파버나인 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 28 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	73,186,690,213	68,911,761,810

현금및현금성자산	10,828,980,021	12,390,152,604

단기금융상품	562,266,645	1,154,948,732

공정가치 측정 금융자산	418,200,000	812,400,000

매출채권 및 기타유동채권	24,844,063,336	21,239,828,907

유동재고자산	29,475,226,884	27,549,172,901

기타금융자산	1,708,395,823	1,742,575,223

기타유동자산	5,346,553,074	4,019,679,013

당기법인세자산	3,004,430	3,004,430

비유동자산	96,075,147,426	96,997,182,841

장기금융상품	2,196,671,350	2,172,075,918

공정가치 측정 금융자산	1,589,705,056	1,593,205,056

유형자산	86,833,711,218	87,877,109,345

무형자산	2,312,468,501	2,338,922,190

기타금융자산	1,696,994,145	1,622,156,087

이연법인세자산	1,445,597,156	1,393,714,245

자산총계	169,261,837,639	165,908,944,651

부채

유동부채	77,719,687,168	74,346,248,159

매입채무 및 기타유동채무	15,308,042,887	15,829,609,609

차입금	43,975,922,742	40,986,721,614

전환사채	8,989,687,567	8,661,530,927

당기법인세부채	31,066,590	94,054,710

기타금융부채	2,181,131,495	1,213,736,551

기타 유동부채	1,070,973,722	510,703,707

파생상품부채	6,162,862,165	7,049,891,041

비유동부채	12,817,660,987	11,919,273,832

장기차입금(사채 포함), 총액	7,765,205,066	6,823,600,466

비유동 순확정급여부채	492,276,037	522,773,791

기타비유동금융부채	4,560,179,884	4,572,899,575

부채총계	90,537,348,155	86,265,521,991

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	78,473,195,652	79,274,511,311

자본금	7,144,376,500	7,144,376,500

자본잉여금	35,437,184,276	35,437,184,276

자본조정	(6,959,940,191)	(6,574,110,096)

이익잉여금(결손금)	40,654,562,888	40,920,070,146

기타자본구성요소	2,197,012,179	2,346,990,485

비지배지분	251,293,832	368,911,349

자본총계	78,724,489,484	79,643,422,660

자본과부채총계	169,261,837,639	165,908,944,651

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	35,332,532,515	35,332,532,515	28,912,965,421	28,912,965,421

매출원가	30,878,544,465	30,878,544,465	24,084,994,238	24,084,994,238

매출총이익	4,453,988,050	4,453,988,050	4,827,971,183	4,827,971,183

판매비와관리비	3,368,869,131	3,368,869,131	2,938,099,537	2,938,099,537

영업이익(손실)	1,085,118,919	1,085,118,919	1,889,871,646	1,889,871,646

금융수익	1,270,288,092	1,270,288,092	1,686,032,015	1,686,032,015

금융비용	1,916,250,607	1,916,250,607	1,438,697,780	1,438,697,780

기타수익	202,879,209	202,879,209	179,929,983	179,929,983

기타비용	33,027,979	33,027,979	90,223,534	90,223,534

법인세비용차감전순이익(손실)	609,007,634	609,007,634	2,226,912,330	2,226,912,330

법인세비용(수익)	75,255,369	75,255,369	331,562,177	331,562,177

당기순이익(손실)	533,752,265	533,752,265	1,895,350,153	1,895,350,153

기타포괄손익	(149,978,306)	(149,978,306)	517,196,079	517,196,079

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(149,978,306)	(149,978,306)	517,196,079	517,196,079

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(149,978,306)	(149,978,306)	517,196,079	517,196,079

총포괄손익	383,773,959	383,773,959	2,412,546,232	2,412,546,232

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	651,369,782	651,369,782	1,895,350,153	1,895,350,153

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(117,617,517)	(117,617,517)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	501,391,476	501,391,476	2,412,546,232	2,412,546,232

포괄손익, 비지배지분	(117,617,517)	(117,617,517)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	57	57	151	151

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	57	57	151	151

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	43	43	104	104

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	43	43	104	104

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,144,376,500	35,437,184,276	(7,026,694,656)	251,988,674	38,446,176,301	74,253,031,095	74,253,031,095

당기순이익(손실)	1,895,350,153	1,895,350,153	1,895,350,153

연차배당	(877,233,840)	(877,233,840)	(877,233,840)

자기주식 거래로 인한 증감	(760,879,010)	(760,879,010)	(760,879,010)

해외사업장환산	517,196,079	517,196,079	517,196,079

2024.03.31 (기말자본)	7,144,376,500	35,437,184,276	(7,787,573,666)	769,184,753	39,464,292,614	75,027,464,477	75,027,464,477

