서진시스템 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 13 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	138,620,383,347	165,601,330,814

현금및현금성자산	15,594,355,490	15,664,749,245

매출채권 및 기타채권	99,732,050,480	132,797,914,892

기타금융자산	4,711,500

기타유동자산	4,195,085,890	1,316,736,861

미수법인세환급액	1,388,530

재고자산	19,097,502,957	15,817,218,316

비유동자산	224,878,086,674	87,516,108,717

매출채권 및 기타채권	152,405,225,342	29,513,125,208

기타금융자산	52,115,000	5,000,000

관계회사투자자산	160,000,000	160,000,000

종속기업투자자산	56,310,186,217	42,495,315,371

유형자산	11,409,871,056	11,685,532,071

무형자산	518,294,632	328,637,551

사용권자산	369,905,641	530,154,330

기타비유동자산	3,383,340,778	2,784,529,879

이연법인세자산	269,148,008	13,814,307

자산총계	363,498,470,021	253,117,439,531

부채

유동부채	81,704,849,230	70,909,769,470

매입채무 및 기타채무	13,830,312,491	24,953,161,066

단기차입부채	36,008,523,747	39,064,639,276

유동성장기부채	3,196,317,372	3,170,733,449

당기법인세부채	7,607,414,208	1,650,234,778

기타유동부채	3,260,278,930	1,173,220,746

파생상품부채	16,347,144,629

금융보증계약부채	1,454,857,853	897,780,155

비유동부채	108,181,003,373	15,276,864,135

장기매입채무 및 기타비유동채무	186,625,000	186,625,000

장기차입부채	102,683,273,088	10,947,463,851

순확정급여부채	1,921,691,284	1,362,390,420

장기금융보증계약부채	3,389,414,001	2,780,384,864

부채총계	189,885,852,603	86,186,633,605

자본

자본금	9,050,333,000	9,050,333,000

주식발행초과금	128,217,716,508	128,217,716,508

기타자본	20,923,117,804

기타포괄손익누계액	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금(결손금)	13,985,497,803	28,226,804,115

자본총계	173,612,617,418	166,930,805,926

자본과부채총계	363,498,470,021	253,117,439,531

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,977,465,824	40,340,406,212	23,594,945,684	59,641,116,359

매출원가	10,785,748,390	30,339,529,761	19,249,434,908	47,593,843,320

매출총이익	4,191,717,434	10,000,876,451	4,345,510,776	12,047,273,039

판매비와관리비	4,107,567,526	11,238,836,229	2,711,108,129	10,657,077,891

영업이익(손실)	84,149,908	(1,237,959,778)	1,634,402,647	1,390,195,148

기타수익	39,209,104	128,113,382	53,317,451	166,093,358

기타비용	25,448,141	32,839,012	8,351,652	119,960,486

금융수익	573,897,678	11,277,157,006	7,393,264,157	16,655,058,973

금융비용	3,635,341,606	10,964,613,805	891,376,464	2,998,920,472

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,963,533,057)	(830,142,207)	8,181,256,139	15,092,466,521

법인세비용	(6,781,021,154)	(7,759,739,961)	(750,657,546)

당기순이익(손실)	(9,744,554,211)	(8,589,882,168)	8,181,256,139	14,341,808,975

기타포괄손익	(86,415,759)	(221,224,345)	(43,462,680)	(130,388,041)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(86,415,759)	(221,224,345)	(43,462,680)	(130,388,041)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(86,415,759)	(221,224,345)	(43,462,680)	(130,388,041)

총포괄손익	(9,830,969,970)	(8,811,106,513)	8,137,793,459	14,211,420,934

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(538)	(475)	452	792

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(538)	(475)	452	792

자본변동표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	22,539,278,953	161,243,280,764

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,559,305)	(3,559,305)

수정 후 금액	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	22,535,719,648	161,239,721,459

주식선택권

전환권대가

확정급여제도의 재측정요소	(130,388,041)	(130,388,041)

배당금의 지급	(3,620,133,200)	(3,620,133,200)

당기순이익(손실)	14,341,808,975	14,341,808,975

2019.09.30 (기말자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	33,127,007,382	171,831,009,193

