JB금융지주 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

가. 제14기(2026년) 1분기 연결재무제표 주석

제14(당)기 1분기: 2026년 3월 31일 현재
제13(전)기 1분기: 2025년 3월 31일 현재
주식회사 JB금융지주와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요주식회사 JB금융지주(이하 "지배기업" 또는 "당사"라 함)와 연결대상 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요당사는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리ㆍ종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2013년 7월 1일에 주식회사 전북은행의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었으며, 2013년 7월 18일 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 984,914백만원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구분	보통주

주식수(주)	비율(%)

(주)삼양사 외	28,218,879	14.99

얼라인파트너스자산운용	27,653,206	14.69

㈜오케이저축은행 외	16,987,760	9.02

CAPITAL GROUP	12,012,467	6.38

국민연금공단	11,714,369	6.22

미래에셋자산운용	4,094,582	2.18

NORGES BANK	3,912,000	2.08

(주)JB금융지주우리사주조합장정원호증금	3,416,850	1.82

한화자산운용	2,881,096	1.53

삼성자산운용	2,779,228	1.48

JB금융지주	2,587,440	1.37

ARTEMIS SMARTGARP GLOBAL EMERGING MARKETS EQUITY FUND	2,503,431	1.33

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND, A SERIES OF V	2,304,204	1.22

전북도시가스	1,937,270	1.03

기타	65,250,802	34.66

합계	188,253,584	100

(2) 종속기업의 개요1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

상위회사	종속기업명	업종	소재지	결산월	투자지분율	비지배지분율

지배기업	종속기업

당사	주식회사 전북은행	은행업	대한민국	12월	100.00%	-	-

주식회사 광주은행	은행업	대한민국	12월	100.00%	-	-

제이비우리캐피탈 주식회사	리스및할부금융	대한민국	12월	100.00%	-	-

제이비자산운용 주식회사	집합투자업	대한민국	12월	100.00%	-	-

제이비인베스트먼트 주식회사	신기술사업금융업	대한민국	12월	100.00%	-	-

주식회사전북은행	전북은행 원금보전신탁(주1)	신탁재산운용	대한민국	12월	-	-	-

전북은행 원리금보전신탁(주2)	신탁재산운용	대한민국	12월	-	-	-

Phnom Penh Commercial Bank(주5)	은행업	캄보디아	12월	-	60.00%	40.00%

JB Phnom Penh Asset Management PLC.(주7)	집합투자업	캄보디아	12월	-	100.00%	-

2023제이비신기술제1호투자조합(주13)	기타투자업	대한민국	12월	-	100.00%	-

주식회사광주은행	광주은행 원금보전신탁(주1)	신탁재산운용	대한민국	12월	-	-	-

광주은행 원리금보전신탁(주2)	신탁재산운용	대한민국	12월	-	-	-

캠코밸류제이차유한회사(주3)	자산유동화업	대한민국	12월	-	15.00%	85.00%

JB Securities Vietnam Company Limited.	증권업	베트남	12월	-	100.00%	-

제이비우리캐피탈주식회사	JB Capital Myanmar Co., Ltd.	기타투자업	미얀마	3월	-	95.64%	4.36%

제이비자산운용주식회사	JB 밀라노 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호(주8)	집합투자기구	대한민국	12월	-	98.89%	1.11%

Lux Milan	집합투자기구	룩셈부르크	12월	-	56.96%	43.04%

뉴타이거제육차주식회사(주3)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	100.00%

제이알제일차주식회사(주3)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	100.00%

JB멀티플렉스전문투자형사모부동산투자신탁 56호(주3)	집합투자기구	대한민국	4,10월	-	45.00%	55.00%

에이본허브제일차주식회사(주3)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	100.00%

강릉회산제일차주식회사(주3)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	100.00%

해피니스제십차(주3)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	100.00%

아미리에피트(주3)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	100.00%

Phnom Penh Commercial Bank	J (Cambodia) Investment Co.,Ltd.(주4)	기타투자업	캄보디아	12월	-	49.00%	51.00%

기타	큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사(주6)	기타투자업	대한민국	12월	-	50.74%	49.26%

