파버나인 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 반기말 2016.06.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	20,503,796,093	19,089,259,994	20,138,158,292

현금및현금성자산	3,163,708,588	6,655,315,141	3,783,143,403

단기금융상품	2,045,960,000	3,685,500,000	7,218,171,903

매출채권 및 기타유동채권	6,920,869,912	2,430,562,699	3,131,858,816

재고자산	5,181,911,123	4,714,035,233	4,380,862,414

기타유동금융자산	387,762,699	322,597,111	181,188,457

기타유동비금융자산	2,794,996,871	1,258,647,050	1,442,933,299

당기법인세자산	8,586,900	22,602,760

비유동자산	69,604,823,938	65,987,711,020	56,225,446,228

장기금융상품	694,317,455	579,806,873	287,595,430

매도가능금융자산	1,602,144,450	1,593,876,097	1,521,505,578

유형자산	65,656,231,538	61,785,273,538	51,143,288,484

영업권 이외의 무형자산	364,819,176	425,138,914	441,081,502

기타비유동금융자산	493,202,553	532,989,247	877,168,155

이연법인세자산	794,108,766	1,070,626,351	1,954,807,079

자산총계	90,108,620,031	85,076,971,014	76,363,604,520

부채

유동부채	23,076,038,838	18,652,397,288	11,607,202,969

매입채무 및 기타유동채무	8,912,944,415	5,712,014,232	7,707,770,358

단기차입금	13,436,000,000	11,536,000,000	2,534,320,000

당기법인세부채	456,076,320

기타유동금융부채	53,230,974	44,120,042	41,605,384

기타유동비금융부채	673,863,449	1,360,263,014	867,430,907

비유동부채	15,743,777,948	17,035,665,223	10,438,174,545

장기차입금	14,108,000,000	15,176,000,000	8,805,660,000

퇴직급여채무	1,635,777,948	1,859,665,223	1,632,514,545

부채총계	38,819,816,786	35,688,062,511	22,045,377,514

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	51,288,803,245	49,388,908,503	54,318,227,006

자본금	2,677,818,000	2,677,818,000	2,677,818,000

기타불입자본	21,087,058,773	21,087,058,773	21,087,058,773

기타자본구성요소	(61,909,931)	(18,021,631)	132,952,202

이익잉여금(결손금)	27,585,836,403	25,642,053,361	30,420,398,031

비지배지분

자본총계	51,288,803,245	49,388,908,503	54,318,227,006

자본과부채총계	90,108,620,031	85,076,971,014	76,363,604,520

연결 포괄손익계산서
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 19 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,786,916,439	34,313,360,578	13,328,016,944	26,671,414,622	51,726,108,865	85,023,876,724

매출원가	16,565,626,951	30,183,804,316	12,590,943,726	26,309,378,079	50,650,725,602	74,457,343,371

매출총이익	4,221,289,488	4,129,556,262	737,073,218	362,036,543	1,075,383,263	10,566,533,353

판매비와관리비	1,576,387,639	3,052,248,862	1,338,549,008	2,807,354,766	5,702,387,248	5,315,522,173

영업이익(손실)	2,644,901,849	1,077,307,400	(601,475,790)	(2,445,318,223)	(4,627,003,985)	5,251,011,180

금융수익	78,724,068	58,706,639	19,906,369	59,880,914	110,408,904	234,131,434

금융원가	253,648,195	469,401,039	142,872,134	294,661,990	581,918,597	416,094,848

기타이익	217,308,705	344,074,686	110,172,494	212,116,527	751,875,752	407,629,496

기타손실	83,170,607	98,062,413	7,143,204	9,570,696	172,980,840	39,065,815

법인세비용차감전순이익(손실)	2,604,115,820	912,625,273	(621,412,265)	(2,477,553,468)	(4,519,618,766)	5,437,611,447

법인세비용	377,484,455	750,455,535	151,971,295	(78,382,520)	820,130,374	666,166,085

당기순이익(손실)	2,981,600,275	1,663,080,808	(773,383,560)	(2,399,170,948)	(5,339,749,140)	4,771,445,362

기타포괄손익	172,394,531	236,813,934	(59,658,374)	(115,428,617)	410,430,637	(99,334,664)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	140,351,117	280,702,234	(58,071,717)	(116,143,434)	561,404,470	(232,286,866)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	179,937,330	359,874,660	(74,450,919)	(148,901,838)	561,404,470	(232,286,866)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(39,586,213)	(79,172,426)	16,379,202	32,758,404

