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아이진 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 24 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024 년 3 월 18 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 아이진 주식회사
대 표 이 사 : 최석근
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강서구 양천로 401 B동 1211호(가양동, 강서한강자이타워)
(전 화) 02-322-1687
(홈페이지) http://www.eyegene.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 이명재
(전 화) 02-322-1687
1. 회사의 개요

1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	2

합계	2	-	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(1) 연결대상회사의 변동내용- 당사는 동보고서 작성 기준일 현재 연결대상회사의 변동 내용이 없습니다.

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

회사 정관상 회사의 명칭은 다음과 같습니다.

구분	회사의 명칭

한글	아이진 주식회사

영문	EyeGene Inc. (약호 'EyeGene' )

3) 설립일자 회사의 설립일은 2000년 6월 23일 입니다.

4) 본사 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사의 주소	서울특별시 강서구 양천로 401, 비동 1211호 (가양동, 강서한강자이타워)

전화번호	02-322-1687

홈페이지 주소	http://www.eyegene.co.kr

5) 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 현재 벤처기업육성에관한특별조치법 상의 벤처기업에 해당되며, 기술혁신형중소기업 발굴 육성사업에 의해 선정된 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)에 해당 됩니다.

[중소기업 등 해당 여부]

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

6) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2015년 11월 16일	기술성장기업의 코스닥시장 상장

7) 주요 사업의 내용 (1) 회사 [아이진(주)]당사의 주요업종은 의학 및 약학 연구 개발업이며, 2000년 창립부터 단백질체학(Proteomics) 및 면역학(Immunology) 등을 연구 기반으로 삼아, 재조합 단백질을 이용한 허혈성 질환 치료제 및 고유의 면역보조제 와 mRNA 전달체 기술 을 포함한 프 리미엄 백신을 꾸준히 연구, 개발하고 있는 바이오 제약 기업입니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바라며 정관에 기재된 목적사업은 아래와 같습니다.

정관의 목적사업	비고

1. 생명공학 기술을 이용한 유용 유전자 및 생체 고분자탐색 도출2. 유용유전자 및 단백질을 이용한 식품 및 의약품 개발3. 건강기능식품 또는 원료의 연구개발, 제조 4. 진단시약 및 키트의 연구개발, 제조5. 원료의약품 및 완제의약품의 연구개발, 제조6. 의료기기 및 의료용 보조기구의 제조7. 이미용기구의 제조8. 화장품(기능성포함) 원료 및 제품 제조9. 생명과학 관련물질의 제조10. 위와 관련한 기술 및 특허의 판매11. 위와 관련한 물질 연구개발, 기술용역12. 위 각호에 관련되는 전자상거래업13. 시스템 통합 자문, 구축 및 관리업14. 소프트웨어 개발 및 공급, 유지보수15. 위 각호에 관련되는 수입, 수출, 유통, 판매, 도소매업16. 위 각호에 관련되는 부대사업 일체	-

(2) 종속회사 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 2개의 주요종속회사를 가지고 있으며, 주요종속회사는 비상장회사 입니다. ⓛ [EyeGene Australia Pty Ltd.]당사는 호주 현지 내에서의 생명공학 관련 의약품 연구 개발, 임상수행을 목적으로 EyeGene Australia Pty Ltd.를 설립하여 아이진의 대상포진예방백신 'EG-HZ' 의 임상 1상을 EyeGene Australia를 통해 호주 정부지원 정책에 따라 수행, 완료하였습니다. 당사는 지난 2022년 2월 21일자로 코로나 19 예방백신(EG-COVID)의 부스터 샷 (추가접종) 1/2a상 시험계획을 승인 받아 임상 1상 대상자 투여를 마쳤습니다. 이후 진행 중인 임상 2a상 부터 오미크론 대응 백신인 '이지-코바로(EG-COVARo)‘투여군을 추가하는 한편 '이지-코바로(EG-COVARo)‘및 '이지-코비드(EG-COVID)’각각의 용량을 증량하여 임상연구를 수행 중입니다. 또한, 빠르게 출현하는 다종의 코로나 19 변이 바이러스에 대하여 한 번의 접종으로 교차 방어를 일으켜 대응할 수 있도록 설계한 다가 백신 '이지-코브투(EG-COVII)' 임상 1/2a상을 진행 중입니다. ② [(주) 레나임]주식회사 레나임은 mRNA 플랫폼 고도화와 유전체 기술을 기반으로 한 혁신의약품 전문 기업으로, 아이진이 보유한 mRNA 기술을 이용 및 고도화하여 mRNA 항암백신 및 단백질 대체 요법(Protein replacement therapy) 치료제 개발을 전문적으로 수행하기 위해 2021년에 설립한 기업입니다.주식회사 레나임은 현재 개인 맞춤 항암백신 (Personalize Cancer Vaccine) 과 감염성 질환을 타겟한 프리미엄 백신, 유전체 치료 기술을 기반으로 한 First-in-class의 골관절염 근본 원인 치료제를 주요 연구 영역으로 설정하여 활발한 연구개발을 진행하고 있습니다. 8) 신용평가에 관한 사항- 해당 사항이 없습니다.
2. 회사의 연혁

