유티아이 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	120,715,076,815	41,087,163,937

현금및현금성자산	11,583,433,986	7,514,167,864

단기금융상품	2,839,200,000	5,615,480,000

매출채권 및 기타유동채권	52,902,109,636	17,554,030,914

당기법인세자산	115,260,230	139,976,720

유동재고자산	2,618,979,082	2,527,127,329

기타유동금융자산	255,452	5,857,005

유동파생상품자산	3,425,933,400

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	46,326,266,167	7,093,281,761

기타유동자산	903,638,862	637,242,344

비유동자산	30,459,443,686	35,291,841,915

장기매출채권 및 기타비유동채권	724,217,387	743,113,336

유형자산	16,780,625,492	19,787,955,267

사용권자산	500,989,971	497,139,649

영업권 이외의 무형자산	918,508,523	1,150,816,791

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,459,330,694	1,601,171,673

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	388,892,467	343,526,591

종속기업에 대한 투자자산	2,618,781,157	1,246,606,857

관계기업에 대한 투자자산	330,000,000	330,000,000

이연법인세자산	6,738,097,995	9,591,511,751

자산총계	151,174,520,501	76,379,005,852

부채

유동부채	133,642,611,607	75,976,662,984

매입채무 및 기타유동채무	3,753,848,375	3,323,772,460

유동 리스부채	196,112,885	179,276,034

단기차입부채	9,200,000,000	9,950,000,000

유동파생상품부채	19,621,273,650

유동금융보증부채	255,452	5,857,005

기타 유동부채	522,000,353	343,192,487

전환사채부채	18,562,805,781

전환우선주부채	81,786,315,111	62,174,564,998

비유동부채	22,588,862,717	336,075,470

비유동 리스부채	320,727,017	336,075,470

전환사채부채	22,268,135,700

부채총계	156,231,474,324	76,312,738,454

자본

자본금	8,143,447,500	8,143,447,500

자본잉여금	28,284,071,309	28,284,071,309

기타자본구성요소	(4,764,196,815)	(4,764,196,815)

기타포괄손익누계액	193,419,421	305,615,636

이익잉여금(결손금)	(36,913,695,238)	(31,902,670,232)

자본총계	(5,056,953,823)	66,267,398

자본과부채총계	151,174,520,501	76,379,005,852

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	694,743,318	2,913,586,766	1,384,006,615	2,657,805,472

매출원가	913,181,850	2,553,640,398	952,868,915	1,959,060,847

매출총이익	(218,438,532)	359,946,368	431,137,700	698,744,625

판매비와관리비	4,896,226,799	14,713,813,168	5,339,462,946	16,323,040,334

영업이익(손실)	(5,114,665,331)	(14,353,866,800)	(4,908,325,246)	(15,624,295,709)

기타이익	(738,291,204)	623,526,849	300,385,751	662,824,025

기타손실	1,650,134,310	1,714,571,948	21,029,477	221,441,003

금융수익	767,895,287	18,099,885,095	591,280,218	10,654,618,321

유효이자율적용이자수익	1,211,920,936	1,701,125,848	379,750,385	1,126,314,978

기타금융수익	(444,025,649)	16,398,759,247	211,529,833	9,528,303,343

금융원가	1,584,296,387	4,866,583,492	146,521,018	499,322,226

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,319,491,945)	(2,211,610,296)	(4,184,209,772)	(5,027,616,592)

법인세비용(수익)	22,251,120	2,799,414,710	93,397,286	2,031,909,499

당기순이익(손실)	(8,341,743,065)	(5,011,025,006)	(4,277,607,058)	(7,059,526,091)

기타포괄손익	(112,196,215)	(112,196,215)	(125,998,563)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(112,196,215)	(112,196,215)	(125,998,563)

총포괄손익	(8,453,939,280)	(5,123,221,221)	(4,277,607,058)	(7,185,524,654)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(538)	(347)	(275)	(460)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(538)	(347)	(275)	(460)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	279,102,198	2,859,921,470	29,082,502,722

당기순이익(손실)	(7,059,526,091)	(7,059,526,091)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(125,998,563)	(125,998,563)

2023.09.30 (기말자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	153,103,635	(9,199,447,561)	21,896,978,068

2024.01.01 (기초자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	305,615,636	(31,902,670,232)	66,267,398

