엔지켐생명과학 분기보고서 (2021.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 매입현황(단위 : 천원)

매입유형	품목	구분	2021년	2020년	2019년

(제23기 3분기)	(제22기)	(제21기)

원재료	세파계API	국내	300,305	1,193,263	1,880,214

수입	408,808	558,040	951,318

소계	709,113	1,751,303	2,831,532

일반계API	국내	6,078,548	8,424,000	11,809,466

수입	2,687,447	6,191,121	5,066,058

소계	8,765,995	14,615,121	16,875,524

공용원료	국내	1,045,785	2,204,278	2,341,717

수입	-	102,728	51,701

소계	1,045,785	2,307,006	2,393,418

원재료합계	국내	7,424,638	11,821,541	16,031,397

수입	3,096,255	6,851,889	6,069,077

소계	10,520,893	18,673,430	22,100,474

상품	세파계API	국내	-	129,871	1,125,550

수입	-	-	-

소계	-	129,871	1,125,550

일반계API	국내	118,322	573,710	-

수입	-	46,437	-

소계	118,322	620,147	-

상품합계	국내	118,322	703,581	1,125,550

수입	-	46,437	-

소계	118,322	750,018	1,125,550

총합계	국내	7,542,960	12,525,122	17,156,947

수입	3,096,255	6,898,326	6,069,077

소계	10,639,215	19,423,448	23,226,024

* 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 원재료 가격변동추이

(단위 : 원)

사업연도	2021년(제23기 3분기)	2020년(제22기)	2019년(제21기)

구분	품목

세파계	원재료 A	334,121	340,618	329,385

원재료 B	101,889	104,510	102,454

일반계	원재료 C	146,073	146,073	146,398

원재료 D	-	63,332	60,662

원재료 E	227,370	225,415	208,830

* 각 품목별 구성이 다양하여 주요 원재료 품목만 산출하여 산정하였습니다. (2) 산출기준- 총 평균법에 의한 산출(3) 주요 가격변동 원인- 환율의 상승 및 하락- 원료비의 상승 및 하락

나. 주요 매입처에 관한 사항(단위 : 천원)

사업년도	매입처	소재지	매입액	비중

2021년(제23기 3분기)	A	국내	1,684,950	15.84%

B	국내	1,634,900	15.37%

C	중국	1,519,204	14.28%

기타	-	5,800,161	54.51%

합계	10,639,215	100.00%

2020년(제22기)	A	국내	3,342,200	17.21%

B	중국	2,226,942	11.47%

C	국내	2,022,478	10.41%

기타	-	11,831,828	60.91%

합계	19,423,448	100.00%

2019년(제21기)	A	국내	6,087,293	26.21%

B	국내	5,247,525	22.59%

C	중국	2,058,928	8.86%

기타	-	9,832,278	42.34%

합계	23,226,024	100.00%

* 상기 금액은 원재료 및 상품 매입액 기준입니다.* 상기 거래처를 제외한 전체 매입액의 10%인 미만인 매입처는 기타로 통합하여 기재하였습니다.

다 . 생산능력 및 생산실적, 생산가동율 관련사항

당사의 각 품목별 단가가 상이하여 같은 공장에서 다른 품목을 생산할 경우 금액 기준 생산능력 및 생산실적의 차이가 매우 심하여 객관성을 저해합니다. 또한 각 품목별 공정시간 역시 매우 상이하기 때문에 획일화된 기준에 따라 생산수량을 산출한다 해도 객관성이 떨어집니다.

이러한 특성을 감안하여 생산량(매출) 비중이 가장 높은 대표 품목을 선정하여 연간 생산능력을 산출하고 생산실적은 실제 생산량을 기재하였습니다.

(단위 : 톤)

생산시설	제품명	구분	2021년	2020년	2019년

(제23기 3분기)	(제22기)	(제21기)

