서진시스템 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 10 기말 2016.12.31 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말	제 9 기말

자산

유동자산	78,533,005,852	55,064,402,747	46,508,149,076

현금및현금성자산	13,559,838,867	1,845,195,453	348,973,739

매출채권 및 기타유동채권	57,282,076,486	47,363,244,206	41,632,467,164

기타유동금융자산	182,764,651

기타유동비금융자산	1,413,670,208	927,396,899	1,062,868,941

당기법인세자산	17,680

재고자산	6,277,402,611	4,928,566,189	3,281,074,581

비유동자산	61,886,476,587	62,150,030,369	55,720,429,094

장기매출채권 및 기타비유동채권	12,412,676,438	13,431,016,837	6,702,736,870

기타비유동금융자산	15,000,000	15,000,000	71,815,103

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	25,115,351,021	25,115,351,021	21,534,486,104

유형자산	23,468,909,535	22,694,661,553	27,382,906,207

영업권 이외의 무형자산	778,398,271	797,859,636	18,975,000

기타비유동비금융자산	96,141,322	96,141,322	9,509,810

자산총계	140,419,482,439	117,214,433,116	102,228,578,170

자본

납입자본	3,015,079,500	2,151,092,500	1,500,000,000

주식발행초과금	61,383,909,085	23,672,606,310

기타자본	1,315,212,983	5,317,261,314	10,376,321,368

기타포괄손익누계액	1,435,952,303	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금(결손금)	12,566,438,984	16,838,543,576	11,093,275,529

자본총계	79,716,592,855	49,415,456,003	24,405,549,200

부채

유동부채	54,758,489,454	60,185,531,556	53,922,256,359

매입채무 및 기타유동채무	21,651,368,919	24,479,534,868	11,052,737,550

단기차입금	27,992,962,007	31,574,812,648	36,420,453,899

당기법인세부채	581,519,955	1,014,044,875	1,283,362,072

유동성장기차입금	1,596,877,648	1,724,732,529	3,367,757,509

기타유동비금융부채	2,579,386,919	538,238,835	523,479,197

파생상품부채	184,839,261	772,965,279	1,178,168,894

금용보증계약부채	171,534,745	81,202,522	96,297,238

비유동부채	5,944,400,130	7,613,445,557	23,900,772,611

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,000,000	30,000,000

장기차입금	5,209,197,763	6,819,990,582	21,652,175,926

퇴직급여채무	306,171,455	274,091,840	373,475,744

장기금융보증계약부채	90,332,223

이연법인세부채	399,030,912	399,030,912	1,875,120,941

부채총계	60,702,889,584	67,798,977,113	77,823,028,970

자본과부채총계	140,419,482,439	117,214,433,116	102,228,578,170

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,580,007,558	10,580,007,558	7,534,280,173	7,534,280,173	34,209,642,490	36,020,972,444

매출원가	7,776,236,357	7,776,236,357	4,911,350,947	4,911,350,947	22,937,750,263	22,496,930,913

매출총이익	2,803,771,201	2,803,771,201	2,622,929,226	2,622,929,226	11,271,892,227	13,524,041,531

판매비와관리비	2,094,630,044	2,094,630,044	1,563,158,247	1,563,158,247	6,565,258,491	5,596,152,617

영업이익(손실)	709,141,157	709,141,157	1,059,770,979	1,059,770,979	4,706,633,736	7,927,888,914

기타이익	60,676,795	60,676,795	368,323,254	368,323,254	635,410,135	432,167,243

기타손실	4,352,825	4,352,825	6,565,853	6,565,853	21,390,368	94,798,261

금융수익	1,966,012,134	1,966,012,134	1,014,205,139	1,014,205,139	5,039,471,501	3,512,899,828

금융원가	5,288,441,303	5,288,441,303	2,539,847,236	2,539,847,236	5,226,113,514	5,154,106,600

