서진시스템 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

주식회사 서진시스템(이하 '지배회사')과 그 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')의 현황은 다음과 같습니다.
1.1 지배회사의 개요
주식회사 서진시스템은 2007년 10월에 설립되어 ESS부품, 자동차부품, 통신부품 등의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 2017년 3월 27일자로 코스닥시장에 상장하였습니다. 본사 및 공장은 경기도 부천시 오정구의 부천오정일반산업단지에 위치하고 있습니다.
당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 500원)이며,수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 발행한 주식수는 56,247,954주입니다.
당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.
1.2 종속기업의 현황
(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*1) 지배기업과 종속기업이 보유한 지분율의 합계입니다.
(*2) SEOJIN AUTO CO., LTD.가 지분의 100%를 소유하고 있습니다.
(*3) SEOJIN VIETNAM CO., LTD.가 지분의 100%를 소유하고 있습니다.
(*4) (주)텍슨이 지분의 100%를 소유하고 있습니다.
(*5) TEXON USA INC.가 지분의 100%를 소유하고 있습니다.
(*6) 당분기 중 지분의 70%를 인수하였습니다.(*7) 당분기 중 신규로 설립되었습니다.
(2) 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(*1) 연결재무제표 재무정보를 표시하였습니다.
(*1) 연결재무제표 재무정보를 표시하였습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (연결)

2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
2.2 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 영업부문 (연결)

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술
연결회사가 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하여 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 3개의 보고영업부문은 다음과 같습니다.

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

기업 전체 총계	기업 전체 총계 합계

영업부문	중요한 조정사항

부문	부문 합계	부문	부문 합계

EMS	반도체	기타부문	EMS	반도체	기타부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	ESS, 자동차, 통신 부품 생산 및 판매	반도체 부품 생산 및 판매	플랜트, 압출, PCB 등 기타 부품 생산 및 판매

매출액	776,025,647	202,452,019	205,042,048	1,183,519,714	(428,175,470)	755,344,245

매출액	매출액	434,045,956	202,394,678	118,903,611	755,344,245	0	755,344,245

내부매출액	341,979,691	57,341	86,138,437	428,175,469	(428,175,470)	0

영업이익(손실)	(17,072,564)	15,588,805	(15,149,018)	(16,632,777)	(5,733,378)	(22,366,155)

감가상각비와 상각비	58,194,818	5,242,192	16,497,448	79,934,458	(1,548,401)	78,386,057

전분기 (단위 : 천원)

기업 전체 총계	기업 전체 총계 합계

영업부문	중요한 조정사항

부문	부문 합계	부문	부문 합계

EMS	반도체	기타부문	EMS	반도체	기타부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	ESS, 자동차, 통신 부품 생산 및 판매	반도체 부품 생산 및 판매	플랜트, 압출, PCB 등 기타 부품 생산 및 판매

매출액	1,423,930,375	131,808,053	252,159,154	1,807,897,582	(858,539,372)	949,358,210

매출액	매출액	716,271,022	131,737,237	101,349,951	949,358,210	0	949,358,210

내부매출액	707,659,353	70,816	150,809,203	858,539,372	(858,539,372)	0

영업이익(손실)	93,267,440	10,835,588	3,790,822	107,893,850	(197,530)	107,696,320

감가상각비와 상각비	52,718,992	3,040,865	13,038,459	68,798,316	(1,463,408)	67,334,908

제품과 용역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

수익 합계	215,500,668	755,344,245

수익 합계	제품매출액	197,955,140	711,306,161

상품매출액	6,389,763	18,521,680

기타수익(매출액)	11,155,765	25,516,403

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

수익 합계	314,833,227	949,358,210

수익 합계	제품매출액	296,149,177	895,553,696

상품매출액	14,754,394	46,295,744

기타수익(매출액)	3,929,655	7,508,770

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국

미국	베트남	중국	기타 국가

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	124,009,298	476,256,209	37,192,638	113,025,401	18,289,583	67,764,547	443,309	4,042,789	35,565,840	94,255,298	215,500,668	755,344,245

외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술	위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다.	위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다.

전분기 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국

미국	베트남	중국	기타 국가

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	230,600,106	694,808,192	41,970,342	113,514,941	24,154,322	75,993,781	440,272	1,897,604	17,668,184	63,143,693	314,833,227	949,358,210

외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술	위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다.	위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다.

