서진시스템 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 15 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	340,122,183,475	169,839,617,004

현금및현금성자산	4,117,436,875	4,159,323,871

매출채권 및 기타채권	315,801,566,004	140,491,951,424

기타유동자산	4,475,486,792	3,318,494,249

미수법인세환급액	450,387,884

재고자산	15,277,305,920	21,869,847,460

비유동자산	461,773,607,451	358,984,676,331

매출채권 및 기타채권	375,532,208,620	274,295,202,529

기타금융자산	170,648,862	124,540,161

관계기업투자자산	916,326,514	555,118,122

종속기업투자자산	69,743,586,217	68,174,186,217

유형자산	10,730,692,091	11,129,703,827

무형자산	2,183,035,536	2,300,400,970

사용권자산	649,813,459	126,940,615

기타비유동자산	1,847,296,152	2,278,583,890

자산총계	801,895,790,926	528,824,293,335

부채

유동부채	217,037,185,780	109,979,539,130

매입채무 및 기타채무	40,561,237,052	40,886,174,136

단기차입부채	140,941,210,357	43,466,603,993

유동성장기부채	10,546,843,890	17,734,598,154

당기법인세부채	8,274,861,800	4,871,184,970

기타유동부채	3,464,565,347	1,985,368,441

파생상품부채	12,313,383,664

금융보증계약부채	935,083,670	1,035,609,436

비유동부채	131,022,382,091	209,256,379,204

매입채무 및 기타채무	186,625,000	186,625,000

장기차입부채	109,054,114,074	172,376,833,781

순확정급여부채	2,211,384,735	2,048,793,505

파생상품부채	16,084,500,060	29,276,669,045

장기금융보증계약부채	1,847,296,152	2,278,583,890

이연법인세부채	1,638,462,070	3,088,873,983

부채총계	348,059,567,871	319,235,918,334

자본

자본금	18,790,321,000	9,395,160,500

자본잉여금	139,709,421,496	148,712,180,373

기타자본	203,032,581,222	33,403,624,752

기타포괄손익누계액	1,435,952,303	1,435,952,303

이익잉여금(결손금)	90,867,947,034	16,641,457,073

자본총계	453,836,223,055	209,588,375,001

자본과부채총계	801,895,790,926	528,824,293,335

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,970,750,818	63,374,660,053	16,772,254,866	48,738,587,537

매출원가	16,997,774,254	55,225,208,750	12,302,397,499	37,697,310,030

매출총이익	4,972,976,564	8,149,451,303	4,469,857,367	11,041,277,507

판매비와관리비	3,489,691,218	12,861,177,377	4,008,983,523	12,243,489,235

영업이익(손실)	1,483,285,346	(4,711,726,074)	460,873,844	(1,202,211,728)

기타수익	318,824,085	621,417,995	44,581,658	223,014,088

기타비용	112,366,722	196,445,132	13,565,850	19,686,517

금융수익	63,258,300,679	114,099,958,145	18,392,250,299	35,192,263,440

금융비용	6,561,453,210	17,626,546,796	4,789,390,038	13,804,355,453

법인세비용차감전순이익(손실)	58,386,590,178	92,186,658,138	14,094,749,913	20,389,023,830

법인세비용	7,613,221,262	1,326,339,445

당기순이익(손실)	58,386,590,178	84,573,436,876	14,094,749,913	19,062,684,385

기타포괄손익	14,009,289	21,039,795	(76,162,690)	(194,976,486)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는항목	14,009,289	21,039,795	(76,162,690)	(194,976,486)

확정급여제도의 재측정요소	14,009,289	21,039,795	(76,162,690)	(194,976,486)

총포괄손익	58,400,599,467	84,594,476,671	14,018,587,223	18,867,707,899

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,554	2,250	768	1,053

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,528	2,224	760	1,039

자본변동표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

신종자본증권 이자	이익준비금	미처분이익잉여금	이익잉여금 합계

2021.01.01 (기초자본)	9,050,333,000	128,217,716,508	16,715,475,499	1,435,952,303	1,139,034,725	1,609,156,835	2,748,191,560	158,167,668,870

무상증자

주식매수선택권	817,001,424	817,001,424

전환권행사	344,827,500	20,494,463,865	(3,670,973,040)	17,168,318,325

전환권대가	16,598,333,278	16,598,333,278

확정급여제도의 재측정요소	(194,976,486)	(194,976,486)

신종자본증권 발행

신종자본증권 이자

배당금의 지급

이익준비금 설정

당기순이익(손실)	19,062,684,385	19,062,684,385

2021.09.30 (기말자본)	9,395,160,500	148,712,180,373	30,459,837,161	1,435,952,303	21,615,899,460	211,619,029,797

2022.01.01 (기초자본)	9,395,160,500	148,712,180,373	33,403,624,752	1,435,952,303	1,139,034,725	15,502,422,348	16,641,457,073	209,588,375,001

