머니무브 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 8 기 2019년 12월 31일 현재
제 7 기 2018년 12월 31일 현재
제 6 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	제 8(당) 기	제 7(전) 기	제 6(전전) 기

자산

Ⅰ. 유동자산	28,342,632	217,951,639	493,219,078

(1)당좌자산	28,342,632	217,951,639	493,219,078

1. 현금및현금성자산	473,987	27,731,344	385,704,064

2. 선급비용	13,320,456	19,143,388	24,864,780

3. 미수수익	-	-	-

4. 외상매출금	4,815,707	4,815,707	82,127,418

대손충당금	(4,815,707)

5. 미수금	14,390,889	9,564,330	207,256

6. 선급금	157,300	156,110,000	-

7. 선급법인세	-	586,870	315,560

Ⅱ. 비유동자산	310,162,000	126,854,431	197,586,246

(1) 투자자산	10,000,000	-	-

1. 종속회사투자주식	10,000,000	-	-

(2) 유형자산(주석3,18)	9,000	461,897	3,491,356

1. 기계장치	-	-	18,000

2. 비품	9,000	461,897	3,473,356

(3) 무형자산(주석4,18)	300,153,000	126,392,534	194,094,890

1. 산업재산권	5,000	40,619,273	51,000,761

2. 라이선스	5,000	3,887,328	6,729,708

3. 컴퓨터소프트웨어	300,143,000	81,885,933	136,364,421

(4) 기타비유동자산	-	-	-

1. 보증금	-	-	-

자 산 총 계	338,504,632	344,806,070	690,805,324

부채

Ⅰ. 유동부채	2,414,952,544	408,971,164	450,731,408

1. 단기차입금(주석5)	133,829,175	-	-

2. 미지급금(주석6,16)	66,023,941	20,557,480	54,802,358

3. 예수금	353,868,022	385,487,219	391,237,125

4. 선수금	-	-

4. 미지급비용(주석6)	233,788	2,926,465	4,691,925

5.유동성신주인수권부사채	1,470,000,000

6.유동성사채상환할증금	487,080,974

7.유동성신주인수권조정	-96,083,356

Ⅱ. 비유동부채	396,115,216	2,048,016,402	1,895,497,232

1. 퇴직급여충당부채(주석7)	74,270,005	65,939,341	67,614,625

2. 기타부채성충당부채(주석8)	321,845,211	290,294,028	290,294,028

3. 반품충당부채(주석9)	-	60,949	60,949

4. 신주인수권부사채	-	1,470,000,000	1,470,000,000

5. 사채상환할증금	-	487,080,974	487,080,974

6. 신주인수권조정)	-	(265,358,890)	(419,553,344)

부 채 총 계	2,811,067,760	2,456,987,566	2,346,228,640

자 본

Ⅰ. 자본금	6,675,000,000	6,375,000,000	6,375,000,000

1. 보통주자본금(주석10)	5,925,000,000	5,625,000,000	5,625,000,000

2. 우선주자본금	750,000,000	750,000,000	750,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	3,760,286,430	3,762,456,430	3,762,456,430

1. 주식발행초과금	3,760,286,430	3,762,456,430	3,762,456,430

Ⅲ. 자본조정

1. 주식할인발행차금

Ⅲ. 결손금	12,907,849,558	12,249,637,926	11,792,879,746

1. 미처리결손금(주석11)	(12,907,849,558)	(12,249,637,926)	(11,792,879,746)

자 본 총 계	(2,472,563,128)	(2,112,181,496)	(1,655,423,316)

부 채 및 자 본 총 계	338,504,632	344,806,070	690,805,324

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제8기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제7기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제6기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
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과 목	제 8(당) 기	제 7(전) 기	제 6(전전) 기

Ⅰ. 영업수익(주석16,18)	-	103,588,515	901,245,066

1. 수입수수료	103,588,515	246,699,611

2. 솔루션매출	-	654,545,455

Ⅱ. 영업비용	420,575,903	412,979,124	820,408,157

1. 수수료비용(금융및통신)	-	8,849,790	104,680,677

2. 기타판매비와관리비(주석12,13,16)	420,575,903	404,129,334	715,727,480

Ⅲ. 영업이익	(420,575,903)	(309,390,609)	80,836,909

Ⅳ. 영업외수익	3,267,874	6,957,358	6,525,625

1. 이자수익	27,656	3,860,805	4,224,906

2. 유형자산처분이익	2,125,000	1,700,294

3. 잡이익	3,240,218	971,553	600,425

Ⅴ. 영업외비용	240,903.603	154,324,929	85,093,558

1. 이자비용	170,060,210	154,220,561	73,570,185

2. 유형자산처분손실	103,959	3,901,259

3. 잡손실	869,153	409	7,622,114

4.무형자산손상차손	69,974,240

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	(658,211,632)	(456,758,180)	2,268,976

