파버나인 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	67,160,045,855	59,811,967,396	50,087,913,031

현금및현금성자산	10,718,291,852	19,343,543,680	15,209,147,622

단기금융상품	399,289,278	1,246,127,880	1,764,275,145

공정가치 측정 금융자산	2,046,843,750	0	0

매출채권 및 기타채권	21,835,971,926	14,279,671,296	14,451,393,836

재고자산	25,461,409,234	17,668,054,238	11,987,981,011

기타금융자산	686,672,536	589,285,393	2,293,866,064

기타유동자산	5,876,351,899	6,541,884,420	4,329,710,478

당기법인세자산	135,215,380	143,400,489	51,538,875

비유동자산	75,479,599,065	77,067,608,177	82,717,212,928

장기금융상품	1,658,537,839	1,392,971,626	1,185,464,475

공정가치 측정 금융자산	23,205,056	126,433,733	1,628,429,668

유형자산	70,825,900,254	71,664,692,373	68,578,686,651

무형자산	261,515,286	203,762,300	4,059,925,878

기타금융자산	1,447,992,792	1,282,813,475	3,799,568,061

이연법인세자산	1,262,447,838	2,396,934,670	3,465,138,195

자산총계	142,639,644,920	136,879,575,573	132,805,125,959

부채

유동부채	64,916,877,613	43,728,501,394	54,986,779,515

매입채무 및 기타채무	9,326,983,065	9,477,934,422	15,615,607,526

차입금	36,375,068,020	28,445,230,951	26,666,020,219

전환사채	10,053,314,938	807,747,974	4,357,476,894

당기법인세부채	234,326,893	0	0

기타금융부채	1,349,181,724	491,879,124	319,479,479

기타유동부채	793,404,227	367,095,051	6,413,181,397

파생상품부채	6,784,598,746	4,138,613,872	1,615,014,000

비유동부채	744,413,072	21,751,413,268	16,554,568,340

차입금	215,528,786	8,064,101,307	13,440,772,622

전환사채	0	8,008,287,862	0

파생상품부채	0	3,110,008,500	0

순확정급여부채	483,233,636	2,569,015,599	3,113,795,718

기타비유동부채	45,650,650	0	0

부채총계	65,661,290,685	65,479,914,662	71,541,347,855

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,978,354,235	71,399,660,911	61,253,982,941

자본금	7,144,376,500	7,099,352,000	6,766,173,500

자본잉여금	35,437,021,078	34,990,499,923	31,835,347,795

자본조정	(6,698,492,186)	(4,348,305,866)	(3,409,552,636)

이익잉여금(결손금)	40,636,206,046	33,347,764,869	26,762,650,125

기타자본구성요소	459,242,797	310,349,985	(700,635,843)

비지배지분	0	0	9,795,163

자본총계	76,978,354,235	71,399,660,911	61,263,778,104

자본과부채총계	142,639,644,920	136,879,575,573	132,805,125,959

연결 포괄손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

수익(매출액)	118,037,938,315	126,264,806,691	128,812,276,162

매출원가	95,841,551,124	109,856,811,938	108,640,820,983

매출총이익	22,196,387,191	16,407,994,753	20,171,455,179

판매비와관리비	11,043,040,495	10,525,790,780	11,696,078,187

영업이익(손실)	11,153,346,696	5,882,203,973	8,475,376,992

금융수익	5,500,102,100	8,315,019,847	3,433,915,503

금융비용	7,064,800,387	4,743,896,227	7,620,054,033

기타수익	585,901,809	839,883,205	3,130,131,509

기타비용	1,129,952,758	1,273,128,900	2,204,539,170

법인세비용차감전순이익(손실)	9,044,597,460	9,020,081,898	5,214,830,801

법인세비용	1,755,527,183	947,718,971	431,788,765

계속영업이익(손실)	7,289,070,277	8,072,362,927	4,783,042,036

중단영업이익(손실)	0	(1,129,395,924)	(444,013,824)

당기순이익(손실)	7,289,070,277	6,942,967,003	4,339,028,212

기타포괄손익	148,263,712	577,905,636	244,683,839

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(629,100)	(433,080,192)	787,735,956

확정급여제도의 재측정요소	(806,538)	(555,231,016)	1,009,917,892

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	177,438	122,150,824	(222,181,936)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	148,892,812	1,010,985,828	(543,052,117)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	183,392,019	1,296,135,677	(696,220,663)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(34,499,207)	(285,149,849)	153,168,546

총포괄손익	7,437,333,989	7,520,872,639	4,583,712,051

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,289,070,277	7,018,194,936	4,368,603,529

