머니무브 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 6 기 2017년 12월 31일 현재
제 5 기 2016년 12월 31일 현재
제 4 기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기	제 4(전전) 기

자산

Ⅰ. 유동자산	493,219,078	82,076,406	487,224,130

(1)당좌자산	493,219,078	82,076,406	487,224,130

1. 현금및현금성자산(주석3,7)	385,704,064	67,503,105	424,621,788

2. 선급비용	24,864,780	1,895,786	30,483,251

3. 미수수익	-	67,676	7,141,491

4. 외상매출금	82,127,418	-	-

5. 미수금	207,256	7,294,849	12,705,330

6. 선급금	-	4,698,500	5,035,000

7. 선급법인세	315,560	616,490	7,237,270

Ⅱ. 비유동자산	197,586,246	314,327,760	1,149,427,186

(1) 투자자산	-	10,000,000	710,000,000

1. 장기금융상품(주석3,7)	-	10,000,000	710,000,000

(2) 유형자산(주석4,19)	3,491,356	61,026,519	128,492,950

1. 기계장치	18,000	9,448,750	39,462,735

2. 비품	3,473,356	51,577,769	89,030,215

(3) 무형자산(주석5,19)	194,094,890	212,901,241	280,534,236

1. 산업재산권	51,000,761	61,380,249	72,293,192

2. 라이선스	6,729,708	9,572,088	5,680,803

3. 컴퓨터소프트웨어	136,364,421	141,948,904	202,560,241

(4) 기타비유동자산	-	30,400,000	30,400,000

1. 보증금	-	30,400,000	30,400,000

자 산 총 계	690,805,324	396,404,166	1,636,651,316

부채

Ⅰ. 유동부채	450,731,408	1,607,158,615	1,507,449,095

1. 단기차입금(주석6,7,17)	-	648,843,298	500,000,000

2. 미지급금(주석7,17)	54,802,358	462,354,132	256,914,930

3. 예수금	391,237,125	442,420,820	707,071,125

4. 선수금	-	30,000,000

4. 미지급비용(주석7)	4,691,925	23,540,365	43,463,040

Ⅱ. 비유동부채	1,895,497,232	446,937,843	595,336,177

1. 퇴직급여충당부채(주석8)	67,614,625	161,611,825	322,987,505

2. 기타부채성충당부채(주석9)	290,294,028	285,265,069	269,930,156

3. 반품충당부채(주석10)	60,949	60,949	2,418,516

4. 신주인수권부사채(주석20)	1,470,000,000	-	-

5. 사채상환할증금(주석20)	487,080,974	-	-

6. 신주인수권조정(주석20)	(419,553,344)	-	-

부 채 총 계	2,346,228,640	2,054,096,458	2,102,785,272

자 본

Ⅰ. 자본금	6,375,000,000	6,375,000,000	6,375,000,000

1. 보통주자본금(주석11)	5,625,000,000	5,625,000,000	5,625,000,000

2. 우선주자본금	750,000,000	750,000,000	750,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	3,762,456,430	3,762,456,430	3,762,456,430

1. 주식발행초과금	3,762,456,430	3,762,456,430	3,762,456,430

Ⅲ. 자본조정

1. 주식할인발행차금

Ⅲ. 결손금	11,792,879,746	11,795,148,722	10,603,590,386

1. 미처리결손금(주석12)	(11,792,879,746)	(11,795,148,722)	(10,603,590,386)

자 본 총 계	(1,655,423,316)	(1,657,692,292)	(466,133,956)

부 채 및 자 본 총 계	690,805,324	396,404,166	1,636,651,316

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제6기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제5기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제4기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기	제 4(전전) 기

Ⅰ. 영업수익(주석17,19)	901,245,066	617,140,470	350,489,973

1. 수입수수료	246,699,611	617,140,470	350,489,973

2. 솔루션매출	654,545,455	-	-

Ⅱ. 영업비용	820,408,157	1,797,194,759	4,126,733,630

1. 수수료비용(금융및통신)	104,680,677	15,973,820	317,988,234

2. 기타판매비와관리비(주석13,14,17)	715,727,480	1,781,220,939	3,808,745,396

Ⅲ. 영업이익	80,836,909	(1,180,054,289)	3,776,243,657

Ⅳ. 영업외수익	6,525,625	13,162,713	39,701,904

1. 이자수익	4,224,906	461,951	37,487,572

2. 유형자산처분이익	1,700,294	-	-

3. 잡이익	600,425	12,700,762	2,214,332

Ⅴ. 영업외비용	85,093,558	24,666,760	28,330,315

1. 이자비용	73,570,185	22,539,837	26,689,652

2. 유형자산처분손실	3,901,259	-	-

3. 잡손실	7,622,114	2,126,923	1,640,663

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	2,268,976	(1,191,558,336)	(3,764,872,068)