제이비메자닌신기술사업투자조합 1호(주10)	기타투자업	대한민국	12월	-	100.00%	-

JB 일반사모부동산투자신탁 52호(주9)	집합투자기구	대한민국	12월	-	94.34%	5.66%

제이비디지털자산투자조합 1호(주11)	기타투자업	대한민국	12월	-	100.00%	-

JB 일반사모부동산투자신탁 61호(주12)	집합투자기구	대한민국	2월	-	100.00%	-

제이비메자닌신기술사업투자조합제2호(주14)	기타금융업	대한민국	12월	-	100.00%	-

제이비투자플랫폼신기술사업투자조합(주15)	기타금융업	대한민국	12월	-	100.00%	-

제이비기술혁신펀드1호(주16)	기타금융업	대한민국	12월	-	37.50%	62.50%

제이비외국인플랫폼투자조합1호(주17)	기타금융업	대한민국	12월	-	100.00%	-

에이아이파트너스오피스일반사모부동산투자신탁2호(주18)	기타금융업	대한민국	12월	-	100.00%	-

제이비메자닌신기술사업투자조합제3호(주19)	기타금융업	대한민국	12월	-	100.00%	-

(주1) 연결실체는 신탁약관에 따라 고객으로부터 금전을 신탁받아 운용한 후 운용결과를 고객에게 귀속시키고 있으며, 연결실체는 순자산에 비례하여 일정률의 신탁보수를 수취하고 있습니다. 다만, 신탁계약의 해지, 계약이전 및 종료시에 신탁기간 중 발생한 신탁이익의 합계액이 음수인 경우에는 신탁이익의 합계액을 영("0")으로 하여 신탁원본을 보전하고 있습니다. 연결실체는 신탁재산을 운용함으로써 관련활동을 지시하는 힘을 보유하고 있으며, 원금보전약정과 신탁보수를 통해 동 신탁의 변동성에 노출되어 있고, 관련활동을 지시하는 힘과 신탁의 변동성에 대한 노출간에 연관성이 높다고 보아 동 신탁을 연결대상 종속기업으로 판단하였습니다. 원금보전신탁에는 노후생활연금, 개인연금, 신개인연금, 연금, 퇴직, 적립식목적, 가계금전신탁이 있습니다.
(주2) 연결실체는 신탁약관에 따라 고객으로부터 금전을 신탁받아 운용한 후 운용결과를 고객에게 귀속시키고 있으며, 연결실체는 순자산에 비례하여 일정률의 신탁보수를 수취하고 있습니다. 다만, 신탁운용의 결과가 연결실체가 사전에 정한 배당률에 미달하는 경우 연결실체는 원금과 사전에 정한 배당률에 따라 이자를 보전하고 있습니다. 연결실체는 신탁재산을 운용함으로써 관련활동을 지시하는 힘을 보유하고 있으며, 원리금보전약정과 신탁보수를 통해 동 신탁의 변동성에 노출되어 있고, 관련활동을 지시하는 힘과 신탁의 변동성에 대한 노출간에 연관성이 높다고 보아 동 신탁을 연결대상종속기업으로 판단하였습니다. 원리금보전신탁에는 불특정금전신탁과 개발신탁이 있습니다.
(주3) 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주4) J (Cambodia) Investment Co.,Ltd.은 Phnom Penh Commercial Bank의 종속기업으로, Phnom Penh Commercial Bank에 의해 모든 운영 및 재무적 의사결정이 수행되므로 종속기업에 포함되었습니다.
(주5) (주)전북은행이 50.00%, 제이비우리캐피탈(주)가 10.00% 보유하고 있습니다.
(주6) (주)전북은행이 24.69%, (주)광주은행이 24.69%, 제이비자산운용(주)가 1.36% 보유하고 있습니다.
(주7) (주)전북은행이 60.00%, 제이비자산운용(주)가 40.00% 보유하고 있습니다.
(주8) (주)전북은행이 25.53%, (주)광주은행이 25.53%, 제이비자산운용(주)가 47.83% 보유하고 있습니다.
(주9) (주)전북은행이 28.30%, (주)광주은행이 37.74%, 제이비우리캐피탈(주)가 18.87%, 제이비자산운용(주)가 9.43% 보유하고 있습니다.
(주10) (주)전북은행이 39.22%, (주)광주은행이 39.22%, 제이비우리캐피탈(주)가 19.60%, 제이비자산운용(주) 1.94%, 제이비인베스트먼트(주)가 0.02% 보유하고 있습니다.
(주11) (주)전북은행이 33.33%, (주)광주은행이 33.33%, 제이비우리캐피탈(주)가 16.67%, 제이비인베스트먼트(주)가 16.67% 보유하고 있습니다.
(주12) (주)전북은행이 34.00%, (주)광주은행이 44.00%, 제이비우리캐피탈(주)가 20.00%, 제이비자산운용(주)가 2.00% 보유하고 있습니다.
(주13) (주)전북은행이 98.06%, 제이비인베스트먼트(주)가 1.94% 보유하고 있습니다.
(주14) (주)전북은행이 39.22%, (주)광주은행이 39.22%, 제이비우리캐피탈(주)가 19.61%, 제이비인베스트먼트(주)가 1.95% 보유하고 있습니다.
(주15) (주)전북은행이 25.00%, (주)광주은행이 25.00%, 제이비우리캐피탈(주)가 20.00%, 제이비인베스트먼트(주)가 30.00% 보유하고 있습니다.
(주16) 제이비인베스트먼트(주) 15.28%, 제이비우리캐피탈(주) 13.89%, 제이비자산운용(주)가 8.33% 보유하고 있으며, 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(주17) (주)전북은행이 40.00%, (주)광주은행이 20.00%, 제이비우리캐피탈(주)가 20.00%, 제이비인베스트먼트(주)가 20.00% 보유하고 있습니다.

