파버나인 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 26 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	71,408,562,526	67,160,045,855

현금및현금성자산	10,401,525,772	10,718,291,852

단기금융상품	378,589,195	399,289,278

공정가치 측정 금융자산	2,153,853,000	2,046,843,750

매출채권 및 기타유동채권	24,349,590,037	21,835,971,926

재고자산	23,253,747,395	25,461,409,234

기타금융자산	579,046,714	686,672,536

기타유동자산	9,904,981,736	5,876,351,899

당기법인세자산	387,228,677	135,215,380

비유동자산	77,507,306,239	75,479,599,065

장기금융상품	1,725,820,546	1,658,537,839

공정가치 측정 금융자산	23,205,056	23,205,056

유형자산	72,951,845,426	70,825,900,254

무형자산	284,520,185	261,515,286

기타금융자산	1,442,430,388	1,447,992,792

이연법인세자산	1,079,484,638	1,262,447,838

자산총계	148,915,868,765	142,639,644,920

부채

유동부채	70,802,818,631	64,916,877,613

매입채무 및 기타유동채무	13,033,250,313	9,326,983,065

차입금	38,328,938,073	36,375,068,020

전환사채	9,943,084,701	10,053,314,938

당기법인세부채	47,022,758	234,326,893

기타금융부채	1,628,335,780	1,349,181,724

기타유동부채	915,190,375	793,404,227

파생상품부채	6,906,996,631	6,784,598,746

비유동부채	737,180,043	744,413,072

장기차입금	237,281,370	215,528,786

순확정급여부채	459,126,672	483,233,636

기타비유동금융부채	40,772,001	45,650,650

부채총계	71,539,998,674	65,661,290,685

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	77,375,870,091	76,978,354,235

자본금	7,144,376,500	7,144,376,500

자본잉여금	35,437,184,276	35,437,021,078

자본조정	(6,698,492,186)	(6,698,492,186)

이익잉여금(결손금)	40,348,236,316	40,636,206,046

기타자본구성요소	1,144,565,185	459,242,797

자본총계	77,375,870,091	76,978,354,235

자본과부채총계	148,915,868,765	142,639,644,920

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	31,298,725,014	31,298,725,014	30,997,759,536	30,997,759,536

매출원가	27,858,939,484	27,858,939,484	25,822,835,746	25,822,835,746

매출총이익	3,439,785,530	3,439,785,530	5,174,923,790	5,174,923,790

판매비와관리비	2,952,292,245	2,952,292,245	2,147,333,944	2,147,333,944

영업이익(손실)	487,493,285	487,493,285	3,027,589,846	3,027,589,846

금융수익	1,750,764,404	1,750,764,404	2,459,878,335	2,459,878,335

금융비용	1,348,683,757	1,348,683,757	2,910,101,565	2,910,101,565

기타수익	185,448,869	185,448,869	148,811,173	148,811,173

기타비용	50,751,818	50,751,818	102,463,177	102,463,177

법인세비용차감전순이익(손실)	1,024,270,983	1,024,270,983	2,623,714,612	2,623,714,612

법인세비용	48,413,313	48,413,313	576,702,855	576,702,855

당기순이익(손실)	975,857,670	975,857,670	2,047,011,757	2,047,011,757

기타포괄손익	685,322,388	685,322,388	215,190,188	215,190,188

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	685,322,388	685,322,388	215,190,188	215,190,188

해외사업환산손익	865,871,646	865,871,646	275,838,826	275,838,826

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(180,549,258)	(180,549,258)	(60,648,638)	(60,648,638)

총포괄손익	1,661,180,058	1,661,180,058	2,262,201,945	2,262,201,945

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	975,857,670	975,857,670	2,017,011,757	2,017,011,757

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,661,180,058	1,661,180,058	2,262,201,945	2,262,201,945

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	157	157

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	157	157

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	157	157

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	157	157

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,099,352,000	34,990,499,923	(4,348,305,866)	310,349,985	33,347,764,869	71,399,660,911	0	71,399,660,911

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,047,011,757	2,047,011,757	0	2,047,011,757

연차배당

기타자본잉여금의 변동	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(632,886,240)	0	0	(632,886,240)	0	(632,886,240)

해외사업환산손익	0	0	0	215,190,188	0	215,190,188	0	215,190,188

2022.03.31 (기말자본)	7,099,352,000	34,990,499,923	(4,981,192,106)	525,540,173	35,394,776,626	73,028,976,616	0	73,028,976,616

