유티아이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	41,343,051,745	53,500,785,453

현금및현금성자산	7,111,456,177	14,928,095,182

단기금융상품	7,848,160,000	2,988,060,000

매출채권 및 기타유동채권	15,367,232,833	12,094,814,723

당기법인세자산	100,023,330	19,914,490

유동재고자산	3,103,881,126	3,005,122,327

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	7,049,266,423	19,793,394,399

기타유동금융자산	3,747,576	7,698,053

기타유동자산	759,284,280	663,686,279

비유동자산	32,000,205,274	37,336,332,725

장기매출채권 및 기타비유동채권	746,482,635	605,508,945

유형자산	21,131,964,485	22,598,680,638

사용권자산	604,102,435	678,484,977

영업권 이외의 무형자산	1,098,659,144	1,045,082,007

관계기업투자주식	330,000,000	330,000,000

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	327,439,072	2,159,110,593

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,501,401,804	1,660,692,023

종속기업에 대한 투자자산	1,288,046,042	1,288,046,042

이연법인세자산	4,972,109,657	6,970,727,500

자산총계	73,343,257,019	90,837,118,178

부채

유동부채	13,441,977,551	14,165,900,771

매입채무 및 기타유동채무	1,997,646,110	2,060,417,131

단기차입부채	11,175,000,000	11,790,000,006

유동 리스부채	213,574,773	211,390,267

유동파생상품부채	40,096,650

유동금융보증부채	3,747,576	7,698,053

기타 유동부채	52,009,092	56,298,664

비유동부채	38,004,301,400	47,588,714,685

장기차입부채	450,000,000

비유동 리스부채	409,251,370	478,880,498

전환우선주부채	37,595,050,030	46,659,834,187

부채총계	51,446,278,951	61,754,615,456

자본

자본금	8,143,447,500	8,143,447,500

자본잉여금	28,284,071,309	28,284,071,309

기타자본구성요소	(4,764,196,815)	(4,764,196,815)

기타포괄손익누계액	153,103,635	279,102,198

이익잉여금(결손금)	(9,919,447,561)	(2,859,921,470)

자본총계	21,896,978,068	29,082,502,722

자본과부채총계	73,343,257,019	90,837,118,178

## 포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,384,006,615	2,657,805,472	893,853,603	3,501,126,005

매출원가	952,868,915	1,959,060,847	3,026,737,308	9,139,824,713

매출총이익	431,137,700	698,744,625	(2,132,883,705)	(5,638,698,708)

판매비와관리비	5,339,462,946	16,323,040,334	3,243,555,073	9,497,659,328

영업이익(손실)	(4,908,325,246)	(15,624,295,709)	(5,376,438,778)	(15,136,358,036)

기타이익	300,385,751	662,824,025	1,258,528,890	3,023,895,903

기타손실	21,029,477	221,441,003	51,976,927	71,129,175

금융수익	591,280,218	10,654,618,321	558,499,331	1,166,856,134

이자수익(금융수익)	379,750,385	1,126,314,978	79,536,814	205,462,044

기타금융수익	211,529,833	9,528,303,343	478,962,517	961,394,090

금융원가	146,521,018	499,322,226	517,247,038	1,069,940,986

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,184,209,772)	(5,027,616,592)	(4,128,634,522)	(12,086,676,160)

법인세비용(수익)	93,397,286	2,031,909,499	(895,437,445)	(2,676,310,454)

당기순이익(손실)	(4,277,607,058)	(7,059,526,091)	(3,233,197,077)	(9,410,365,706)

기타포괄손익	(125,998,563)	50,746,847

총포괄손익	(4,277,607,058)	(7,185,524,654)	(3,233,197,077)	(9,359,618,859)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(275.00)	(460.00)	(204.00)	(596.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(275.00)	(460.00)	(204.00)	(596.00)

## 자본변동표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,131,537,500	28,296,955,309	(4,764,196,815)	295,109,558	26,806,120,750	58,765,526,302

당기순이익(손실)	(9,410,365,706)	(9,410,365,706)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(789,888,650)	(789,888,650)