Ⅶ. 법인세 등(주석14)	-	-	-

Ⅷ. 당기순이익	(658,211,632)	(456,758,180)	2,268,976

Ⅸ. 주당손익(주석15)

1. 기본주당순이익	(50)	(40.6)	0.2

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제8기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제7기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제6기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

I. 2017.01.01 (보고금액)	6,375,000,000	3,762,456,430	(11,795,148,722)	(1,657,692,292)

II. 당기순이익(손실)	2,268,976	2,268,976

III. 2017.12.31	6,375,000,000	3,762,456,430	(11,792,879,746)	(1,655,423,316)

IV. 2018.01.01	6,375,000,000	3,762,456,430	(11,792,879,746)	(1,655,423,316)

V. 당기순이익(손실)	(456,758,180)	(456,758,180)

VI. 2018.12.31	6,375,000,000	3,762,456,430	(12,249,637,926)	(2,112,181,496)

VII.2019.01.01	6,375,000,000	3,762,456,430	(12,249,637,926)	(2,112,181,496)

VIII.유상증자	300,000,000	(2,170,000)	297,830,000

IX.당기순이익(손실)	(658,211,632)	(658,211,632)

Ⅹ.2019.12.31	6,675,000,000	3,760,286,430	(12,907,849,558)	(2,472,563,128)

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
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과 목	제 8(당) 기	제 7(전) 기	제 6(전전) 기

Ⅰ. 영업 활동으로 인한 현금흐름	(304,916,532)	(204,305,720)	(515,769,379)

1. 당기순이익	(658,211,632)	(456,758,180)	2,268,976

2. 현금의유출이없는비용등의가산	385,005,936	233,296,814	204,688,569

감가상각비	452,897	2,607,500	24,870,562

무형자산상각비	56,375,294	67,702,356	76,856,351

부채성충당금전입액	-	10,057,918

퇴직급여	8,330,664	8,688,545	21,474,849

신주인수권조정상각액	169,275,534	154,194,454	67,527,630

유형자산처분손실	103,959	3,901,259

대손상각비	80,597,307

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(2,125,000)	-	(1,700,294)

유형자산처분이익	2,125,000	1,700,294

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(31,710,836)	21,280,646	(721,026,630)

외상매출금의 (증가)	77,311,711	(82,127,418)

미수금의 감소(증가)	(4,826,559)	(9,357,074)	7,087,593

미수수익의 감소(증가)	-	67,676

선급금의 감소(증가)	(75,938,900)	-	4,698,500

선급비용의 감소(증가)	5,822,932	5,721,392	(22,968,994)

선급법인세의 감소(증가)	586,870	(271,310)	300,930

미지급금의 증가(감소)	45,466,461	(34,244,878)	(407,551,774)

예수금의 증가(감소)	(932,939)	(5,749,906)	(51,183,695)

선수금의 증가(감소)	-	(30,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	(2,692,677)	(1,765,460)	(18,848,440)

퇴직금의 지급	(10,363,829)	(115,472,049)

포인트충당부채	864,925	-	(5,028,959)

반품충당부채의 증가(감소)	(60,949)	-	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(154,000,000)	(153,667,000)	12,813,636

1. 투자활동으로인한현금유입액	2,443,000	70,863,636

기계장치의 처분	2,143,000

비품의 처분	300,000	30,463,636

특정현금과예금의 감소	-	10,000,000

보증금의 감소	-	30,400,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(154,000,000)	(156,110,000)	(58,050,000)

현금및현금성자산의 증가	-	-

선급 개발비	(156,110,000)	-

무형자산의 증가	(144,000,000)	-	(58,050,000)

종속기업투자주식취득	(10,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	431,659,175	-	821,156,702

1. 재무활동으로인한현금유입액	431,659,175	-	2,083,985,290

단기차입금의 증가	133,829,175	-	613,985,290

신주인수권부사채발행	-	1,470,000,000

보통주의 발행	297,830,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	-	(1,262,828,588)

단기차입금의 감소	-	1,262,828,588

Ⅳ. 현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(27,257,357)	(357,972720)	318,200,959

Ⅴ. 기초의현금	27,731,344	385,704,064	67,503,105

Ⅵ. 기말의현금	473,987	27,731,344	385,704,064

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.