그린플러스 사업보고서 (2019.12)
1. 요약재무정보

(주) 업종평균은 '한국은행 기업경 영 분석 2018년 ' 내 'C242. 1차 비철금속' 기준 나. 자금조달 (1) 단기차입금 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	대출종류	이자율(%)	당기말	전기말

신한은행	무역금융(주1)	3.09	200,000	200,000

하나은행	운영자금(주1)	4.31	458,000	-

중소기업은행	운영자금	4.55	200,000	100,000

운영자금(주1)	3.29	200,000	300,000

전문건설공제조합	조합대출	1.64	121,224	121,224

한국수출입은행	수출성장자금	2.82	1,000,000

한국산업은행	운전자금(주1)	2.42	4,000,000	4,000,000

운영자금	4.26	-	1,000,000

운영자금	3.35	1,700,000

NH캐피탈	원재료매입	4.4	654,081	-

합계	8,533,305	5,721,224

(주1) 해당 단기차입금은 당기말 현재 변동금리 이자율로 차입되고 있습니다.

상기 단기차입금에 대하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (2) 장기차입금

보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	대출종류	만기일	이자율(%)	당기말	전기말	상환방법

기업은행	중소기업자금(주1)	2019.09.15	2.5	-	124,800	분할상환

2021.03.15	2.29	1,030,000	1,030,000	일시상환

시설자금(주1)	2025.04.14	3.61	800,000	800,000	분할상환

2025.04.14	3.45	400,000	400,000

2025.04.14	3.29	600,000	600,000

2025.12.27	4.22	500,000	500,000

2025.12.27	4.13	870,000	870,000

2025.12.27	3.79	660,000	660,000

2025.04.14	3.69	1,200,000	1,200,000

2025.12.27	4.28	970,000	970,000

산업은행	운전자금(주1)	2020.09.20	2.75	5,000,000	5,000,000	일시상환

농협은행	운전자금	2021.09.28	2.68	1,875,000	1,875,000	일시상환

운전자금	2029.10.11	1.76	3,000,000	3,000,000	분할상환

운전자금	2021.01.31	2.41	300,000

국민은행	운전자금(주1)	2022.09.15	3.21	1,000,000	1,000,000	일시상환

운전자금(주1)	2021.06.15	2.98	500,000	500,000	일시상환

소계	18,705,000	18,529,800

유동성대체액	(5,000,000)	(1,124,800)

기말잔액	13,705,000	17,405,000

(주1) 해당 단기차입금은 당기말 현재 변동금리 이자율로 차입되고 있습니다.

상기 장기차입금에 대하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

(3) 사채 보고기간말 현재 당사의 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	만기일	이자율(%)	당기말	전기말

[사채]

제2회 무보증사모사채(주1)	2019.09.29	2.38	-	2,000,000

제3회 무보증사모사채	2020.09.21	3.46	1,000,000	1,000,000

소계	1,000,000	3,000,000

[전환사채]

제1회 기명식 무보증 사모 전환사채(주2)	2019.06.28	-	-	1,070,911

제2회 기명식 무보증 사모 전환사채	2023.06.25	3.00	1,349,561	1,184,961

소계	1,349,561	2,255,872

합계	2,349,561	5,255,872

유동성대체	(1,000,000)	(3,070,911)

비유동성부채	1,349,561	2,184,961

(주1) 해당 제2회 무보증사모사채는 만기일에 전액 상환하였습니다.(주2) 해당 제1회 기명식 무보증 사모 전환사채는 당기말 현재 전액 상환하였습니다.

사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분	제2회 무보증 사모사채(P-CBO)	제3회 무보증 사모사채(P-CBO)

사채 종류	무기명식 이권부 무보증 사모사채	무기명식 이권부 무보증 사모사채

사채 권면총액	2,000,000천원	1,000,000천원

사채 발행가액	각 사채 권면 총액의 100%(액면발행)	각 사채 권면 총액의 100%(액면발행)

발행수익률	2.38%	3.46%

표면이자율	위의 발행수익률과 같은 이자율로 함.	위의 발행수익률과 같은 이자율로 함.