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	(75,227,933)	(29,575,317)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,437,333,989	7,596,100,572	4,613,287,368

총 포괄손익, 비지배지분	0	(75,227,933)	(29,575,317)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	566	533	373

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	566	613	408

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(80)	(35)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	487	472	298

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	487	545	333

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(73)	(35)

연결 자본변동표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,547,250,500	20,599,543,514	(2,257,257,011)	(133,011,506)	21,606,310,640	45,362,836,137	39,370,480	45,402,206,617

전환권등의 행사	999,625,500	9,656,861,401	0	0	0	10,656,486,901	0	10,656,486,901

유상증자	219,297,500	1,578,942,880	0	0	0	1,798,240,380	0	1,798,240,380

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,368,603,529	4,368,603,529	(29,575,317)	4,339,028,212

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	787,735,956	787,735,956	0	787,735,956

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,152,295,625)	0	0	(1,152,295,625)	0	(1,152,295,625)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(24,572,220)	0	(24,572,220)	0	(24,572,220)

해외사업환산손익	0	0	0	(543,052,117)	0	(543,052,117)	0	(543,052,117)

2020.12.31 (기말자본)	6,766,173,500	31,835,347,795	(3,409,552,636)	(700,635,843)	26,762,650,125	61,253,982,941	9,795,163	61,263,778,104

2021.01.01 (기초자본)	6,766,173,500	31,835,347,795	(3,409,552,636)	(700,635,843)	26,762,650,125	61,253,982,941	9,795,163	61,263,778,104

전환권등의 행사	333,178,500	3,636,555,101	0	0	0	3,969,733,601	0	3,969,733,601

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	(481,402,973)	0	0	0	(481,402,973)	65,432,770	(415,970,203)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,018,194,936	7,018,194,936	(75,227,933)	6,942,967,003

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(433,080,192)	(433,080,192)	0	(433,080,192)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(938,753,230)	0	0	(938,753,230)	0	(938,753,230)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	1,010,985,828	0	1,010,985,828	0	1,010,985,828

2021.12.31 (기말자본)	7,099,352,000	34,990,499,923	(4,348,305,866)	310,349,985	33,347,764,869	71,399,660,911	0	71,399,660,911

2022.01.01 (기초자본)	7,099,352,000	34,990,499,923	(4,348,305,866)	310,349,985	33,347,764,869	71,399,660,911	0	71,399,660,911

전환권등의 행사	45,024,500	446,521,155	0	0	0	491,545,655	0	491,545,655

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,289,070,277	7,289,070,277	0	7,289,070,277

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(6,929,100)	(629,100)	0	(629,100)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,350,186,320)	0	0	(2,350,186,320)	0	(2,350,186,320)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	148,892,812	0	148,892,812	0	148,892,812

2022.12.31 (기말자본)	7,144,376,500	35,437,021,078	(6,698,492,186)	459,242,797	40,636,206,046	76,978,354,235	0	76,978,354,235

연결 현금흐름표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	2,636,943,597	3,572,552,019	21,871,881,924

당기순이익(손실)	7,289,070,277	6,942,967,003	4,339,028,212

당기순이익조정을 위한 가감	13,763,008,362	9,033,794,195	14,454,608,275

법인세비용	1,755,527,183	947,718,971	431,788,765

이자수익	(354,841,841)	(131,491,127)	(34,257,550)

이자비용	2,524,538,168	1,353,483,601	2,382,037,056

외화환산이익	(2,591,310,434)	(2,067,576,794)	(352,139,663)

외화환산손실	1,999,935,562	186,898,139	2,960,251,607

유형자산처분이익	(54,205,392)	(89,774,296)	(2,296,173,701)

유형자산처분손실	3,300,511	49,177,904	887,249,170

공정가치측정 금융자산 평가이익	(14,433,750)	0	(616,870,620)

공정가치측정 금융자산처분이익	(24,808,615)	(436,546,374)	(24,955,777)

공정가치측정 금융자산평가손실	104,181,733	2,449,304,440	500,000,000

종속기업투자주식 처분이익	0	(3,197,959,755)	0

사채상환손실	0	108,574,689	561,380,085

리스부채상환이익	(900,000)	(1,742,468)	0

파생상품평가이익	(629,989,173)	(413,516,700)	(11,559,048)

파생상품평가손실	110,648,374	264,608,372	1,526,485,275

파생상품거래이익	(77,558,504)	(44,487,504)	(77,260,001)

파생상품거래손실	1,167,477,019	40,441,548	24,565,931

파생상품재매입이익	0	(387,769,740)	(1,701,594,500)

