JB금융지주 사업보고서 (2019.12)
1. 회사의 개요

(전기말) (단위: 백만원)

금융상품 종류	종류	장부금액	가치평가기법	투입변수

전기말

당기손익인식금융자산	채무증권	5,640	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 배당할인모형, 순자산가치법	무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타 등

파생상품	214

소계	5,854

매도가능금융자산	지분증권	22,788	순자산가치평가	무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타 등

채무증권	1,433,768	현금흐름할인모형	무위험시장수익률,신용스프레드

수익증권	14,645	현금흐름할인모형, 유사기업비교법,위험조정할인율법, 배당할인모형, 순자산가치법	무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타 등

소계	1,471,201

금융자산 합계	1,477,055

당기손익인식금융부채	파생상품부채	1,286	현금흐름할인모형	무위험시장수익률,선도금리, 변동성, 환율, 주가 등

위험회피파생상품부채	원화이자율스왑	2,545	현금흐름할인모형	할인율

금융부채 합계	3,831

나 . 당기말 및 전기말 현재 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

금융상품 종류	종류	장부금액	가치평가기법	투입변수

당기말

당기손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	135,291	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 배당할인모형, 이항모형, 순자산가치법 등	할인율, 유사기업 PBR,업종지수변동성 등

채무증권	81,759	현금흐름할인모형, 이항모형	할인율, 업종지수변동성,신용등급별 기준수익률 등

소계	217,050

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	30,499	현금흐름할인모형, 유사기업비교법,순자산가치평가법	할인율, 성장률, 유사기업 PBR 등

합계	247,549

다 . 전기말 현재 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(전기말) (단위: 백만원)

금융상품 종류	종류	장부금액	가치평가기법	투입변수

전기말

당기손익인식금융자산	기타	883	이항모형	기초자산의 변동성

매도가능금융자산	지분증권	165,592	현금흐름할인모형, 주주현금흐름할인모형, 시장가치접근법, 자산가치접근법, 원근법 등	할인율, 성장율 등

채무증권	10,381	할인된 현금흐름	할인율 등

수익증권	28,628	현금흐름할인모형	할인율 등

소계	204,601

합계	205,484

(2) 상각후원가로 측정하는 금융상품1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다.

구분	산출방법

현금 및 예치금	수시입출식을 제외한 모든 예치금의 공정가치는 약정현금흐름을 현행이자율로 할인한 금액입니다.

상각후원가 측정 유가증권	상각후원가 측정 유가증권에는 이자부 상각후원가 측정 유가증권만을 포함합니다. 상각후원가 측정 유가증권의 공정가치는 시장가격이나 공신력 있는 평가기관이 공시한 가격을 사용합니다. 이러한정보를 이용할 수 없는 경우 유사한 신용도, 만기 및 수익율 특성을가진 상품에 대하여 공시되는 시장가격을 사용하여 추정합니다.

상각후원가 측정 대출채권	비손상 상각후원가 측정 대출채권 및 수취채권의 공정가치는 조기상환율을 반영한 기대미래현금흐름을 부도확율이 감안된 신용스프레드 등을 가산한 현행시장이자율로 할인한 금액이며,손상 대출채권 및 수취채권의 공정가치는 신용위험을 반영한 추정미래현금흐름을 현행시장이자율로 할인한 금액입니다. 한편, 일부 종속기업의대출채권 등은 시장위험 및 기타위험은 할인율에 반영하고, 신용위험은 대손충당금을 차감하는 방식으로 공정가치를 산출하고 있습니다.

예수부채 및 차입부채	무이자부 예수부채를 포함하여 명시적인 만기가 없는 예수부채, 계약만기 및 변동금리 재조정 주기가 3개월 이내인 예수부채 및 차입부채는 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이자부 예수부채 및 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 차입부채의 공정가치는 개별기업의 신용스프레드 등을 가산한 현행시장이자율을 사용하여 현재가치로 할인한 현금흐름을 기초로 하고 있습니다.

사채	사채의 공정가치는 공신력 있는 평가기관이 평가한 가격을 사용합니다. 이러한 정보를 이용할 수 없는 경우 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

기타자산 및 기타부채	기타자산 및 기타부채 중 금융상품은 약정현금흐름을 개별기업의 신용스프레드 등을 가산한 현행시장이자율로 할인하여 공정가치를산출합니다. 단, 만기가 없거나 만기가 3개월 이내의 단기 금융상품의 경우에는 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및예치금	2,346,282	2,346,282	2,244,941	2,244,941

만기보유금융자산	-	-	2,586,662	2,580,062

상각후원가 측정 유가증권	2,681,097	2,700,952	-	-

상각후원가 측정 대출채권	36,915,314	36,313,809	38,121,865	38,054,625

금융리스채권	567,294	534,179	179,659	168,732

기타금융자산	597,618	599,345	444,562	433,777

합 계	43,107,605	42,494,567	43,577,689	43,482,137

금융부채

예수부채	33,994,482	33,914,259	34,539,369	34,463,901

차입부채	2,056,126	2,001,712	2,093,363	2,068,997

사채	5,972,466	5,947,122	6,659,929	6,761,553

기타금융부채	1,110,611	1,084,355	1,023,974	1,032,063

합 계	43,133,685	42,947,448	44,316,635	44,326,514

3) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

현금및예치금	388,712	1,957,570	-	2,346,282

상각후원가 측정 유가증권	1,187,982	1,512,960	10	2,700,952

상각후원가 측정 대출채권	-	-	36,313,809	36,313,809

금융리스채권	-	-	534,179	534,179

기타금융자산	-	-	599,345	599,345

합 계	1,625,459	3,421,764	37,447,343	42,494,567

금융부채

예수부채	-	4,339,560	29,574,699	33,914,259

차입부채	-	-	2,001,712	2,001,712

사채	-	1,071,606	4,875,516	5,947,122

기타금융부채	-	-	1,084,355	1,084,355

합 계	-	5,411,166	37,536,282	42,947,448

(전기말) (단위: 백만원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

현금및예치금	504,456	1,740,485	-	2,244,941

만기보유금융자산	902,043	1,676,438	1,581	2,580,062

대출채권	-	-	38,054,625	38,054,625

금융리스채권	-	-	168,732	168,732

기타금융자산	-	-	433,777	433,777

합 계	1,406,499	3,416,923	38,658,715	43,482,137

금융부채

예수부채	-	11,023,412	23,440,489	34,463,901

차입부채	-	1,201,764	867,233	2,068,997

사채	-	1,826,416	4,935,137	6,761,553

기타금융부채	-	-	1,032,063	1,032,063

합 계	-	37,492,069	6,834,445	44,326,514

8. 금융상품 범주별 분류 (1) 금융자산 범주별 분류당기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	현금 및현금성자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정 유가증권	상각후원가 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합계

현금및예치금	389,828	-	-	1,956,454	-	2,346,282

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	245,215	-	-	-	245,215

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	-	-	1,955,987	1,955,987

상각후원가 측정 유가증권	-	-	2,681,097	-	-	2,681,097

상각후원가 측정 대출채권	-	-	-	36,915,314	-	36,915,314

금융리스채권	-	-	-	567,294	-	567,294

기타금융자산	-	-	-	597,618	-	597,618

합계	389,828	245,215	2,681,097	40,036,680	1,955,987	45,308,807

(전기말) (단위: 백만원)

구분	현금 및현금성자산	당기손익인식금융자산	만기보유금융자산	대여금 및 수취채권	매도가능금융자산	합계

현금및예치금	504,456	-	-	1,740,485	-	2,244,941

당기손익인식금융자산	-	8,237	-	-	-	8,237

매도가능금융자산	-	-	-	-	2,296,682	2,296,682

만기보유금융자산	-	-	2,586,662	-	-	2,586,662

대출채권	-	-	-	38,121,865	-	38,121,865

금융리스채권	-	-	-	179,659	-	179,659

기타금융자산	-	-	-	444,562	-	444,562

합계	504,456	8,237	2,586,662	40,486,571	2,296,682	45,882,608

(2) 금융부채 범주별 분류당기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합계

예수부채	33,994,482	-	33,994,482

당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	438	438

위험회피파생금융부채	-	3,656	3,656

차입부채	2,056,126	-	2,056,126

사채	5,972,466	-	5,972,466

기타부채	1,110,611	-	1,110,611

합계	43,133,685	3,656	43,137,341

(전기말) (단위: 백만원)

