엔케이젠바이오텍코리아 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 연결회사는 (1) 면역세포치료제 사업, (2) 면역진단키트 사업, (3) 건강기능식품 판매 사업, (4) 바이오 연구용 시약 사업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 당사는 면역진단과 더불어 치료가 필요한 경우 면역치료를 활용한 치료제를 제공하고, 면역건강을 관리하고 예방을 위해서는 건강기능식품을 제공하는 면역관련 통합 솔루션을 제공하는 일을 주된 사업으로 하고 있습니다.면역세포치료제 사업은 면역세포 중 하나인 NK세포를 활용하여 면역세포치료제로 개발가능한 면역세포치료제 플랫폼 기술 'SuperNK(슈퍼NK)'를 보유하고 있으며, 이 기술은 체외에서 고순도로 분리한 NK세포를 고활성의 NK세포로 대량증식할 수 있는 기술입니다. 이를 활용하여 암을 비롯한 다양한 난치질환 치료제들을 개발하고 있으며, 이를 위하여 미국과 한국, 멕시코에서 임상시험을 수행하고 있습니다.체외 진단 키트 사업의 경우 세계 최초로 전혈에서의 NK 세포 활성도 측정법을 이용한 면역력 측정이 가능한 키트(체외 진단 분석용 기기)를 개발하여 국내 대학병원과 주요 종합병원에서 그 기술의 우수성을 인정받아 건강검진과 환자진단에 사용되고 있으며, 해외에서는 캐나다와 미국 현지 법인을 통해 동반 진단제로서의 가능성에 대한 임상을 진행 중 입니다.당사는 NK세포의 활성도를 향상시키고 면역력을 관리할 수 있는 건강기능식품을 출시하여 판매하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 NK365(엔케이365)는 면역력 증진에 도움을 주는 원료인 아가리쿠스 버섯(Agaricus blazei) 분말이 다량 함유되어 있는 멀티비타민 제품으로 기존의 다른 멀티비타민 제품들과의 차별성을 가지고 있습니다. 2016년도부터 현재까지 당사에서는 멀티 비타민인 엔케이365 외에 어린이를 위한 엔케이365키즈 면역비타민 제품, 엔케이365포스트바이오틱스와 엔케이365 슈퍼바이오틱스 100억 면역 유산균(유산균 제품), 숙취해소제 엔케이365 쌩쌩, 반려견용 건강보조사료인 엔케이365펫이뮨플러스, 100% 식물성 단백질로 이뤄진 비건 단백질인 엔케이365 프로틴 등을 출시하여 자사몰과 오픈마켓, 라이브커머스 등 다양한 플랫폼을 통해 꾸준히 판매 중입니다. 연구용 시약 사업의 경우 지난 13년간 재조합 단백질 및 항체 시약 연구, 제조를 통해 단백질 3,800여종, 항체 300여종을 개발 및 공급한 경험을 바탕으로 하고 있습니다.당 연결회사는 상기의 사업을 기반으로 NK 세포 전문 기업이 되고자 하는 중장기적 전략을 가지고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사의 최근 2사업연도 연결 재무상태는 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제22(당)기	제21(전)기

자산

유동자산	11,799,510,983	24,902,891,865

비유동자산	172,589,202,170	144,792,166,072

자 산 총 계	184,388,713,153	169,695,057,937

부채

유동부채	59,279,148,450	71,192,888,972

비유동부채	13,027,730,892	15,281,079,028

부 채 총 계	72,306,879,342	86,473,968,000

자본

지배기업소유주지분	112,081,860,811	85,920,091,096

자본금	41,434,845,500	20,168,997,000

기타불입자본	251,203,404,718	256,264,664,114

기타자본항목	5,222,368,642	526,432,998

결손금	-185,778,758,049	-191,040,003,016

비지배지분	0	-2,699,001,159

자 본 총 계	112,081,833,811	83,221,089,937

부채와자본총계	184,388,713,153	169,695,057,937

당사의 최근 2사업연도 연결 영업실적은 아래와 같습니다. (단위 : 원)