2023.01.01 (기초자본)	7,144,376,500	35,437,021,078	(6,698,492,186)	459,242,797	40,636,206,046	76,978,354,235	0	76,978,354,235

당기순이익(손실)	0	0	0	0	975,857,670	975,857,670	0	975,857,670

연차배당	0	0	0	0	(1,263,827,400)	(1,263,827,400)	0	(1,263,827,400)

기타자본잉여금의 변동	0	163,198	0	0	0	163,198	0	163,198

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	685,322,388	0	685,322,388	0	685,322,388

2023.03.31 (기말자본)	7,144,376,500	35,437,184,276	(6,698,492,186)	1,144,565,185	40,348,236,316	77,375,870,091	0	77,375,870,091

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	862,901,094	2,082,104,943

당기순이익(손실)	975,857,670	2,047,011,757

당기순이익조정을 위한 가감	1,873,932,093	2,917,228,218

법인세비용	48,413,313	576,702,855

이자수익	(54,809,439)	(68,168,957)

이자비용	807,362,449	923,068,430

외화환산이익	(1,108,059,987)	(529,341,503)

외화환산손실	40,374,196	126,920,106

유형자산처분이익	(16,998,149)	(40,696,207)

유형자산처분손실	0	445,724

공정가치측정금융자산평가이익	(26,324,250)	(7,384,000)

리스부채상환이익	0	(900,000)

파생상품평가이익	(80,685,000)	(1,374,720,000)

파생상품평가손실	122,397,885	1,824,421,647

파생상품거래이익	(67,887,997)	(278,500,876)

파생상품거래손실	170,244,992	13,020,001

공정가치측정금융자산처분이익	0	(14,081,981)

재고자산평가손실(환입)	(317,053,010)	(113,261,354)

대손상각비(환입)	431,181,152	(119,658,022)

기타의 대손상각비(환입)	(42,087,977)	21,058,918

감가상각비	1,822,340,784	1,727,291,596

무형자산상각비	22,346,923	44,895,497

퇴직급여	123,176,208	206,116,344

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,022,581,888)	(2,650,314,058)

매출채권의 감소(증가)	(3,589,581,962)	(838,103,734)

기타채권의 감소	1,109,748,612	5,923,539

기타금융자산의 감소(증가)	0	994,773

재고자산의 증가	2,770,718,957	(822,284,443)

기타자산의 증가	(3,839,535,460)	(1,472,300,886)

보증금의 감소	0	(5,007,791)

매입채무의 증가(감소)	3,308,099,512	633,631,710

기타채무의 증가(감소)	(746,352,907)	(187,494,176)

기타금융부채의 증가(감소)	(7,631,257)	6,970,415

기타부채의 증가(감소)	119,235,789	149,246,878

확정급여부채의 지급	(112,963,120)	(194,720,363)

사외적립자산의 감소(증가)	(34,320,052)	72,830,020

법인세환급(납부)	(488,085,217)	(41,703,643)

이자수취	49,266,241	49,641,939

이자지급	(525,487,805)	(239,759,270)

투자활동현금흐름	(2,488,340,595)	(9,443,015,286)

단기금융상품의 감소	6,840,487,825	12,923,664,219

대여금의 감소	147,485,000	71,335,000

유형자산의 처분	95,848,150	137,877,843

단기금융상품의 취득	(6,819,107,059)	(19,350,373,665)

장기금융상품의 취득	(67,282,707)	(64,954,521)

대여금의 증가	0	(1,367,100,000)

유형자산의 취득	(2,667,164,208)	(1,792,764,162)

무형자산의 취득	(18,590,000)	(700,000)

보증금의 증가	(17,596)	0

재무활동현금흐름	1,108,031,612	(2,276,075,137)

단기차입금의 증가	5,580,401,518	1,157,217,677

장기차입금의 증가	307,383,216	0

파생상품부채의증가	0	872,503

단기차입금의 상환	(3,700,000,000)	(1,284,795,117)

유동성장기부채의 상환	(507,427,131)	(1,502,093,761)

리스부채의 상환	(32,648,596)	(14,390,199)

파생상품부채의 감소	(102,356,995)	0

전환사채의 감소	(437,320,400)	0

자기주식의 취득	0	(632,886,240)

현금의 증가(감소)	(517,407,889)	(9,636,985,480)

기초현금및현금성자산	10,718,291,852	19,343,543,680

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	200,641,809	61,938,396

기말현금및현금성자산	10,401,525,772	9,768,496,596