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	32,043,414	(43,888,300)	(1,586,657)	714,817	(150,973,833)	132,952,202

매도가능금융자산	3,920,112	8,268,353	(2,034,176)	916,432	(125,198,084)	132,952,202

당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	(862,425)	(1,819,038)	447,519	(201,615)

해외사업환산손익	37,161,188	(64,535,404)	(25,775,749)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(8,175,461)	14,197,789

총포괄손익	3,153,994,806	1,899,894,742	(833,041,934)	(2,514,599,565)	(4,929,318,503)	4,672,110,698

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,981,600,275	1,663,080,808	(773,383,560)	(2,399,170,948)	(5,339,749,140)	4,771,445,362

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,153,994,806	1,899,894,742	(833,041,934)	(2,514,599,565)	(4,929,318,503)	4,672,110,698

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실)	557	311	(144)	(448)	(997)	1,070

희석주당이익(손실)	557	311	(144)	(448)	(997)	1,014

연결 자본변동표
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 19 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,475,000,000	358,284,102	25,881,239,535	27,714,523,637	27,714,523,637

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,771,445,362	4,771,445,362	4,771,445,362

기타포괄손익

총포괄손익	4,771,445,362	4,771,445,362	4,771,445,362

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	132,952,202	132,952,202	132,952,202

보험수리적손익	(232,286,866)	(232,286,866)	(232,286,866)

지분의 발행	566,500,000	13,028,600,000	13,595,100,000	13,595,100,000

해외사업환산손익

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	636,318,000	7,700,174,671	8,336,492,671	8,336,492,671

자본 증가(감소) 합계	1,202,818,000	20,728,774,671	132,952,202	4,539,158,496	26,603,703,369	26,603,703,369

2014.12.31 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	132,952,202	30,420,398,031	54,318,227,006	54,318,227,006

2015.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	132,952,202	30,420,398,031	54,318,227,006	54,318,227,006

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,339,749,140)	(5,339,749,140)	(5,339,749,140)

기타포괄손익

총포괄손익	(5,339,749,140)	(5,339,749,140)	(5,339,749,140)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(125,198,084)	(125,198,084)	(125,198,084)

보험수리적손익	561,404,470	561,404,470	561,404,470

지분의 발행

해외사업환산손익	(25,775,749)	(25,775,749)	(25,775,749)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	(150,973,833)	(4,778,344,670)	(4,929,318,503)	(4,929,318,503)

2015.12.31 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(18,021,631)	25,642,053,361	49,388,908,503	49,388,908,503

2015.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	132,952,202	30,420,398,031	54,318,227,006	54,318,227,006

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,399,170,948)	(2,399,170,948)	(2,399,170,948)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,399,170,948)	(2,399,170,948)	(2,399,170,948)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	714,817	714,817	714,817

보험수리적손익	(116,143,434)	(116,143,434)	(116,143,434)

지분의 발행

해외사업환산손익

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	714,817	(2,515,314,382)	(2,514,599,565)	(2,514,599,565)

2015.06.30 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	133,667,019	27,905,083,649	51,803,627,441	51,803,627,441

2016.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(18,021,631)	25,642,053,361	49,388,908,503	49,388,908,503

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,663,080,808	1,663,080,808	1,663,080,808

기타포괄손익

총포괄손익	1,663,080,808	1,663,080,808	1,663,080,808

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	6,449,315	6,449,315	6,449,315

보험수리적손익	280,702,234	280,702,234	280,702,234

지분의 발행

해외사업환산손익	(50,337,615)	(50,337,615)	(50,337,615)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계

2016.06.30 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(61,909,931)	27,585,836,403	51,288,803,245	51,288,803,245

연결 현금흐름표
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 19 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	870,335,038	(2,389,891,140)	(404,140,217)	8,119,204,877

당기순이익(손실)	1,663,080,808	(2,399,170,948)	(5,339,749,140)	4,771,445,362

당기순이익조정을 위한 가감	(1,612,250,119)	707,962,170	5,614,968,343	5,102,819,508

법인세비용	(750,455,535)	(78,382,520)	820,130,374	666,166,085

이자수익	(14,801,416)	(59,417,805)	(101,746,668)	(231,297,584)

이자비용	414,785,433	294,095,553	577,440,618	415,351,543

외화환산이익	(26,776,114)	(99,310)	(1,304,748)	(1,401,370)