지역별 비유동자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국

미국	베트남	중국	기타 국가

비유동자산	63,348,682	52,963,824	868,377,183	286,047	0	984,975,736

비유동자산에 대한 기술	유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국

미국	베트남	중국	기타 국가

비유동자산	70,301,735	19,174,592	824,364,591	351,285	0	914,192,204

비유동자산에 대한 기술	유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다.

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

고객

(가)	(나)

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,596,146	227,250,873	66,223,470	192,616,820

주요 고객에 대한 정보	당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출	당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출	당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출	당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출

전분기 (단위 : 천원)

고객

(가)	(나)

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	162,938,162	506,903,222	44,394,010	123,254,078

주요 고객에 대한 정보	당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출	당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출	당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출	당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출

## 4. 금융상품 (연결)

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산	매출채권및기타채권	당기손익인식금융자산, 분류	파생상품	기타금융자산	금융자산, 분류 합계

금융자산	35,309,487	282,690,441	38,663	4,717,884	751,869	323,508,344

금융자산, 공정가치	38,663	4,717,884	4,756,547

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산	매출채권및기타채권	당기손익인식금융자산, 분류	파생상품	기타금융자산	금융자산, 분류 합계

금융자산	41,112,736	277,833,608	22,968,749	10,948,955	727,092	353,591,142

금융자산, 공정가치	22,968,749	10,948,955	33,917,705

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

매입채무및기타채무	단기차입금	장기 차입금	파생상품	금융부채, 분류 합계

금융부채	265,028,252	604,678,068	482,326,116	27,920,859	1,379,953,294

금융부채, 공정가치	27,920,859	27,920,859

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

매입채무및기타채무	단기차입금	장기 차입금	파생상품	금융부채, 분류 합계

금융부채	297,868,520	463,636,505	364,993,132	28,352,797	1,154,850,954

금융부채, 공정가치	28,352,797	28,352,797

공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

공정가치 서열체계에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	- 동일한 자산에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)	- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공 시가격은 제외함(수준 2)	- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산에 대한 투입 변수(관측 가 능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	- 동일한 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)	- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공 시가격은 제외함(수준 2)	- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 부채에 대한 투입 변수(관측 가 능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산, 분류	파생상품	당기손익인식금융자산, 분류	파생상품	당기손익인식금융자산, 분류	파생상품

금융자산, 공정가치	1,163	0	1,163	0	0	0	37,500	4,717,884	4,755,384

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산, 분류	파생상품	당기손익인식금융자산, 분류	파생상품	당기손익인식금융자산, 분류	파생상품

금융자산, 공정가치	2,115	0	2,115	0	0	0	22,966,634	10,948,955	33,915,590

공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산, 분류	파생상품	금융자산, 분류 합계

금융자산, 공정가치	38,663	4,717,884	4,756,547

전기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산, 분류	파생상품	금융자산, 분류 합계

금융자산, 공정가치	22,968,749	10,948,955	33,917,705

공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 구분
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계	금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계	금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

파생상품	파생상품	파생상품

금융부채, 공정가치	0	0	0	0	27,920,859	27,920,859

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계	금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계	금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

파생상품	파생상품	파생상품

금융부채, 공정가치	0	0	0	0	28,352,797	28,352,797

공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 구분, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품	금융부채, 분류 합계

금융부채, 공정가치	27,920,859	27,920,859

전기말 (단위 : 천원)

파생상품	금융부채, 분류 합계

금융부채, 공정가치	28,352,797	28,352,797

공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산	33,915,590

증가	1,108,211

평가	(3,609,079)

감소	(26,659,338)

기말 자산	4,755,384

전분기 (단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산	623,945

증가	5,104,182

평가	(31,998)

감소	0

기말 자산	5,696,129

공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 3

기초 부채	28,352,797

증가	9,575,724

평가	(5,261,506)

감소	(4,746,156)

기말 부채	27,920,859

전분기 (단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 3

기초 부채	32,195,509

증가	15,309,015

평가	(10,506,382)

감소	(19,762,109)