구분	상각후원가로측정하는 금융부채	공정가치로측정하는 금융부채	합계

예수부채	34,539,369	-	34,539,369

당기손익인식금융부채	-	1,286	1,286

위험회피파생금융부채	-	2,545	2,545

차입부채	2,093,363	-	2,093,363

사채	6,659,929	-	6,659,929

기타금융부채	1,023,974	-	1,023,974

합계	44,316,635	3,831	44,320,466

9. 금융자산과 금융부채의 상계당기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산과 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	인식된 금융상품 총액	상계되는인식된금융상품 총액	재무상태표에
표시되는
금융상품 순액	재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액	순액

금융상품	수취한 현금담보

금융자산

미회수내국환채권	1,592,716	(1,352,136)	240,579	-	-	240,579

파생상품자산(주1)	1,916	-	1,916	-	-	1,916

환매조건부채권매수	539,300	-	539,300	-	-	539,300

미수미결제현물환	6,440	-	6,440	(6,423)	-	17

금융부채

미지급내국환채무	1,528,219	(1,352,136)	176,083	-	-	176,083

파생상품부채(주1)	4,094	-	4,094	-	-	4,094

환매조건부채권매도	99,461	-	99,461	-	-	99,461

미지급미결제현물환	6,425	-	6,425	(6,423)	-	2

(주) 매매목적과 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채가 모두 포함되어 있습니다.

(전기말) (단위: 백만원)

구분	인식된 금융상품 총액	상계되는인식된금융상품 총액	재무상태표에
표시되는
금융상품 순액	재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액	순액

금융상품	수취한 현금담보

금융자산

미회수내국환채권	1,053,142	(980,936)	72,206	-	-	72,206

파생상품자산(주1)	1,098	-	1,098	(34)	-	1,064

환매조건부채권매수	170,000	-	170,000	(170,000)	-	-

미수미결제현물환	7,446	-	7,446	(7,444)	-	2

금융부채

미지급내국환채무	1,133,576	(980,936)	152,640	-	-	152,640

파생상품부채(주1)	3,832	-	3,832	(34)	-	3,798

환매조건부채권매도	97,734	-	97,734	(33,219)	-	64,515

미지급미결제현물환	7,445	-	7,445	(7,444)	-	1

(주) 매매목적과 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채가 모두 포함되어 있습니다.

10. 현금 및 예치금

(1) 현금 및 예치금 구성 내역당기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

현금및현금성자산	현금및요구불예금	388,907	413,427

사용가능예치금(3개월미만)	920	91,029

소 계	389,827	504,456

사용가능예치금(3개월초과)	109,224	59,796

사용제한예치금	1,847,231	1,680,689

합 계	2,346,282	2,244,941

(2) 사용제한 예치금 내역당기말 및 전기말 현재 은행법 및 기타 관계법령 등에 따라 사용이 제한되어 있는 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말	근거법령 등

한국은행예치금	1,734,341	1,591,582	한국은행법 제56조

대금융기관예치금	손해배상공동기금	500	500	증권거래소

신원보증금	1	1	증권거래소

신탁예치금 등	43	40

소계	544	541

외화타점예치금	112,346	88,566	한국은행법 제56조

합 계	1,847,231	1,680,689

11. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익인식금융자산

당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	장부금액

당기손익-공정가치 측정 금융자산	원화채무증권	127,140

원화지분증권	114,159

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	원화채무증권	2,000

파생상품자산	통화선도	394

매입주식옵션	1,522

합계	245,215

(전기말) (단위: 백만원)

구분	장부금액

단기매매금융자산	원화채무증권	5,640

원화지분증권	1,500

당기손익인식지정금융자산	지수연동형 수익증권	-

파생상품자산	통화선도	34

매입주식옵션	883

이자율스왑	180

합계	8,237

12. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 매도가능금융자산

(1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	장부금액

지분증권	주식	45,385

채무증권	국공채	806,190

금융채	552,630

회사채	551,782

소계	1,910,602

합계	1,955,987

(전기말) (단위: 백만원)

구분	장부금액

지분증권	주식	97,761

수익증권	98,615

출자금	44,801

MMF	4,798

소계	245,975

채무증권	국공채	861,127

금융채	446,755

회사채	742,825

소계	2,050,707

합계	2,296,682

(2) 당기말 현재 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손실충당금은 6,329백만원입니다.(3) 당기말 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	취득금액	기타포괄손익누계액	사업결합회계	장부금액

원화지분증권	시장성 있는 주식	27,257	(12,533)	-	14,722

시장성 없는 주식	56,582	(25,407)	(707)	30,468

소계	83,838	(37,940)	(707)	45,190

외화지분증권	950	(755)	-	195

합계	84,787	(38,695)	(707)	45,385

상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 정책상 필요에 따른 보유 등의 이유로 지분기타포괄손익-공정가치 선택권을 행사하였습니다.(4) 당기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	액면금액	취득금액	유효이자율 조정금액	기타포괄손익누계액	장부금액

국공채	798,182	812,302	806,915	(725)	806,190

금융채	550,000	550,266	550,123	2,507	552,630

회사채	552,852	549,354	555,133	(3,351)	551,782

합계	1,901,034	1,911,922	1,912,171	(1,569)	1,910,602

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 매도가능금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

기초금액(주1)	2,101,251	2,019,000

취득으로 인한 증가	932,331	2,590,753

처분 등으 로 인한 감소	(1,102,506)	(2,100,851)

유효이자율법 조정금액	(3,289)	(2,868)

공정가치 평가금액	23,966	5,281

기타(환율 변동 등)	1,775	(3,223)

외화환산차이	-	(199)

사업결합으로 인한 증가	-	64

계정변경	2,459	-

기말금액	1,955,987	2,507,957

(주) 기초금액은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었습니다.(6) 당기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종목명	자본 내에서 대체된 누적손익	제거사유

대한전선(주)	(686)	출자전환주식 공동매각 협의회

(7) 당기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분으로 인한 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	처분이익	처분손실

지분증권	(386)	-

채무증권	2,128	(778)

합계	2,141	(778)

(8) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 매도가능금융자산 중 채무증권의 만기구조에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	1개월 이내	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	3년 이내	5년 이내	합계

국공채	-	-	-	10,054	415,436	380,700	806,190

금융채	9,999	19,995	9,991	29,964	421,125	61,556	552,630

회사채	20,000	19,999	19,981	41,110	327,939	122,753	551,782

합계	29,999	39,994	29,972	81,128	1,164,500	565,009	1,910,602

(전기말) (단위: 백만원)

구분	1개월 이내	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	3년 이내	5년 이내	합계

국공채	-	-	-	19,981	431,505	409,641	861,127

금융채	-	10,714	49,971	129,835	232,306	23,929	446,755

회사채	19,914	-	88,886	128,579	386,957	118,489	742,825

합계	19,914	10,714	138,857	278,395	1,050,768	552,059	2,050,707

(9) 당 기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 매도가능금융자산과 관련하여 인식한 배당수익은 각 각 840백만원과 11,168백 만원입니 다.