종속기업투자주식 처분손실	0	0	19,242,451

배당금수익	0	0	(9,900,000)

잡이익	0	(690,139)	0

재고자산평가손실	342,817,383	110,334,302	53,782,096

대손상각비(환입)	654,894,759	619,629,992	159,691,638

기타의 대손상각비(환입)	536,267,521	820,755,423	645,627,187

감가상각비	7,600,213,748	7,740,731,731	7,946,861,149

무형자산상각비	88,400,954	211,839,940	302,498,625

퇴직급여	622,853,156	901,850,020	1,177,858,100

잡손실	0	20	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,116,162,745)	(11,604,944,979)	4,922,133,150

매출채권의 감소(증가)	(5,264,944,672)	2,060,859,080	(4,171,639,640)

기타채권의 감소(증가)	1,031,009,377	975,449,830	96,961,667

기타금융자산의 감소(증가)	29,834,199	0	0

재고자산의 증가	(8,129,522,626)	(5,351,253,805)	357,796,488

보증금의 감소	0	1,218,270,418	(3,172,432,401)

기타자산의 증가	(917,796,887)	(2,167,004,889)	756,808,780

정부보조금의 수령	0	10,540,000	156,984,000

매입채무의 증가	(1,773,565,962)	(3,092,379,492)	1,924,766,619

기타채무의 감소	151,095,163	2,755,100,783	3,605,141,604

기타금융부채의 증가(감소)	38,732,525	(158,057,210)	313,425,497

기타부채의 증가(감소)	428,437,795	(6,080,204,276)	6,232,937,785

확정급여부채의 지급	(3,502,343,253)	(659,264,200)	(1,003,856,360)

사외적립자산의 감소(증가)	792,901,596	(1,117,001,218)	(174,760,889)

법인세환급(납부)	(409,277,088)	(95,987,269)	(12,379,861)

이자수취	355,017,822	130,567,521	37,296,872

배당금수취	0	0	8,375,400

이자지급	(1,244,713,031)	(833,844,452)	(1,877,180,124)

투자활동현금흐름	(7,581,022,901)	(7,977,565,635)	(1,794,524,024)

단기금융상품의 처분	34,761,293,182	30,543,009,771	6,061,545,311

장기금융상품의 처분	0	0	187,868

파생상품자산의 감소	0	15,605,004	77,260,001

대여금의 감소	3,789,140,000	1,368,280,560	6,845,186,080

공정가치측정금융자산의 감소	24,950,347,863	367,900,000	0

유형자산의 처분	192,423,733	159,060,941	12,928,355,502

정부보조금의 증가	20,000,000	0	0

보증금의 감소	2,684,500,000	0	0

종속기업투자주식의 처분	0	2,750,000,000	1,620,018

단기금융상품의 증가	(33,911,212,684)	(30,024,862,506)	(7,875,454,745)

장기금융상품의 증가	(265,566,213)	(257,507,151)	(231,314,231)

대여금의 증가	(3,919,700,000)	(2,195,274,800)	(8,121,948,970)

공정가치측정금유자산의 증가	(26,451,300,919)	0	(1,500,000,000)

연결범위 변동으로 인한 현금 증감	0	(5,175,138,128)	0

유형자산의 취득	(5,997,287,844)	(5,485,569,598)	(9,902,596,858)

무형자산의 취득	(149,426,602)	(43,069,728)	(77,364,000)

보증금의 증가	(3,284,233,417)	0	0

재무활동현금흐름	(3,582,104,130)	8,223,023,733	(9,283,336,238)

유상증자	0	0	1,798,240,380

단기차입금의 증가	24,969,208,835	31,618,693,881	58,326,860,248

장기차입금의 증가	64,467,000	45,908,000	9,533,333,336

전환사채의 발행	0	15,000,000,000	4,700,000,000

단기차입금의 상환	(20,540,933,601)	(32,504,124,473)	(70,280,000,000)

유동장기부채의 상환	(4,529,616,085)	(3,881,484,708)	(8,859,900,293)

리스부채의 상환	(105,125,444)	(130,358,711)	(125,051,125)

파생상품부채의 감소	(1,089,918,515)	0	0

신주인수권부사채의 감소	0	0	(2,733,187,000)

사채의 상환	0	(986,857,026)	(1,643,631,784)

자기주식의 취득	(2,350,186,320)	(938,753,230)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,526,183,434)	3,818,010,117	10,794,021,662

기초현금및현금성자산	19,343,543,680	15,209,147,622	5,350,996,983

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(99,068,394)	316,385,941	(935,871,023)

기말현금및현금성자산	10,718,291,852	19,343,543,680	15,209,147,622