기말 부채	17,236,033

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	금융자산, 범주 합계

금융자산	318,751,797	4,756,547	323,508,344

금융자산	현금및현금성자산	35,309,487	0	35,309,487

매출채권 및 기타유동채권	278,971,132	0	278,971,132

매출채권 및 기타비유동채권	3,719,309	0	3,719,309

당기손익-공정가치금융자산	0	38,663	38,663

유동파생상품자산	0	4,717,884	4,717,884

비유동파생상품자산	0	0	0

기타유동금융자산	515,000	0	515,000

기타비유동금융자산	236,869	0	236,869

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	금융자산, 범주 합계

금융자산	319,673,437	33,917,705	353,591,142

금융자산	현금및현금성자산	41,112,736	0	41,112,736

매출채권 및 기타유동채권	272,471,300	0	272,471,300

매출채권 및 기타비유동채권	5,362,308	0	5,362,308

당기손익-공정가치금융자산	0	22,968,749	22,968,749

유동파생상품자산

비유동파생상품자산	0	10,948,955	10,948,955

기타유동금융자산	515,000	0	515,000

기타비유동금융자산	212,092	0	212,092

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	금융부채, 범주 합계

금융부채	1,352,032,436	27,920,859	1,379,953,294

금융부채	매입채무 및 기타유동채무	265,028,252	0	265,028,252

단기차입부채	604,678,068	0	604,678,068

유동성장기차입부채	211,598,106	0	211,598,106

장기차입부채	270,728,010	0	270,728,010

유동 파생상품 금융부채	0	15,449,099	15,449,099

비유동 파생상품 금융부채	0	12,471,760	12,471,760

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	금융부채, 범주 합계

금융부채	1,126,498,157	28,352,797	1,154,850,954

금융부채	매입채무 및 기타유동채무	297,868,520	0	297,868,520

단기차입부채	463,636,505	0	463,636,505

유동성장기차입부채	76,963,719	0	76,963,719

장기차입부채	288,029,413	0	288,029,413

유동 파생상품 금융부채	0	774,501	774,501

비유동 파생상품 금융부채	0	27,578,296	27,578,296

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

매출채권

매출채권	46,846,464

단기차입부채	(46,846,464)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술	연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "단기차입부채"로 분류됩니다. 보고기간종료일 현재 할인된 매출채권 및 단기차입부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.

전기말 (단위 : 천원)

매출채권

매출채권	31,693,071

단기차입부채	(31,693,071)

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술	연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "단기차입부채"로 분류됩니다. 보고기간종료일 현재 할인된 매출채권 및 단기차입부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.

## 5. 매출채권및기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

채권액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	284,625,199	(5,619,609)	(34,458)	278,971,132

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	225,855,752	(5,400,556)	0	220,455,197

단기대여금	117,805	(117,805)	0	0

단기미수수익	81,552	0	0	81,552

단기미수금	53,887,626	(101,248)	0	53,786,377

단기보증금	3,446,465	0	(34,458)	3,412,007

주임종 단기채권	1,236,000	0	0	1,236,000

매출채권 및 기타비유동채권 합계	5,175,126	(1,251,814)	(204,003)	3,719,309

매출채권 및 기타비유동채권 합계	비유동매출채권	1,251,814	(1,251,814)	0	0

장기대여금	0	0	0	0

장기보증금	3,923,311	0	(204,003)	3,719,308

부도어음과 수표	1	0	0	1

매출채권 및 기타채권 합계	289,800,325	(6,871,423)	(238,462)	282,690,441

전기말 (단위 : 천원)

채권액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	279,564,303	(7,081,612)	(11,390)	272,471,300

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	248,825,434	(6,862,559)	0	241,962,875

단기대여금	130,871	(117,805)	0	13,066

단기미수수익	115,190	0	0	115,190

단기미수금	25,516,986	(101,248)	0	25,415,738

단기보증금	3,869,288	0	(11,390)	3,857,898

주임종 단기채권	1,106,533	0	0	1,106,533

매출채권 및 기타비유동채권 합계	6,909,367	(1,202,157)	(344,903)	5,362,308

매출채권 및 기타비유동채권 합계	비유동매출채권	1,202,157	(1,202,157)	0	0

장기대여금	20,944	0	0	20,944

장기보증금	5,686,266	0	(344,903)	5,341,363

부도어음과 수표	1	0	0	1

매출채권 및 기타채권 합계	286,473,670	(8,283,769)	(356,293)	277,833,608

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권	미수금	대여금

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(8,064,716)	(101,248)	(117,805)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	838,908	0	0