(주18) (주)전북은행이 50.00%, (주)광주은행이 50.00% 보유하고 있습니다.

(주19) (주)전북은행이 30.00%, ㈜광주은행이 30.00%, 제이비우리캐피탈㈜가 30%, 제이비인베스트먼트㈜가 10% 보유하고 있습니다.

2) 당분기 중 신규로 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	사유

제이비메자닌신기술사업투자조합제3호	신규편입

3) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 없습니다.

4) 주요 종속기업의 요약 재무정보주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

종속기업명(주)	자산	부채	총수익	분기순손익	총포괄손익

주식회사 전북은행	26,788,424	24,437,688	406,977	39,922	45,055

주식회사 광주은행	34,541,355	32,088,328	447,419	61,108	44,960

제이비우리캐피탈 주식회사	12,210,492	10,336,187	333,370	72,717	74,185

제이비자산운용 주식회사	151,466	100,089	6,202	1,102	1,175

제이비인베스트먼트 주식회사	120,691	58,173	9,724	2,981	2,981

(주) 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(전기말) (단위: 백만원)

종속기업명(주)	자산	부채	총수익	당기순손익	총포괄손익

주식회사 전북은행	26,297,762	23,948,943	1,557,592	228,744	192,918

주식회사 광주은행	34,434,773	32,025,557	1,731,808	272,580	257,726

제이비우리캐피탈 주식회사	12,014,486	10,165,440	1,315,318	281,546	293,768

제이비자산운용 주식회사	153,656	103,454	34,344	2,002	1,983

제이비인베스트먼트 주식회사	100,575	41,039	20,292	8,309	8,309

(주) 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

2. 연결재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 연결재무제표 작성기준

2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2-2 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제 1107호 '금융상품:공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정-금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다.ㆍ금융자산 및 금융부채의 인식 및 제거 요건에 대한 명확화. 특히 금융부채는 결제일에 제거되나, 특정 요건을 충족하는 경우 전자지급시스템을 이용하여 결제되는 금융부채를 결제일 이전에 제거하는 것이 허용되는 회계정책 선택을 도입함.ㆍESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침ㆍ비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함ㆍ우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입이 개정사항이 연결실체의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의정의ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

이 개정사항이 연결실체의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

자연에 의존하는 전력과 관련된 계약에 대한 기업회계기준서 제1109호 및 제1107호개정사항이 공표되었으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.ㆍ적용범위 내 계약에 대한 '자가 사용(own-use)' 요건의 적용을 명확히 함ㆍ적용범위 내 계약에 대한 현금흐름위험회피 관계의 현금흐름위험회피대상항목 지정 요건을 개정ㆍ투자자가 이러한 계약이 기업의 재무성과 및 현금흐름에 미치는 영향을 이해할 수 있도록 새로운 공시 요건을 추가이 개정사항이 연결실체의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-3 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'

주요 회계정책 변경사항

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.

기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월1일 이루 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2027년 12월31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성 됩니다.

