파버나인 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 25 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	61,789,128,462	59,811,967,396

현금및현금성자산	9,768,496,596	19,343,543,680

단기금융상품	7,672,837,326	1,246,127,880

매출채권 및 기타유동채권	15,241,964,968	14,279,671,296

재고자산	18,681,236,132	17,668,054,238

기타유동금융자산	2,106,399,669	589,285,393

기타유동자산	8,135,524,017	6,541,884,420

당기법인세자산	182,669,754	143,400,489

비유동자산	78,527,235,874	77,067,608,177

장기금융상품	1,457,926,147	1,392,971,626

공정가치측정 금융자산	1,501,153,733	126,433,733

유형자산	69,281,902,877	68,788,702,806

무형자산	3,092,431,140	3,079,751,867

기타금융자산	1,352,570,763	1,282,813,475

이연법인세자산	1,841,251,214	2,396,934,670

자산총계	140,316,364,336	136,879,575,573

부채

유동부채	46,510,200,465	43,728,501,394

매입채무 및 기타유동채무	12,490,253,905	9,477,934,422

단기차입금	27,477,740,401	28,445,230,951

전환사채	824,648,700	807,747,974

기타금융부채	839,011,736	491,879,124

기타유동부채	574,968,576	367,095,051

파생상품부채	4,303,577,147	4,138,613,872

비유동부채	20,777,187,255	21,751,413,268

장기차입금	7,577,591,593	8,064,101,307

전환사채	8,694,737,162	8,008,287,862

파생상품부채	4,504,858,500	3,110,008,500

순확정급여부채	0	2,569,015,599

부채총계	67,287,387,720	65,479,914,662

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,028,976,616	71,399,660,911

자본금	7,099,352,000	7,099,352,000

자본잉여금	34,990,499,923	34,990,499,923

기타자본조정	(4,981,192,106)	(4,348,305,866)

이익잉여금(결손금)	35,394,776,626	33,347,764,869

기타자본구성요소	525,540,173	310,349,985

비지배지분	0	0

자본총계	73,028,976,616	71,399,660,911

자본과부채총계	140,316,364,336	136,879,575,573

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,997,759,536	30,997,759,536	32,897,486,139	32,897,486,139

매출원가	25,822,835,746	25,822,835,746	27,804,142,653	27,804,142,653

매출총이익	5,174,923,790	5,174,923,790	5,093,343,486	5,093,343,486

판매비와관리비	2,147,333,944	2,147,333,944	2,271,437,746	2,271,437,746

영업이익(손실)	3,027,589,846	3,027,589,846	2,821,905,740	2,821,905,740

금융수익	2,459,878,335	2,459,878,335	1,937,976,298	1,937,976,298

금융비용	2,910,101,565	2,910,101,565	862,712,116	862,712,116

기타수익	148,811,173	148,811,173	325,988,647	325,988,647

기타비용	102,463,177	102,463,177	62,102,011	62,102,011

법인세비용차감전순이익(손실)	2,623,714,612	2,623,714,612	4,161,056,558	4,161,056,558

법인세비용	576,702,855	576,702,855	797,634,019	797,634,019

계속영업당기순이익(손실)	2,047,011,757	2,047,011,757	3,363,422,539	3,363,422,539

중단영업당기순이익(손실)	0	0	(170,574,059)	(170,574,059)

당기순이익(손실)	2,047,011,757	2,047,011,757	3,192,848,480	3,192,848,480

기타포괄손익	215,190,188	215,190,188	270,579,079	270,579,079

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	215,190,188	215,190,188	270,579,079	270,579,079

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	275,838,826	275,838,826	346,896,255	346,896,255

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(60,648,638)	(60,648,638)	(76,317,176)	(76,317,176)

총포괄손익	2,262,201,945	2,262,201,945	3,463,427,559	3,463,427,559

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,047,011,757	2,047,011,757	3,204,210,247	3,204,210,247

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(11,361,767)	(11,361,767)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,262,201,945	2,262,201,945	3,474,789,326	3,474,789,326

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	(11,361,767)	(11,361,767)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	157	157	249	249

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	157	157	262	262

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(13)	(13)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	157	157	245	245

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	157	157	258	258

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(13)	(13)

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,766,173,500	31,835,347,795	(3,409,552,636)	(700,635,843)	26,762,650,125	61,253,982,941	9,795,163	61,263,778,104

신주인수권, 전환권등의 행사	164,337,000	1,785,981,233	0	0	0	1,950,318,233	0	1,950,318,233

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,204,210,247	3,204,210,247	(11,361,767)	3,192,848,480

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	270,579,079	0	270,579,079	0	270,579,079

