유티아이 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

제 9(당) 기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제 8(전) 기 1분기 2017년 03월 31일 현재
주식회사 유티아이와 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요

주식회사 유티아이(이하 "지배기업"라 함)는 2010년 4월 16일에 설립되어, 스마트폰카메라 윈도우, 센서 글라스의 연구, 개발, 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업은 본점과 주요 생산설비를 충남 예산군 응봉면 응봉로 50-16에 두고 있습니다.

지배기업은 2017년 9월 27일 한국거래소 코스닥증권시장에 상장하였으며, 당분기말현재 자본금은 2,666,073천원입니다. 또한 지배기업이 발행한 주식의 총수(보통주 기준)는 5,332,145주(1주당 금액 : 500원, 발행할 주식의 총수 : 30,000,000주)입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	보통주

소유주식수(주)	지분율(%)

박덕영	1,624,810	30.47

김학철	195,800	3.67

조 현	187,690	3.52

박철수	147,910	2.77

기 타	3,158,531	59.24

자기주식	17,404	0.33

합 계	5,332,145	100.0

2018년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 연결대상 종속기업 개요

(단위: %)

회사명	소재지	주요 영업활동	결산월	소유지분율

당분기말	전기말

UTI VINA Co, Ltd.	베트남	전자부품 제조 및 임가공업	12월	100%	100%

2. 연결재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에 사용된 것과 동일합니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류와 측정 및 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상 항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

1) 금융자산의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호를 적용으로 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금 흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

계약상 현금흐름 특성/사업모형	원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가 측정(*1)	당기손익- 공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정 가능하며, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정 가능하며, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

당분기말 현재 기업회계기준서 제1109호를 적용으로 연결실체가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

과거 기준서	새로운 기준서

범주별 분류	계정과목	금액	범주별 분류	금액

대여금및수취채권	현금및현금성자산	12,879,459	상각후원가 측정	12,879,459

장단기금융상품	4,787,292	상각후원가 측정	4,787,292

매출채권	3,565,746	상각후원가 측정	3,565,746

기타수취채권	575,552	상각후원가 측정	575,552

장단기대여금	1,364,062	상각후원가 측정	1,364,062

당기손익인식금융자산	당기손익금융자산	11,353,758	당기손익-공정가치 측정	11,353,758

매도가능금융자산	매도가능금융자산	400,000	기타포괄손익-공정가치 측정	400,000

2) 금융부채의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 분류된 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시되고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.

3) 손상: 금융자산과 계약자산

과거 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상이 인식되지만, 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형 (expected credit loss impairment model)에 따라 손상이 인식됩니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 과거 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실이 조기에 인식되 수 있습니다.

구분(*1)	손실충당금

Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가하지 않은 경우(*2)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3	신용이 손상된 경우

(*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금이 측정되어야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정되는 것을 회계정책으로 선택 가능합니다. 리스채권도 전체기간 기대신용 손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정되는 것을 회계정책으로 선택 가능합니다.

(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주될 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대해서 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적 변동분만이 손실충당금으로 계상됩니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 매출채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하고 있습니다.

4) 위험회피회계

기업회계기준서 제1109호에서는 과거 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 및 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 동 기준서는 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용함에 따라 과거 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족 하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다.

당분기말 현재 연결실체는 위험회피회계를 적용하고 있지 않음에 따라, 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 연결실체에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수 익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용도 가능합니다. 동 기준서는 과거 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정' 및 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체합니다.

과거 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익이 인식됩니다.

1) 고객과의 계약 식별

기업회계기준서 제1115호는 계약 상대방이 고객인 경우에만 그 계약(리스계약, 보험계약, 금융상품 계약 등은 제외)에 적용되며, 다음 기준을 모두 충족하는 때에만 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 고객과의 계약으로 회계처리합니다.

- 계약 당사자들이 계약을 승인하고 각자의 의무를 수행하기로 확약한다.
- 이전할 재화나 용역과 관련된 각 당자자의 권리를 식별할 수 있다.
- 이전할 재화나 용역의 지급조건을 식별 할 수 있다.
- 계약에 상업적 실질이 있다.
- 고객에게 이전할 재화나 용역에 대하여 받을 권리를 갖게 될 대가의 회수가능성이 높다.

2) 수행의무 식별

수행의무란 고객과의 계약에서 재화나 용역을 이전하기로 한 약속으로 정의됩니다. 새로운 기업회계기준서 제1115호는 계약 개시시점에 고객과의 계약에서 약속된 재화나 용역을 검토하여 고객에게 다음 중 어느 하나를 이전하기로 한 각 약속을 하나의 수행의무로 식별되어야 합니다.

3) 거래가격 산정

기업회계기준서 제1115호에서의 거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액으로, 제3자를 대신해서 회수한 금액은 제외됩니다.

거래가격은 궁극적으로 기업이 수익으로 인식할 금액으로, 다음의 사항이 미치는 영향을 모두 고려하여 거래가격을 산정됩니다.

- 변동대가와 변동대가의 추정치의 제약
- 계약에 있는 유의적인 금융요소
- 비현금대가
- 고객에게 지급할 대가

4) 거래가격의 수행의무 배분

기업회계기준서 제1115호는 거래가격의 산정이 되면 거래가격을 각 수행의무에 배분하도록 규정하고 있습니다. 거래가격을 배분하는 목적은 기업이 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 받을 권리를 갖게 될 금액을 나타내는 금액으로 각 수행의무에 거래가격을 배분하는 것이며, 상대적 개별 판매가격을 기준으로 거래가격은 계약에서 식별된 각 수행의무에 배분되어야 합니다.

5) 수익인식

기업회계기준서 제1115호는 과거 기준서의 재화의 판매 또는 용역의 제공 여부를 구분하지 않고, 기간에 걸쳐 수행의무를 이행하면 기간에 걸쳐 수익을 인식하고, 한 시점에 수행의무를 이행하면 한 시점에 수익을 인식하도록 하고 있습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터적용하되, 기업회계기준서 제1115호 적용 시 최초 적용 누적효과를 최초 적용일에 이익잉여금으로 인식하고 있습니다.

