파버나인 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 24 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	51,278,176,442	50,080,973,762

현금및현금성자산	8,963,168,913	15,209,147,622

단기금융상품	4,037,231,442	1,764,275,145

매출채권 및 기타유동채권	16,135,268,515	14,444,454,567

재고자산	14,095,430,644	11,987,981,011

기타유동금융자산	2,383,565,308	2,293,866,064

기타유동자산	5,602,002,546	4,329,710,478

당기법인세자산	61,509,074	51,538,875

비유동자산	82,008,730,538	82,596,725,920

장기금융상품	1,246,276,360	1,185,464,475

공정가치 측정 금융자산	1,628,429,668	1,628,429,668

유형자산	68,736,397,110	68,578,686,651

영업권 이외의 무형자산	4,099,935,907	4,059,925,878

기타금융자산	3,826,393,552	3,799,568,061

이연법인세자산	2,471,297,941	3,344,651,187

자산총계	133,286,906,980	132,677,699,682

부채

유동부채	50,261,769,373	54,986,779,515

매입채무 및 기타유동채무	18,764,261,736	15,615,607,526

단기차입금	23,247,709,752	26,666,020,219

유동성전환사채	2,176,666,014	4,357,476,894

기타유동금융부채	214,194,657	319,479,479

기타유동부채	4,969,145,414	6,413,181,397

유동파생상품부채	889,791,800	1,615,014,000

비유동부채	16,475,039,988	16,554,568,340

장기차입금	13,245,635,122	13,440,772,622

순확정급여부채	3,229,404,866	3,113,795,718

부채총계	66,736,809,361	71,541,347,855

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	66,551,664,223	61,126,556,664

자본금	6,930,510,500	6,766,173,500

자본잉여금	33,621,329,028	31,835,347,795

기타자본조정	(3,409,552,636)	(3,409,552,636)

이익잉여금(결손금)	29,839,434,095	26,635,223,848

기타자본구성요소	(430,056,764)	(700,635,843)

비지배지분	(1,566,604)	9,795,163

자본총계	66,550,097,619	61,136,351,827

자본과부채총계	133,286,906,980	132,677,699,682

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,839,766,952	34,839,766,952	31,722,815,956	31,722,815,956

매출원가	29,618,193,215	29,618,193,215	27,042,704,178	27,042,704,178

매출총이익	5,221,573,737	5,221,573,737	4,680,111,778	4,680,111,778

판매비와관리비	2,648,052,201	2,648,052,201	3,423,914,019	3,423,914,019

영업이익(손실)	2,573,521,536	2,573,521,536	1,256,197,759	1,256,197,759

금융수익	2,292,461,677	2,292,461,677	4,106,890,373	4,106,890,373

금융비용	1,146,373,928	1,146,373,928	1,310,684,009	1,310,684,009

기타수익	332,995,697	332,995,697	149,297,028	149,297,028

기타비용	62,122,483	62,122,483	54,969,805	54,969,805

법인세비용차감전순이익(손실)	3,990,482,499	3,990,482,499	4,146,731,346	4,146,731,346

법인세비용	(797,634,019)	(797,634,019)	907,104,972	907,104,972

당기순이익(손실)	3,192,848,480	3,192,848,480	3,239,626,374	3,239,626,374

기타포괄손익	270,579,079	270,579,079	(266,753,442)	(266,753,442)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(139,699,322)	(139,699,322)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(179,101,694)	(179,101,694)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	0	0	39,402,372	39,402,372

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	270,579,079	270,579,079	(127,054,120)	(127,054,120)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	346,896,255	346,896,255	(162,889,897)	(162,889,897)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(76,317,176)	(76,317,176)	35,835,777	35,835,777

총포괄손익	3,463,427,559	3,463,427,559	2,972,872,932	2,972,872,932

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,204,210,247	3,204,210,247	3,242,219,536	3,242,219,536

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(11,361,767)	(11,361,767)	(2,593,162)	(2,593,162)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,474,789,326	3,474,789,326	2,975,466,094	2,975,466,094

총 포괄손익, 비지배지분	(11,361,767)	(11,361,767)	(2,593,162)	(2,593,162)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	249	249	304	304

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	245	245	149	149

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,547,250,500	20,599,543,514	(2,257,257,011)	(133,011,506)	21,771,741,811	45,528,267,308	39,370,480	45,567,637,788

신주청약	81,278,500	740,376,367	0	0	0	821,654,837	0	821,654,867

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,242,219,536	3,242,219,536	(2,593,162)	3,239,626,374

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(139,699,322)	(139,699,322)	0	(139,699,322)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,152,295,625)	0	0	(1,152,295,625)	0	(1,152,295,625)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(24,572,220)	0	(24,572,220)	0	(24,572,220)

