머니무브 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 7 기 2018년 12월 31일 현재
제 6 기 2017년 12월 31일 현재
제 5 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	제 7(당) 기	제 6(전) 기	제 5(전전) 기

자산

Ⅰ. 유동자산	217,951,639	493,219,078	82,076,406

(1)당좌자산	217,951,639	493,219,078	82,076,406

1. 현금및현금성자산(주석6)	27,731,344	385,704,064	67,503,105

2. 선급비용	19,143,388	24,864,780	1,895,786

3. 미수수익	-	-	67,676

4. 외상매출금	4,815,707	82,127,418	-

5. 미수금	9,564,330	207,256	7,294,849

6. 선급금	156,110,000	-	4,698,500

7. 선급법인세	586,870	315,560	616,490

Ⅱ. 비유동자산	126,854,431	197,586,246	314,327,760

(1) 투자자산	-	-	10,000,000

1. 장기금융상품	-	-	10,000,000

(2) 유형자산(주석3,18)	461,897	3,491,356	61,026,519

1. 기계장치	-	18,000	9,448,750

2. 비품	461,897	3,473,356	51,577,769

(3) 무형자산(주석4,18)	126,392,534	194,094,890	212,901,241

1. 산업재산권	40,619,273	51,000,761	61,380,249

2. 라이선스	3,887,328	6,729,708	9,572,088

3. 컴퓨터소프트웨어	81,885,933	136,364,421	141,948,904

(4) 기타비유동자산	-	-	30,400,000

1. 보증금	-	-	30,400,000

자 산 총 계	344,806,070	690,805,324	396,404,166

부채

Ⅰ. 유동부채	408,971,164	450,731,408	1,607,158,615

1. 단기차입금(주석5)	-	-	648,843,298

2. 미지급금(주석6,16)	20,557,480	54,802,358	462,354,132

3. 예수금	385,487,219	391,237,125	442,420,820

4. 선수금	-	-	30,000,000

4. 미지급비용(주석6)	2,926,465	4,691,925	23,540,365

Ⅱ. 비유동부채	2,048,016,402	1,895,497,232	446,937,843

1. 퇴직급여충당부채(주석7)	65,939,341	67,614,625	161,611,825

2. 기타부채성충당부채(주석8)	290,294,028	290,294,028	285,265,069

3. 반품충당부채(주석9)	60,949	60,949	60,949

4. 신주인수권부사채(주석19)	1,470,000,000	1,470,000,000	-

5. 사채상환할증금(주석19)	487,080,974	487,080,974	-

6. 신주인수권조정(주석19)	(265,358,890)	(419,553,344)	-

부 채 총 계	2,456,987,566	2,346,228,640	2,054,096,458

자 본

Ⅰ. 자본금	6,375,000,000	6,375,000,000	6,375,000,000

1. 보통주자본금(주석10)	5,625,000,000	5,625,000,000	5,625,000,000

2. 우선주자본금	750,000,000	750,000,000	750,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	3,762,456,430	3,762,456,430	3,762,456,430

1. 주식발행초과금	3,762,456,430	3,762,456,430	3,762,456,430

Ⅲ. 자본조정

1. 주식할인발행차금

Ⅲ. 결손금	12,249,637,926	11,792,879,746	11,795,148,722

1. 미처리결손금(주석11)	(12,249,637,926)	(11,792,879,746)	(11,795,148,722)

자 본 총 계	(2,112,181,496)	(1,655,423,316)	(1,657,692,292)

부 채 및 자 본 총 계	344,806,070	690,805,324	396,404,166

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제7기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제6기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제5기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	제 7(당) 기	제 6(전) 기	제 5(전전) 기

Ⅰ. 영업수익(주석16,18)	103,588,515	901,245,066	617,140,470

1. 수입수수료	103,588,515	246,699,611	617,140,470

2. 솔루션매출	-	654,545,455	-

Ⅱ. 영업비용	8,849,790	820,408,157	1,797,194,759

1. 수수료비용(금융및통신)	8,849,790	104,680,677	15,973,820

2. 기타판매비와관리비(주석12,13,16)	404,129,334	715,727,480	1,781,220,939

Ⅲ. 영업이익	(309,390,609)	80,836,909	(1,180,054,289)

Ⅳ. 영업외수익	6,957,358	6,525,625	13,162,713

1. 이자수익	3,860,805	4,224,906	461,951

2. 유형자산처분이익	2,125,000	1,700,294	-

3. 잡이익	971,553	600,425	12,700,762

Ⅴ. 영업외비용	154,324,929	85,093,558	24,666,760

1. 이자비용	154,220,561	73,570,185	22,539,837

2. 유형자산처분손실	103,959	3,901,259	-

3. 잡손실	409	7,622,114	2,126,923

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	(456,758,180)	2,268,976	(1,191,558,336)