연결실체가 기업회계기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경 될 수 있습니다.

① 손익계산서 표시 등 변경

기업회계기준서 제1118호 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.

연결실체는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.

이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.

또한 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익 및 법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익 및 법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.

② 경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입

기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.

경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.

③ 현금흐름 분류 등 변경

한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.

주요 영향 평가

연결실체는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지아니하였으며, 2027년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 연결실체는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 진행할 예정이며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행할 예정입니다.2-4 법인세비용중간기간의 법인세비용은 당분기 법인세부담액에 과거기간 관련 조정사항, 이연법인세의 발생 및 소멸에 따른 이연법인세비용(수익), 그리고 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과를 반영하여 산출하였습니다. 연결실체는 필라2 법인세의 적용대상이며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

3. 중요한 판단과 추정

요약분기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

요약분기연결재무제표의 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 영업부문(1) 보고부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.

구분	내용

은행부문	- 가계 및 기업에 대한 여신, 수신, 이에 수반되는 업무 - 자금관리, 유가증권 투자 및 이에 수반되는 업무

캐피탈부문	- 여신전문금융업법에 의한 대출(할부금융 포함), 리스 및 이에 수반되는 업무

자산운용부문	- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 자산운용업무

기타부문	- 내부거래 및 지배기업 등

(2) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문별 손익정보 및 총자산, 총부채 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 백만원)

구분	은행부문	캐피탈부문	자산운용부문	기타	합계

총이익	383,973	182,718	4,776	9,468	580,935

이자부분	404,108	134,424	405	(5,724)	533,213

비이자부문	(20,135)	48,294	4,371	15,192	47,722

판매비와관리비	(186,077)	(29,128)	(3,382)	(10,383)	(228,969)

충당금전입액	(67,197)	(59,399)	(3)	(70)	(126,669)

법인세비용차감전이익	130,699	94,191	1,392	(985)	225,297

총자산	61,329,779	12,210,492	151,466	290,743	73,982,480

총부채	56,526,016	10,336,187	100,089	827,242	67,789,534

(전분기) (단위: 백만원)

구분	은행부문	캐피탈부문	자산운용부문	기타	합계

총이익	409,038	140,052	7,054	7,531	563,675

이자부분	384,064	113,155	252	(6,091)	491,380

비이자부문	24,973	26,897	6,802	13,623	72,295

판매비와관리비	(168,106)	(26,234)	(3,340)	(8,652)	(206,332)

충당금전입액	(86,011)	(38,262)	9	(13,949)	(138,213)

법인세비용차감전이익	154,921	75,556	3,723	(15,070)	219,130

총자산	57,648,079	10,346,803	119,672	174,918	68,289,472

총부채	53,029,987	8,679,274	68,532	732,684	62,510,477

(3) 당분기와 전분기 중 연결실체의 외부고객으로부터 발생한 수익은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 백만원)

구분	은행부문	캐피탈부문	자산운용부문	기타	합계

이자수익	688,069	220,408	1,211	1,432	911,120

수수료수익	35,541	7,028	3,609	4,255	50,433

리스수익	-	40,308	-	(144)	40,164

기타수익	130,775	65,626	1,382	26,329	224,111

합계	854,385	333,370	6,202	31,872	1,225,828

(전분기) (단위: 백만원)

구분	은행부문	캐피탈부문	자산운용부문	기타	합계

이자수익	688,931	195,968	726	42	885,667

수수료수익	32,038	6,755	7,108	747	46,648

리스수익	-	53,095	-	(147)	52,948

기타수익	110,571	29,472	630	4,555	145,228

합계	831,540	285,290	8,464	5,197	1,130,491

5. 금융상품 위험 관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차, 그리고 자본관리는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(1) 리스크관리 개요

연결실체는 각 사업 분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요대상은신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 신용편중리스크, 유동성리스크 등입니다. 이러한 리스크는 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식, 측정, 통제 및 보고됩니다.

1) 그룹 리스크관리 기본원칙

ㆍ 모든 영업활동은 사전에 설정된 리스크성향 내에서 리스크와 수익의 균형을 고려하여 수행하여야 한다.
ㆍ 특정부문에 대한 리스크의 집중을 방지하기 위하여 리스크를 적절히 분산한다.
ㆍ 리스크관련 의사결정체계는 경영진이 리스크를 충분히 감안할 수 있도록 운영되어야 한다.
ㆍ 리스크관리조직은 영업부문과 독립적으로 구성되고 운영되어야 한다.
ㆍ 지주회사는 자회사 등의 리스크관리를 통할한다.
ㆍ 성과관리체계는 영업 의사결정시 리스크가 명확히 고려되도록 운영되어야 한다.
ㆍ 평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다.

