,785,862	1,078,670,037	40,148,771	16,163,794,879	88,047,045,049	12,526,913,041	100,573,958,090

당기순이익(손실)	(753,304,506)	(753,304,506)	1,230,672,669	477,368,163

지분의 발행	200,000,000	200,000,000

복합금융상품 전환	207,365,000	4,623,988,162	(224,073,084)	4,607,280,078	(1,952,900,889)	2,654,379,189

연결대상범위의 변동

기타포괄손익	398,622,147	398,622,147	6,837,650	405,459,797

주식기준보상거래	238,961,615	238,961,615	238,961,615

종속기업의 주식기준보상거래

무상증자

2022.06.30 (기말자본)	5,849,010,500	69,746,774,024	1,093,558,568	438,770,918	15,410,490,373	92,538,604,383	12,011,522,471	104,550,126,854

2023.01.01 (기초자본)	5,849,010,500	76,630,967,466	194,991,721	202,284,590	18,170,488,814	101,047,743,091	29,423,932,768	130,471,675,859

당기순이익(손실)	(1,145,800,464)	(1,145,800,464)	(1,208,691,433)	(2,354,491,897)

지분의 발행	(1,870,487,374)	(1,870,487,374)	2,170,487,374	300,000,000

복합금융상품 전환

연결대상범위의 변동	62,497,549	62,497,549	296,106,679	358,604,228

기타포괄손익	287,992,703	287,992,703	2,229,878	290,222,581

주식기준보상거래	247,044,361	247,044,361	247,044,361

종속기업의 주식기준보상거래	(3,733,718)	(3,733,718)	402,092,380	398,358,662

무상증자	(8,729,115)	(8,729,115)	(12,580,861)	(21,309,976)

2023.06.30 (기말자본)	5,849,010,500	74,810,514,808	442,036,082	490,277,293	17,024,688,350	98,616,527,033	31,073,576,785	129,690,103,818

연결 현금흐름표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(327,234,636)	6,378,618,906

당기순이익(손실)	(2,354,491,897)	477,368,163

당기순이익조정을 위한 가감	4,797,351,472	6,450,074,027

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,696,874,582)	549,168,125

이자수취(영업)	216,902,206	54,533,455

배당금수취(영업)	2,450,000

이자지급(영업)	(1,622,092,806)	(914,826,829)

법인세납부(환급)	331,970,971	(240,148,035)

투자활동현금흐름	(14,863,113,740)	(5,065,895,420)

단기금융상품의 처분	1,827,505,129	557,300,000

단기대여금및수취채권의 처분	515,040,470	8,672,329

임차보증금의 감소	31,417,400

임차보증금의 증가	(41,600,000)

유형자산의 처분	26,483,084

장기대여금및수취채권의 처분	11,275,251

장기금융상품의 처분	67,423,909

당기손익인식금융자산의 처분	11,090,328,042

종속기업에 대한 투자자산의 처분	145,600,000

유형자산의 취득	(14,263,911,251)	(4,887,745,330)

무형자산의 취득	(267,079,043)	(98,316,500)

보증금의 감소(증가)	(207,770,000)

대여금의 증가	(998,000,000)

장기금융상품의 취득	(86,350,996)	(73,381,654)

단기금융상품의 취득	(1,685,900,000)	(600,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(11,000,000,000)

재무활동현금흐름	3,876,647,926	(2,564,327,124)

단기차입금의 증가	4,303,814,606	4,340,650,850

단기차입금의 상환	(9,228,952,510)	(2,559,417,275)

장기차입금의 증가	10,238,460,200	1,000,752,000

장기차입금의 상환	(154,671,174)	(5,031,302,536)

신주인수권부사채의 감소	(1,000,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	248,308,656

상각후원가측정금융부채의 상환	(197,576,990)

주식의 발행	300,000,000	200,000,000

금융리스부채의 지급	(652,734,862)	(515,010,163)

임대보증금의 증가	20,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,313,700,450)	(1,251,603,638)

기초현금및현금성자산	35,794,383,323	24,804,597,402

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(94,769,084)	32,606,606

연결범위변동	(70,079,281)

기말현금및현금성자산	24,315,834,508	23,585,600,370