서진시스템 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 13 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	220,853,509,740	165,601,330,814

현금및현금성자산	35,218,311,574	15,664,749,245

매출채권 및 기타채권	167,792,445,418	132,797,914,892

기타금융자산	18,846,000	4,711,500

기타유동자산	1,943,828,101	1,316,736,861

미수법인세환급액	599,000

재고자산	15,879,479,647	15,817,218,316

비유동자산	95,178,392,996	87,516,108,717

매출채권 및 기타채권	33,603,536,612	29,513,125,208

기타금융자산	5,000,000	5,000,000

관계회사투자자산	160,000,000	160,000,000

관계회사주식	45,994,707,267	42,495,315,371

유형자산	11,472,402,128	11,685,532,071

무형자산	297,545,469	328,637,551

사용권자산	503,652,944	530,154,330

기타비유동자산	3,127,734,269	2,784,529,879

이연법인세자산	13,814,307	13,814,307

자산총계	316,031,902,736	253,117,439,531

부채

유동부채	93,947,556,936	70,909,769,470

매입채무 및 기타채무	15,969,728,041	24,953,161,066

단기차입부채	61,369,430,765	39,064,639,276

유동성장기부채	4,346,478,511	3,170,733,449

당기법인세부채	945,224,918	1,650,234,778

기타유동부채	6,950,976,266	1,173,220,746

파생상품부채	3,428,592,562

금융보증계약부채	937,125,873	897,780,155

비유동부채	44,987,418,079	15,276,864,135

매입채무 및 기타채무	186,625,000	186,625,000

장기차입부채	40,165,212,905	10,947,463,851

순확정급여부채	1,503,043,230	1,362,390,420

장기금융보증계약부채	3,132,536,944	2,780,384,864

이연법인세부채

부채총계	138,934,975,015	86,186,633,605

자본

자본금	9,050,333,000	9,050,333,000

주식발행초과금	128,217,716,508	128,217,716,508

기타자본	6,025,507,825

기타포괄손익누계액	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금(결손금)	32,367,418,085	28,226,804,115

자본총계	177,096,927,721	166,930,805,926

자본과부채총계	316,031,902,736	253,117,439,531

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 13 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,244,663,601	12,244,663,601	15,318,135,016	15,318,135,016

매출원가	9,295,542,070	9,295,542,070	13,135,842,782	13,135,842,782

매출총이익	2,949,121,531	2,949,121,531	2,182,292,234	2,182,292,234

판매비와관리비	2,827,145,688	2,827,145,688	3,400,659,986	3,400,659,986

영업이익(손실)	121,975,843	121,975,843	(1,218,367,752)	(1,218,367,752)

기타수익	62,108,508	62,108,508	104,228,606	104,228,606

기타비용	314,284	314,284	98,339,642	98,339,642

금융수익	11,062,505,405	11,062,505,405	4,438,907,365	4,438,907,365

금융비용	1,675,461,703	1,675,461,703	833,587,731	833,587,731

법인세비용차감전순이익(손실)	9,570,813,769	9,570,813,769	2,392,840,846	2,392,840,846

법인세비용	541,470	541,470

당기순이익(손실)	9,570,813,769	9,570,813,769	2,392,299,376	2,392,299,376

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소	(43,462,680)	(43,462,680)

총포괄손익	9,570,813,769	9,570,813,769	2,348,836,696	2,348,836,696

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	529	529	132	132

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	529	529	132	132

자본변동표
제 14 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 13 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

연구인력개발준비금	이익준비금	이익잉여금 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	0	1,435,952,303	0	234,001,425	22,305,277,528	161,243,280,764

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	(3,559,306)	(3,559,306)

수정 후 금액	9,050,333,000	128,217,716,508	0	1,435,952,303	0	234,001,425	22,301,718,222	161,239,721,458

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	(43,462,680)	(43,462,680)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	(3,620,133,200)	(3,620,133,200)

이익준비금 설정	0	0	0	0	0	362,013,320	(362,013,320)	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	2,392,299,376	2,392,299,376

2019.03.31 (기말자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	0	1,435,952,303	0	596,014,745	20,668,408,398	159,968,424,954