외화환산손실	11,013,169	758	153,762	19,785

유형자산처분이익	(62,996,569)	(4,124,566)	(107,076,226)	(72,059,600)

유형자산처분손실	73,583,936	30,868	6,668,369	1,150,843

투자자산처분이익	73,719,117

배당금수익

재고자산감액	42,415,615	(95,154,674)	(61,508,020)	(320,317,196)

대손상각비	20,964,289	(6,251,091)	(6,246,466)	(894,396)

기타의 대손상각비	12,143,575	(1,115,418)	38,450,023	10,820,636

감가상각비	2,140,060,284	2,011,825,050	4,104,433,138	3,316,032,442

무형자산상각비	76,149,738	60,376,703	125,442,607	89,482,507

퇴직급여	646,379,385	539,931,740	1,292,758,768	1,079,863,480

잡이익	(79,174,600)	(79,174,600)	(158,349,200)

매출채권의 감소(증가)	(4,514,542,708)	(1,000,021,180)	696,917,810	590,530,994

미수금의 감소(증가)	(2,622,654)	(42,228,125)	7,875,750	(8,070,570)

기타금융자산의 감소(증가)	(1,550,667,332)	433,062,126	151,280,040	516,988,976

재고자산의 감소(증가)	(510,291,505)	30,444,712	(271,664,799)	(249,417,137)

정부보조금의 증가(감소)	(15,830,000)	32,200,000	529,435,261

보증금의 감소(증가)	50,080,000	249,002,000	370,623,532	4,628,000

매입채무의 증가(감소)	233,788,981	(806,115,256)	(953,826,835)	887,784,202

비유동채무의 증가(감소)	2,967,363,638	(651,825,353)	(1,041,586,970)	(1,118,683,566)

기타금융부채의 증가(감소)	(206,814,679)	(5,920,800)

기타비금융부채의 증가(감소)	(55,613,050)	4,744,098	366,043,137	(835,466,757)

퇴직금의 지급	(415,783,141)	(247,504,860)	(578,700,747)	(17,913,580)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(94,608,859)	161,784,120	232,841,977	(149,913,490)

법인세납부(환급)	974,195,305	(526,982,753)	(530,391,213)	(1,530,666,833)

이자수취	44,972,867	118,505,976	141,237,378	175,906,043

배당금수취

이자지급	(199,663,823)	(290,205,585)	(290,205,585)	(400,299,203)

투자활동현금흐름	(5,228,225,153)	(11,082,141,309)	(12,063,276,524)	(16,076,255,423)

단기금융상품의 처분	4,754,500,000	3,382,671,903	3,022,671,903	8,006,920,479

장기금융상품의 처분	540,000,000	10,300,000

대여금및수취채권의 처분	46,000,080	35,418,350	87,148,370	35,010,000

유형자산의 처분	740,994,867	54,369,800	392,079,800	270,384,699

단기금융상품의 취득	(3,130,080,000)	(30,000,000)	(14,037,777,932)

장기금융상품의 취득	(114,510,582)	(121,253,880)	(322,211,443)	(255,676,280)

대여금및수취채권의 취득	(152,700,060)	(66,700,000)	(296,575,000)	(94,875,000)

매도가능금융자산의 취득	(306,600,000)	(306,600,000)

유형자산의 취득	(7,372,429,458)	(13,990,397,482)	(15,116,648,154)	(9,783,975,389)

무형자산의 취득	(39,650,000)	(63,142,000)	(226,566,000)

재무활동현금흐름	832,000,000	9,833,340,000	15,372,020,000	11,061,780,000

단기차입금의 증가	10,100,000,000	19,500,000,000	19,500,000,000	7,900,000,000

장기차입금의 증가	10,000,330,000

주식의 발행	13,595,100,000

단기차입금의 상환	(8,200,000,000)	(9,500,000,000)	(11,100,000,000)	(7,800,000,000)

유동성장기부채 상환	(1,068,000,000)	(166,660,000)	(1,534,320,000)	(2,133,320,000)

장기차입금의 상환	(1,493,990,000)	(500,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,525,890,115)	(3,638,692,449)	2,904,603,259	3,104,729,454

기초현금및현금성자산	6,655,315,141	3,783,143,403	3,783,143,403	677,032,364

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	34,283,562	98,552	(32,431,521)	1,381,585

기말현금및현금성자산	3,163,708,588	144,549,506	6,655,315,141	3,783,143,403