Ⅶ. 법인세 등(주석15)	-	-	-

Ⅷ. 당기순이익	2,268,976	(1,191,558,336)	(3,764,872,068)

Ⅸ. 주당손익(주석16)

1. 기본주당순이익	0.2	(106)	(295)

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제6기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제5기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제4기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

I. 2015.01.01 (보고금액)	6,375,000,000	3,762,456,430	(6,838,718,318)	3,298,738,112

II. 당기순이익(손실)	(3,764,872,068)	(3,764,872,068)

III. 2015.12.31	6,375,000,000	3,762,456,430	(10,603,590,386)	(466,133,956)

IV. 2016.01.01	6,375,000,000	3,762,456,430	(10,603,590,386)	(466,133,956)

V. 당기순이익(손실)	(1,191,558,336)	(1,191,558,336)

VI. 2016.12.31	6,375,000,000	3,762,456,430	(11,795,148,722)	(1,657,692,292)

VII.2017.01.01	6,375,000,000	3,762,456,430	(11,795,148,722)	(1,657,692,292)

VIII.당기순이익(손실)	2,268,976	2,268,976

IX.2017.12.31	6,375,000,000	3,762,456,430	(-)11,792,879,746	(-)1,655,423,316

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 5 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제 4 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 옐로페이 (단위 : 원)

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기	제 4(전전) 기

Ⅰ. 영업 활동으로 인한 현금흐름	(515,769,379)	(1,191,222,981)	(3,421,787,294)

1. 당기순이익	2,268,976	(1,191,558,336)	(3,764,872,068)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	204,688,569	257,742,896	471,762,740

감가상각비	24,870,562	67,466,431	136,327,932

무형자산상각비	76,856,351	82,371,995	96,187,159

부채성충당금전입액	10,057,918	30,669,826	111,753,008

퇴직급여	21,474,849	77,234,644	127,494,641

신주인수권조정상각액	67,527,630	-	-

유형자산처분손실	3,901,259	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(1,700,294)	-	-

유형자산처분이익	1,700,294	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(721,026,630)	(257,407,541)	(128,677,966)

외상매출금의 (증가)	(82,127,418)	-	-

미수금의 감소(증가)	7,087,593	5,410,481	(3,052,974)

미수수익의 감소(증가)	67,676	7,073,815	13,761,737

선급금의 감소(증가)	4,698,500	336,500	(14,500)

선급비용의 감소(증가)	(22,968,994)	28,587,465	322,196

선급법인세의 감소(증가)	300,930	6,620,780	(907,760)

미지급금의 증가(감소)	(407,551,774)	205,439,202	(194,402,311)

예수금의 증가(감소)	(51,183,695)	(264,650,305)	153,454,085

선수금의 증가(감소)	(30,000,000)	30,000,000	-

미지급비용의 증가(감소)	(18,848,440)	(19,922,675)	(35,355,247)

퇴직금의 지급	(115,472,049)	(238,610,324)	(4,257,141)

포인트충당부채	(5,028,959)	(15,334,913)	(55,876,504)

반품충당부채의 증가(감소)	-	(2,357,567)	(2,349,547)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	12,813,636	685,261,000	960,308,045

1. 투자활동으로인한현금유입액	70,863,636	1,000,000,000	1,115,000,000

비품의 처분	30,463,636	-	-

유동성장기대여금의 회수	-	15,000,000

특정현금과예금의 감소	10,000,000	1,000,000,000	1,100,000,000

보증금의 감소	30,400,000	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(58,050,000)	(314,739,000)	(154,691,955)

현금및현금성자산의 증가	-	300,000,000	-

비품의 취득	-	-	52,204,900

무형자산의 증가	58,050,000	14,739,000	102,487,055

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	821,156,702	148,843,298	100,000,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	2,083,985,290	673,268,173	500,000,000

단기차입금의 증가	613,985,290	673,268,173	500,000,000

신주인수권부사채발행	1,470,000,000	-	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(1,262,828,588)	(524,424,875)	(400,000,000)

단기차입금의 감소	1,262,828,588	524,424,875	400,000,000

Ⅳ. 현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	318,200,959	(357,118,683)	(2,361,479,249)

Ⅴ. 기초의현금	67,503,105	424,621,788	2,786,101,037

Ⅵ. 기말의현금	385,704,064	67,503,105	424,621,788

별첨 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.