2) 그룹 리스크관리 조직

그룹리스크관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회 내의 그룹리스크관리위원회에서 수립됩니다. 그룹의 리스크관리책임자(CRO)는 그룹리스크관리위원회를보좌하고 각 종속기업의 리스크관리책임자 등을 구성원으로 하는 그룹리스크관리운영위원회를 통하여 그룹 및 각 종속기업의 리스크정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각사별 리스크관리위원회 및 리스크관리운영위원회, 리스크관리 전담조직을 통하여 그룹의 리스크정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 리스크정책및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리부서는 그룹 리스크관리책임자를 보좌하여 리스크관리 및 감독업무를 수행합니다.

연결실체는 그룹의 리스크를 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계를 갖고 있습니다. 그룹리스크관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 리스크 한도를 설정하고, 각 종속기업의 리스크관리위원회 및 리스크관리운영위원회에서는 리스크 유형별, 부서별, 데스크별 및 상품별 등 세부 리스크한도를 설정하여 관리합니다.

① 그룹리스크관리위원회(Group Risk Management Committee)지배기업 및 각 종속기업의 리스크관리 체제를 구축하고 그룹리스크정책 및 한도수립, 승인 등 그룹리스크관련 사항을 종합적으로 관리합니다. 위원회는 지배기업의 이사로 구성됩니다.

위원회의 결의사항은 다음과 같습니다.

ㆍ 그룹 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 및 전략의 수립
ㆍ 그룹 및 각 종속기업별 부담 가능한 리스크수준의 결정
ㆍ 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인
ㆍ 리스크관리규정과 그룹리스크관리운영위원회규정의 제정 및 개정
ㆍ 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인
ㆍ 리스크관리조직 구조 및 업무분장의 결정

그룹리스크관리위원회 결의사항은 이사회에 보고합니다.

② 그룹리스크관리운영위원회(Group Risk Management Operation Committee)그룹의 리스크정책 및 전략을 일관되게 유지하기 위하여 그룹의 제반 리스크 관련 사항을 협의하고 그룹리스크관리위원회에서 정한 정책을 수행하기 위하여 필요한 사항을 결의합니다. 구성원은 그룹의 리스크관리책임자가 위원장이 되고, 지배기업 및 종속기업 중 은행리스크관리부서장, 그리고 각 종속기업의 리스크관리책임자로 구성됩니다.

3) 그룹리스크관리 체제① 내부자본 관리

내부자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 내부자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 리스크성향(Risk Appetite)을 고려하여 내부자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 지배기업 및 종속기업은 내부자본 관리를 위하여 재무/사업계획 수립 시에 사전적으로 리스크관리계획이 반영되도록 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크 한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다.

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹 차원의 리스크관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 지배기업에 보고하여야 하며, 지배기업은 월별/수시 모니터링보고서를 작성하여 CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

신상품/신사업 추진 및 주요정책 변경 시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이치 않는 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 종속기업 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품/서비스/사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링 하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 지배기업 리스크관리부서와 사전협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다.

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생 시 즉시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹 차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '주의', '경보', '비상'의 3단계로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기단계를 결정하고 위기상황 발생 시 사전에 정의된 위기대응 조치를 실행합니다. 지배기업은 그룹차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립 및 운영하고 2개 이상의 종속기업이 경보 이상 단계에 진입 시 지배기업 차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다.

연결실체는 각 사업 분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요대상은신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 신용편중리스크, 유동성리스크 등입니다. 이러한 리스크는 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식, 측정, 통제 및 보고됩니다.