13. 상각후원가 측정 유가증권 및 만기보유금융자산

(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 유가증권 및 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	장부금액

국공채	1,445,970

금융채	89,924

회사채 및 기타	1,146,438

손실충당금	(1,245)

사업결합조정	10

합계	2,681,097

(전기말) (단위: 백만원)

구분	장부금액

국공채	1,783,869

금융채	69,677

회사채 및 기타	731,536

사업결합조정	1,580

합계	2,586,662

(2) 당기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 유효이자율법에 따른 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	액면금액	취득금액	유효이자율조정금액	손실충당금	장부금액

국공채	1,458,875	1,431,096	1,445,970	-	1,445,970

금융채	90,000	89,975	89,924	-	89,924

회사채 및 기타	1,168,184	1,147,952	1,146,438	(1,245)	1,145,193

사업결합조정	1,581	-	10	-	10

합계	2,718,640	2,669,023	2,682,342	(1,245)	2,681,097

(3) 당기 및 전기 중 상각후원가 측정 유가증권 및 만기보유금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

기초금액(주1)	2,585,433	2,419,404

취득으로 인한 증가	904,158	560,779

상 환 으로 인한 감소	(809,100)	(380,036)

유효이자율법 조정금액	3,421	6,567

사업결합으로 인한 증가	(1,570)	(20,052)

손실충당금	(1,245)	-

기말금액	2,681,097	2,586,662

(주) 기초금액은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었습니다.

(4) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 유가증권 및 만기보유금융자산의 만기구조에 따른 장부가액은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	1개월 이내	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	3년 이내	3년 초과	합계

국공채	32,026	46,901	49,631	158,699	709,907	448,806	1,445,970

금융채	9,815	-	9,999	50,068	20,042	-	89,924

회사채 및 기타	-	20,053	10,000	84,486	460,532	571,368	1,146,438

손실충당금	-	-	-	-	-	(1,245)	(1,245)

사업결합조정	-	-	-	-	10	-	10

합계	41,841	66,954	69,630	293,253	1,190,491	1,018,928	2,681,097

(전기말) (단위: 백만원)

구분	1개월 이내	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	3년 이내	3년 초과	합계

국공채	80,097	267,079	77,906	102,237	713,551	542,999	1,783,869

금융채	10,000	-	10,009	39,671	9,997	-	69,677

회사채 및 기타	55,000	59,986	17,114	32,301	239,683	327,452	731,536

사업결합조정	-	-	-	-	1,580	-	1,580

합계	145,097	327,065	105,029	174,209	964,811	870,451	2,586,662

(5) 당기 및 전기 중 상각후원가 측정 유가증권 및 만기보유금융자산의 상환과 관련하여 인식한 이익은 각각 1백만원 및 482백만원입니다.

14. 상각후원가 측정 대출채권

(1) 상각후원가 측정 대출채권 및 대출채권 구성내역당기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권 및 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

원화대출금	34,645,733	35,734,809

외화대출금	723,416	569,962

내국수입유산스	72,715	61,794

매입외환	20,127	29,427

지급보증대지급금	1,147	1,536

신용카드채권	435,176	426,483

할부금융자산	698,035	1,281,879

환매조건부채권매수	539,300	170,000

사모사채	15,605	1,500

팩토링채권	348	708

유동화대출	5,432	5,432

총장부금액	37,157,034	38,283,530

현재가치할인차금	(707)	(477)

현재가치할증차금	5,830	6,419

이연대출부대손익	76,410	84,051

대손충당금	(323,253)	(251,658)

순장부금액	36,915,314	38,121,865

(2) 고객별 구성내역 당기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권 및 대출채권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	원화대출금	외화대출금	기타대출채권	합계

기업대출	대기업	927,903	2,973	473,633	1,404,509

중소기업	16,041,167	686,701	874,356	17,602,224

공공기관 및 기타	878,695	23,244	5,432	907,371

소계	17,847,765	712,918	1,353,421	19,914,104

가계대출	16,799,481	9,786	-	16,809,267

신용카드채권	-	712	434,464	435,176

사업결합 대손충당금 조정	(1,513)	-	-	(1,513)

총장부금액	34,645,733	723,416	1,787,885	37,157,034

(전기말) (단위: 백만원)

구분	원화대출금	외화대출금	기타대출채권	합계

기업대출	대기업	1,182,210	2,774	48,614	1,233,598

중소기업	16,144,885	544,742	222,375	16,912,002

공공기관 및 기타	1,557,029	22,446	2	1,579,477

소계	18,884,124	569,962	270,991	19,725,077

가계대출	18,136,843	-	-	18,136,843

신용카드채권	-	-	426,907	426,907

사업결합 대손충당금 조정	(4,279)	-	(1,018)	(5,297)

총장부금액	37,016,688	569,962	696,880	38,283,530

(3) 대출채권의 만기구조

당기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권 및 대출채권의 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	1개월 이내	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	3년 이내	5년 이내	5년 초과	사업결합조정	합계

원화대출금	1,087,275	3,157,984	5,044,958	8,828,896	8,707,377	2,403,351	5,417,405	(1,513)	34,645,733

외화대출금	51,632	81,453	101,555	251,359	136,233	39,244	61,940	-	723,416

내국수입유산스	6,909	11,966	38,934	13,915	991	-	-	-	72,715

매입외환	3,571	2,413	3,398	5,848	-	4,897	-	-	20,127

지급보증대지급금	757	4	-	-	-	-	386	-	1,147

신용카드채권	391,445	17,464	2,175	6,527	17,535	30	-	-	435,176

할부금융자산(원화대출금)	26,985	31,781	63,383	129,235	314,359	111,112	21,180	-	698,035

환매조건부채권매수	539,300	-	-	-	-	-	-	-	539,300

사모사채	-	-	-	-	14,105	-	1,500	-	15,605

팩토링채권	4	-	41	41	133	129	-	-	348

유동화대출	-	-	-	5,432	-	-	-	-	5,432

합계	2,107,878	3,303,065	5,254,444	9,241,253	9,190,733	2,558,763	5,502,411	(1,513)	37,157,034

(전기말) (단위: 백만원)

구분	1개월 이내	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	3년 이내	5년 이내	5년 초과	사업결합조정	합계

원화대출금	1,183,653	2,756,740	5,187,123	10,108,509	9,485,232	2,078,690	4,939,144	(4,282)	35,734,809

외화대출금	36,869	94,757	102,007	158,003	114,919	32,181	31,226	-	569,962

내국수입유산스	17,078	32,233	12,483	-	-	-	-	-	61,794

매입외환	24,327	3,276	2,416	-	-	-	-	(592)	29,427

지급보증대지급금	679	-	298	559	-	-	-	-	1,536

신용카드채권	374,378	17,368	3,116	8,747	23,245	51	-	(422)	426,483

할부금융자산(원화대출금)	39,586	77,302	109,774	205,357	599,167	221,723	28,970	-	1,281,879

환매조건부채권매수	170,000	-	-	-	-	-	-	-	170,000

사모사채	-	-	-	-	-	-	1,500	-	1,500

팩토링채권	-	-	14	41	498	-	157	(2)	708

유동화대출	-	-	-	-	5,432	-	-	-	5,432

합계	1,846,570	2,981,676	5,417,231	10,481,216	10,228,493	2,332,645	5,000,997	(5,298)	38,283,530

15. 리스자산

(1) 당 기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

금융리스채권

채권금액	537,487	170,283

대손충당금	(2,101)	(471)

이연대출부대손익	31,908	9,847

장부금액	567,294	179,659

운용리스자산

취득원가	1,157,739	1,308,970

리스개설직접원가	77,952	90,492

감가상각누계액	(466,905)	(455,085)

이연대출부대손익	(50)	(84)

손상차손	-	(63)

장부금액	768,736	944,230

해지리스채권

채권금액	2,252	2,702

대손충당금	(2,252)	(2,702)

장부금액	-	-

해지리스자산

취득원가	7,877	5,199

감가상각누계액	(3,974)	(2,606)

손상차손누계액	(84)	-

장부금액	3,819	2,593

선급리스자산	8,362	8,487

합계	1,348,211	1,134,969

(2) 당기말과 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구분	리스총투자	현재가치조정	현재가치

최소리스료	무보증잔존가치

1년 이내	126,790	-	(32,225)	94,565

1년초과 5년이내	498,696	-	(55,774)	442,922

합계	625,486	-	(87,999)	537,487

(전기말) (단위: 백만원)

구분	리스총투자	현재가치조정	현재가치

최소리스료	무보증잔존가치

1년 이내	40,278	-	(10,031)	30,247

1년초과 5년이내	158,010	-	(17,974)	140,036

합계	198,288	-	(28,005)	170,283

(3) 운용리스자산1) 당기말과 전기말 현재 운용리스자산(취득원가) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

차 량	1,157,739	1,308,970

2) 당기말과 전기말 현재 존재하는 운용리스자산의 미래 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

1년 이내	231,252	267,359

1년 초과 5년 이내	287,709	360,915

합계	518,961	628,274

(4) 당기 및 전기 중 리스자산의 이연부대비용(수 익 )의 증감내역 은 다음과 같습 니다 .