제각을 통한 감소, 금융자산	191,651	0	0

외화환산과 그 밖의 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	381,787	0	0

기말금융자산	(6,652,370)	(101,248)	(117,805)

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.	연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.	연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권	미수금	대여금

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(7,045,868)	(101,248)	(117,805)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	340,542	0	0

제각을 통한 감소, 금융자산

외화환산과 그 밖의 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	(43,990)	0	0

기말금융자산	(6,749,316)	(101,248)	(117,805)

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.	연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.	연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

## 6. 당기손익-공정가치금융자산 (연결)

당기손익공정가치금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

출자금	상장주식	금융자산, 범주 합계

비유동 당기손익인식금융자산	37,500	1,163	38,663

전기말 (단위 : 천원)

출자금	상장주식	금융자산, 범주 합계

비유동 당기손익인식금융자산	22,966,634	2,115	22,968,749

## 7. 기타금융자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산	515,000

기타유동금융자산	단기금융상품	515,000

기타비유동금융자산	236,869

기타비유동금융자산	장기금융상품	236,869

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당분기말 현재 단기금융상품 515,000천원과 장기금융상품 2,000천원은 사용이 제한되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산	515,000

기타유동금융자산	단기금융상품	515,000

기타비유동금융자산	212,092

기타비유동금융자산	장기금융상품	212,092

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

재고자산 합계	800,425,346	(17,468,961)	782,956,385

재고자산 합계	상품	10,959,435	(626,126)	10,333,309

제품	89,547,252	(6,470,319)	83,076,933

원재료	476,167,777	(6,633,417)	469,534,360

재공품	216,548,559	(3,739,099)	212,809,460

미착품	7,202,324	0	7,202,324

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

재고자산 합계	790,442,438	(18,102,911)	772,339,526

재고자산 합계	상품	11,230,732	(369,625)	10,861,107

제품	92,034,463	(6,877,733)	85,156,730

원재료	453,846,444	(5,497,518)	448,348,926

재공품	224,562,481	(5,358,035)	219,204,446

미착품	8,768,318	0	8,768,318

담보제공 재고자산에 대한 설명
당분기말 현재 연결회사의 일부 재고자산은 금융기관의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석15.(3) 참조)

## 9. 기타자산 (연결)

기타 채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	34,322,479

기타유동자산	유동선급금	31,078,937

유동선급비용	3,243,542

기타비유동자산	2,175,931

기타비유동자산	비유동선급비용	2,175,391

기타자산	540

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	55,050,580

기타유동자산	유동선급금	51,427,030

유동선급비용	3,623,549

기타비유동자산	1,252,884

기타비유동자산	비유동선급비용	1,252,344

기타자산	540

## 10. 관계기업 및 공동기업 투자 (연결)

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 주주간 약정에 따라 관계기업에서 공동기업으로 분류 변경되었습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자의 변동은 다음과 같습니다.

## 11. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	40,469,808	129,919,842	6	373,193,329	4,954,090	7,799,238	66,778,812	3,485,908	16,290,422	176,120,670	819,012,126

취득	0	5,594,467	0	27,956,100	4,980,298	1,970,694	4,963,459	266,134	282,431	131,175,664	177,189,247

처분	0	0	0	(160,630)	(3)	0	(2,263)	0	0	(29,139)	(192,035)

대체	3,793,276	32,474,648	0	31,885,997	0	0	7,498,256	565,674	802,390	(72,452,920)	4,567,321

감가상각비	0	(2,729,414)	0	(43,199,859)	(2,182,585)	(2,043,442)	(14,731,393)	(1,309,611)	(3,748,651)	0	(69,944,955)

사업결합	0	0	0	212,765	19,010	0	566	0	0	0	232,341

환율변동효과	0	(9,442,310)	0	(30,129,208)	(469,125)	(534,227)	(5,089,496)	(182,833)	(1,172,783)	(15,646,774)	(62,666,757)

