베셀 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 12 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	42,218,374,862	46,954,384,889

현금및현금성자산	1,188,924,344	10,886,433,917

단기금융상품	646,817,000	83,798,000

매출채권	38,355,858,414	34,499,476,613

기타채권	784,540,898	1,158,759,838

파생금융상품자산	352,204,176

당기법인세자산	7,191,570

기타유동자산	875,545,499	325,916,521

재고자산	7,292,961

비유동자산	20,877,515,041	20,304,364,374

장기금융상품	201,553,700	123,168,250

비유동성기타채권	455,302,579	438,287,386

투자부동산	2,812,714,443

유형자산	12,036,183,586	15,075,242,630

무형자산	4,454,663,627	3,558,621,338

이연법인세자산	917,097,106	1,109,044,770

자산총계	63,095,889,903	67,258,749,263

부채

유동부채	18,977,459,829	21,507,514,132

매입채무	5,128,892,713	9,490,074,286

기타채무	3,841,546,873	5,174,456,842

기타유동부채	496,310,586	2,156,805,941

당기법인세부채	5,789,657	1,060,470,063

단기차입금	8,380,000,000	2,782,017,000

유동성장기부채	1,124,920,000	843,690,000

전환상환우선주부채

비유동부채	7,575,269,813	8,135,936,613

장기차입금	5,924,920,000	6,768,610,000

전환사채

기타비유동부채	722,805,914	722,805,914

비유동성기타채무	927,543,899	644,520,699

부채총계	26,552,729,642	29,643,450,745

자본

지배기업소유주지분	36,543,160,261	37,615,298,518

자본금	5,596,184,000	2,728,842,000

자본잉여금	14,447,462,218	16,579,313,603

자본조정	7,956,091	150,082,536

기타포괄손익누계액	(4,096,800)	7,201,687

이익잉여금	16,495,654,752	18,149,858,692

비지배지분

자본총계	36,543,160,261	37,615,298,518

자본과부채총계	63,095,889,903	67,258,749,263

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,883,734,124	25,198,986,068	11,802,101,994	35,547,468,582

매출원가	5,193,273,614	19,751,854,532	7,368,176,380	24,166,055,441

매출총이익	1,690,460,510	5,447,131,536	4,433,925,614	11,381,413,141

판매비와관리비	2,015,460,382	5,733,265,767	1,936,481,301	5,801,130,378

영업이익	(324,999,872)	(286,134,231)	2,497,444,313	5,580,282,763

금융수익	340,218,717	775,362,731	144,808,904	169,371,681

기타수익	37,334,492	794,659,435	1,482,896,446	2,862,296,943

금융비용	93,612,779	251,301,150	476,709,308	1,243,697,449

기타비용	2,058,557,124	2,495,002,353	73,686,880	484,149,717

법인세비용차감전순이익	(2,099,616,566)	(1,462,415,568)	3,574,753,475	6,884,104,221

법인세비용	(244)	191,958,032	(1,546,351)	669,141,035

당기순이익	(2,099,616,322)	(1,654,373,600)	3,576,299,826	6,214,963,186

기타포괄손익(법인세차감후)	(8,931,610)	(11,128,827)	6,442,662	8,973,801

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄이익	(8,931,610)	(11,128,827)	6,442,662	8,973,801

해외사업장환산외환차익	(8,931,610)	(11,128,827)	6,442,662	8,973,801

당기총포괄이익(손실)	(2,108,547,932)	(1,665,502,427)	3,582,742,488	6,223,936,987

당기순이익의 귀속	(2,099,616,322)	(1,654,373,600)	3,576,299,826	6,214,963,186

지배기업의 소유주 지분	(2,099,616,322)	(1,654,373,600)	3,576,299,826	6,214,963,186

당기총포괄이익의 귀속	(2,108,547,932)	(1,665,502,427)	3,582,742,488	6,223,936,987

지배기업의 소유주 지분	(2,108,547,932)	(1,665,502,427)	3,582,742,488	6,223,936,987

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(188)	(150)	330	763

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(188)	(149)	324	641

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,399,753,000	485,723,957	556,986,261	169,660	10,967,407,077	13,410,039,955

