파버나인 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
제 22 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	50,080,973,762	36,662,405,471	31,958,604,233

현금및현금성자산	15,209,147,622	5,350,996,983	7,727,990,558

단기금융상품	1,764,275,145	1,151,118,368	685,500,000

매출채권 및 기타유동채권	14,444,454,567	10,577,955,677	8,421,472,215

재고자산	11,987,981,011	12,707,833,180	9,233,237,516

기타유동금융자산	2,293,866,064	1,365,849,463	274,575,723

기타유동자산	4,329,710,478	5,465,157,727	5,615,828,221

당기법인세자산	51,538,875	43,494,073	0

비유동자산	82,596,725,920	90,792,862,157	91,104,123,833

장기금융상품	1,185,464,475	954,338,112	1,156,449,400

공정가치 측정 금융자산	1,628,429,668	362,668,774	937,654,163

유형자산	68,578,686,651	80,073,221,268	79,824,444,559

영업권 이외의 무형자산	4,059,925,878	4,425,748,072	3,068,557,298

기타금융자산	3,799,568,061	767,845,404	4,155,586,778

이연법인세자산	3,344,651,187	4,209,040,527	1,961,431,635

자산총계	132,677,699,682	127,455,267,628	123,062,728,066

부채

유동부채	54,986,779,515	65,049,351,115	48,240,930,556

매입채무 및 기타유동채무	15,615,607,526	9,999,313,475	7,205,510,899

단기차입금	26,666,020,219	39,162,950,000	40,193,612,000

유동성신주인수권부사채	0	5,513,648,333	0

유동성전환사채	4,357,476,894	4,509,817,903	0

당기법인세부채	0	0	261,855,413

기타유동금융부채	319,479,479	252,201,738	177,191,176

기타유동부채	6,413,181,397	510,850,666	402,761,068

유동파생상품부채	1,615,014,000	5,100,569,000	0

비유동부채	16,554,568,340	16,838,278,725	18,190,346,020

장기차입금	13,440,772,622	12,713,805,966	6,582,252,512

신주인수권부사채	0	0	7,802,523,252

비유동파생상품부채	0	0	969,095,000

순확정급여부채	3,113,795,718	4,124,472,759	2,836,475,256

부채총계	71,541,347,855	81,887,629,840	66,431,276,576

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,126,556,664	45,528,267,308	56,631,451,490

자본금	6,766,173,500	5,547,250,500	5,417,212,000

자본잉여금	31,835,347,795	20,599,543,514	19,347,159,013

기타자본조정	(3,409,552,636)	(2,257,257,011)	(2,492,520,445)

이익잉여금(결손금)	26,635,223,848	21,771,741,811	34,725,382,001

기타자본구성요소	(700,635,843)	(133,011,506)	(365,781,079)

비지배지분	9,795,163	39,370,480	0

자본총계	61,136,351,827	45,567,637,788	56,631,451,490

자본과부채총계	132,677,699,682	127,455,267,628	123,062,728,066

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액)	141,689,828,875	103,613,096,413	112,395,078,921

매출원가	120,261,545,986	97,132,465,234	97,502,955,827

매출총이익	21,428,282,889	6,480,631,179	14,892,123,094

판매비와관리비	13,349,589,694	11,486,113,764	9,176,315,124

영업이익(손실)	8,078,693,195	(5,005,482,585)	5,715,807,970

금융수익	5,961,066,134	4,109,105,359	2,047,048,233

금융원가	10,101,092,978	9,995,083,535	2,187,122,095

기타수익	3,132,280,434	1,460,332,995	901,284,562

기타비용	2,225,854,762	5,232,390,448	914,572,001

법인세비용차감전순이익(손실)	4,845,092,023	(14,663,518,214)	5,562,446,669

법인세비용	798,921,259	2,245,176,171	(832,733,257)

당기순이익(손실)	4,046,170,764	(12,418,342,043)	4,729,713,412

기타포괄손익	244,683,839	(326,027,714)	393,860,686

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	787,735,956	(558,797,286)	302,715,091

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,009,917,892	(716,406,777)	388,096,270

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(222,181,936)	157,609,491	(85,381,179)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(543,052,117)	232,769,572	91,145,595

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	6,269,970	4,479,968

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	(1,379,393)	(985,592)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(696,220,663)	292,152,558	112,373,358

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	153,168,546	(64,273,563)	(24,722,139)

총포괄손익	4,290,854,603	(12,744,369,757)	5,123,574,098

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,075,746,081	(12,384,179,343)	4,729,713,412

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(29,575,317)	(34,162,700)	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,320,429,920	(12,710,207,057)	5,123,574,098

