파버나인 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	68,294,451,191	59,811,967,396

현금및현금성자산	9,983,204,033	19,343,543,680

단기금융상품	10,365,787,069	1,246,127,880

매출채권 및 기타유동채권	18,062,234,277	14,279,671,296

재고자산	21,577,670,493	17,668,054,238

기타금융자산	1,829,469,786	589,285,393

기타유동자산	6,202,981,410	6,541,884,420

당기법인세자산	273,104,123	143,400,489

비유동자산	81,594,586,548	77,067,608,177

장기금융상품	1,592,030,954	1,392,971,626

공정가치 측정 금융자산	914,256,789	126,433,733

유형자산	76,984,174,521	71,664,692,373

무형자산	167,619,415	203,762,300

기타금융자산	1,685,192,542	1,282,813,475

이연법인세자산	251,312,327	2,396,934,670

자산총계	149,889,037,739	136,879,575,573

부채

유동부채	55,135,151,273	43,728,501,394

매입채무 및 기타유동채무	9,324,775,126	9,477,934,422

차입금	40,613,083,643	28,445,230,951

전환사채	430,057,820	807,747,974

당기법인세부채	78,342,604	0

기타금융부채	929,756,838	491,879,124

기타유동부채	471,422,545	367,095,051

파생상품부채	3,287,712,697	4,138,613,872

비유동부채	17,165,910,047	21,751,413,268

차입금	453,886,500	8,064,101,307

전환사채	9,282,913,774	8,008,287,862

파생상품부채	6,859,065,000	3,110,008,500

순확정급여부채	512,031,421	2,569,015,599

기타비유동금융부채	58,013,352	0

부채총계	72,301,061,320	65,479,914,662

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	77,587,976,419	71,399,660,911

자본금	7,144,376,500	7,099,352,000

자본잉여금	35,437,021,078	34,990,499,923

자본조정	(6,410,017,151)	(4,348,305,866)

이익잉여금(결손금)	38,924,417,848	33,347,764,869

기타자본구성요소	2,492,178,144	310,349,985

자본총계	77,587,976,419	71,399,660,911

자본과부채총계	149,889,037,739	136,879,575,573

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,324,573,268	89,911,893,182	27,898,557,020	95,831,687,276

매출원가	25,451,955,132	75,338,471,923	25,500,986,509	83,745,060,630

매출총이익	5,872,618,136	14,573,421,259	2,397,570,511	12,086,626,646

판매비와관리비	2,898,198,106	7,539,258,283	2,822,495,207	7,387,988,211

영업이익(손실)	2,974,420,030	7,034,162,976	(424,924,696)	4,698,638,435

금융수익	3,792,634,282	9,175,782,905	5,407,898,975	7,546,653,482

금융비용	4,598,963,605	8,952,549,636	83,711,138	2,145,870,243

기타수익	163,079,625	403,616,515	142,979,505	445,669,530

기타비용	207,808,231	560,720,950	237,404,554	558,355,365

법인세비용차감전순이익(손실)	2,123,362,101	7,100,291,810	4,804,838,092	9,986,735,839

법인세비용	270,158,843	1,707,022,605	20,532,343	995,437,194

계속영업이익(손실)	1,853,203,258	5,393,269,205	4,784,305,749	8,991,298,645

중단영업이익(손실)	0	0	(624,468,945)	(1,129,395,924)

당기순이익(손실)	1,853,203,258	5,393,269,205	4,159,836,804	7,861,902,721

기타포괄손익	1,304,864,774	2,365,211,933	621,351,375	993,380,279

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	183,383,774	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	235,107,402	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	(51,723,628)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,304,864,774	2,181,828,159	621,351,375	993,380,279

해외사업환산손익	1,672,903,556	2,797,169,558	796,604,328	1,273,564,461

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(368,038,782)	(615,341,399)	(175,252,953)	(280,184,182)

총포괄손익	3,158,068,032	7,758,481,138	4,781,188,179	8,855,283,000

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,853,203,258	5,393,269,205	4,201,432,056	7,937,130,654

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(41,595,252)	(75,227,933)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,158,068,032	7,758,481,138	4,317,856,452	8,930,510,933

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	(41,595,252)	(75,227,933)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	144	416	316	604

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	144	416	359	685

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(43)	(81)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	144	380	263	556

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	144	380	304	633

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(41)	(77)

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,766,173,500	31,835,347,795	(3,409,552,636)	(700,635,843)	26,635,223,848	61,126,556,664	9,795,163	61,136,351,827

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,937,130,654	7,937,130,654	(75,227,933)	7,861,902,721

전환권등의 행사	333,178,500	3,636,555,101	0	0	0	3,969,733,601	0	3,969,733,601

종속기업합병	1,225,351,000	0	(1,171,435,556)	0	0	53,915,444	0	53,915,444

연결대상범위의 변동	(1,225,351,000)	(481,402,973)	1,171,435,556	0	0	(535,318,417)	65,432,770	(469,885,647)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(145,231,015)	0	0	(145,231,015)	0	(145,231,015)

해외사업환산손익	0	0	0	993,380,279	0	993,380,279	0	993,380,279

2021.09.30 (기말자본)	7,099,352,000	34,990,499,923	(3,554,783,651)	291,744,436	34,572,354,502	73,400,167,210	0	73,400,167,210

