eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
일월지엠엘 분기보고서 (2023.09)
분 기 보 고 서

(제 18 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 일월지엠엘
대 표 이 사 : 김 영 동
본 점 소 재 지 : 서울시 강동구 천호대로 1034, 탑메디칼센터 8층(성내동)
(전 화)031-444-0202
(홈페이지) http://www.u-tech.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 박 정 원
(전 화) 031-444-0202
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	1	-	2	2

합계	1	1	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	ILWOUL GML CORP.	미국법인 신규설립

-	-

연결제외	-	-

-	-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 2023년 03월 21일 임시주주총회에서 '주식회사 유테크'에서 '주식회사 일월지엠엘'로 변경되었으며, 영문으로는 'ILWOUL GML Co., Ltd', 약식으로는 '(주)일월지엠엘'로 표기합니다.3. 설립일자 및 존속기간- 당사는 2006년 8월 금형개발업체로서 금형 제조 및 판매업을 주요 사업목적으로 설립되어, 현재 모바일 전자부품 및 의료기기 부품 등 제조 및 전기 /온수매트 등 상품유통업을 영위하고 있습니다.

4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분	내용

주 소	서울특별시 강동구 천호대로 1034, 탑메디칼센터 8층(성내동)

전화번호	031-444-0202

홈페이지	http://www.u-tech.co.kr

※ 2023년03월21일 임시주주총회에서 당사의 본점소재지가 '서울특별시 강동구 천호대로 1034, 탑메디칼센터 8층(성내동)' 으로 변경되었습니다.

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

6. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2015년 06월 30일	해당사항 없음	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

■ 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제18기(3분기말)	17기(2022년말)	16기(2021년말)

보통주	발행주식총수	13,964,195	34,820,984	34,820,984

액면금액	500	500	500

자본금	6,982,097,500	17,410,492,000	17,410,492,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	6,982,097,500	17,410,492,000	17,410,492,000

※ - 2023. 01. 28. 5대1 무상감자로 인하여 자본금이 17,410,492,000원에서 3,482,098,000원으로 변경 되었습니다.- 2023.02.15 제3자배정 유상증자로 인하여 자본금이 3,482,098,000원에서 4,232,098,000원으로 변경 되었습니다.- 2023.03.30 제3자배정 유상증자로 인하여 자본금이 4,232,098,000원에서 6,732,098,000원으로 변경 되었습니다.

- 2023.05.20. 제3자배정 유상증자로 인하여 자본금이 6,732,098,000원에서 6,982,097,500원으로 변경 되었습니다.
4. 주식의 총수 등

■ 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	종류주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	90,000,000	10,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	41,820,983	-	41,820,983	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	27,856,788	-	27,856,788	-

1. 감자	27,856,788	-	27,856,788	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	13,964,195	-	13,964,195	-

Ⅴ. 자기주식수	2,215	-	2,215	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	13,961,980	-	13,961,980	-

※ -2023. 1. 28. 5대1 무상감자로 인하여 발행주식총수가 34,820,984주에서 6,964,196주로 변경 되었습니다. - 2023.02.15 및 2023.03.30 제3자배정 유상증자로 인하여 발행주식총수가 6,964,196주-> 8,464,196주-> 13,464,196주로 변경 되었습니다. -2023. 05. 20. 제3자배정 유상증자로 인하여 발행주식총수가 13,464,196 -> 13,964,195주로 변경되었습니다.※ 2023. 1. 28. 무상감자로 인하여 자기주식(단수주) 2,215주를 취득하였습니다.

■ 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	2,215	-	-	2,215	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	2,215	-	-	2,215	-

-	-	-	-	-	-	-

※ 2023. 1. 28. 무상감자로 인하여 자기주식(단수주) 2,215주를 취득하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비

원재료에 관한 사항

사업연도	구 분	원재료명	Grade	원재료

비중(%)

제18기 3분기(2023년)	전자부품 제조사업	Poly Carbonate	IH1070	45.5%

GW1062	31.8%

NH1150	13.2%

기타	9.5%

제17기 (2022년)	전자부품 제조사업	Poly Carbonate	IH1070	45.5%

GW1062	31.8%

NH1150	13.2%

기타	9.5%

제16기(2021년)	전자부품 제조사업	Poly Carbonate	HL8002	59.27%

IH830C	0.00%

HL4000	7.77%

HL3000U	0.00%

기타	32.96%

제15기(2020년)	전자부품 제조사업	Poly Carbonate	HL8002	0.50%

IH830C	6.62%

HL4000	0.50%

HL3000U	0.50%

기타	91.87%

에코에너지사업	폐유	폐유	0.00%

제14기(2019년)	전자부품 제조사업	Poly Carbonate	HL8002	5.25%

IH830C	0.50%

HL4000	0.25%

HL3000U	0.07%

기타	91.83%

에코에너지사업	폐유	폐유	2.10%

제13기(2018년)	전자부품 제조사업	Poly Carbonate	HL8002	10.89%

TR1801	0.37%

HL4000	0.25%

IH830C	0.06%

기타	44.50%

반도체 및 LCD장비 제조사업	기타	기타	8.36%

디스플레이 제조용기계 및 검사장비 제조사업	기타	기타	35.58%

2) 생산설비에 관한 사항(1) 유형자산의 내역

(단위: 천원)