당기순이익(손실)	(5,011,025,006)	(5,011,025,006)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(112,196,215)	(112,196,215)

2024.09.30 (기말자본)	8,143,447,500	28,284,071,309	(4,764,196,815)	193,419,421	(36,913,695,238)	(5,056,953,823)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,433,610,626)	(9,082,141,909)

당기순이익(손실)	(5,011,025,006)	(7,059,526,091)

당기순이익조정을 위한 가감	(7,039,930,864)	(5,308,961,751)

법인세비용 조정	2,799,414,710	2,031,909,499

대손상각비 조정	41,210,031

감가상각비에 대한 조정	2,151,379,207	3,282,794,517

무형자산상각비에 대한 조정	94,421,187	113,509,743

외화환산손실 조정	1,629,045,645	18,750,035

유형자산처분손실 조정	2,660,657	22,844

당기손익인식금융자산평가손실 조정	10,533,124	7,078,519

금융보증비용	5,601,553	22,252,644

이자비용 조정	2,680,625,415	437,245,386

리스자산해지손실	17,239,266

리스자산해지이익	(122,144)	(30,525)

파생상품평가손실	2,155,115,850

파생상품평가이익	(7,290,701,850)

외화환산이익 조정	(317,078,771)	(702,894,341)

재고자산평가손실환입 조정	(67,420,629)	(170,365,146)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(41,290,998)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(17,582,342)	(49,266,423)

유형자산처분이익 조정	(290,237,405)	(3,046,500)

무형자산처분이익 조정

금융보증수익	(5,601,553)	(22,252,644)

전환우선주부채평가이익 조정	(8,937,306,967)	(9,064,784,157)

이자수익에 대한 조정	(1,701,125,848)	(1,168,594,204)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,832,000,293)	2,936,149,276

매출채권의 감소(증가)	(664,864,134)	2,161,286,904

미수금의 감소(증가)	(963,782,192)	909,923,780

선급금의 감소(증가)	(5,729,431)	(34,065,171)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(253,847,936)	(56,426,997)

선급비용의 감소 (증가)	(6,819,151)	(5,105,833)

재고자산의 감소(증가)	(24,431,124)	71,606,347

매입채무의 증가(감소)	(122,546,957)	(15,609,480)

미지급금의 증가(감소)	20,367,625	(49,893,614)

미지급비용의 증가(감소)	10,845,141	(1,180,438)

예수금의 증가(감소)	19,322,229	(4,289,572)

선수금의 증가(감소)	159,485,637

파생상품부채의 증가(감소)	(40,096,650)

이자지급(영업)	(814,399,563)	(441,160,583)

이자수취	1,133,139,760	871,466,080

법인세환급(납부)	130,605,340	(80,108,840)

투자활동현금흐름	(66,384,633,347)	2,482,052,211

유형자산의 처분	695,693,165	69,720,000

회원권의 처분	206,322,717

단기대여금및수취채권의 처분	317,500,000	522,233,251

단기금융상품의 처분	4,836,680,000	8,713,760,000

당기손익인식금융자산의 처분	7,093,281,761	14,722,255,918

기타보증금의 감소	6,860,000

기타보증금의 증가	(48,266,000)	(150,000,000)

유동성장기대여금의 감소	2,362,507	2,165,353

장기대여금의 감소	51,617,964

유형자산의 취득	(2,470,284,357)	(1,693,945,780)

무형자산의 취득	(114,238,370)	(167,086,880)

단기대여금및수취채권의 취득	(31,873,994,214)	(6,145,620,685)

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(13,335,311,447)

당기손익인식금융자산의 취득	(40,064,197,398)	(62,977,519)

사용권자산의 감소	(17,111,122)

재무활동현금흐름	79,060,978,977	(1,240,778,721)

단기차입금의 증가	6,200,000,000

단기차입금의 상환	(6,500,000,000)	(500,000,006)

리스부채의 상환	(178,216,361)	(175,778,715)

유동성장기부채의 상환	(450,000,000)	(565,000,000)

전환사채의 증가	54,140,081,270

전환우선주부채의 발행	25,849,114,068

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(203,511)	24,229,414

현금및현금성자산의순증가(감소)	(757,468,507)	(7,816,639,005)

기초현금및현금성자산	7,514,167,864	14,928,095,182

기말현금및현금성자산	6,756,669,357	7,111,456,177