(단위: 백만원)

구 분	당기	전기

금융리스채권	운용리스자산	금융리스채권	운용리스자산

기초잔액	9,847	(84)	1,106	(71)

증가	33,994	-	10,789	(54)

감소	(11,933)	34	(2,048)	41

기말잔액	31,908	(50)	9,847	(84)

16. 유형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

업무용토지	130,729	-	130,729

업무용건물	192,615	(38,788)	153,827

임차점포시설물	49,670	(33,462)	16,208

업무용동산	240,695	(164,941)	75,754

건설중인자산	536	-	536

합계	614,245	(237,191)	377,054

(전기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

업무용토지	132,843	-	132,843

업무용건물	188,669	(33,423)	155,246

임차점포시설물	44,853	(29,776)	15,077

업무용동산	205,851	(142,122)	63,729

건설중인자산	794	-	794

합계	573,010	(205,321)	367,689

(2) 당기 및 전기 중 유형자산의 구성항목별 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 백만원)

구 분	기초장부금액	취득	처분	감가상각비	기타증감	기말장부금액

업무용토지	132,843	-	(6)	-	(2,108)	130,729

업무용건물	155,246	1,903	(58)	(5,213)	1,949	153,827

임차점포시설물	15,077	4,874	(175)	(5,585)	2,017	16,208

업무용동산	63,729	39,816	(479)	(27,443)	131	75,754

건설중인자산	794	4,900	(1,455)	-	(3,703)	536

합계	367,689	51,493	(2,173)	(38,241)	(1,714)	377,054

(전기) (단위: 백만원)

구 분	기초장부금액	취득	처분	감가상각비	기타증감	기말장부금액

업무용토지	132,069	1,249	(2,864)	-	2,389	132,843

업무용건물	155,111	7,214	(2,008)	(4,660)	(411)	155,246

임차점포시설물	14,783	6,109	(688)	(5,218)	91	15,077

업무용동산	64,963	22,653	(348)	(23,868)	329	63,729

건설중인자산	1,344	4,479	-	-	(5,029)	794

합계	368,270	41,704	(5,908)	(33,746)	(2,631)	367,689

17. 무형자산

(1) 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

개발비	57,570	(21,414)	-	36,156

소프트웨어	32,151	(8,753)	-	23,398

회원권	34,197	-	(11,832)	22,365

건설중인자산	125	-	-	125

영업권	58,304	-	-	58,304

기타	79,534	(54,657)	-	24,877

핵심예금자산 등	13,711	(6,927)	-	6,784

합계	275,592	(91,751)	(11,832)	172,009

(전기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

개발비	59,620	(42,488)	-	17,132

소프트웨어	44,217	(13,723)	-	30,494

회원권	33,603	-	(10,391)	23,212

건설중인자산	487	-	-	487

영업권	56,110	-	-	56,110

기타	98,788	(48,507)	-	50,281

핵심예금자산 등	13,711	(4,946)	-	8,765

합계	306,536	(109,664)	(10,391)	186,481

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같으며, 상각액은 무형자산 상각비의 과목으로 하여 일반관리비에 포함되어 있습니다.

(당기) (단위: 백만원)

내 역	기초장부금액	취득	처분	상각	기타증감	기말장부금액

개발비	48,411	2,799	-	(18,542)	3,488	36,156

소프트웨어	30,496	2,903	-	(10,581)	580	23,398

회원권	23,213	2,143	(1,351)	-	(1,640)	22,365

건설중인자산	487	147	-	-	(509)	125

영업권	56,110	-	-	-	2,194	58,304

기타	19,002	16,271	(890)	(9,471)	(35)	24,877

핵심예금자산 등	8,762	-	-	(2,088)	110	6,784

합계	186,481	24,263	(2,241)	(40,682)	4,188	172,009

(전기) (단위: 백만원)

내 역	기초장부금액	취득	처분	상각	기타증감	기말장부금액

개발비	25,323	2,426	-	(17,638)	38,300	48,411

소프트웨어	35,331	4,961	-	(11,645)	1,849	30,496

회원권	22,410	3,594	(2,922)	-	-	23,037

건설중인자산	417	3,709	-	-	(3,639)	487

영업권	62,551	-	-	-	(6,441)	56,110

기타	10,088	17,438	(15)	(8,333)	-	19,178

핵심예금자산 등	11,434	-	-	(2,672)	-	8,762

합계	167,554	32,083	(2,937)	(40,288)	30,069	186,481

18. 투자부동산 (1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

토지	24,774	-	24,774

건물	22,423	(9,892)	12,531

합계	47,197	(9,892)	37,305

(전기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

토지	49,952	-	49,952

건물	54,208	(7,933)	46,275

합계	104,160	(7,933)	96,227

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산의 구성항목별 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 백만원)

구 분	기초장부금액	취득	처분	감가상각비	기타증감(주1)	기말장부금액

토지	49,952	-	(27,284)	-	2,106	24,774

건물	46,275	-	(29,877)	(2,020)	(1,847)	12,531

합계	96,227	-	(57,161)	(2,020)	259	37,305

(주) 기타증감액은 유형자산으로 대체된 금액입니다.

(전기) (단위: 백만원)

구 분	기초장부금액	취득	처분	감가상각비	기타증감(주1)	기말장부금액

토지	53,412	-	(1,072)	-	(2,388)	49,952

건물	50,159	325	(511)	(2,209)	(1,489)	46,275

합계	103,571	325	(1,583)	(2,209)	(3,877)	96,227

(주) 기타증감액은 유형자산으로 대체된 금액입니다.

(3) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기	전기

임대수익	4,415	4,780

운영비용	782	27

(4) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

토지	47,054	56,591

건물	41,812	69,633

합계	88,866	116,224

투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 토지는 동일수급권 안의 유사지역 내 표준지 공시지가를 기준으로 지가변동률 및인근 지가 수준을 고려하여 평가하였으며, 건물은 건물의 구조와 사용자재 및 경제적내용연수를 고려하여 원가법으로 평가하거나, 건물의 상태 및 입지조건 등을 고려하여 인근지역 거래사례를 비교하는 방법으로 평가하였습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하였습니다.

19. 기타자산 당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역	당기말	전기말

보증금	108,401	102,829

미수금	38,586	37,747

미수수익	211,363	232,770

선급비용	37,191	41,666

미회수내국환채권	240,579	72,206

순확정급여자산	1,204	-

잡자산	27,742	28,196

총장부금액	665,066	515,414

현재가치할인차금	(1,830)	(1,532)

대손충당금	(4,732)	(3,635)

순장부금액	658,504	510,247

20. 담보제공자산

당기말과 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

담보제공처	계정과목	장부금액	담보제공사유

한국은행	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	40,000	지급결제 등

상각후원가 측정 유가증권	670,520	지급결제 등

소계	710,520

BOA 외 은행	상각후원가 측정 유가증권	138,000	외화차입

기타	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	30,100	대고객 RP 등

상각후원가 측정 유가증권	145,934	대고객 RP 등

소계	176,034

부동산	126,421	전세권설정 등

합계	1,150,975

(주) 담보로 제공된 유가증권 금액은 액면금액입니다.

