서진시스템 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 반기말 2021.06.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말

자산

유동자산	174,718,852,242	121,870,081,911

현금및현금성자산	20,532,019,597	7,719,093,661

매출채권 및 기타채권	87,583,548,416	91,473,506,378

기타금융자산	40,010,000,000

기타유동자산	2,995,953,504	3,586,151,186

재고자산	23,597,330,725	19,091,330,686

비유동자산	301,549,755,901	242,725,650,637

매출채권 및 기타채권	229,207,719,106	169,681,761,979

기타금융자산	94,518,500	73,783,700

관계회사투자자산	153,650,592	113,650,592

종속기업투자자산	56,310,186,217	56,310,186,217

유형자산	10,758,932,072	11,263,144,144

무형자산	2,131,921,190	2,062,426,982

사용권자산	286,886,600	302,625,907

기타비유동자산	2,605,941,624	2,918,071,116

자산총계	476,268,608,143	364,595,732,548

부채

유동부채	116,593,035,640	88,853,268,345

매입채무 및 기타채무	30,060,871,210	18,345,532,030

단기차입부채	41,630,544,161	40,975,158,926

유동성장기부채	15,269,460,517	10,974,781,334

당기법인세부채	208,046,299

기타유동부채	1,959,592,249	2,636,472,486

파생상품부채	25,734,789,871	14,746,329,984

금융보증계약부채	1,729,731,333	1,174,993,585

비유동부채	162,347,458,738	117,574,795,333

장기매입채무 및 기타비유동채무	186,625,000	186,625,000

장기차입부채	151,584,414,132	111,513,488,819

순확정급여부채	2,468,599,549	2,126,312,696

장기금융보증계약부채	2,605,941,624	2,918,071,116

이연법인세부채	5,501,878,433	830,297,702

부채총계	278,940,494,378	206,428,063,678

자본

자본금	9,395,160,500	9,050,333,000

주식발행초과금	148,712,185,373	128,217,716,508

기타자본	30,187,503,353	16,715,475,499

기타포괄손익누계액	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금(결손금)	7,597,312,236	2,748,191,560

자본총계	197,328,113,765	158,167,668,870

자본과부채총계	476,268,608,143	364,595,732,548

포괄손익계산서
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,565,381,190	31,966,332,671	13,118,276,787	25,362,940,388

매출원가	16,310,050,275	25,394,912,531	10,258,239,301	19,553,781,371

매출총이익	3,255,330,915	6,571,420,140	2,860,037,486	5,809,159,017

판매비와관리비	4,358,236,065	8,234,505,712	4,304,123,015	7,131,268,703

영업이익(손실)	(1,102,905,150)	(1,663,085,572)	(1,444,085,529)	(1,322,109,686)

기타수익	111,313,223	178,432,430	26,795,770	88,904,278

기타비용	2,762,055	6,120,667	7,076,587	7,390,871

금융수익	2,762,871,974	16,800,013,141	(359,246,077)	10,703,259,328

금융비용	5,087,117,972	9,014,965,415	5,653,810,496	7,329,272,199

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,318,599,980)	6,294,273,917	(7,437,422,919)	2,133,390,850

법인세비용	1,326,339,445	1,326,339,445	978,718,807	978,718,807

당기순이익(손실)	(4,644,939,425)	4,967,934,472	(8,416,141,726)	1,154,672,043

기타포괄손익	(118,813,796)	(118,813,796)	(134,808,586)	(134,808,586)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(118,813,796)	(118,813,796)	(134,808,586)	(134,808,586)

확정급여제도의 재측정요소	(118,813,796)	(118,813,796)	(134,808,586)	(134,808,586)

총포괄손익	(4,763,753,221)	4,849,120,676	(8,550,950,312)	1,019,863,457

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(256)	274	(465)	64

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(256)	274	(465)	64

자본변동표
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	28,226,804,115	166,930,805,926

주식기준보상거래	287,256,208	287,256,208

전환권행사

전환권대가	20,363,527,788	20,363,527,788

확정급여제도의 재측정요소	(134,808,586)	(134,808,586)