사채의 조기상환권(Call Option)	발행일로부터 6월이 경과한 후부터 원금 전부에 한하여 발행회사가 조기상환할 수 있으며, 일부 조기상환은 허용되지 않음.	발행일로부터 6월이 경과한 후부터 원금 전부에 한하여 발행회사가 조기상환할 수 있으며, 일부 조기상환은 허용되지 않음.

당기말 현재 종속기업인 그린피시팜(주)가 발행한 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	제1회 기명식 사모 전환사채	제2회 무기명식 사모 전환사채

발행일만기일	2016년 7월 4일2019년 7월 4일	2018년 6월 26일2023년 6월 25일

사채 권면총액	1,999,000천원	2,000,000천원

사채 발행가액	1,999,000천원	2,000,000천원

표면금리	-	연 3%

보장수익률	연복리 5%	연복리 5%

전환에 관한 사항	전환 가격 : 주당 30,000원(액면가 5,000원)전환비율 : 사채권면금액 100% 전환 청구 기간 : 사채발행일의 익일로부터상환일 전일까지	전환 가격 : 주당 35,000원(액면가 5,000원)전환비율 : 사채권면금액 100% 전환 청구 기간 : 사채발행일 이후 1년이 경과한 시점부터 만기일 전일까지

Put Option	사채의 발행일 익일로부터 2년이 경과된 후부터 투자자는 본 사채의 권면금액에 조기상환수익율연복리 4%를 가산한 금액을 상환요구 할 수 있음.	사채의 발행일로부터 3년이 경과한 후 매 6개월마다 보장수익률 연복리 5%를 가산한 금액을 투자자는 상환 요구 할 수 있음.

Call Option	사채의 발행일 익일로부터 1년이 경과된 후부터 본 사채의 권면금액의 80%이내에 해당하는 금액에 조기 상환수익률 연복리 5%를 가산한 금액 을 발행회사가 상환할 수 있음	-

상기 전환사채 발행내역 중 제1회 전환사채는 전기에 권면총액 1,999,000천원 중 999,500천원을 전기에 조기상환하였고, 잔액 999,500천원을 당기 중 상환하여 당기말 현재 잔액은 없습니다. 상기 전환사채는 발행일 이후 전환권이 행사되지 않았습니다. (4) 현금흐름

(단위: 백만원)

구 분	2019년도 (제23기)	2018년도 (제22기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,089)	(3,235)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(833)	(5,987)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	6,767	7,695

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동	-	-

Ⅴ. 현금의 증가(감소)	3,845	(1,527)

(5) 자본금의 내용보고기간 종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

발행할 주식의 총수	50,000,000주	50,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 주식의 수 :

보통주	4,823,871주	2,814,304주

우선주	-	1,119,407주

자본금 :

보통주자본금	2,411,935	1,407,152

우선주자본금	-	333,333

합계	2,411,935	1,740,485

당기말 현재 연결실체의 자본금 변동에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,주)

구분	발행주식수	자본금

보통주	우선주	보통주	우선주

기초	2,814,304	666,666	1,407,152	333,333

전환상환우선주부채의 전환	488,568	-	244,284	-

전환우선주의 전환	799,999	(666,666)	399,999	(333,333)

유상증자	721,000	-	360,500	-

기말	4,823,871	-	2,411,935	-

보고기간종료일 현재 발행된 우선주의 상환 또는 전환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

발행일	2016년 2월

발행주식수	666,666주

주식의 종류	의결권이 있는 전환 및 상환우선주

배당조건	영업연도별로 액면가의 1% 누적적우선주

전환비율	우선주 1주당 보통주 1주로 함2016년 감사보고서상의 당기순이익에 따라 조정

전환청구기간	발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 10년이 도래하는 날까지

상환청구기간	발행일로부터 3년이 경과한 때부터

상환가액	투자원금 및 이자금액(연복리 7%)

5. 부외거래 본 보고서의 첨부서류인 연결감사보 고서인 ' 주석 3 5. 우발부채와 약정사항' 을 참고 하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항이 없습니다.