일월지엠엘 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 2015.12.31 현재
제 9 기 2014.12.31 현재
제 8 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	30,086,675,074	21,548,412,435	17,603,905,905

현금및현금성자산	9,833,821,945	3,306,745,846	1,406,573,784

매출채권 및 기타채권	7,613,601,335	16,542,413,239	9,196,190,550

기타금융자산	9,060,637,951	210,099,960	6,001,499,282

재고자산	3,414,599,063	1,443,952,233	979,265,382

기타유동자산	164,014,780	45,201,157	20,376,907

비유동자산	37,477,244,848	42,367,039,551	26,615,579,209

매출채권 및 기타채권	357,855,000	1,846,113,333	3,433,131,522

매도가능금융자산	50,995,000	49,870,000

관계기업 투자자산	974,543,975

유형자산	35,660,317,216	40,245,704,721	22,978,481,400

무형자산	184,197,185	68,546,001	84,950,001

기타금융자산	300,331,472	155,680,496	69,146,286

자산총계	67,563,919,922	63,915,451,986	44,219,485,114

부채

유동부채	10,835,530,399	13,838,082,986	12,610,242,723

매입채무 및 기타채무	3,222,229,924	7,390,017,452	6,771,389,251

단기차입금	3,000,000,000	700,000,000	2,100,000,000

유동성장기부채	2,083,778,698	854,793,000

당기법인세부채	573,698,901	898,257,236	516,219,181

유동성기타금융부채	3,746,646,670	2,621,953,451	2,031,776,421

기타유동부채	292,954,904	144,076,149	336,064,870

비유동부채	20,025,289,665	26,532,736,431	16,546,466,913

비유동매입채무및기타채무	146,243,463	84,833,258	216,801,561

차입금 및 사채	18,500,000,000	21,446,680,172	11,492,659,674

순확정급여부채	553,555,443	220,187,288	465,328,297

비유동기타금융부채	364,079,456	3,607,092,950	3,282,192,549

이연법인세부채	151,793,270	298,666,737	65,299,817

반품충당부채	309,618,033	875,276,026	1,024,185,015

부채총계	30,860,820,064	40,370,819,417	29,156,709,636

자본

자본금	2,540,150,000	1,937,500,000	1,600,000,000

기타불입자본	14,964,039,751	4,347,367,500	300,000,000

이익잉여금(결손금)	19,192,470,482	17,258,988,969	13,162,876,878

기타자본구성요소	6,439,625	776,100	(101,400)

자본총계	36,703,099,858	23,544,632,569	15,062,775,478

자본과부채총계	67,563,919,922	63,915,451,986	44,219,485,114

포괄손익계산서
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 8 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

수익(매출액)	43,867,257,129	51,361,692,171	46,653,487,515

매출원가	36,787,265,766	41,647,514,374	37,742,552,134

매출총이익	7,079,991,363	9,714,177,797	8,910,935,381

판매비와관리비	3,923,089,200	3,054,239,450	2,870,314,998

영업이익(손실)	3,156,902,163	6,659,938,347	6,040,620,383

기타영업외수익	612,365,121	992,010,718	282,415,911

기타영업외비용	99,353,393	669,471,575	524,350,403

금융이익	2,119,530,208	1,102,276,752	1,457,806,375

금융원가	2,986,140,149	2,779,144,446	1,625,238,786

관계기업투자손익	(130,511,955)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,672,791,995	5,305,609,796	5,631,253,480

법인세비용	613,065,777	1,120,919,954	1,140,328,128

당기순이익(손실)	2,059,726,218	4,184,689,842	4,490,925,352

기타포괄손익	(120,581,180)	(87,700,251)	(156,331,446)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익	(161,852,184)	(113,561,218)	(200,294,931)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	35,607,479	24,983,467	44,064,885

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0

지분적자본변동	8,255,930

매도가능금융자산 평가이익	(995,000)	1,125,000	(130,000)

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	(1,597,405)	(247,500)	28,600

총포괄손익	1,939,145,038	4,096,989,591	4,334,593,906

주당이익

기본주당이익(손실)	457	1,293	14,932

희석주당이익(손실)	457	1,167	14,773

자본변동표
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 8 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	주식선택권	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본(매도가능금융자산평가손익)	지분법자본변동	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	1,500,000,000	9,128,181,572	10,628,181,572