기말 유형자산	44,263,084	155,817,233	6	359,758,493	7,301,685	7,192,263	59,417,941	2,825,271	12,453,810	219,167,501	868,197,289

대체로 인한 변동에 대한 설명, 유형자산	무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대체된 내역이 포함되어있습니다. (주석 12,13참조)

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	19,264,738	124,490,751	6	353,787,322	5,336,759	6,620,606	45,154,307	4,436,268	11,974,286	75,168,757	646,233,800

취득	0	575,615	0	16,400,818	475,610	304,969	13,280,128	118,432	11,693,907	69,797,131	112,646,610

처분	0	0	0	(403,402)	(4)	(7,126)	(219,202)	(21,817)	(55,494)	(1,705,344)	(2,412,388)

대체	0	1,125,037	0	18,948,216	291,374	0	10,376,271	34,721	898,740	(20,645,955)	11,028,405

감가상각비	0	(2,676,849)	0	(38,684,249)	(1,737,980)	(1,637,886)	(11,319,019)	(1,327,479)	(2,901,683)	0	(60,285,144)

사업결합

환율변동효과	0	(70,706)	0	1,691,079	72,887	1,118,642	538,211	35,010	(327)	778,876	4,163,672

기말 유형자산	19,264,738	123,443,849	6	351,739,784	4,438,646	6,399,205	57,810,696	3,275,137	21,609,429	123,393,465	711,374,955

대체로 인한 변동에 대한 설명, 유형자산	무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대체된 내역이 포함되어있습니다. (주석 12,13참조)

담보로 제공된 유형자산에 대한 기술
당분기말 현재 연결회사의 유형자산 중 토지와 건물 등은 금융기관의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석15.(3) 참조)

유형자산 관련 화재보험에 대한 질권 설정액 기술
당분기말 현재 건물, 기계장치등에 대하여 화재보험에 가입되어 있으며, 해당 부보금액에 대하여 산업은행 등이 질권을 설정하고 있습니다.

## 12. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

소프트웨어	특허권	회원권	영업권	무형자산 및 영업권 합계

기초 무형자산 및 영업권	5,364,296	179,746	343,350	14,262,366	20,149,757

취득	2,104,038	0	0	0	2,104,038

처분, 무형자산 및 영업권	0	0	0	0	0

대체	192,199	17,169	0	0	209,368

상각	(1,421,207)	(17,565)	0	0	(1,438,772)

환율변동효과	(399,427)	0	0	(616,143)	(1,015,570)

사업결합	0	0	0	491,836	491,836

기말 무형자산 및 영업권	5,839,899	179,350	343,350	14,138,059	20,500,658

전분기 (단위 : 천원)

소프트웨어	특허권	회원권	영업권	무형자산 및 영업권 합계

기초 무형자산 및 영업권	3,196,383	202,783	1,526,424	1,658,515	6,584,106

취득	1,556,532	0	0	0	1,556,532

처분, 무형자산 및 영업권	0	0	(1,183,073)	0	(1,183,073)

대체	153,266	0	0	0	153,266

상각	(860,196)	(17,278)	0	0	(877,474)

환율변동효과	10,354	0	0	0	10,354

사업결합

기말 무형자산 및 영업권	4,056,339	185,505	343,350	1,658,515	6,243,710

무형자산 대체에 대한 설명
건설중인자산에서 대체된 내역이 포함되어있습니다.

## 13. 리스 (연결)

사용권자산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 사용권자산	76,465,802

취득	37,572,935

감소	(187,888)

대체	(4,660,746)

상각	(7,002,331)

환율변동효과	(5,909,983)

기말 사용권자산	96,277,790

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 사용권자산	72,524,853

취득	6,882,452

감소	(169,681)

대체	(8,607,915)

상각	(6,172,289)

환율변동효과	818,103

기말 사용권자산	65,275,522

사용권자산의 대체에 대한 기술
유형자산으로 대체된 내역이 포함되어있습니다.