1) 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경일	본점 소재지	비고

2000. 06. 23	서울 서대문구 신촌동 134 연세대학교	설립

2002. 08. 19	서울 서대문구 연희3동 187-114	이전

2008. 08. 16	서울 마포구 상암동 1580 디엠씨 첨단산업센터 414	이전

2014. 04. 29	서울 강서구 양천로 401 비동 910호 (가양동, 강서한강자이타워)	이전

2022. 05. 20	서울 강서구 양천로 401 비동 1211호 (가양동, 강서한강자이타워)	이전

2022. 05. 20	서울 강서구 양천로 401 비동 1211호 (가양동, 강서한강자이타워)	현재

2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019.03.22	정기주총	기타비상무이사 황만순	-	-

2021.03.25	정기주총	-	사내이사 대표이사 유원일사내이사 조양제기타비상무이사 김두식	-

2022.03.28	정기주총	-	감사 최종두	-

2022.05.13	임시주총	사외이사 김달현	-	-

2024.02.20	임시주총	사내이사 최석근사내이사 이명재기타비상무이사 우구	사내이사 유원일	-

- 본 보고서 작성 기준일 이후 개최한 2024년 2월 20일 임시주주총회에서 사내이사 및 기타비상무이사가 선임되었으며, 이후 최석근 사내이사는 이사회 결의에 따라 대표이사로 선임되었습니다.

3) 최대주주의 변동

변경일	변경 전	변경 후	비고

최대주주명	지분율	최대주주명	지분율

2023.12.20	유원일	6.00	주식회사 한국비엠아이	21.48	제3자배정 유상증자로 인한 최대주주 변경

- 변경 전 최대주주의 지분율(%)은 제3자배정 유상증자 반영 전 발행주식총수 21,478,340주를 기준으로 산정한 수치입니다.- 변경 후 최대주주의 지분율(%)은 제3자배정 유상증자 에 의한 5,551,444주 신주발행 후의 발행주식총수 27,029,784주를 기준으로 산정한 수치입니다.

4) 상호의 변경- 당사는 공시대상기간 동안 상호의 변경사항이 없습니다.

5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 바이오의약품 분야 중에서 노화로 인한 성인 질환의 예방과 치료, 감염증의 예방 의약품의 연구개발을 주된 사업으로 영위하고 있는 바이오제약기업이며, 공시대상기간 동안 주요 업종 및 주된 사업의 변동사항은 없습니다.

8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사의 설립 이후 동 보고서 작성 기준일 현재까지 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용은 다음과 같습니다.

일자	내 용	비 고

2018. 04	심근허혈/재관류손상치료제(EG-Myocin) 국내 임상 1상 완료	-

2018. 09	아이진 제2회 사모전환사채 발행 - 권면총액 185억원	-

2018. 09	115억 투자유치 (전환우선주 518,012주 신주발행 유상증자)	-

2018. 10	창상치료제(EG-Decorin) 국내 임상 2a상 시험계획 승인	-

2019. 02	심근허혈/재관류손상치료제(EG-Myocin) 국내 임상 2상 시험계획 승인	-

2019. 12	대상포진 백신(EG-HZ) 호주 임상1상 시험계획 승인	-

2020.02	당뇨망막증 치료제(EG-Mirotin) 유럽 임상 2a상 완료	-

2020.02	욕창치료제 국내 임상 12상 완료	-

2020.03	당뇨망막증 치료제(EG-Mirotin) 국내 임상 2상 시험계획 승인	-

2020.09	220억 신주인수권부사채 발행	-

2021.06	주주배정 일반공모 유상증자 (4,195,804주) / 무상증자 (3,294,387주)	-

2021.06	대상포진예방백신(EG-HZ) 호주 임상 1상 완료	-

2021.07	당뇨망막증치료제(EG-Mirotin) 국내 임상 2상 완료	-

2021.08	코로나 19 예방백신(EG-COVID) 국내 임상 1/2a상 시험계획 승인	-

2022.02	코로나 19 예방백신(EG-COVID) 부스터 호주 임상 1/2a상 시험계획 승인	-

2022.02	대상포진백신 'EG-HZ' 국내시장 기술이전계약 체결 완료 ((주)한국비엠아이, 계약규모 총 215억원,경상실시료(로열티) 별도)	-

2022.12	창상치료제(EG-Decorin) 국내 임상 2a상 완료	-

2023.04	코로나-19 예방백신 (EG-COVID) 국내 임상 제 1/2a상 시험 조기 종료	-

2023.04	코로나 19 예방백신(EG-COVID) 부스터 호주 임상 1/2a상 시험계획 변경승인	-

2023.06	당뇨망막증치료제(EG-Mirotin) 국제약품과 공동개발계약 체결	-

2023.09	코로나 19 예방백신(EG-COVID) 국내 임상 1상 완료	-

2023.09	심근허혈/재관류손상치료제(EG-Myocin) 국내 임상 2상 완료	-

2023.11	코로나19 예방 다가백신(EG-COVII) 호주 1/2a상 시험계획 변경승인	-

2023.11	코로나 19 예방백신(EG-COVID) 부스터 호주 임상 1/2a상 중 2a상 투여 완료	-

2023.12	제3자배정 유상증자 (5,551,444주)	-

2023.12	최대주주 변경 ((주)한국비엠아이)	-
3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제24기(2023년말)	제23기(2022년말)	제22기(2021년말)