과 목	제22(당)기	제21(전)기

매출액	10,769,161,479	11,262,689,377

영업이익(손실)	-60,829,063,838	-49,653,047,361

법인세비용차감전순이익(손실)	-37,484,759,693	-56,658,399,256

당기순이익(손실)	-36,238,061,402	-55,607,367,453

지배기업소유주지분	5,261,217,967	-53,504,731,534

비지배주주지분	-41,499,279,369	-2,102,635,919

지배기업지분에 대한 주당손익

기본및희석주당순손실	65	1,359

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성현황(1) 유동성에 관한 사항 (단위 : 원)

구분	제 22(당)기말	제 21(전)기말

현금및현금성자산

은행예금	659,658,167	5,903,427,427

단기금융상품

정기예적금	255,310,000	372,625,000

장기금융상품

적금	-	6,672,260

(2) 해지 후 사용가능한 현금성자산, 증권사 펀드상품 (단위 : 원)

구분	제 22(당)기말	제 21(전)기말

유동자산

기타금융상품	-	9,115,044,579

나. 자금조달1) 전환사채 사업보고서 작성일 현재 미상환 전환사채 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제11회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	11	2020년 11월 30일	2025년 11월 30일	23,200,000	보통주	2021.11.30~2025.10.30	100	6,362	1,750,000	275,070	-

제12회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	12	2021년 06월 10일	2026년 06월 10일	14,400,000	보통주	2022.06.10~2026.05.10	100	5,695	-	-	-

제13회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	13	2022년 04월 15일	2025년 04월 15일	36,000,000	보통주	2023.04.15~2025.03.15	100	7,342	14,000,000	1,906,837	-

제14회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채	14	2023년 09월 12일	2026년 09월 12일	8,500,000	보통주	2024.09.12~2026.08.12	100	7,489	8,500,000	1,134,997	-

합 계	-	-	-	82,100,000	보통주	-	-	-	24,250,000	3,316,904	-

다. 지출 (단위 : 원)

과 목	제21(당)기	제21(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름	(22,231,629,321)	(38,063,224,928)

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,082,441,230)	(1,073,572,240)

재무활동으로 인한 현금흐름	27,870,528,961	32,884,035,661

기초 현금및현금성자산	5,903,427,427	11,747,575,504

현금및현금성자산의 환율변동 효과	(1,884,658,947)	408,613,430

당기말 현금및현금성자산	659,658,167	5,903,427,427

5. 부외거래(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 타인과의 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제공자	제공받은자	보증금액	보증내용

제공한 지급보증	당사	하나은행	255,310	우리사주조합대출

제공받은 지급보증	서울보증보험	(사)한국건강관리협회중앙검사본부	17,784	납품계약에 따른 계약보증금

제공받은 지급보증	서울보증보험	(주)씨제이이엔엠	5,000	홈쇼핑계약 등에 따른 손해배상금(각종 수수료 미정산 포함) 지급보증

제공받은 지급보증	서울보증보험	(주)지에스리테일	10,000	홈쇼핑계약 등에 따른 손해배상금(각종 수수료 미정산 포함) 지급보증

제공받은 지급보증	서울보증보험	(주)공영홈쇼핑	30,000	홈쇼핑계약 등에 따른 손해배상금(각종 수수료 미정산 포함) 지급보증

제공받은 지급보증	서울보증보험	(주)엔에스쇼핑	30,000	홈쇼핑계약 등에 따른 손해배상금(각종 수수료 미정산 포함) 지급보증

제공받은 지급보증	서울보증보험	광산구보건소	1,050	납품계약에 따른 계약보증금

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항(1) 중요한 회계정책연결감사보고서(IFRS) 주석 2(중요한 회계정책)에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책 및 연결 재무제표 작성기준을 설명하고 있습니다.(2) 중요한 회계추정연결감사보고서(IFRS) 주석 3(중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천)에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계추정 및 가정을 설명하고 있습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 기재 내용 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항- 기재 내용 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항동 사업보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 주석사항 내의 '29. 재무위험관리'를 참조하시기 바랍니다. 마. 신규사업에 관한 사항- 기재 내용 없습니다.