한진칼 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	404,657,197	299,418,061

현금및현금성자산 (주5,28)	26,668,624	14,750,726

단기금융상품 (주5,28)	311,632,941	221,698,671

매출채권 및 기타유동채권 (주6,28,29)	65,598,231	62,516,341

당기법인세자산	34,473	34,473

기타금융자산 (주13,28,29)	38,100	0

기타유동자산 (주7)	684,828	417,850

비유동자산	2,802,004,868	2,790,895,906

종속기업투자 (주8)	377,381,125	384,972,836

관계기업투자 (주9,29,31)	2,405,280,194	2,386,823,180

유형자산 (주10)	12,575,278	12,606,438

사용권자산 (주11)	81,536	111,934

무형자산 (주12)	6,086,735	5,610,061

기타금융자산 (주13,28)	600,000	400,000

순확정급여자산 (주16)	0	371,457

자산총계	3,206,662,065	3,090,313,967

부채

유동부채	410,666,974	505,437,190

매입채무및기타채무 (주14,28,29)	5,548,947	6,295,292

단기차입금 (주15,28,31)	30,000,000	39,000,000

유동성사채 (주15,28,30)	33,974,694	71,925,607

유동성교환사채 (주15,28,29)	270,970,004	240,354,789

유동성리스부채 (주11,28)	42,657	40,629

기타금융부채 (주17,28,29)	48,729,000	76,170,000

기타유동부채 (주18)	1,335,704	1,196,771

당기법인세부채	20,065,968	70,454,102

비유동부채	94,505,255	54,838,519

사채 (주15,28,29,30)	79,772,474	14,946,079

장기차입금(사채 포함), 총액 (주15,28)	0	30,000,000

비유동리스부채 (주11,28)	45,210	77,461

순확정급여부채 (주16)	706,888	0

이연법인세부채	9,054,954	9,814,979

장기기타채무 (주14)	4,925,729	0

부채총계	505,172,229	560,275,709

자본

자본금 (주1,19)	168,247,613	168,247,613

기타불입자본 (주20)	1,618,205,273	1,618,205,273

이익잉여금 (주21)	839,011,085	667,559,509

기타자본구성요소 (주22)	76,025,865	76,025,866

자본총계	2,701,489,836	2,530,038,261

자본과부채총계	3,206,662,065	3,090,313,970

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주4,23,29)	11,188,399	122,753,995	10,266,149	106,935,294

영업비용 (주24,29)	6,220,122	17,266,325	4,298,433	12,878,224

영업이익(손실)	4,968,277	105,487,670	5,967,716	94,057,070

금융수익 (주25)	4,106,130	11,034,950	2,365,300	9,048,574

금융비용 (주25)	14,141,709	41,107,009	14,483,495	44,425,100

기타영업외수익 (주26)	2,621,484	158,226,597	48,126,490	61,303,310

기타영업외비용 (주26)	35,145	1,186,791	1,217,663	3,744,298

법인세차감전순이익	(2,480,963)	232,455,417	40,758,348	116,239,556

법인세비용 (주27)	(18,389,648)	40,944,413	6,830,437	11,197,794

계속영업분기순이익	15,908,685	191,511,004	33,927,911	105,041,762

중단영업손익 (주32)	0	0	136,660,078	137,913,504

분기순이익	15,908,685	191,511,004	170,587,989	242,955,266

기타포괄손익	(921)	9,591	4,826	19,457

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(921)	9,591	4,826	19,457

순확정급여부채 재측정요소 (주16)	(921)	9,591	4,826	19,457

분기총포괄손익	15,907,764	191,520,595	170,592,815	242,974,723

주당이익

기본주당보통주순이익(손실) (단위 : 원)	238.0	2,864.0	2,550.0	3,631.0

계속영업기본주당보통주순이익(손실) (단위 : 원)	238	2,864	513	1,570

중단영업기본주당보통주이익(손실) (단위 : 원)	0.0	0.0	2,037	2,061

기본주당우선주순이익(손실) (단위 : 원)	238.0	2,889.0	2,574.0	3,655.0

계속영업기본주당우선주순이익(손실) (단위 : 원)	238	2,889	523	1,580

중단영업기본주당우선주이익(손실) (단위 : 원)	0.0	0.0	2,051	2,075

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	168,246,405	1,626,133,219	(7,728,246)	9,675,334	78,412,611	459,208,232	2,333,947,555