보통주	발행주식총수	27,029,784	21,478,340	21,409,478

액면금액	500	500	500

자본금	13,514,892,000	10,739,170,000	10,704,739,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	13,514,892,000	10,739,170,000	10,704,739,000
4. 주식의 총수 등

[주식의 총수 현황]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	27,029,784	-	27,029,784	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	27,029,784	-	27,029,784	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	27,029,784	-	27,029,784	-
1. 사업의 개요

1) 사업의 내용 요약

당사는 노화 관련 성인질환의 치료제와 프리미엄 백신을 연구하는 바이오 신약개발전문기업입니다. 회사는 인체 유래 재조합 단백질인 'EGT022'를 활용하여 '당뇨망막증치료제, '욕창 및 창상치료제, '심근허혈 및 재관류손상치료제’등의 각종 허혈성 질환 치료제를 개발 중입니다. 백신 부문에서는 아이진 고유의 면역보조제 플랫폼 기술을 확립하여 프리미엄 백신의 개량 연구를 진행하고 있습니다.특히 최근에는 당사 고유의 면역 보조제 기반 기술과 양이온성리포좀을 활용한 '대상포진 예방백신'과 코로나바이러스-19 감염증을 예방하기 위한 mRNA 기반의 ‘코로나-19 예방 백신' 연구 개발을 통해 양이온성리포좀 전달체 구조를 활용한 mRNA 백신 기술 'EG-R' 플랫폼 확립에 많은 노력을 기울이고 있습니다 당사의 치료/예방분야별 개발 진행 현황은 하단에 제시한 [아이진(주) 기술, 제품별 연구개발 현황] 표와 같습니다.당사 주요 제품 소개는 [II. 사업의 내용] - [2. 주요 제품 및 서비스] - [2. 주요 제품 소개]의 기재 내용을 참조해 주시길 바랍니다.

이 중 당사의 대상포진 백신 'EG-HZ'은 국내 사업권에 대한 기술이전계약을 2022년 2월에 체결하였으며 계약규모는 총 215억원으로서 마일스톤 조건에 따른 기술료 수입이 포함된 금액입니다. 이에 관하여 경상실시료(로열티) 수입은 별도입니다. 이 외의 매출 실적에 대해서는 아래 [4. 매출 및 수주상황]의 내용을 참조해 주시길 바랍니다.
4. 매출 및 수주상황

1) 매출실적 (별도기준)

(단위 : 천원)

매출유형	부 문	2021년
(제22기)	2022년
(제23기)	2023년
(제24기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

기술료수 입	EG-HZ(대상포진백신)	수 출	-	-	-	-	-	-

내 수	-	-	-	1,833,333	-	950,174

소 계	-	-	-	1,833,333	-	950,174

상 품매 출	BIO-IT	수 출	-	-	-	-	-

내 수	-	47,481	-	822,770	-	272,620

소 계	-	47,481	-	822,770	-	272,620

의약품도매	수 출	-	-	-	-	-

내 수	-	3,058,556	-	2,549,982	-	1,886,243

소 계	-	3,058,556	-	2,549,982	-	1,886,243

건강기능식품	수 출	-	-	-	-	-

내 수	-	93,495	-	77,912	-	26,216

소 계	-	93,495	-	77,912	-	26,216

용 역
수 입	의약품도매	수 출	-	-	-	-	-

내 수	-	142	-	-	-

소 계	-	142	-	-	-

BIO-IT	수 출	-	-	-	-	-

내 수	-	39,289	-	19,180	-	3,000

소 계	-	39,289	-	19,180	-	3,000

기 타
매 출	건강기능식품	수 출	-	-	-	-	-

내 수	-	3,153	-	3,596	-	461

소 계	-	3,153	-	3,596	-	461

합 계	수 출	-	-	-	-	-	-

내 수	-	3,242,116	-	5,306,774	-	3,138,714

합 계	-	3,242,116	-	5,306,774	-	3,138,714

당사는 (주)한국비엠아이에 대상포진백신 'EG-HZ'의 국내 사업권에 대한 기술이전계약을 지난 2022년 2월에 체결함으로써 동 계 약 조건에 따라 반환조건없는 계약금(Upfront payment) 30억원중 20억원을 계약체결 시에 수령하였으며 , 당기에 10억원을 수령하고 7.8억원에 대해 수익 인식 하였습니다. 또한 전기 계약 체결시 (2022년 2월) 에 수령한 계약금 20억원에 대하여 회계기준에 따라 기간 안분 인식하여 2022년에는 11개월 기간에 해당하는 1,833,333천원, 2023년 에는 1개월 기간에 해당되는 1,166,667천원을 각 사업연도별 기술료수입 매출액으로 반영하였습니다. 향후 개발/허가 및 매출에 따른 단계별 마일스톤 지급 조건을 모두 충족시 최대 185억원 규모의 마일스톤을 수령할 수 있습니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매 조직