해외사업환산손익	0	0	0	(127,054,120)	0	(127,054,120)	0	(127,054,120)

2020.03.31 (기말자본)	5,628,529,000	21,339,919,881	(3,409,552,636)	(284,637,846)	24,874,262,025	48,148,520,424	36,777,318	48,185,297,742

2021.01.01 (기초자본)	6,766,173,500	31,835,347,795	(3,409,552,636)	(700,635,843)	26,635,223,848	61,126,556,664	9,795,163	61,136,351,827

신주청약	164,337,000	1,785,981,233	0	0	0	1,950,318,233	0	1,950,318,233

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,204,210,247	3,204,210,247	(11,361,767)	3,192,848,480

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	270,579,079	0	270,579,079	0	270,579,079

2021.03.31 (기말자본)	6,930,510,500	33,621,329,028	(3,409,552,636)	(430,056,764)	29,839,434,095	66,551,664,223	(1,566,604)	66,550,097,619

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	1,792,822,870	2,205,957,183

당기순이익(손실)	3,192,848,480	3,239,626,374

당기순이익조정을 위한 가감	2,116,730,409	945,792,503

법인세비용	797,634,019	907,104,972

이자수익	(3,859,946)	(7,505,096)

이자비용	285,899,821	706,954,508

외화환산이익	(1,226,647,618)	(1,440,473,142)

외화환산손실	205,111,343	313,633,559

유형자산처분이익	(31,035,133)	(13,874,740)

유형자산처분손실	15,088,670	0

공정가치측정금융자산평가손실	0	(24,955,777)

사채상환손실	108,574,689	68,810,956

파생상품평가이익	0	(2,223,241,525)

파생상품평가손실	247,013,200	0

파생상품거래이익	(24,260,002)	(15,940,000)

파생상품재매입이익	(387,769,740)	0

잡이익	(972,592)	0

재고자산평가손실(환입)	20,690,454	(80,895,508)

대손상각비	15,240,803	395,708,964

기타의 대손상각비(환입)	(162,599,261)	5,115,862

감가상각비	2,012,281,731	2,022,975,469

무형자산상각비	70,780,763	76,037,310

퇴직급여	175,559,208	256,336,691

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,290,600,911)	(577,553,749)

매출채권의 감소(증가)	(1,499,151,327)	(6,176,461,377)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(55,556,482)	(52,467,191)

재고자산의 감소(증가)	(2,032,690,751)	(2,024,186,915)

보증금의 감소(증가)	8,809,209	317,058,274

기타자산의 감소(증가)	(1,403,938,498)	(2,077,961,954)

매입채무의 증가(감소)	3,517,698,739	4,433,847,234

기타채무의 증가(감소)	(224,856,654)	3,041,109,511

기타금융부채의 증가(감소)	(17,466,450)	969,426,509

기타부채의증가(감소)	(1,523,498,637)	1,196,668,070

확정급여부채의 지급	(94,411,670)	(155,742,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	34,461,610	(48,843,910)

법인세납부(환급)	(13,938,983)	(17,606,049)

이자수취	(1,326,867)	7,505,096

배당금수취(영업)	8,375,400	0

이자지급	(219,264,658)	(1,391,806,992)

투자활동현금흐름	(3,108,350,728)	(5,656,107,606)

단기금융상품의 처분	4,348,014,669	599,572,876

파생상품자산의 감소	24,260,002	15,940,000

대여금의 감소	164,294,760	1,482,676,470

유형자산의 처분	79,438,344	73,765,220

단기금융상품의 취득	(6,620,970,966)	(1,796,461,710)

장기금융상품의 취득	(60,811,885)	(57,421,431)

대여금의 증가	(279,000,000)	(2,244,500,000)

공정가치측정금융자산의 취득	0	(500,000,000)

유형자산의 취득	(763,260,924)	(3,228,279,031)

무형자산의 취득	(314,728)	(1,400,000)

재무활동현금흐름	(5,052,070,438)	4,450,745,985

단기차입금의 증가	4,542,266,037	12,280,000,000

장기차입금의 증가	0	894,516,317

전환사채의 증가	0	4,700,000,000

단기차입금의 상환	(7,940,343,807)	(12,090,000,000)

유동성장기부채의 상환	(633,204,166)	(761,659,807)

금융리스부채의 지급	(33,943,590)	(30,143,525)

신주인수권부사채의 감소	0	(541,967,000)

전환사채의 감소	(986,844,912)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,367,598,296)	1,000,595,562

기초현금및현금성자산	15,209,147,622	5,350,996,983

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	121,619,587	(246,352,556)

기말현금및현금성자산	8,963,168,913	6,105,239,989