탑선 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사탑선 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제14기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측 정보에 대한 주의 사항 회사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 이사의 경영진단 및 분석의견상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

또한 현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 신규수주 및 신규투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태표

(단위:천원)

과목	2021연도	2020연도	증감

유동자산	109,737,475	117,606,203	(7,868,728)

당좌자산	95,552,481	109,012,599	(13,460,118)

재고자산	14,184,994	8,593,604	5,591,390

비유동자산	65,802,101	63,770,325	2,031,776

투자자산	45,890,895	45,671,797	219,098

유형자산	14,799,169	13,950,141	849,028

무형자산	30,006	33,716	(3,710)

기타비유동자산	5,082,030	4,114,670	967,360

자산총계	175,539,575	181,376,528	(5,836,953)

유동부채	100,341,408	112,667,074	(12,325,666)

비유동부채	5,437,292	11,493,290	(6,055,998)

부채총계	105,778,700	124,160,364	(18,381,664)

자본금	4,801,223	4,651,223	150,000

자본잉여금	8,019,290	6,753,762	1,265,528

자본조정	-	-

기타포괄손익누계액	47,982	41,372	6,610

이익잉여금	56,892,379	45,769,808	11,122,572

자본총계	69,760,875	57,216,164	12,544,711

- 당사의 2021년말 자산총계는 175,540백만원으로 2020년말 181,377백만원 대비 3.2% 감소하였고, 2021년말 자기자본은 69,761백만원으로 2020년말 대비 % 21.9%증가 하였습니다. 한편, 당사의 2021년말 부채총계는 2020년말에 비해 14.8% 감소한 105,779백 만원, 유동부채는 전년대비 10.9% 감소한 100,341백만원이며, 비유동부채는 전년대비 52.7% 감소한 5,437백만원 입니다. 이에 따라 안정성 비율 측면에서 보면 부채비율은 2021년말 151.6%로 2020년말 217.0% 대비 크게 감소하였으며, 유동비율은 2021년말 109.4 %로 2020년말 104.4% 대비 다소 증가하였습니다.

나. 영업실적

(단위 : 천원)

과목	2021연도	2020연도	증감

매출액	147,634,394	141,055,654	6,578,740

매출원가	118,043,614	113,656,306	4,387,308

매출총이익	29,590,780	27,399,348	2,191,432

판매비와관리비	9,854,067	9,183,481	670,586

영업이익	19,736,713	18,215,867	1,520,846

영업외수익	2,131,747	2,783,964	(652,217)

영업외비용	6,444,918	7,758,968	(1,314,050)

법인세비용차감전순손익	15,423,542	13,240,863	2,182,679

법인세비용	4,300,971	3,362,905	938,066

당기순이익	11,122,572	9,877,957	1,244,615

- 당사는 코로나19 확산으로 인한 시장 경제 영향에도 불구하고 지속적인 프로젝트 수행으로 매출액은 전년대비 4.7% 증가하였으며, 당기순이익은 판매비와관리비등 감소로 전년대비 12.6% 증가하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2021년	2020년

현금및현금성자산	4,111,956	15,234,653

단기금융상품	373,857	313,857

합 계	4,485,813	15,548,510

나. 자금조달 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	차입종류	이자율(%)	당기	전기

우리은행	일반자금대출 등	3.02~3.91	1,000,000	1,000,000

산업은행	일반자금대출	2.42~2.95	3,000,000	11,085,029

농협은행	일반자금대출 등	3.35~3.76	500,000	500,000

국민은행	일반자금대출 등	3.15	2,000,000	2,256,541

전기공사공제조합	일반자금대출	1.97	850,000	850,000

하나은행	일반자금대출	2.35~3.83	7,882,462	3,345,029

신한은행	일반자금대출	3.45	3,280,000	392,733

기업은행	일반자금대출	2.67	-	1,798,390

(주)티에스에너지14호	일반차입	-	53,000	53,000

(주)티에스에너지25호	일반차입	4.6	-	1,627,047

코리아솔라파크(주)	일반차입	-	25,000	25,000

함구미태양광(주)	일반차입	-	-	4,110,000

금오뷰티(주)	일반차입	-	9,000	9,000

합계	18,599,462	27,051,769

(2)보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	차입종류	이자율(%)	당기	전기

하나은행	시설자금대출등	1.75~2.90	2,085,100	3,792,580

산업은행	시설자금대출	4.15	1,200,000	1,600,000

기업은행	시설자금대출등	-	1,000,000	-

신한은행	시설자금대출등	-	1,500,000	-

합계	5,785,100	5,392,580

차감 : 유동성장기차입금	( 1,833,080)	(2,107,480)

잔액	3,952,020	3,285,100

(3)보고기간종료일 현재 차입금 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

구분	장기차입금

2023년	452,400

2024년	2,327,500

2025년	202,440

2026년	202,440

2027년 이후	767,240

합계	3,952,020

5. 부외거래보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.