2021.03.31 (기말자본)	6,930,510,500	33,621,329,028	(3,409,552,636)	(430,056,764)	29,966,860,372	66,679,090,500	(1,566,604)	66,677,523,896

2022.01.01 (기초자본)	7,099,352,000	34,990,499,923	(4,348,305,866)	310,349,985	33,347,764,869	71,399,660,911	0	71,399,660,911

신주인수권, 전환권등의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,047,011,757	2,047,011,757	0	2,047,011,757

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(632,886,240)	0	0	(632,886,240)	0	(632,886,240)

해외사업환산손익	0	0	0	215,190,188	0	215,190,188	0	215,190,188

2022.03.31 (기말자본)	7,099,352,000	34,990,499,923	(4,981,192,106)	525,540,173	35,394,776,626	73,028,976,616	0	73,028,976,616

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	2,082,104,943	1,792,822,870

당기순이익(손실)	2,047,011,757	3,192,848,480

당기순이익조정을 위한 가감	2,917,228,218	2,116,730,409

법인세비용	576,702,855	797,634,019

이자수익	(68,168,957)	(3,859,946)

이자비용	923,068,430	285,899,821

외화환산이익	(529,341,503)	(1,226,647,618)

외화환산손실	126,920,106	205,111,343

유형자산처분이익	(40,696,207)	(31,035,133)

유형자산처분손실	445,724	15,088,670

사채상환손실	0	108,574,689

리스부채상환이익	(900,000)	0

파생상품평가이익	(1,374,720,000)	0

파생상품평가손실	1,824,421,647	247,013,200

파생상품거래이익	(278,500,876)	(24,260,002)

파생상품거래손실	13,020,001	0

파생상품재매입이익	0	(387,769,740)

단기매매증권 평가이익	(7,384,000)	0

단기매매증권 처분이익	(14,081,981)	0

잡이익	0	(972,592)

재고자산평가손실(환입)	(113,261,354)	20,690,454

대손상각비(환입)	(119,658,022)	15,240,803

기타의 대손상각비(환입)	21,058,918	(162,599,261)

감가상각비	1,727,291,596	2,012,281,731

무형자산상각비	44,895,497	70,780,763

퇴직급여	206,116,344	175,559,208

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,650,314,058)	(3,290,600,911)

매출채권의 감소(증가)	(838,103,734)	(1,499,151,327)

기타채권의 감소(증가)	5,923,539	(55,556,482)

기타금융자산의 감소(증가)	994,773	0

재고자산의 감소(증가)	(822,284,443)	(2,032,690,751)

보증금의 감소(증가)	(5,007,791)	8,809,209

기타자산의 감소(증가)	(1,472,300,886)	(1,403,938,498)

매입채무의 증가(감소)	633,631,710	3,517,698,739

기타채무의 증가(감소)	(187,494,176)	(224,856,654)

기타금융부채의 증가(감소)	6,970,415	(17,466,450)

기타부채의 증가(감소)	149,246,878	(1,523,498,637)

확정급여부채의 지급	(194,720,363)	(94,411,670)

사외적립자산의 감소(증가)	72,830,020	34,461,610

법인세납부(환급)	(41,703,643)	(13,938,983)

이자수취	49,641,939	(1,326,867)

배당금수취(영업)	0	8,375,400

이자지급	(239,759,270)	(219,264,658)

투자활동현금흐름	(9,443,015,286)	(3,108,350,728)

단기금융상품의 처분	12,923,664,219	4,348,014,669

파생상품자산의 감소	0	24,260,002

대여금의 감소	71,335,000	164,294,760

유형자산의 처분	137,877,843	79,438,344

단기금융상품의 취득	(19,350,373,665)	(6,620,970,966)

장기금융상품의 취득	(64,954,521)	(60,811,885)

대여금의 증가	(1,367,100,000)	(279,000,000)

유형자산의 취득	(1,792,764,162)	(763,260,924)

무형자산의 취득	(700,000)	(314,728)

재무활동현금흐름	(2,276,075,137)	(5,052,070,438)

단기차입금의 증가	1,157,217,677	4,542,266,037

파생상품부채의 증가	872,503	0

단기차입금의 상환	(1,284,795,117)	(7,940,343,807)

유동성장기부채의 상환	(1,502,093,761)	(633,204,166)

리스부채의 상환	(14,390,199)	(33,943,590)

전환사채의 감소	0	(986,844,912)

자기주식의 취득	(632,886,240)	0

현금의 증가(감소)	(9,636,985,480)	(6,367,598,296)

기초현금및현금성자산	19,343,543,680	15,209,147,622

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	61,938,396	121,619,587

기말현금및현금성자산	9,768,496,596	8,963,168,913