탑선 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사탑선 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제15기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측 정보에 대한 주의 사항 회사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 이사의 경영진단 및 분석의견상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

또한 현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 신규수주 및 신규투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태표

(단위:천원)

과목	2022연도	2021연도	증감

유동자산	142,781,344	109,737,475	33,043,869

당좌자산	125,752,876	95,552,481	30,200,395

재고자산	17,028,468	14,184,994	2,843,474

비유동자산	74,251,456	65,802,101	8,449,355

투자자산	54,549,773	45,890,895	8,658,878

유형자산	16,202,851	14,799,169	1,403,682

무형자산	18,235	30,006	(11,772)

기타비유동자산	3,480,598	5,082,030	(1,601,432)

자산총계	217,032,800	175,539,575	41,493,225

유동부채	41,455,809	100,341,408	(58,885,599)

비유동부채	82,956,842	5,437,292	77,519,550

부채총계	124,412,651	105,778,700	18,633,951

자본금	5,018,723	4,801,223	217,500

자본잉여금	23,205,065	8,019,290	15,185,775

자본조정	579,519	579,519

기타포괄손익누계액	81,682	47,982	33,699

이익잉여금	63,735,160	56,892,379	6,842,781

자본총계	92,620,149	69,760,875	22,859,274

- 당사의 2022년말 자산총계는 217,033백만원으로 2021년말 175,540백만원 대비 23.6% 증가하였고, 2022년말 자기자본은 92,620백만원으로 2021년말 69,761백 만원 대비 32.8% 증가하였습니다. 한편, 당사의 2022년말 부채총계는 124,413백만원으로 2021년말에 105,779백만 원 대비 17.6% 증가하였으며, 유동부채는 전년대비 58.7% 감소하여 41,456백만 원입니다. 이에 따라 안정성 비율 측면에서 보면 부채비율은 2022년말 134.3%로 2 021년말 151.6% 대비 다소 감소하였으며, 유동비율은 2022년말 344.4%로 202 1년말 151.6% 대비 크게 증가하였습니다.

나. 영업실적

(단위 : 천원)

과목	2022연도	2021연도	증감

매출액	123,272,280	147,634,394	(24,362,114)

매출원가	90,763,860	118,043,614	(27,279,754)

매출총이익	32,508,420	29,590,780	2,917,640

판매비와관리비	10,513,728	9,854,067	659,661

영업이익	21,994,692	19,736,713	2,257,980

영업외수익	3,029,743	2,131,747	897,996

영업외비용	13,469,098	6,444,918	7,024,181

법인세비용차감전순손익	11,555,337	15,423,542	(3,868,205)

법인세비용	3,831,890	4,300,971	(469,081)

당기순이익	7,723,447	11,122,572	(3,399,124)

- 당사는 전세계적인 고물가, 긴축, 경기침제 영향으로 매출액은 전년대비 16.5% 감소하였으나, 매출원가는 전년대비 23.1% 감소하여 영업이익은 증가하였습니다. 다만 금리상승으로 인한 이자비용등으로 인해 당기순이익은 30.6% 감소하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성에 관한 사항 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	2022년	2021년

현금및현금성자산	7,493,509	4,111,956

단기금융상품	8,313,857	373,857

합 계	15,809,388	4,485,813

나. 자금조달 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구분	차입종류	이자율(%)	당기	전기

우리은행	일반자금대출 등	6.19 ~ 9.44	900,000	1,000,000

산업은행	일반자금대출	5.86 ~ 7.00	5,600,000	3,000,000

농협은행	일반자금대출 등	5.09 ~ 5.25	500,000	500,000

국민은행	일반자금대출 등	4.57	2,000,000	2,000,000

전기공사공제조합	일반자금대출	-	-	850,000

하나은행	일반자금대출	5.98 ~ 6.20	5,600,000	7,882,462

신한은행	일반자금대출	6.39 ~ 6.68	3,280,000	3,280,000

(주)티에스에너지14호	일반차입	-	53,000	53,000

(주)소악솔라	일반차입	-	27,978	-

코리아솔라파크(주)	일반차입	-	25,000	25,000

금오뷰티(주)	일반차입	-	9,000	9,000

합계	17,994,978	18,599,462

(2)보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구분	차입종류	이자율(%)	당기	전기

하나은행	시설자금대출등	2.50	1,577,000	2,085,100

전기공사공제조합	일반자금대출	1.97	850,000	-

기업은행	시설자금대출등	4.00	1,000,000	1,000,000

신한은행	시설자금대출등	5.58	1,375,020	1,500,000

산업은행	시설자금대출	-	-	1,200,000

합계	4,802,020	5,785,100

차감 : 유동성장기차입금	(452,400)	( 1,833,080)

잔액	4,349,620	3,952,020

보고기간말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구분	장기차입금

2024년	2,327,500

2025년	1,052,440

2026년	202,440

2027년	202,440

2028년 이후	564,800

합계	4,349,620

5. 부외거래보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.