베셀 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

■당사의 제11기 및 제10기 연결재무제표는 감사를 받은 재무제표이며, 제12기 3분기, 제11기 3분기는 감사 또는 검토를 받지 않은 연결재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2015.09.30 현재
제 11 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	38,857,602,061	34,519,397,139

현금및현금성자산	3,495,553,542	4,314,853,143

단기금융상품	4,000,000,000	1,216,520,960

매출채권	30,249,926,225	27,506,641,160

기타채권	755,566,022	1,223,560,383

당기법인세자산	813,470	0

기타유동자산	269,968,353	158,806,886

재고자산	85,774,449	99,014,607

비유동자산	15,713,158,218	12,675,785,754

장기금융상품	208,575,000	201,761,050

비유동성기타채권	327,233,598	453,936,054

유형자산	10,836,331,465	8,365,248,749

무형자산	3,325,650,190	2,510,631,683

이연법인세자산	1,015,367,965	1,144,208,218

자산총계	54,570,760,279	47,195,182,893

부채

유동부채	12,511,071,394	27,803,955,758

단기차입금	2,000,000,000	2,900,000,000

전환상환우선주부채	8,698,351,963

매입채무	6,001,833,009	10,337,036,699

기타채무	2,509,080,335	2,698,776,061

파생금융상품	86,397,724

기타유동부채	762,020,014	410,483,425

당기법인세부채	308,050,312	1,634,387,610

유동성장기부채	843,690,000	1,124,920,000

비유동부채	5,443,230,594	5,981,187,180

장기차입금	4,229,840,000	3,093,530,000

전환사채	2,026,407,275

기타비유동부채	568,869,895	242,161,348

비유동성기타채무	644,520,699	619,088,557

부채총계	17,954,301,988	33,785,142,938

자본

지배기업소유주지분	36,616,458,291	13,410,039,955

자본금	2,722,831,000	1,399,753,000

자본잉여금	16,518,454,360	485,723,957

자본조정	179,290,647	556,986,261

기타포괄손익누계액	13,512,021	169,660

이익잉여금	17,182,370,263	10,967,407,077

비지배지분

자본총계	36,616,458,291	13,410,039,955

자본과부채총계	54,570,760,279	47,195,182,893

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 11 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,802,101,994	35,547,468,582	8,249,337,060	32,420,307,802

매출원가	7,368,176,380	24,166,055,441	6,849,130,438	26,861,646,337

매출총이익	4,433,925,614	11,381,413,141	1,400,206,622	5,558,661,465

판매비와관리비	1,936,481,301	5,801,130,378	1,797,948,223	4,629,419,026

영업이익	2,497,444,313	5,580,282,763	(397,741,601)	929,242,439

금융수익	144,808,904	169,371,681	35,153,529	218,550,140

기타수익	1,482,896,446	2,862,296,943	1,262,992,482	1,349,651,472

금융비용	476,709,308	1,243,697,449	481,056,299	1,261,714,813

기타비용	73,686,880	484,149,717	188,892,596	1,050,934,703

법인세비용차감전순이익	3,574,753,475	6,884,104,221	230,455,515	184,794,535

법인세비용	(1,546,351)	669,141,035	13,632,110

당기순이익	3,576,299,826	6,214,963,186	230,455,515	171,162,425

기타포괄손익	6,442,662	8,973,801	1,968,444	(3,123,651)

분기총포괄이익(손실)	3,582,742,488	6,223,936,987	232,423,959	168,038,774

당기순이익의 귀속	3,576,299,826	6,214,963,186	230,455,515	171,162,425

지배기업의 소유주 지분	3,576,299,826	6,214,963,186	230,455,515	171,162,425

당기총포괄이익의 귀속	3,582,742,488	6,223,936,987	232,423,959	168,038,774

지배기업의 소유주 지분	3,582,742,488	6,223,936,987	232,423,959	168,038,774

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	659	1,526	82	61

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	649	1,283	82	61

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 11 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,399,753,000	485,723,957	528,099,162	169,660	4,907,573,014	7,321,318,793

자본의 변동	당기순이익

총포괄손익

분기총포괄손익	당기순이익	171,162,425	171,162,425

해외사업장환산차이	(1,894,743)	(1,228,908)	(3,123,651)

소유주와의 거래	유상증자

주식매입선택권	41,090,687	41,090,687

전환상환우선주 전환

전환사채 전환

2014.09.30 (기말자본)	1,399,753,000	485,723,957	567,295,106	(1,059,248)	5,078,735,439	7,530,448,254

2015.01.01 (기초자본)	1,399,753,000	485,723,957	556,986,261	169,660	10,967,407,077	13,410,039,955

자본의 변동	당기순이익

총포괄손익

분기총포괄손익	당기순이익	6,214,963,186	6,214,963,186

해외사업장환산차이	(4,368,560)	13,342,361	8,973,801

소유주와의 거래	유상증자	315,000,000	5,021,195,380	5,336,195,380

주식매입선택권	121,082,500	1,050,073,778	(685,063,938)	486,092,340

전환상환우선주 전환	686,995,500	8,019,577,436	311,736,884	9,018,309,820

전환사채 전환	200,000,000	1,941,883,809	2,141,883,809

2015.09.30 (기말자본)	2,722,831,000	16,518,454,360	179,290,647	13,512,021	17,182,370,263	36,616,458,291

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 11 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(323,549,255)	(9,593,405,959)

영업에서 창출된 현금흐름	1,614,675,219	(8,970,144,992)

이자수취	58,986,242	2,875,140

이자 지급	(129,759,166)	(465,367,527)

법인세납부	(1,867,451,550)	(160,768,580)

투자활동현금흐름	(6,249,699,112)	(2,160,072,568)

단기금융상품의 처분

주임종단기채권의 감소	18,203,888

주임종장기채권의 감소	2,489,112

차량운반구의 처분	1,181,818

비품의 처분	635,000	12,000,000

장기금융상품의 감소

국고보조금의 사용

단기매매증권의 감소

보증금의 감소	131,254,687	17,497,012

주임종장기채권의 증가

단기금융상품 증가	(2,783,479,040)	(1,124,222,393)

주임종단기채권의 증가	(1,946,007)

장기금융상품의 증가	(6,813,950)	(19,663,950)

토지의 증가	(10,560,286)

차량운반구의취득	(36,825,193)

비품의 취득	(27,095,000)	(37,632,244)

시설장치의 취득	(223,720)	(36,827,756)

건설중인자산의 취득	(2,562,816,200)

개발비의 증가	(971,291,654)	(925,483,001)

산업재산권의 취득	(10,101,042)	(1,415,761)

소프트웨어의 취득	(3,636,000)	(23,000,000)

보증금의 증가

임대보증금의 감소	(10,000,000)

재무활동현금흐름	5,777,367,720	8,990,940,000

장기미지급금의 증가

유상증자	5,822,287,720

단기차입금의 차입	9,100,000,000

장기차입금의 차입	1,980,000,000

단기차입금의 상환	(900,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,124,920,000)	(109,060,000)

현금및현금성자산의 증가	(795,880,647)	(2,762,538,527)

기초현금및현금성자산	4,314,853,143	5,446,984,193

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(23,418,954)	116,910,814

기말현금및현금성자산	3,495,553,542	2,801,356,480