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 리스부채	29,948,967

증가	2,133,828

이자비용	941,969

지급	(11,065,540)

종료 및 재측정	(182,041)

대체	1,801,209

환율변동효과	(1,733,217)

기말 리스부채	21,845,175

유동 리스부채	10,561,962

비유동 리스부채	11,283,213

리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술	리스부채는 차입부채에 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 리스부채	26,088,958

증가	6,703,926

이자비용	825,584

지급	(10,433,359)

종료 및 재측정	(154,219)

대체	0

환율변동효과	154,382

기말 리스부채	23,185,272

유동 리스부채	12,178,295

비유동 리스부채	11,006,977

리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술	리스부채는 차입부채에 포함되어 있습니다.

리스로 인한 총 현금유출액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스로 인한 총 현금유출액	16,845,911

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스로 인한 총 현금유출액	18,804,947

## 14. 매입채무및기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무 합계	265,028,252

매입채무 및 기타유동채무 합계	유동매입채무	172,421,144

유동 미지급금	92,607,108

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무 합계	297,868,520

매입채무 및 기타유동채무 합계	유동매입채무	250,212,093

유동 미지급금	47,656,427

공급자금융약정에 대한 설명
연결회사는 일부 공급자들과 공급자금융약정을 체결하고 있습니다. 해당 약정에 참여하는 공급자는 연결회사에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있으며, 연결회사는 금융제공자에게 대금을 지급하여 채무를 결제하고 있습니다. 공급자금융약정으로 생긴 채무의 지급조건은 공급자금융약정에 해당하지 않는 공급자에 대한 지급조건과 실질적으로 같으며, 연결회사는 금융제공자에게 담보를 제공하고 있지 않습니다.

## 15. 차입부채 (연결)

단기차입부채 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기차입부채	604,678,068

단기차입부채	단기차입금	539,678,068

단기사채	65,000,000

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

단기차입부채	463,636,505

단기차입부채	단기차입금	412,536,505

단기사채	51,100,000

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운전자금대출 외-기업은행	운전자금대출-산업은행	운전자금대출-신한은행	운전자금대출-NH농협	운전자금대출-하나은행	운전자금대출-우리은행	운전자금대출-국민은행	운전자금대출-VIETCOMBANK	운전자금대출-한국수출입은행	운전자금대출-VCBL	운전자금대출-VIETINBANK	운전자금대출-상상인플러스저축은행	운전자금대출-IBK캐피탈	운전자금대출-수협	운전자금대출-(주)네오솔루션즈	운전자금대출-한국씨티은행	운전자금대출-한국투자증권	운전자금대출-MB Bank	운전자금대출-BIDV	매출채권 할인

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0397	0.0688	0.0407	0.0546	0.0487	0.0600	0.0497	0.0626	0.0540	0.0546	0.0396	0.0618	0.0447	0.0518	0.0000	0.0620	0.0795	0.0000	0.0000	0.0000	0.0550	0.0526	0.0000	0.0400	0.0600	0.0450	0.0730	0.0418	0.0422

유동 차입금(사채 제외)	9,006,195	51,980,935	7,440,640	18,688,126	655,000	6,370,000	19,363,087	0	5,654,399	0	0	0	10,000,000	5,000,000	0	42,066,000	60,000,000	238,441,516	18,165,707	46,846,464	539,678,069

약정에 대한 설명	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	0.007	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)금융자산 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 단기차입금입니다.(주석 4.4 참조)

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운전자금대출 외-기업은행	운전자금대출-산업은행	운전자금대출-신한은행	운전자금대출-NH농협	운전자금대출-하나은행	운전자금대출-우리은행	운전자금대출-국민은행	운전자금대출-VIETCOMBANK	운전자금대출-한국수출입은행	운전자금대출-VCBL	운전자금대출-VIETINBANK	운전자금대출-상상인플러스저축은행	운전자금대출-IBK캐피탈	운전자금대출-수협	운전자금대출-(주)네오솔루션즈	운전자금대출-한국씨티은행	운전자금대출-한국투자증권	운전자금대출-MB Bank	운전자금대출-BIDV	매출채권 할인

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

유동 차입금(사채 제외)	13,450,658	54,690,685	8,138,522	19,757,702	1,030,000	6,770,000	20,156,825	198,497,556	5,790,000	1,830,908	1,730,580	12,000,000	10,000,000	5,000,000	22,000,000	0	0	0	0	31,693,071	412,536,505

약정에 대한 설명	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)금융자산 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 단기차입금입니다.(주석 4.4 참조)