제천공장	항결핵제	생산능력	7.30	9.73	9.53

생산실적	0.42	1.05	1.74

가동율	5.76%	10.79%	18.26%

진해 거담제	생산능력	15.82	21.09	18.13

생산실적	0.00	32.40	45.99

가동율	0.00%	153.63%	253.67%

염증치료제	생산능력	9.02	12.02	11.58

생산실적	2.46	8.82	7.68

가동율	27.29%	73.38%	66.32%

위궤양치료제	생산능력	27.09	36.12	34.60

생산실적	3.20	5.80	6.80

가동율	11.81%	16.06%	19.65%

항응고제	생산능력	34.73	46.30	44.79

생산실적	12.13	17.85	15.82

가동율	34.93%	38.55%	35.32%

합계	생산능력	93.95	125.26	118.63

생산실적	18.21	65.92	78.03

가동율	19.38%	52.63%	65.78%

* 당사의 공장은 겸용공장으로 각각의 제품 특성에 따라 생산 작업일수 및 생산량(Size)이 상이하며, 각 공장별 대표품목의 연간 생산능력을 적용하였기 때문에 수량만으로 가동률을 산정하는 경우 왜곡이 있을 수 있습니다.* 상기 생산능력은 연간 가동일 264일 기준으로 계산된 것으로 가동률이 100%를 초과하는 것은 연간 가동일 수 264일을 초과한 것입니다.* 일부 품목의 생산능력 변동은 공정개선 및 추가 연구개발에 의한 수율 향상에 따른 변동입니다. 라. 생산능력 산출근거 연간생산능력은 생산공정에 투입될 수 있는 Batch 수와 품목별 최대 Batch size에 따라 결정됩니다. Batch수는 Batch Term에 따라 결정되며 Batch Term은 첫번째 Batch(일반 제조업의 경우 생산 LOT의 개념) 이후 두번째 Batch가 투입되는데 필요한 일수를 의미합니다. Batch size는 해당 공장의 반응기 크기에 따라 결정됩니다.다만, 각 품목별로 반응에 필요한 용매, 촉매 등의 필요 수량이 다르기 때문에 같은 반응기에서 생산을 할 경우에도 품목별로 Batch size는 다를 수 있습니다.

구분	생산능력 산출품목	Batch Size(Kg)	연간 최대 Batch 수	연간 생산능력(톤)

제천공장	항결핵제	105.00	93	9.73

진해 거담제	540.00	39	21.09

염증치료제	205.00	59	12.02

위궤양치료제	200.00	181	36.12

항응고제	525.03	88	46.3

* 연간 가동일 수 264일 기준으로 계산한 생산능력입니다

마 . 외주생산에 관한 사항 (1) 외주생산의 이유당사는 생산의 효율성, 원가절감 등을 위하여 기술함량이 낮은 일부 공정 혹은 시험 생산, 특정 생산설비의 부재 등으로 인해 외주생산을 진행하고 있습니다.(2) 주요외주처에 관한 사항

(단위 : 천원)

사업년도	외주처	외주금액	비중

2021년(제23기 3분기)	A	109,087	96.46%

기타	4,000	3.54%

합계	113,087	100.00%

2020년(제22기)	A	580,908	70.55%

B	163,964	19.91%

기타	78,475	9.54%

합계	823,347	100.00%

2019년(제21기)	A	844,914	86.92%

기타	127,142	13.08%

합계	972,056	100.00%

* 상기 거래처를 제외한 외주금액의 10%인 미만인 외주처는 기타로 통합하여 기재하였습니다.
* 당사와 주요 외주처간의 특수한 관계는 없습니다.

바. 생산설비의 현황 등당사는 충천북도 청주시(토지) 및 제천시에 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구와기구, 비품 등의 생산설비를 보유하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	대체	감가상각	외환차이조정	당분기말

토지	6,249,229,959	-	-	-	-	-	6,249,229,959

건물	4,520,291,471	-	-	-	(107,914,311)	-	4,412,377,160

구축물	226,439,195	-	-	-	(6,303,879)	-	220,135,316

기계장치	2,322,335,026	14,920,000	(20,770,483)	815,113,404	(421,319,305)	-	2,710,278,642

차량운반구	13,082,167	-	-	-	(2,737,494)	-	10,344,673

공구와기구	806,092,040	54,964,000	(1,000)	-	(176,272,838)	-	684,782,202

비품	444,719,110	72,436,302	(1,000)	475,738,492	(148,803,012)	1,768,467	845,858,359

사용권자산	528,005,503	469,303,492	(836,178)	-	(501,064,009)	11,090,706	506,499,514

건설중인자산	559,019,000	940,091,546	-	(1,311,010,546)	-	-	188,100,000

합계	15,669,213,471	1,551,715,340	(21,608,661)	(20,158,650)	(1,364,414,848)	12,859,173	15,827,605,825

사. 설비의 신설 ·매입계획

(1) 오송신축 설비투자 계획(2022년~2024년)

(단위 : 억원)

구분	2022년상반기	2022년하반기	2023년상반기	2023년하반기	2024년상반기	Total

백신완제(DP)생산 시설 신축	생산시설 건축	95	95	47	47	-	284

시설 장비 구매	93	-	93	-	-	186

시스템, 전산 구비	-	-	-	-	70	70

설계 비용	10	-	-	-	-	10

소 계	198	95	140	47	70	550

백신원료(DS)생산 시설 신축	생산시설 건축	250	250	500	500	500	2,000

시설 장비 구매	-	-	1,000	-	735	1,735

설계 비용	30	-	-	-	-	30

소 계	280	250	1,500	500	1,235	3,765

합 계	478	345	1,640	547	1,305	4,315

* 상 기 금액은 회사의 상황에 따라 변동 될 수 있습니다.