분기순이익	0	0	0	0	0	242,955,266	242,955,266

배당금의지급	0	0	0	0	0	(11,418,965)	(11,418,965)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	19,457	19,457

신주인수권 행사	1,208	25,749	0	0	0	0	26,957

자기주식의 취득	0	0	(9,900,784)	0	0	0	(9,900,784)

유형자산재평가잉여금	0	0	0	0	(2,386,745)	2,386,745	0

2023.09.30 (기말자본)	168,247,613	1,626,158,968	(17,629,030)	9,675,334	76,025,866	693,150,735	2,555,629,486

2024.01.01 (기초자본)	168,247,613	1,626,158,968	(17,629,030)	9,675,334	76,025,866	667,559,509	2,530,038,260

분기순이익	0	0	0	0	0	191,511,004	191,511,004

배당금의지급	0	0	0	0	0	(20,069,019)	(20,069,019)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	9,590	9,591

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

유형자산재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	168,247,613	1,626,158,968	(17,629,030)	9,675,334	76,025,866	839,011,085	2,701,489,836

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	25,436,226	101,870,273

영업에서 창출된 현금흐름	16,192,486	21,915,141

분기순이익	191,511,004	242,955,266

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	83,820,256	103,407,944

퇴직급여	1,108,458	1,121,784

대손상각비	6,605	9,046

기타의 대손상각비	24,783	0

투자부동산감가상각비	0	408,705

유형자산감가상각비	31,160	43,478

사용권자산감가상각비	30,398	30,733

무형자산상각비	567,431	167,204

사채상환손실	0	134,070

파생금융부채거래손실	0	3,509,856

이자비용	41,101,763	44,418,612

리스부채 이자비용	5,245	6,488

법인세비용	40,944,413	53,557,968

현금의 유입 없는 수익 등의 차감	(259,797,543)	(326,368,151)

이자수익	(11,034,949)	(9,048,574)

배당금수익	(90,742,899)	(78,787,299)

파생상품평가이익	(27,441,000)	(58,815,000)

파생상품거래이익	0	(2,453,753)

투자부동산처분이익	0	(177,251,650)

종속기업투자주식처분이익	(130,578,695)	0

기타의대손충당금환입	0	(11,875)

순운전자본의 변동	658,769	1,920,082

매출채권	(660,533)	(911,290)

선급비용	(132,152)	42,417

부가세대급금	(134,825)	(181,308)

매입채무	0	(2,925)

미지급금	51,908	629,404

미지급비용	1,413,080	(1,284,234)

예수금	138,933	3,959,824

퇴직금의지급	(17,642)	(374,707)

퇴직급여채무 관계사전출입	0	41,705

국민연금전환금의 감소	0	1,196

이자의 수취	7,950,957	9,054,193

배당금의 수취	90,742,899	78,787,299

법인세의 납부	(89,450,116)	(7,886,360)

투자활동현금흐름	29,128,165	384,013,443

임차보증금의 증가	(38,100)	0

단기금융상품의 취득	(360,000,000)	(250,000,000)

단기금융상품의 처분	270,696,978	371,995,656

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(200,000)	(200,000)

투자부동산의 처분	0	263,633,804

건설중인유형자산의 처분	0	595,718

파생상품금융자산 처분	0	774,837

종속기업투자의 처분	138,170,406	0

관계기업투자의 처분	(18,457,014)	0

건설중인유형자산의 취득	0	(424,568)

무형자산의 취득	(1,044,105)	(2,362,004)

재무활동현금흐름	(42,646,493)	(478,247,831)

임대보증금의 증가	0	540,371

임대보증금의 감소	0	(6,256,983)

단기차입금의 차입	55,000,000	34,000,000

단기차입금의 상환	(64,000,000)	(54,000,000)

장기차입금의 차입	0	30,000,000

유동성장기차입금의 상환	(30,000,000)	(130,000,000)

유동성사채의 상환	(53,000,000)	(167,000,000)

이자의 지급	(10,230,546)	(17,241,808)

리스부채 이자의 지급	(5,245)	(6,488)

리스부채의 상환	(30,223)	(28,215)

사채의 발행	79,688,540	33,848,550

신주인수권부사채의 상환	0	(180,810,465)

자기주식의 취득	0	(9,900,784)

신주인수권 행사	0	26,957

배당금의 지급	(20,069,019)	(11,418,966)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,917,898	7,635,885

기초현금및현금성자산	14,750,726	122,658,736

분기말현금및현금성자산	26,668,624	130,294,621