(전기말) (단위: 백만원)

담보제공처	계정과목	장부금액	담보제공사유

한국은행	매도가능금융자산	97,640	지급결제 등

만기보유금융자산	627,804	지급결제 등

소계	725,444

BOA 외 은행	매도가능금융자산	7,000	외화차입

만기보유금융자산	141,694	외화차입

소계	148,694

기타	매도가능금융자산	30,100	증권금융대여 등

만기보유금융자산	145,725	대고객 RP 등

소계	175,825

부동산	127,840	전세권설정 등

합계	1,177,803

(주) 담보로 제공된 유가증권 금액은 액면금액입니다.

21. 예수부채당기말과 전기말 현재 예수부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	종류	당기말	전기말

요구불예금	원화예수금	11,799,926	10,827,493

외화예수금	370,299	270,417

소계	12,170,225	11,097,910

기한부예금	원화예수금	20,911,727	22,270,452

외화예수금	449,482	418,142

소계	21,361,209	22,688,594

양도성예금증서	463,048	752,865

합계	33,994,482	34,539,369

22. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익인식금융부채

당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익인식금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

파생상품부채	이자율스왑	49	-

통화선도	389	1,286

합계	438	1,286

23. 차입부채 당기말과 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계 정 과 목	종 류	당기말	전기말

이자율(%)	금액	이자율(%)	금액

콜머니	-	-	0.01	640

매출어음	1.22 ~ 1.48	1,190	1.04 ~ 1.48	1,058

환매조건부채권매도	원화환매조건부매도	0.14 ~ 2.09	114,562	0.14 ~ 1.97	112,834

원화차입금	한은차입금	0.50 ~ 0.75	332,644	0.50 ~ 0.75	261,956

정부차입금	0.00 ~ 2.00	103,685	0.25 ~ 2.00	108,058

기타차입금	1.00 ~ 3.50	1,230,717	0.62 ~ 3.50	1,336,723

소계	1,667,046	1,706,737

외화차입금	은행차입금	0.49 ~ 3.29	273,513	0.33 ~ 2.54	272,729

현재가치할증차금	(185)	(635)

합계	2,056,126	2,093,363

24. 사채

당기말과 전기말 현재 사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종 류	차입구분	발행일	만기일	연이율	당기말	전기말	이자지급조건

일반사채	공모/사모기업어음	2012-06-15~ 2018-09-20	2019-01-12~ 2026-09-21	이표채 연1.54%~ 연4.85%	4,829,741	5,395,942	1개월 후급3개월 후급12개월 후급

후순위사채	공모	2008-02-28 ~ 2016-03-29	2019-01-06~ 2026-03-29	이표채 연3.28% ~ 연8.05%	1,148,965	1,265,070	1개월 후급3개월 후급만기일시지급

합 계	5,978,706	6,661,012

사채할인발행차금	(6,240)	(6,832)

사업결합 조정	-	5,749

장부금액	5,972,466	6,659,929

25. 충당부채 (1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 구성항목별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

금융보증계약부채	4,996	4,678

지급보증충당부채	1,358	583

미사용약정충당부채	9,865	10,518

포인트충당부채	4,006	3,618

고객충성제도충당부채	98	98

복구충당부채	4,113	3,343

기타충당부채	6,692	8,986

합계	31,128	31,824

26. 확정급여부채

(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채 및 기타 종업원 급여와 관련된 부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

확정급여채무 현재가치	198,958	161,559

사외적립자산의 공정가치	(184,079)	(162,983)

합계(주1)	14,879	(1,424)

연월차휴가에 대한 부채(미지급비용)	16,685	14,936

(주1) 순확정급여부채 16,083백만원와 기타자산에 계상된 순확정급여자산 1,204백만원을 가감한 금액입니다.

(2) 당기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 백만원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	순확정급여부채

기 초	158,239	(162,983)	(4,744)

당기 비용으로 인식:

- 당기근무원가	22,138	(15)	22,123

- 과거근무원가	1,774	-	1,774

- 이자원가(수익)	6,331	(6,592)	(261)

소 계	30,243	(6,607)	23,636

기타포괄손익으로 인식:

- 보험수리적손익

(인구통계적 가정)	(96)	-	(96)

(재무적 가정)	11,017	-	11,017

(경험조정)	16,475	-	16,475

- 사외적립자산 수익	-	4,475	4,475

소 계	27,396	4,475	31,871

기타:

- 납부한 기여금	-	(27,104)	(27,104)

- 급여 지급	(16,920)	8,140	(8,780)

소 계	(16,920)	(18,965)	(35,885)

당기말	198,958	(184,079)	14,879

(전기) (단위: 백만원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	순확정급여부채

기 초	167,836	(151,219)	16,617

당기 비용으로 인식:

- 당기근무원가	24,299	-	24,299

- 과거근무원가	(242)	-	(242)

- 이자원가(수익)	4,701	(4,444)	257

소 계	28,758	(4,444)	24,314

기타포괄손익으로 인식:

- 보험수리적손익

(인구통계적 가정)	77	-	77

(재무적 가정)	(26,046)	-	(26,046)

(경험조정)	(257)	(1)	(258)

- 사외적립자산 수익	-	2,530	2,530

소 계	(26,226)	2,529	(23,697)

기타:

- 납부한 기여금	-	(15,086)	(15,086)

- 급여 지급	(8,809)	5,237	(3,572)

소 계	(8,809)	(9,849)	(18,658)

기 말	161,559	(162,983)	(1,424)

(3) 당기말 및 전기말 현재 적용된 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구분	당기말	전기말

할인율(주1)	2.90~4.20	1.57 ~ 2.90

기대임금상승률(주2)	3.93~5.15	4.46 ~ 6.02

(주1) 평가시점의 확정급여채무와 동일한 화폐단위 및 유사한 만기를 보유한 우량 회사채 시장수익률을 기준으로 결정합니다.(주2) 보고기간말 현재 예상되는 향후 임금인상률을 의미하며 회사의 과거 임금인상률과 향후 임금정책을 고려하였으며, 제시된 기대임금상 승률은 35세 를 기준으로 한 경우의 상승률입니다.

당기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 듀레이션은 각각 년 과 6.24~13.66년입니다.

(4) 민감도분석

당기말 및 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

증가	감소	증가	감소

할인율(1% 변동)	(17,757)	21,856	(17,680)	13,506

미래임금인상률(1% 변동)	21,973	(18,173)	13,701	(18,079)

민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산을 고려하지 않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

금액	비율	금액	비율

정기예금 등	122,465	66.53%	111,437	68.37%

원금보장형 주가연계증권	61,614	33.47%	51,546	31.63%

합계	184,079	100.00%	162,983	100.00%

(6) 당기 및 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각 각 3,992백 만원과 3,825백만원 입니다.

27. 기타부채 당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역	당기말	전기말

신탁계정미지급금	38,551	47,939

미지급금	97,594	104,099

미지급비용	381,314	363,916

선수수익	15,293	16,781

수입보증금	281,833	262,793

미지급외국환채무	1,176	1,312

미지급내국환채무	176,083	152,640

잡부채	208,837	149,037

총장부금액	1,200,681	1,098,517

현재가치할인차금	(14,211)	(11,694)

순장부금액	1,186,470	1,086,823

28. 자본

(1) 당기말과 전기말 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

발행할 주식의 총수	300,000,000주	300,000,000주

1주당 금액	5,000원	5,000원

발행한 주식의 총수	196,982,894주	155,439,423주

보통주자본금	984,914	777,197

(2) 당기 및 전기중 당사가 발행한 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

구분	일자	발행주식수

기초	2018-01-01	155,439,423주

주식의 포괄적 교환	2018-10-09	41,543,471주

기말	2018-12-31	196,982,894주

(전기)

구분	일자	발행주식수

기초	2017-01-01	155,439,423주

기말	2017-12-31	155,439,423주

( 3) 연 결자본잉여금당기말과 전기말 현재 연결자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

주식발행초과금	527,674	502,157

기타자본잉여금	178,378	21,322

합계	706,052	523,479

29. 신종자본증권당기말 현재 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다.