당사의 주요 제품은 의약품 완제품이 아니라 신약 및 백신 기술입니다. 따라서 연구 기초단계부터 임상단계에 진입한 기술을 대상으로 다국적 제약사 등에 기술이전 계약 체결을 위해 영업활동을 수행하고 있으며, 이에 따른 "기술이전"이 당사의 주 매출 형태입니다. 당사 기술의 라이센싱에 대한 영업활동은 대표이사를 비롯한 전담 사업개발팀이 수행하고 있습니다.

사업개발팀은 해외 제약/바이오 파트너링 컨퍼런스, 전시회, 학회 등 참석을 통해 당사의 기술에 대한 홍보 및 마케팅을 하고 있으며, 이러한 파트너링 컨퍼런스 참석을 통해 다국적 제약사 및 대형 바이오테크 업체 중심으로 1:1 미팅을 통해 당사의 기술 마케팅을 수행하고 있습니다.

(2) 판매경로

당사 주요 제품의 라이센싱 아웃 대상 주요 고객은 당사의 기술을 라이센싱하여 상품화를 주도할 다국적 제약사 및 국내 대형 제약사입니다. 당사는 직접 개발한 신약 및 개량신약, 백신 기술을 국내외 제약사에게 기술이전하여 매출을 발생시키고 있습니다. 이를 위해 기존 파트너사와의 관계를 지속적으로 유지하는 한편, 새로운 파트너쉽을 개척하여 이로 인한 기술이전 성과를 통한 수익 창출을 위해 노력하고 있습니다. BIO-IT 분야의 주요 고객은 국내 제약 바이오 기업입니다. 당사가 대행하는 바이오 IT 솔루션이 필요한 제약 바이오 기업들에 시스템의 유용성을 설명하고 필요성을 타진하는 1:1 마케팅 형식의 판매 방식을 통해 매출을 유도하고 있습니다.고순도 '히알우로니다아제'를 주성분으로 하는 제품을 판매하는 의약품 도매업의 주요 고객은 국내 산부인과 병원입니다. '히알우로니다아제'는 히알루론산을 억제하고 분해하여 제왕절개 수술을 받은 임산부의 부종을 조기에 효과적으로 완화하는 의약품입니다. 따라서, 당사는 국내 약 100여곳 이상의 산부인과와 계약을 체결하고 해당 치료제를 공급하고 있으며 지속적인 마케팅을 통해 신규 거래처를 확대하고 있습니다.

(3) 판매전략

당사의 판매/영업 전략은 기본적으로 당사의 기술에 대한 대외적인 홍보 마케팅을 통해 제약사의 관심도를 높이는 것이 중요합니다. 1차적인 목표는 현재 임상단계에 진입한 제품들의 성공적인 국내외 라이센싱입니다. 라이센싱이 성공적으로 이루어졌을 경우 2차적인 목표는 해외 파트너사와 Joint Development Committee(JDC) 운영을 통해 지속적인 공동 연구 및 협력을 통해 임상단계인 기술을 제품화 하여 기술이전 계약 상의 판매 로열티를 발생시키는 것입니다. 현재 개발 중인 기술들의 라이센싱은 당사의 향후 매출 확보의 발판이 될 것입니다.당사의 핵심 기반기술인 면역보조제와 mRNA 전달체의 경우, 국내 혹은 해외 백신 기업이 개발 중인 신규 백신에 적용할 수 있는 가능성이 높기 때문에 기술 라이센싱 또는 완제품 공급이 가능할 것으로 보입니다. 이를 위해 지속적인 라이센싱 영업 활동에 총력을 다하고 있습니다.BIO-IT 솔루션은 제약 바이오 기업에게 1:1 마케팅을 통해 제품의 유용성을 설명하는 것 이상으로 고객 맞춤형 구축 (customizing)과 유지 보수가 중요한 분야입니다. 당사는 판매 제품 구축시 전문 엔지니어와 당사 연구 담당자를 고객 기업에 파견함으로써 제품 판매와 1차 구축 이후에도 지속적인 유지 보수를 통한 2차적 서비스 매출의 창출을 도모하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

- 당사는 신약후보물질을 발굴하여 바이오신약 및 기존 바이오의약품의 성능을 향상시키는 바이오베터를 개발하고 이를 기술이전하는 것을 주된 사업으로 영위하고 있는 기업으로서 의약품을 개발하기 위한 연구개발 단계에서는 금리위험, 가격위험, 환위험등과 관련된 시장 변수에 의한 자산이나 손익 등에 예상치 못한 손실을 일으킬 가능성이 낮습니다. - 당사는 동 보고서 작성기준일 현재 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약 및 거래에 관하여 해당사항이 없습니다.
1. 요약재무정보

