쓰리에이로직스 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

2-1. 감사에 관한 사항 가. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건 여부	비고

김봉진	2022.01~현재 젤코바인베스트먼트 상무2019.07~2021.12 메이플투자파트너스 PE부문 상무2007.06~2016.02 딜로이트 안진회계법인 재무자문본부 Director2003.04~2005.01 하나회계법인 우리금융그룹 서비스팀2001.10~2003.04 안진회계법인 금융서비스본부	해당사항 없음	-

나. 감사의 독립성당사는 주주총회 결의에 의하여 선임된 독립적 비상근 감사 1인이 당사 정관 제47조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 업무집행에 관한 중요한 문서의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 감사 업무 중 필요시 외부감사인과 협조하여 의견을 교환할 수 있습니다. 감사 운영방안으로 정관 및 별도의 감사직무규정을 두어 감사의 목적, 권한과 책임 등을 규정하고 있습니다.당사 정관 및 감사직무규정상 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용

정관제44조(감사의 수)	회사는 1인 이상 2인 이하의 감사를 둘 수 있다.

정관제45조(감사의 선임ㆍ해임)	① 감사는 주주총회에서 선임ㆍ해임한다.② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임 또는 해임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

정관제46조(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제44조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관제47조(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑧ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.

정관제48조(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

정관제49조(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제37조의 규정을 준용한다.② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정ㆍ의결하여야 한다.

감사직무규정제1조(목적)	이 규정은 쓰리에이로직스 주식회사 감사의 직무수행 기준과 절차를 정함으로써 내부감사의 기능을 강화하여 경영합리화에 기여함을 목적으로 한다.

감사직무규정제2조(직무)	감사의 직무 및 권한은 다음 각 호와 같다.1. 회계 및 이와 관련된 업무의 감사2. 이사의 직무집행에 대한 감사3. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무4. 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항5. 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무

감사직무규정제6조(감사의 독립원칙)	감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 타 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그 직무를 수행하여야 한다.

다. 감사의 주요 활동내용

연도	회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

류대현	김봉진

출석률86%	출석률91%

찬반여부	찬반여부

2021년	1	2021.01.15	1) 대표이사 급여 산정 및 지급방식에 관한 건	가결	출석	-

2	2021.02.17	1) 제17기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건	가결	출석	-

3	2021.02.18	1) 판교 테크노밸리 사옥건축대금 대출의 건(국민은행)	가결	출석	-

4	2021.05.14	1) 운영자금대출(국민은행)	가결	출석	-

5	2021.06.18	1) 제6-1, 6-2, 6-3회 무보증 사모사채 발행 및 사채인수계약 체결의 건	가결	출석	-

6	2021.08.09	1) 운영자금대출(기업은행)2) 운영자금대출(기업은행)	가결	출석	-

7	2021.08.16	1) 운영자금대출(신한은행)	가결	출석	-

8	2021.10.11	1) 운영자금대출(기업은행)	가결	출석	-

2022년	1	2022.01.05	1) 운영자금대출 대환차입(기업은행)	가결	출석	-

2	2022.01.14	1) 대표이사 급여 산정 및 지급방식에 관한 건	가결	출석	-

3	2022.02.28	1) 제18기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건	가결	출석	-

