서진시스템 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 11 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	181,379,013,364	80,401,379,770

현금및현금성자산	1,993,522,356	3,925,188,324

매출채권 및 기타채권	144,654,983,934	69,615,223,048

기타금융자산	26,578,397,500

기타유동자산	1,224,832,936	1,108,107,581

재고자산	6,927,276,638	5,752,860,817

비유동자산	65,304,563,894	58,013,729,955

매출채권 및 기타채권	26,642,368,984	9,889,328,143

기타금융자산	5,000,000	5,000,000

종속기업 투자자산	25,115,351,021	25,115,351,021

유형자산	12,813,826,080	21,655,380,000

무형자산	677,868,810	727,017,570

기타비유동자산	50,148,999	72,025,433

이연법인세자산	549,627,788

자산총계	246,683,577,258	138,415,109,725

부채

유동부채	84,184,696,319	49,916,180,251

매입채무 및 기타채무	56,503,836,657	10,621,837,146

단기차입부채	22,762,156,517	32,608,882,318

유동성장기부채	4,175,534,303	5,707,094,492

당기법인세부채	5,451,960

기타유동부채	678,972,313	920,064,969

금융보증계약부채	64,196,529	52,849,366

비유동부채	3,076,794,362	2,829,115,308

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	30,000,000

장기차입부채	1,778,958,406	2,363,510,514

순확정급여부채	786,843,508	378,945,402

장기금융보증계약부채	42,697,709	56,659,392

이연법인세부채	438,294,739

부채총계	87,261,490,681	52,745,295,559

자본

자본금	4,525,166,500	3,124,368,500

주식발행초과금	132,781,673,018	65,952,405,298

기타자본	2,548,000,000

기타포괄손익누계액	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금	20,679,294,756	12,609,088,065

자본총계	159,422,086,577	85,669,814,166

자본과부채총계	246,683,577,258	138,415,109,725

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,915,174,818	38,246,321,582	10,387,203,705	32,338,234,484

매출원가	9,465,723,824	27,335,316,849	6,732,707,006	23,375,634,690

매출총이익	4,449,450,994	10,911,004,733	3,654,496,699	8,962,599,794

판매비와관리비	1,751,124,239	6,161,133,567	2,638,345,298	7,259,067,866

영업이익(손실)	2,698,326,755	4,749,871,166	1,016,151,401	1,703,531,928

기타수익	56,685,421	300,157,672	38,612,788	152,917,044

기타비용	1,004,482	193,480,308	194,375	6,411,336

금융수익	1,387,964,874	9,974,757,345	1,486,972,523	3,060,627,080

금융비용	2,167,521,432	4,652,023,542	870,445,914	4,492,696,422

법인세비용차감전순이익(손실)	1,974,451,136	10,179,282,333	1,671,096,423	417,968,294

법인세비용(수익)	9,565,590	1,072,121,428	(295,696,379)

분기순이익(손실)	1,964,885,546	9,107,160,905	1,671,096,423	713,664,673

기타포괄손익(법인세효과 차감)	(86,658,874)	(259,976,626)	30,779,825	92,339,477

당분기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(86,658,874)	(259,976,626)	30,779,825	92,339,477

확정급여제도의 재측정요소	(86,658,874)	(259,976,626)	30,779,825	92,339,477

총포괄손익	1,878,226,672	8,847,184,279	1,701,876,248	806,004,150

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	132	1,162	22	267

희석주당이익 (단위 : 원)	132	1,162	22	267

자본변동표
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

연구인력개발준비금	미처분이익잉여금	이익잉여금 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,151,092,500	23,672,606,310	5,317,261,314	1,435,952,303	459,276,591	16,379,266,985	16,838,543,576	49,415,456,003

회계정책변경에 따른 증가(감소)

유상증자	670,000,000	31,625,517,114	32,295,517,114

전환사채 전환	136,611,000	5,705,297,884	(1,265,379,810)	4,576,529,074

전환상환우선주 전환	166,665,000	4,948,983,990	(3,826,131,504)	1,289,517,486

주식보상비용

주식선택권 행사	150,500,000	150,500,000

확정급여제도의 재측정요소	61,559,652	61,559,652

배당금지급	(1,715,140,550)	(1,715,140,550)

