서진시스템 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 12 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	161,590,284,177	173,257,000,405

현금및현금성자산	5,967,353,207	13,538,273,833

매출채권 및 기타채권	140,943,387,043	151,976,350,064

기타금융자산	575,821,500

기타유동자산	2,008,723,176	839,398,065

미수법인세환급액	4,365,050

재고자산	12,666,455,701	6,327,156,943

비유동자산	113,807,521,293	83,019,160,924

매출채권 및 기타채권	58,495,095,858	44,707,527,022

기타금융자산	5,000,000	5,000,000

종속기업 투자자산	42,445,316,021	25,115,351,021

유형자산	12,306,535,167	12,839,991,291

무형자산	129,312,964	188,839,215

사용권자산	211,387,165

기타비유동자산	202,615,412	162,452,375

이연법인세자산	12,258,706

자산총계	275,397,805,470	256,276,161,329

부채

유동부채	98,350,990,716	92,237,296,942

매입채무 및 기타채무	53,559,401,915	59,939,637,177

단기차입부채	40,397,756,730	28,199,529,384

유동성장기부채	643,377,597	2,849,757,489

당기법인세부채	778,702,196	282,826,272

기타유동부채	2,594,235,692	858,222,229

금융보증계약부채	377,516,586	107,324,391

비유동부채	5,215,805,561	2,795,583,623

장기매입채무 및 기타비유동채무	186,625,000	30,000,000

장기차입부채	3,705,995,708	1,795,473,518

순확정급여부채	980,319,229	587,018,401

장기금융보증계약부채	193,541,801	156,379,152

이연법인세부채	149,323,823	226,712,552

부채총계	103,566,796,277	95,032,880,565

자본

자본금	9,050,333,000	9,050,333,000

주식발행초과금	128,217,716,508	128,217,716,508

기타자본

기타포괄손익누계액	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금	33,127,007,382	22,539,278,953

자본총계	171,831,009,193	161,243,280,764

자본과부채총계	275,397,805,470	256,276,161,329

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,594,945,684	59,641,116,359	13,915,174,818	38,246,321,582

매출원가	19,249,434,908	47,593,843,320	9,465,723,824	27,335,316,849

매출총이익	4,345,510,776	12,047,273,039	4,449,450,994	10,911,004,733

판매비와관리비	2,711,108,129	10,657,077,891	1,751,124,239	6,161,133,567

대손상각비(대손충당금환입)	63,248,679	63,615,751	(275,342,669)	(41,487,587)

기타판매비와관리비	2,647,859,450	10,593,462,140	2,026,466,908	6,202,621,154

영업이익(손실)	1,634,402,647	1,390,195,148	2,698,326,755	4,749,871,166

기타수익	53,317,451	166,093,358	56,685,421	300,157,672

기타비용	8,351,652	119,960,486	1,004,482	193,480,308

금융수익	7,393,264,157	16,655,058,973	1,387,964,874	9,974,757,345

금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익	3,005,957	3,005,957

금융수익 - 기타	7,390,258,200	16,652,053,016	1,387,964,874	9,974,757,345

금융비용	891,376,464	2,998,920,472	2,167,521,432	4,652,023,542

금융비용 - 유효이자율법에 따른 이자비용	9,174,794	17,360,590

금융비용 - 기타	882,201,670	2,981,559,882	2,167,521,432	4,652,023,542

법인세비용차감전순이익(손실)	8,181,256,139	15,092,466,521	1,974,451,136	10,179,282,333

법인세비용(수익)	750,657,546	9,565,590	1,072,121,428

분기순이익(손실)	8,181,256,139	14,341,808,975	1,964,885,546	9,107,160,905

기타포괄손익(법인세효과 차감)	(43,462,680)	(130,388,041)	(86,658,874)	(259,976,626)

당분기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(43,462,680)	(130,388,041)	(86,658,874)	(259,976,626)

확정급여제도의 재측정요소	(43,462,680)	(130,388,041)	(86,658,874)	(259,976,626)

총포괄손익	8,137,793,459	14,211,420,934	1,878,226,672	8,847,184,279

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	452	792	132	1,162

희석주당이익 (단위 : 원)	452	792	132	1,162

자본변동표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

연구인력개발준비금	미처분이익잉여금	이익잉여금 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,124,368,500	65,952,405,298	2,548,000,000	1,435,952,303	459,276,591	12,149,811,474	12,609,088,065	85,669,814,166

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(152,103,888)

수정후 금액	3,124,368,500	65,952,405,298	2,548,000,000	1,435,952,303	459,276,591	11,997,707,586	12,456,984,177	85,517,710,278

