파버나인 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	29,330,605,872	24,824,672,251	19,089,259,994

현금및현금성자산	2,369,975,619	7,282,391,532	6,655,315,141

단기금융상품	890,038,250	889,977,684	3,685,500,000

매출채권 및 기타유동채권	11,691,927,253	5,226,430,195	2,430,562,699

재고자산	8,046,219,463	6,198,309,741	4,714,035,233

기타유동금융자산	480,934,563	446,178,566	322,597,111

기타유동비금융자산	5,851,510,724	4,781,384,533	1,258,647,050

당기법인세자산	22,602,760

비유동자산	80,329,183,974	77,850,163,451	65,987,711,020

장기금융상품	948,419,139	878,388,529	579,806,873

매도가능금융자산	1,359,126,286	1,357,334,500	1,593,876,097

유형자산	73,363,331,992	71,800,075,773	61,785,273,538

영업권 이외의 무형자산	2,624,199,762	2,835,756,618	425,138,914

기타비유동금융자산	583,324,370	555,665,595	532,989,247

기타비유동비금융자산	319,192,476

이연법인세자산	1,131,589,949	422,942,436	1,070,626,351

자산총계	109,659,789,846	102,674,835,702	85,076,971,014

부채

유동부채	33,260,783,020	32,188,568,282	18,652,397,288

매입채무 및 기타유동채무	17,318,520,840	13,021,832,087	5,712,014,232

단기차입금	14,821,027,915	17,836,000,000	11,536,000,000

당기법인세부채	63,773,279	42,979,061	0

기타유동금융부채	431,289,197	680,409,724	44,120,042

기타유동비금융부채	626,171,789	607,347,410	1,360,263,014

비유동부채	22,592,441,001	17,695,708,710	17,035,665,223

장기차입금	20,306,000,000	15,440,000,000	15,176,000,000

퇴직급여채무	2,286,441,001	2,255,708,710	1,859,665,223

부채총계	55,853,224,021	49,884,276,992	35,688,062,511

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,806,565,825	52,790,558,710	49,388,908,503

자본금	5,355,636,000	2,677,818,000	2,677,818,000

기타불입자본	18,409,240,773	21,087,058,773	21,087,058,773

기타자본구성요소	(377,729,046)	32,394,366	(18,021,631)

이익잉여금(결손금)	30,419,418,098	28,993,287,571	25,642,053,361

비지배지분	0

자본총계	53,806,565,825	52,790,558,710	49,388,908,503

자본과부채총계	109,659,789,846	102,674,835,702	85,076,971,014

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,162,594,891	27,162,594,891	13,526,444,139	13,526,444,139	76,984,703,564	51,726,108,865

매출원가	22,998,772,628	22,998,772,628	13,618,177,365	13,618,177,365	67,345,021,666	50,650,725,602

매출총이익	4,163,822,263	4,163,822,263	(91,733,226)	(91,733,226)	9,639,681,898	1,075,383,263

판매비와관리비	1,929,017,280	1,929,017,280	1,478,724,630	1,478,724,630	6,342,759,480	5,702,387,248

영업이익(손실)	2,234,804,983	2,234,804,983	(1,570,457,856)	(1,570,457,856)	3,296,922,418	(4,627,003,985)

금융수익	52,778,690	52,778,690	13,841,632	13,841,632	853,851,473	110,408,904

금융원가	1,459,872,135	1,459,872,135	249,611,905	249,611,905	1,037,591,343	581,918,597

기타이익	126,848,837	126,848,837	129,629,388	129,629,388	730,047,367	751,875,752

기타손실	22,285,911	22,285,911	14,891,806	14,891,806	617,322,108	172,980,840

법인세비용차감전순이익(손실)	932,274,464	932,274,464	(1,691,490,547)	(1,691,490,547)	3,225,907,807	(4,519,618,766)

법인세비용	(531,464,406)	(531,464,406)	(372,971,080)	(372,971,080)	(275,759,774)	820,130,374

당기순이익(손실)	1,463,738,870	1,463,738,870	(1,318,519,467)	(1,318,519,467)	3,501,667,581	(5,339,749,140)

기타포괄손익	(447,731,755)	(447,731,755)	64,419,403	64,419,403	(100,017,374)	410,430,637

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(37,608,343)	(37,608,343)	140,351,117	140,351,117	(150,433,371)	561,404,470

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(37,608,343)	(37,608,343)	140,351,117	140,351,117	(150,433,371)	561,404,470

