머니무브 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사는 2022년 5월부터 업무의 자동화가 가능한 온라인투자연계금융 서비스 플랫폼 개발을 완료하고 직장인신용대출 서비스를 시행하고 있습니다. 2023년3월부터 대출 플랫폼수수료를 수취하기 시작했으며, 2023년10월에는 태양광발전소 담보대출 상품을 출시하였습니다. 온라인투자연계금융업의 주요 성과평가는 아래 표와 같습니다. 렌딩머신 주요 실적지표 (단위: 백만원, %)

항목	실적지표

제12기	제11기	증가율

누적연계대출금액	8,974	958	836.7%

연계대출 잔액	6,564	837	684.2%

연체율	1.09%	0%	-

대출이자(가중평균)	8.79%	5.85%	50.3%

2022년5월부터 당기말까지 누적연계대출 금액은 전년대비 836% 증가한 8,974백만원이며, 당기말 현재 연계대출 잔액은 684% 증가한 6,564백만원 입니다. 전년도에 발생하지 않았던 30일이상 연체율은 1.09%이며, 가중평균 대출이자는 50% 증가하여 8.79% 입니다. 영업실적이 전반적으로 상승하는 성과를 보였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 당사의 2023년 말 총자산은 1,535백만원 이며, 자본총계는 613백만원, 부채비율은 150.1%로 온라인투자연계금융업 등록 유지를 위한 최소자본금 350백만원 이상과 부채비율 200% 미만을 충족하고 있습니다. (단위:원)

구 분	제12기	제11기	제10기

회계기준	일반기업회계기준	일반기업회계기준	일반기업회계기준

사업연도	2023년 12월말	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	1,331,433,598	1,509,624,895	412,042,309

당좌자산	1,331,433,598	1,509,624,895	412,042,309

[비유동자산]	203,659,157	317,972,664	456,151,076

투자자산	-	-	30,000,000

유형자산	45,413,573	60,989,839	60,895,979

무형자산	157,945,584	206,682,825	309,955,097

기타비유동자산	300,000	50,300,000	55,300,000

자산총계	1,535,092,755	1,827,597,559	868,193,385

[유동부채]	135,372,829	81,876,017	553,489,548

[비유동부채]	786,000,000	789,250,000	-

부채총계	921,372,829	871,126,017	553,489,548

[자본금]	1,029,523,500	878,172,500	562,291,500

[자본잉여금]	9,447,719,215	7,360,152,706	4,777,946,138

[자본조정]	(2,049,490)	(20,643,308)	(40,506,921)

[이익잉여금]	(9,861,473,299)	(7,261,210,356)	(4,985,026,880)

자본총계	613,719,926	956,471,542	314,703,837

나. 영업실적 (단위:원)

구 분	제12기	제11기	제10기

회계기준	일반기업회계기준	일반기업회계기준	일반기업회계기준

사업연도	2023년 12월말	2022년 12월말	2021년 12월말

영업수익	165,762,173	14,740,000	6,020,799

영업비용	2,703,701,576	2,184,631,966	1,132,518,472

영업이익	(2,537,939,403)	(2,169,891,966)	(1,126,497,673)

법인세비용차감전순이익	(2,600,262,943)	(2,276,183,476)	(1,229,580,493)

법인세 등	-	-	-

당기순이익	(2,600,262,943)	(2,276,183,476)	(1,229,580,493)

주당순이익	(1,509)	(2,149)	(1,161)

당기 3월부터 대출 플랫폼수수료를 부과하여 광고수익을 포함한 영업수익 165백만원을 창출했습니다. 2024년2분기부터 투자 플랫폼수수료를 수취하기 시작하고, 하반기에는 여신금융기관의 연계투자가 시작되어 영업수익을 증가시키고, 손익구조를 개선할 계획입니다.

4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 다음의 도표는 회사의 사업연도 현금흐름에 관한 정보를 기재한 것입니다.

(단위: 원)

구 분	2023년	2022년	2021년

영업활동으로 인한 현금흐름(①)	(2,430,028,474)	(2,048,023,588)	(1,047,830,257)

투자활동으로 인한 현금흐름(②)	(59,985,911)	(77,296,967)	1,264,959,708

재무활동으로 인한 현금흐름(③)	2,240,043,320	3,201,737,568	178,226,711

현금의 증가(감소)(④=①+②+③)	(249,971,065)	1,076,417,013	395,356,162

기초의 현금	1,472,095,455	395,678,442	322,280

기말의 현금	1,222,124,390	1,472,095,455	395,678,442

온라인투자연계금융 플랫폼이 안정화 되는 2년~3년간 영업수익만으로 추가개발 및 운영비용을 감당하기는 어려울것으로 예상하고 있습니다. 당기에도 22억원의 유상증자를 통해 추가적인 플랫폼 개발 비용과 마케팅비용을 확보했으며, 2024년 상반기에도 추가 유상증자를 통해 운영비용을 확보할 예정입니다. 5. 부외거래 온라인투자연계금융업의 특성에따라 플랫폼에서 연계되는 대출과 투자내역은 내부 회계처리에 포함되지 않습니다. 재무제표에 표기되지 않는 연계대출 및 투자 규모는 당기에 8,015백만원이었으며, 투자자에게 지급되는 평균이자율은 8.79% 였습니다. 또한 연계대출의 연체율은 1.09%를 기록했습니다. 이러한 연계대출 및 투자 지표는 [온라인투자연계금융업 및 이용자 보호에 관한 법률] 제10조에 따라 당사 플랫폼에 매월 공시하고, 금융감독원에 보고하며, 영업보고서에 공개됩니다.연계대출 및 연계투자의 원금 및 수익에 대해서 [온라인투자연계금융업 및 및 이용자 보호에 관한 법률] 제12조에따라 당사는 어떠한 보장 또는 보전도 하지 않습니다. 따라서 연계대출 및 투자 손실에 따른 당사의 자금지출이나 손실은 발생할 가능성이 현저히 낮습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ※ 해당사항 없습니다.

7. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 ※ 재무제표 작성기준은 제12기 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 8. 외화자산, 부채의 환산 및 선물환 계약내역 ※ 해당사항 없습니다.