탑선 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제9기 2016년 12월 31일 현재
제8기 2015년 12월 31일 현재
제7기 2014년 12월 31일 현재

(단위: 천원)

과목	제9기	제8기	제7기

자산

Ⅰ.유동자산	33,310,136	25,024,531	39,636,255

(1)당좌자산	31,161,513	23,471,613	36,408,018

현금및현금성자산	1,655,131	25,616	39,205

국고보조금	-	-	(1,036)

단기금융상품	482,000	12,000	12,000

매출채권	7,622,513	11,912,461	20,975,390

대손충당금	(1,382,210)	(518,393)	(446,193)

공사미수금	13,439,110	8,615,879	10,960,535

대손충당금	(2,155,921)	(981,346)	(183,583)

단기대여금	3,714,826	2,654,847	1,488,460

대손충당금	(444,665)	(50,000)	-

미수수익	3,416	1,378	374

미수금	834,601	111,637	3,097,604

선급금	7,281,281	1,616,528	394,896

선급비용	111,432	70,935	70,367

당기법인세자산	-	71	-

(2)재고자산	2,148,622	1,552,917	3,228,237

상품	1,299,971	114,000	-

제품	501,352	1,103,151	1,884,965

원재료	347,299	335,766	1,343,272

Ⅱ.비유동자산	16,162,425	16,421,195	12,132,619

(1)투자자산	7,221,589	8,115,122	2,835,097

장기금융상품	134,895	136,012	71,905

매도가능증권	7,086,694	7,979,110	2,763,192

(2)유형자산	8,358,267	7,699,487	8,669,508

토지	1,106,639	1,106,639	1,106,639

건물	4,405,385	4,374,885	4,374,885

감가상각누계액	(756,203)	(610,204)	(464,374)

구축물	533,859	533,859	533,859

감가상각누계액	(146,590)	(110,999)	(75,409)

기계장치	7,776,730	7,030,230	6,812,232

정부보조금	-	(2,733)	(12,933)

감가상각누계액	(5,512,127)	(5,049,431)	(4,275,305)

차량운반구	102,966	95,466	95,466

감가상각누계액	(76,049)	(63,999)	(48,893)

공구와기구	50,720	44,220	44,220

감가상각누계액	(40,675)	(36,225)	(29,000)

비품	261,596	261,596	258,736

감가상각누계액	(224,155)	(200,434)	(164,576)

시설장치	13,420	13,420	13,420

감가상각누계액	(13,420)	(13,420)	(12,014)

입목	78,000	78,000	78,000

건설중인자산	798,170	248,617	434,556

(3)무형자산	32,538	48,805	70,432

개발비	-	-	4,267

소프트웨어	32,538	48,805	66,166

(4)기타비유동자산	550,031	557,781	557,582

임차보증금	10,000	20,000	20,000

기타보증금	540,031	537,781	537,582

자산 총계	49,472,561	41,445,725	51,768,875

부채

Ⅰ.유동부채	32,993,442	29,717,576	30,375,614

매입채무	15,704,123	4,462,284	11,991,799

미지급금	1,005,977	2,932,990	2,757,613

미지급비용	320,075	540,807	424,237

단기차입금	9,602,155	17,080,528	12,925,905

선수금	1,383,853	637,330	635,008

예수금	44,431	50,459	155,007

당기법인세부채	909,963	-	69,877

유동성장기차입금	1,022,864	1,013,176	1,416,168

유동성사채	3,000,000	3,000,000	-

Ⅱ.비유동부채	6,094,458	7,019,671	10,450,910

사채	2,700,000	3,000,000	6,000,000

장기차입금	2,503,772	3,149,636	3,662,172

퇴직급여충당부채	841,321	723,093	698,836

퇴직연금운용자산	(173,121)	(171,424)	(172,290)

장기미지급금	222,486	318,366	262,192

부채 총계	39,087,900	36,737,247	40,826,524

자본

Ⅰ.자본금	4,401,223	4,401,223	4,086,640

보통주자본금	4,003,333	4,003,333	3,500,000

우선주자본금	397,890	397,890	586,640

Ⅱ.자본잉여금	4,098,775	4,098,775	4,413,358

주식발행초과금	4,098,775	4,098,775	4,413,358

Ⅲ.자본조정	(1,112,303)	-	-

자기주식	(1,112,303)	-	-

Ⅳ.이익잉여금	2,996,966	(3,791,519)	2,442,353

미처분이익잉여금	2,996,966	(3,791,519)	2,442,353

자본 총계	10,384,661	4,708,479	10,942,351

부채와 자본 총계	49,472,561	41,445,725	51,768,875

손 익 계 산 서
제9기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제8기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제7기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