무상증자	9,395,160,500	(9,438,492,970)	(43,332,470)

주식매수선택권	435,734,093	(365,971,590)	69,762,503

전환권행사

전환권대가

확정급여제도의 재측정요소	21,039,795	21,039,795	21,039,795

신종자본증권 발행	169,994,928,060	169,994,928,060

신종자본증권 이자	(4,730,890,410)	(4,730,890,410)

배당금의 지급	(5,637,096,300)	(5,637,096,300)	(5,637,096,300)

이익준비금 설정	563,709,630	(563,709,630)	0	0

당기순이익(손실)	84,573,436,876	84,573,436,876	84,573,436,876

2022.09.30 (기말자본)	18,790,321,000	139,709,421,496	203,032,581,222	1,435,952,303	(4,730,890,410)	1,702,744,355	93,896,093,089	90,867,947,034	453,836,223,055

현금흐름표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	3,931,248,733	(19,360,981,860)

당기순이익(손실)	84,573,436,876	19,062,684,385

가감 항목	(80,566,366,294)	(15,768,669,773)

법인세비용	7,613,221,262	1,326,339,445

이자수익	(14,656,130,908)	(8,474,118,255)

이자비용	15,384,803,984	11,554,901,923

대손상각비	121,666,046

감가상각비	997,167,547	953,862,285

무형자산상각비	171,829,534	133,575,779

유형자산처분이익	(111,644,102)	(5,606,091)

외화환산이익	(92,664,394,839)	(23,394,762,781)

외화환산손실	1,506,453,310	1,004,031,661

퇴직급여	1,055,610,984	1,074,635,838

금융보증수익	(1,053,272,271)	(1,433,771,019)

금융보증지급수수료	1,053,272,271

주식보상비용	871,602,503	817,001,424

파생상품평가이익	(878,785,321)	(59,713,341)

파생상품평가손실	734,953,359

재고자산평가손실	383,442,098

지분법주식평가이익	(361,208,392)

운전자본의 변동	(1,998,786,765)	(26,937,529,879)

매출채권 및 기타채권의 증가(감소)	(5,827,916,509)	(29,210,251,147)

재고자산의 감소(증가)	6,209,099,442	(7,344,236,173)

기타유동자산의 감소(증가)	(599,010,553)	1,067,734,736

기타비유동자산의 감소(증가)	90,413,257

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(889,539,779)	9,313,247,841

기타유동부채의 증가(감소)	(25,373,707)	26,071,325

퇴직급여 지급액	(1,244,789,686)	(481,994,672)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	378,744,027	(398,515,046)

이자수취	13,769,594,314	9,316,316,183

이자지급	(6,180,738,753)	(4,829,655,033)

법인세관련 현금유출입	(5,665,890,645)	(204,127,743)

투자활동현금흐름	(180,532,671,588)	(65,578,617,309)

금융자산의 증가	(120,040,641,839)	(65,056,161,600)

금융자산의 감소	120,000,000,000	65,021,301,300

단기대여금 대여	(137,792,774,500)	(26,882,689,999)

단기대여금 회수	17,106,246,000	14,903,680,000

장기대여금 대여	(60,107,800,000)	(55,114,200,000)

장기대여금 감소	2,500,000,000	2,000,000,000

기타보증금의 증가	(918,200,000)

기타보증금의 감소	347,100,000

유형자산의 취득	(289,487,153)	(91,510,101)

유형자산의 처분	112,719,904	5,609,091

무형자산의 취득	(36,684,000)	(324,646,000)

관계기업투자자산의 취득	(40,000,000)

종속기업투자자산의 취득	(1,569,400,000)

유동성장기리스채권의 감소	156,250,000

재무활동현금흐름	176,176,015,604	84,735,203,111

단기차입부채의 차입	106,710,322,763	55,907,255,638

단기차입부채의 상환	(83,957,460,523)	(54,963,183,090)

유동성장기차입부채의 상환	(14,044,467,707)	(10,964,692,604)

유동성장기리스부채의 상환	(462,230,000)	(244,176,833)

사채의 차입	8,000,000,000

전환사채의 발행	110,000,000,000

주임종 장기차입금 차입

주임종 장기차입금의 상환	(25,000,000,000)

장기차입부채의 차입	10,000,000,000

장기차입부채의 상환

장기리스부채의 차입

배당금의 지급	(5,637,096,300)

신종자본증권 발행	169,994,928,060

신종자본증권 이자	(3,582,808,219)

주식매수선택권행사	(801,840,000)

무상증자 발행비용	(43,332,470)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(425,407,251)	(204,396,058)

기초현금및현금성자산	4,159,323,871	7,719,093,661

현금의 외화환산효과	383,520,255	48,270,531

기말현금및현금성자산	4,117,436,875	7,562,968,134