당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만 또는 매출액이 500억원 미만으로 "소규모기업"에 해당하여 기업공시서식 작성기준 제5장 제1절(제5-1-1조)에 의거하여 동 보고서에서는 요약재무정보 등에 관한 사항의 기재를 생략합니다. 다음의 연결재무제표 및 재무제표 본문을 참고하시기 바랍니다.
6. 배당에 관한 사항

1) 배당에 관한 정관 규정 당사는 향후 순이익 발생에 따라 배당가능이익이 확보되면 당사의 배당과 관련한 정관 규정에 따라 실시할 예정입니다.당사의 배당 관련하여 동 보고서 작성기준일 현재의 정관의 규정은 다음와 같습니다.

배당에 관한 사항

정관규정	제 10 조의 3 (신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 2022.03.28>

제 36 조 (이익 배당)
① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수 종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 제13조 제1항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 2022.03.28>
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제 34조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
⑤ 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하며 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

[주요배당지표]

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제24기	제23기	제22기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-22,430	-26,489	-34,569

(별도)당기순이익(백만원)	-21,502	-25,914	-35,079

(연결)주당순이익(원)	-975	-1,210	-1,971

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

3) 배당정책 당사는 별도의 배당에 관한 정책이 정해져있지 않으며, 정관에 따라 주주총회 결의를 통해 배당을 결정합니다. 당사는 누적결손에 따른 상법상 배당가능한도 산출이 어려워 최근 5년간의 배당내역이 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자(주주배정)	16	2021년 06월 25일	시설자금	9,000	-	9,000	미사용 : 0

유상증자(주주배정)	16	2021년 06월 25일	연구개발비 및 기타운영비(연구개발비)	55,536	-	27,366	미사용 : 28,170
( 예금보유 )

유상증자(주주배정)	16	2021년 06월 25일	연구개발비 및 기타운영비(운영비)	6,598	-	6,598	미사용 : 0

유상증자(주주배정)	16	2021년 06월 25일	연구개발비 및 기타운영비(코로나19백신-생산원부자재 구매)	16,558	-	5,610	미사용 : 10,948 ( 예금보유 )

주1) 당사는 지난 2021년 6월 25일자로 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통하여 기명식 보통주 4,195,804주(@20,900원)를 발행하였으며 본 공모자금의 모집총액은 87,692백만원입니다. 주2) 당사는 공모자금 87,692백만원 중 동 보고서 작성 기준일 현재까지 후기 임상 및 상업용 EG-COVID 생산에 필수적인 mRNA 생산 설비 구축을 위한 자금과 mRNA 백신 임상시료 생산에 필요한 원부자재 구매 비용 잔금 및 EG-COVID 의 임상시험 수행을 위한 임상대행기관 (CRO) 비용을 비롯한 임상 수행 병원 및 임상대상자에게 사용되는 연구비, 기타 부대비용 등에 필요한 자금으로 사용되었습니다. 항목별 공모자금 사용 내역은 아래 표와 같습니다.

[공모자금 사용 내역]

내용	사용 금액 (단위 : 천원)

연구개발비	27,420,225

시설자금	9,051,419

운영자금	11,903,140

채무상환자금	200,000

기타비용	-

총 사용금액	48,574,784

주3) 본 공모자금의 증권신고서상 자금 사용계획은 2021년부터 2023년까지 입니다. 주4) 동 보고서 작성기준일 현재 본 공모자 금 미사용 잔액은 39,118 백만원 입니다.

2) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

신수인수권부사채	제2회	2020.09.18	채무상환 및 운영자금	22,000	제2회전환사채상환운영자금	22,000	-

유상증자(제3자배정)	-	2023.12.21	재무구조 개선 및 운영자금 조달	15,000	-	-	15,000(예금보유)

주1) 사모자금 조달 금액 중 제 2회차 신주인수권부사채는 2021년 6월 이전까지의 mRNA 생산장비구매 선급금 지급과 제2회 전환사채의 조기상환 지급 등을 포함하여 2023년 4분기 말 현재 모두 소진되었습니다. 주2) 당사는 재무구조 개선 및 운영자금 조달 목적으로 2023년 12월 21일자로 제3자배정 유상증자에 의한 보통주 5,551,444주(@2,702원)를 발행하였으며 본 사모자금의 총액은 15,000 백만원입니다.

