파버나인 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	20,818,301,016	19,089,259,994	20,138,158,292

현금및현금성자산	6,487,502,884	6,655,315,141	3,783,143,403

단기금융상품	685,500,000	3,685,500,000	7,218,171,903

매출채권 및 기타유동채권	6,149,105,600	2,430,562,699	3,131,858,816

재고자산	5,350,306,257	4,714,035,233	4,380,862,414

기타유동금융자산	386,191,753	322,597,111	181,188,457

기타유동비금융자산	1,732,936,882	1,258,647,050	1,442,933,299

당기법인세자산	26,757,640	22,602,760	0

비유동자산	67,205,106,274	65,987,711,020	56,225,446,228

장기금융상품	650,478,137	579,806,873	287,595,430

매도가능금융자산	1,598,224,338	1,593,876,097	1,521,505,578

유형자산	62,399,670,313	61,785,273,538	51,143,288,484

영업권 이외의 무형자산	398,951,962	425,138,914	441,081,502

기타비유동금융자산	732,353,669	532,989,247	877,168,155

이연법인세자산	1,425,427,855	1,070,626,351	1,954,807,079

자산총계	88,023,407,290	85,076,971,014	76,363,604,520

부채

유동부채	23,497,555,076	18,652,397,288	11,607,202,969

매입채무 및 기타유동채무	7,989,068,808	5,712,014,232	7,707,770,358

단기차입금	14,155,004,000	11,536,000,000	2,534,320,000

당기법인세부채	0	0	456,076,320

기타유동금융부채	58,072,183	44,120,042	41,605,384

기타유동비금융부채	1,295,410,085	1,360,263,014	867,430,907

비유동부채	16,391,043,775	17,035,665,223	10,438,174,545

장기차입금	14,642,000,000	15,176,000,000	8,805,660,000

퇴직급여채무	1,749,043,775	1,859,665,223	1,632,514,545

부채총계	39,888,598,851	35,688,062,511	22,045,377,514

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,134,808,439	49,388,908,503	54,318,227,006

자본금	2,677,818,000	2,677,818,000	2,677,818,000

기타불입자본	21,087,058,773	21,087,058,773	21,087,058,773

기타자본구성요소	(93,953,345)	(18,021,631)	132,952,202

이익잉여금(결손금)	24,463,885,011	25,642,053,361	30,420,398,031

비지배지분	0	0	0

자본총계	48,134,808,439	49,388,908,503	54,318,227,006

자본과부채총계	88,023,407,290	85,076,971,014	76,363,604,520

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,526,444,139	13,526,444,139	13,343,397,678	13,343,397,678	51,726,108,865	85,023,876,724

매출원가	13,618,177,365	13,618,177,365	13,718,434,353	13,718,434,353	50,650,725,602	74,457,343,371

매출총이익	(91,733,226)	(91,733,226)	(375,036,675)	(375,036,675)	1,075,383,263	10,566,533,353

판매비와관리비	1,478,724,630	1,478,724,630	1,466,397,102	1,466,397,102	5,702,387,248	5,315,522,173

영업이익(손실)	(1,570,457,856)	(1,570,457,856)	(1,841,433,777)	(1,841,433,777)	(4,627,003,985)	5,251,011,180

금융수익	13,841,632	13,841,632	40,287,336	40,287,336	110,408,904	234,131,434

금융원가	249,611,905	249,611,905	152,102,647	152,102,647	581,918,597	416,094,848

기타이익	129,629,388	129,629,388	101,944,033	101,944,033	751,875,752	407,629,496

기타손실	14,891,806	14,891,806	4,836,148	4,836,148	172,980,840	39,065,815

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,691,490,547)	(1,691,490,547)	(1,856,141,203)	(1,856,141,203)	(4,519,618,766)	5,437,611,447

법인세비용	(372,971,080)	(372,971,080)	(67,702,373)	(67,702,373)	820,130,374	666,166,085

당기순이익(손실)	(1,318,519,467)	(1,318,519,467)	(1,788,438,830)	(1,788,438,830)	(5,339,749,140)	4,771,445,362

기타포괄손익	64,419,403	64,419,403	(55,770,243)	(55,770,243)	410,430,637	(99,334,664)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	140,351,117	140,351,117	(58,071,717)	(58,071,717)	561,404,470	(232,286,866)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	140,351,117	140,351,117	(58,071,717)	(58,071,717)	561,404,470	(232,286,866)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(75,931,714)	(75,931,714)	2,301,474	2,301,474	(150,973,833)	132,952,202