2022.01.01 (기초자본)	7,099,352,000	34,990,499,923	(4,348,305,866)	310,349,985	33,347,764,869	71,399,660,911	0	71,399,660,911

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,393,269,205	5,393,269,205	0	5,393,269,205

전환권등의 행사	45,024,500	446,521,155	0	0	0	491,545,655	0	491,545,655

종속기업합병	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	183,383,774	183,383,774	0	183,383,774

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,061,711,285)	0	0	(2,061,711,285)	0	(2,061,711,285)

해외사업환산손익	0	0	0	2,181,828,159	0	2,181,828,159	0	2,181,828,159

2022.09.30 (기말자본)	7,144,376,500	35,437,021,078	(6,410,017,151)	2,492,178,144	38,924,417,848	77,587,976,419	0	77,587,976,419

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	6,691,757,199	1,437,531,422

당기순이익(손실)	5,393,269,205	7,861,902,721

당기순이익조정을 위한 가감	8,958,017,300	3,328,463,859

법인세비용	1,707,022,605	995,437,194

이자수익	(239,285,799)	(60,277,260)

이자비용	1,752,696,061	902,451,498

외화환산이익	(4,952,054,403)	(2,581,090,131)

외화환산손실	727,360,896	146,183,671

유형자산처분이익	(51,567,588)	(54,728,698)

유형자산처분손실	3,067,511	48,576,960

공정가치측정금융자산평가손실	0	794,027,552

종속기업투자주식처분이익	0	(3,197,959,755)

사채상환손실	0	108,574,689

리스부채상환이익	(900,000)	(1,742,468)

파생상품평가이익	(2,521,963,973)	(291,106,700)

파생상품평가손실	5,110,342,125	0

파생상품거래이익	(49,762,509)	(39,017,504)

파생상품거래손실	693,321,011	0

파생상품재매입이익	0	(387,769,740)

단기매매증권 처분이익	(24,808,615)	0

잡이익	0	(67,369,588)

재고자산평가손실(환입)	132,390,702	37,642,999

대손상각비(환입)	152,470,228	(40,921,139)

기타의 대손상각비(환입)	214,255,526	297,821,889

감가상각비	5,708,934,036	5,873,743,455

무형자산상각비	66,283,009	187,481,555

퇴직급여	530,216,477	658,505,380

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,736,728,563)	(10,030,402,754)

매출채권의 감소(증가)	(599,923,846)	2,313,950,326

기타채권의 감소(증가)	957,015,433	1,075,824,651

기타금융자산의 감소(증가)	27,321,407	0

재고자산의 감소(증가)	(3,321,453,211)	(5,099,129,348)

보증금의 감소(증가)	(60,017)	1,218,273,458

기타자산의 감소(증가)	1,146,041,492	(2,407,961,400)

정부보조금의 수령	0	10,540,000

매입채무의 증가(감소)	(2,500,394,770)	(2,122,524,050)

기타채무의 증가(감소)	(221,463,506)	2,789,484,435

기타금융부채의 증가(감소)	33,284,685	(1,054,380,258)

기타부채의 증가(감소)	94,997,023	(5,994,565,168)

확정급여부채의 지급	(3,488,721,809)	(281,473,120)

사외적립자산의 감소(증가)	1,136,628,556	(478,442,280)

법인세납부(환급)	(286,683,064)	(74,564,891)

이자수취	216,736,151	59,415,523

이자지급	(852,853,830)	292,716,964

투자활동현금흐름	(14,383,425,008)	(11,214,334,973)

단기금융상품의 감소	39,992,254,292	15,066,606,917

파생상품자산의 감소	0	39,017,504

대여금의 감소	2,908,255,000	702,192,882

유형자산의 처분	176,263,193	70,512,301

보증금의 감소	2,017,000,000	0

종속기업 투자주식의 처분	0	2,750,000,000

단기금융상품의 증가	(48,808,114,330)	(18,026,571,247)

장기금융상품의 증가	(199,059,328)	(192,953,953)

대여금의 증가	(1,527,400,000)	(2,172,024,800)

공정가치측정융자산의 증가	(953,056)	0

유형자산의 취득	(6,073,319,932)	(4,268,361,721)

연결범위 변동을 인한 현금 증감	0	(5,175,138,128)

무형자산의 취득	(28,350,847)	(7,614,728)

보증금의 증가	(2,840,000,000)	0

재무활동현금흐름	(2,268,530,773)	9,497,212,434

단기차입금의 증가	17,255,776,819	17,597,238,067

장기차입금의 증가	64,233,000	0

전환사채의 증가	0	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(10,003,381,506)	(19,862,911,689)

유동성장기부채의 상환	(6,803,843,463)	(1,989,677,393)

리스부채의 상환	(76,045,836)	(115,348,510)

파생상품부채의 감소	(643,558,502)	0

전환사채의 감소	0	(986,857,026)

자기주식의 취득	(2,061,711,285)	(145,231,015)

현금의 증가(감소)	(9,960,198,582)	(279,591,117)

기초현금및현금성자산	19,343,543,680	15,209,147,622

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	599,858,935	251,750,787

기말현금및현금성자산	9,983,204,033	15,181,307,292