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,556,964,042)	(2,556,964,042)	(104,113,717)	(104,113,717)	5,134,011,490	6,624,051,124

법인세비용	(488,137,254)	132,976,459

당기순이익(손실)	(2,556,964,042)	(2,556,964,042)	(104,113,717)	(104,113,717)	5,622,148,744	6,491,074,665

기타포괄손익	123,119,303	9,221,694

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	123,119,303	9,221,694

총포괄손익	(2,556,964,042)	(2,556,964,042)	(104,113,717)	(104,113,717)	5,745,268,047	6,500,296,359

주당이익

기본주당이익(손실)	(575)	(575)	(347)	(347)	1,535	21,637

희석주당이익(손실)	1,435	20,672

자본변동표
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	연구인력개발준비금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,500,000,000	1,435,952,303	459,276,591	4,133,702,579	7,528,931,473

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,491,074,665	6,491,074,665

전환권대가	10,376,321,368	10,376,321,368

보험수리적손익	9,221,694	9,221,694

지분의 발행

전환권행사

배당금지급

주식매수선택권

2015.12.31 (기말자본)	1,500,000,000	10,376,321,368	1,435,952,303	459,276,591	10,633,998,938	24,405,549,200

2016.01.01 (기초자본)	1,500,000,000	10,376,321,368	1,435,952,303	459,276,591	10,633,998,938	24,405,549,200

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,622,148,744	5,622,148,744

전환권대가

보험수리적손익	123,119,303	123,119,303

지분의 발행	50,000,000	1,779,550,000	1,829,550,000

전환권행사	601,092,500	21,893,056,310	(5,284,810,054)	17,209,338,756

배당금지급

주식매수선택권	225,750,000	225,750,000

2016.12.31 (기말자본)	2,151,092,500	23,672,606,310	5,317,261,314	1,435,952,303	459,276,591	16,379,266,985	49,415,456,003

2016.01.01 (기초자본)	1,500,000,000	10,376,321,368	1,435,952,303	459,276,591	10,633,998,938	24,405,549,200

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(104,113,717)	(104,113,717)

전환권대가

보험수리적손익

지분의 발행

전환권행사

배당금지급

주식매수선택권

2016.03.31 (기말자본)	1,500,000,000	10,376,321,368	1,435,952,303	459,276,591	10,529,885,221	24,301,435,483

2017.01.01 (기초자본)	2,151,092,500	23,672,606,310	5,317,261,314	1,435,952,303	459,276,591	16,379,266,985	49,415,456,003

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,556,964,042)	(2,556,964,042)

전환권대가

보험수리적손익

지분의 발행	670,000,000	31,628,593,754	32,298,593,754

전환권행사	193,987,000	6,082,709,021	(4,077,298,331)	2,199,397,690

배당금지급	(1,715,140,550)	(1,715,140,550)

주식매수선택권	75,250,000	75,250,000

2017.03.31 (기말자본)	3,015,079,500	61,383,909,085	1,315,212,983	1,435,952,303	459,276,591	12,107,162,393	79,716,592,855

현금흐름표
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(10,421,032,663)	3,904,792,762	26,004,767,526	(12,758,891,928)

당기순이익(손실)	(2,556,964,042)	(104,113,717)	5,622,148,744	6,491,074,665

당기순이익조정을 위한 가감	(7,209,199,550)	4,009,005,059	21,245,623,996	(16,822,942,000)

법인세비용	(488,137,254)	132,976,459

이자수익	(517,284,701)	(360,336,625)	(1,780,292,943)	(692,248,558)

이자비용	795,220,731	1,358,376,681	3,642,904,825	2,928,410,991

대손상각비	70,202,270

대손충당금환입	(52,980,674)	(15,487,233)

기타의 대손상각비	16,060

감가상각비	692,395,257	799,845,111	2,885,768,660	2,849,445,249

유형자산처분이익	(9,468,000)	(107,131,993)	(133,408,653)	(12,704,736)