매도가능금융자산	3,391,628	3,391,628	2,301,474	2,301,474	(125,198,084)	132,952,202

해외사업환산손익	(79,323,342)	(79,323,342)	0	0	(25,775,749)	0

총포괄손익	(1,254,100,064)	(1,254,100,064)	(1,844,209,073)	(1,844,209,073)	(4,929,318,503)	4,672,110,698

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,318,519,467)	(1,318,519,467)	(1,788,438,830)	(1,788,438,830)	(5,339,749,140)	4,771,445,362

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,254,100,064)	(1,254,100,064)	(1,844,209,073)	(1,844,209,073)	(4,929,318,503)	4,672,110,698

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(246)	(246)	(334)	(334)	(997)	1,070

희석주당이익(손실)	(246)	(246)	(334)	(334)	(997)	1,014

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,475,000,000	358,284,102	0	25,881,239,535	27,714,523,637	0	27,714,523,637

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,771,445,362	4,771,445,362	0	4,771,445,362

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	4,771,445,362	4,771,445,362	0	4,771,445,362

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	132,952,202	132,952,202	0	132,952,202

보험수리적손익	(232,286,866)	(232,286,866)	0	(232,286,866)

지분의 발행	566,500,000	13,028,600,000	13,595,100,000	0	13,595,100,000

해외사업환산손익	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	636,318,000	7,700,174,671	8,336,492,671	0	8,336,492,671

자본 증가(감소) 합계	1,202,818,000	20,728,774,671	132,952,202	4,539,158,496	26,603,703,369	0	26,603,703,369

2014.12.31 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	132,952,202	30,420,398,031	54,318,227,006	0	54,318,227,006

2015.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	132,952,202	30,420,398,031	54,318,227,006	0	54,318,227,006

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,339,749,140)	(5,339,749,140)	0	(5,339,749,140)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(5,339,749,140)	(5,339,749,140)	0	(5,339,749,140)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(125,198,084)	(125,198,084)	0	(125,198,084)

보험수리적손익	561,404,470	561,404,470	0	561,404,470

지분의 발행	0	0	0

해외사업환산손익	(25,775,749)	(25,775,749)	0	(25,775,749)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	(150,973,833)	(4,778,344,670)	(4,929,318,503)	0	(4,929,318,503)

2015.12.31 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(18,021,631)	25,642,053,361	49,388,908,503	0	49,388,908,503

2015.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	132,952,202	30,420,398,031	54,318,227,006	0	54,318,227,006

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,788,438,830)	(1,788,438,830)	0	(1,788,438,830)

기타포괄손익	0

총포괄손익	(1,788,438,830)	(1,788,438,830)	0	(1,788,438,830)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	2,301,474	2,301,474	0	2,301,474

보험수리적손익	(58,071,717)	(58,071,717)	0	(58,071,717)

지분의 발행	0

해외사업환산손익	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	2,301,474	(1,846,510,547)	(1,844,209,073)	0	(1,844,209,073)

2015.03.31 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	135,253,676	28,573,887,484	52,474,017,933	0	52,474,017,933

2016.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(18,021,631)	25,642,053,361	49,388,908,503	0	49,388,908,503

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,318,519,467)	(1,318,519,467)	0	(1,318,519,467)

기타포괄손익	0

총포괄손익	(1,318,519,467)	(1,318,519,467)	0	(1,318,519,467)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,391,628	0	3,391,628	0	3,391,628

보험수리적손익	0	140,351,117	140,351,117	0	140,351,117

지분의 발행	0

해외사업환산손익	(79,323,342)	0	(79,323,342)	0	(79,323,342)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	(75,931,714)	(1,178,168,350)	(1,254,100,064)	0	(1,254,100,064)

2016.03.31 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(93,953,345)	24,463,885,011	48,134,808,439	0	48,134,808,439

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 19 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(3,345,549,958)	(2,160,981,198)	(404,140,217)	8,119,204,877

당기순이익(손실)	(1,318,519,467)	(1,788,438,830)	(5,339,749,140)	4,771,445,362

당기순이익조정을 위한 가감	(1,850,486,309)	(88,915,219)	5,614,968,343	5,102,819,508

법인세비용	(372,971,080)	(67,702,373)	820,130,374	666,166,085

이자수익	(6,422,124)	(28,255,147)	(101,746,668)	(231,297,584)

