큐브엔터 사업보고서 (2020.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2019.05.07	소송 등의 제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)	용역비(1,921백만원) 청구 소송	진행중

2020.06.02	단일판매ㆍ공급계약체결	계약내용 : 독점 음원공급 및 공동 프로모션 계약계약상대 : HANGZHOU NETEASE CLOUD MUSIC TECHNOLOGY Co., Ltd계약금액 : 7,500,000,000원계약기간 : 2020.10.01 ~ 2023.09.30	진행중

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	의안내용	결의내용	비고

정기주주총회(2016.03.30)	제1호 의안 : 제3기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

임시주주총회(2016.12.27)	제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 신대남, 기타비상무이사 권광호)	원안대로 승인	-

정기주주총회(2017.03.30)	제1호 의안 : 제4기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

정기주주총회(2018.03.29)	제1호 의안 : 제5기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 홍승성, 김덕일, 기타비상무이사 전용주, 사외이사 김도형, 김기륜, 정성훈)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

정기주주총회(2019.03.28)	제1호 의안 : 제6기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

임시주주총회(2019.12.20)	제1호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 신대남, 김정욱, 기타비상무이사 권광호)	원안대로 승인	-

정기주주총회(2020.03.26)	제1호 의안: 제7기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 강승곤, 정철, 안우형, 강동윤, 이동관, 사외이사 위대훈, 변정민)	원안대로 승인	-

2. 우발채무 등가. 중요한 소송 사건

1) 당기 말 현재 회사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

(기준일 : 2020. 12. 31) (단위 : 백만원)

순번	사건의 내용	원고	피고	소송금액	계류법원

1	용역비 청구(주1)	강호, 원지윤	주식회사 큐브엔터테인먼트	1,921	서울중앙지방법원

2	전속계약효력부존재확인청구	라이관린	주식회사 큐브엔터테인먼트	50	서울중앙지방법원

3	기타(금전)	주식회사 큐브엔터테인먼트	주식회사 너츠컴퍼니	94	서울중앙지방법원

주1) 자세한 사항은 2019년 05월 07일에 최초 공시된 '소송 등의 제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)' 공시를 확인하시길 바랍니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음. 다. 채무보증 현황- 해당사항 없음. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등 - 해당사항 없음.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황- 해당사항 없음. 나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음. 다. 중소기업기준 검토표

라. 직접금융 자금의 사용1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2020.12.31 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개	-	2013.11.28	공모자금의100%를한국증권금융예치	13,000	합병 후존속법인의 운영 자금으로사용	13,000	-

2) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2020.12.31 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

3자배정 유상증자	-	2020.05.28	운영자금	14,099,963,760	운영자금	14,099,963,760	-

3자배정유상증자	-	2020.06.11	운영자금	1,714,947,410	운영자금	1,714,947,410	-

3자배정유상증자	-	2020.10.20	운영자금	2,990,013,750	운영자금	2,075,898,817	미사용자금 914,114,933원은 향후 운영자금으로 사용될 예정 임

마. 합병등의 사후정보1-1) 합병 당사회사의 개요

구분	합병법인	피합병법인

법인명	우리기업인수목적2호 주식회사	주식회사 큐브엔터테인먼트

상장여부	상장	비상장

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	이병훈	박충민

주소	본사	서울특별시 영등포구 여의대로60 (여의도동, 9층)	서울특별시 강남구 청담동125-20 엘에이치빌딩 4층

연락처	(02) 750-5645	(02) 3445-1045

설립연월일	2013-07-25	2006-08-29

납입자본금(주1)	700,000,000원	2,610,000,000원

자산총액(주2)	2013년말	14,803,243,144원	10,079,117,713원

2014년 3분기말	15,015,710,128원	12,423,302,439원

결산기	12월	12월

임직원수	4명 (2014년말 기준)	61명 (2014년말 기준)

발행주식의 종류 및 수	보통주 7,000,000주(액면가 100원)	보통주 5,220,000주(액면가 500원)

