쓰리에이로직스 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러 가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 당사의 2024년도 실적은 매출 181억원, 영업이익 17억원, 당기순손익 86억원을 기록하였습니다. 전년대비 매출 27.93%, 영업이익은 전년도 -80억원에서 당해년도 17억원으로 흑자전환, 당기순이익은 전년도 -189억원에서 당해년도 86억원으로 흑자전환 하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 3-1. 재무상태

(단위 : 백만원)

구 분	당기	전기

[유동자산]	41,165	29,379

[비유동자산]	31,444	20,681

자 산 총 계	72,609	50,060

[유동부채]	16,851	16,540

[비유동부채]	6,408	13,118

부 채 총 계	23,259	29,658

[자본금]	4,643	1,843

[자본잉여금]	61,683	44,296

[기타자본]	1,005	798

[미처리결손금]	(17,981)	(26,535)

자 본 총 계	49,350	20,402

부채와 자본총계	72,609	50,060

-자산총계는 전년대비 약 225 억원 증가한 약 726억원입니다. 주요 증가원인은 유동자산의 현금및현금성자산, 당기금융상품 등에서 118억원 증가와 비유동자산의 이연법인세자산,무형자산 등에서 107 억원 증가입니다. -부채총계는 전년대비 64억 감소하였습니다. 주요 감소원인은 유상증자 등으로 자금이 확보됨에 따라 차입금 40억 감소, 사채 22억 감소입니다.-자본은 290억 증가한 약 494억원으로 증가하였습니다. 이는 신규 상장에 따른 유상증자 및 당기순이익의 증가입니다.- 주요 재무비율을 살펴보면 부채비율은 자산총액의 증가와 부채총액의 감소로 전기 145% 대비 98% 감소한 47% 입니다.

3-2. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분	제21기	제20기	전년대비

증감액	증감율(%)

매출액	18,114	14,159	3,955	28%

매출원가	11,987	11,373	614	5%

매출총이익	6,127	2,786	3,341	120%

판매비와관리비	4,378	10,739	(6,361)	(59%)

영업이익	1,749	(7,953)	9,702	122%

기타수익	1	74	(73)	(99%)

기타비용	6	1,386	(1,380)	(100%)

금융수익	480	471	9	2%

금융비용	1,363	3,938	(2,575)	(65%)

법인세비용차감전순이익(손실)	861	(12,731)	13,592	흑자전환

법인세비용	(7,700)	-	(7,700)

중단영업순이익(손실)	-	(6,146)	6,146

당기순이익	8,561	(18,877)	27,438	흑자전환

- 매출액은 전년대비 28% 증가한 181억원을 달성하였고 영업이익은 전년대비 97억원 증가한 17억원 발생하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 4-1. 유동성 현황당기말 현재 회사의 유동성 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	제21기	제20기	증감

유동자산	41,165	29,379	11,786

유동부채	16,851	16,540	311

유동비율	244.3%	177.6%	66.66%

4-2. 자금조달가. 단기차입금 현황

(단위: 백만원)

차입처	차입금종류	연 이자율(%)	최장만기일	당기말	전기말

기업은행	기업구매자금대출	6.8	-	-	141

기업자금대출	KORIBOR(3M) + 0.93~2.13	2025-10-24	2,010	2,010

국민은행	운전자금대출	5.97 ~ 5.98	2025-03-21	1,300	1,300

신한은행	운전자금대출	CD(3M) + 2.39 ~ 2.46	2025-11-15	3,500	6,500

4.52 ~ 5.73	2025-09-05	1,080	1,080

KEB하나은행	운전자금대출	CD(3M) + 1.65	2025-10-31	400	400

합 계	8,290	11,431

나. 장기차입금 현황

(단위: 백만원)

금융기관	차입금종류	연 이자율(%)	최장만기일	당기말	전기말

국민은행	운전자금대출	2.6 ~ 5.09	2032-10-24	7,237	7,396

우리은행	운전자금대출	CD연동대출기준금리 + 1.9 ~ 4.2	2026-12-28	1,700	1,900

신한은행	운전자금대출	산업은행 고시금리 + 1.75	2025-12-15	400	800

중소벤처기업진흥공단	운전자금대출	중소벤처기업진흥공단 고시금리	2025-12-10	88	176

합 계	9,425	10,272

차감: 유동성대체	(3,446)	(1,746)

잔 액	5,979	8,526

다. 사채 현황

(단위: 백만원)

사채종류	최장 만기일	이자율(%)	당기말	전기말

무보증사모사채(6-3회)	2024-06-29	5.50%	-	2,160

무보증사모사채(7회)	2025-05-30	5.00%	4,000	4,000

합 계	4,000	6,160

차감: 사채할인발행차금	-	(60)

차감: 유동성대체	(4,000)	(2,100)

잔 액	-	4,000

5. 부외거래 당사의 부외거래는 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "5. 재무제표 주석"의 "30.우발채무와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 6-1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "5. 재무제표 주석" 2. 중요한 회계정책을 참고하시기 바랍니다.

6-2. 환경 및 종업원 등에 관한 사항

당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

6-3. 법규상의 규제에 관한 사항

당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

6-4. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "5. 위험관리 및 파생관리"와 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "5. 재무제표 주석" 4. 재무위험관리를 참고하시기 바랍니다.