디티앤씨 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	38,355,413,809	36,114,964,051

현금및현금성자산	11,250,551,128	11,312,852,340

단기금융상품	3,329,270,201	2,380,000,000

매출채권 및 기타유동채권	21,473,017,943	19,995,670,744

재고자산	403,832,227	186,071,337

기타유동금융자산	404,176,142	440,579,370

기타유동자산	1,494,566,168	1,799,790,260

비유동자산	133,558,055,581	115,302,400,388

장기금융상품	393,880,335	226,086,185

유형자산	110,964,538,654	96,249,863,474

사용권자산	1,957,798,604

영업권	673,531,212

영업권 이외의 무형자산	2,064,505,771	1,263,803,707

기타비유동금융자산	14,866,438,308	14,483,433,115

비유동당기손익인식금융자산	14,866,438,308	14,483,433,115

지분법적용 투자지분	64,944,443	89,772,199

이연법인세자산	883,720,108	883,853,775

기타비유동자산	2,362,229,358	1,432,056,721

자산총계	171,913,469,390	151,417,364,439

부채

유동부채	48,075,550,808	41,232,060,355

매입채무 및 기타유동채무	44,723,139,172	38,666,424,610

단기미지급금	11,425,509,766	9,591,544,266

단기미지급비용	1,279,792,081	1,373,075,302

단기차입금	12,610,123,441	10,002,841,366

유동성장기차입금	9,911,320,000	7,578,880,000

유동성전환사채	9,496,393,884	10,120,083,676

당기법인세부채	15,428,551	535,822,850

유동리스부채	1,085,089,490

기타유동부채	2,251,893,595	2,029,812,895

비유동부채	37,642,782,473	32,319,605,221

장기매입채무 및 기타비유동채무	31,236,711,281	32,220,849,300

장기차입금	31,236,711,281	23,233,680,997

전환사채	8,987,168,303

당기손익공정가치측정금융부채	5,016,305,071

비유동리스부채	892,338,527

기타비유동금융부채	423,000,000	23,000,000

이연법인세부채	74,427,594	75,755,921

부채총계	85,718,333,281	73,551,665,576

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	85,933,091,905	76,779,839,646

자본금	5,475,753,500	4,927,027,000

자본잉여금	55,692,824,639	45,888,264,393

기타포괄손익누계액	(22,921,934)	(426,937,218)

이익잉여금(결손금)	24,787,435,700	26,391,485,471

비지배지분	262,044,204	1,085,859,217

자본총계	86,195,136,109	77,865,698,863

자본과부채총계	171,913,469,390	151,417,364,439

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,560,986,164	50,892,147,797	15,213,736,006	44,327,271,708

매출원가	13,391,121,418	36,068,710,064	8,731,283,878	24,782,491,000

매출총이익	4,169,864,746	14,823,437,733	6,482,452,128	19,544,780,708

판매비와관리비	5,340,105,740	15,338,726,781	5,540,817,651	15,566,609,065

영업이익(손실)	(1,170,240,994)	(515,289,048)	941,634,477	3,978,171,643

금융수익	23,116,553	68,021,935	44,058,608	204,818,856

금융원가	609,443,657	1,948,481,029	505,724,145	1,259,196,600

지분법이익(손실)	9,149,855	(24,827,756)	(31,524,887)	(125,821,656)

기타이익	104,384,553	765,027,910	86,500,562	220,757,050

기타손실	287,435,462	728,135,419	53,562,904	711,824,547

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,930,469,152)	(2,383,683,407)	481,381,711	2,306,904,746

법인세비용	2,329,932	54,777,985	(20,932,427)	(166,893,334)

당기순이익(손실)	(1,928,139,220)	(2,328,905,422)	460,449,284	2,140,011,412

기타포괄손익	156,376,867	415,527,026	(132,270,505)	46,181,423

총포괄손익	(1,771,762,353)	(1,913,378,396)	328,178,779	2,186,192,835

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,537,988,069)	(1,604,049,771)	486,824,224	2,240,640,042

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(390,151,151)	(724,855,651)	(26,374,940)	(100,628,630)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,386,910,609)	(1,200,034,487)	357,203,195	2,286,566,039

총 포괄손익, 비지배지분	(384,851,744)	(713,343,909)	(29,024,416)	(100,373,204)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(140)	(154)	47	227

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(140)	(154)	47	227

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,927,027,000	43,840,112,672	858,244,243	(361,022,345)	24,943,539,819	74,207,901,389	559,965,495	74,767,866,884

회계정책변경에 따른 증가(감소)	44,335,200	(44,335,200)