구 분	제1회

발행금액	200,000백만원

발행일	2014년 09월 22일

만기일	2044년 09월 22일

이자지급방법	- 금액: 액면기준 6.40%

- 지급: 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

기타	- 사채권자는 어떠한 경우에도 본 증권의 중도상환을 요구할 수 없음

- 5년이 경과한 이후 발행회사의 선택에 의한 본 증권의 중도상환(Call Option) 가능

- 발행회사가 '금융산업의 구조 개선에 관한 법률' 제2조 2호의 규정에 따라 부실금융기관으로 지정되는 경우 전액 상각

구 분	제2회

발행금액	68,000백만원

발행일	2018년 05월 11일

만기일	-

이자지급방법	- 금액 : 액면기준 5.50%

- 지급 : 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

기타	- 사채권자는 어떠한 경우에도 본 증권의 중도상환을 요구할 수 없음

- 5년이 경과한 이후 발행회사의 선택에 의한 본 증권의 중도상환(Call Option) 가능

- 발행회사가 '금융산업의 구조 개선에 관한 법률' 제2조 2호의 규정에 따라 부실금융기관으로 지정되는 경우 전액 상각

구 분	제3회

발행금액	80,000백만원

발행일	2018년 07월 06일

만기일	-

이자지급방법	- 금액 : 액면기준 5.50%

- 지급 : 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

기타	- 사채권자는 어떠한 경우에도 본 증권의 중도상환을 요구할 수 없음

- 5년이 경과한 이후 발행회사의 선택에 의한 본 증권의 중도상환(Call Option) 가능

- 발행회사가 '금융산업의 구조 개선에 관한 법률' 제2조 2호의 규정에 따라 부실금융기관으로 지정되는 경우 전액 상각

신종자본증권은 발행회사의 의사에 따라 만기가 연장가능한 영구적인 형태이며 사채권자에게는 상환권이 존재하지 않아 발행회사는 원금에 대한 지급의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있어 자본으로 분류하고 있습니다.

30 . 연결기타포괄손익누계액 (1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

매도가능금융자산평가손익	-	1,606

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련손익	(22,054)	-

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련손익	2,318	-

확정급여제도재측정요소	(25,954)	(2,238)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(1,892)	12

해외사업환산차이	(5,111)	(10,041)

지분법자본변동	(10)	(29)

합계	(52,703)	(10,690)

(2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 백만원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익	확정급여제도의 재측정요소	현금흐름위험회피 파생상품평가손익	해외사업환산차이	지분법자본변동	합계

기초(주1)	(35,545)	(2,238)	12	(10,041)	(29)	(47,841)

공정가치평가로 인한 증감	23,966	(31,871)	-	5,447	19	(2,439)

위험회피회계적용	-	-	(2,511)	-	-	(2,511)

당기손익으로 재분류한 금액	1,643	-	-	-	-	1,643

이연법인세 적용효과	(5,047)	7,572	607	(1,574)	-	1,558

기타연결조정	(4,753)	583	-	1,057	-	(3,113)

기말	(19,736)	(25,954)	(1,892)	(5,111)	(10)	(52,703)

(주) 기초금액은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었습니다.

(전기) (단위: 백만원)

구분	매도가능금융자산평가손익	확정급여제도의재측정요소	현금흐름위험회피파생상품평가손익	해외사업환산차이	지분법자본변동	합계

기초	8,940	(19,517)	(791)	5,127	-	(6,241)

공정가치평가로 인한 증감	(17,436)	23,628	1,052	(12,152)	(29)	(4,937)

당기손익으로 재분류한 금액	3,294	-	-	-	-	3,294

이연법인세 적용효과	5,368	(5,652)	(249)	-	-	(533)

기타연결조정	1,440	(697)	-	(3,016)	-	(2,273)

기말	1,606	(2,238)	12	(10,041)	(29)	(10,690)

31. 연결이익잉여금

(1) 당기말과 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

법정적립금	92,307	58,333

별도준비금	24,886	18,381

대손준비금	148,438	130,363

임의적립금	215,214	72,845

미처분이익잉여금	680,819	675,530

기타	100	100

기말금액	1,161,764	955,552

(2) 당기 및 전기 중 연결이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

기초금액	955,552	791,019

회계정책 변경	(3,873)	-

당기순이익	241,536	185,063

보통주 배당	(15,285)	(7,730)

신종자본증권 배당	(15,770)	(12,800)

기타	(396)	-

기말금액	1,161,764	955,552

32. 비지배지분당기말과 전기말 현재 비지배지분의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

종속기업	기초	당기순이익 변동	기타포괄손익변동	배당금지급	자본거래(주1)	회계정책변경	기말

전북은행	46,897	6,437	2,322	-	-	43	55,699

광주은행	429,906	65,868	2,404	(10,772)	(392,691)	(7,987)	86,728

제이비우리캐피탈	165,749	7,451	(282)	(7,431)	-	-	165,487

제이비리테일사모부동산투자신탁1호	956	111	-	-	(1,000)	-	67

큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	13,407	(374)	-	-	5,616	-	18,649

합계	656,915	79,493	4,444	(18,203)	(388,075)	(7,944)	326,630

(주) 연결실체가 비지배지분을 취득함에 따른 비지배지분 변동액입니다.

(전기말) (단위: 백만원)

종속기업	기초	당기순이익 변동	기타포괄손익변동	배당금지급	자본거래(주1)	기말

전북은행	128,657	10,113	(5,410)	(4,774)	(81,689)	46,897

광주은행	384,349	62,168	(6,903)	(9,708)	-	429,906

제이비우리캐피탈	164,968	7,283	(104)	(7,329)	931	165,749

제이비리테일사모부동산투자신탁1호	931	25	-	-	-	956

큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사	5,693	(210)	-	-	7,924	13,407

합계	684,598	79,379	(12,417)	(21,811)	(72,834)	656,915

(주1) 연결실체가 비지배지분을 취득함에 따른 비지배지분 변동액입니다.

33. 순이자수익

당기와 전기 이자수익과 이자비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

이자수익	예치금이자	11,227	11,065

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 이자	38,194	-

매도가능금융자산이자	-	36,718

상각후원가 측정 금융자산 이자	62,860	-

만기보유금융자산이자	-	57,858

상각후원가 측정 대출채권 이자(주)	1,811,198	-

대출채권이자(주)	-	1,664,401

기타수입이자	3,056	4,084

합계	1,926,535	1,774,126

이자비용	예수부채이자	(465,493)	(391,095)

차입부채이자	(34,896)	(32,156)

사채이자	(170,696)	(186,634)

기타지급이자	(1,878)	(1,783)

합계	(672,963)	(611,668)

순이자수익	1,253,572	1,162,458

(주) 당기와 전기 중 손상된 금융자 산으로부터 발생한 이자수 익 은 각각 3,716 백만 원 및4,705백 만 원입니다.

