파버나인 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2017.06.30 현재
제 20 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	26,933,642,273	24,824,672,251

현금및현금성자산	3,589,615,767	7,282,391,532

단기금융상품	890,089,432	889,977,684

매출채권 및 기타유동채권	7,916,563,233	5,226,430,195

재고자산	8,323,828,416	6,198,309,741

기타유동금융자산	506,112,954	446,178,566

기타유동비금융자산	5,707,432,471	4,781,384,533

당기법인세자산

비유동자산	83,372,730,819	77,850,163,451

장기금융상품	1,123,817,661	878,388,529

매도가능금융자산	1,360,747,633	1,357,334,500

유형자산	76,604,341,654	71,800,075,773

영업권 이외의 무형자산	2,707,193,376	2,835,756,618

기타비유동금융자산	574,901,520	555,665,595

기타비유동비금융자산

이연법인세자산	1,001,728,975	422,942,436

자산총계	110,306,373,092	102,674,835,702

부채

유동부채	31,120,281,276	32,188,568,282

매입채무 및 기타유동채무	13,928,123,348	13,021,832,087

단기차입금	15,936,000,000	17,836,000,000

당기법인세부채	446,184,912	42,979,061

기타유동금융부채	288,206,161	680,409,724

기타유동비금융부채	521,766,855	607,347,410

비유동부채	24,675,061,558	17,695,708,710

장기차입금	22,289,149,250	15,440,000,000

퇴직급여채무	2,385,912,308	2,255,708,710

부채총계	55,795,342,834	49,884,276,992

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,511,030,258	52,790,558,710

자본금	5,355,636,000	2,677,818,000

기타불입자본	18,409,240,773	21,087,058,773

기타자본구성요소	(231,570,391)	32,394,366

이익잉여금(결손금)	30,977,723,876	28,993,287,571

비지배지분

자본총계	54,511,030,258	52,790,558,710

자본과부채총계	110,306,373,092	102,674,835,702

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,012,591,099	52,175,185,990	20,786,916,439	34,313,360,578

매출원가	22,110,722,572	45,109,495,200	16,565,626,951	30,183,804,316

매출총이익	2,901,868,527	7,065,690,790	4,221,289,488	4,129,556,262

판매비와관리비	2,010,257,019	3,939,274,299	1,576,387,639	3,052,248,862

영업이익(손실)	891,611,508	3,126,416,491	2,644,901,849	1,077,307,400

금융수익	40,333,315	93,112,005	78,724,068	58,706,639

금융원가	21,192,361	1,481,064,496	253,648,195	469,401,039

기타이익	184,514,901	311,363,738	217,308,705	344,074,686

기타손실	6,276,335	28,562,246	83,170,607	98,062,413

법인세비용차감전순이익(손실)	1,088,991,028	2,021,265,492	2,604,115,820	912,625,273

법인세비용	(493,076,907)	38,387,499	377,484,455	750,455,535

당기순이익(손실)	595,914,121	2,059,652,991	2,981,600,275	1,663,080,808

기타포괄손익	108,550,312	(339,181,443)	172,394,531	236,813,934

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(37,608,343)	(75,216,686)	140,351,117	280,702,234

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(48,215,825)	(96,431,649)	179,937,330	359,874,660

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	10,607,482	21,214,963	(39,586,213)	(79,172,426)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	146,158,655	(263,964,757)	32,043,414	(43,888,300)

매도가능금융자산	1,621,347	3,413,133	3,920,112	8,268,353

당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	(356,696)	(750,889)	(862,425)	(1,819,038)

해외사업환산손익	185,761,544	(341,829,488)	37,161,188	(64,535,404)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(40,867,540)	75,202,487	(8,175,461)	14,197,789

총포괄손익	704,464,433	1,720,471,548	3,153,994,806	1,899,894,742

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	595,914,121	2,059,652,991	2,981,600,275	1,663,080,808

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	704,464,433	1,720,471,548	3,153,994,806	1,899,894,742

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	56	192	278	155

희석주당이익(손실)	56	192	278	155

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(18,021,631)	25,642,053,361	49,388,908,503	0	49,388,908,503

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,663,080,808	1,663,080,808	1,663,080,808

기타포괄손익	0

총포괄손익	1,663,080,808	1,663,080,808	1,663,080,808

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	6,449,315	6,449,315	6,449,315

보험수리적손익	280,702,234	280,702,234	280,702,234

지분의 발행	0

해외사업환산손익	(50,337,615)	(50,337,615)	(50,337,615)