2025.01.01 (기초자본)	7,144,376,500	35,437,184,276	(6,574,110,096)	2,346,990,485	40,920,070,146	79,274,511,311	368,911,349	79,643,422,660

당기순이익(손실)	651,369,782	651,369,782	(117,617,517)	533,752,265

연차배당	(916,877,040)	(916,877,040)	(916,877,040)

자기주식 거래로 인한 증감	(385,830,095)	(385,830,095)	(385,830,095)

해외사업장환산	(149,978,306)	(149,978,306)	(149,978,306)

2025.03.31 (기말자본)	7,144,376,500	35,437,184,276	(6,959,940,191)	2,197,012,179	40,654,562,888	78,473,195,652	251,293,832	78,724,489,484

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 28 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	1,247,703,333	(3,120,923,537)

당기순이익(손실)	533,752,265	1,895,350,153

당기순이익조정을 위한 가감	2,760,527,140	2,202,040,368

법인세비용 조정	75,255,369	331,562,177

이자수익에 대한 조정	(39,613,693)	(22,925,747)

이자비용 조정	1,041,614,053	811,498,702

외화환산이익 조정	(210,744,452)	(961,841,959)

외화환산손실 조정	164,808,158	432,095,817

유형자산처분이익 조정	(11,266,591)

유형자산처분손실 조정	11,130,037

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(19,637,784)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,500,000

차입금(사채)상환이익	(62,092,978)

파생금융부채평가이익	(887,028,876)	(346,272,500)

파생상품평가손실	394,200,000	55,589,347

파생금융부채거래이익	(65,164,354)	(36,071,432)

파생상품거래손실	126,269,996	70,618,366

재고자산평가손실(환입)	37,674,636	(43,392,789)

대손상각비(환입)	(84,786,263)	(893,745)

기타의 대손상각비(환입)	2,200,780	3,116,290

감가상각비에 대한 조정	2,120,717,107	1,904,240,542

무형자산상각비에 대한 조정	27,875,266	28,508,776

퇴직급여 조정	53,885,967	57,939,285

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,499,939,593)	(6,853,756,117)

매출채권의 감소(증가)	(3,255,514,325)	(480,260,440)

기타채권의 감소(증가)	(90,767,013)	2,432,377,837

기타자산의 감소(증가)	(1,332,540,001)	(1,148,146,240)

재고자산의 감소(증가)	(2,019,265,073)	(4,583,708,671)

매입채무의 증가(감소)	5,242,401,198	(1,264,046,517)

기타채무의 증가(감소)	(486,202,940)	(1,971,306,051)

기타금융부채의 증가(감소)	(34,286,251)	21,360,505

기타부채의 증가(감소)	560,618,533	196,234,349

순확정급여부채 증가(감소)	(12,269,220)	(17,241,230)

사외적립자산의 감소(증가)	(72,114,501)	(39,019,659)

법인세환급(납부)	(78,548,029)	(23,831,947)

이자수취	50,931,536	20,272,686

이자지급(영업)	(519,019,986)	(360,998,680)

투자활동현금흐름	(5,978,441,206)	(13,582,524,952)

단기금융상품의 감소	601,258,833	6,965,251,811

장기금융자산의 감소	3,510

보증금의 감소	6,000,000	3,001,400

파생상품자산의 감소	37,438,374

대여금의 감소	106,910,000	83,360,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,949,983,562

유형자산의 처분	184,895,014

단기금융상품의 취득	(9,776,746)	(9,328,149,915)

장기금융상품의 취득	(24,598,942)	(73,351,265)

대여금의 증가	(65,000,000)	(284,650,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,949,983,562)	(8,949,983,562)

유형자산의 취득	(6,686,017,049)	(2,033,657,856)

무형자산의 취득	(2,106,357)	(1,768,183)

임차보증금의 증가	(90,009,469)	(15,756)

재무활동현금흐름	3,196,449,939	15,850,745,513

단기차입금의 증가	11,420,973,119	9,662,758,600

장기차입금의 증가	1,971,349,906	1,855,083,312

전환사채의 증가	14,621,824,000

단기차입금의 상환	(8,863,996,763)	(8,127,003,766)

유동성장기부채의 상환	(532,224,617)	(246,145,760)

리스부채의 상환	(352,682,556)	(266,800,021)

파생상품부채의 증가(감소)	(61,105,642)	(43,233,367)

전환사채의 감소	(844,858,475)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(385,830,095)	(760,879,010)

회생채무의 상환	(33,413)

현금의 증가(감소)	(1,534,287,934)	(852,702,976)

기초현금및현금성자산	12,390,152,604	7,670,942,446

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(26,884,649)	204,809,496

기말현금및현금성자산	10,828,980,021	7,023,048,966