당분기말	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

건물	3,380,091	(1,237,814)	(359,394)	1,782,883

기계장치	18,282,600	(15,515,723)	(2,619,722)	147,155

차량운반구	308,940	(85,968)	(23,983)	198,989

비품	392,601	(158,226)	(205,095)	29,280

공구와기구	952,861	(618,322)	(334,522)	17

시설장치	1,629,864	(762,354)	(867,501)	9

사용권자산	2,158,544	(151,885)	(1,670,630)	336,029

합 계	27,105,501	(18,530,292)	(6,080,847)	2,494,362

(단위: 천원)

전기말	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

건물	3,294,209	(1,075,285)	(350,262)	1,868,662

기계장치	18,188,465	(15,435,266)	(2,576,052)	177,147

차량운반구	530,741	(104,348)	(23,374)	403,021

비품	358,734	(140,282)	(199,884)	18,569

공구와기구	945,735	(614,872)	(330,846)	17

시설장치	1,924,050	(765,712)	(1,158,315)	20

사용권자산	2,691,581	(144,547)	(2,547,034)	-

합 계	27,933,514	(18,280,312)	(7,185,766)	2,467,436
4. 매출 및 수주상황

1) 매출

(1) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한자산의 특성 등을 고려하여 제조부문과 에코에너지 사업부문으로 구분하고 있습니다

구 분	주요사업내용

제조 및 유통	정밀 사출 제품의 생산 판매 및 전기/온수매트 등 일반상품유통

(2) 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

제조및유통	에코에너지 부문	합계	제조및유통	에코에너지 부문	합계

매출액	10,264,286	-	10,264,286	9,915,852	-	9,915,852

외부매출액	10,264,286	-	10,264,286	9,915,852	-	9,915,852

부문간 내부매출액	-	-	-	-	-	-

매출총이익(손실)	2,069,202	-	2,069,202	2,512,026	-	2,512,026

영업이익(손실)	(1,811,476)	-	(1,811,476)	(1,867,663)	-	(1,867,663)

(3) 부문 자산 및 부채(단위: 천원)

구 분	당분기	전기말

제조및유통	에코에너지 부문	합계	제조및유통	에코에너지 부문	합계

보고부문 자산	36,713,898	-	36,713,898	11,966,516	-	11,966,516

유형자산	2,494,362	-	2,494,362	2,467,436	-	2,467,436

재고자산	6,070,602	-	6,070,602	2,016,872	-	2,016,872

보고부문 부채	17,350,653	-	17,350,653	5,649,595	-	5,649,595

(4) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출내역

(단위: 천원)

주요 매출	당분기	전분기

제품매출	5,723,070	8,165,350

상품매출	3,651,964	1,748,534

기타매출	889,251	1,968

합 계	10,264,285	9,915,852

(5) 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

국 내	4,011,138	2,218,786

아시아	6,253,148	7,697,066

합 계	10,264,286	9,915,852

(6) 주요 고객에 대한 정보연결실체의 수익에서 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 매출은 당분기와 전분기 각각 4,481백만원 및 1,831만원입니다.2) 수주현황전자부품 제조사업 수주는 P/O에 의한 단납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산, 납품하는 형태이며, 유통사업은 불특정다수 거래처에 대한 도소매영업으로 수주잔고는 의미가 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

시장 위험 및 위험관리

(1) 자본위험관리연결실체의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해관계자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금총계	7,352,882	1,312,341

차감: 현금및현금성자산	(17,506,487)	(3,378,177)

순차입금	(10,153,605)	(2,065,837)

자본총계	19,363,245	6,316,921

자기자본부채비율(*)	-	-

(*) 순차입금이 음수이므로 계산하지 않습니다.

(2) 금융위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다.

2.1 시장위험(1) 외환위험(가) 외환위험

보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천USD, 천VND)

구 분	당분기말	전기말

외화금융자산	외화금융부채	외화금융자산	외화금융부채

USD	7,280	190	77	34

(나) 연결실체의 위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

(다) 민감도 분석

연결실체의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시금융상품으로부터 발생합니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

법인세비용차감전 순이익	840,607	(840,607)	5,439	(5,439)

(2) 가격위험

연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다.

(3) 이자율위험

연결실체의 이자율위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율위험입니다. 연결실체는 당반기말 현재 변동금리부 차입금을 보유하지 않습니다.

2.2 신용 위험(1) 위험관리

연결실체는 신용위험을 고객 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 거래처들과 거래합니다. 기업고객은 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 되며, 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.

(2) 금융자산의 손상

연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

ㆍ재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산ㆍ상각후원가로 측정하는 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

(가) 매출채권

연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

기대신용손실율은 2023년 09월 30일 기준으로 연체율전이분석을 통해 경험손실율 평가방식으로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 매출채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는 징후가 보이는 채권에 대해서는 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	3개월	6개월	9개월	12개월	15개월	15개월이후	계

분기말

기대 손실률	0.02%	-	51.23%	100.00%	-	100.00%

총 장부금액 - 매출채권	2,742,993	-	39,947	18,891	-	2,271,011	5,072,842

손실충당금	659	-	20,464	18,891	-	2,271,011	2,311,025

전기말

기대 손실률	5.13%	100.00%	-	-	-	100.00%

총 장부금액 - 매출채권	659,559	18,891	-	-	-	2,270,074	2,948,524

손실충당금	33,830	18,891	-	-	-	2,270,074	2,322,795

당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	매출채권

당분기	전분기

기초	2,322,795	2,478,545

회수로 인한 당기손익 반영	(12,708)	(164,928)

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	-	(44,600)

기타	937	5,408

분기말	2,311,025	2,274,425

매출채권에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 관계사대여금, 기타 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)