서진시스템 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	487,975,197,508	281,568,714,382

현금및현금성자산	20,918,891,163	21,759,319,933

매출채권 및 기타채권	162,410,645,503	84,908,382,776

기타유동금융자산	215,089,087	250,470,826

기타유동자산	16,075,854,240	16,405,727,205

미수법인세환급액	495,957,480	133,516,006

재고자산	287,858,760,035	158,111,297,636

비유동자산	479,982,060,397	410,483,756,712

매출채권 및 기타채권	5,917,763,659	5,312,081,572

당기손익-공정가치금융자산	41,988,500	42,294,000

기타금융자산	213,651,069	315,078,748

유형자산	428,580,966,662	365,907,771,438

무형자산	4,833,174,896	4,477,169,738

사용권자산	36,635,415,110	30,905,631,800

기타비유동자산	2,448,483,878	1,504,661,066

이연법인세자산	1,003,315,439	1,791,767,166

종속기업투자자산	307,301,184	227,301,184

자산총계	967,957,257,905	692,052,471,094

부채

유동부채	390,635,157,588	260,754,141,595

매입채무 및 기타채무	166,749,265,728	82,459,099,589

단기차입부채	188,144,235,056	116,763,126,856

당기법인세부채	341,101,712	535,114,996

유동성장기부채	26,736,104,251	48,815,721,287

기타유동부채	8,664,450,841	12,179,269,830

금융보증부채	1,809,037

비유동부채	234,687,149,940	189,394,349,901

장기차입부채	203,656,020,989	169,988,565,875

순확정급여부채	5,145,884,937	4,508,999,899

기타비유동부채	150,454,143	150,454,143

파생상품부채	25,734,789,871	14,746,329,984

부채총계	625,322,307,528	450,148,491,496

자본

지배지분	342,634,950,377	241,903,979,598

자본금	9,395,160,500	9,050,333,000

주식발행초과금	148,712,180,373	128,217,716,508

기타자본	31,495,148,976	17,750,787,314

기타포괄손익누계액	21,674,265,080	(20,845,920,058)

이익잉여금(결손금)	131,358,195,448	107,731,062,834

비지배지분

자본총계	342,634,950,377	241,903,979,598

자본과부채총계	967,957,257,905	692,052,471,094

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	173,583,537,849	445,908,261,000	86,099,454,013	238,668,528,172

매출원가	134,878,281,425	364,528,245,736	78,790,281,705	204,105,424,421

매출총이익	38,705,256,424	81,380,015,264	7,309,172,308	34,563,103,751

판매비와관리비	13,671,107,701	42,077,394,216	12,596,601,580	34,424,859,397

영업이익(손실)	25,034,148,723	39,302,621,048	(5,287,429,272)	138,244,354

기타수익	634,668,982	2,458,996,998	4,693,152,353	7,523,156,735

기타비용	405,319,752	1,122,682,672	4,879,235,303	7,030,064,921

금융수익	2,609,779,405	8,296,408,536	4,941,063,644	14,116,019,375

금융비용	8,909,192,526	23,652,213,492	6,788,016,772	23,759,377,398

법인세비용차감전순이익(손실)	18,964,084,832	25,283,130,418	(7,320,465,350)	(9,012,021,855)

법인세비용	(1,044,903,608)	1,461,021,319	(5,568,149,332)	(7,796,200,871)

당기순이익(손실)	20,008,988,440	23,822,109,099	(12,888,614,682)	(16,808,222,726)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	20,008,988,440	23,822,109,099	(12,867,536,865)	(16,968,624,922)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,077,817)	160,402,196

기타포괄손익	28,433,331,454	42,072,739,969	(10,104,145,795)	3,660,970,854

지배기업 소유주지분	28,433,331,454	42,072,739,969	(10,098,299,569)	3,657,559,756

비지배지분	(5,846,226)	3,411,098

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(76,162,690)	(194,976,486)	(86,415,759)	(221,224,345)

확정급여제도의 재측정요소	(76,162,690)	(194,976,486)	(86,415,759)	(221,224,345)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목(세후기타포괄손익)	28,509,494,144	42,267,716,455	(10,017,730,036)	3,882,195,199

해외사업환산손익	28,509,494,144	42,267,716,455	(10,017,730,036)	3,882,195,199

총포괄손익	48,442,319,894	65,894,849,068	(22,992,760,477)	(13,147,251,872)

지배기업 소유주지분	48,442,319,894	65,894,849,068	(22,965,836,434)	(13,638,474,980)

비지배지분	(26,924,043)	491,223,108

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,088	1,298	(711)	(937)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,088	1,298	(711)	(937)

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	5,799,292,524	1,689,582,869	118,750,405,033	263,507,329,933	3,385,541,560	266,892,871,493

당기순이익(손실)	(16,968,624,922)	(16,968,624,922)	160,402,196	(16,808,222,726)