당기순이익(손실)	2,240,640,042	2,240,640,042	(100,628,630)	2,140,011,412

지분의 발행	40,536,400	40,536,400

복합금융상품 발행	959,962,145	959,962,145	959,962,145

복합금융상품 전환

연결대상범위의 변동

기타포괄손익	45,925,997	45,925,997	255,426	46,181,423

2018.09.30 (기말자본)	4,927,027,000	43,840,112,672	1,818,206,388	(270,761,148)	27,139,844,661	77,454,429,573	500,128,691	77,954,558,264

2019.01.01 (기초자본)	4,927,027,000	43,840,112,672	2,048,151,721	(426,937,218)	26,391,485,471	76,779,839,646	1,085,859,217	77,865,698,863

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,604,049,771)	(1,604,049,771)	(724,855,651)	(2,328,905,422)

지분의 발행

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	548,726,500	10,662,804,489	(858,244,243)	10,353,286,746	10,353,286,746

연결대상범위의 변동	(110,471,104)	(110,471,104)

기타포괄손익	404,015,284	404,015,284	11,511,742	415,527,026

2019.09.30 (기말자본)	5,475,753,500	54,502,917,161	1,189,907,478	(22,921,934)	24,787,435,700	85,933,091,905	262,044,204	86,195,136,109

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	6,015,928,985	1,031,977,909

당기순이익(손실)	(2,328,905,422)	2,140,011,412

당기순이익조정을 위한 가감	11,206,491,215	8,207,540,342

대손상각비	527,651,576	320,325,162

감가상각비	8,757,557,983	6,455,935,824

무형자산상각비	123,181,310	93,872,221

외화환산손실	597,871,799	368,887,324

지분법손실	24,827,756	125,821,656

이자비용	1,948,481,019	1,265,421,825

법인세비용	(54,777,985)	166,893,334

유형자산처분손실	5,409,115

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	67,604

당기손익인식금융자산평가손실	27,488,180

대손충당금환입	(22,850,000)	32,929,437

외화환산이익	(153,159,164)	(29,557,652)

당기손익인식금융자산평가이익	(79,863,546)	(491,022,763)

파생금융자산평가이익	(439,322,000)

이자수익	(71,726,557)	(96,786,026)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(5,180,000)	(5,180,000)

기타 현금의 유출 없는 비용등	20,834,125

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,182,015,630)	(8,380,855,374)

매출채권의 감소(증가)	(975,784,944)	(3,603,473,316)

미수금의 감소(증가)	360,004,927	187,319,218

선급금의 감소(증가)	116,738,465	(649,955,715)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	341,271,843	13,490,484

선급비용의 감소(증가)	(93,582,604)	(17,611,353)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	269,370,173	(1,300,545,000)

재고자산의 감소(증가)	(217,760,890)

매입채무의 증가(감소)	(1,091,815,247)	(341,581,794)

미지급금의 증가(감소)	36,089,312	(3,247,835,467)

미지급비용의 증가(감소)	(146,960,893)	35,884,350

예수금의 증가(감소)	53,909,536	29,014,860

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(404,477,201)	(183,553,086)

선수금의 증가(감소)	570,981,893	697,991,445

이자지급(영업)	(1,151,270,271)	(744,207,799)

이자수취(영업)	66,378,948	101,029,733

배당금수취(영업)	5,180,000	5,180,000

법인세납부(환급)	(599,929,855)	(296,720,405)

투자활동현금흐름	(23,461,451,421)	(15,871,536,521)

단기금융상품의 처분	2,160,000,000	3,669,221,106

단기대여금및수취채권의 처분	889,977,739	444,023,030

장기금융상품의 처분	72,200,000

임차보증금의 감소	114,667,400	45,778,000

임차보증금의 증가	(212,035,429)	(203,297,768)

유형자산의 처분	38,181,818	277,739

장기대여금및수취채권의 처분	7,250,000	2,500,000

유형자산의 취득	(21,621,135,594)	(17,564,861,858)

무형자산의 취득	(192,393,180)	(227,872,370)

대여금의 증가	(770,000,000)	(824,904,120)

장기금융상품의 취득	(166,693,974)	(144,600,280)

단기금융상품의 취득	(3,109,270,201)	(1,040,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(600,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(100,000,000)

재무활동현금흐름	16,925,830,018	21,355,738,267

주식의 발행	40,536,400

단기차입금의 증가	4,450,123,441	2,832,801,269

단기차입금의 상환	(3,472,690,985)	(1,121,399,402)

장기차입금의 증가	11,689,090,284	9,996,500,000

장기차입금의 상환	(392,700,000)

전환사채의 증가	10,000,000,000

기타 지분상품의 발행	4,995,470,946

금융리스부채의 지급	(736,163,668)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(519,692,418)	6,516,179,655

기초현금및현금성자산	11,312,852,340	10,214,952,539

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	457,391,206	68,434,460

기말현금및현금성자산	11,250,551,128	16,799,566,654