2020.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	28,226,804,116	166,930,805,927

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정 후 금액	9,050,333,000	128,217,716,508	1,435,952,303	28,226,804,116	166,930,805,927

주식선택권	559,590,016	559,590,016

전환권대가	20,363,527,788	20,363,527,788

확정급여제도의 재측정요소	(221,224,345)	(221,224,345)

배당금의 지급	(5,430,199,800)	(5,430,199,800)

당기순이익(손실)	(8,589,882,168)	(8,589,882,168)

2020.09.30 (기말자본)	9,050,333,000	148,581,244,296	559,590,016	1,435,952,303	13,985,497,803	173,612,617,418

현금흐름표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	6,498,812,890	2,931,135,358

당기순이익(손실)	(8,589,882,168)	14,341,808,975

가감항목	11,882,953,044	(9,172,578,053)

법인세비용(수익)	7,759,739,961	750,657,546

이자수익	(4,559,429,964)	(2,457,523,965)

이자비용	4,562,025,412	1,019,859,143

리스사용권자산처분이익	(802,761)

대손상각비	(21,809,871)	63,615,751

감가상각비	942,178,185	897,445,979

무형자산상각비	111,842,919	59,526,251

외화환산이익	(3,153,773,587)	(10,745,183,787)

외화환산손실	3,969,073,552	857,779,658

파생금융자산평가손실	2,096,499,930

퇴직급여	824,428,020	578,246,929

금융보증수익	(1,207,411,529)	(196,198,797)

주식보상비용	559,590,016

운전자본의 변동	4,016,560,670	(3,083,530,339)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	17,185,491,750	8,739,194,998

재고자산의 증가	(3,280,284,641)	(6,339,298,758)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,344,512,267)	2,843,551

기타비유동자산의 감소(증가)	(610,412,021)	(14,102,215)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(10,705,221,987)	(5,466,620,103)

기타유동부채의 증가(감소)	3,257,851,337	309,786,330

퇴직급여채무의 증가(감소)	(303,712,007)	(187,643,789)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(182,639,494)	(127,690,353)

이자수취(영업)	2,986,682,657	2,050,291,808

이자지급(영업)	(1,739,607,081)	(860,427,977)

법인세관련 현금유출입	(2,057,894,232)	(344,429,056)

투자활동현금흐름	(121,934,911,689)	(18,016,691,230)

금융상품의 취득	(42,403,500)

단기대여금의 대여	(12,034,831,080)

단기대여금의 회수	5,846,890,000	19,422,515,100

장기대여금의 대여	(101,293,448,884)	(24,894,960,100)

장기대여금의 회수	4,360,590,000

기타보증금의 증가	(55,000,000)	(527,370,000)

기타보증금의 감소	10,000,000	1,024,140,000

임차보증금의 증가	156,625,000

유형자산의 취득	(97,048,200)	(228,266,230)

무형자산의 취득	(301,500,000)

사용권자산의 취득	(152,699,179)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(13,814,870,846)	(17,329,965,000)

재무활동현금흐름	115,335,957,285	7,499,251,068

단기차입부채의 차입	87,041,632,891	60,675,427,995

단기차입부채의 상환	(90,242,759,434)	(48,596,478,752)

유동성장기차입부채의 상환	(6,469,409,490)	(194,670,000)

유동성장기리스부채의 상환	(559,218,881)	(2,721,599,253)

전환사채의 발행	110,000,000,000

주,임,종 장기차입금 차입	10,000,000,000

주,임,종 장기차입금 상환	(10,000,000,000)

리스채권의 회수	27,350,847

장기차입부채의 차입	20,811,010,000	2,000,000,000

장기리스부채의 차입	184,901,999	184,927,030

장기리스부채의 상환	(255,573,599)

배당금지급	(5,430,199,800)	(3,620,133,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(100,141,514)	(7,586,304,804)

기초현금및현금성자산	15,664,749,245	13,538,273,833

현금의 외화환산효과	29,747,759	15,384,178

기말현금및현금성자산	15,594,355,490	5,967,353,207