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,490,925,352	4,490,925,352

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	(156,230,046)	(156,230,046)

유상증자	100,000,000	300,000,000	400,000,000

배당금지급	300,000,000	300,000,000

상환전환우선주의전환

지분법자본변동

매도가능금융자산의 평가	(101,400)	(101,400)

주식매수선택권

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2013.12.31 (기말자본)	1,600,000,000	300,000,000	13,162,876,878	(101,400)	15,062,775,478

2014.01.01 (기초자본)	1,600,000,000	300,000,000	13,162,876,878	(101,400)	15,062,775,478

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,184,689,842	4,184,689,842

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	(88,577,751)	(88,577,751)

유상증자

배당금지급

상환전환우선주의전환	337,500,000	4,047,367,500	4,384,867,500

지분법자본변동

매도가능금융자산의 평가	887,500	877,500

주식매수선택권

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	1,937,500,000	4,347,367,500	17,258,988,969	776,100	23,544,632,569

2015.01.01 (기초자본)	1,937,500,000	4,347,367,500	17,258,988,969	776,100	23,544,632,569

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,059,726,218	2,059,726,218

기타포괄손익	0

확정급여제도의재측정요소	(126,244,705)	(126,244,705)

유상증자	520,150,000	8,842,550,000	9,362,700,000

배당금지급

상환전환우선주의전환	82,500,000	1,707,750,000

지분법자본변동	6,439,625	6,439,625

매도가능금융자산의 평가	(776,100)	(776,100)

주식매수선택권	66,372,251	66,372,251

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0

2015.12.31 (기말자본)	2,540,150,000	14,897,667,500	66,372,251	19,192,470,482	6,439,625	36,703,099,858

현금흐름표
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 8 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	12,635,155,471	5,363,092,621	7,763,540,193

당기순이익(손실)	2,056,814,093	4,184,689,842	4,490,925,352

당기순이익조정을 위한 가감	11,338,311,328	2,168,284,868	3,757,121,163

법인세비용	(1,469,272,032)	(863,054,921)	(767,963,197)

금융비용	0	0	0

수익비용의조정	8,291,194,659	9,443,506,170	5,549,423,189

영업활동으로인한자산부채의증감	4,516,388,701	(6,412,166,381)	(1,024,338,829)

투자자산처분손실	0	0	0

소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이의 차이에서 발생한 손실	0	0	0

배당금지급	0	0	0

배당금수취	0	0	0

이자지급	(829,283,973)	(1,020,627,522)	(535,181,333)

이자수취	69,314,023	30,745,433	50,675,011

법인세납부(환급)	0	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0	0

투자활동현금흐름	(11,384,951,870)	(11,461,465,045)	(13,823,011,960)

유형자산의 처분	1,118,619,487	4,646,449,359	1,024,997,258

파생상품자산부채의처분	99,716,827	700,004,742

단기금융상품의 처분	63,326,800	5,790,586,988

매도가능금융자산의처분	51,000,000

유형자산의 취득	(2,229,683,647)	(21,911,684,009)	(9,402,174,547)

무형자산의 취득	(156,501,000)	(67,400,000)

파생상품자산부채의 증가	(286,094,159)

장기금융상품의 취득	(86,534,210)	(27,752,465)

단기금융상품의 취득	(8,848,819,351)	(6,000,686,948)

종속기업투자자산의취득	(1,096,800,000)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	5,273,267,959	8,003,937,291	6,581,548,241

차입금의 차입	7,500,000,000	21,400,000,000	5,854,300,000

사채의발행	3,391,500,000

상환전환우선주의발행	5,040,000,000

유상증자	9,362,700,000	400,000,000

금융리스부채의증가	596,251,364

차입금의 상환	(5,788,208,000)	(8,170,918,716)	(5,230,000,001)

사채의상환	(3,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(2,897,475,405)	(5,225,143,993)	(2,574,251,758)

배당금지급	(300,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,523,471,560	1,905,564,867	522,076,474

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,604,539	(5,392,805)	(78,260,817)

기초현금및현금성자산	3,306,745,846	1,406,573,784	962,758,127

기말현금및현금성자산	9,833,821,945	3,306,745,846	1,406,573,784