2020.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	0	1,435,952,303	0	596,014,745	27,630,789,370	166,930,805,926

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

수정 후 금액	9,050,333,000	128,217,716,508	0	1,435,952,303	0	596,014,745	27,630,789,370	166,930,805,926

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	6,332,420	0	0	0	0	6,332,420

전환권대가	0	6,019,175,405	0	0	0	0	0	6,019,175,405

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	(5,430,199,800)	(5,430,199,800)

이익준비금 설정	0	0	0	0	0	543,019,980	(543,019,980)	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	9,570,813,769	9,570,813,769

2020.03.31 (기말자본)	9,050,333,000	134,236,891,913	6,332,420	1,435,952,303	0	1,139,034,725	31,228,383,360	177,096,927,721

현금흐름표
제 14 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 13 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,637,601,933)	10,950,168,282

분기순이익(손실)	9,570,813,769	2,392,299,376

가감항목	(9,746,914,346)	(2,807,552,644)

법인세비용(수익)	0	541,470

이자수익	(1,011,018,297)	(744,433,251)

이자비용	627,232,478	311,623,491

리스사용권자산처분이익	0	0

대손상각비	(173,548,876)	33,513,811

대손충당금환입	0	0

기타의 대손상각비	0	0

감가상각비	276,903,734	254,259,715

전환사채 전환권대가	0	0

무형자산상각비	31,092,082	19,842,082

유형자산처분이익	0	0

유형자산처분손실	0	0

외화환산이익	(9,168,033,497)	(3,198,312,180)

외화환산손실	(586,893,147)	314,114,149

파생금융자산평가손실	0	0

퇴직급여	251,018,757	282,016,948

금융보증수익	(313,419,649)	(80,718,879)

금융비용	313,419,649	0

주식보상비용(환입)	6,332,420	0

운전자본의 변동	(2,476,839,372)	9,561,603,332

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	884,532,567	(9,565,877,900)

재고자산의 증가	(62,261,331)	(4,175,777,671)

기타유동자산의 감소	8,930,823	(342,434,963)

기타비유동자산의 감소(증가)	(345,884,060)	0

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(8,712,440,312)	20,049,417,643

기타유동부채의 증가(감소)	430,449,088	131,166,789

퇴직급여채무의 증가(감소)	(20,480,147)	(165,432,167)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(89,885,800)	10,408,401

미지급배당금의 증가(감소)	5,430,199,800	3,620,133,200

이자수취(영업)	369,986,020	828,783,905

이자지급(영업)	(649,638,144)	987,834,488

법인세관련 현금유출입	(705,009,860)	(12,800,175)

투자활동현금흐름	(34,179,128,386)	(15,934,872,036)

금융상품의 취득	0	0

금융상품의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(25,165,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 처분	1,505,140,000	0

장기대여금및수취채권의 취득	(7,009,100,000)	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	1,376,235,000

임차보증금의 증가	0	(248,100,000)

임차보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	0	0

대여금및수취채권의 취득	0	0

유형자산의 취득	(10,776,490)	(53,007,036)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	0	0

기타유형자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,499,391,896)	(17,010,000,000)

재무활동현금흐름	57,336,268,387	(2,210,436,055)

단기차입부채의 차입	58,699,118,313	9,297,712,065

단기차입부채의 상환	(35,729,036,107)	(9,112,404,687)

사채의 상환	0	0

유동성장기차입부채의 차입	0	30,487,000

유동성장기차입부채의 상환	(83,310,000)	0

유동성장기리스부채의 상환	(105,201,667)	(778,047,233)

전환사채의 발행	30,000,000,000	0

전환사채전환권조정	0	0

주,임,종 장기차입금 차입	0	0

리스채권의 회수	0	0

장기차입부채의 차입	10,000,000,000	1,971,950,000

장기차입부채의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	598,096	0

장기리스부채의 대체	(15,700,448)	0

배당금지급	(5,430,199,800)	(3,620,133,200)

유상증자	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,519,538,068	(7,195,139,809)

기초현금및현금성자산	15,664,749,245	13,538,273,833

현금의 외화환산효과	34,024,260	8,891,753

기말현금및현금성자산	35,218,311,573	6,352,025,777