(2) 신용위험1) 신용위험의 개요

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실위험을 의미하며, 연결실체가 부담하는 가장 큰리스크입니다. 신용리스크 관리대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

2) 신용위험의 관리

연결실체는 신용리스크 측정시 관리대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)과 비예상손실(Unexpected Loss)로 구분하고 있습니다. 예상손실은 부도시잔액(EAD : Exposure at Default)에 과거 부도율을 기초로 산출한 예상부도율(PD : Probability ofDefault)과 과거 회수정보를 기초로 산출한 부도시손실율(LGD : Loss Given Default) 추정치를 바탕으로 산출됩니다. 측정한 예상손실은 여신신규 및 연장 취급시 대고객금리와 충당금에 반영되며, 예상손실대비 실제 손실의 잠재적 변동성을 감안하는 비예상손실은 포트폴리오의 신용손실 위험액을 통계적 방법으로 산출하며, 내부자본관리 목적으로 활용되고 있습니다.

또한 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.

종속기업 전북은행 및 광주은행의 신용리스크관리는 거래상대방에 대한 신용평가, 여신심사, 여신감리 등 프로세스가 있으며, 포트폴리오에 대한 신용리스크 측정 및 한도관리 프로세스가 있습니다. 또한 영업그룹과 독립적으로 여신심사그룹에서 여신정책총괄, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크관리그룹에서는 전행 신용리스크관리 정책 수립, 신용리스크 경제적 자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다.

3) 신용위험에 대한 최대 노출정도

당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

난내금융상품(주1)

예치금(주2)	140,890	102,192

당기손익-공정가치측정금융자산(주3)(주4)	373,413	341,425

위험회피목적파생상품자산	1,487	861

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주3)	4,269,722	4,409,138

상각후원가측정유가증권	2,656,498	2,725,799

상각후원가측정대출채권	57,405,287	56,458,629

금융리스채권	213,226	237,150

기타금융자산	933,385	886,639

소계	65,993,908	65,161,833

난외금융상품

금융지급보증	377,790	323,241

약정	9,274,035	9,530,776

소계	9,651,825	9,854,017

합계	75,645,733	75,015,850

(주1) 난내금융상품의 신용위험 최대노출정도는 담보 또는 기타 신용보강을 고려하지 않은것으로 손상차손 등을 반영한 장부금액입니다.
(주2) 현금및요구불예금과 사용제한 예치금을 제외한 금액입니다.
(주3) 신용위험에 노출되어 있지 않은 지분증권 및 수익증권 등을 제외하였습니다.
(주4) 당분기말 및 전기말 현재 채무증권 및 기타유가증권으로 분류된 수익증권 등 풋가능금융상품은 각각 3,609,572백만원과 3,444,634백만원이 제외되어 있습니다.

4) 신용위험을 갖는 금융상품의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험에 노출되어 있는 금융상품의 산업별 집중도는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구분	건설업	금융업	제조업	도소매업	부동산업	가계	공공기관 등	사업결합조정	합계

난내금융상품

예치금	-	140,890	-	-	-	-	-	-	140,890

당기손익-공정가치측정금융자산	4,833	308,642	11,624	-	10,057	-	38,257	-	373,413

위험회피목적파생상품자산	-	1,487	-	-	-	-	-	-	1,487

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	2,054,189	-	-	323,490	-	1,892,043	-	4,269,722

상각후원가측정유가증권	-	1,076,747	-	-	59,985	-	1,519,766	-	2,656,498

상각후원가측정대출채권	2,765,309	5,785,054	2,346,928	6,124,104	11,300,457	22,841,661	6,240,920	854	57,405,287

금융리스채권	15,084	798	28,145	37,513	5,781	-	125,905	-	213,226

기타금융자산	16,698	497,512	8,364	26,576	65,251	153,297	165,687	-	933,385

소계	2,801,924	9,865,319	2,395,061	6,188,193	11,765,021	22,994,958	9,982,578	854	65,993,908

난외금융상품

금융지급보증	32,945	3,485	111,662	171,642	1,289	240	56,527	-	377,790

약정	570,905	584,393	367,417	531,216	1,173,465	5,313,132	733,507	-	9,274,035

소계	603,850	587,878	479,079	702,858	1,174,754	5,313,372	790,034	-	9,651,825

합계	3,405,774	10,453,197	2,874,140	6,891,051	12,939,775	28,308,330	10,772,612	854	75,645,733

(전기말) (단위: 백만원)

구분	건설업	금융업	제조업	도소매업	부동산업	가계	공공기관 등	사업결합조정	합계

난내금융상품

예치금	-	102,192	-	-	-	-	-	-	102,192

당기손익-공정가치측정금융자산	1,841	286,768	17,521	-	6,880	-	28,415	-	341,425

위험회피목적파생상품자산	-	861	-	-	-	-	-	-	861

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	2,181,643	-	-	287,566	-	1,939,929	-	4,409,138