우선주 보통주 전환	11,910,000	(12,884,000)	(974,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	50,746,847	50,746,847

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	345,856,405	16,605,866,394	48,615,044,793

2023.01.01 (기초자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	279,102,198	2,859,921,470	29,082,502,722

당기순이익(손실)	(7,059,526,091)	(7,059,526,091)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

우선주 보통주 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(125,998,563)	(125,998,563)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	153,103,635	(9,919,447,561)	21,896,978,068

## 현금흐름표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,082,141,909)	1,228,105,507

당기순이익(손실)	(7,059,526,091)	(9,410,365,706)

당기순이익조정을 위한 가감	(5,308,961,751)	(521,048,921)

법인세비용 조정	2,031,909,499	(2,676,310,454)

감가상각비에 대한 조정	3,282,794,517	3,571,611,105

무형자산상각비에 대한 조정	113,509,743	84,267,908

외화환산손실 조정	18,750,035	41,806,907

재고자산평가손실 조정	530,694,274

재고자산폐기손실	1,599,248

유형자산처분손실 조정	22,844	886,666

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	7,078,519	69,118,847

파생금융자산평가손실	473,354,963

금융보증비용	22,252,644	82,882,238

이자비용 조정	437,245,386	335,426,151

리스자산해지이익	30,525	100,114

외화환산이익 조정	(702,894,341)	(2,589,385,332)

재고자산평가손실환입 조정	(170,365,146)	(49,409,809)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	41,290,998

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	49,266,423

유형자산처분이익 조정	(3,046,500)	(45,728,398)

금융보증수익	22,252,644	82,882,238

전환우선주 부채 평가이익	9,064,784,157

이자수익에 대한 조정	(1,168,594,204)	(268,880,883)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,936,149,276	11,379,287,582

매출채권의 감소(증가)	2,161,286,904	13,469,255,559

미수금의 감소(증가)	909,923,780	(455,595,839)

선급금의 감소(증가)	(34,065,171)	49,655,121

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(56,426,997)	(100,731,423)

선급비용의 감소 (증가)	(5,105,833)	(69,172,896)

재고자산의 감소(증가)	71,606,347	(1,086,974,692)

매입채무의 증가(감소)	(15,609,480)	376,899,265

미지급금의 증가(감소)	(49,893,614)	(795,018,313)

미지급비용의 증가(감소)	(1,180,438)	(2,139,775)

예수금의 증가(감소)	(4,289,572)	(6,889,425)

파생상품부채의 증가(감소)	(40,096,650)

이자지급(영업)	(441,160,583)	(317,865,774)

이자수취	871,466,080	289,469,916

법인세환급(납부)	(80,108,840)	(191,371,590)

투자활동현금흐름	2,482,052,211	(2,163,540,854)

유형자산의 처분	69,720,000	471,869,967

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	14,722,255,918

무형자산의 처분	511,000,000

기타보증금의 감소	6,860,000	51,607,000

기타보증금의 증가	150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	522,233,251	60,000,000

단기금융상품의 처분	8,713,760,000	5,218,744,959

유동성장기대여금의 감소	2,165,353	9,535,594

유형자산의 취득	(1,693,945,780)	(2,780,861,910)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	62,977,519

무형자산의 취득	(167,086,880)	(133,427,464)

장기금융상품의 취득	(55,899,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(6,145,620,685)	(60,000,000)

장기대여금 증가	60,000,000

단기금융상품의 취득	(13,335,311,447)	(5,216,200,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(179,910,000)

재무활동현금흐름	(1,240,778,721)	(7,528,200,341)

단기차입금의 증가	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(500,000,006)	(7,999,999,996)

리스부채의 상환	175,778,715	187,853,435

유동성장기부채의 상환	565,000,000	551,120,000

배당금지급	(789,226,910)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,229,414	75,912,384

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,816,639,005)	(8,387,723,304)

기초현금및현금성자산	14,928,095,182	15,154,729,880

기말현금및현금성자산	7,111,456,177	6,767,006,576