(단위: 천원)

과목	제9기	제8기	제7기

매출액	96,177,124	24,985,527	53,084,072

제품매출	50,677,891	16,353,754	36,083,501

공사수익	40,849,548	7,425,079	15,062,581

상품매출	2,218,273	712,769	1,474,383

기타매출	2,431,413	493,924	463,607

매출원가	80,137,520	23,625,433	47,144,896

제품매출원가	47,177,978	15,959,092	31,875,369

공사원가	30,251,856	6,822,863	13,714,413

상품매출원가	2,191,420	650,344	1,472,779

기타매출원가	516,266	193,134	82,335

매출총이익	16,039,604	1,360,094	5,939,176

판매비와관리비	6,189,493	5,874,141	4,988,370

급여	870,356	1,013,144	1,156,921

퇴직급여	84,908	129,088	125,490

복리후생비	154,857	253,911	266,127

여비교통비	128,719	209,317	106,451

접대비	213,230	189,779	139,007

통신비	11,215	13,165	17,044

수도광열비	4,708	4,189	3,505

전력비	1,367	1,663	145

세금과공과금	67,658	104,624	50,974

감가상각비	38,128	50,147	54,039

지급임차료	115,614	123,386	75,820

수선비	24,798	984	2,163

보험료	164,456	115,397	114,119

차량유지비	54,854	60,546	80,942

경상연구개발비	643,629	723,182	632,070

운반비	334,306	250,374	392,227

교육훈련비	3,098	2,047	625

도서인쇄비	3,563	11,402	4,242

포장비	453,758	162,363	167,237

사무용품비	7,550	7,938	7,877

소모품비	30,506	17,432	39,970

지급수수료	581,652	1,274,672	1,035,847

보관료	197	294	169

광고선전비	2,550	4,154	26,604

무형자산상각비	16,267	21,628	34,471

대손상각비	2,038,393	869,963	294,565

건물관리비	15,319	-	-

견본비	42,527	732	23,296

해외시장개척비	10,371	25,704	20,788

하자보상비	23,436	201,982	105,535

잡비	47,503	30,935	10,101

영업이익	9,850,111	(4,514,047)	950,806

영업외수익	691,649	416,585	1,947,901

이자수익	9,920	6,246	4,921

외환차익	286,134	154,028	98,244

외화환산이익	24,151	53,052	46,257

투자자산처분이익	84,000	-	1,622,715

잡이익	287,445	203,258	175,764

영업외비용	2,842,897	2,136,158	1,531,989

이자비용	902,345	1,023,609	888,178

외환차손	226,724	348,856	302,839

기타의대손상각비	394,665	50,000	-

기부금	6,450	9,297	5,500

외화환산손실	228,396	47,314	101,257

투자자산처분손실	898,938	450,000	-

잡손실	185,378	207,082	234,216

법인세비용차감전순이익(손실)	7,698,863	(6,233,620)	1,366,717

법인세비용	910,378	252	14,091

당기순이익(손실)	6,788,486	(6,233,872)	1,352,626

자 본 변 동 표
제9기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제8기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제7기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

(단위: 천원)

과목	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	총계

2014.1.1	4,086,640	4,413,358	-	1,089,726	9,589,724

당기순이익	-	-	-	1,352,626	1,352,626

2014.12.31	4,086,640	4,413,358	-	2,442,353	10,942,351

2015.1.1	4,086,640	4,413,358	-	2,442,353	10,942,351

상환우선주 전환	314,583	(314,583)	-	-	-

당기순손실	-	-	-	(6,233,872)	(6,233,872)

2015.12.31	4,401,223	4,098,775	-	(3,791,519)	4,708,479

2016.1.1	4,401,223	4,098,775	-	(3,791,519)	4,708,479

상환우선주 상환	-	-	(1,112,303)	-	(1,112,303)

당기순이익	-	-	-	6,788,486	6,788,486

2016.12.31	4,401,223	4,098,775	(1,112,303)	2,996,966	10,384,661

현 금 흐 름 표
제9기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제8기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제7기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

(단위: 천원)

과목	제9기	제8기	제7기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	13,849,725	2,445,358	(4,596,093)

1. 당기순이익(손실)	6,788,486	(6,233,872)	1,352,626

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	4,630,523	2,719,290	2,050,962

