서진시스템 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 11 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	102,740,178,522	80,401,379,770

현금및현금성자산	1,207,246,773	3,925,188,324

매출채권 및 기타유동채권	91,631,609,541	69,615,223,048

기타유동자산	1,130,864,233	1,108,107,581

당기법인세자산	7,850

재고자산	8,770,450,125	5,752,860,817

비유동자산	65,610,195,338	58,013,729,955

장기매출채권 및 기타비유동채권	26,100,331,243	9,889,328,143

장기금융상품	5,000,000	5,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	25,115,351,021	25,115,351,021

유형자산	13,036,140,024	21,655,380,000

영업권 이외의 무형자산	707,277,583	727,017,570

기타비유동자산	72,025,433	72,025,433

이연법인세자산	574,070,034	549,627,788

자산총계	168,350,373,860	138,415,109,725

부채

유동부채	75,679,883,886	49,916,180,251

매입채무 및 기타유동채무	33,803,868,040	10,621,837,146

단기차입금	34,211,299,451	32,608,882,318

유동성장기부채	5,551,209,874	5,707,094,492

당기법인세부채	5,451,960	5,451,960

기타유동부채	2,055,205,195	920,064,969

금융보증계약부채	52,849,366	52,849,366

비유동부채	7,244,917,300	2,829,115,308

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	30,000,000

장기차입금	6,615,004,832	2,363,510,514

퇴직급여부채	543,253,076	378,945,402

기타비유동금융부채	56,659,392	56,659,392

부채총계	82,924,801,186	52,745,295,559

자본

자본금	3,124,368,500	3,124,368,500

주식발행초과금	65,952,405,298	65,952,405,298

기타자본구성요소	3,234,000,000	2,548,000,000

기타포괄손익누계액	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금(결손금)	11,678,846,573	12,609,088,065

자본총계	85,425,572,674	85,669,814,166

자본과부채총계	168,350,373,860	138,415,109,725

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,997,638,935	8,997,638,935	10,580,007,558	10,580,007,558

매출원가	6,998,284,740	6,998,284,740	7,776,236,357	7,776,236,357

매출총이익	1,999,354,195	1,999,354,195	2,803,771,201	2,803,771,201

판매비와관리비	2,478,508,657	2,478,508,657	2,094,630,044	2,094,630,044

영업이익(손실)	(479,154,462)	(479,154,462)	709,141,157	709,141,157

기타이익	170,835,427	170,835,427	60,676,795	60,676,795

기타손실	189,699,924	189,699,924	4,352,825	4,352,825

금융수익	1,104,877,442	1,104,877,442	1,966,012,134	1,966,012,134

금융원가	1,298,337,211	1,298,337,211	5,288,441,303	5,288,441,303

법인세비용차감전순이익(손실)	(691,478,728)	(691,478,728)	(2,556,964,042)	(2,556,964,042)

법인세비용

분기순이익(손실)	(691,478,728)	(691,478,728)	(2,556,964,042)	(2,556,964,042)

기타포괄손익	(86,658,876)	(86,658,876)

분기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(86,658,876)	(86,658,876)

총포괄손익	(778,137,604)	(778,137,604)	(2,556,964,042)	(2,556,964,042)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(111)	(575)	(575)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

연구인력개발준비금	미처분이익잉여금	이익잉여금 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,151,092,500	23,672,606,310	5,317,261,314	1,435,952,303	459,276,591	16,379,266,985	16,838,543,576	49,415,456,003

회계정책변경에 따른 증가(감소)

지분의 발행	670,000,000	31,628,593,754	32,298,593,754

전환사채의 전환권 행사	193,987,000	6,082,709,021	(4,077,298,331)	2,199,397,690

확정급여제도의 재측정요소

주식기준보상거래	75,250,000	75,250,000

배당금지급	(1,715,140,550)	(1,715,140,550)	1,715,140,550

분기순이익(손실)	(2,556,964,042)	(2,556,964,042)	(2,556,964,042)

2017.03.31 (기말자본)	3,015,079,500	61,383,909,085	1,315,212,983	1,435,952,303	459,276,591	12,107,162,393	12,566,438,984	79,716,592,855

2018.01.01 (기초자본)	3,124,368,500	65,952,405,298	2,548,000,000	1,435,952,303	459,276,591	12,149,811,474	12,609,088,065	85,669,814,166

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(152,103,888)	(152,103,888)	(152,103,888)

지분의 발행

전환사채의 전환권 행사

확정급여제도의 재측정요소	(86,658,876)	(86,658,876)	(86,658,876)

주식기준보상거래	686,000,000	686,000,000

배당금지급

분기순이익(손실)	16,295,883	16,295,883	(691,478,728)

2018.03.31 (기말자본)	3,124,368,500	65,952,405,298	3,234,000,000	1,435,952,303	459,276,591	11,219,569,982	11,678,846,573	85,425,572,674

현금흐름표
제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,904,568,399)	(10,421,032,663)

분기순이익(손실)	(691,478,728)	(2,556,964,042)

분기순이익조정을 위한 가감	992,354,046	3,662,854,163

이자수익	(642,940,404)	(517,284,701)

이자비용	317,119,421	795,220,731

대손상각비	21,774,612

감가상각비	404,135,750	692,395,257

유형자산처분이익	(75,342,650)	(9,468,000)

무형자산상각비	19,739,987	19,461,365

외화환산이익	(313,287,686)	(1,071,880,388)

외화환산손실	405,684,410	3,533,108,049

퇴직급여	169,470,606	146,051,850

주식보상비용(환입)	686,000,000	75,250,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,536,511,776)	(10,872,053,713)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(30,669,404,745)	(6,612,919,024)

재고자산의 감소(증가)	(3,017,589,308)	(1,348,836,422)

기타유동자산의 감소(증가)	(38,076,227)	(361,497,171)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	243,878,897

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	23,162,675,453	(2,686,904,314)

기타유동부채의 증가(감소)	1,142,147,104	8,176,156

퇴직급여채무의 증가(감소)	(37,870,499)	(16,224,585)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(78,393,554)	(97,727,250)

이자지급(영업)	(324,126,299)	(630,766,635)

이자수취(영업)	655,194,358	408,422,484

법인세납부(환급)	(432,524,920)

투자활동현금흐름	396,900,876	(5,165,425,482)

단기대여금및수취채권의 취득	(8,913,625,000)	(17,575,138,000)

단기대여금및수취채권의 처분	9,588,279,000	13,866,887,757

장기대여금및수취채권의 취득	(8,525,950,000)

기타보증금의 증가	(42,250,000)

유형자산의 취득	(22,370,000)	(1,480,175,239)

유형자산의 처분	8,312,816,876	23,000,000

재무활동현금흐름	5,789,264,794	27,303,176,174

단기차입금의 증가	11,546,684,913	9,014,047,584

단기차입금의 상환	(9,840,665,273)	(13,722,357,301)

유동성장기차입부채의 상환	(74,723,430)	(156,628,051)

유동성장기리스부채의 상환	(994,531,416)	(130,479,812)

장기차입금의 증가	4,700,000,000

장기리스부채의 차입	452,500,000

주식의 발행	32,298,593,754

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,718,402,729)	11,716,718,029

기초현금및현금성자산	3,925,188,324	1,845,195,453

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	461,179	(2,074,615)

기말현금및현금성자산	1,207,246,773	13,559,838,867