34. 순수수료수익

당기와 전기 수수료수익과 수수료비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

수수료수익	송금수입수수료	1,471	1,631

대리사무취급수입수수료	11,061	10,150

전자금융수입수수료	20,908	19,960

증권대행수수료	4,676	4,600

리스수입수수료	9,173	6,500

PF원화수입수수료	26,428	16,674

CD/ATM 이용수수료	1,956	2,225

중도상환수수료	13,720	15,463

외환수입수수료	10,657	9,813

신용카드수입수수료	6,735	6,231

리볼빙수수료	448	472

수입보증료	2,910	3,275

유가증권대여료	60	254

기타	26,513	25,533

합계	136,716	122,781

수수료비용	기타원화지급수수료	(61,375)	(46,524)

모기지신용보험수수료	(1,378)	(1,100)

대출부대비용	(784)	(823)

외환지급수수료	(2,261)	(1,689)

신용카드지급수수료	(59,864)	(58,439)

기타	(596)	(734)

합계	(126,258)	(109,309)

순수수료수익	10,458	13,472

35. 순리스료수익당기와 전기 리스수익과 리스비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

리스수익	금융리스수익	16,138	3,846

운용리스수익	305,039	329,333

리스자산처분이익	3,527	2,874

해지리스수익	1,525	1,418

기타리스수익	3	437

합계	326,232	337,908

리스비용	리스자산감가상각비	(233,184)	(256,306)

리스자산처분손실	(7,794)	(5,840)

리스자산손상차손	(2,161)	(2,192)

리스자산관리비	(11,816)	(10,278)

기타비용	(25,079)	(21,589)

합계	(280,034)	(296,205)

순리스수익	46,198	41,703

36. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익인식금융상품 관련손익

당기와 전기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익인식금융상품 관련손익 내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 백만원)

구분	당기

당기손익-공정가치측정 금융상품	평가이익	9,583

거래이익	7,115

배당수익	6,204

기타이익	2,775

소계	25,677

평가손실	(7,714)

거래손실	(3,058)

기타손실	(18)

소계	(10,790)

합계	14,887

매매목적파생금융상품	평가이익	1,954

거래이익	5,861

소계	7,815

평가손실	(624)

거래손실	(2,837)

소계	(3,461)

합계	4,354

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익	19,241

(전기) (단위: 백만원)

구분	전기

단기매매금융상품	평가이익	106

거래이익	1,479

기타이익	138

소계	1,723

평가손실	(315)

거래손실	(516)

기타손실	(41)

소계	(872)

합계	851

당기손익인식지정금융자산	관련이익	-

관련손실	-

합계	-

매매목적파생금융상품	관련이익	4,875

관련손실	(10,139)

합계	(5,264)

당기손익인식금융상품 관련손익	(4,413)

37. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 및 매도가능금융상품 관련손익

당기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 및 매도가능금융상품 관련손익 내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 백만원)

구분	당기

매매이익	1,836

상환이익	292

배당금수익	840

소계	2,968

매매손실	(778)

합계	2,190

(전기) (단위: 백만원)

구분	전기

매매이익	8,749

상환이익	2,126

배당금수익	11,168

소계	22,043

매매손실	(1,251)

상환손실	(39)

소계	(1,290)

합계	20,753

38. 상각후원가 측정 유가증권 및 만기보유금융상품 관련손익당기와 전기 중 상각후원가 측정 유가증권 및 만기보유금융상품 관련손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

당기	전기

매매이익	244	-

상환이익	1	482

합계	245	482

39. 일반관리비 당기와 전기 일반관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

종업원급여	단기종업원급여	292,052	272,429

퇴직급여	27,628	28,148

해고급여	36,127	32,736

소계	355,807	333,313

감가상각비 및 기타상각비	감가상각비	38,241	33,746

무형자산상각비	40,685	40,288

투자부동산감가상각비	2,020	2,209

소계	80,946	76,243

기타일반관리비	복리후생비	69,924	70,729

임차료	17,854	17,885

접대비	7,778	6,877

세금과공과	17,489	16,714

광고선전비	13,470	10,367

기타일반관리비	90,681	94,237

소계	217,196	216,809

합계	653,949	626,365

40. 기타영업손익당기와 전기 기타영업이익 및 손실 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

기타영업이익	충당부채환입액	2,612	4,235

대출채권관련이익	7,829	2,203

신탁보수	3,966	3,760

상각채권회수이익	3,608	1,781

지분법이익	1,034	352

기타영업이익	1,522	1,492

소계	20,571	13,823

기타영업손실	충당부채전입액	(2,432)	(4,939)

대출채권관련손실	(12)	(4,497)

일반신용보증기금출연료	(28,699)	(30,172)

신용보증기금특별출연료	(1,997)	(1,471)

주택신용보증기금출연료	(25,688)	(25,402)

예금보험료	(43,045)	(42,741)

지분법손실	(487)	(107)

기타영업손실	(320)	(532)

소계	(102,680)	(109,861)

합계	(82,109)	(96,038)

41. 영업외손익

당기와 전기 영업외손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

영업외수익	유무형자산처분이익	174	842

임대수익	3,977	4,278

기타영업외수익	15,164	6,469

합계	19,315	11,589

영업외비용	특수채권추심비용	(1,383)	(676)

무형자산손상차손	(1,640)	-

기부금	(12,757)	(10,362)

유무형자산처분손실	(252)	(1,170)

기타영업외비용	(3,577)	(2,197)

합계	(19,609)	(14,405)

영업외손익	(294)	(2,816)

42. 법인세비용

(1) 당기 및 전기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역	당기	전기

당기법인세비용	93,804	83,764

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(564)	(2,491)

자본에 직접 반영된 법인세비용	1,558	(533)

법인세추납액	650	-

법인세비용	95,448	80,740

(2) 당기 및 전기의 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역	당기	전기

금액	이연법인세자산(부채)	금액	이연법인세자산(부채)

매도가능증권평가손익	-	-	(20,301)	5,368

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	28,661	(6,936)	-	-

확정급여제도의 재측정요소	(31,287)	7,572	23,628	(5,652)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	2,511	(608)	1,052	(249)

합계	(115)	28	4,379	(533)

(3) 당기 및 전기의 법인세비용차감전계속사업손익과 법인세비용간의 관계는 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

내 역	당기	전기

법인세비용차감전순이익	416,477	345,181

적용세율에 따른 세부담액	100,325	101,384

조정사항

비과세수익	(23,728)	(15,642)

비공제비용	17,864	13,442

연결납세	(8,555)	-

기타(세율변동효과 등)	9,542	(5,254)

법인세비용	95,448	80,740

유효세율	21.23%	23.39%

(4) 당기 및 전기의 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위:백만원)

구분	기초(주1)	증감	기말

종업원급여 관련 조정	3,245	1,282	4,527

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 조정	38,081	(4,699)	33,382

유형자산 평가 및 상각	1,962	(1,309)	653

연차수당 미지급비용	3,517	2,893	6,410

지급보증충당금	517	133	650

미사용약정충당부채	1,613	786	2,399

기타충당부채 관련	1,818	(287)	1,531

파생상품 관련 조정	(686)	672	(14)

기부금관련	479	759	1,238

사모사채 현할차	(4)	(11)	(15)

기타 금융상품 관련 조정	(56,234)	995	(55,239)

기타	15,848	2,094	17,942

이월결손금	96	(96)	-

합계	10,252	3,212	13,464

(주) 기초금액은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었습니다.

(전기) (단위:백만원)

구분	기초	증감	기말

종업원급여 관련 조정	6,500	(657)	5,843

매도가능금융상품 관련 조정	29,172	7,136	36,308

유형자산 평가 및 상각	(81)	139	58

연차수당 미지급비용	1,001	(315)	686

지급보증충당금	700	(227)	473

미사용약정충당부채	690	222	912

기타충당부채 관련	5,860	(701)	5,159

파생상품 관련 조정	415	(421)	(6)

기부금관련	(291)	83	(208)

사모사채 현할차	614	-	614

기타 금융상품 관련 조정	(24,441)	(9,707)	(34,148)

기타	(26,168)	6,843	(19,325)

이월결손금	-	96	96

합계	(6,029)	2,491	(3,538)

43. 주당이익

(1) 당기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당기	전기

지배기업연결당기순이익	241,536,148,751	185,062,630,208

신종자본증권 배당효과	(15,770,000,000)	(12,800,000,000)

보통주 당기순이익	225,766,148,751	172,262,630,208

유통보통주식수	162,285,277주	153,298,264주

주당이익	1,391	1,124

(2) 당기와 전기의 기본주당이익 계산을 위한 유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다.

