베셀 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 12 기말 2015.12.31 현재
제 11 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말	제 11 기말

자산

유동자산	42,218,374,862	46,954,384,889	37,484,353,812

현금및현금성자산	1,188,924,344	10,886,433,917	7,279,809,816

단기금융상품	646,817,000	83,798,000	1,216,520,960

매출채권	38,355,858,414	34,499,476,613	27,506,641,160

기타채권	784,540,898	1,158,759,838	1,223,560,383

파생금융상품자산	352,204,176

당기법인세자산	7,191,570

기타유동자산	875,545,499	325,916,521	158,806,886

재고자산	7,292,961	99,014,607

비유동자산	20,877,515,041	20,304,364,374	12,675,785,754

장기금융상품	201,553,700	123,168,250	201,761,050

비유동성기타채권	455,302,579	438,287,386	453,936,054

투자부동산	2,812,714,443

유형자산	12,036,183,586	15,075,242,630	8,365,248,749

무형자산	4,454,663,627	3,558,621,338	2,510,631,683

이연법인세자산	917,097,106	1,109,044,770	1,144,208,218

자산총계	63,095,889,903	67,258,749,263	50,160,139,566

부채

유동부채	18,977,459,829	21,507,514,132	30,768,912,431

매입채무	5,128,892,713	9,490,074,286	10,337,036,699

기타채무	3,841,546,873	5,174,456,842	2,698,776,061

기타유동부채	496,310,586	2,156,805,941	3,375,440,098

당기법인세부채	5,789,657	1,060,470,063	1,634,387,610

단기차입금	8,380,000,000	2,782,017,000	2,900,000,000

유동성장기부채	1,124,920,000	843,690,000	1,124,920,000

전환상환우선주부채	8,698,351,963

비유동부채	7,575,269,813	8,135,936,613	5,981,187,180

장기차입금	5,924,920,000	6,768,610,000	3,093,530,000

전환사채	2,026,407,275

기타비유동부채	722,805,914	722,805,914	242,161,348

비유동성기타채무	927,543,899	644,520,699	619,088,557

부채총계	26,552,729,642	29,643,450,745	36,750,099,611

자본

지배기업소유주지분	36,543,160,261	37,615,298,518	13,410,039,955

자본금	5,596,184,000	2,728,842,000	1,399,753,000

자본잉여금	14,447,462,218	16,579,313,603	485,723,957

자본조정	7,956,091	150,082,536	556,986,261

기타포괄손익누계액	(4,096,800)	7,201,687	169,660

이익잉여금	16,495,654,752	18,149,858,692	10,967,407,077

비지배지분

자본총계	36,543,160,261	37,615,298,518	13,410,039,955

자본과부채총계	63,095,889,903	67,258,749,263	50,160,139,566

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,883,734,124	25,198,986,068	11,802,101,994	35,547,468,582	52,751,850,364	57,173,960,883

매출원가	5,193,273,614	19,751,854,532	7,368,176,380	24,166,055,441	35,870,589,643	41,832,674,983

매출총이익	1,690,460,510	5,447,131,536	4,433,925,614	11,381,413,141	16,881,260,721	15,341,285,900

판매비와관리비	2,015,460,382	5,733,265,767	1,936,481,301	5,801,130,378	8,936,861,983	7,812,660,527

영업이익	(324,999,872)	(286,134,231)	2,497,444,313	5,580,282,763	7,944,398,738	7,528,625,373

금융수익	340,218,717	775,362,731	144,808,904	169,371,681	52,989,522	241,237,206

기타수익	37,334,492	794,659,435	1,482,896,446	2,862,296,943	2,639,163,509	3,137,936,864

금융비용	93,612,779	251,301,150	476,709,308	1,243,697,449	1,118,752,945	2,615,479,881

기타비용	2,058,557,124	2,495,002,353	73,686,880	484,149,717	729,863,865	1,300,961,193

법인세비용차감전순이익	(2,099,616,566)	(1,462,415,568)	3,574,753,475	6,884,104,221	8,787,934,959	6,991,358,369