1-2) 합병의 추진 배경우리기업인수목적2호(주)는 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 회사로서 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 중소ㆍ중견기업으로서 해당 산업에 부품 및 장비를 제조ㆍ판매하는 기업을 주요 합병대상법인으로 하여 관련기업을 탐색하고 분석하였습니다.피합병법인인 (주)큐브엔터테인먼트는 2006년 8월 설립되어 오디오물 출판 및 원판녹음업을 영위 하고 있습니다. 과거 음악 업종에서는 매출의 대부분을 음반이 차지하고 있었지만, 시대의 흐름에 따라서 음반 보다는 음원의 매출 비중이 커졌으며 또한, 음반을 음원이 대체하고 있으며 이외에도 로열티, 공연, MD, 출판물, 행사등 다양한 컨탠츠 매출의 비중이 커졌습니다. 따라서, 음악 산업은 문화, 서비스, 미디어 산업을 넘어서서 관광, 패션, 전자 등 여타산업에도 지대한 영향을 미치고 있습니다.2000년대 초 드라마를 중심으로 확산되기 시작한 한류는 2000년대 중반부터 음악으로 확산되기 시작했습니다. 이러한 한류 확산기에 태동한 SNS의 성장은 한류의 커다란 흐름을 보다 강하게 형성시켰습니다. 2010년 ~ 2012년 SNS의 활성화는 한류의 저변을 아시아를 비롯하여 유럽, 미주, 아프리카 등으로 확산시켰으며, K-pop이 글로벌 시장에 확산이 될수록 음원수익은 더욱 더 성장할 것으로 예상되며, 음원 이외에도 공연, MD 및 컨텐츠 매출의 성장성도 클 것으로 예상합니다.2008년 금융위기 이후 전세계는 장기불황을 겪고 있으며, 결국 이러한 불황을 이겨내기 위해서 창조경제라는 단어가 화두가 되었습니다. 창조경제란 하나의 사업이 생기면서 그로 인해 다른 산업들이 무수하게 창조되고 발전하는 형태라고 말 할 수 있습니다. 흔히 말하는 OMUS(One Source Multi Use)가 창조경제의 개념이자 핵심이라고 말 할 수 있으며, 컨텐츠 산업이 대표적인 산업이라고 할 수 있습니다. 큐브엔터테인먼트(주)는 미디어를 생산하는 대표적인 기업으로 성장성이 높고 글로벌 기업으로 발전할 가능성이 높아 우리기업인수목적2호(주)의 합병 대상에 부합하는 것으로 판단됩니다.(주)큐브엔터테인먼트는 대외신뢰도 제고 및 회사 성장을 위한 동력 마련을 위하여 기업공개 준비를 꾸준히 진행하여 왔습니다. 이에 따라, 2014년 3월 우리기업인수목적2호(주)와의 합병을 통한 상장을 소개받게 되었으며, 합병을 통한 상장의 이점 및 회사의 적합성 등을 비교 분석한 후, 우리기업인수목적2호(주)와의 합병을 통한 상장을 결정하였습니다. (주)큐브엔터테인먼트는 신성장동력의 마련을 위한 자금 조달 및 대외신뢰도 제고를 통한 사업영역 확대를 위한 목적으로 상장을 진행하고 있으며, 기업인수목적회사와의 합병을 유입될 자금은 시설자금 및 운영자금로 사용될 예정에 있습니다.코스닥시장 상장시 공모를 통해 조달된 자금을 합병대상회사에 공급함으로써 합병대상회사의 사업확장을 지원하고 성장동력 확보를 통해 궁극적으로 기업인수목적회사 주주의 이익을 추구하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 따라서 이러한 양사의 목적에부합하고 양사의 주주이익 극대화에 기여할 것으로 판단되는 (주)큐브엔터테인먼트의 합병을 추진하게 되었습니다.

1-3) 주요 일정

구분	일 정

이사회결의일	2014년 10월 27일

합병계약체결일	2014년 10월 27일

주주명부폐쇄 및 권리주주확정일 공고일	2014년 12월 29일

합병승인 주총을 위한 권리주주확정일	2015년 2월 2일

합병을 위한 주주총회 소집 통지	2015년 2월 11일

주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간	2015년 2월 3일 ~ 2월 10일

주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간	2015년 2월 11일 ~ 2월 25일

합병승인을 위한 주주총회일	2015년 2월 26일

주식매수청구권 행사기간	2015년 2월 26일 ~ 3월 18일

합병기일	2015년 3월 30일

합병등기일	2015년 4월 1일

1-4) 합병의 요령(가) 신주의 배정

구분	주요내용

신주배정내용- 신주의 종류- 배정조건- 배정기준일- 교부예정일	기명식 보통주(주1)2015.03.302015.04.06

신주배정시 발생하는단주 처리방법	합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다.

(주1) 피합병회사인 (주)큐브엔터테인먼트의 주주명부에 기재되어 있는 보통주식 보유 주주에 대하여 (주)큐브엔터테인먼트의 보통주식(액면금액 500원) 1주당 합병회사 우리기업인수목적2호(주)의 보통주식(액면금액 100원) 3.4624076주를 교부합니다.(나) 교부금 등 지급합병회사인 우리기업인수목적2호(주)는 피합병회사인 (주)큐브엔터테인먼트를 흡수합병함에 있어 합병회사인 우리기업인수목적2호(주)가 피합병회사인 (주)큐브엔터테인먼트의 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 및 단주매각대금 외에는 별도의 합병 교부금을 지급하지 않습니다.당사가 주식회사 씨유미디어를 흡수합병함에 있어 피합병회사인 주식회사 씨유미디어의 주주에게 합병비율에 따른 합병주식의 교부와 1주 미만의 단주에 대하여 지급하는 현금을 제외하고는 당사가 본건 합병으로 인하여 주식회사 씨유미디어의 주주에게 지급할 교부금은 없습니다.(다) 특정주주에 대한 보상합병회사인 우리기업인수목적2호(주)는 피합병회사인 (주)큐브엔터테인먼트를 흡수합병함에 있어 합병회사인 우리기업인수목적2호(주)가 피합병회사인 (주)큐브엔터테인먼트의 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 외에는 별도의 보상을 지급하지 않습니다.-. 약정당사자 : 해당사항 없음-. 보상의 내용 : 해당사항 없음-. 보상의 사유 : 해당사항 없음-. 그 밖의 보상의 방법 : 해당사항 없음합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)큐브엔터테인먼트	매출액	18,290	26,176	19,373	-5.92%	22,399	14.4%	-