연결실체가 동 기준서의 최초 적용에 따른 당분기 연결재무제표에 미치는 재무적 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 계정과목 괴거 회계기준에 따른 금액(A) K-IFRS 제1115호에 따른 금액(B) 증감(B-A) 유동자산 42,774,846 42,774,846 - 비유동자산 28,754,054 28,754,054 - 자산총계 71,528,900 71,528,900 - 유동부채 10,157,357 10,157,357 - 비유동부채 4,611,268 4,611,268 - 부채총계 14,768,626 14,768,626 - 지배기업의 소유주지분 56,760,275 56,760,275 - 자본금 2,666,073 2,666,073 - 자본잉여금 30,285,341 30,285,341 - 기타자본항목 1,040,216 1,040,216 - 기타포괄손익누계액 (109,489) (109,489) - 이익잉여금 22,878,134 22,878,134 - 비지배지분 - - - 자본총계 56,760,275 56,760,275 - (단위: 천원) 계정과목 괴거 회계기준에 따른 금액(A) K-IFRS 제1115호에 따른 금액(B) 증감(B-A) 매출액 11,672,026 11,672,026 - 매출원가 6,658,872 6,658,872 - 매출총이익 5,013,154 5,013,154 - 판매비와관리비 2,078,556 2,078,556 - 영업이익 2,934,597 2,934,597 - 기타수익 113,342 113,342 - 기타비용 73,163 73,163 - 금융수익 196,910 196,910 - 금융비용 177,971 177,971 - 법인세비용차감전이익 2,993,716 2,993,716 - 법인세비용 356,445 356,445 - 당기순이익 2,637,271 2,637,271 - 총포괄이익 2,622,929 2,622,929 - 기업회계기준서 제1115호 적용 시 연결실체의 현금흐름에 미치는 영향은 없습니다. 4. 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노 출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 분기연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 체 계 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인된 정책에 따라 연결실체의 경영지원팀에 의해 이루어지고 있습니다. (2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생하며, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*) 12,873,100 14,075,509 장ㆍ단기금융상품 4,787,292 3,101,596 매출채권및기타채권 5,505,360 5,601,493 합 계 23,165,752 22,778,598 (*) 보유현금은 신용위험에 노출되어 있지 않으므로 제외되었습니다. 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객 및 거래상대방별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 회수경험 및 기타 요소들을 고려하여 고객 및 거래상대방의 재무신용도를 평가하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 확보하기 위한 전략을 세워 실행하고 있습니다. 이러한 전략에는 기존 차입금 만기 연장을 통한 유동성의 유지, 우선주 발행 등을 통한 추가자금의 확보, 신규 거래처와의 거래를 통한 영업활동 현금흐름의 증대 등이 포함됩니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 5년 이상 매입채무및기타채무 2,334,428 2,334,428 2,334,428 - - 단기차입금 4,500,000 4,578,260 4,578,260 - - 장기차입금 5,870,188 2,526,090 1,315,217 1,210,873 - 합 계 12,704,616 9,438,778 8,227,905 1,210,873 - ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 5년 이상 매입채무및기타채무 4,239,277 4,239,277 4,239,277 - - 단기차입금 2,000,000 2,046,717 2,046,717 - - 장기차입금 5,125,710 5,622,662 3,535,888 2,086,774 - 상환전환우선주(*) 2,869,063 3,038,766 3,038,766 - - 기타유동부채 91,676 91,676 91,676 - - 합 계 14,325,726 15,039,098 12,952,324 2,086,774 - (*) 상기 상환전환우선주의 계약상 현금흐름은 조기상환 청구시 발생하는 현금흐름입니다. (4) 자본관리 연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 관리하는 것입니다. 연결실체는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 14,768,626 14,938,625 자본총계 56,760,275 55,174,385 부채비율 26% 27% (5) 공정가치연결실체의 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 근사치라고 추정하고 있습니다. 5. 영업부문 연결실체는 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문이 단일부문으로 하며, 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 및 전분기의 매출 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 11,650,926 13,450,901 상품매출 21,100 8,250 합 계 11,672,026 13,459,151 (2) 당분기와 전분기의 지역별 매출액의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 764,781 672,982 베트남 8,419,043 9,622,074 중 국 2,097,012 3,130,563 일 본 362,133 2,240 인도네시아 29,057 31,292 합 계 11,672,026 13,459,151 (3) 당분기말과 전기말의 비유동자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 국 내 24,936,961 25,488,974 베트남 2,259,245 1,426,747 합 계 27,196,206 26,915,721 (4) 주요고객에 대한 정보연결실체 전체 매출액의 10%를 상회하는 업체와 관련된 매출정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 "가" 사 9,619,885 11,257,617 6. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 3,565,746 - 4,136,317 - 단기대여금 1,232,671 - 794,860 - 유동성장기대여금 6,069 - 6,019 - 미수수익 12,681 - 10,656 - 미수금 44,155 - 5,267 - 보증금 - 518,716 - 520,716 장기대여금 - 125,322 - 127,658 합 계 4,861,322 644,038 4,953,119 648,374 (2) 당분기말과 전기말 현재 손상채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 손상채권 1,826 - 1,826 - 7 . 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 3,070,582 - 3,070,582 2,421,399 - 2,421,399 재공품 2,916,719 - 2,916,719 3,462,530 - 3,462,530 원재료 1,113,177 (52,009) 1,061,168 936,182 (52,009) 884,173 부재료 119,187 - 119,187 92,888 - 92,888 상품 1,499 - 1,499 3,744 - 3,744 합계 7,221,164 (52,009) 7,169,155 6,916,743 (52,009) 6,864,734 (2) 당분기와 전분기에 비용으로 인식한 재고자산(매출원가)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비용으로 인식한 재고자산(매출원가) 6,658,872 6,246,383 8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 1,017,435 1,012,956 165,389 1,028,842 선급비용 154,281 - 136,622 - 부가세대급금 580,070 - 377,369 - 합 계 1,751,786 1,012,956 679,380 1,028,842 9. 유형자산 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 시설장치 시험용기기 비품 건설중인자산 합계 취득원가 4,819,226 9,317,267 252,548 26,509,487 91,271 6,241,248 691,144 1,501,832 2,325,816 51,749,839 감가상각누계액 - (1,186,066) (52,935) (16,529,100) (36,997) (4,481,295) (691,121) (1,226,161) - (24,203,675) 손상누계액 - - - (2,050,268) - - - - - (2,050,268) 정부보조금 - - - (40,605) - - - - - (40,605) 장부금액 4,819,226 8,131,201 199,613 7,889,513 54,274 1,759,953 23 275,671 2,325,816 25,455,290 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 시설장치 시험용기기 비품 건설중인자산 합계 취득원가 4,819,226 9,310,115 252,548 27,684,676 108,172 5,943,805 691,144 1,493,787 1,321,600 51,625,073 감가상각누계액 - (1,104,542) (49,778) (15,855,623) (36,670) (4,191,416) (691,121) (1,166,903) - (23,096,053) 손상누계액 - - - (3,352,465) - - - - - (3,352,465) 정부보조금 - - - (43,818) - - - - - (43,818) 장부금액 4,819,226 8,205,573 202,770 8,432,770 71,502 1,752,389 23 326,884 1,321,600 25,132,737 10. 무형자산 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합계 취득원가 33,157 490,500 611,677 1,135,334 상각누계액 (14,149) (393,225) - (407,374) 장부금액 19,007 97,275 611,677 727,959 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합계 취득원가 33,157 490,500 611,677 1,135,334 상각누계액 (12,492) (368,700) - (381,192) 장부금액 20,665 121,800 611,677 754,142 11 . 담보제공자산 (1) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지, 건물 11,085,893 30,994,000 단기차입금 4,500,000 신한은행 기계장치 1,266,635 장단기차입금 2,438,280 기업은행 단기금융상품 2,346,300 장기차입금 2,128,464 신한은행 합 계 14,698,828 6,938,280 (2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 내용 관련 차입금 구분 제공자 내용 금액 종류 금액 담보권자 보증인 대표이사 연대보증 2,400,000 단기차입금 4,500,000 신한은행 보증인 대표이사 연대보증 1,758,240 장단기차입금 2,438,280 기업은행 보 증 기술신용보증기금 대출보증 703,440 합 계 4,861,680 6,938,280 12. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 292,954 378,953 미지급금 1,976,421 3,596,473 미지급비용 65,053 263,851 합 계 2,334,428 4,239,277 13. 금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 당분기말 전기말 유동부채 단기차입금 4,500,000 2,000,000 유동성장기차입금 1,258,920 3,483,920 상환전환우선주 - 2,869,063 소 계 5,758,920 8,352,983 비유동부채 장기차입금 4,611,268 1,641,790 합 계 4,611,268 9,994,773 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 운영자금 2.46 ~ 3.14 4,500,000 2,000,000 합 계 4,500,000 2,000,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 시설자금대출 2.01 ~ 3.48 2,438,280 2,900,710 신한은행 시설자금대출 2.66 ~ 3.12 - 2,225,000 운전자금대출 3.75 2,128,464 - 씨티은행 시설자금대출 6.0 1,303,444 - 차감: 유동성대체 (1,258,920) (3,483,920) 합 계 4,611,268 1,641,790 (4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 상환전환우선주의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 3차 상환전환우선주 - 2,869,063 (5) 연결실체가 발행한 상환전환우선주의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 제 3차 상환전환우선주(주1) 존속기간 발행일(2013년 12월 30일)로부터 10년 존속기간 만료와 동시에 보통주로 전환 의결권 의결권 없음(단, 소정의 배당을 받지 못한 때에 의결권을 보유하며 의결권수는 보통주로 전환할 경우 보유하게 될 보통주식의 수와 같음) 배당권 액면기준 연 1% 누적적, 참가적 우선주 상환권 청구기간: 발행일로부터 2년후부터 만기일까지 행사 가능 상환방법: 본 상환전환우선주 주주의 상환 요구가 있는 날로부터 1개월 이내 현금상환 상환금액: 발행가액 + 발행가액의 5% 연복리이자 - 지급배당금 전환권 청구기간: 발행일 익일부터 만기일까지 전환방법: 전환청구시 우선주 1주당 보통주 1주 (주1) 2018년 1월 2일 제3차 상환전환우선주의 상환청구가 행사되어 2018년 1월 24일 발행가액의 5% 연복리이자를 포함하여 3,048,777천원을 상환하였습니다. 14. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 32,844 26,954 선수금 17,236 4,000 미지급연차 36,418 61,222 파생상품부채 - 3,500 합 계 86,498 95,676 15. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,300,251 1,288,903 상여 51,284 45,433 퇴직급여 121,468 12,497 복리후생비 322,629 255,561 주식보상비용 354,716 - 합 계 2,150,348 1,602,394 (2) 당분기말와 전기말 현재 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 확정급여부채 - 37,782 당기근무원가 - 8,401 이자비용 - 49 기말 확정급여부채 - 46,232 (3) 연결실체는 퇴직급여제도를 전기 중 확정급여제도에서 확정기여제도로 변경하였습니다. 16. 우발부채와 약정사항 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 내역 한 도 사용금액 신한은행 운전/시설자금 대출 6,628,464 6,628,464 기업은행 시설자금대출 5,879,000 2,438,280 씨티은행 시설자금대출 3,199,500 1,303,444 합 계 15,706,964 10,370,188 17. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 30,000,000 30,000,000 주당액면금액 500 500 발행주식수 5,332,145 5,332,145 보통주자본금 2,666,072,500 2,666,072,500 (2) 당분기와 전기 중 지배기업의 보통주 발행주식수 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기말 전기말 기초 발행주식수 5,332,145 4,257,965 유상증자(*) - 1,020,180 주식선택권 행사 - 54,000 기말 발행주식수 5,332,145 5,332,145 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 29,920,495 29,920,495 전환권대가 364,846 364,846 기말금액 30,285,341 30,285,341 18. 기타자본구성요소 (1) 기타자본구성요소는 주식선택권으로 구성되어 있으며, 당분기와 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 1,064,147 937,644 주식선택권의 행사 - (937,644) 주식보상비용의 인식 354,716 1,064,147 기말금액 1,418,863 1,064,147 (2) 주식기준보상 ① 연결실체는 설립, 경영 또는 해외영업 등에 기여하였거나 기여가능한 임직원을 대상으로 주주총회 특별결의 또는 이사회결의에 의하여 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 주식선택권은 부여일에 산정된 행사가격으로 행사 가능합니다. 당기말 현재 행사되지 않은 연결실체가 부여한 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 구 분 제2차 주식선택권 결제방식 주식결제형 약정유형 주식선택권 부여 부 여 일 2017년 3월 31일 부여수량 228,000주 행사가격 7,000원 권리행사가능기간 2019년 3월 31일 ~ 2024년 3월 31일 가득조건 용역제공조건 2년 : 114,000주용역제공조건 3년 : 114,000주 ② 2017년 4월 28일 제1차 주식매수선택권이 전량 행사되어 기명식 보통주 54,000주가 발행되었습니다. ③ 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위하여 사용된 방법 및 가정주식선택권의 부여일 공정가치는 블랙-숄즈 모형에 근거하여 측정되었으며 부여일의 공정가치를 측정하기 위해 사용된 정보는 다음과 같습니다. 구 분 제2차 주식선택권 공정가치산출방법 블랙-숄즈 모형 무위험이자율 1.65% - 1.73% 기대행사기간 2.5년 - 3.5년 예상주가변동성 26.52% 기대배당수익률 0% ④ 연결실체는 당분기 중 임직원에게 우리사주조합을 통하여 총 147,300주를 발행가액 주당 5,000원에 유상증자를 실시하였습니다. 연결실체는 주식의 공정가치에 근거하여 동 유상증자와 관련된 주식보상원가 2,877,947천원을 인식하였습니다. 주식보상원가 측정을 위해 연결실체는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거하여 연결실체의 보통주를 평가하였습니다. 19. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (109,489) (95,147) 20. 비용의 성격별분류 당분기와 전분기 중 연결실체의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료 및 상품 매입액 2,021,726 1,596,636 재고자산의 변동 304,422 26,262 인건비 1,723,348 1,602,393 주식보상비용 354,716 - 외주용역비 868,758 831,130 외주가공비 728,743 694,718 감가상각 및 무형자산상각 1,304,492 1,412,688 소모품비 611,915 480,520 세금과공과금 32,815 22,647 전력비 242,057 248,342 지급수수료 226,835 210,309 지급임차료 91,146 88,223 기타비용 226,455 317,634 합 계 8,737,428 7,531,502 21. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 연결실체의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 446,692 344,559 상여 2,361 2,133 퇴직급여 64,716 2,456 복리후생비 147,071 88,640 여비교통비 37,088 38,445 접대비 29,736 30,100 통신비 4,602 4,698 수도광열비 5,397 8,260 전력비 45,326 39,443 세금과공과금 30,611 17,418 감가상각비 137,519 127,096 무형자산상각비 26,183 25,520 지급임차료 61,091 41,725 수선비 5,841 12,660 보험료 2,784 4,064 차량유지비 8,684 13,335 경상연구개발비 518,341 201,123 운반비 6,130 313 교육훈련비 242 520 도서인쇄비 1,094 1,122 사무용품비 1,572 6,427 소모품비 12,781 16,219 지급수수료 198,598 166,418 광고선전비 1,522 6,229 건물관리비 1,896 1,588 수출제비용 78,428 82,782 주식보상비용 202,250 - 대손상각비 - 1,826 합 계 2,078,556 1,285,120 22. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 : - 단기금융상품 54,957 3,083 - 대여금과 수취채권 5,641 3,778 외화환산이익 696 (36,805) 외환차익 27,038 - 파생상품거래이익 66,696 - 파생상품평가이익 17,894 - 금융수익 계 172,922 (29,943) 이자비용 : - 상각후원가 측정 금융부채 96,501 130,906 외화환산손실 78,879 647,365 외환차손 2,591 - 금융비용 계 177,971 778,271 당기손익에 인식된 순금융수익 (5,049) (815,076) 23. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 79,948 7,338 외화환산이익 285 359 유형자산처분이익 8,050 145 잡이익 25,059 8,322 기타의영업외수익 - - 합 계 113,342 16,164 (2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 27,656 204,090 외화환산손실 25,810 252,790 유형자산처분손실 9,061 - 잡손실 123 18,932 합 계 62,650 475,812 24. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출되었습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 11.9% (전분기 28.0%) 입니다. 25. 주당이익 (1) 당분기와 전분기 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배기업지분분기순이익 2,637,271 3,581,019 가중평균유통보통주식수 5,330,154 4,257,965 기본주당이익(원) 495 841 (2 ) 당분기의 희석주당순이익은 희석효과가 발생하지 않아 산정하지 않았으며 전분기의 희석주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 전분기 보통주 기본연결분기순이익 3,581,019 조정: 상환전환우선주 이자비용(세후) 19,500 보통주 희석연결분기순이익 3,600,519 조정된 가중평균유통보통주식수(*) 4,547,500 희석주당이익(원) 792 (*) 조정된 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 전분기 가중평균유통보통주식수 4,257,965 상환전환우선주 264,893 주식선택권 24,642 가중평균유통보통주식수(희석) 4,547,500 주식선택권의 희석화 효과 계산 목적으로서의 지배기업 주식의 주가는 공정가치평가보고서의 평가가격에 근거하였습니다 . 26. 현금흐름표 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 유동성대체 미지급비용감소 단기차입금 2,000,000 2,500,000 - - 4,500,000 유동성장기차입금 3,483,920 (2,687,430) 462,430 - 1,258,920 상환전환우선주 2,869,063 (3,048,777) - 179,714 - 장기차입금 1,641,790 3,431,908 (462,430) - 4,611,268 합계 9,994,773 195,701 - 179,714 10,370,188 27. 특수관계자 (1) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 300,615 285,797 퇴직급여 37,769 36,898 주식기준보상 354,715 - 합 계 2,457,715 332,695 연결실체의 주요 경영진에는 연결실체의 활동을 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사가 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 9 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 8 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 9 기 1분기말 제 8 기말 자산 유동자산 39,651,122,797 41,268,603,733 현금및현금성자산 10,796,311,701 13,819,545,407 단기금융상품 4,729,300,000 3,057,080,000 매출채권 및 기타유동채권 5,318,398,913 5,032,785,134 재고자산 6,730,382,422 6,764,649,976 기타유동금융자산 11,353,757,698 12,017,085,384 유동당기손익인식지정금융자산 11,353,757,698 12,017,085,384 기타유동자산 722,972,063 577,457,832 비유동자산 27,975,464,847 28,519,497,360 장기금융상품 57,991,720 44,515,720 장기매출채권 및 기타비유동채권 977,038,209 982,534,195 유형자산 24,209,001,604 24,734,831,295 영업권 이외의 무형자산 727,959,553 754,142,389 기타비유동금융자산 400,000,000 400,000,000 비유동매도가능금융자산 400,000,000 400,000,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 1,147,655,507 1,147,655,507 이연법인세자산 455,818,254 455,818,254 자산총계 67,626,587,644 69,788,101,093 부채 유동부채 10,058,433,118 13,203,098,649 매입채무 및 기타유동채무 9,006,588,869 12,498,522,606 단기매입채무 2,235,503,849 4,145,540,106 미지급배당금 1,012,165,020 단기차입금 5,758,920,000 8,352,982,500 당기법인세부채 965,345,403 608,900,341 기타유동부채 86,498,846 95,675,702 비유동부채 1,179,360,000 1,641,790,000 장기매입채무 및 기타비유동채무 1,179,360,000 1,641,790,000 부채총계 11,237,793,118 14,844,888,649 자본 자본금 2,666,072,500 2,666,072,500 자본잉여금 30,285,340,949 30,285,340,949 기타자본구성요소 1,040,216,000 1,064,147,250 