법인세비용	(244)	191,958,032	(1,546,351)	669,141,035	1,605,483,344	931,524,306

당기순이익	(2,099,616,322)	(1,654,373,600)	3,576,299,826	6,214,963,186	7,182,451,615	6,059,834,063

기타포괄손익(법인세차감후)	(8,931,610)	(11,128,827)	6,442,662	8,973,801	7,032,027

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄이익	(8,931,610)	(11,128,827)	6,442,662	8,973,801	7,032,027

해외사업장환산외환차익	(8,931,610)	(11,128,827)	6,442,662	8,973,801	7,032,027

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄이익

당기총포괄이익(손실)	(2,108,547,932)	(1,665,502,427)	3,582,742,488	6,223,936,987	7,189,483,642	6,059,834,063

당기순이익의 귀속	(2,099,616,322)	(1,654,373,600)	3,576,299,826	6,214,963,186	7,182,451,615	6,059,834,063

지배기업의 소유주 지분	(2,099,616,322)	(1,654,373,600)	3,576,299,826	6,214,963,186	7,182,451,615	6,059,834,063

비지배지분

당기총포괄이익의 귀속	(2,108,547,932)	(1,665,502,427)	3,582,742,488	6,223,936,987	7,189,483,642	6,059,834,063

지배기업의 소유주 지분	(2,108,547,932)	(1,665,502,427)	3,582,742,488	6,223,936,987	7,189,483,642	6,059,834,063

비지배지분

주당손익

기본주당이익(손실)	(188)	(150)	330	763	813	1,083

희석주당이익(손실)	(188)	(149)	324	641	722	697

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,399,753,000	485,723,957	528,099,162	169,660	4,907,573,014	7,321,318,793

잉여금대체

자본의 변동	당기총포괄손익	당기순이익	6,059,834,063	6,059,834,063

해외사업장환산차이

소유주와의 거래	유상증자

주식매입선택권	28,887,099	28,887,099

전환상환우선주 전환

전환사채 전환

무상증자

2014.12.31 (기말자본)	1,399,753,000	485,723,957	556,986,261	169,660	10,967,407,077	13,410,039,955

2015.01.01 (기초자본)	1,399,753,000	485,723,957	556,986,261	169,660	10,967,407,077	13,410,039,955

잉여금대체

자본의 변동	당기총포괄손익	당기순이익	7,182,451,615	7,182,451,615

해외사업장환산차이	(4,368,560)	7,032,027	2,663,467

소유주와의 거래	유상증자	315,000,000	5,021,195,380	5,336,195,380

주식매입선택권	127,093,500	1,110,933,021	(714,272,049)	523,754,472

전환상환우선주 전환	686,995,500	8,019,577,436	311,736,884	9,018,309,820

전환사채 전환	200,000,000	1,941,883,809	2,141,883,809

무상증자

2015.12.31 (기말자본)	2,728,842,000	16,579,313,603	150,082,536	7,201,687	18,149,858,692	37,615,298,518

2015.01.01 (기초자본)	1,399,753,000	485,723,957	556,986,261	169,660	10,967,407,077	13,410,039,955

잉여금대체

자본의 변동	당기총포괄손익	당기순이익	6,214,963,186	6,214,963,186

해외사업장환산차이	(4,368,560)	13,342,361	8,973,801

소유주와의 거래	유상증자	315,000,000	5,021,195,380	5,336,195,380

주식매입선택권	121,082,500	1,050,073,778	(685,063,938)	486,092,340

전환상환우선주 전환	686,995,500	8,019,577,436	311,736,884	9,018,309,820

전환사채 전환	200,000,000	1,941,883,809	2,141,883,809

무상증자

2015.09.30 (기말자본)	2,722,831,000	16,518,454,360	179,290,647	13,512,021	17,182,370,263	36,616,458,291

2016.01.01 (기초자본)	2,728,842,000	16,579,313,603	150,082,536	7,201,687	18,149,858,692	37,615,298,518

