파버나인 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	50,174,361,343	36,662,405,471

현금및현금성자산	6,105,239,989	5,350,996,983

단기금융상품	1,195,711,588	1,151,118,368

매출채권 및 기타유동채권	16,399,138,007	10,577,955,677

재고자산	14,979,375,498	12,707,833,180

기타유동금융자산	3,107,629,358	1,365,849,463

기타유동자산	8,327,943,727	5,465,157,727

당기법인세자산	59,323,176	43,494,073

비유동자산	92,778,163,978	90,792,862,157

장기금융상품	1,011,759,543	954,338,112

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	524,565,931	24,565,931

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	338,102,843

유형자산	82,228,264,563	80,073,221,268

영업권	958,741,141	958,741,141

영업권 이외의 무형자산	3,489,778,259	3,467,006,931

기타비유동금융자산	1,186,103,891	767,845,404

이연법인세자산	3,378,950,650	4,209,040,527

자산총계	142,952,525,321	127,455,267,628

부채

유동부채	72,995,069,972	65,049,351,115

매입채무 및 기타유동채무	17,474,270,220	9,999,313,475

단기차입금	41,018,954,157	39,162,950,000

유동성신주인수권부사채	4,731,560,435	5,513,648,333

유동성전환사채	4,526,155,843	4,509,817,903

기타금융부채	307,156,801	252,201,738

기타유동부채	2,400,712,266	510,850,666

유동파생상품부채	2,536,260,250	5,100,569,000

비유동부채	21,772,157,607	16,838,278,725

장기차입금	12,561,214,500	12,713,805,966

신주인수권부사채	4,093,414,173	0

비유동파생상품부채	762,203,700	0

순확정급여부채	4,355,325,234	4,124,472,759

부채총계	94,767,227,579	81,887,629,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,148,520,424	45,528,267,308

자본금	5,628,529,000	5,547,250,500

자본잉여금	21,339,919,881	20,599,543,514

기타자본조정	(3,409,552,636)	(2,257,257,011)

이익잉여금(결손금)	24,874,262,025	21,771,741,811

기타자본구성요소	(284,637,846)	(133,011,506)

비지배지분	36,777,318	39,370,480

자본총계	48,185,297,742	45,567,637,788

자본과부채총계	142,952,525,321	127,455,267,628

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,722,815,956	31,722,815,956	26,840,830,382	26,840,830,382

매출원가	27,042,704,178	27,042,704,178	24,781,960,340	24,781,960,340

매출총이익	4,680,111,778	4,680,111,778	2,058,870,042	2,058,870,042

판매비와관리비	3,423,914,019	3,423,914,019	3,029,426,461	3,029,426,461

영업이익(손실)	1,256,197,759	1,256,197,759	(970,556,419)	(970,556,419)

금융수익	4,106,890,373	4,106,890,373	757,508,755	757,508,755

금융비용	1,310,684,009	1,310,684,009	2,074,905,004	2,074,905,004

기타수익	149,297,028	149,297,028	126,661,259	126,661,259

기타비용	54,969,805	54,969,805	210,485,661	210,485,661

법인세비용차감전순이익(손실)	4,146,731,346	4,146,731,346	(2,371,777,070)	(2,371,777,070)

법인세비용	907,104,972	907,104,972	569,733,694	569,733,694

당기순이익(손실)	3,239,626,374	3,239,626,374	(1,802,043,376)	(1,802,043,376)

기타포괄손익	(266,753,442)	(266,753,442)	159,465,836	159,465,836

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(139,699,322)	(139,699,322)	75,678,772	75,678,772

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(179,101,694)	(179,101,694)	97,024,067	97,024,067

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	39,402,372	39,402,372	(21,345,295)	(21,345,295)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(127,054,120)	(127,054,120)	83,787,064	83,787,064

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	1,687,220	1,687,220

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	0	(371,188)	(371,188)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(162,889,897)	(162,889,897)	105,732,092	105,732,092

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	35,835,777	35,835,777	(23,261,060)	(23,261,060)

총포괄손익	2,972,872,932	2,972,872,932	(1,642,577,540)	(1,642,577,540)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,242,219,536	3,242,219,536	(1,802,043,376)	(1,802,043,376)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,593,162)	(2,593,162)	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,975,466,094	2,975,466,094	(1,642,577,540)	(1,642,577,540)

총 포괄손익, 비지배지분	(2,593,162)	(2,593,162)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	304	304	(174)	(174)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	149	149	(174)	(174)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,417,212,000	19,347,159,013	(2,492,520,445)	(365,781,079)	34,725,382,001	56,631,451,490	0	56,631,451,490

신주청약	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,802,043,376)	(1,802,043,376)	0	(1,802,043,376)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	75,678,772	75,678,772	0	75,678,772

