서진시스템 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 10 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	79,238,795,788	55,064,402,747

현금및현금성자산 (주5,7,31)	2,745,909,952	1,845,195,453

매출채권 및 기타유동채권 (주5,8,29,30,31)	67,422,888,864	47,363,244,206

기타유동금융자산 (주5,9)

기타유동자산 (주9,29,31)	1,133,061,196	927,396,899

재고자산 (주10)	7,936,935,776	4,928,566,189

비유동자산	59,096,960,203	62,150,030,369

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,8,29,31)	10,784,055,420	13,431,016,837

장기금융상품 (주5,9)	5,000,000	15,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주6)	25,115,351,021	25,115,351,021

유형자산 (주11,13,15,20)	22,320,378,337	22,694,661,553

영업권 이외의 무형자산 (주12)	742,693,392	797,859,636

기타비유동자산 (주9)	129,482,033	96,141,322

자산총계	138,335,755,991	117,214,433,116

부채

유동부채	49,448,453,273	60,185,531,556

매입채무 및 기타유동채무 (주5,14,29,31)	13,029,911,011	24,479,534,868

단기차입금 (주5,15,29,30,31)	31,858,720,436	31,574,812,648

유동성장기부채 (주5,15,29,30,31)	3,410,478,377	1,724,732,529

당기법인세부채 (주28)	1,014,044,875

기타유동부채 (주17)	1,074,171,558	538,238,835

기타유동금융부채 (주5,15,16)	772,965,279

금융보증계약부채 (주5,29,30,31)	75,171,891	81,202,522

비유동부채	1,993,669,441	7,613,445,557

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주5,14,31)	30,000,000	30,000,000

장기차입금 (주5,15,16,19,29,30,31)	1,808,270,345	6,819,990,582

퇴직급여부채 (주18)	(28,276,687)	274,091,840

기타비유동금융부채	54,854,800	90,332,223

이연법인세부채 (주28)	128,820,983	399,030,912

부채총계	51,442,122,714	67,798,977,113

자본

자본금	3,124,368,500	2,151,092,500

보통주자본금 (주19)	3,124,368,500	2,151,092,500

주식발행초과금	65,952,405,298	23,672,606,310

기타자본구성요소 (주15,19)	451,500,000	5,317,261,314

기타포괄손익누계액 (주11,18,20)	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금(결손금) (주21)	15,929,407,176	16,838,543,576

자본총계	86,893,633,277	49,415,456,003

자본과부채총계	138,335,755,991	117,214,433,116

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4,23,29)	10,387,203,705	32,338,234,484	7,132,210,783	20,327,017,594

매출원가 (주23,27,29)	6,732,707,006	23,375,634,690	5,055,942,940	13,719,603,931

매출총이익	3,654,496,699	8,962,599,794	2,076,267,843	6,607,413,663

판매비와관리비 (주8,11,12,18,24,27)	2,638,345,298	7,259,067,866	1,982,545,702	5,054,476,000

영업이익(손실)	1,016,151,401	1,703,531,928	93,722,141	1,552,937,663

기타이익 (주5,8,25,29)	38,612,788	152,917,044	40,838,385	826,982,738

기타손실 (주5,8,25,29)	194,375	6,411,336	5,842,321	19,693,521

금융수익 (주5,8,15,16,26,29,31)	1,486,972,523	3,060,627,080	1,048,497,429	2,394,073,548

금융원가 (주5,15,16,26,29,31)	870,445,914	4,492,696,422	2,918,199,825	6,356,401,870

법인세비용차감전순이익(손실)	1,671,096,423	417,968,294	(1,740,984,191)	(1,602,101,442)

법인세비용 (주28)	(295,696,379)	147,252,855	(1,127,700,367)

당기순이익(손실) (주21)	1,671,096,423	713,664,673	(1,888,237,046)	(474,401,075)

기타포괄손익	30,779,825	92,339,477	2,305,423	6,916,270

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정요소 (주18)	30,779,825	92,339,477	2,305,423	6,916,270

총포괄손익	1,701,876,248	806,004,150	(1,885,931,623)	(467,484,805)

주당이익

기본주당이익(손실) (주22)	22	267	127	(439)

희석주당이익(손실) (주22)	22	267	127	(439)

자본변동표
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,500,000,000	10,376,321,368	1,435,952,303	11,093,275,529	24,405,549,200

당기순이익(손실)	474,401,075	(474,401,075)