단기 사채에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

제3차 사모사채	제4차 사모사채	제5차 사모사채	제17차 사모사채	제18차 사모사채	제19차 사모사채	제22차 사모사채	제23차 사모사채	제25차 사모사채	제27차 사모사채	제28차 사모사채	제29차 사모사채	제30차 사모사채	제31차 사모사채	제33차 사모사채	차입금명칭 합계

차입금, 발행일	2024-04-22	2025-03-31	2025-04-22	2024-06-12	2024-06-26	2024-07-17	2024-09-05	2024-10-17	2024-10-30	2024-12-11	2025-02-12	2025-02-27	2025-03-27	2025-05-12	2025-06-13

차입금, 만기	2025-04-22	2026-03-31	2026-04-22	2025-06-12	2025-06-26	2025-07-17	2025-09-05	2025-10-17	2025-10-30	2025-12-11	2026-02-12	2026-02-27	2026-03-27	2026-05-12	2026-06-12

차입금, 이자율	0.0000	0.0750	0.0750	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000	0.0880	0.0850	0.0700	0.0700	0.0700	0.0700	0.0695	0.0650

단기사채	0	5,000,000	10,000,000	0	0	0	0	13,000,000	5,000,000	10,000,000	3,000,000	3,000,000	7,000,000	3,000,000	6,000,000	65,000,000

전기말 (단위 : 천원)

제3차 사모사채	제4차 사모사채	제5차 사모사채	제17차 사모사채	제18차 사모사채	제19차 사모사채	제22차 사모사채	제23차 사모사채	제25차 사모사채	제27차 사모사채	제28차 사모사채	제29차 사모사채	제30차 사모사채	제31차 사모사채	제33차 사모사채	차입금명칭 합계

차입금, 발행일	2024-04-22	2025-03-31	2025-04-22	2024-06-12	2024-06-26	2024-07-17	2024-09-05	2024-10-17	2024-10-30	2024-12-11	2025-02-12	2025-02-27	2025-03-27	2025-05-12	2025-06-13

차입금, 만기	2025-04-22	2026-03-31	2026-04-22	2025-06-12	2025-06-26	2025-07-17	2025-09-05	2025-10-17	2025-10-30	2025-12-11	2026-02-12	2026-02-27	2026-03-27	2026-05-12	2026-06-12

차입금, 이자율	0.0000	0.0750	0.0750	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000	0.0880	0.0850	0.0700	0.0700	0.0700	0.0700	0.0695	0.0650

단기사채	5,000,000	0	0	4,600,000	5,000,000	4,000,000	4,500,000	13,000,000	5,000,000	10,000,000	0	0	0	0	0	51,100,000

장기차입부채 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

장기차입금	157,904,874

비유동 사채의 비유동성 부분	70,000,000

전환사채	185,622,101

신주인수권부사채	46,953,966

장기리스부채	21,845,175

장기차입금(사채 포함)	482,326,116

차감: 유동성대체	(211,598,106)

차감: 유동성대체	장기차입금	(78,190,657)

유동성사채	(30,000,000)

전환사채	(45,891,522)

신주인수권부사채	(46,953,966)

장기리스부채	(10,561,962)

장기차입부채	270,728,010

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

장기차입금	104,735,417

비유동 사채의 비유동성 부분	54,000,000

전환사채	132,110,095

신주인수권부사채	44,198,653

장기리스부채	29,948,967

장기차입금(사채 포함)	364,993,132

차감: 유동성대체	(76,963,719)

차감: 유동성대체	장기차입금	(56,915,703)

유동성사채	0

전환사채	(6,885,253)

신주인수권부사채	0

장기리스부채	(13,162,763)

장기차입부채	288,029,413

장기차입금에 대한 세부정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운전자금대출-산업은행	운전자금대출-국민은행	운전자금대출-VIETCOMBANK	운전자금대출-VCBL	운전자금대출-VILC	ABL 대출-신한캐피탈 등	ABL 대출-신한투자증권 등	운전자금대출-우리은행	운전자금대출-KB캐피탈	운전자금대출-현대차강소소재제일차	운전자금대출-현대차강소소재제일차	운전자금대출-기업은행	운전자금대출-Southwestern National Bank	운전자금대출-BIDV	운전자금대출-MB Bank