이자비용	201,590,675	151,749,075	577,440,618	415,351,543

외화환산이익	(3,515,500)	(48)	(1,304,748)	(1,401,370)

외화환산손실	41,444,024	313,549	153,762	19,785

유형자산처분이익	(5,319,071)	(4,124,566)	(107,076,226)	(72,059,600)

유형자산처분손실	4,839,568	30,868	6,668,369	1,150,843

투자자산처분이익	0	73,719,117

배당금수익	0	(11,668,342)

재고자산감액	30,638,957	(129,123,806)	(61,508,020)	(320,317,196)

대손상각비	11,734,260	(6,209,604)	(6,246,466)	(894,396)

기타의 대손상각비	3,167,750	1,293,238	38,450,023	10,820,636

감가상각비	1,051,903,186	969,517,927	4,104,433,138	3,316,032,442

무형자산상각비	42,016,952	28,821,351	125,442,607	89,482,507

퇴직급여	323,189,692	269,965,870	1,292,758,768	1,079,863,480

잡이익	(39,587,300)	(39,587,300)	(158,349,200)

매출채권의 감소(증가)	(3,674,234,019)	(262,230,925)	696,917,810	590,530,994

미수금의 감소(증가)	(86,653,300)	(131,582,260)	7,875,750	(8,070,570)

기타금융자산의 감소(증가)	(476,810,210)	(432,280,617)	151,280,040	516,988,976

재고자산의 감소(증가)	(666,909,981)	(210,372,768)	(271,664,799)	(249,417,137)

정부보조금의 증가(감소)	(16,489,400)	0	32,200,000	529,435,261

보증금의 감소(증가)	(222,148,680)	299,680,000	370,623,532	4,628,000

매입채무의 증가(감소)	(110,586,846)	(899,933,018)	(953,826,835)	887,784,202

비유동채무의 증가(감소)	339,935,829	(1,041,586,970)	(1,118,683,566)

기타금융부채의 증가(감소)	2,387,730,180	0

기타비금융부채의 증가(감소)	(13,220,232)	154,580,478	366,043,137	(835,466,757)

퇴직금의 지급	(307,587,820)	(118,933,480)	(578,700,747)	(17,913,580)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	53,714,010	37,200,850	232,841,977	(149,913,490)

법인세납부(환급)	(4,154,880)	(209,184,587)	(530,391,213)	(1,530,666,833)

이자수취	27,274,521	2,875,216	141,237,378	175,906,043

배당금수취	0	11,668,342

이자지급	(199,663,823)	(88,986,120)	(290,205,585)	(400,299,203)

투자활동현금흐름	1,191,767,688	(10,540,801,995)	(12,063,276,524)	(16,076,255,423)

단기금융상품의 처분	3,540,000,000	3,022,671,903	3,022,671,903	8,006,920,479

장기금융상품의 처분	0	540,000,000	10,300,000

대여금및수취채권의 처분	23,600,060	15,963,340	87,148,370	35,010,000

유형자산의 처분	47,255,567	54,369,800	392,079,800	270,384,699

단기금융상품의 취득	(540,000,000)	(15,000,000)	0	(14,037,777,932)

장기금융상품의 취득	(70,671,264)	(41,965,220)	(322,211,443)	(255,676,280)

대여금및수취채권의 취득	(96,000,050)	(55,900,000)	(296,575,000)	(94,875,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(306,600,000)	(306,600,000)	0

유형자산의 취득	(1,712,416,625)	(13,201,341,818)	(15,116,648,154)	(9,783,975,389)

무형자산의 취득	0	(13,000,000)	(63,142,000)	(226,566,000)

재무활동현금흐름	2,085,004,000	9,033,340,000	15,372,020,000	11,061,780,000

단기차입금의 증가	2,619,004,000	9,200,000,000	19,500,000,000	7,900,000,000

장기차입금의 증가	10,000,330,000

주식의 발행	0	13,595,100,000

단기차입금의 상환	(11,100,000,000)	(7,800,000,000)

유동성장기부채 상환	(534,000,000)	(166,660,000)	(1,534,320,000)	(2,133,320,000)

장기차입금의 상환	(1,493,990,000)	(500,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(68,778,270)	(3,668,443,193)	2,904,603,259	3,104,729,454

기초현금및현금성자산	6,655,315,141	3,783,143,403	3,783,143,403	677,032,364

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(99,033,987)	(313,501)	(32,431,521)	1,381,585

기말현금및현금성자산	6,487,502,884	114,386,709	6,655,315,141	3,783,143,403