이익잉여금(결손금) 22,397,165,077 20,927,651,745 자본총계 56,388,794,526 54,943,212,444 자본과부채총계 67,626,587,644 69,788,101,093 포괄손익계산서 제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 9 기 1분기 제 8 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 11,807,002,871 11,807,002,871 13,133,014,689 13,133,014,689 매출원가 7,062,130,629 7,062,130,629 6,018,007,931 6,018,007,931 매출총이익 4,744,872,242 4,744,872,242 7,115,006,758 7,115,006,758 판매비와관리비 1,997,590,735 1,997,590,735 1,236,556,929 1,236,556,929 영업이익(손실) 2,747,281,507 2,747,281,507 5,878,449,829 5,878,449,829 기타이익 109,394,691 109,394,691 14,406,931 14,406,931 기타손실 62,648,747 62,648,747 475,811,806 475,811,806 금융수익 195,888,294 195,888,294 8,301,163 8,301,163 금융원가 150,849,801 150,849,801 814,335,132 814,335,132 법인세비용차감전순이익(손실) 2,839,065,944 2,839,065,944 4,611,010,985 4,611,010,985 법인세비용 356,445,062 356,445,062 1,078,767,011 1,078,767,011 당기순이익(손실) 2,482,620,882 2,482,620,882 3,532,243,974 3,532,243,974 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 총포괄손익 2,482,620,882 2,482,620,882 3,532,243,974 3,532,243,974 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 466 466 830 830 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 466 466 781 781 자본변동표 제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 2,128,982,500 4,849,899,245 937,644,214 10,663,154,358 18,579,680,317 당기순이익(손실) 3,532,243,974 3,532,243,974 배당금지급 자기주식 거래로 인한 증감 주식기준보상거래 2017.03.31 (기말자본) 2,128,982,500 4,849,899,245 937,644,214 14,195,398,332 22,111,924,291 2018.01.01 (기초자본) 2,666,072,500 30,285,340,949 1,064,147,250 20,927,651,745 54,943,212,444 당기순이익(손실) 2,482,620,882 2,482,620,882 배당금지급 (1,013,107,550) (1,013,107,550) 자기주식 거래로 인한 증감 (378,647,000) (378,647,000) 주식기준보상거래 354,715,750 354,715,750 2018.03.31 (기말자본) 2,666,072,500 30,285,340,949 1,040,216,000 22,397,165,077 56,388,794,526 현금흐름표 제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 9 기 1분기 제 8 기 1분기 영업활동현금흐름 3,059,617,418 2,320,875,856 당기순이익(손실) 2,482,620,882 3,532,243,974 당기순이익조정을 위한 가감 2,256,825,387 3,536,849,215 법인세비용 356,445,062 1,078,767,011 퇴직급여 8,450,623 감가상각비 1,471,353,596 1,365,790,912 무형자산상각비 26,182,836 25,519,923 주식보상비용(환입) 354,715,750 외화환산손실 80,839,300 937,114,991 유형자산처분손실 9,060,832 당기손익인식금융자산평가손실 10,514,612 이자비용 61,455,889 130,010,221 외화환산이익 (695,938) (513,812) 유형자산처분이익 (8,050,001) (144,667) 당기손익인식금융자산평가이익 (23,928,069) 파생상품평가이익 (17,894,034) 이자수익 (63,174,448) (8,145,987) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,632,363,500) (4,610,262,059) 매출채권의 감소(증가) 196,203,898 (4,181,042,567) 미수금의 감소(증가) (38,887,846) 74,714,870 선급금의 감소(증가) (3,333,764) (42,476,250) 부가가치세 선급금의 감소(증가) (89,124,381) (43,542,099) 선급비용의 감소(증가) (22,990,332) (2,630,752) 예치금 감소(증가) (71,579,000) 재고자산의 감소(증가) 34,267,554 (67,887,054) 매입채무의 증가(감소) (78,369,273) 69,779,424 미지급금의 증가(감소) (1,620,009,970) (260,249,538) 미지급비용의 증가(감소) (24,803,906) 16,074,795 예수금의 증가(감소) 4,948,220 (105,423,888) 선수금의 증가(감소) 13,236,300 4,000,000 파생상품부채의 증가(감소) (3,500,000) 이자지급(영업) (93,398,400) (105,170,081) 이자수취(영업) 58,104,769 5,230,767 법인세납부(환급) (12,171,720) (38,015,960) 투자활동현금흐름 (2,389,813,759) (124,289,038) 임차보증금의 감소 2,000,000 유형자산의 처분 15,777,273 1,240,000 장기보증금의 감소 408,800,000 유동성장기대여금의 감소 1,486,194 1,438,015 단기대여금및수취채권의 처분 62,189,640 단기금융상품의 처분 10,033,180,000 당기손익인식금융자산의 처분 18,226,511,464 유형자산의 취득 (962,312,009) (268,375,653) 무형자산의 취득 (1,499,400) 장기금융상품의 취득 (13,476,000) (4,492,000) 단기대여금및수취채권의 취득 (500,000,000) 단기금융상품의 취득 (11,705,400,000) (250,000,000) 기타보증금의 증가 (7,400,000) 당기손익인식금융자산의 취득 (17,549,770,321) 임차보증금의 증가 (4,000,000) 재무활동현금흐름 (3,614,854,003) (626,400,000) 상환우선주 상환 (3,048,777,003) 단기차입금의 증가 2,500,000,000 장기차입금의 상환 (2,687,430,000) (626,400,000) 자기주식의 취득 (378,647,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (78,183,362) (684,169,735) 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,023,233,706) 886,017,083 기초현금및현금성자산 13,819,545,407 12,500,375,060 기말현금및현금성자산 10,796,311,701 13,386,392,143 5. 재무제표 주석 제 9(당) 기 1분기 2018년 03월 31일 현재 제 8(전) 기 1분기 2017년 03월 31일 현재 주식회사 유티아이 1. 회사의 개요 주식회사 유티아이(이하 "당사"라 함)는 2010년 4월 16일에 설립되어, 스마트폰 카메라 윈도우, 센서 글라스의 연구, 개발, 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 본점과 주요 생산설비를 충남 예산군 응봉면 응봉로 50-16에 두고있습니다. 당사는 2017년 9월 27일 한국거래소 코스닥증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 2,666,073천원입니다. 또한 당사가 발행한 주식의 총수(보통주 기준)는 5,332,145주(1주당 금액 : 500원, 발행할 주식의 총수 : 30,000,000주)입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 보통주 소유주식수(주) 지분율(%) 박덕영 1,624,810 30.47 김학철 195,800 3.67 조 현 187,690 3.52 박철수 147,910 2.77 기 타 3,158,531 59.24 자기주식 17,404 0.33 합 계 5,332,145 100.0 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계ㆍ공동기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 원가로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 사용된 것과 동일합니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류와 측정 및 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상 항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 1) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호를 적용으로 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금 흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하 고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 계약상 현금흐름 특성/사업모형 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정(*1) 당기손익- 공정가치 측정(*2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정(*1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정 가능하며, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. (*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정 가능하며, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 당분기말 현재 기업회계기준서 제1109호를 적용으로 당사가 보유하고 있는 금융자산(파생상품 제외)의 분류 및 측정에 미치는 영향은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 과거 기준서 새로운 기준서 범주별 분류 계정과목 금액 범주별 분류 금액 대여금및수취채권 현금및현금성자산 10,796,312 상각후원가 측정 10,796,312 장단기금융상품 4,787,292 상각후원가 측정 4,787,292 매출채권 3,871,034 상각후원가 측정 3,871,034 기타수취채권 727,341 상각후원가 측정 727,341 장단기대여금 1,697,062 상각후원가 측정 1,697,062 당기손익인식금융자산 당기손익금융자산 11,353,758 당기손익-공정가치 측정 11,353,758 매도가능금융자산 매도가능금융자산 400,000 기타포괄손익-공정가치 측정 400,000 2) 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 분류된 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시되고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다. 3) 손상: 금융자산과 계약자산 과거 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상이 인식되지만, 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정 및 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형 (expected credit loss impairment model)에 따라 손상이 인식됩니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 과거 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실이 조기에 인식되 수 있습니다. 구분(*1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가하지 않은 경우(*2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금이 측정되어야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정되는 것을 회계정책으로 선택 가능합니다. 리스채권도 전체기간 기대신용 손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정되는 것을 회계정책으로 선택 가능합니다. (*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대해서 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적 변동분만이 손실충당금으로 계상됩니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 매출채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하고 있습니다. 4) 위험회피회계 기업회계기준서 제1109호에서는 과거 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 및 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 동 기준서는 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용함에 따라 과거 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족 하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다. 