엔지켐생명과학 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가.재무상태표재 무 상 태 표

제 18 기 2016년 12월 31일 현재
제 17 기 2015년 12월 31일 현재
회사명: 주식회사 엔지켐생명과학 (단위 : 원)

과목	제 18(당) 기	제 17(전) 기

자산

I. 유동자산	25,332,269,641	20,107,721,322

1. 현금및현금성자산(주석3,4,5,6,8,15)	8,292,071,813	2,019,722,820

2. 매출채권및기타채권(주석3,4,5,6,9,32)	7,359,396,822	4,235,548,663

3. 재고자산(주석3,10,29)	5,812,024,736	4,048,049,502

4. 기타유동금융자산(주석4,5,6,11)	2,850,000,000	9,498,020,133

5. 기타유동자산(주석12)	1,002,643,630	297,869,784

6. 당기법인세자산(주석30)	16,132,640	8,510,420

II. 비유동자산	11,337,658,221	10,282,836,823

1. 유형자산(주석3,13,15,33)	9,501,232,802	7,654,326,546

2. 무형자산(주석3,14,15)	1,084,528,923	1,631,927,106

3. 기타비유동금융자산(주석4,5,6,11,32)	751,896,496	996,583,171

자산총계	36,669,927,862	-	30,390,558,145

부채와자본

부채

I. 유동부채	6,026,948,678	-	5,154,647,898

1. 단기차입금(주석3,4,5,6,16,33)	-	387,334,280

2. 유동성장기부채(주석3,4,5,6,16,33)	2,900,000,000	2,600,000,000

3. 매입채무및기타채무(주석3,4,5,6,17)	2,919,673,230	2,101,136,572

4. 기타유동부채(주석18)	207,275,448	66,177,046

II. 비유동부채	3,685,001,196	2,815,901,371

1. 장기차입금(주석3,4,5,6,16,33)	2,700,000,000	2,100,000,000

2. 순확정급여부채(주석3,19,27)	985,001,196	715,901,371

부채총계	9,711,949,874	7,970,549,269

자본

1. 자본금(주석1,3,20)	3,373,857,500	3,247,121,000

2. 기타불입자본(주석3,21)	63,804,072,686	52,932,179,251

3. 결손금(주석22)	(40,219,952,198)	(33,759,291,375)

자본총계	26,957,977,988	22,420,008,876

부채와자본총계	36,669,927,862	30,390,558,145

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제18기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제17기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
회사명: 주식회사 엔지켐생명과학 (단위 : 원)

과목	제 18(당) 기	제 17(전) 기

I. 매출액(주석3,7,23,32)	21,835,379,807	15,635,676,778

II. 매출원가(주석23,27,29)	18,242,235,540	13,280,698,160

III. 매출총이익	3,593,144,267	2,354,978,618

IV. 판매비와관리비(주석21,24,27,28,29,32)	9,819,745,242	9,239,803,822

V. 영업이익(손실)(주석7)	(6,226,600,975)	(6,884,825,204)

VI. 영업외손익	(68,632,295)	(4,863,200,224)

1. 금융수익(주석3,6,25)	109,131,536	99,394,076

2. 기타수익(주석26)	291,624,091	101,967,437

3. 금융비용(주석3,6,25)	(166,528,516)	(4,241,709,286)

4. 기타비용(주석26)	(302,859,406)	(822,852,451)

VII. 법인세비용차감전순이익(손실)(주석7)	(6,295,233,270)	(11,748,025,428)

VIII. 법인세비용(주석3,30)	(36,394,062)	(33,788,988)

IX. 당기순이익(손실)	(6,331,627,332)	(11,781,814,416)

X. 기타포괄손익	(129,033,491)	(119,797,320)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

1. 순확정급여부채의 재측정손익(주석27)	(165,427,553)	(153,586,308)

2. 법인세효과(주석30)	36,394,062	33,788,988

XI. 총포괄이익(손실)	(6,460,660,823)	(11,901,611,736)

XII. 주당이익(손실)(주석3,31)

1. 기본주당이익(손실)	(969)	(1,964)

2. 희석주당이익(손실)	(969)	(1,964)

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제18기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제17기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
회사명: 주식회사 엔지켐생명과학 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	결손금	총 계

주식발행초과금	전환권대가	주식선택권	기타자본잉여금

2015.01.01(전기초)	2,844,674,000	11,923,506,710	11,335,307,110	158,871,375	-	(21,857,679,639)	4,404,679,556

주식매수선택권	-	-	-	1,228,658,739	-	-	1,228,658,739

보험수리적이익(손실)	-	-	-	-	-	(119,797,320)	(119,797,320)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	(11,781,814,416)	(11,781,814,416)

보통주증자	210,780,500	15,989,310,000	-	-	-	-	16,200,090,500

상환전환우선주의 전환	191,666,500	23,631,832,427	(11,335,307,110)	-	-	-	12,488,191,817

2015.12.31(전기말)	3,247,121,000	51,544,649,137	-	1,387,530,114	-	(33,759,291,375)	22,420,008,876