무형자산상각비	19,461,365	18,575,000	74,890,912	6,425,000

외화환산이익	(1,071,880,388)	(280,667,892)	(2,048,572,189)	(1,094,905,392)

외화환산손실	3,533,108,049	1,027,754,277	600,268,044	256,618,397

파생상품평가이익	(350,003,127)

파생상품평가손실	143,076,217	1,269,509,657

퇴직급여채무의 증가(감소)	146,051,850	132,327,621	584,258,745	478,523,579

금융보증수익	(71,443,902)	(28,280,201)

금융자산평가손실	13,184,897

금융자산평가이익	(2,764,651)

주식기준보상	75,250,000	0	225,750,000

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(6,612,919,024)	3,755,794,685	6,905,487,873	(9,934,542,897)

재고자산의 감소(증가)	(1,348,836,422)	(269,831,329)	(1,647,491,608)	76,253,367

기타유동비금융자산의 감소(증가)	(361,497,171)	(103,017,043)	(81,872,348)	463,139,481

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	243,878,897	60,049,897	(2,506,271)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(2,686,904,314)	(2,365,163,975)	12,955,839,142	(12,855,340,859)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	8,176,156	444,602,361	(2,689,420)	(118,017,803)

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	31,716,414

퇴직금의 지급	(16,224,585)	(2,337,105)	(134,749,649)	(122,030,020)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(97,727,250)	(39,784,715)	(391,047,739)	(170,516,013)

주식발행초과금의 감소(증가)

이자수취	408,422,484	2,007,939,597	2,433,751

이자지급	(630,766,635)	(1,578,948,881)	(1,550,442,655)

법인세납부(환급)	(432,524,920)	(98,580)	(1,291,995,930)	(879,015,689)

투자활동현금흐름	(5,165,425,482)	(3,237,794,674)	(19,507,707,732)	(24,198,680,607)

금융자산의 증가	(25,167,167)	(50,000,000)	(146,000,000)

금융자산의 감소	85,000,000	289,579,754	29,612,779

단기대여금및수취채권의 처분	(17,575,138,000)	(5,090,602,205)	(24,453,360,052)	(11,590,541,250)

단기대여금및수취채권의 취득	13,866,887,757	7,006,892,364	1,875,962,136

보증금의 증가	(93,000,000)	(18,875,000)

보증금의 감소	260,936,020	94,652,030

임대보증금의 증가	30,000,000

임대보증금의 감소	(40,000,000)

유형자산의 취득	(1,480,175,239)	(298,368,800)	(456,875,118)	(937,096,863)

유형자산의 처분	23,000,000	2,167,308,415	2,189,959,765	36,240,876

무형자산의 취득	(650,975,548)	(3,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(75,964,917)	(3,580,864,917)	(13,499,635,315)

재무활동현금흐름	27,303,176,174	(779,522,619)	(5,000,366,729)	36,364,225,708

단기차입금의 증가	9,014,047,584	10,643,774,075	2,998,710,424	27,473,232,860

단기차입금의 상환	(13,722,357,301)	(11,044,411,939)	(8,242,963,491)	(15,484,753,530)

유동성장기차입금	(156,628,051)	(378,884,755)	160,000,000

유동성장기차입금의 상환	(130,479,812)	(2,606,105,388)	(2,880,501,259)

유동성장기리스부채의 상환	(763,558,274)

장기차입금의 증가	1,440,000,000	28,287,455,500

장기차입금의 상환	(1,031,207,863)

장기리스부채의 차입	184,000,000

주식의 발행	32,298,593,754	1,829,550,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,716,718,029	(112,524,531)	1,496,693,065	(593,346,827)

기초현금및현금성자산	1,845,195,453	348,973,739	348,973,739	942,346,071

현금의 외화환산효과	(2,074,615)	4,415	(471,351)	(25,505)

기말현금및현금성자산	13,559,838,867	236,453,623	1,845,195,453	348,973,739