당분기말 현재 당사는 위험회피회계를 적용하고 있지 않음에 따라, 기업회계기준서 제1109호의 적용으로 당사에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수 익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용도 가능합니다. 동 기준서는 과거 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정' 및 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체합니다. 과거 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익이 인식됩니다. 1) 고객과의 계약 식별 기업회계기준서 제1115호는 계약 상대방이 고객인 경우에만 그 계약(리스계약, 보험계약, 금융상품 계약 등은 제외)에 적용되며, 다음 기준을 모두 충족하는 때에만 기업회계기준서 제1115호의 적용범위에 포함되는 고객과의 계약으로 회계처리합니다. - 계약 당사자들이 계약을 승인하고 각자의 의무를 수행하기로 확약한다. - 이전할 재화나 용역과 관련된 각 당자자의 권리를 식별할 수 있다. - 이전할 재화나 용역의 지급조건을 식별 할 수 있다. - 계약에 상업적 실질이 있다. - 고객에게 이전할 재화나 용역에 대하여 받을 권리를 갖게 될 대가의 회수가능성이 높다. 2) 수행의무 식별 수행의무란 고객과의 계약에서 재화나 용역을 이전하기로 한 약속으로 정의됩니다. 새로운 기업회계기준서 제1115호는 계약 개시시점에 고객과의 계약에서 약속된 재화나 용역을 검토하여 고객에게 다음 중 어느 하나를 이전하기로 한 각 약속을 하나의 수행의무로 식별되어야 합니다. 3) 거래가격 산정 기업회계기준서 제1115호에서의 거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액으로, 제3자를 대신해서 회수한 금액은 제외됩니다. 거래가격은 궁극적으로 기업이 수익으로 인식할 금액으로, 다음의 사항이 미치는 영향을 모두 고려하여 거래가격을 산정됩니다. - 변동대가와 변동대가의 추정치의 제약 - 계약에 있는 유의적인 금융요소 - 비현금대가 - 고객에게 지급할 대가 4) 거래가격의 수행의무 배분 기업회계기준서 제1115호는 거래가격의 산정이 되면 거래가격을 각 수행의무에 배분하도록 규정하고 있습니다. 거래가격을 배분하는 목적은 기업이 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 받을 권리를 갖게 될 금액을 나타내는 금액으로 각 수행의무에 거래가격을 배분하는 것이며, 상대적 개별 판매가격을 기준으로 거래가격은 계약에서 식별된 각 수행의무에 배분되어야 합니다. 5) 수익인식 기업회계기준서 제1115호는 과거 기준서의 재화의 판매 또는 용역의 제공 여부를 구분하지 않고, 기간에 걸쳐 수행의무를 이행하면 기간에 걸쳐 수익을 인식하고, 한 시점에 수행의무를 이행하면 한 시점에 수익을 인식하도록 하고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1115호 적용 시 최초 적용 누적효과를 최초 적용일에 이익잉여금으로 인식하고 있습니다. 당사가 동 기준서의 최초 적용에 따른 당분기 재무제표에 미치는 재무적 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 괴거 회계기준에 따른 금액(A) K-IFRS 제1115호에 따른 금액(B) 증감(B-A) 유동자산 39,651,123 39,651,123 - 비유동자산 27,975,465 27,975,465 - 자산총계 67,626,588 67,626,588 - 유동부채 10,058,433 10,058,433 - 비유동부채 1,179,360 1,179,360 - 부채총계 11,237,793 11,237,793 - 자본금 2,666,073 2,666,073 - 자본잉여금 30,285,341 30,285,341 - 기타자본항목 1,040,216 1,040,216 - 이익잉여금 22,397,165 22,397,165 - 자본총계 56,388,795 56,388,795 - (단위 : 천원) 계정과목 괴거 회계기준에 따른 금액(A) K-IFRS 제1115호에 따른 금액(B) 증감(B-A) 매출액 11,807,003 11,807,003 - 매출원가 7,062,131 7,062,131 - 매출총이익 4,744,872 4,744,872 - 판매비와관리비 1,997,591 1,997,591 - 영업이익 2,747,282 2,747,282 - 기타수익 109,395 109,395 - 기타비용 62,649 62,649 - 금융수익 195,888 195,888 - 금융비용 150,850 150,850 - 법인세비용차감전이익 2,839,066 2,839,066 - 법인세비용 356,445 356,445 - 당기순이익 2,482,621 2,482,621 - 총포괄이익 2,482,621 2,482,621 - 기업회계기준서 제1115호 적용 시 당사의 현금흐름에 미치는 영향은 없습니다. 4. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노 출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보는 본 분기재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 체 계당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인된 정책에 따라 당사의 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. (2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생하며, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*) 10,789,952 13,813,406 장ㆍ단기금융상품 4,787,292 3,101,596 매출채권및기타채권 6,295,437 6,015,319 당기손익인식금융자산 11,353,758 12,017,085 합 계 33,226,439 34,947,406 (*) 보유현금은 신용위험에 노출되어 있지 않으므로 상기 표에서 제외되었습니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객 및 거래상대방별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 회수경험 및 기타 요소들을 고려하여 고객 및 거래상대방의 재무신용도를 평가하고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 확보하기 위한 전략을 세워 실행하고 있습니다. 이러한 전략에는 기존 차입금 만기 연장을 통한 유동성의 유지, 우선주 발행 등을 통한 추가자금의 확보, 신규 거래처와의 거래를 통한 영업활동 현금흐름의증대 등이 포함됩니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 5년 이상 매입채무및기타채무 2,235,504 2,235,504 2,235,504 - - 단기차입금 4,500,000 4,578,260 4,578,260 - - 장기차입금 2,438,280 2,515,755 1,304,882 1,210,873 - 합 계 9,173,784 9,329,519 8,118,646 1,210,873 - ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 5년 이상 매입채무및기타채무 4,145,540 4,145,540 4,145,540 - - 단기차입금 2,000,000 2,046,717 2,046,717 - - 장기차입금 5,125,710 5,622,662 3,535,888 2,086,774 - 상환전환우선주(*) 2,869,063 2,869,063 2,869,063 - - 기타유동부채 91,676 91,676 91,676 - - 합 계 14,231,989 14,775,658 12,688,884 2,086,774 - (*) 상기 상환전환우선주의 계약상 현금흐름은 조기상환 청구시 발생하는 현금흐름입니다. (4) 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 관리하는 것입니다. 당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 11,237,793 14,844,889 자본총계 56,388,795 54,943,212 부채비율 20% 27% (5) 공정가치 당사의 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 근사치라고 추정하고 있습니다. 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 3,871,034 - 4,067,238 - 단기대여금 1,232,671 - 794,860 - 유동성장기대여금 6,069 - 6,019 - 미수수익 23,943 - 18,874 - 미수금 184,682 - 145,794 - 보증금 - 518,716 - 520,716 장기대여금 - 458,322 - 461,818 합 계 5,318,399 977,038 5,032,785 982,534 (2) 당분기말과 전기말 현재 손상채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 손상채권 1,826 - 1,826 - 6. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 2,652,215 - 2,652,215 2,344,989 - 2,344,989 재공품 2,916,719 - 2,916,719 3,462,530 - 3,462,530 원재료 1,092,771 (52,009) 1,040,762 912,508 (52,009) 860,499 부재료 119,187 - 119,187 92,888 - 92,888 상품 1,499 - 1,499 3,744 - 3,744 합 계 6,782,391 (52,009) 6,730,382 6,816,659 (52,009) 6,764,650 (2) 당분기와 전분기에 비용으로 인식한 재고자산(매출원가)은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비용으로 인식한 재고자산(매출원가) 7,062,131 6,018,008 7. 종속기업투자주식 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 유효지분율 장부금액 유효지분율 장부금액 UTI VINA Co. Limited 베트남 스마트폰 카메라 윈도우 가공 및 제조 100.00% 1,147,656 100.00% 1,147,656 8. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 168,425 165,091 선급비용 138,974 115,984 부가세대급금 385,507 296,383 선납세금 12,172 - 합 계 705,078 577,458 9. 유형자산 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 시설장치 시험용기기 비품 건설중인자산 합계 취득원가 4,819,226 8,994,427 252,548 26,375,253 29,500 6,241,248 691,144 1,500,307 1,449,200 50,352,853 감가상각누계액 - (1,082,773) (52,935) (16,492,914) (26,058) (4,481,295) (691,121) (1,225,882) - (24,052,978) 손상누계액 - - - (2,050,268) - - - - - (2,050,268) 정부보조금 - - - (40,605) - - - - - (40,605) 장부금액 4,819,226 7,911,654 199,613 7,791,466 3,442 1,759,953 23 274,425 1,449,200 24,209,002 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 시설장치 시험용기기 비품 건설중인자산 합계 취득원가 4,819,226 8,994,427 252,548 27,539,383 45,873 5,943,805 691,144 1,492,248 1,321,600 51,100,254 감가상각누계액 - (1,026,558) (49,778) (15,815,985) (27,585) (4,191,416) (691,121) (1,166,698) - (22,969,141) 손상누계액 - - - (3,352,465) - - - - - (3,352,465) 정부보조금 - - - (43,817) - - - - - (43,817) 장부금액 4,819,226 7,967,869 202,770 8,327,116 18,288 1,752,389 23 325,550 1,321,600 24,734,831 10. 무형자산 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합 계 취득원가 33,157 490,500 611,677 1,135,334 상각누계액 (14,149) (393,225) - (407,374) 장부금액 19,008 97,275 611,677 727,960 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합 계 취득원가 33,157 490,500 611,677 1,135,334 상각누계액 (12,492) (368,700) - (381,192) 장부금액 20,665 121,800 611,677 754,142 11. 