잉여금대체	(169,660)	169,660

자본의 변동	당기총포괄손익	당기순이익	(1,654,373,600)	(1,654,373,600)

해외사업장환산차이	(11,128,827)	(11,128,827)

소유주와의 거래	유상증자

주식매입선택권	69,250,000	666,240,615	(142,126,445)	593,364,170

전환상환우선주 전환

전환사채 전환

무상증자	2,798,092,000	(2,798,092,000)

2016.09.30 (기말자본)	5,596,184,000	14,447,462,218	7,956,091	(4,096,800)	16,495,654,752	36,543,160,261

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(11,609,433,535)	(323,549,255)	2,796,952,311	2,101,074,268

영업에서 창출된 현금흐름	(10,331,036,445)	1,614,675,219	5,048,225,731	2,902,203,347

이자수취	8,630,074	58,986,242	81,743,350	26,529,618

이자 지급	(226,075,406)	(129,759,166)	(176,830,657)	(665,523,094)

법인세납부	(1,060,951,758)	(1,867,451,550)	(2,156,186,113)	(162,135,603)

투자활동현금흐름	(4,698,496,067)	(6,738,036,719)	(8,276,708,467)	(1,878,121,150)

주임종단기채권의 감소	18,203,888	28,615,000	15,273,897

주임종장기채권의 감소	2,493,000	2,489,112	3,320,112

장기금융상품의 감소	83,798,000	232,501,150

정부보조금의 수령	727,945,000	413,935,543	413,935,543

비품의 처분	635,000	635,000	12,000,000

차량운반구의 처분	2,000,000	1,181,817

시설장치의 처분	4,800,000

회원권의 감소	380,000,000

보증금의 감소	113,282,890	131,254,687	206,642,449

단기금융상품 증가	(691,177,486)	(2,783,479,040)	(521,400,060)

주임종단기채권의 증가	(15,000,000)

장기금융상품의 증가	(6,813,950)	(5,205,200)

단기대여금의 증가	(500,000,000)

토지의 증가	(10,560,286)

건물의 증가	(841,160,040)

차량운반구의취득	(36,825,193)	(36,825,193)

비품의 취득	(67,568,273)	(27,095,000)	(40,173,000)	(42,998,089)

측정기구의 취득	(223,720)

시설장치의 취득	(94,970,000)	(223,720)	(7,800,000)	(40,745,000)

건설중인자산의 취득	(14,000,000)	(2,562,816,200)	(5,968,766,189)

개발비의 증가	(1,095,657,130)	(1,873,564,804)	(2,737,978,403)	(1,351,099,992)

정부보조금의 사용	(2,213,535,528)

회원권의 취득	(250,000,000)

산업재산권의 취득	(9,710,168)	(10,101,042)	(10,101,042)	(1,415,763)

소프트웨어의 취득	(3,636,000)	(5,236,000)	(22,999,998)

보증금의 증가	(151,238,332)	(191,345,824)	(132,858,826)

임대보증금의 감소	(10,000,000)

재무활동현금흐름	6,627,904,170	5,777,367,720	9,138,488,520	(1,371,521,443)

주식매수선택권의 행사	593,364,170	526,426,140

유상증자	5,822,287,720	5,336,195,380

임대보증금의 증가	217,000,000

장기차입금의 차입	1,980,000,000	4,800,000,000

단기차입금의 차입	14,700,000,000	3,782,017,000

단기차입금의 상환	(8,320,000,000)	(900,000,000)	(3,900,000,000)	(1,600,000,000)

유동성장기부채의 상환	(562,460,000)	(1,124,920,000)	(1,406,150,000)	(390,610,000)

장기미지급금의 증가	619,088,557

현금및현금성자산의 증가	(9,680,025,432)	(1,284,218,254)	3,658,732,364	(1,148,568,325)

기초현금및현금성자산	10,886,433,917	7,279,809,816	7,279,809,816	8,411,940,866

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(17,484,141)	(23,418,954)	(52,108,263)	16,437,275

기말현금및현금성자산	1,188,924,344	5,972,172,608	10,886,433,917	7,279,809,816