유티아이 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 2025.12.31 현재
제 15 기 2024.12.31 현재
제 14 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	29,899,912,118	69,717,258,483	29,028,970,510

현금및현금성자산	19,228,687,520	36,631,116,169	7,514,167,864

매출채권 및 기타유동채권	6,379,654,902	20,345,001,399	5,495,837,487

단기금융상품	2,000,000,000	3,140,000,000	5,615,480,000

당기손익-공정가치측정금융자산	260,312,555	6,015,816,986	7,093,281,761

유동파생상품자산	35,016,760	636,567,500

기타유동금융자산	7,249,111	5,857,005

기타유동자산	708,039,169	804,488,935	637,242,344

당기법인세자산	83,574,150	169,338,160	139,976,720

유동재고자산	1,204,627,062	1,967,680,223	2,527,127,329

비유동자산	178,316,122,364	80,597,704,075	47,350,035,342

장기매출채권 및 기타비유동채권	115,088,060,618	32,359,109,535	12,801,306,763

당기손익-공정가치측정금융자산	463,373,976	403,764,426	343,526,591

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,435,560,399	1,601,171,673

비유동파생상품자산	1,493,944,200

유형자산	17,575,094,106	17,588,563,625	19,787,955,267

무형자산	1,652,168,986	953,537,487	1,150,816,791

사용권자산	311,610,942	354,449,488	497,139,649

종속기업투자주식	40,118,382,916	19,927,728,550	1,246,606,857

관계기업투자주식	330,000,000	330,000,000	330,000,000

기타비유동자산	2,777,430,820

이연법인세자산	5,751,046,365	9,591,511,751

자산총계	208,216,034,482	150,314,962,558	76,379,005,852

부채

유동부채	106,350,362,572	55,394,535,021	75,976,662,984

매입채무 및 기타유동채무	3,627,934,597	4,499,846,756	3,323,772,460

기타유동금융부채	3,275,104,973	7,249,111	5,857,005

단기차입부채	9,200,000,000	9,200,000,000	9,950,000,000

유동 리스부채	143,917,361	146,540,317	179,276,034

유동파생상품부채	61,767,514,141	18,683,248,350

전환사채	27,846,856,826	19,799,036,835

전환우선주부채	2,552,631,128	62,174,564,998

기타 유동부채	489,034,674	505,982,524	343,192,487

비유동부채	2,783,699,769	24,581,990,149	336,075,470

교환사채	2,611,017,387

비유동파생상품부채	24,356,181,600

비유동 리스부채	172,682,382	225,808,549	336,075,470

부채총계	109,134,062,341	79,976,525,170	76,312,738,454

자본

자본금	9,887,365,500	9,329,840,500	8,143,447,500

자본잉여금	129,165,642,092	102,321,853,184	28,284,071,309

기타자본구성요소	(910,660,060)	(4,512,194,829)	(4,764,196,815)

기타포괄손익누계액	174,617,118	305,615,636

이익잉여금(결손금)	(39,060,375,391)	(36,975,678,585)	(31,902,670,232)

자본총계	99,081,972,141	70,338,437,388	66,267,398

자본과부채총계	208,216,034,482	150,314,962,558	76,379,005,852

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	3,147,731,512	3,565,692,257	4,061,450,416

매출원가	3,019,776,758	3,345,082,548	3,442,190,310

매출총이익	127,954,754	220,609,709	619,260,106

판매비와관리비	17,067,642,182	20,218,351,561	21,298,315,109

영업이익(손실)	(16,939,687,428)	(19,997,741,852)	(20,679,055,003)

금융수익	35,181,784,048	24,267,303,266	1,682,219,984

금융비용	13,937,961,954	9,806,958,347	16,961,140,056

기타영업외수익	2,632,341,309	4,524,754,081	1,502,384,183

기타영업외비용	3,270,126,416	169,979,819	559,250,181

종속기업투자주식손상차손	98,951,350	41,439,185

법인세비용차감전순이익(손실)	3,666,349,559	(1,281,574,021)	(35,056,280,258)

법인세비용(수익)	5,751,046,365	3,791,434,332	(6,013,531,496)

당기순이익(손실)	(2,084,696,806)	(5,073,008,353)	(29,042,748,762)

기타포괄손익	(174,617,118)	(130,998,518)	26,513,438

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(174,617,118)	(130,998,518)	26,513,438

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(174,617,118)	(130,998,518)	26,513,438

총포괄손익	(2,259,313,924)	(5,204,006,871)	(29,016,235,324)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(114)	(320)	(1,836)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,093)	(337)	(1,836)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	279,102,198	(2,859,921,470)	29,082,502,722