분기순이익(손실)	957,431,750	713,664,673

2017.09.30 (기말자본)	3,124,368,500	65,952,405,298	376,250,000	1,435,952,303	459,276,591	13,768,254,337	85,116,507,029

2018.01.01 (기초자본)	3,124,368,500	65,952,405,298	2,548,000,000	1,435,952,303	459,276,591	12,149,811,474	85,669,814,166

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(152,103,888)	(152,103,888)

유상증자	1,400,798,000	66,829,267,720	68,230,065,720

전환사채 전환

전환상환우선주 전환

주식보상비용	588,000,000	588,000,000

주식선택권 행사	(3,136,000,000)	(3,136,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(259,976,626)	(259,976,626)

배당금지급	(624,873,700)	(624,873,700)

분기순이익(손실)	9,107,160,905	9,107,160,905

2018.09.30 (기말자본)	4,525,166,500	132,781,673,018	1,435,952,303	459,276,591	20,220,018,165	159,422,086,577

현금흐름표
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(57,352,056,898)	(16,157,939,005)

분기순이익(손실)	9,107,160,905	713,664,673

가감항목	(2,128,675,427)	2,594,895,052

법인세비용(수익)	1,072,121,428	(295,696,379)

이자수익	(2,109,695,960)	(1,765,858,932)

이자비용	1,104,948,881	1,568,760,693

대손상각비	(41,487,587)	672,061

감가상각비	924,459,985

무형자산상각비	57,932,460	2,106,000,156

유형자산처분이익	(76,884,975)	58,411,144

유형자산처분손실	156,112,576	(9,673,752)

외화환산이익	(4,559,074,065)	(654,324,852)

외화환산손실	278,834,798	955,695,993

퇴직급여	508,411,806	405,158,920

금융보증수익	(40,605,293)	(50,859,457)

금융보증지급수수료	8,250,519	50,859,457

주식보상비용(급여)	588,000,000	225,750,000

운전자본 변동	(65,244,373,773)	(18,164,504,581)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(82,684,608,100)	(4,032,653,384)

재고자산의 감소(증가)	(1,174,415,821)	(3,008,369,587)

기타유동자산의 감소(증가)	(26,656,906,973)	127,706,040

기타비유동자산의 감소(증가)	70,843,584	(33,340,711)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	45,845,404,602	(11,077,144,745)

기타유동부채의 증가(감소)	(284,200,739)	474,485,776

퇴직금 지급액	(215,195,652)	(357,520,706)

사외적립자산의 감소(증가)	(145,294,674)	(257,667,264)

이자수취	2,065,323,056	1,403,933,399

이자지급	(1,061,840,798)	(1,715,730,663)

법인세 관련 현금유출입	(89,650,861)	(990,196,885)

투자활동현금흐름	3,150,797,274	(15,183,012,088)

금융자산의 감소	10,000,000

단기대여금의 대여	(12,105,595,000)	(37,105,119,000)

단기대여금의 회수	16,174,954,000	23,880,170,000

장기대여금의 증가	(8,525,950,000)

기타보증금의 증가	(216,500,000)	(261,650,000)

기타보증금의 감소	3,000,000	18,875,000

주, 임, 종 단기채권의 증가	(8,194,360)

유형자산의 취득	(680,928,875)	(1,771,769,778)

유형자산의 처분	8,518,795,209	49,726,590

무형자산의 취득	(8,783,700)	(3,244,900)

재무활동현금흐름	52,270,308,924	32,234,174,756

단기차입부채의 차입	39,465,072,777	42,120,155,866

단기차입부채의 상환	(49,547,843,576)	(42,000,502,125)

유동성사채의 상환	(1,440,000,000)	(660,000,000)

유동성장기차입부채의 상환	(298,893,721)	(469,884,153)

유동성장기리스부채의 상환	(3,001,868,576)	(361,971,396)

사채의 발행	1,152,000,000

장기차입부채의 차입	450,000,000

장기리스부채의 차입	1,472,650,000	2,576,000,000

배당금의 지급	(624,873,700)	(1,715,140,550)

유상증자	65,094,065,720	32,295,517,114

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,930,950,700)	893,223,663

기초현금및현금성자산	3,925,188,324	1,845,195,453

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(715,268)	7,490,836

기말현금및현금성자산	1,993,522,356	2,745,909,952