3) 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	우리은행 예금	1,508	-	-

예ㆍ적금	예적금 우리은행 외	49,050	2023.03 ~ 2024.03	10개월

채권	케이프투자증권	3,560	2023.10 ~ 2024.03	3개월

계	54,118	-
8. 기타 재무에 관한 사항

1) 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역 - 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일 현재) (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	설정률(%)

제24기(당기)	매출채권	488,040	-	-

미수금	89,458	-	-

미수수익	334,939	-	-

임차보증금	528,693	-	-

기타보증금	37,166	-	-

제23기(전기)	매출채권	898,072	-	-

미수금	14,033	-	-

미수수익	450,506	-	-

임차보증금	641,707	-	-

기타보증금	37,166	-	-

제22기(전전기)	매출채권	731,321	-	-

미수금	110,356	-	-

미수수익	165,350	-	-

임차보증금	592,707	-	-

기타보증금	4,120	-	-

(2) 최근 3사업연도 대손충당금의 변동현황 - 당사는 최근 3사업연도의 대손충당금 변동사항이 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [매출채권의 경과기간별 연령분석]

(기준일 : 2023년 12월 31일 현재) (단위 : 천원)

구분	6월 이하	6월 초과 2년 이하	2년 초과	계

매출채권	476,290 주 1)	11,750 주 2)	-	488,040

구성비율	97.5%	2.5%	-	100%

주1) 해당 매출채권은 의약품도매업, 건강기능식품에서 발생한 것으로서 당해 경과기간이 6개월 이하의 채권입니다. 주2) 해당 매출채권은 의약품도매업에서 발생한 것으로서 당해 경과기간이 6개월 초과 2년 미만 채권입니다.

2) 재고자산 현황동 보고서 작성 기준일 현재 재고자산 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일 현재) (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	당기 말 (제24기)	전기 말 (제23기)

신사업 (건강기능식품/의약품도매업/
BIO IT)	상품	187,700	577,652

(-)평가충당금	(132,490)	(79,643)

원재료	-	-

부재료	-	-

합 계	55,209	498,009

총자산 대비 구성비율[재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.07%	0.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.4	4.0

동 보고서 작성 기준일 현재 재고자산 실사 내용은 다음과 같습니다.

■ 실사일자 : 2024.01.05 금요일■ 입회장소 : 수원창고, 일산창고, 부설연구소■ 참여자 : 회계담당자, 외부감사인

3) 공정가치평가 내역(1) 금융상품 종류별 공정가치

당분기말 현재 연결회사의 금융자산과 금융부채 중 장부금액과 공정가치의 차이가 발생할 것으로 예상되는 내역은 다음과 같습니다.

당기말 현재 연결회사의 금융자산과 금융부채 중 장부금액과 공정가치의 차이가 발생할 것으로 예상되는 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융부채

상환전환우선주부채	1,055,758	1,153,608	-	-

신주인수권부사채	1,498,201	1,505,763	1,392,449	1,309,357

상기 전환사채를 제외한 연결회사의 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치일 것으로 추정하고 있습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	-	-	8,128,812	8,128,812

신주인수권부사채	-	1,505,763	-	1,505,763

상환전환우선주부채	1,153,608	-	1,153,608

파생상품부채(유동)	-	-	441,043	441,043

파생상품부채(비유동)	-	-	2,163,992	2,163,992

(3) 가치평가기법 및 투입 변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입 변수

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	8,128,812	3	이항모형	주가변동성, 기초자산 주가 등

신주인수권부사채	1,505,763	2	현재가치기법 등	시장수익률, 기초자산 주가 등

상환전환우선주부채	1,153,608	2	현재가치기법 등	시장수익률, 기초자산 주가 등

파생상품부채(유동)	441,043	3	이항모형	주가변동성, 기초자산 주가 등

파생상품부채(비유동)	2,163,992	3	이항모형	주가변동성, 기초자산 주가 등
1. 외부감사에 관한 사항

1) 당사의 공시대상기간 동안 회계감사인 및 감사의견(검토의견 포함) 은 다음과 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제24기 (당기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음	수익인식의 발생사실

제23기(전기)	삼덕회계법인	적정	해당사항 없음	투자전환상환우선주의 공정가치 평가

제22기(전전기)	삼덕회계법인	적정	해당사항 없음	신주인수권부사채 공정가치 평가

2) 당사의 공시대상기간 동안 감사용역 체결현황은 다음과 같습니다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제24기 (당기)	삼일회계법인	- 분ㆍ반기재무제표 검토- 기말재무제표등에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사	110,000 천원	950 시간	150,000천원	1,265 시간

제23기(전기)	삼덕회계법인	- 분ㆍ반기재무제표 검토- 기말재무제표등에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사	105,000 천원	1,164 시간	105,000 천원	1,145 시간

제22기(전전기)	삼덕회계법인	- 분ㆍ반기재무제표 검토- 기말재무제표등에 대한 감사- 내부회계관리제도 검토	70,000 천원	824 시간	70,000 천원	882 시간

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음과 같습니다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제24기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제23기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제22기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

- 해당 사항 없음

4) 내부감사기구와 회계감사인과 논의한 내용은 다음과 같습니다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 02월 18일	재무이사, 감사,	대면회의	감사결과에 대한 공유 등