Ⅶ. 법인세 등(주석14)	-	-	-

Ⅷ. 당기순이익	(456,758,180)	2,268,976	(1,191,558,336)

Ⅸ. 주당손익(주석15)

1. 기본주당순이익	(40.6)	0.2	(106)

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제7기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제6기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제5기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

I. 2016.01.01 (보고금액)	6,375,000,000	3,762,456,430	(10,603,590,386)	(466,133,956)

II. 당기순이익(손실)	(1,191,558,336)	(1,191,558,336)

III. 2016.12.31	6,375,000,000	3,762,456,430	(11,795,148,722)	(1,657,692,292)

IV. 2017.01.01	6,375,000,000	3,762,456,430	(11,795,148,722)	(1,657,692,292)

V. 당기순이익(손실)	2,268,976	2,268,976

VI. 2017.12.31	6,375,000,000	3,762,456,430	(11,792,879,746)	(1,655,423,316)

VII.2018.01.01	6,375,000,000	3,762,456,430	(11,792,879,746)	(1,655,423,316)

VIII.당기순이익(손실)	(456,758,180)	(456,758,180)

IX.2018.12.31	6,375,000,000	3,762,456,430	(12,249,637,926)	(2,112,181,496)

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 5 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	제 7(당) 기	제 6(전) 기	제 5(전전) 기

Ⅰ. 영업 활동으로 인한 현금흐름	(204,305,720)	(515,769,379)	(1,191,222,981)

1. 당기순이익	(456,758,180)	2,268,976	(1,191,558,336)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	233,296,814	204,688,569	257,742,896

감가상각비	2,607,500	24,870,562	67,466,431

무형자산상각비	67,702,356	76,856,351	82,371,995

부채성충당금전입액	-	10,057,918	30,669,826

퇴직급여	8,688,545	21,474,849	77,234,644

신주인수권조정상각액	154,194,454	67,527,630	-

유형자산처분손실	103,959	3,901,259	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(2,125,000)	-	(1,700,294)	-

유형자산처분이익	2,125,000	1,700,294	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	21,280,646	(721,026,630)	(257,407,541)

외상매출금의 (증가)	77,311,711	(82,127,418)	-

미수금의 감소(증가)	(9,357,074)	7,087,593	5,410,481

미수수익의 감소(증가)	-	67,676	7,073,815

선급금의 감소(증가)	-	4,698,500	336,500

선급비용의 감소(증가)	5,721,392	(22,968,994)	28,587,465

선급법인세의 감소(증가)	(271,310)	300,930	6,620,780

미지급금의 증가(감소)	(34,244,878)	(407,551,774)	205,439,202

예수금의 증가(감소)	(5,749,906)	(51,183,695)	(264,650,305)

선수금의 증가(감소)	-	(30,000,000)	30,000,000

미지급비용의 증가(감소)	(1,765,460)	(18,848,440)	(19,922,675)

퇴직금의 지급	(10,363,829)	(115,472,049)	(238,610,324)

포인트충당부채	-	(5,028,959)	(15,334,913)

반품충당부채의 증가(감소)	-	-	(2,357,567)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(153,667,000)	12,813,636	685,261,000

1. 투자활동으로인한현금유입액	2,443,000	70,863,636	1,000,000,000

기계장치의 처분	2,143,000

비품의 처분	300,000	30,463,636	-

특정현금과예금의 감소	-	10,000,000	1,000,000,000

보증금의 감소	-	30,400,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(156,110,000)	(58,050,000)	(314,739,000)

현금및현금성자산의 증가	-	-	300,000,000

선급 개발비	156,110,000	-	-

무형자산의 증가	-	58,050,000	14,739,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	821,156,702	148,843,298

1. 재무활동으로인한현금유입액	-	2,083,985,290	673,268,173

단기차입금의 증가	-	613,985,290	673,268,173

신주인수권부사채발행	-	1,470,000,000	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	(1,262,828,588)	(524,424,875)

단기차입금의 감소	-	1,262,828,588	524,424,875

Ⅳ. 현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(357,972720)	318,200,959	(357,118,683)

Ⅴ. 기초의현금	385,704,064	67,503,105	424,621,788

Ⅵ. 기말의현금	27,731,344	385,704,064	67,503,105

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.