배당금의 지급	(5,430,199,800)	(5,430,199,800)

당기순이익(손실)	1,154,672,044	1,154,672,043

2020.06.30 (기말자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	20,650,783,996	1,435,952,303	23,816,467,773	183,171,253,580

2021.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	16,715,475,499	1,435,952,303	2,748,191,560	158,167,668,870

주식기준보상거래	544,667,616	544,667,616

전환권행사	344,827,500	20,494,468,865	(3,670,973,040)	17,168,323,325

전환권대가	16,598,333,278	16,598,333,278

확정급여제도의 재측정요소	(118,813,796)	(118,813,796)

배당금의 지급

당기순이익(손실)	4,967,934,472	4,967,934,472

2021.06.30 (기말자본)	9,395,160,500	148,712,185,373	30,187,503,353	1,435,952,303	7,597,312,236	197,328,113,765

현금흐름표
제 15 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 14 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

영업활동현금흐름	(13,115,453,374)	5,497,761,341

당기순이익(손실)	4,967,934,472	1,154,672,043

가감항목	(3,776,436,813)	275,834,650

법인세비용(수익)	1,326,339,445	978,718,807

이자수익	(5,194,022,680)	(2,405,211,581)

이자비용	7,294,251,266	2,681,631,885

대손상각비	16,637,067

감가상각비	636,996,095	615,567,992

무형자산상각비	76,500,492	66,442,497

유형자산처분이익	(3,698,000)

외화환산이익	(9,607,770,371)	(5,517,893,624)

외화환산손실	754,144,744	1,626,710,437

퇴직급여	716,423,892	537,118,680

금융보증수익	(995,509,330)	(707,643,648)

주식보상비용	544,667,616	287,256,208

파생상품평가손실(상환권)	734,953,359	2,096,499,930

파생상품평가이익	(59,713,341)

운전자본의 변동	(17,342,066,858)	5,445,517,097

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(24,026,447,212)	16,516,879,919

재고자산의 증가	(4,506,000,039)	(1,858,719,220)

기타유동자산의 감소(증가)	(101,328,560)	(270,286,232)

기타비유동자산의 감소(증가)	554,761,089	(824,902,708)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	10,732,954,308	(9,693,244,414)

기타유동부채의 증가(감소)	496,944,391	1,916,136,701

퇴직급여지급액	(237,744,180)	(172,212,703)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(255,206,655)	(168,134,246)

이자수취(영업)	6,374,918,621	1,455,779,313

이자지급(영업)	(3,246,911,853)	(1,140,443,110)

법인세관련 현금유출입	(92,890,943)	(1,693,598,652)

투자활동현금흐름	(61,891,829,846)	(85,240,363,628)

금융자산의 증가	(65,042,036,100)	(32,980,500)

금융자산의 감소	25,011,301,300

단기대여금의 증가	(7,638,889,999)	(14,006,480,000)

단기대여금의 회수	9,356,800,000	3,878,630,000

장기대여금의 증가	(23,432,600,000)	(61,124,663,527)

유형자산의 취득	(67,659,047)	(77,649,755)

유형자산의 처분	3,700,000

무형자산의 취득	(42,446,000)	(255,500,000)

관계기업투자주식의 취득	(40,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(13,621,719,846)

재무활동현금흐름	87,776,762,820	93,283,115,038

단기차입부채의 차입	34,858,419,014	39,002,372,243

단기차입부채의 상환	(34,841,901,632)	(46,533,076,137)

유동성장기차입부채의 상환	(7,133,618,193)	(3,515,686,161)

유동성장기리스부채의 상환	(106,136,369)	(268,471,452)

전환사채의 발행	110,000,000,000	110,000,000,000

주임종 장기차입금 상환	(25,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입부채의 차입	10,000,000,000	10,000,000,000

장기리스부채의 차입	28,176,345

배당금지급	(5,430,199,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,769,479,600	13,540,512,751

기초현금및현금성자산	7,719,093,661	15,664,749,245

현금의 외화환산효과	43,446,336	20,399,502

기말현금및현금성자산	20,532,019,597	29,225,661,498