무상증자	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	(43,888,300)	1,943,783,042	1,899,894,742	1,899,894,742

2016.06.30 (기말자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	(61,909,931)	27,585,836,403	51,288,803,245	51,288,803,245

2017.01.01 (기초자본)	2,677,818,000	21,087,058,773	32,394,366	28,993,287,571	52,790,558,710	52,790,558,710

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,059,652,991	2,059,652,991	2,059,652,991

기타포괄손익	0

총포괄손익	2,059,652,991	2,059,652,991	2,059,652,991

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	2,662,244	2,662,244	2,662,244

보험수리적손익	(75,216,686)	(75,216,686)	(75,216,686)

지분의 발행	0

해외사업환산손익	(266,627,001)	(266,627,001)	(266,627,001)

무상증자	2,677,818,000	(2,677,818,000)	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0

자본 증가(감소) 합계	2,677,818,000	(2,677,818,000)	(263,964,757)	1,984,436,305	1,720,471,548	1,720,471,548

2017.06.30 (기말자본)	5,355,636,000	18,409,240,773	(231,570,391)	30,977,723,876	54,511,030,258	54,511,030,258

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 20 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	296,979,902	870,335,038

당기순이익(손실)	2,059,652,991	1,663,080,808

당기순이익조정을 위한 가감	(851,132,931)	(1,612,250,119)

법인세비용	(38,387,499)	(750,455,535)

이자수익	(13,984,533)	(14,801,416)

이자비용	543,697,448	414,785,433

외화환산이익	(20,938,663)	(26,776,114)

외화환산손실	623,668,359	11,013,169

유형자산처분이익	(44,499,615)	(62,996,569)

유형자산처분손실	4,491,496	73,583,936

단기매매증권평가이익	(111,748)

투자자산처분이익

배당금수익

재고자산감액	65,986,379	42,415,615

대손상각비	28,920,295	20,964,289

기타의 대손상각비	(3,534,975)	12,143,575

감가상각비	2,832,258,279	2,140,060,284

무형자산상각비	86,798,110	76,149,738

퇴직급여	530,465,455	646,379,385

잡이익	(79,174,600)	(79,174,600)

매출채권의 감소(증가)	(2,606,145,724)	(4,514,542,708)

미수금의 감소(증가)	584,220,826	(2,622,654)

기타금융자산의 감소(증가)	(248,171,502)	(1,550,667,332)

재고자산의 감소(증가)	(1,863,232,999)	(510,291,505)

정부보조금의 증가(감소)	(15,830,000)

보증금의 감소(증가)	(845,621)	50,080,000

매입채무의 증가(감소)	(874,081,025)	233,788,981

비유동채무의 증가(감소)	(156,340,100)	2,967,363,638

기타금융부채의 증가(감소)	292,401,699	(206,814,679)

기타비금융부채의 증가(감소)	2,100,833	(55,613,050)

퇴직금의 지급	(336,454,369)	(415,783,141)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(160,239,137)	(94,608,859)

법인세납부(환급)	(87,629,853)	974,195,305

이자수취	218,997,623	44,972,867

배당금수취

이자지급	(1,042,907,928)	(199,663,823)

투자활동현금흐름	(8,877,779,327)	(5,228,225,153)

단기금융상품의 처분	4,754,500,000

장기금융상품의 처분

대여금및수취채권의 처분	43,400,220	46,000,080

유형자산의 처분	637,248,440	740,994,867

단기금융상품의 취득	(3,130,080,000)

장기금융상품의 취득	(245,429,132)	(114,510,582)

대여금및수취채권의 취득	(62,300,000)	(152,700,060)

매도가능금융자산의 취득

유형자산의 취득	(9,169,948,856)	(7,372,429,458)

무형자산의 취득	(80,749,999)

재무활동현금흐름	4,945,495,250	832,000,000

단기차입금의 증가	3,500,000,000	10,100,000,000

장기차입금의 증가	8,513,495,250

주식의 발행

단기차입금의 상환	(6,000,000,000)	(8,200,000,000)

유동성장기부채 상환	(1,068,000,000)	(1,068,000,000)

장기차입금의 상환

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,635,304,175)	(3,525,890,115)

기초현금및현금성자산	7,282,391,532	6,655,315,141

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(57,471,590)	34,283,562

기말현금및현금성자산	3,589,615,767	3,163,708,588