당기순이익(손실)	(29,042,748,762)	(29,042,748,762)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	26,513,438	26,513,438

전환우선주의 보통주 전환

전환우선주 발행

전환사채의 전환

교환사채 발행

주식선택권의 부여

자기주식의 처분

2023.12.31 (기말자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	305,615,636	(31,902,670,232)	66,267,398

2024.01.01 (기초자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	305,615,636	(31,902,670,232)	66,267,398

당기순이익(손실)	(5,073,008,353)	(5,073,008,353)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(130,998,518)	(130,998,518)

전환우선주의 보통주 전환	832,867,000	48,467,213,371	49,300,080,371

전환우선주 발행	353,526,000	25,570,568,504	25,924,094,504

전환사채의 전환

교환사채 발행

주식선택권의 부여	252,001,986	252,001,986

자기주식의 처분

2024.12.31 (기말자본)	9,329,840,500	102,321,853,184	(4,512,194,829)	174,617,118	(36,975,678,585)	70,338,437,388

2025.01.01 (기초자본)	9,329,840,500	102,321,853,184	(4,512,194,829)	174,617,118	(36,975,678,585)	70,338,437,388

당기순이익(손실)	(2,084,696,806)	(2,084,696,806)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(174,617,118)	(174,617,118)

전환우선주의 보통주 전환	199,703,000	2,895,032,652	3,094,735,652

전환우선주 발행

전환사채의 전환	357,822,000	18,047,804,001	18,405,626,001

교환사채 발행	2,728,741,494	2,728,741,494

주식선택권의 부여	945,525,695	945,525,695

자기주식의 처분	3,172,210,761	2,656,009,074	5,828,219,835

2025.12.31 (기말자본)	9,887,365,500	129,165,642,092	(910,660,060)	(39,060,375,391)	99,081,972,141

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(14,491,343,395)	(17,037,484,542)	(9,072,678,486)

영업에서 창출된 현금	(14,854,092,860)	(18,055,012,708)	(12,908,241,630)

당기순이익(손실)	(2,084,696,806)	(5,073,008,353)	(29,042,748,762)

당기순이익조정을 위한 가감	(12,197,924,295)	(11,206,765,124)	13,170,237,028

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(571,471,759)	(1,775,239,231)	2,964,270,104

이자수취	774,996,786	1,520,039,323	1,153,621,953

이자지급	(498,011,331)	(556,793,527)	(584,185,019)

법인세환급	85,764,010	54,282,370	3,266,126,210

투자활동현금흐름	(80,670,971,997)	(41,930,275,255)	4,265,513,881

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	6,010,677,758	17,093,281,761	33,715,177,399

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	92,592,593

단기금융상품의 감소	3,140,000,000	4,836,680,000	7,000,000,000

단기대여금의 감소	10,376,493,419	1,622,600,000	595,000,000

유동성장기대여금의 감소	6,736,151	5,648,247	2,899,113

장기대여금의 감소	630,361,918	51,617,964

유형자산의 처분	149,700,000	651,125,431

무형자산의 처분	327,272,728

사용권자산의 감소	2,681,877

보증금의 감소	10,000,000	9,550,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,053,659,654)	(16,074,532,000)	(19,074,532,000)

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	(9,621,551,447)

단기대여금의 증가	(550,000,000)	(34,757,221,162)	(6,765,620,685)

장기대여금의 증가	(82,756,833,511)

유형자산의 취득	(5,111,109,692)	(2,940,073,062)	(1,926,937,780)

무형자산의 취득	(131,115,278)	(262,188,743)

종속기업투자주식의 취득	(11,347,168,985)	(10,047,283,731)

보증금의 증가	(47,736,000)	(48,266,000)	(150,000,000)

재무활동현금흐름	77,778,014,631	88,029,871,042	(2,539,682,853)

단기차입금의 차입	6,200,000,000	300,000,000

전환사채의 발행	66,958,224,000	60,440,081,270

교환사채의 발행	5,187,180,000

전환우선주의 발행	28,549,057,080

자기주식의 처분	5,828,219,835

단기차입금의 상환	(6,500,000,000)	(500,000,006)

유동성장기부채의 상환	450,000,000	2,090,000,000

리스부채의 상환	(173,218,341)	(202,268,808)	(249,682,847)

배당금지급	(634,500)

주식발행비용의 지급	(22,390,863)	(6,364,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(17,384,300,761)	29,062,111,245	(7,346,847,458)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(18,127,888)	54,837,060	(67,079,860)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,402,428,649)	29,116,948,305	(7,413,927,318)

기초현금및현금성자산	36,631,116,169	7,514,167,864	14,928,095,182

기말현금및현금성자산	19,228,687,520	36,631,116,169	7,514,167,864