영업이익	2,135	5,046	1,538	27.96%	711	85.9%	-

당기순이익	1,627	2,904	1,019	3.37%	-5,716	246.4%	-

(*) 상기 예측자료는 합병시점에서의 외부평가 보고서상의 평가자료입니다. (외부평가기관 : 이촌회계법인)(*) 실적 : 2014년 감사보고서(1차년도), 2015년 감사보고서(2차년도)(*) 괴리율 : (예측치-실적치)/예측치로 산정(*) 발생요인 : 1차년도의 경우 위축된 산업환경에 따른 사업 부진으로 예상 이익치보다 하회했으며 2차년도는 합병과정에서 영업외적으로 발생한 일회성 비용 영향으로 예상 이익치를 하회했습니다.

2-1) 합병 당사회사의 개요

구분	존속회사	소멸회사

법인명	주식회사 큐브엔터테인먼트	주식회사 스타라인엔터테인먼트

상장여부	상장	비상장

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	신대남	박성진

주소	본사	서울시 성동구 아차산로83(성수동2가)	서울시 강남구 압구정로 79길54, 3층(청담동, 은혜빌딩)

연락처	(02) 3445-1045	(02) 549-1414

설립연월일	2006-08-29	2016-02-12

납입자본금	2,657,376,700원	900,000,000원

자산총액	2016년말	22,548,539,252원	447,152,078원

2017년 1분기말	24,082,941,056원	309,438,786원

결산기	12월	12월

임직원수	87명 (2017년 1분기말 기준)	4명 (2017년 1분기말 기준)

발행주식의 종류 및 수	보통주 26,573,767주(액면가 100원)	보통주 180,000주(액면가 5,000원)

2-2) 합병의 중요영향 및 효과(가) 회사의 경영에 미치는 효과본 보고서 제출 기준일 현재 ㈜스타라인엔터테인먼트의 지분은 ㈜큐브엔터테인먼트가 100% 소유하고 있습니다. 또한, 합병회사와 피합병회사는 합병비율 1 : 0 으로 흡수합병 하며, ㈜큐브엔터테인먼트는 존속하고 ㈜스타라인 엔터테인먼트는 소멸합니다.본 합병으로 인하여 ㈜큐브엔터테인먼트가 발행할 신주는 없습니다. 따라서 본 합병 완료 시 최대주주의 변경은 없습니다.(나) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향본 합병을 통해 합병법인인 ㈜큐브엔터테인먼트가 피합 병법인인 ㈜스타라인엔터테인먼트를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을효율적으로 활용함으로써, 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 통합전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠것으로 예상합니다.

2-3) 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)큐브엔터테인먼트	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

(*) 소규모 합병으로 별도의 외부 평가를 거치지 않았습니다.

2-4) 주요 일정

구 분	㈜큐브엔터테인먼트(존속회사)	㈜스타라인엔터테인먼트(소멸회사)

합병 이사회 결의일	2017년 05월 11일	2017년 05월 11일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고	2017년 05월 11일	-

합병계약일	2017년 05월 11일	2017년 05월 11일

소규모 합병 공고 또는 통지	2017년 05월 12일	-

주주확정기준일	2017년 05월 29일	-

주주명부 폐쇄기간	시작일	2017년 05월 30일	-

종료일	2017년 06월 02일	-

반대의사 통지 접수기간	시작일	2017년 05월 30일	-

종료일	2017년 06월 13일	-

합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인	2017년 06월 14일	2017년 06월 14일

채권자 이의제출 공고일	2017년 06월 15일	2017년 06월 15일

채권자 이의제출기간	시작일	2017년 06월 16일	2017년 06월 16일

종료일	2017년 07월 17일	2017년 07월 17일

합병기일	2017년 07월 18일	2017년 07월 18일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일	2017년 07월 18일	-

합병종료보고 공고일	2017년 07월 18일	-

합병등기 예정일(소멸등기 예정일)	2017년 07월 18일	2017년 07월 18일

(*) 실질 합병 등기 완료일은 2017년 7월 21일 입니다.

바. 보호예수 현황

(기준일 : 2020.12.31 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	6,527,761	2020.06.15	2021.06.15	1년 (20. 06. 15~21. 06. 14)	증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 (전매제한)	33,721,501

보통주	518,111	2020.06.30	2021.06.30	1년 (20. 06. 30~21. 06. 29)	증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 (전매제한)	33,721,501

보통주	797,337	2020.11.05	2021.11.05	1년 (20. 11. 05~21. 11. 04)	증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 (전매제한)	34,518,838