서진시스템 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	155,966,320,233	121,870,081,911

현금및현금성자산	7,562,968,134	7,719,093,661

매출채권 및 기타채권	118,962,465,252	91,473,506,378

기타유동자산	2,857,783,272	3,586,151,186

미수법인세환급액	147,536,716

재고자산	26,435,566,859	19,091,330,686

비유동자산	332,360,410,456	242,725,650,637

매출채권 및 기타채권	260,222,764,029	169,681,761,979

기타금융자산	109,389,774	73,783,700

관계회사투자자산	153,650,592	113,650,592

종속기업투자자산	56,310,186,217	56,310,186,217

유형자산	10,556,147,476	11,263,144,144

무형자산	2,357,045,903	2,062,426,982

사용권자산	208,963,708	302,625,907

기타비유동자산	2,442,262,757	2,918,071,116

자산총계	488,326,730,689	364,595,732,548

부채

유동부채	113,631,720,260	88,853,268,345

매입채무 및 기타채무	28,635,415,615	18,345,532,030

단기차입부채	42,845,804,226	40,975,158,926

유동성장기부채	13,055,295,896	10,974,781,334

당기법인세부채	37,430,139

기타유동부채	2,057,601,011	2,636,472,486

파생상품부채	25,734,789,871	14,746,329,984

금융보증계약부채	1,265,383,502	1,174,993,585

비유동부채	163,075,980,632	117,574,795,333

장기매입채무 및 기타비유동채무	186,625,000	186,625,000

장기차입부채	152,429,794,140	111,513,488,819

순확정급여부채	2,515,420,302	2,126,312,696

장기금융보증계약부채	2,442,262,757	2,918,071,116

이연법인세부채	5,501,878,433	830,297,702

부채총계	276,707,700,892	206,428,063,678

자본

자본금	9,395,160,500	9,050,333,000

주식발행초과금	148,712,180,373	128,217,716,508

기타자본	30,459,837,161	16,715,475,499

기타포괄손익누계액	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금(결손금)	21,615,899,460	2,748,191,560

자본총계	211,619,029,797	158,167,668,870

자본과부채총계	488,326,730,689	364,595,732,548

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,772,254,866	48,738,587,537	14,977,465,824	40,340,406,212

매출원가	12,302,397,499	37,697,310,030	10,785,748,390	30,339,529,761

매출총이익	4,469,857,367	11,041,277,507	4,191,717,434	10,000,876,451

판매비와관리비	4,008,983,523	12,243,489,235	4,107,567,526	11,238,836,229

영업이익(손실)	460,873,844	(1,202,211,728)	84,149,908	(1,237,959,778)

기타수익	44,581,658	223,014,088	39,209,104	128,113,382

기타비용	13,565,850	19,686,517	25,448,141	32,839,012

금융수익	18,392,250,299	35,192,263,440	573,897,678	11,277,157,006

금융비용	4,789,390,038	13,804,355,453	3,635,341,606	10,964,613,805

법인세비용차감전순이익(손실)	14,094,749,913	20,389,023,830	(2,963,533,057)	(830,142,207)

법인세비용	1,326,339,445	6,781,021,154	7,759,739,961

당기순이익(손실)	14,094,749,913	19,062,684,385	(9,744,554,211)	(8,589,882,168)

기타포괄손익	(76,162,690)	(194,976,486)	(86,415,759)	(221,224,345)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(76,162,690)	(194,976,486)	(86,415,759)	(221,224,345)

확정급여제도의 재측정요소	(76,162,690)	(194,976,486)	(86,415,759)	(221,224,345)

총포괄손익	14,018,587,223	18,867,707,899	(9,830,969,970)	(8,811,106,513)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	768	1,039	(538)	(475)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	768	1,039	(538)	(475)

자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	28,226,804,116	166,930,805,927

주식기준보상거래	559,590,016	559,590,016

전환권행사

전환권대가	20,363,527,788	20,363,527,788

확정급여제도의 재측정요소	(221,224,345)	(221,224,345)

배당금의 지급	(5,430,199,800)	(5,430,199,800)

당기순이익(손실)	(8,589,882,168)	(8,589,882,168)