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(410,123,412)	(410,123,412)	(75,931,714)	(75,931,714)	50,415,997	(150,973,833)

매도가능금융자산	1,397,593	1,397,593	3,391,628	3,391,628	4,863,646	(125,198,084)

해외사업환산손익	(411,521,005)	(411,521,005)	(79,323,342)	(79,323,342)	45,552,351	(25,775,749)

총포괄손익	1,016,007,115	1,016,007,115	(1,254,100,064)	(1,254,100,064)	3,401,650,207	(4,929,318,503)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,463,738,870	1,463,738,870	(1,318,519,467)	(1,318,519,467)	3,501,667,581	(5,339,749,140)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,016,007,115	1,016,007,115	(1,254,100,064)	(1,254,100,064)	3,401,650,207	(4,929,318,503)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	137	137	(123)	(123)	327	(499)

희석주당이익(손실)	137	137	(123)	(123)	327	(499)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	132,952,202	30,420,398,031	54,318,227,006	0	54,318,227,006

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,339,749,140)	(5,339,749,140)	0	(5,339,749,140)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(5,339,749,140)	(5,339,749,140)	0	(5,339,749,140)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(125,198,084)	(125,198,084)	0	(125,198,084)

보험수리적손익	561,404,470	561,404,470	0	561,404,470

지분의 발행	0	0	0

해외사업환산손익	(25,775,749)	(25,775,749)	0	(25,775,749)

무상증자

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	(150,973,833)	(4,778,344,670)	(4,929,318,503)	0	(4,929,318,503)

2015.12.31 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(18,021,631)	25,642,053,361	49,388,908,503	0	49,388,908,503

2016.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(18,021,631)	25,642,053,361	49,388,908,503	0	49,388,908,503

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,501,667,581	3,501,667,581	0	3,501,667,581

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	3,501,667,581	3,501,667,581	0	3,501,667,581

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	4,863,646	4,863,646	0	4,863,646

보험수리적손익	(150,443,371)	(150,433,371)	0	(150,433,371)

지분의 발행	0	0	0

해외사업환산손익	45,552,351	45,552,351	0	45,552,351

무상증자

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	50,415,997	3,351,224,210	3,401,650,207	0	3,401,650,207

2016.12.31 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	32,394,366	28,993,287,571	52,790,558,710	0	52,790,558,710

2016.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(18,021,631)	25,642,053,361	49,388,908,503	0	49,388,908,503

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,318,519,467)	(1,318,519,467)	0	(1,318,519,467)

기타포괄손익	0

총포괄손익	(1,318,519,467)	(1,318,519,467)	0	(1,318,519,467)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,391,628	3,391,628	0	3,391,628

보험수리적손익	140,351,117	140,351,117	0	140,351,117

지분의 발행	0

해외사업환산손익	(79,323,342)	(79,323,342)	0	(79,323,342)

무상증자

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	(75,931,714)	(1,178,168,350)	(1,254,100,064)	0	(1,254,100,064)

2016.03.31 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(93,953,345)	24,463,885,011	48,134,808,439	0	48,134,808,439

2017.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	32,394,366	28,993,287,571	52,790,558,710	0	52,790,558,710

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,463,738,870	1,463,738,870	1,463,738,870

기타포괄손익

총포괄손익	1,463,738,870	1,463,738,870	1,463,738,870

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,397,593	1,397,593	1,397,593

보험수리적손익	(37,608,343)	(37,608,343)	(37,608,343)

지분의 발행

해외사업환산손익	(411,521,005)	(411,521,005)	(411,521,005)

무상증자	2,677,818,000	(2,677,818,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	2,677,818,000	(2,677,818,000)	(410,123,412)	1,426,130,527	1,016,007,115	1,016,007,115

2017.03.31 (기말자본)	5,355,636,000	18,409,240,773	(377,729,046)	30,419,418,098	53,806,565,825	53,806,565,825

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(2,108,551,898)	(3,345,549,958)	8,148,687,986	(404,140,217)

당기순이익(손실)	1,463,738,870	(1,318,519,467)	3,501,667,581	(5,339,749,140)

당기순이익조정을 위한 가감	(2,679,908,566)	(1,850,486,309)	4,395,795,953	5,614,968,343

법인세비용	(531,464,406)	(372,971,080)	(275,759,774)	820,130,374

이자수익	(6,363,364)	(6,422,124)	(48,575,485)	(101,746,668)

이자비용	265,693,495	201,590,675	889,695,844	577,440,618

외화환산이익	(9,888,902)	(3,515,500)	(713,572,725)	(1,304,748)