담보제공자 산 등 (1) 당분기말 현 재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지, 건물 11,085,893 30,994,000 단기차입금 4,500,000 신한은행 기계장치 1,266,635 장단기차입금 2,438,280 기업은행 합 계 12,352,528 6,938,280 (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 내용 관련 차입금 구분 제공자 내용 금액 종류 금액 담보권자 보증인 대표이사 연대보증 2,400,000 단기차입금 4,500,000 신한은행 보증인 대표이사 연대보증 1,758,240 장단기차입금 2,438,280 기업은행 보 증 기술신용보증기금 대출보증 703,440 합 계 4,861,680 6,938,280 (3) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 내용 구분 제공받은자 내용 금액 담보권자 담보 UTI VINA CO.,Ltd 예금담보 2,346,300 신한은행 보증 UTI VINA CO.,Ltd 연대보증 6,399,000 씨티은행 합 계 8,745,300 12. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 259,658 338,027 미지급금 1,970,983 3,590,993 미지급비용 4,863 216,520 합 계 2,235,504 4,145,540 13. 금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 당분기말 전기말 유동부채 : 단기차입금 4,500,000 2,000,000 유동성장기차입금 1,258,920 3,483,920 상환전환우선주 - 2,869,063 소 계 5,758,920 8,352,983 비유동부채 : 장기차입금 1,179,360 1,641,790 합 계 6,938,280 9,994,773 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 운영자금 2.46 ~ 3.14 4,500,000 2,000,000 합 계 4,500,000 2,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 시설자금 2.01 ~ 3.48 2,438,280 2,900,710 신한은행 일반자금대출 2.66 ~ 3.12 - 2,225,000 차감: 유동성대체 (1,258,920) (3,483,920) 합 계 1,179,360 1,641,790 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 상환전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제 3차 상환전환우선주 - 2,869,063 (5) 당사가 발행한 상환전환우선주의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 제 3차 상환전환우선주(주1) 존속기간 발행일(2013년 12월 30일)로부터 10년 존속기간 만료와 동시에 보통주로 전환 의결권 의결권 없음(단, 소정의 배당을 받지 못한 때에 의결권을 보유하며 의결권수는 보통주로 전환할 경우 보유하게 될 보통주식의 수와 같음) 배당권(주2) 액면기준 연 1% 누적적, 참가적 우선주 상환권 청구기간: 발행일로부터 2년후부터 만기일까지 행사 가능 상환방법: 본 상환전환우선주 주주의 상환 요구가 있는 날로부터 1개월 이내 현금상환 상환금액: 발행가액 + 발행가액의 5% 연복리이자 - 지급배당금 전환권 청구기간: 발행일 익일부터 만기일까지 전환방법: 전환청구시 우선주 1주당 보통주 1주 (주1) 2018년 1월 2일 제3차 상환전환우선주의 상환청구가 행사되어 2018년 1월 24일 발행가액의 5% 연복리이자를 포함하여 3,048,777천원을 상환하였습니다. 14. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 32,844 26,954 선수금 17,236 4,000 미지급연차 36,418 61,222 파생상품부채 - 3,500 합 계 86,498 95,676 15. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,179,669 1,248,804 상여 51,284 45,433 퇴직급여 121,468 12,497 복리후생비 295,648 252,978 주식보상비용 354,716 - 합 계 2,002,785 1,559,712 (2) 당분기와 전기 중 당사의 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 확정급여부채 - 37,782 당기근무원가 - 8,450 보험수리적손익 - - 퇴직금지급 - - 확정기여형 퇴직급여 전환 - (46,232) 기말 확정급여부채 - - (3) 당사는 퇴직급여제도를 전기 중 확정급여제도에서 확정기여제도로 변경하였습니다. 16. 우발부채와 약정사항 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 내역 한 도 사용금액 신한은행 운전/시설자금 대출 4,500,000 4,500,000 기업은행 시설자금대출 5,879,000 2,438,280 합 계 17,735,000 6,938,280 17. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 보통주 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 30,000,000 30,000,000 주당액면금액 500 500 발행주식수 5,332,145 5,332,145 보통주자본금 2,666,072,500 2,666,072,500 (2) 당분기와 전기 중 당사의 보통주 발행주식수 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전기 기초 주식수 5,332,145 4,257,965 유상증자 (*) - 1,020,180 주식선택권 행사 - 54,000 기말 주식수 5,332,145 5,332,145 (*) 전기 중 우리사주조합원에게 주당 5,000원에 147,300주를 발행하였으며, 주당 25,000원에 872,880주를 발행하여 2017년 9월 27일 한국거래소 코스닥 증권시장에 상장하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 29,920,092 29,920,092 전환권대가 364,846 364,846 기말금액 30,284,938 30,284,938 18. 기타자본구성요소 (1) 기타자본구성요소는 주식선택권으로 구성되어 있으며, 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,064,147 937,644 주식선택권의 행사 - (937,644) 주식보상비용의 인식 354,716 1,064,147 기말금액 1,418,863 1,064,147 (2) 주식기준보상 ① 당사는 설립, 경영 또는 해외영업 등에 기여하였거나 기여가능한 임직원을 대상으로 주주총회 특별결의 또는 이사회결의에 의하여 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 주식선택권은 부여일에 산정된 행사가격으로 행사 가능합니다. 당분기말 현재 행사되지 않은 당사가 부여한 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 구 분 제2차 주식선택권 결제방식 주식결제형 약정유형 주식선택권 부여 부 여 일 2017년 3월 31일 부여수량 228,000주 행사가격 7,000원 권리행사가능기간 2019년 3월 31일 ~ 2024년 3월 31일 가득조건 용역제공조건 2년 : 114,000주용역제공조건 3년 : 114,000주 ② 2017년 4월 28일 제1차 주식매수선택권이 전량 행사되어 기명식 보통주 54,000주가 발행되었습니다. ③ 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위하여 사용된 방법 및 가정주식선택권의 부여일 공정가치는 블랙-숄즈 모형에 근거하여 측정되었으며 부여일의 공정가치를 측정하기 위해 사용된 정보는 다음과 같습니다. 구 분 제2차 주식선택권 공정가치산출방법 블랙-숄즈 모형 무위험이자율 1.65% - 1.73% 기대행사기간 2.5년 - 3.5년 예상주가변동성 26.52% 기대배당수익률 0% ④ 당사는 전기 중 임직원에게 우리사주조합을 통하여 총 147,300주를 발행가액 주당 5,000원에 유상증자를 실시하였습니다. 당사는 주식의 공정가치에 근거하여 동유상증자와 관련된 주식보상원가 2,877,947천원을 인식하였습니다. 주식보상원가 측정을 위해 당사는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거하여 당사의 보통주를 평가하였습니다. 19. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 당사의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료 및 상품 매입액 1,825,109 1,574,974 재고자산의 변동 34,268 (67,887) 인건비 1,873,464 1,559,712 주식보상비용 354,716 - 외주용역비 1,023,767 831,130 외주가공비 841,059 681,530 감가상각 및 무형자산상각 1,497,536 1,391,311 소모품비 689,937 464,529 세금과공과금 38,670 22,406 전력비 277,972 241,566 지급수수료 262,613 210,309 지급임차료 91,600 75,365 기타비용 249,010 269,620 합 계 9,059,721 7,254,565 20. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 427,796 338,619 퇴직급여 64,716 2,456 복리후생비 120,090 88,640 여비교통비 37,088 38,446 접대비 29,736 30,100 통신비 4,421 4,698 수도광열비 5,397 8,260 전력비 45,326 39,443 세금과공과금 30,611 17,177 감가상각비 120,885 126,288 무형자산상각비 26,183 25,5 지급임차료 56,070 41,725 수선비 5,841 12,660 보험료 2,784 4,064 차량유지비 7,277 13,335 경상연구개발비 518,341 182,724 운반비 1,713 313 교육훈련비 242 520 도서인쇄비 1,094 1,122 사무용품비 1,201 1,349 소모품비 12,781 16,636 지급수수료 193,902 166,418 광고선전비 1,522 6,229 건물관리비 1,896 1,588 수출제비용 78,428 66,401 주식보상비용 202,250 - 대손상각비 - 1,826 합 계 1,997,591 1,236,557 21. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융자산 및 금융부채의 범주별 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 : - 단기금융상품 57,533 4,368 - 대여금과 수취채권 5,641 3,778 외화환산이익 696 155 외환차익 23,500 - 당기손익인식금융자산평가이익 23,928 - 파생상품거래이익 66,696 - 파생상품평가이익 17,894 - 금융수익 계 195,888 8,301 이자비용 : - 상각후원가 측정 금융부채 61,456 130,010 외화환산손실 78,879 684,325 외환차손 - - 당기손익인식금융자산평가손실 10,515 - 금융비용 계 150,850 814,335 당기손익에 인식된 순금융수익 45,038 (806,034) 22. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당분기와 전분기 중 당사의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 79,948 7,338 외화환산이익 285 358 유형자산처분이익 8,050 145 잡이익 21,111 6,566 기타의영업외수익 - - 합 계 109,394 14,407 (2) 당분기와 전분기 중 당사의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 27,655 204,090 외화환산손실 25,810 252,790 유형자산처분손실 9,061 - 잡손실 123 18,932 합 계 62,649 475,812 23. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출되었습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 12.6% (전분기 23.4%)입니다 . 24. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 (단위: 천원,주) 당분기 전분기 분기순이익 2,482,621 3,532,243 가중평균유통보통주식수 5,330,154 4,257,965 기본주당이익 466 830 (2 ) 당분기의 희석주당순이익은 희석효과가 발생하지 않아 산정하지 않았으며 전분기의 희석주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 (단위: 천원,주) 전분기 보통주 기본분기순이익 3,532,244 조정: 상환전환우선주 이자비용 19,500 보통주 희석분기순손익 3,551,744 조정된 가중평균유통보통주식수(*) 4,547,500 희석주당이익(원) 781 (*) 조정된 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 전분기 가중평균유통보통주식수 4,257,965 상환전환우선주 264,893 주식선택권 24,642 가중평균유통보통주식수(희석) 4,547,500 주식선택권의 희석화 효과 계산 목적으로서의 당사 주식의 주가는 공정가치평가보고서의 평가가격에 근거하였습니다 . 25. 현금흐름표 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 유동성대체 미지급비용감소 단기차입금 2,000,000 2,500,000 - - 4,500,000 유동성장기차입금 3,483,920 (2,687,430) 462,430 - 1,258,920 상환전환우선주 2,869,063 (3,048,777) - 179,714 - 장기차입금 1,641,790 - (462,430) - 1,179,360 합계 9,994,773 (3,236,207) - 179,714 6,938,280 26. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속기업 UTI VINA Co, Ltd. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. ①당분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 이자수익 외주가공비 종속회사 UTI VINA Co., Ltd. 785,545 3,044 195,103 ②전분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수익 이자수익 외주가공비 종속회사 UTI VINA Co, Ltd. 271,770 417 2,915 200,272 (3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 당분기말 전기말 매출채권 미수금 대여금 매출채권 미수금 대여금 종속기업 UTI VINA Co, Ltd. 790,044 140,527 426,600 303,041 140,527 428,560 (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분 류 당분기 전분기 단기종업원급여 300,615 285,797 퇴직급여 37,769 36,898 주식기준보상 354,715 - 합 계 2,457,715 332,695 당사의 주요 경영진에는 당사의 활동을 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사가 포함되어 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제9기(당분기) 회계법인보명 - - 제8기(전기) 삼정회계법인 적정 - 제7기(전전기) 삼정회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제9기(당분기) 회계법인보명 별도 및 연결분· 반기검토,별도 및 연결재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토 50,000 - 제8기(전기) 삼정회계법인 별도 및 연결분· 반기검토,별도 및 연결재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토 110,000 1,107 제7기(전전기) 삼정회계법인 별도 및 연결재무제표 감사 75,000 837 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제8기(당분기) - - - - - - - - - - 제8기(전기) - - - - - - - - - - 제7기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1인의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어 있습니다.또한 이사회 내에서는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 그 대신 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 세부내용 권 한 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 사항을 의결한다. 2. 본 규정에서 이사회의 부의사항으로 정하여지지 아니한 업무집행에 관한 사항은 대표이사 사장에게 위임한다. 3. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 구 성 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다. 의 장 1. 이사회의 의장은 대표이사 사장으로 한다. 2. 대표이사 사장 결원 또는 유고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 (부사장, 전무이사, 상무이사, 대표이사가 정한 이사)의 순으로 그 직무를 대행한다. 소집절차 1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그(1주간)전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. 2. 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열수 있다. 결의방법 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 부의안건 이사회는 다음 사항을 부의할 수 있다. 1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항 2. 경영전반에 관한 사항 3. 조직 및 직제의 제정 및 개폐에 관한 사항 4. 이사 및 이사 아닌 임원의 선임 및 해임에 관한 사항 5. 보수, 기밀비의 결정에 관한 사항 6. 신규사업 및 투자, 매각, 결손의 처리에 관한 사항 7. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금의 차입 등 자금조달에 관한 사항 8. 이사회운영에 관한 사항 9. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 나. 중요 의결사항1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 일자 안건 가결여부 비고 1 2015-03-15 주주총회 소집의 건 가결 - 2 2015-06-17 주주총회 소집의 건 가결 - 3 2015-10-29 사모 전환사체 변경의 건 전환사채 전환으로 인한 신주 발행의 건 가결 - 4 2015-11-19 자금대출의 건 가결 - 5 2016-01-14 해외직접투자의 건 - 유티아이VINA 가결 - 6 2016-03-21 예산군 지점 폐쇄의 건 가결 - 7 2016-03-14 주주총회 소집의 건 가결 - 8 2016-03-30 주사무소 이전의 건 가결 - 9 2016-06-02 현지법인 대여금 지급의 건 가결 - 10 2016-08-11 타법인 출자 양도의 건 - 템퍼스 가결 - 11 2016-08-18 대출 신규 출자의 건 가결 - 12 2016-09-01 주주총회 소집의 건 가결 - 13 2016-09-29 파생상품 약정 체결의 건 가결 - 14 2016-10-06 주식매수선택권 부여의 건 주주총회 소집의 건 가결 주총에서 부결 15 2017-03-09 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 16 2017-03-13 주주총회 소집의 건 가결 - 17 2017-03-31 대표이사 보선의 건 - 박덕영 가결 - 18 2017-04-14 파생상품 약정 체결의 건 가결 - 19 2017-04-20 신주발행의 건 (주식매수선택권 행사) 가결 - 20 2017-05-04 명의개서대리인 선임의 건 가결 - 21 2017-05-10 신주발행의 건 (우리사주조합 사전부여) 가결 - 22 2017-05-31 코스닥시장 상장 동의의 건 상환전환우선주 취득의 건 이익 소각의 건 가결 - 23 2017-06-13 대출 10억원 신규 취급에 관한 건 가결 - 24 2017-07-03 파생상품 한도거래 신규 약정에 관한 건대출 10억원 신규 약정에 관한 건 가결 - 25 2017-08-17 코스닥상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건 가결 - 26 2017-08-18 신주발행의 건 가결 - 27 2017-08-23 임시주주총회 소집의 건주주명부 폐쇄의 건 가결 - 28 2017-08-29 베트남 현지법인 투자의 건'케이런3호 하이엑스퍼트 투자조합'출자의 건 가결 - 29 2017-11-27 UTI VINA CO,.LTD의 외화대출 신규 차입시 담보제공의 건 가결 - 30 2017-12-07 UTI VINA CO.,LTD 지급보증의 건 가결 - 31 2018-01-15 자금대여 5억원 계약의 건(아이에스테크놀러지) 가결 - 32 2018-01-23 상환전환우선주 상환권 청구 승인의 건 가결 - 33 2018-02-01 재무제표 승인의 건결산현금배당 승인의 건 가결 - 34 2018-03-06 자사주 신탁계약 체결의 건정기주주총회 소집의 건 가결 - 35 2018-03-20 산업은행온렌딩대출 25억원 신규 약정에 관한 건 가결 - 2) 이사회에서의 사외이사의 주요 활동내역 회차 일자 안건 가결여부 한경태사외이사 김재우사외이사 채정훈사외이사 1 2015-03-15 주주총회 소집의 건 가결 - 참석 해당사항없음 2 2015-06-17 주주총회 소집의 건 가결 참석 참석 3 2015-10-29 사모 전환사체 변경의 건 전환사채 전환으로 인한 신주 발행의 건 가결 - 참석 4 2015-11-19 자금대출의 건 가결 - - 5 2016-01-14 해외직접투자의 건 - 유티아이VINA 가결 - - 6 2016-03-21 예산군 지점 폐쇄의 건 가결 - - 7 2016-03-14 주주총회 소집의 건 가결 참석 - 8 2016-03-30 주사무소 이전의 건 가결 - - 9 2016-06-02 현지법인 대여금 지급의 건 가결 - 참석 10 2016-08-11 타법인 출자 양도의 건 - 템퍼스 가결 - 참석 11 2016-08-18 대출 신규 출자의 건 가결 - 참석 12 2016-09-01 주주총회 소집의 건 가결 참석 - 13 2016-09-29 파생상품 약정 체결의 건 가결 - 참석 14 2016-10-06 주식매수선택권 부여의 건 주주총회 소집의 건 가결 - 참석 15 2017-03-09 주식매수선택권 부여의 건 가결 - - 16 2017-03-13 주주총회 소집의 건 가결 참석 - 17 2017-03-31 대표이사 보선의 건 - 박덕영 가결 - 해당사항없음 - 18 2017-04-14 파생상품 약정 체결의 건 가결 참석 참석 19 2017-04-20 신주발행의 건 (주식매수선택권 행사) 가결 참석 참석 20 2017-05-04 명의개서대리인 선임의 건 가결 참석 참석 21 2017-05-10 신주발행의 건 (우리사주조합 사전부여) 가결 참석 참석 22 2017-05-31 코스닥시장 상장 동의의 건 상환전환우선주 취득의 건 이익 소각의 건 가결 - - 23 2017-06-13 대출 10억원 신규 취급에 관한 건 가결 - - 24 2017-07-03 파생상품 한도거래 신규 약정에 관한 건대출 10억원 신규 약정에 관한 건 가결 해당사항없음 참석 25 2017-08-17 코스닥상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건 가결 참석 26 2017-08-18 신주발행의 건 가결 - 27 2017-08-23 임시주주총회 소집의 건주주명부 폐쇄의 건 가결 참석 28 2017-08-29 베트남 현지법인 투자의 건'케이런3호 하이엑스퍼트 투자조합'출자의 건 가결 참석 29 2017-11-27 UTI VINA CO,.LTD의 외화대출 신규 차입시 담보제공의 건 가결 참석 30 2017-12-07 UTI VINA CO.,LTD 지급보증의 건 가결 참석 31 2018-01-15 자금대여 5억원 계약의 건(아이에스테크놀러지) 가결 참석 32 2018-01-23 상환전환우선주 상환권 청구 승인의 건 가결 참석 33 2018-02-01 재무제표 승인의 건결산현금배당 승인의 건 가결 참석 34 2018-03-06 자사주 신탁계약 체결의 건정기주주총회 소집의 건 가결 참석 35 2018-03-20 산업은행온렌딩대출 25억원 신규 약정에 관한 건 가결 참석 주1) 김재우 사외이사는 2017년 03월 31일 사임하였으며, 한경태 사외이사는 2017년 06월 26일 사임하였습니다.주2) 참석한 사외이사는 전부 안건에 찬성했습니다. 라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 이사의 독립성 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 주주총회 전 이사후보의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 김 대 성 90.08-95.0896.03-97.02 03.03~현 재 Dept. of physics, Georgiastateuniv과학원 분자과학센터 연구원경기공업대학 부교수 상법 제411조 해당사항 없음 - 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 제 46 조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필 요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집 하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역 회차 일자 안건 가결여부 참석여부 1 2015-03-15 주주총회 소집의 건 가결 참석 2 2015-06-17 주주총회 소집의 건 가결 참석 3 2015-10-29 사모 전환사체 변경의 건 전환사채 전환으로 인한 신주 발행의 건 가결 참석 4 2015-11-19 자금대출의 건 가결 - 5 2016-01-14 해외직접투자의 건 - 유티아이VINA 가결 - 6 2016-03-21 예산군 지점 폐쇄의 건 가결 - 7 2016-03-14 주주총회 소집의 건 가결 참석 8 2016-03-30 주사무소 이전의 건 가결 - 9 2016-06-02 현지법인 대여금 지급의 건 가결 - 10 2016-08-11 타법인 출자 양도의 건 - 템퍼스 가결 - 11 2016-08-18 대출 신규 출자의 건 가결 - 12 2016-09-01 주주총회 소집의 건 가결 참석 13 2016-09-29 파생상품 약정 체결의 건 가결 - 14 2016-10-06 주식매수선택권 부여의 건 주주총회 소집의 건 가결 참석 15 2017-03-09 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 16 2017-03-13 주주총회 소집의 건 가결 참석 17 2017-03-31 대표이사 보선의 건 - 박덕영 가결 - 18 2017-04-14 파생상품 약정 체결의 건 가결 참석 19 2017-04-20 신주발행의 건 (주식매수선택권 행사) 가결 참석 20 2017-05-04 명의개서대리인 선임의 건 가결 참석 21 2017-05-10 신주발행의 건 (우리사주조합 사전부여) 가결 참석 22 2017-05-31 코스닥시장 상장 동의의 건 상환전환우선주 취득의 건 이익 소각의 건 가결 참석 23 2017-06-13 대출 10억원 신규 취급에 관한 건 가결 참석 24 2017-07-03 파생상품 한도거래 신규 약정에 관한 건대출 10억원 신규 약정에 관한 건 가결 참석 25 2017-08-17 코스닥상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건 가결 참석 26 2017-08-18 신주발행의 건 가결 - 27 2017-08-23 임시주주총회 소집의 건주주명부 폐쇄의 건 가결 참석 28 2017-08-29 베트남 현지법인 투자의 건'케이런3호 하이엑스퍼트 투자조합'출자의 건 가결 참석 29 2017-11-27 UTI VINA CO,.LTD의 외화대출 신규 차입시 담보제공의 건 가결 참석 30 2017-12-07 UTI VINA CO.,LTD 지급보증의 건 가결 참석 31 2018-01-15 자금대여 5억원 계약의 건(아이에스테크놀러지) 가결 참석 32 2018-01-23 상환전환우선주 상환권 청구 승인의 건 가결 참석 33 2018-02-01 재무제표 승인의 건결산현금배당 승인의 건 가결 참석 34 2018-03-06 자사주 신탁계약 체결의 건정기주주총회 소집의 건 가결 참석 35 2018-03-20 산업은행온렌딩대출 25억원 신규 약정에 관한 건 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가 . 