2	2022년 12월 25일	재무이사, 감사,	비대면, 회의록 공유	감사계획 수립 등

3	2023년 01월 17일	재무이사, 감사,	비대면, 회의록 공유	핵심감사사항 논의 등

4	2023년 02월 16일	재무이사, 감사	대면회의	감사진행에 대한 공유 등

5	2023년 03월 06일	재무이사, 감사	비대면, 회의록 공유	감사결과에 대한 공유 등

6	2023년 12월 04일	재무이사, 감사	대면회의	핵심감사항목의 예비 선정 및 논의

7	2024년 03월 18일	재무이사, 감사	서면회의	핵심감사사항에 대한 회계감사 진행 경과, 감사인의 독립성 등 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 에 따라 작성, 공시되었는지 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도를 구축하여 운영하여 연 1회 내부회계관리제도에 대한 평가를 진행하고 있습니다. 당사는 외부감사인으로부터 당기 제24기(2023년 회계연도)에 대한 내부회계관리제도 운영실태평가보고서 검토 결과, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 받았습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

주식회사 한국비엠아이	최대주주 본인	보통주	0	0.00	5,805,137	21.48	제3자배정 유상증자 참여주1)

우구	최대주주의 특수관계인	보통주	0	0.00	324,192	1.20	-

이광인	최대주주의 특수관계인	보통주	0	0.00	2,000	0.01	-

김현기	최대주주의 특수관계인	보통주	0	0.00	4,500	0.02	-

유원일	발행회사의 임원	보통주	1,287,946	6.00	1,287,946	4.76	주2)

이명재	발행회사의 임원	보통주	64,022	0.30	64,022	0.24	주2)

김두식	발행회사의 임원	보통주	30,000	0.14	30,000	0.11	주2)

윤형수	발행회사의 임원	보통주	43,984	0.20	43,984	0.16	주2)

우솔아	최대주주의특수관계인	보통주	0	0.00	10,800	0.04	-

계	보통주	1,425,952	6.64	7,498,597	28.02	-

우선주	-	-	-	-	-

주1) (주)한국비엠아이는 2023년 12월 21일, 제3자배정 유상증자 참여로 당사의 최대주주가 되었습니다. 이와 관련한 사항은 아래의 전자 공시를 참조해 주시길 바랍니다. 1. [주요사항보고서(유상증자결정)]/[2023.12,13] 2. [증권발행결과(자율공시)]/[2023.12.21] 3. [최대주주변경]/[2023.12.21] 주2) 기초주식 수량의 지분율은 제3자배정 유상증자 전 발행주식총수 21,478,340주를 기준으로 산정한 수치이며, 기말주식 수량의 지분율은 제3자배정 유상증자에 의한 신주발행(5,551,444주) 후의 발행주식총수 27,029,784주를 기준으로 산정한 수치입니다.

2. 최대주주의 주요경력

1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

주식회사 한국비엠아이	38	우구	44.70	-	-	우구	44.70

이광인	13.07	-	-	-	-

2) 최대주주(법인 또는 단체)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음

3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)한국비엠아이

자산총계	160,313

부채총계	77,013

자본총계	83,300

매출액	72,651

영업이익	9,027

당기순이익	9,957

* 상기 재무현황은 2022년 12월 31일 별도 재무 제표 기준입니다.* 상기 최대주주 지분율은 보고서 제출일 기준입니다.

4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

-해당사항 없음

5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음3. 최대주주의 변동내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2023년 12월 21일	(주)한국비엠아이	7,434,676	27.51	제3자배정 유상증자 참여로 인한 최대주주 변경	주1)

주1) [최대주주변경]/[2023.12.21] 공시를 참고하여 주시길 바랍니다.

4. 주식의 분포 1) 주식의 소유현황

(1) 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황

[주식 소유현황]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	(주)한국비엠아이	5,805,137	21.48	최대주주

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

(2) 소액주주현황2023년 12월 31일 확정주주명부 기준으로 당사의 소액주주(1% 미만) 현황은 다음과 같습니다.[소액주주현황]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	27,797	27,808	99.97	18,691,297	27,029,784	69.16	-
1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원현황 본 보고서 작성 기준일 현재 당사 임원현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

유원일	남	1963.06	대표이사	사내이사	상근	CEO	연세대학교 생화학과 석사연세대학교 생화학과 박사 수료
(前)제일제당종합기술원(現, CJ)수석연구원중국합자회사'천진정원당아이진생물과기유한회사'총경리(사장)(現) 아이진㈜ 대표이사(現) (주)레나임 등기이사	1,287,946	-	-	2000.06 ~ 현재	2024.03.27

조양제	남	1968.05	기술총괄대표	사내이사	상근	CTO	연세대학교 생화학과 석사연세대학교 생화학과 Ph.D.
(前)세종대학교 겸임교수
(前)제일제당종합기술원(現,CJ) 수석연구원중국합자회사'천진정원당아이진생물과기유한회사'부총경리(부사장)(現) 아이진㈜ 기술총괄대표	765,902	-	-	2000.06 ~ 현재	2024.03.27