대손상각비	2,038,393	869,963	294,565

기타의대손상각비	394,665	50,000	-

감가상각비	681,772	1,004,941	1,372,421

무형자산상각비	16,267	21,628	34,471

외화환산손실	228,396	47,314	101,257

투자자산처분손실	898,938	450,000	-

지급수수료	-	97,143	-

퇴직급여	372,092	178,301	248,248

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(108,151)	(53,052)	(1,668,972)

외화환산이익	(24,151)	(53,052)	(46,257)

투자자산처분이익	(84,000)	-	(1,622,715)

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	2,538,867	6,012,992	(6,330,710)

매출채권의 감소(증가)	4,311,526	9,110,022	(1,542,510)

공사미수금의 감소(증가)	(5,125,231)	2,344,657	(6,585,202)

미수수익의 감소(증가)	(2,038)	(1,004)	13,790

미수금의 감소(증가)	(722,964)	2,991,967	(35,278)

선급금의 감소(증가)	(5,664,753)	(1,221,632)	(175,614)

선급비용의 감소(증가)	(40,497)	(568)	23,719

당기법인세자산의 감소(증가)	71	(71)	-

재고자산의 감소(증가)	(595,705)	1,675,319	(1,242,994)

매입채무의 증가(감소)	11,227,801	(7,531,292)	3,021,490

미지급금의 증가(감소)	(1,927,581)	(1,198,822)	382,819

미지급비용의 증가(감소)	(220,732)	116,570	72,672

선수금의 증가(감소)	746,476	(725)	(38,711)

예수금의 증감(감소)	(6,028)	(104,548)	129,138

공사선수금의 감소	-	-	(62,018)

당기법인세부채의 증가(감소)	909,963	(69,877)	(24,774)

퇴직금의 지급	(253,864)	(154,044)	(57,136)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(1,696)	865	(102,290)

장기미지급금의 증가(감소)	(95,880)	56,175	(107,811)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,784,187)	(5,661,511)	(4,752,224)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,400,397	2,590,934	2,510,357

단기금융상품의 감소	-	36,000	84,000

단기대여금의 회수	3,828,010	540,368	1,627,294

매도가능증권의 처분	4,156,000	1,380,000	-

장기금융상품의증가	-	-	-

임차보증금의 감소	38,000	-	10,000

기타보증금의 감소	193,704	-	17,447

국고보조금의 증가	184,683	634,566	771,616

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(11,184,584)	(8,252,445)	(7,262,581)

단기금융상품의 증가	(400,000)	(36,000)	(36,000)

단기대여금의 대여	(4,887,990)	(1,706,756)	(2,303,500)

장기금융상품의 증가	(68,883)	(64,107)	(71,905)

매도가능증권의 취득	(4,078,522)	(5,677,718)	(1,579,801)

토지의 취득	-	-	-

건물의 취득	(30,500)	-	-

구축물의 취득	-	-	(210,409)

기계장치의 취득	(746,500)	(17,999)	(1,188,500)

차량운반구의 취득	(7,500)	-	(7,310)

공구와기구의 취득	(6,500)	-	-

비품의 취득	-	(2,860)	(20,423)

건설중인자산의 취득	(549,553)	(111,205)	(239,105)

무형자산의 취득	-	- -	(78,885)

임차보증금의 증가	(28,000)	-	(20,000)

기타보증금의 증가	(195,954)	(199)	(518,029)

소프트웨어의 증가	-	-	-

국고보조금의 감소	(184,683)	(635,602)	(988,713)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(9,436,023)	3,202,564	8,973,003

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	32,837,905	42,950,836	42,982,954

사채의 발행	2,700,000	-	3,000,000

단기차입금의 차입	29,760,905	42,450,836	38,576,314

장기차입금의 차입	377,000	500,000	1,406,640

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(42,273,928)	(39,748,271)	(34,009,952)

단기차입금의 상환	(37,148,449)	(38,332,743)	(32,709,335)

유동성장기차입금의 상환	(1,013,176)	(1,415,528)	(1,300,616)

유동성사채의 상환	(3,000,000)	-	-

장기차입금의 상환	-	-	-

사채의 상환	-	-	-

자기주식의 취득	(1,112,303)	-	-

Ⅳ. 현금의 증가 (감소) (I + II + III)	1,629,515	(13,589)	(375,314)

Ⅴ. 기초의 현금	25,616	39,205	414,518

Ⅵ. 기말의 현금	1,655,131	25,616	39,205