집중 투표제의 배제여부 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 등의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박덕영 본 인 보통주 1,624,810 30.47 1,624,810 30.47 주1) 박철수 사촌동생(임원) 보통주 167,910 3.15 147,910 2.77 - 김학철 임 원 보통주 195,800 3.67 195,800 3.67 - 이진엽 임 원 보통주 17,000 0.32 17,000 0.32 - 황윤경 임 원 보통주 9,000 0.17 9,000 0.17 - 민혜숙 임원의 처 보통주 1,900 0.04 1,900 0.04 - 황재영 임 원 보통주 20,000 0.38 20,000 0.38 - 고태훈 임 원 보통주 30,000 0.56 30,000 0.56 - 김현석 임 원 보통주 7,000 0.13 7,000 0.13 - 서희석 임원의 처 보통주 0 0 20,000 0.38 - 조용인 임 원 보통주 7,000 0.13 0 0 주2) 박찬현 임 원 보통주 5,003 0.09 0 0 주2) 계 보통주 2,085,423 39.11 2,073,420 38.89 - 우선주 - - - - - 주1) 2018.04.20 보통주131,050주를 증여하여 보고서 제출일 현재 주식수는 1,493,760주로 28.01% 입니다. 주2) 2017.12.31부로 퇴사하여 특수관계인에서 제외되었습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 나. 최대주주의 주요 경력 성명 직책명 약 력 비고 박덕영 대표이사 80.03-84.02 84.12-87.05 87.06-90.04 90.05-00.09 00.10-06.04 06.05-10.03 10.04-현재 연세대 세라믹공학과 졸업 대우통신 광통신사업부 럭키소재 HDD용 자기헤드사업부 삼성종합기술원 부품소재연구소 노바마그네틱스 박막헤드 사업부 네오윈시스 당사 대표이사 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2. 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박덕영 1,624,810 30.47 - - - - - 우리사주조합 129,300 2.42 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,618 99.14 2,217,864 41.59 - 주) 상기 내용은 2017.12.31 한국예탁원의 주주명부폐쇄일 기준으로 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 날 수 있습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박덕영 남 1960년 02월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 -연세대 세라믹 공학과-삼성종합기술원-당사 대표이사 1,624,810 - 7년 9개월 2020.03.30 황재영 남 1963년 01월 부사장 등기임원 상근 생산/제조총괄 -서울대 화학공학과-코오롱 기술연구소-당사 부사장 20,000 - 4년 7개월 2019.09.23 김학철 남 1964년 02월 전무이사 등기임원 상근 연구소 -한양대 기계설계학과- HDD Principal Engineer-당사 연구소 소장 195,800 - 6년 11개월 2020.09.30 선우국현 남 1964년 04월 전무이사 미등기임원 상근 신규사업 -연세대 금속공학과-삼성종합기술원-당사 신규사업부 본부장 - - 10개월 - 박철수 남 1964년 02월 상무이사 미등기임원 상근 베트남법인 총괄 -동국대 산업공학과-한국타이어-당사 베트남 법인 총괄 147,910 - 1년3개월 - 고태훈 남 1965년 02월 상무이사 미등기임원 상근 경영지원본부 -연세대 응용통계학과-푸르덴셜생명-당사 경영지원본부장 30,000 - 5년3개월 - 김현석 남 1971년 11월 이사 미등기임원 상근 제조본부 -울산대 재료공학과-뉴맥스 제조기술-당사 제조본부장 7,000 - 2년 4개월 - 이진엽 남 1967년 02월 이사 미등기임원 상근 FA(설비)본부 -천안공전 기계공학과-네오윈시스-당사 FA 본부장 17,000 - 6년 4개월 - 황윤경 여 1969년 03월 이사 미등기임원 상근 품질본부 -공주산업대 가정관리학과-네오윈시스-당사 품질 본부장 9,000 - 5년 5개월 - 김현호 남 1965년 02월 이사 미등기임원 상근 개발본부 -한양대 기계설계학과-삼성전자-당사 개발본부 임원 - - 4년 - 이종화 남 1970년 02월 이사 미등기임원 상근 신규사업 -카이스트 석사-나노스-당사 신규사업본부 임원 - - 1년 - 채정훈 남 1970년 02월 사외이사 등기임원 비상근 - -서울대학교 무기재료공학과-에이티넘인베스트먼트-미래에셋벤처투자 본부장 - - 10개월 2020.03.31 김대성 남 1959년 12월 감사 등기임원 비상근 - -Dept. of physics,Georgiastate univ-경기공업대학 부교수-당사 비상근 감사 - - 4년 10개월 2019.03.30 나. 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무관리직 남 64 - - - 64 3년 4개월 742,342 11,599 - 사무관리직 여 10 - - - 10 2년 4개월 85,679 8,568 - 생산직 남 48 - - - 48 1년 7개월 365,819 7,621 - 생산직 여 19 - - - 19 2년 6개월 163,622 8,612 - 합 계 141 - - - 141 2년 3개월 1,357,462 9,627 - 주) 상기 직원 수/평균근속연수는 2018년 3월 말 현재 기준이며, 등기임원은 제외하였습니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 3 128 42 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 128 42 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 1 - - - 감사 - - - - 3. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 1) 개인별 보수지급금액 당사는 공시서류 작성기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다. 2) 산정기준 및 방법 당사는 공시서류 작성기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 897 블랙-숄즈 모형 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 897 - (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 황재영 등기임원 2013.08.31 신주교부 보통주 20,000 20,000 - - 2015.09.01~ 2018.09.31 7,000 황재영 등기임원 2017.03.31 신주교부 보통주 60,000 - - 60,000 2019.04.01~ 2022.03.31 7,000 선우국현 미등기임원 2017.03.31 신주교부 보통주 80,000 - - 80,000 2019.04.01~ 2022.03.31 7,000 고태훈 미등기임원 2013.08.31 신주교부 보통주 20,000 20,000 - - 2015.09.01~ 2018.09.31 7,000 고태훈 미등기임원 2017.03.31 신주교부 보통주 30,000 - - 30,000 2019.04.01~ 2022.03.31 7,000 김현호 미등기임원 2017.03.31 신주교부 보통주 20,000 - - 20,000 2019.04.01~ 2022.03.31 7,000 김현석 미등기임원 2017.03.31 신주교부 보통주 20,000 - - 20,000 2019.04.01~ 2022.03.31 7,000 황윤경 미등기임원 2013.08.31 신주교부 보통주 14,000 14,000 - - 2015.09.01~ 2018.09.31 7,000 황윤경 미등기임원 2017.03.31 신주교부 보통주 18,000 - - 18,000 2019.04.01~ 2022.03.31 7,000 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않으며, 현재 1개의 관계회사가 있습니다. 구 분 개 사 회 사 명 상 장 사 - - 비상장사 1개사 UTI VINA Co.,Ltd ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 케이런3호 하이엑스퍼트 투자조합 2017.09.05 투자 140 - 13.3 400 - - - - 13.3 400 - - 합 계 - 13.3 400 - - - - 13.3 400 - - X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주등에 대한 신용공여 등 (기준일 : 2018년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 구분 성명 관계 2018년 1분기 2015연도 2016연도 2017연도 비고 증가 감소 증가 감소 증가 감소 대여금 UTI VINA 종속회사 428,560 - - 483,400 - - 24,720 환차손 박덕영 최대주주 - - - - 171,800 - - - 용환구 직원(최대주주친인척) 60,000 75,000 115,000 9,000 19,000 - - - 나. 대주주와 의 자산 양수도 등 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다 . 대주주와의 영업거래 (기준일: 2018년 3월 31일) (단위: 천원) 성 명 (법인명) 관계 구분 2018연도 1분기 2017연도(제8기) 2016연도(제7기) UTI VINA 100% 종속 회사 제품매출 785,545 953,367 679,484 기계매각 - 26,817 97,088 기타소모품 - - 16,622 외주가공비 295,103 1,209,621 - 이자수익 3,044 14,418 8,871 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사 는 분기 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기업인수목적회사의 추가기재사항 당사는 분기 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 당사는 분기 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 정기주주총회(2018.03.28) 1호 의안 : 재무제표 승인의 건2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 임시주주총회(2017.09.29) 1호 의안 : 사내이사 보선 건 원안대로 승인 제7기정기주주총회(2017.03.31) 1호 의안 : 재무제표 승인의 건2호 의안 : 사내이사 보선 건3호 의안 : 사외이사 선임의 건4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 원안대로 승인 임시주주총회(2016.11.10) 1호 의안 : 주식매수선택권 계약의 건 원안대로 승인 임시주주총회(2016.09.23) 1호 의안 : 사내이사 보선의 건 원안대로 승인 제6기정기주주총회(2016.03.30) 1호 의안 : 재무제표 승인의 건2호 의안 : 감사 보선의 건3호 의안 : 사내이사 보선의 건4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건6호 의안 : 정관 변경의 건 원안대로 승인 임시주주총회(2015.07.06) 1호 의안 : 이사 보선의 건 원안대로 승인 제5기정기주주총회(2015.03.27) 1호 의안 : 재무제표 승인의 건 2호 의안 : 사외이사 교체 선임의 건3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 기타의 우발부채 등 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. 제공자 내역 한 도 사용금액 신한은행 운전/시설자금 대출 4,500,000 4,500,000 기업은행 시설자금 대출 5,879,000 2,396,240 합 계 10,379,000 6,896,240 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥상장공모 2017년 09월 21일 연구개발비 6,300 연구개발비 1,416 주1) 코스닥상장공모 2017년 09월 21일 자산구입비 12,000 자산구입비 2,748 주1) 코스닥상장공모 2017년 09월 21일 운영자금 2,686 운영자금 4,864 주2) 코스닥상장공모 2017년 09월 21일 발행제비용 836 발행제비용 836 - 주1) 현재 자금 집행 중이므로 실제 자금사용 현황의 차이가 발생하였으며, 미사용자금은 안정성이 높은 단기금융상품등에 예치하여 운용하고 있습니다. 주2) 이자비용을 절감하고자 일부 대출 조기상환을 하였습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음