머니무브 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 4 기 2015년 12월 31일 현재
제 3 기 2014년 12월 31일 현재
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	제 4(당) 기	제 3(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	487,224,130	2,873,812,078

(1) 당좌자산	487,224,130	2,873,812,078

1. 현금및현금성자산(주석 3,7)	424,621,788	2,786,101,037

2. 선급비용	30,483,251	30,805,447

3. 미수수익	7,141,491	20,903,228

4. 단기대여금	-	15,000,000

5. 미수금	12,705,330	9,652,356

6. 선급금	5,035,000	5,020,500

7. 선급법인세	7,237,270	6,329,510

Ⅱ. 비유동자산	1,149,427,186	2,327,250,322

(1) 투자자산	710,000,000	1,810,000,000

1. 특정현금과예금(주석 3)	710,000,000	1,810,000,000

(2) 유형자산(주석 4, 21)	128,492,950	212,615,982

1. 기계장치	39,462,735	135,314,653

2. 비품	89,030,215	77,301,329

(3) 무형자산(주석 5, 21)	280,534,236	274,234,340

1. 산업재산권	72,293,192	83,898,020

2. 라이선스	5,680,803	37,569,327

3. 소프트웨어	202,560,241	152,766,993

(4) 기타비유동자산	30,400,000	30,400,000

1. 보증금(주석 17)	30,400,000	30,400,000

자 산 총 계	1,636,651,316	5,201,062,400

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,507,449,095	1,483,752,568

1. 단기차입금(주석 6, 7)	500,000,000	400,000,000

2. 미지급금(주석 7, 17)	256,914,930	451,317,241

3. 예수금	707,071,125	553,617,040

4. 미지급비용	43,463,040	78,818,287

Ⅱ. 비유동부채	595,336,177	418,571,720

1. 퇴직급여충당부채(주석8,17)	322,987,505	199,750,005

2. 포인트충당부채(주석 9)	269,930,156	214,053,652

3. 반품충당부채(주석 10)	2,418,516	4,768,063

부 채 총 계	2,102,785,272	1,902,324,288

자 본

Ⅰ. 자본금	6,375,000,000	6,375,000,000

1. 보통주자본금(주석 11)	5,625,000,000	5,625,000,000

2. 우선주자본금	750,000,000	750,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	3,762,456,430	3,762,456,430

1. 주식발행초과금	3,762,456,430	3,762,456,430

Ⅲ. 결손금	10,603,590,386	6,838,718,318

1. 미처리결손금(주석 12)	(10,603,590,386)	(6,838,718,318)

자 본 총 계	(466,133,956)	3,298,738,112

부 채 및 자 본 총 계	1,636,651,316	5,201,062,400

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제4기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제3기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	제 4(당) 기	제 3(전) 기

Ⅰ. 영업수익(주석17,19)	350,489,973	322,410,377

1. 수수료수익	350,489,973	322,410,377

Ⅱ. 영업비용	4,126,733,630	3,274,030,394

1. 수수료비용	317,988,234	303,217,195

2. 판매비와관리비(주석13,14)	3,808,745,396	2,970,813,199

Ⅲ. 영업손실	3,776,243,657	2,951,620,017

Ⅳ. 영업외수익	39,701,904	109,493,387

1. 이자수익	37,487,572	45,883,707

2. 대손충당금환입	-	53,100,000

3. 잡이익	2,214,332	10,509,680

Ⅴ. 영업외비용	28,330,315	23,894,116

1. 이자비용	26,689,652	23,894,002

2. 잡손실	1,640,663	114

Ⅵ. 법인세비용차감전순손실	3,764,872,068	2,866,020,746

Ⅶ. 법인세 등(주석15)	-	-

Ⅷ. 당기순손실	3,764,872,068	2,866,020,746

Ⅸ. 주당손익(주석16)

1. 기본주당순손실	295	255

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제4기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제3기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

2014.01.01 (보고금액)	5,000,000,000	-	(76,979,600)	(3,972,697,572)	950,322,828

유상증자	1,375,000,000	(76,979,600)	76,979,600	-	1,375,000,000

주식발행초과금	-	3,829,436,030	-	-	3,829,436,030

당기순이익(손실)	-	-	-	(2,866,020,746)	(2,866,020,746)

2014.12.31	6,375,000,000	3,752,456,430	-	(6,838,718,318)	3,288,738,112

2015.01.01 (보고금액)	6,375,000,000	3,752,456,430	-	(6,838,718,318)	3,288,738,112

당기순이익(손실)	-	-	-	(3,764,872,068)	(3,764,872,068)

2015.12.31	6,375,000,000	3,752,456,430	(10,603,590,386)	(466,133,956)

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 4 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 3 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	제 4(당) 기	제 3(전) 기

Ⅰ. 영업 활동으로 인한 현금흐름	(3,421,720,621)	(2,406,835,119)

1. 당기순이익(손실)	(3,764,872,068)	(2,866,020,746)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	471,762,740	362,718,590

감가상각비	136,327,932	119,269,032

무형자산상각비	96,187,159	77,232,143

광고선전비(고객포인트적립)	111,753,008	144,911,649

퇴직급여	127,494,641	74,405,766

대손상각비	-	(53,100,000)

3. 영업활동으로인한자산부채의변동	(128,611,293)	96,467,037

미수금의 감소(증가)	(3,052,974)	3,480,566

미수수익의 감소(증가)	13,761,737	821,383

선급금의 감소(증가)	(14,500)	52,993,700

선급비용의 감소(증가)	322,196	(4,039,152)

선납세금의 감소(증가)	907,760	(2,135,750)

미지급금의 증가(감소)	(193,801,370)	(35,636,636)

예수금의 증가(감소)	153,453,844	99,141,796

미지급비용의 증가(감소)	(35,355,247)	12,314,225

퇴직금의 지급	(4,257,141)	(7,868,008)

포인트충당부채의 전입액	(58,226,051)	(22,605,087)

반품충당부채의 증가(감소)	(2,349,547)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	960,308,045	(199,580,109)

1. 투자활동으로인한현금유입액	1,115,000,000	17,750,000

유동성장기대여금의 회수	15,000,000	17,750,000

특정현금과예금의 해지	1,100,000,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(154,691,955)	(217,330,109)

특정현금과예금의 취득	-	100,000,000

비품의 취득	52,204,900	46,848,200

특허권의 취득	-	3,815,000

라이선스의 취득	569,523	-

소프트웨어의 취득	101,917,532	72,961,909

보증금의증가	-	(6,295,000)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	100,000,000	4,841,413,476

1. 재무활동으로인한현금유입액	500,000,000	5,214,436,030

단기차입금의 증가	500,000,000	-

유상증자	-	5,214,436,030

2. 재무활동으로인한현금유출액	(400,000,000)	(373,022,554)

단기차입금의 상환	400,000,000	373,022,554

Ⅳ. 현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(2,361,412,576)	2,234,998,248

Ⅴ. 기초의현금	2,786,101,037	551,102,789

Ⅵ. 기말의현금	424,688,461	2,786,101,037

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.