상각후원가측정유가증권	-	1,244,439	-	-	59,977	-	1,421,383	-	2,725,799

상각후원가측정대출채권	2,551,515	5,735,213	2,417,764	1,938,988	11,564,856	21,748,307	10,501,030	956	56,458,629

금융리스채권	17,039	763	27,851	41,845	6,814	59,776	83,062	-	237,150

기타금융자산	14,947	466,692	8,696	14,639	70,251	167,663	143,751	-	886,639

소계	2,585,342	10,018,571	2,471,832	1,995,472	11,996,344	21,975,746	14,117,570	956	65,161,833

난외금융상품

금융지급보증	27,379	6,633	73,135	54,104	965	280	160,745	-	323,241

약정	517,509	879,020	417,152	172,543	1,171,575	5,467,664	905,313	-	9,530,776

소계	544,888	885,653	490,287	226,647	1,172,540	5,467,944	1,066,058	-	9,854,017

합계	3,130,230	10,904,224	2,962,119	2,222,119	13,168,884	27,443,690	15,183,628	956	75,015,850

5) 신용위험을 갖는 금융상품의 지역별 집중도

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권,금융리스채권 및 해지리스채권의차주 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	당분기말	전기말

금액(주1)	비율(%)	금액(주1)	비율(%)

대한민국	56,469,452	96.85	55,631,458	97.04

캄보디아	1,646,247	2.82	1,519,114	2.65

미얀마	31,055	0.05	28,004	0.05

베트남	160,880	0.28	148,692	0.26

합 계	58,307,634	100.00	57,327,268	100.00

(주1) 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 반영전 금액입니다.

6) 손상정보

가. 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권, 금융리스채권 및 해지리스채권의 총장부금액 및 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.a. 상각후원가측정대출채권, 금융리스채권 및 해지리스채권 총장부금액

(당분기) (단위: 백만원)

구분	상각후원가측정대출채권, 금융리스채권 및 해지리스채권 총장부금액

12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상	신용손상모형적용대상(기타변동)

손상 미인식	손상 인식

기초	51,849,947	4,479,910	942,969	54,442

12개월 기대신용손실로 대체	965,839	(941,828)	(24,011)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(1,091,294)	1,108,835	(17,541)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(75,118)	(234,074)	309,192	-

발행 또는 매입한 새로운 금융자산	7,485,901	-	-	2,163

제각	-	-	(50,131)	(1)

회수	(5,947,159)	(409,359)	(74,809)	(5)

처분 및 환매	(148)	(7,024)	(30,669)	-

기타 변동	51,030	(27,806)	(11,617)	-

분기말	53,238,998	3,968,654	1,043,383	56,599

(전분기) (단위: 백만원)

구분	상각후원가측정대출채권, 금융리스채권 및 해지리스채권 총장부금액

12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상	신용손상모형적용대상(기타변동)

손상 미인식	손상 인식

기초	47,259,334	5,164,086	685,601	-

12개월 기대신용손실로 대체	491,045	(490,330)	(715)	-

전체기간 기대신용손실로 대체	(1,509,008)	1,522,523	(13,515)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(70,120)	(275,838)	345,958	-

발행 또는 매입한 새로운 금융자산	6,720,061	-	-	72

제각	-	-	(75,967)	(11)

회수	(4,909,883)	(678,101)	(58,015)	(60)

처분 및 환매	(72)	(437)	(12,580)	(1)

기타 변동	(271,968)	58,051	(10,140)	-

분기말	47,709,389	5,299,954	860,627	-

b. 상각후원가측정대출채권, 금융리스채권 및 해지리스채권 대손충당금

(당분기) (단위: 백만원)

구분	상각후원가측정대출채권, 금융리스채권 및 해지리스채권 대손충당금

12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상	신용손상모형적용대상(기타변동)

손상 미인식	손상 인식

기초	246,598	156,906	334,811	693

12개월 기대신용손실로 대체	18,364	(18,229)	(135)	-

전체기간기대신용손실로 대체	(32,440)	40,841	(8,401)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(12,891)	(50,465)	63,356	-

제각	-	-	(50,131)	(1)

처분 및 환매	(49)	(723)	(12,134)	-

충당금전입액(주1)	34,289	36,010	61,895	42

기타 변동	4,839	739	(8,556)	-

분기말	258,710	165,079	380,705	734

(주1) 상각채권회수로 인한 금액이 6,732백만원이 포함되어 있습니다.