2020.09.30 (기말자본)	9,050,333,000	148,581,244,296	559,590,016	1,435,952,303	13,985,497,803	173,612,617,418

2021.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	16,715,475,499	1,435,952,303	2,748,191,560	158,167,668,870

주식기준보상거래	817,001,424	817,001,424

전환권행사	344,827,500	20,494,463,865	(3,670,973,040)	17,168,318,325

전환권대가	16,598,333,278	16,598,333,278

확정급여제도의 재측정요소	(194,976,486)	(194,976,486)

배당금의 지급

당기순이익(손실)	19,062,684,385	19,062,684,385

2021.09.30 (기말자본)	9,395,160,500	148,712,180,373	30,459,837,161	1,435,952,303	21,615,899,460	211,619,029,797

현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(19,360,981,860)	6,498,812,890

당기순이익(손실)	19,062,684,385	(8,589,882,168)

가감항목	(15,768,669,773)	11,882,953,044

법인세비용(수익)	1,326,339,445	7,759,739,961

이자수익	(8,474,118,255)	(4,559,429,964)

이자비용	11,554,901,923	4,562,025,412

대손상각비	(21,809,871)

감가상각비	953,862,285	942,178,185

무형자산상각비	133,575,779	111,842,919

유형자산처분이익	(5,606,091)

외화환산이익	(23,394,762,781)	(3,153,773,587)

외화환산손실	1,004,031,661	3,969,073,552

퇴직급여	1,074,635,838	824,428,020

금융보증수익	(1,433,771,019)	(1,207,411,529)

주식보상비용	817,001,424	559,590,016

파생상품평가손실	734,953,359	2,096,499,930

파생상품평가이익	(59,713,341)

운전자본의 변동	(26,937,529,879)	4,016,560,670

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(29,210,251,147)	17,185,491,750

재고자산의 감소(증가)	(7,344,236,173)	(3,280,284,641)

기타유동자산의 감소(증가)	1,067,734,736	(1,344,512,267)

기타비유동자산의 감소(증가)	90,413,257	(610,412,021)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	9,313,247,841	(10,705,221,987)

기타유동부채의 증가(감소)	26,071,325	3,257,851,337

퇴직급여지급액	(481,994,672)	(303,712,007)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(398,515,046)	(182,639,494)

이자수취(영업)	9,316,316,183	2,986,682,657

이자지급(영업)	(4,829,655,033)	(1,739,607,081)

법인세관련 현금유출입	(204,127,743)	(2,057,894,232)

투자활동현금흐름	(65,578,617,309)	(121,934,911,689)

금융자산의 증가	(65,056,161,600)	(42,403,500)

금융자산의 감소	65,021,301,300

단기대여금의 증가	(26,882,689,999)	(12,034,831,080)

단기대여금의 회수	14,903,680,000	5,846,890,000

장기대여금의 증가	(55,114,200,000)	(101,293,448,884)

장기대여금의 감소	2,000,000,000

기타보증금의 증가	(55,000,000)

기타보증금의 감소	10,000,000

유형자산의 취득	(91,510,101)	(97,048,200)

유형자산의 처분	5,609,091

무형자산의 취득	(324,646,000)	(301,500,000)

사용권자산의 취득	(152,699,179)

관계기업투자주식의 취득	(40,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(13,814,870,846)

재무활동현금흐름	84,735,203,111	115,335,957,285

단기차입부채의 차입	55,907,255,638	87,041,632,891

단기차입부채의 상환	(54,963,183,090)	(90,242,759,434)

유동성장기차입부채의 상환	(10,964,692,604)	(6,469,409,490)

유동성장기리스부채의 상환	(244,176,833)	(559,218,881)

전환사채의 발행	110,000,000,000	110,000,000,000

주임종 장기차입금 차입	10,000,000,000

주임종 장기차입금 상환	(25,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입부채의 차입	10,000,000,000	20,811,010,000

장기리스부채의 차입	184,901,999

배당금지급	(5,430,199,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(204,396,058)	(100,141,514)

기초현금및현금성자산	7,719,093,661	15,664,749,245

현금의 외화환산효과	48,270,531	29,747,759

기말현금및현금성자산	7,562,968,134	15,594,355,490