잉여금대체

자본의 변동	당기총포괄손익	당기순이익	6,214,963,186	6,214,963,186

해외사업장환산차이	(4,368,560)	13,342,361	8,973,801

소유주와의 거래	유상증자	315,000,000	5,021,195,380	5,336,195,380

주식매입선택권	121,082,500	1,050,073,778	(685,063,938)	486,092,340

전환상환우선주 전환	686,995,500	8,019,577,436	311,736,884	9,018,309,820

전환사채 전환	200,000,000	1,941,883,809	2,141,883,809

무상증자

2015.09.30 (기말자본)	2,722,831,000	16,518,454,360	179,290,647	13,512,021	17,182,370,263	36,616,458,291

2016.01.01 (기초자본)	2,728,842,000	16,579,313,603	150,082,536	7,201,687	18,149,858,692	37,615,298,518

잉여금대체	(169,660)	169,660

자본의 변동	당기총포괄손익	당기순이익	(1,654,373,600)	(1,654,373,600)

해외사업장환산차이	(11,128,827)	(11,128,827)

소유주와의 거래	유상증자

주식매입선택권	69,250,000	666,240,615	(142,126,445)	593,364,170

전환상환우선주 전환

전환사채 전환

무상증자	2,798,092,000	(2,798,092,000)

2016.09.30 (기말자본)	5,596,184,000	14,447,462,218	7,956,091	(4,096,800)	16,495,654,752	36,543,160,261

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,609,433,535)	(323,549,255)

영업에서 창출된 현금흐름	(10,331,036,445)	1,614,675,219

이자수취	8,630,074	58,986,242

이자 지급	(226,075,406)	(129,759,166)

법인세납부	(1,060,951,758)	(1,867,451,550)

투자활동현금흐름	(4,698,496,067)	(6,738,036,719)

주임종단기채권의 감소	18,203,888

주임종장기채권의 감소	2,493,000	2,489,112

장기금융상품의 처분

정부보조금의 수령	727,945,000	413,935,543

비품의 처분	635,000

차량운반구의 처분	2,000,000

시설장치의 처분	4,800,000

회원권의 감소	380,000,000

보증금의 감소	113,282,890	131,254,687

단기금융상품 증가	(691,177,486)	(2,783,479,040)

주임종단기채권의 증가

장기금융상품의 증가	(6,813,950)

단기대여금의 증가	(500,000,000)

토지의 증가

건물의 증가	(841,160,040)

차량운반구의취득	(36,825,193)

비품의 취득	(67,568,273)	(27,095,000)

측정기구의 취득

시설장치의 취득	(94,970,000)	(223,720)

건설중인자산의 취득	(14,000,000)	(2,562,816,200)

개발비의 증가	(1,095,657,130)	(1,873,564,804)

정부보조금의 사용	(2,213,535,528)

회원권의 취득	(250,000,000)

산업재산권의 취득	(9,710,168)	(10,101,042)

소프트웨어의 취득	(3,636,000)

보증금의 증가	(151,238,332)

임대보증금의 감소

재무활동현금흐름	6,627,904,170	5,777,367,720

주식매수선택권의 행사	593,364,170

유상증자	5,822,287,720

임대보증금의 증가	217,000,000

장기차입금의 차입	1,980,000,000

단기차입금의 차입	14,700,000,000

단기차입금의 상환	(8,320,000,000)	(900,000,000)

유동성장기부채의 상환	(562,460,000)	(1,124,920,000)

장기미지급금의 증가

현금및현금성자산의 증가	(9,680,025,432)	(1,284,218,254)

기초현금및현금성자산	10,886,433,917	7,279,809,816

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(17,484,141)	(23,418,954)

기말현금및현금성자산	1,188,924,344	5,972,172,608