외화환산손실	940,520,264	41,444,024	3,527,542	153,762

유형자산처분이익	(18,622,328)	(5,319,071)	(279,323,768)	(107,076,226)

유형자산처분손실	5,241	4,839,568	39,851,369	6,668,369

단기매매증권평가이익	(60,566)

투자자산처분이익	245,259,356	73,719,117

배당금수익

재고자산감액	269,824,062	30,638,957	44,558,363	(61,508,020)

대손상각비	886,750	11,734,260	56,717,125	(6,246,466)

기타의 대손상각비	1,580,361	3,167,750	29,325,184	38,450,023

감가상각비	1,365,309,455	1,051,903,186	4,401,227,528	4,104,433,138

무형자산상각비	42,499,633	42,016,952	156,330,622	125,442,607

퇴직급여	265,232,727	323,189,692	1,060,930,911	1,292,758,768

잡이익	(39,587,300)	(39,587,300)	(158,349,200)	(158,349,200)

매출채권의 감소(증가)	(5,821,644,389)	(3,674,234,019)	(3,404,195,511)	696,917,810

미수금의 감소(증가)	953,732,638	(86,653,300)	(346,024,482)	7,875,750

기타금융자산의 감소(증가)	(1,430,080,495)	(476,810,210)	(3,907,618,194)	151,280,040

재고자산의 감소(증가)	(1,842,938,106)	(666,909,981)	(1,097,130,087)	(271,664,799)

정부보조금의 증가(감소)	(16,489,400)	47,147,817	32,200,000

보증금의 감소(증가)	3,395,515	(222,148,680)	(25,865,111)	370,623,532

매입채무의 증가(감소)	17,340,317	(110,586,846)	5,316,969,030	(953,826,835)

비유동채무의 증가(감소)	2,598,579,237	2,387,730,180	3,306,206,049	(1,041,586,970)

기타금융부채의 증가(감소)	(28,041,656)	(13,112,601)

기타비금융부채의 증가(감소)	606,899,511	(13,220,232)	(74,673,129)	366,043,137

퇴직금의 지급	(130,644,187)	(307,587,820)	(534,571,750)	(578,700,747)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(152,072,073)	53,714,010	(323,178,970)	232,841,977

법인세납부(환급)	(30,105,574)	(4,154,880)	1,017,235,539	(530,391,213)

이자수취	82,667,463	27,274,521	157,415,898	141,237,378

배당금수취

이자지급	(944,944,091)	(199,663,823)	(923,426,985)	(290,205,585)

투자활동현금흐름	(3,610,923,198)	1,191,767,688	(14,198,512,543)	(12,063,276,524)

단기금융상품의 처분	3,540,000,000	5,115,875,000	3,022,671,903

장기금융상품의 처분	540,000,000

대여금및수취채권의 처분	17,020,010	23,600,060	88,683,450	87,148,370

유형자산의 처분	144,604,963	47,255,567	2,616,833,286	392,079,800

단기금융상품의 취득	(540,000,000)	(2,322,835,000)

장기금융상품의 취득	(70,030,610)	(70,671,264)	(298,581,656)	(322,211,443)

대여금및수취채권의 취득	(31,400,000)	(96,000,050)	(202,833,410)	(296,575,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(306,600,000)

유형자산의 취득	(3,649,607,561)	(1,712,416,625)	(16,677,289,826)	(15,116,648,154)

무형자산의 취득	(21,510,000)	0	(2,518,364,387)	(63,142,000)

재무활동현금흐름	1,851,027,915	2,085,004,000	6,564,000,000	15,372,020,000

단기차입금의 증가	2,385,027,915	2,619,004,000	10,557,500,000	19,500,000,000

장기차입금의 증가	6,000,000,000	9,042,500,000	10,000,330,000

주식의 발행

단기차입금의 상환	(6,000,000,000)	(10,900,000,000)	(11,100,000,000)

유동성장기부채 상환	(534,000,000)	(534,000,000)	(2,136,000,000)	(1,534,320,000)

장기차입금의 상환	(1,493,990,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,868,447,181)	(68,778,270)	514,175,443	2,904,603,259

기초현금및현금성자산	6,487,502,884	6,655,315,141	6,655,315,141	3,783,143,403

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(249,080,084)	(99,033,987)	112,900,948	(32,431,521)

기말현금및현금성자산	2,369,975,619	6,487,502,884	7,282,391,532	6,655,315,141