구분	당기	전기

기초	152,846,412주	155,439,423주

자기주식 취득(주1)	-	(2,140,528)주

주식의 포괄적 교환(주2)	9,428,026주	-

유통보통주식수	162,285,277주	153,298,264주

(주1) 당사는 2017년 2월 15일부터 동년 4월 4일까지 유가증권시장에서 자기주식 총 2,592,378주를 주당 평균단가 5,785원에 취득하였으며, 유통보통주식수 산출시 가중평균일수를 반영하였습니다.(주2) 당사는 2018년 10월 9일 자회사인 광주은행과 주식의 포괄적 교환을 통하여 광주은행 주식 22,080,557주를 취득하였으며, 취득대가로 당사 보통주주식 41,543,471주를 발행하였습니다. 또한, 당사 및 광주은행의 보통주주주로부터 주식매수청구권 행사 및 주식의 포괄적 교환으로 광주은행이 보유한 자기주식이 당사 보통주로 교환되어 취득한 주식수는 총 92,905주로 유통보통주식수 산출시 가중평균일수를 반영하여 산출하였습니다.(3) 연결실체는 희석효과가 있는 잠재적보통주를 보유하고 있지 아니합니다. 따라서 당기의 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

44. 파생상품거래(1) 파생상품별 미결제약정 계약금액

당기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 미결제약정 계약금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원)

파생상품(주1)	미결제약정계약금액	공정가치

매매목적	현금흐름 위험회피목적	파생상품자산	파생상품부채

이자율스왑	50,000	220,000	-	3,260

통화스왑	-	USD 30,000,000	-	445

통화선도	43,266	-	394	389

주식옵션	16,500	-	1,522	-

합계	1,916	4,094

(주1) 파생상품 중 일부를 당기손익인식금융상품으로 인식하고 있습니다. (주석 11과 주석 22 참고)

(전기말) (단위: 백만원)

파생상품(주1)	미결제약정계약금액	공정가치

매매목적	현금흐름 위험회피목적	파생상품자산	파생상품부채

이자율스왑	50,000	89,000	180	826

통화스왑	-	USD 30,000,000	-	1,720

통화선도	58,005	-	34	1,286

주식옵션	9,000	-	883	-

합계	1,097	3,832

(주1) 파생상품 중 일부를 당기손익인식금융상품으로 인식하고 있습니다. (주석 11과 주석 22 참고)

(2) 파생상품관련손익당기와 전기 중 보유중인 파생상품의 평가 및 거래손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품	당기	전기

평가손익	거래손실	평가손익	거래손익

기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익	당기손익	기타포괄손익	당기손익

이자율스왑	(1,808)	(230)	-	(124)	636	719	-	(227)

통화스왑	(95)	1,117	-	-	-	-	-	-

통화선도	-	3,646	-	1,549	166	(3,190)	-	(4,680)

주식옵션	-	(8)	-	-	-	(192)	-	367

합계	(1,903)	4,525	-	1,425	802	(2,663)	-	(4,540)

(3) 당기와 전기 중 현금흐름위험회피 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 효과적인 부분의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	기초	공정가치 변동	당기말

세전	(607,444)	(2,511,210)	(3,118,654)

법인세효과	147,001	607,713	754,714

세후	(460,443)	(1,903,497)	(2,363,940)

(전기) (단위: 천원)

구 분	기초	공정가치 변동	당기손익 재분류	전기말

세전	(1,659,268)	(886,176)	1,938,000	(607,444)

법인세효과	396,341	(249,340)	-	147,001

세후	(1,262,927)	(1,135,516)	1,938,000	(460,443)

(4) 현금흐름위험회피회계가 적용되는 파생상품과 관련된 현금흐름이 발생할 것으로예상하는 기간과 당해 현금흐름이 손익에 영향을 줄 것으로 예상하는 기간은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	1개월 이하	1개월 초과 3개월 이하	3개월 초과 1년 이하	1년 초과 5년 이하	5년 초과	합 계

순현금흐름예상액	(70,807)	(399,009)	(35,159,809)	(2,333,790)	(35,470)	(37,998,886)

(전기말) (단위: 천원)

구 분	1개월 이하	1개월 초과 3개월 이하	3개월 초과 1년 이하	1년 초과 5년 이하	합 계

순현금흐름예상액	(2,106)	(336,348)	(881,399)	(34,786,205)	(36,006,058)

(5) 당기말 현재 연결실체의 위험회피회계 유형은 다음과 같습니다 .

(단위 : 백만원)

위험회피대상항목	회피대상위험	위험회피수단	위험회피유형	위험회피수단 공정가치

당기말	전기말

외화사채	환율변동위험금리변동위험	통화스왑	현금흐름위험회피	444,455	1,719,639

원화사채	금리변동위험	이자율스왑	현금흐름위험회피	3,211,199	825,805

당기 중 현금흐름위험회피 파생상품과 관련하여 당기손익으로 인식된 비효과적인 부분은 없 습 니다.

45. 우 발 채 무 및 불확실성 (1) 당기말 현재 연결실체와 관련된 계류 중 인 소송사건은 피소 31건(총 소송금액 32,004백만원), 제소 36건(총 소송금액 53,182백만원)이 있습니다. 상기 소송사건의 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 지급보증① 당기말과 전기말 현재 제공하고 있는 지급보증의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

확정지급보증	원화	기업구매카드지급보증	45,626	5,240

융자담보지급보증	16,471	12,981

기타원화지급보증	116,147	175,642

소계	178,244	193,863

외화	인수	5,856	8,980

수입화물선취보증	2,406	1,176

기타외화지급보증	18,959	21,078

소계	27,221	31,234

미확정지급보증	신용장개설관계	34,645	42,923

기타	어음매입약정	102,430	105,488

합계	342,540	373,508

② 당기말 및 전기말 현재 지급보증총액대비 지급보증충당부채 설정비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원,%)

구 분	당기말	전기말

설정대상 지급보증총액	342,540	373,508

지급보증충당부채	6,354	5,261

충당부채 설정비율	1.86	1.41

(3) 약정① 당기말과 전기말 현재 제공하고 있는 약정의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종 류	당기말	전기말

원화대출약정	6,314,910	3,721,189

외화대출약정	69,902	139,692

유가증권매입약정	50,820	164,096

합계	6,435,632	4,024,977

② 당기말 및 전기말 현재 미사용약정금액 대비 미사용약정충당부채 설정비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원,%)

구 분	당기말	전기말

설정대상미사용약정금액	6,435,633	4,024,977

미사용약정충당부채	9,865	10,518

충당부채 설정비율	0.15	0.26

(4) 원본보전신탁

당기말 및 전기말 현재 원금보전약정이 있는 신탁의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	종류	당기말	전기말

원금보전약정	노후생활연금	53	45

개인연금	14,119	14,980

신개인연금	678	625

연금	11,511	11,580

퇴직	242	242

적립식목적	65	92

가계금전	108	104

원리금보정약정	불특정금전	26	24

합 계	26,802	27,692

당기말 현재 신탁계정 중 원본 또는 이익보전약정이 있는 신탁 26,802백 만 원 을 보유하고 있으며 , 약정 신탁의 운용결과에 따라 추가적인 손실이나 이익이 발생할 수도 있습니다.

46. 신탁부문 경영성과

당기 및 전기 중 신탁부문과 관련된 주요 경영성과는 다음과 같습니다.(1) 채권ㆍ채무

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

신탁계정차	48,703	47,939

(2) 수익ㆍ비용(단위: 백만원)

구 분	당기	전기

신탁보수	15,102	3,760

47. 대손준비금

(1) 대손준비금은 금융지주회사감 독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항이며, 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

대손준비금 기 적립액	344,409	320,244

대손준비금 적립(환입)필요액	(60,065)	24,165

대손준비금 적립(환입)예정금액	(19,470)	24,165

대손준비금 잔액	284,344	344,409

(2) 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기	전기

대손준비금 전입(환입)액	(19,470)	24,165

대손준비금 반영후 조정이익	340,499	240,277

대손준비금 반영후 지배기업 조정이익	261,001	160,897

대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)	1,608	1,035

48. 외화표시 자산과 부채

당기말과 전기말 현재 주요 외화자산과 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 백만원, 천달러, 천엔, 천유로)

구분	통화종류	외화금액	원화환산액