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0231	0.0832	0.0475	0.0542	0.0000	0.0000	0.0000	0.0000	0.0650	0.0596	0.0715	0.0715	0.0650	0.0535	0.0560	0.0675	0.0730	0.0450

장기차입금	14,483,167	2,550,000	0	0	0	0	62,222,222	2,777,775	12,500,000	1,875,000	20,000,000	4,450,000	18,509,040	2,745,730	15,791,940	157,904,874

차감: 유동성대체	(78,190,657)

차감후잔액	79,714,217

약정에 대한 설명	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

운전자금대출-산업은행	운전자금대출-국민은행	운전자금대출-VIETCOMBANK	운전자금대출-VCBL	운전자금대출-VILC	ABL 대출-신한캐피탈 등	ABL 대출-신한투자증권 등	운전자금대출-우리은행	운전자금대출-KB캐피탈	운전자금대출-현대차강소소재제일차	운전자금대출-현대차강소소재제일차	운전자금대출-기업은행	운전자금대출-Southwestern National Bank	운전자금대출-BIDV	운전자금대출-MB Bank

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

장기차입금	19,933,322	4,574,998	18,900,270	700,465	515,255	23,333,333	10,000,000	3,777,774	20,000,000	3,000,000	0	0	0	0	0	104,735,417

차감: 유동성대체	(56,915,703)

차감후잔액	47,819,715

약정에 대한 설명	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)	해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)

장기사채에 대한 세부정보
당분기말 (단위 : 천원)

제2차 사모사채	제15차 사모사채	제24차 사모사채	제26차 사모사채	제32차 사모사채	차입금명칭 합계

사채, 발행일	2023-05-24	2023-05-24	2024-10-28	2024-11-28	2025-05-29

차입금, 만기	2026-05-21	2026-05-21	2027-10-22	2027-11-28	2028-05-29

차입금, 이자율	0.0627	0.0500	0.0429	0.0427	0.0341

장기사채	10,000,000	20,000,000	16,250,000	7,750,000	16,000,000	70,000,000

장기사채의 유동성 대체 부분	(30,000,000)

차감후 잔액, 장기사채	40,000,000

재취득한 사채에 대해 인식한 당기손익공정가치측정금융자산 평가손실	1,524,000

사채에 대한 기술	한편, 연결회사는 사채를 발행하여 사채인수자로부터 후순위채권을 1,524,000천원에 취득하였으며 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류 후 전액 평가손실을 인식하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

제2차 사모사채	제15차 사모사채	제24차 사모사채	제26차 사모사채	제32차 사모사채	차입금명칭 합계

사채, 발행일	2023-05-24	2023-05-24	2024-10-28	2024-11-28	2025-05-29

차입금, 만기	2026-05-21	2026-05-21	2027-10-22	2027-11-28	2028-05-29

차입금, 이자율	0.0627	0.0500	0.0429	0.0427	0.0341

장기사채	10,000,000	20,000,000	16,250,000	7,750,000	0	54,000,000

장기사채의 유동성 대체 부분	0

차감후 잔액, 장기사채	54,000,000

재취득한 사채에 대해 인식한 당기손익공정가치측정금융자산 평가손실

사채에 대한 기술	한편, 연결회사는 사채를 발행하여 사채인수자로부터 후순위채권을 1,524,000천원에 취득하였으며 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류 후 전액 평가손실을 인식하였습니다.

전환사채에 대한 세부정보
당분기말 (단위 : 천원)

지배기업 제9차 전환사채	지배기업 제20차 전환사채	종속기업 제2차 전환사채	종속기업 제3차 전환사채	종속기업 제4차 전환사채	차입금명칭 합계

전환사채, 발행일	2021-12-23	2024-08-08	2024-10-23	2024-11-01	2025-04-23

차입금, 만기	2026-12-23	2028-08-08	2028-10-23	2028-11-01	2029-04-23

차입금, 이자율	0.0250	0.0150	0.0250	0.0250	0.0250

전환사채, 총액	8,000,000	45,000,000	90,000,000	8,500,000	45,500,000	197,000,000

전환사채전환권조정	(66,665,619)

전환사채상환할증금	55,287,720

전환사채, 순액	185,622,101

유동성전환사채	(45,891,522)