4	2022.03.02	1) 운영자금대출(국민은행)	가결	출석	-

5	2022.05.06	1) 운영자금대출(국민은행)2) 운영자금대출(국민은행)	가결	출석	-

6	2022.05.20	1) 제7회 무보증 사모사채 발행의 건	가결	출석	-

7	2022.05.26	1) 운영자금대출(기업은행)	가결	출석	-

8	2022.06.03	1) 운영자금대출(국민은행)2) 운영자금대출(국민은행)	가결	출석	-

9	2022.06.10	1) 운영자금대출(국민은행)	가결	출석	-

10	2022.06.13	1) 신주식 발행의 건	가결	불출석	-

11	2022.06.23	1) 운영자금대출(기업은행)	가결	출석	-

12	2022.07.12	1) 신주식 발행의 건	가결	불출석	-

13	2022.07.19	1) 신주식 발행의 건	가결	불출석	-

14	2022.07.25	1) 운영자금대출(신한은행)	가결	출석	-

15	2022.12.01	1) 운영자금대출(신한은행)	가결	출석	-

16	2022.12.19	1) 운영자금대출(기업은행)	가결	출석	-

2023년	1	2023.01.13	1) 운영자금대출(기업은행)	가결	출석	-

2	2023.01.20	1) 대표이사 급여 산정 및 지급방식에 관한 건	가결	출석	-

3	2023.01.30	1) 본점 이전의 건	가결	불출석	-

4	2023.03.02	1) 제19기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건	가결	출석	-

5	2023.03.08	1) 운영자금대출(우리은행)	가결	출석	-

6	2023.03.30	1) 대표이사 변경의 건(중임)	가결	-	불출석

7	2023.06.01	1) 운영자금대출(기업은행)	가결	-	출석

8	2023.06.12	1) 운영자금대출(우리은행)	가결	-	출석

9	2023.07.25	1) 회사 인적분할 계획 승인의 건2) 이사 신규 선임의 건3) 정관 일부 변경의 건4) 임시주주총회 소집의 건	가결	-	출석

10	2023.08.07	1) 운영자금대출(국민은행)	가결	-	출석

11	2023.11.13	1) 윤리경영위원회 규정 승인의 건2) 기타 규정 제정 승인의 건(위임전결 규정 외 3건)3) 사외이사보수 지급금액 승인의 건4) 감사보수 지급금액 승인의 건5) 신한은행 운전자금대출승인(신한은행)6) 윤리경영위원회 위원의 선임의 건	가결	-	출석

12	2023.11.30	1) 신주식 발행의 건	가결	-	불출석

13	2023.12.22	1) 운영자금대출(우리은행)	가결	-	출석

2024년	1	2024.01.19	1) 대표이사 급여 산정 및 지급방식에 관한 건	가결	-	출석

2	2024.03.13	1) 제20기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건	가결	-	출석

3	2024.04.09	1) 준비금의 자본전입에 관한 건2) 대표이사 변경의 건3) 공동대표규정 및 내부회계관리규정 신설의 건	가결	-	출석

4	2024.05.03	1) 운영자금대출 대환차입(신한은행)	가결	-	출석

5	2024.05.24	1) 한국거래소 코스닥시장 상장 신청의 건	가결	-	출석

6	2024.09.20	1) 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행 승인의 건	가결	-	출석

7	2024.12.10	1) 우리사주조합 신주 인수 자금을 위한 회사 예금의 담보제공 승인의 건	가결	-	출석

2025년	1	2025.02.13	1) 감사 전 재무제표 승인의 건	가결	-	출석

2	2025.03.12	1) 제21기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건	가결	-	출석

3	2025.05.19	1) 운영자금대출 대환차입(신한은행)	가결	-	출석

4	2025.05.21	1) 무보증사모사채 발행의 건	가결	-	출석

5	2025.09.08	1) 주식회사 퀀텀벤처스코리아의 보통주 투자 승인의 건	가결	-	출석

6	2025.10.30	1) 무역어음대출 차입의 건(하나은행)	가결	-	출석

7	2025.11.04	1) 무역어음대출 차입의 건(하나은행)	가결	-	출석

8	2025.11.10	1) 운영자금대출 연장의 건(신한은행)	가결	-	출석

라. 감사 교육실시 현황

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 감사의 경력 및 전문성을 고려하여, 현재까지는 추가적인 교육은 실시 하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무회계	3	평균5년(임원1명,대리1명,사원1명)	재무/회계파트 지원

인사	1	8년(대리1명)	인사파트 지원

자금	1	9년(차장1명)	자금파트 지원