자기주식 거래로 인한 증감	0	6,926,426	1,367,702,734	0	0	1,374,629,160	0	1,374,629,160

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	1,316,032	0	1,316,032	0	1,316,032

해외사업환산손익	0	0	0	82,471,032	0	82,471,032	0	82,471,032

2019.03.31 (기말자본)	5,417,212,000	19,354,085,439	(1,121,817,711)	(281,994,015)	32,999,017,397	56,363,503,110	0	56,363,503,110

2020.01.01 (기초자본)	5,547,250,500	20,599,543,514	(2,257,257,011)	(133,011,506)	21,771,741,811	45,528,267,308	39,370,480	45,567,637,788

신주청약	81,278,500	740,376,367	0	0	0	821,654,837	0	821,654,867

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,242,219,536	3,242,219,536	(2,593,162)	3,239,626,374

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(139,699,322)	(139,699,322)	0	(139,699,322)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,152,295,625)	0	0	(1,152,295,625)	0	(1,152,295,625)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(24,572,220)	0	(24,572,220)	0	(24,572,220)

해외사업환산손익	0	0	0	(127,054,120)	0	(127,054,120)	0	(127,054,120)

2020.03.31 (기말자본)	5,628,529,000	21,339,919,881	(3,409,552,636)	(284,637,846)	24,874,262,025	48,148,520,424	36,777,318	48,185,297,742

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	2,205,957,183	392,828,575

당기순이익(손실)	3,239,626,374	(1,802,043,376)

당기순이익조정을 위한 가감	945,792,503	3,562,652,490

법인세비용	907,104,972	(569,733,694)

이자수익	(7,505,096)	(43,095,436)

이자비용	706,954,508	818,789,344

외화환산이익	(1,440,473,142)	(436,058,767)

외화환산손실	313,633,559	21,435,863

유형자산처분이익	(13,874,740)	(5,260,288)

유형자산처분손실	0	37,013,500

공정가치측정금융자산평가손실	(24,955,777)	0

사채상환손실	68,810,956	0

파생금융자산평가이익	(2,223,241,525)	(232,667,000)

파생금융자산평가손실	0	1,228,920,000

파생금융자산거래이익	(15,940,000)	0

잡이익	0	(31,236,007)

재고자산평가손실(환입)	(80,895,508)	(134,290,690)

대손상각비	395,708,964	418,946,436

기타의 대손상각비(환입)	5,115,862	36,091,713

감가상각비	2,022,975,469	2,097,060,280

무형자산상각비	76,037,310	50,403,446

퇴직급여	256,336,691	306,333,790

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(577,553,749)	(459,594,813)

매출채권의 감소(증가)	(6,176,461,377)	(3,840,784,194)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(52,467,191)	(124,625,892)

재고자산의 감소(증가)	(2,024,186,915)	(86,314,595)

보증금의 감소(증가)	317,058,274	(2,419)

기타자산의 감소(증가)	(2,077,961,954)	354,473,157

매입채무의 증가(감소)	4,433,847,234	2,254,500,628

기타채무의 증가(감소)	3,041,109,511	818,959,300

기타금융부채의 증가(감소)	969,426,509	554,305,019

기타부채의증가(감소)	1,196,668,070	(15,189,777)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(155,742,000)	(112,348,380)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(48,843,910)	(262,567,660)

법인세납부(환급)	(17,606,049)	(8,568,545)

이자수취(영업)	7,505,096	136,796,449

이자지급(영업)	(1,391,806,992)	(1,036,413,630)

투자활동현금흐름	(5,656,107,606)	(14,211,702,335)

단기금융상품의 처분	599,572,876	0

파생상품자산의 감소	15,940,000	0

대여금의 감소	1,482,676,470	34,760,010

유형자산의 처분	73,765,220	438,958,570

단기금융상품의 취득	(1,796,461,710)	(9,500,000,000)

장기금융상품의 취득	(57,421,431)	(50,318,163)

대여금의 증가	(2,244,500,000)	(20,000,000)

공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)	(1,900,000,000)

유형자산의 취득	(3,228,279,031)	(3,215,102,752)

무형자산의 취득	(1,400,000)	0

재무활동현금흐름	4,450,745,985	9,144,600,085

단기차입금의 증가	12,280,000,000	2,500,000,000

장기차입금의 증가	894,516,317	1,931,200,000

전환사채의 증가	4,700,000,000	14,500,000,000

단기차입금의 상환	(12,090,000,000)	(8,500,000,000)

유동성장기부채의상환	(761,659,807)	(1,286,599,915)

금융리스부채의 지급	(30,143,525)	0

신주인수권부사채의 감소	(541,967,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,000,595,562	(4,674,273,675)

기초현금및현금성자산	5,350,996,983	7,727,990,558

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(246,352,556)	20,876,559

기말현금및현금성자산	6,105,239,989	3,074,593,442