종속기업에 대한 소유지분변동	(6,440,323,228)	(6,440,323,228)	(3,549,354,855)	(9,989,678,083)

주식기준보상거래	559,590,016	559,590,016	559,590,016

전환권대가	20,363,527,788	20,363,527,788	20,363,527,788

전환권행사

배당금의 지급	(5,430,199,800)	(5,430,199,800)	(5,430,199,800)

확정급여제도의 재측정요소	(221,224,345)	(221,224,345)	(221,224,345)

해외사업환산손익	2,159,014,805	16,467,723,753	18,626,738,558	3,411,099	18,630,149,657

2020.09.30 (기말자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	22,441,101,905	18,157,306,622	96,130,355,966	273,996,814,000	273,996,814,000

2021.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	17,750,787,314	(20,845,920,058)	107,731,062,834	241,903,979,598	241,903,979,598

당기순이익(손실)	23,822,109,099	23,822,109,099	23,822,109,099

종속기업에 대한 소유지분변동

주식기준보상거래	817,001,424	817,001,424	817,001,424

전환권대가	12,927,360,238	12,927,360,238	12,927,360,238

전환권행사	344,827,500	20,494,463,865	20,839,291,365	20,839,291,365

배당금의 지급

확정급여제도의 재측정요소	(194,976,486)	(194,976,486)	(194,976,486)

해외사업환산손익	42,520,185,139	42,520,185,139	42,520,185,139

2021.09.30 (기말자본)	9,395,160,500	148,712,180,373	31,495,148,976	21,674,265,081	131,358,195,447	342,634,950,377	342,634,950,377

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(37,021,721,630)	(21,810,585,743)

당기순이익(손실)	23,822,109,099	(16,808,222,726)

가감항목	54,120,866,010	45,579,949,570

법인세비용(수익)	1,461,021,319	7,796,200,871

이자수익	(277,466,883)	(4,764,378,423)

이자비용	14,681,421,317	13,017,422,715

대손상각비	1,103,114	(1,108,653)

감가상각비	34,334,785,896	25,417,742,518

유형자산처분이익	(40,718,812)

유형자산처분손실	503,328,801

무형자산상각비	231,928,449	314,089,831

무형자산처분이익	(63,928,333)

외화환산이익	(3,936,623,213)	(937,500,522)

외화환산손실	3,905,557,445	567,102,507

퇴직급여	1,827,909,968	1,509,805,341

공정가치평가이익	(59,713,341)

공정가치평가손실	735,258,859	2,096,499,930

지분법평가손실	4,483,439

주식보상비용	817,001,424	559,590,016

운전자본의 변동	(113,496,375,188)	(40,229,164,355)

매출채권 및 기타채권의 증가	(56,595,522,400)	(4,398,108,675)

재고자산의 감소(증가)	(129,747,462,399)	(35,399,234,234)

기타유동자산의 감소(증가)	329,872,965	(7,163,270,325)

기타비유동자산의 감소(증가)	(943,822,812)	1,932,681,731

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	78,463,462,008	(626,676,069)

기타유동부채의 증가(감소)	(3,583,389,551)	6,286,453,334

퇴직금 지급액	(884,766,255)	(343,094,541)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(534,746,744)	(517,915,576)

이자수취(영업)	277,466,883	4,761,601,604

이자지급(영업)	(7,867,427,235)	(10,613,423,959)

법인세관련 현금유출입	6,121,638,801	(4,501,325,877)

투자활동현금흐름	(64,686,027,098)	(83,193,957,842)

금융자산의 증가	(65,217,084,144)	(47,115,000)

금융자산의 감소	65,353,893,562	365,266,785

유형자산의 취득	(67,104,204,706)	(94,766,973,129)

유형자산의 처분	2,607,865,555	12,613,839,002

무형자산의 취득	(346,497,365)	(1,291,316,200)

무형자산의 처분	100,000,000

사용권자산 취득	(67,659,300)

관계기업투자주식의 취득	(80,000,000)

재무활동현금흐름	100,722,945,536	106,752,796,035

단기차입부채의 차입	225,885,372,658	184,889,516,072

단기차입부채의 상환	(185,806,646,551)	(188,835,315,583)

유동성장기차입부채의 상환	(22,181,228,988)	(18,702,436,813)

전환사채의 발행	110,000,000,000	110,000,000,000

장기차입부채의 차입	20,500,000,000	45,162,713,919

장기차입부채의 상환	(47,960,151,583)	(10,455,643,304)

장기리스부채의 차입	285,600,000	33,081,390

배당금지급	(5,430,199,800)

종속기업에 대한 소유지분의 변동	(9,908,919,846)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(984,803,192)	1,748,252,450

기초현금및현금성자산	21,759,319,933	26,242,207,456

현금의 외화환산효과	144,374,422	(1,768,855)

기말현금및현금성자산	20,918,891,163	27,988,691,051