2016.01.01(당기초)	3,247,121,000	51,544,649,137	-	1,387,530,114	-	(33,759,291,375)	22,420,008,876

주식매수선택권	-	-	-	276,323	-	-	276,323

보험수리적이익(손실)	-	-	-	-	-	(129,033,491)	(129,033,491)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	(6,331,627,332)	(6,331,627,332)

유상증자	126,736,500	10,599,291,350	-	-	-	-	10,726,027,850

주식매수선택권 소멸이익(손실)	-	-	-	-	272,325,762	-	272,325,762

2016.12.31	3,373,857,500	62,143,940,487	-	1,387,806,437	272,325,762	(40,219,952,198)	26,957,977,988

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제18기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제17기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
회사명: 주식회사 엔지켐생명과학 (단위 : 원)

과목	제 18(당) 기	제 17(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(9,137,121,971)	(5,104,470,458)

1. 영업에서 창출된 현금	(9,073,062,067)	(4,940,633,090)

(1) 당기순이익(손실)	(6,331,627,332)	(11,781,814,416)

(2) 조정	2,194,962,696	8,284,555,140

가. 대손상각비	43,759,753	195,996,286

나. 기타의대손상각비	-	8,113,737

다. 재고자산폐기손실	65,970,267	112,738,116

라. 재고평가충당금(매출원가)	88,250,315	284,937,851

마. 감가상각비	752,588,827	993,826,186

바. 무형자산상각비	588,202,551	606,388,824

사. 개발비손상차손	78,729,334	565,301,762

아. 산업재산권손상차손	1,480,866	-

자. 경상개발비	-	(62,403,893)

차. 외화환산손실	3,883,420	1,751,858

카. 이자비용	166,528,516	259,689,759

타. 파생상품평가손실	-	3,982,019,527

파. 퇴직급여	255,840,100	180,089,496

하. 주식보상비용	272,602,085	1,228,658,739

거. 법인세비용	36,394,062	33,788,988

너. 외화환산이익	(47,135,992)	(6,585,383)

더. 이자수익	(109,131,536)	(99,394,076)

러. 유형자산처분이익	(2,999,872)	(362,637)

(3) 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동	(4,936,397,431)	(1,443,373,814)

가. 매출채권	(2,925,824,000)	(175,254,260)

나. 미수금	(207,009,027)	(122,587,195)

다. 선급금	(707,642,285)	(149,126,337)

라. 선급비용	6,023,960	23,506,838

마. 재고자산	(1,918,195,816)	(1,763,170,455)

바. 매입채무	210,475,536	885,439,852

사. 미지급금	614,177,702	341,043,867

아. 예수금	22,239,755	(11,510,602)

자. 선수금	121,524,572	5,770,256

차. 퇴직금지급	(62,409,301)	(379,217,250)

카. 퇴직연금운용자산	(89,758,527)	(98,268,528)

2. 이자의 수취	112,756,757	77,694,158

3. 이자의 지급	(169,194,441)	(266,401,096)

4. 법인세의 납부(환급)	7,622,220	(24,869,570)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	4,180,777,394	(5,583,343,163)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	9,791,287,173	2,567,241,633

가. 단기금융상품	9,498,020,133	2,351,820,800

나. 장기금융상품	281,387,040	82,057,196

다. 장기대여금	3,450,000	18,000,000

라. 보증금	5,430,000	115,000,000

마. 차량운반구	-	363,637

바. 기계장치	3,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(5,610,509,779)	(8,150,584,796)

가. 단기금융상품	2,850,000,000	7,488,281,566

나. 장기금융상품	-	263,785,977

다. 장기대여금	30,000,000	20,000,000

라. 건물	-	12,000,000

마. 기계장치	75,000,000	137,979,162

바. 공구와기구	34,080,000	2,140,000

사. 비품	35,561,027	35,609,210

아. 건설중인자산	2,454,854,184	3,300,000

자. 산업재산권	46,715,291	15,962,126

차. 개발비	73,539,277	138,526,755

카. 기타무형자산	760,000	-

타. 보증금	10,000,000	33,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	11,228,693,570	12,099,387,108

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	14,226,027,850	18,555,235,469

가. 단기차입금	-	2,355,144,969

나. 장기차입금	3,500,000,000	-

다. 보통주증자	10,726,027,850	16,200,090,500

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,997,334,280)	(6,455,848,361)

가. 단기차입금	387,334,280	2,378,031,221

나. 유동성장기부채	2,600,000,000	4,075,000,000

다. 임대보증금	10,000,000	-

라. 상환전환우선주전환	-	2,817,140

IV. 현금의 증가	6,272,348,993	1,411,573,487

V. 기초의 현금	2,019,722,820	608,149,333

VI. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	-	-

VII. 기말의 현금	8,292,071,813	2,019,722,820

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."