주식보상비용	588,000,000	588,000,000

주식선택권 행사	70,000,000	5,025,230,000	(3,136,000,000)	1,959,230,000

확정급여제도의 재측정요소	(173,317,752)	(173,317,752)	(173,317,752)

배당금지급	(624,873,700)	(624,873,700)	(624,873,700)

이익준비금 설정

분기순이익(손실)	7,142,275,359	7,142,275,359	9,107,160,905

2018.09.30 (기말자본)	3,194,368,500	70,977,635,298	1,435,952,303	459,276,591	18,341,791,493	18,801,068,084	94,409,024,185

2019.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	234,001,425	22,305,277,528	22,539,278,953	161,243,280,764

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,559,305)	(3,559,305)	(3,559,305)

수정후 금액	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	234,001,425	22,301,718,223	22,535,719,648	161,239,721,459

주식보상비용

주식선택권 행사

확정급여제도의 재측정요소	(130,388,041)	(130,388,041)	(130,388,041)

배당금지급	(3,620,133,200)	(3,620,133,200)	(3,620,133,200)

이익준비금 설정	362,013,320	(362,013,320)

분기순이익(손실)	14,341,808,975	14,341,808,975	14,341,808,975

2019.09.30 (기말자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	596,014,745	32,530,992,637	33,127,007,382	171,831,009,193

현금흐름표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	2,931,135,358	(57,352,056,898)

분기순이익(손실)	14,341,808,975	9,107,160,905

가감항목	(9,172,578,053)	(2,128,675,427)

법인세비용(수익)	750,657,546	1,072,121,428

이자수익	(2,457,523,965)	(2,109,695,960)

이자비용	1,019,859,143	1,104,948,881

리스사용권자산 처분이익	(802,761)

대손상각비	63,615,751	(41,487,587)

감가상각비	897,445,979	924,459,985

무형자산상각비	59,526,251	57,932,460

유형자산처분이익	(76,884,975)

유형자산처분손실	156,112,576

외화환산이익	(10,745,183,787)	(4,559,074,065)

외화환산손실	857,779,658	278,834,798

퇴직급여	578,246,929	508,411,806

금융보증수익	(196,198,797)	(40,605,293)

금융보증지급수수료	8,250,519

주식보상비용(급여)	588,000,000

운전자본 변동	(3,083,530,339)	(65,244,373,773)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	8,739,194,998	(82,684,608,100)

재고자산의 감소(증가)	(6,339,298,758)	(1,174,415,821)

기타유동자산의 감소(증가)	2,843,551	(26,656,906,973)

기타비유동자산의 감소(증가)	(14,102,215)	70,843,584

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(5,466,620,103)	45,845,404,602

기타유동부채의 증가(감소)	309,786,330	(284,200,739)

퇴직금 지급액	(187,643,789)	(215,195,652)

사외적립자산의 감소(증가)	(127,690,353)	(145,294,674)

이자수취	2,050,291,808	2,065,323,056

이자지급	(860,427,977)	(1,061,840,798)

법인세 관련 현금유출입	(344,429,056)	(89,650,861)

투자활동현금흐름	(18,016,691,230)	3,150,797,274

단기대여금의 증가	(12,105,595,000)

단기대여금의 회수	19,422,515,100	16,174,954,000

장기대여금의 증가	(24,894,960,100)	(8,525,950,000)

장기대여금의 감소	4,360,590,000

기타보증금의 증가	(527,370,000)	(216,500,000)

임차보증금의 감소	1,024,140,000	3,000,000

임대보증금의 증가	156,625,000

주, 임, 종 단기채권의 증가	(8,194,360)

유형자산의 취득	(228,266,230)	(680,928,875)

유형자산의 처분	8,518,795,209

무형자산의 취득	(8,783,700)

종속기업 투자주식의 취득	(17,329,965,000)

재무활동현금흐름	7,499,251,068	52,270,308,924

단기차입부채의 차입	60,675,427,995	39,465,072,777

단기차입부채의 상환	(48,596,478,752)	(49,547,843,576)

유동성사채의 상환	(1,440,000,000)

유동성장기차입부채의 상환	(194,670,000)	(298,893,721)

유동성장기리스부채의 상환	(2,721,599,253)	(3,001,868,576)

사채의 발행	1,152,000,000

리스채권의 회수	27,350,847

장기차입부채의 차입	2,000,000,000

장기리스부채의 차입	184,927,030	1,472,650,000

장기리스부채의 대체	(255,573,599)

배당금의 지급	(3,620,133,200)	(624,873,700)

유상증자	65,094,065,720

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,586,304,804)	(1,930,950,700)

기초현금및현금성자산	13,538,273,833	3,925,188,324

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,384,178	(715,268)

기말현금및현금성자산	5,967,353,207	1,993,522,356