총 포괄손익, 비지배지분	(29,575,317)	(34,162,700)	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	348	(1,182)	458

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	273	(1,182)	399

연결 자본변동표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,355,636,000	18,409,240,773	(1,152,704,930)	(456,926,674)	29,692,953,498	51,848,198,667	0	81,848,198,667

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권등 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	61,576,000	937,918,240	0	0	0	999,494,240	0	999,494,240

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,729,713,412	4,729,713,412	0	4,729,713,412

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	302,715,091	302,715,091	0	302,715,091

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,339,815,515)	0	0	(1,339,815,515)	0	(1,339,815,515)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	0	0	0	3,494,376	0	3,494,376	0	3,494,376

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

해외사업환산손익	0	0	0	87,651,219	0	87,651,219	0	87,651,219

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	5,417,212,000	19,347,159,013	(2,492,520,445)	(365,781,079)	34,725,382,001	56,631,451,490	0	56,631,451,490

2019.01.01 (기초자본)	5,417,212,000	19,347,159,013	(2,492,520,445)	(365,781,079)	34,725,382,001	56,631,451,490	0	56,631,451,490

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(10,663,561)	(10,663,561)	0	(10,663,561)

신주인수권등 행사	130,038,500	1,246,981,889	0	0	0	1,377,020,389	0	1,377,020,389

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(12,384,179,343)	(12,384,179,343)	(34,162,700)	(12,418,342,043)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(558,797,286)	(558,797,286)	0	(558,797,286)

자기주식 거래로 인한 증감	0	5,402,612	235,263,434	0	0	240,666,046	0	240,666,046

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	0	0	0	4,890,578	0	4,890,578	0	4,890,578

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

해외사업환산손익	0	0	0	227,878,995	0	227,878,995	0	227,878,995

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	73,533,180	73,533,180

2019.12.31 (기말자본)	5,547,250,500	20,599,543,514	(2,257,257,011)	(133,011,506)	21,771,741,811	45,528,267,308	39,370,480	45,567,637,788

2020.01.01 (기초자본)	5,547,250,500	20,599,543,514	(2,257,257,011)	(133,011,506)	21,771,741,811	45,528,267,308	39,370,480	45,567,637,788

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권등 행사	999,625,500	9,656,861,401	0	0	0	10,656,486,901	0	10,656,486,901

유상증자	219,297,500	1,578,942,880	0	0	0	1,798,240,380	0	1,798,240,380

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,075,746,081	4,075,746,081	(29,575,317)	4,046,170,764

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	787,735,956	787,735,956	0	787,735,956

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,152,295,625)	0	0	(1,152,295,625)	0	(1,152,295,625)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0	0	(24,572,220)	0	(24,572,220)	0	(24,572,220)

해외사업환산손익	0	0	0	(543,052,117)	0	(543,052,117)	0	(543,052,117)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	6,766,173,500	31,835,347,795	(3,409,552,636)	(700,635,843)	26,635,223,848	61,126,556,664	9,795,163	61,136,351,827

연결 현금흐름표
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 22 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	21,871,881,924	2,710,731,284	(2,697,354,954)

당기순이익(손실)	4,046,170,764	(12,418,342,043)	4,729,713,412

당기순이익조정을 위한 가감	14,747,465,723	18,866,627,761	10,706,411,629

법인세비용	798,921,259	(2,245,176,171)	832,733,257

이자수익	(34,257,550)	(105,105,442)	(41,826,225)

이자비용	2,382,037,056	3,201,169,963	1,520,721,239

외화환산이익	(352,139,663)	(377,347,082)	(627,606,167)

외화환산손실	2,960,251,607	105,448,138	389,121,520

유형자산처분이익	(2,296,173,701)	(178,635,744)	(159,919,495)

유형자산처분손실	887,249,170	75,235,560	45,021,274

공정가치측정금융자산 평가이익	(616,870,620)	0	0

공정가치측정금융자산 처분이익	(24,955,777)	0	0

공정가치측정금융자산 평가손실	500,000,000	2,505,821,290	449,400,165

사채상환손실	561,380,085	1,942,379,242	0

리스부채상환이익	0	(36,728,224)	0

파생금융상품평가이익	(11,559,048)	(24,565,931)	(773,851,000)

파생금융상품평가손실	1,526,485,275	4,639,468,500	0

파생금융상품거래이익	(77,260,001)	(39,050,000)	0

파생금융상품거래손실	24,565,931	0	0

파생금융상품재매입이익	(1,701,594,500)	(2,784,166,000)	0

수입수수료	0	0	(32,208,648)