지분의 발행	50,000,000	1,779,550,000	1,829,550,000

전환사채의 전환권 행사	601,092,500	21,893,056,310	5,284,810,054	17,209,338,756

전환상환우선주 전환권행사

배당금지급

주식기준보상거래	150,500,000	150,500,000

확정급여제도의 재측정요소

2016.09.30 (기말자본)	2,151,092,500	23,672,606,310	5,242,011,314	1,435,952,303	10,625,790,724	43,127,453,151

2017.01.01 (기초자본)	2,151,092,500	23,672,606,310	5,317,261,314	1,435,952,303	16,838,543,576	49,415,456,003

당기순이익(손실)	713,664,673	713,664,673

지분의 발행	670,000,000	31,625,517,114	32,295,517,114

전환사채의 전환권 행사	136,611,000	5,705,297,884	1,265,379,810	4,576,529,074

전환상환우선주 전환권행사	166,665,000	4,948,983,990	3,826,131,504	1,289,517,486

배당금지급	1,715,140,550	1,715,140,550

주식기준보상거래	225,750,000	225,750,000

확정급여제도의 재측정요소	92,339,477	92,339,477

2017.09.30 (기말자본)	3,124,368,500	65,952,405,298	451,500,000	1,435,952,303	15,929,407,176	86,893,633,277

현금흐름표
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,157,939,005)	9,606,546,882

당기순이익(손실)	713,664,673	(474,401,075)

당기순이익조정을 위한 가감	2,594,895,052	5,369,288,442

법인세비용	(295,696,379)	(1,127,700,367)

이자수익	(1,765,858,932)	(1,204,547,213)

이자비용	1,568,760,693	3,014,313,030

대손상각비	672,061

대손충당금환입	(23,204,038)

기타의 대손상각비	16,060

감가상각비	2,106,000,156	2,186,441,507

무형자산상각비	58,411,144	55,725,004

유형자산처분이익	(9,673,752)	(122,619,493)

외화환산이익	(654,324,852)	(674,907,125)

외화환산손실	955,695,993	2,765,393,775

퇴직급여	405,158,920	368,453,263

금융보증수익	(50,859,457)	(18,575,961)

금융보증지급수수료	50,859,457

주식보상비용(환입)	225,750,000	150,500,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(18,164,504,581)	7,200,368,117

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(4,032,653,384)	7,293,767,972

재고자산의 감소(증가)	(3,008,369,587)	(1,904,766,789)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	127,706,040	(111,671,058)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(33,340,711)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(11,077,144,745)	1,411,346,026

기타유동부채의 증가(감소)	474,485,776	688,237,490

퇴직급여채무의 증가(감소)	(357,520,706)	(34,720,464)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(257,667,264)	(141,825,060)

이자지급(영업)	1,403,933,399	237,688,670

이자수취(영업)	(1,715,730,663)	(1,434,418,842)

법인세납부(환급)	(990,196,885)	(1,291,978,430)

투자활동현금흐름	(15,183,012,088)	(10,089,555,752)

기타금융자산의 취득	(40,000,000)

기타금융자산의 처분	10,000,000	289,579,754

단기대여금및수취채권의 취득	(37,105,119,000)	(17,991,736,382)

단기대여금및수취채권의 처분	23,880,170,000	5,753,972,364

기타보증금의 증가	(261,650,000)	(93,000,000)

기타보증금의 감소	18,875,000	260,936,020

임차보증금의 감소	30,000,000

유형자산의 취득	(1,771,769,778)	(402,263,506)

유형자산의 처분	49,726,590	2,178,920,915

무형자산의 취득	(3,244,900)

지분법적용 투자지분의 취득	(75,964,917)

재무활동현금흐름	32,234,174,756	1,922,624,715

단기차입금의 증가	42,120,155,866	7,698,558,428

단기차입금의 상환	(42,000,502,125)	(6,082,013,381)

사채의 상환	(660,000,000)

차입금의 상환	(469,884,153)	(1,523,470,332)

금융리스부채의 지급	(361,971,396)

장기차입금의 증가	450,000,000

금융리스부채의 증가	2,576,000,000

배당금지급	(1,715,140,550)

주식의 발행	32,295,517,114	1,829,550,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,490,836	13,108,373

현금및현금성자산의순증가(감소)	900,714,499	1,452,724,218

기초현금및현금성자산	1,845,195,453	348,973,739

기말현금및현금성자산	2,745,909,952	1,801,697,957