김두식	남	1951.04	이사	기타비상무이사	상근	기술고문	연세대학교 생화학과 학사
연세대학교 생화학과 석사
University of Tennessee, Knoxville Ph.D.
(前)사단법인한국생화학분자 생물학회 회장
(前)교육과학기술부장관 정책자문위원회 위원, 연구개발 분과위원장
(前)교육과학기술부 바이오기술개발사업추진위원회 위원장
(前)국가기술수준평가 총괄위원회 위원장(現)한국과학기술단체총연합회 과학기술자문단 자문위원(現)한국과학기술한림원 종신회원(現)연세대학교 생명시스템대학 생화학과 명예교수 (現) 아이진㈜ 기술고문이사	30,000	-	-	2015.03~ 현재	2024.03.26

김달현	남	1962.06	이사	사외이사	비상근	사외이사	(前)CJ제일제당 종합연구소 부장 (前)종근당 효종연구소 이사 (前)보령제약 중앙연구소 상무(前)코어파마 대표이사 (現)중앙실험동물(주) 기술이사(CTO)	-	-	-	2022.05.~ 현재	2025.05.13

최종두	남	1969.05	감사	감사	상근	감사	서울대학교 경영대학원 석사 (前)현대증권 IB본부 (M, IPO팀)
(前)삼일회계법인 공인회계사(現) (유)한미회계법인 부대표(現) 아이진(주) 상근감사	-	-	-	2012.03~현재	2025.03.31

이명재	남	1969.09	상무이사	미등기	상근	CFO	연세대학교 경영학과(前)삼성영상사업단(前)삼성물산(주)(前)로지트엔터테이먼트(現) 아이진㈜ 상무이사(現) (주)레나임 감사	64,022	-	-	2012.05 ~ 현재	-

윤형수	남	1967.11	상무이사	미등기	상근	신사업개발	연세대학교 경영학과 학사 Washington Univ. MBA(前) 한국인삼공사 해외사업실장(前) CJ제일제당 식품글로벌기획관리담당상무(前) CJ주식회사 CJ그룹 전략기획 부장
(現) 아이진㈜ 상무이사	43,984	-	-	2016.04 ~ 현재	-

주1) 2024년 02월 20일 제25기 임시주주총회에서 최석근 사내이사, 이명재 사내이사, 유원일 사내이사 , 우구 기타비상무이사가 선임되었습니다.

주2) 2024년 2월 20일 이사회를 통해 최석근 사내이사가 대표이사로 선임 되었 습니다.주3) 조양제 사내이사는 일신상의 사유로 임기만료 전 2023년 12월 31일자로 사임하였습니다.

2) 직원 등 현황 동 보고서 작성 기준일 현재 당사에 재직중인 직원 등 현황은 다음과 같습니다.

[직원 등 현황]

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

관리직	남	25	0	1	0	26	6.1	3,178	122	0	0	0	-

관리직	여	20	0	1	0	21	4.4	957	46	-

연구직	남	18	0	0	0	18	3.6	789	44	-

연구직	여	23	0	0	0	23	1.5	746	32	-

합 계	86	0	2	0	88	4.0	5,670	64	-

3) 미등기임원의 보수현황 동 보고서 작성 기준일 현재 당사에 재직중인 미등기임원의 보수 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	13	1,860	143	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황- 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황 (요약) 당사는 자산총액 1천억원 미만 또는 매출액 500억원 미만인 기업에 해당하여, 기업공시서식 작성기준 제 7장 4절 (제7-4-2조)에 따라 타법인 출자현황의 기재를 생략합니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주 주 등에 대한 신용공여 - 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 당사는 동 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

1) 중요한 소송사건 - 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

- 당사는 동 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 없습니다.

2) 중소기업기준 검토표

첨부된 중소기업 기준검토표를 참조하여 주시기 바랍니다.

3) 보호예수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	5,551,444	2024년 01월 11일	2025.01.12	2024.01.12 ~ 2025.01.11	제 3자 배정 유상증자
증권신고서 면제	27,029,784

4) 특례상장기업의 사후정보 (1) 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황 (최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2023	3,139	미해당	미해당	코스닥시장상장규정(제53조 1항 1호 나목)요건을 충족하는 제약ㆍ바이오기업	2020.12.31

(2) 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황 (자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

2021년	-34,653	88,969	-38.9	미해당	미해당	2018.12.31

2022년	-27,657	68,955	-40.1

2023년	-22,430	64,334	-34.8
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

EyeGene Australia Pty Ltd.	2019.3.12	58 GIPPS ST COLLINGWOOD VIC 3066	생명공학 관련 의약품 연구개발 , 임상수행	7,758,429	지분소유(100%)	미해당

(주 )레나임	2021.12.16	서울시 강서구 양천로 401 비동 910호	생명공학 기술을 이용한 바이오의약품 연구 및 전문 기술개발	706,878	지분소유(48.24%)	미해당

주1) 아래의 주요종속회사 판단여부 기준에 해당하지 않음.① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023.12.31 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-

- 해당사항 없음
3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 자산총액 1천억원 미만 또는 매출액 500억원 미만인 기업에 해당하여, 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인 출자현황의 기재를 생략합니다.

(기준일 : 2023.12.31 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.