종속기업투자주식처분손실	19,242,451	0	0

배당금수익	(9,900,000)	0	0

잡이익	0	(31,236,007)	(158,940,980)

재고자산평가손실(환입)	53,782,096	(189,922,359)	95,286,666

지급수수료	0	0	2,208,019

대손상각비	85,416,592	(193,305,739)	(172,205)

기타의 대손상각비	645,627,187	2,326,556,334	110,471,692

감가상각비	7,946,861,149	8,762,653,414	7,587,396,822

무형자산상각비	302,498,625	322,145,337	243,240,542

퇴직급여	1,177,858,100	1,190,988,682	1,225,335,153

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,922,133,150	(1,868,995,171)	(15,629,880,280)

매출채권의 감소(증가)	(4,171,639,640)	(1,969,893,993)	(385,785,841)

기타채권의 감소(증가)	96,961,667	(119,494,980)	(112,294,231)

재고자산의 감소(증가)	357,796,488	(3,284,673,305)	(441,361,847)

보증금의 감소(증가)	(3,172,432,401)	(5,138,971)	(2,586,804,004)

기타자산의 감소(증가)	756,808,780	1,214,700,116	(723,717,288)

정부보조금의 수령	156,984,000	64,373,000	10,920,000

매입채무의 증가(감소)	1,924,766,619	72,122,426	(6,715,695,713)

기타채무의 증가(감소)	3,605,141,604	2,721,680,151	(3,550,333,599)

기타금융부채의 증가(감소)	313,425,497	10,186,041	(353,255,746)

기타부채의 증가(감소)	6,232,937,785	46,542,300	(186,288,096)

확정급여부채의 지급	(1,003,856,360)	(489,224,266)	(638,362,020)

사외적립자산의 감소(증가)	(174,760,889)	(130,173,690)	53,098,105

법인세납부(환급)	(12,379,861)	(281,415,336)	(1,407,711,312)

이자수취(영업)	37,296,872	87,822,950	511,979,302

배당금수취	8,375,400	0	0

이자지급(영업)	(1,877,180,124)	(1,674,966,877)	(1,607,867,705)

투자활동현금흐름	(1,794,524,024)	(19,652,717,601)	(9,759,195,127)

단기금융상품의 처분	6,061,545,311	2,371,630,319	2,033,699,955

장기금융상품의 처분	187,868	480,000,000	504,253,940

파생상품자산의 감소	77,260,001	0	0

대여금의 감소	6,845,186,080	1,375,690,040	118,040,040

유형자산의 처분	12,928,355,502	2,062,676,073	1,488,079,201

보증금의 감소	0	2,500,000,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,620,018	0	0

사업결합 및 연결범위 변동으로 인한 현금 증감	0	17,830,171	0

단기금융상품의 취득	(7,875,454,745)	(12,248,198,687)	(1,686,295,331)

장기금융상품의 취득	(231,314,231)	(277,888,712)	(324,711,770)

대여금의 증가	(8,121,948,970)	(2,754,800,000)	(1,098,801,202)

공정가치측정금융자산의 증가	(1,500,000,000)	(1,900,000,000)	(320,000,000)

유형자산의 취득	(9,902,596,858)	(11,196,310,305)	(10,471,609,960)

무형자산의 취득	(77,364,000)	(83,346,500)	(1,850,000)

재무활동현금흐름	(9,283,336,238)	14,786,337,646	14,633,744,957

유상증자	1,798,240,380	0	999,494,240

단기차입금의 증가	58,326,860,248	45,219,955,200	34,012,906,000

장기차입금의 증가	9,533,333,336	12,376,487,961	4,400,000,000

전환사채의 증가	4,700,000,000	14,500,000,000	0

신주인수권부사채의 증가	0	0	9,500,000,000

단기차입금의 상환	(70,280,000,000)	(40,563,423,600)	(19,300,000,000)

유동성장기부채의 상환	(8,859,900,293)	(12,762,795,112)	(13,638,839,768)

리스부채의 상환	(125,051,125)	(170,187,503)	0

신주인수권부사채의 감소	(2,733,187,000)	(2,681,260,000)	0

전환사채의 감소	(1,643,631,784)	0	0

자기주식의 취득	0	(1,132,439,300)	(1,339,815,515)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,794,021,662	(2,155,648,671)	2,177,194,876

기초현금및현금성자산	5,350,996,983	7,727,990,558	5,479,190,952

현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(935,871,023)	(221,344,904)	71,604,730

기말현금및현금성자산	15,209,147,622	5,350,996,983	7,727,990,558