(전분기) (단위: 백만원)

구분	상각후원가측정대출채권, 금융리스채권 및 해지리스채권 대손충당금

12개월 기대신용손실측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상	신용손상모형적용대상(기타변동)

손상 미인식	손상 인식

기초	241,915	177,646	254,748	-

12개월 기대신용손실로 대체	17,596	(17,482)	(114)	-

전체기간기대신용손실로 대체	(35,801)	40,831	(5,030)	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(12,010)	(53,442)	65,452	-

제각	-	-	(75,967)	(11)

처분 및 환매	(32)	(323)	(7,996)	-

충당금전입액(주1)	44,893	29,828	67,165	11

기타 변동	(4,392)	917	(1,697)	-

분기말	252,169	177,975	296,561	-

(주1) 상각채권회수로 인한 금액이 7,598백만원이 포함되어 있습니다.

나. 당분기 및 전분기 중 채무증권 총장부금액 및 관련 충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.a. 채무증권 총장부금액

(당분기) (단위: 백만원)

구분	채무증권 총장부금액(주1)

12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식	손상 인식

기초	7,137,110	-	-

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-

발행 또는 매입한 새로운 금융자산	262,602	-	-

제각	-	-	-

회수	(416,277)	-	-

처분 및 환매	-	-	-

기타 변동	(55,090)	-	-

분기말	6,928,345	-	-

(주1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권과 상각후원가측정채무증권의 총장부금액을 합한 금액입니다.

(전분기) (단위: 백만원)

구분	채무증권 총장부금액(주1)

12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식	손상 인식

기초	7,447,010	-	-

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-

전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-

발행 또는 매입한 새로운 금융자산	2,630,921	-	-

제각	-	-	-

회수	(1,682,935)	-	-

처분 및 환매	(1,055,011)	-	-

기타 변동	13,910	-	-

분기말	7,353,895	-	-

(주1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권과 상각후원가측정채무증권의 총장부금액을 합한 금액입니다.

b. 채무증권 손실충당금(당분기) (단위: 백만원)

구분	채무증권 손실충당금(주1)

12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식	손상 인식

기초	3,640	-	-

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-

전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-

제각	-	-	-

처분 및 환매	(90)	-	-

환산손익	-	-	-

충당금전입액	(12)	-	-

분기말	3,538	-	-

(주1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권과 상각후원가측정채무증권의 세전 손실충당금을 합한 금액입니다.

(전분기) (단위: 백만원)

구분	채무증권 손실충당금(주1)

12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식	손상 인식

기초	2,932	-	-

12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-

전체기간기대신용손실로 대체	-	-	-

신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-

제각	-	-	-

처분 및 환매	(669)	-	-

환산손익	-	-	-

충당금전입액	673	-	-

분기말	2,936	-	-

(주1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권과 상각후원가측정채무증권의 세전 손실충당금을 합한 금액입니다.

(3) 유동성위험

유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 연결실체는 금융지주회사법에 따라 원칙적으로 매월말 기준 재무상태표 상 잔존만기 1개월 이하 자산총액이 잔존만기 1개월 이하 부채총액을 초과하도록 유동성을 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융부채로 인해 지급할 할인되지 않은 계약 현금흐름의 계약상 잔존만기에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다. 이러한 할인되지 않은 계약상 현금흐름에는 이자예상액이 포함되어 있으므로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표 금액과 다를 수 있습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구분	즉시	1개월 이내	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	3년 이내	5년 이내	5년 초과	합계

난내금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	27,151	-	-	-	-	-	-	-	27,151

예수부채	9,452,767	3,172,732	5,554,434	6,811,409	14,455,548	1,240,273	8,243,910	22,774	48,953,847

차입부채	54,040	532,247	574,608	360,536	455,331	360,028	316,689	524,502	3,177,981

사채	80,029	600,714	1,122,614	1,727,532	4,629,712	6,207,292	134,282	59,357	14,561,532

기타금융부채	211,345	1,091,170	29,926	11,445	403,315	48,595	57,059	20,375	1,873,230

소계	9,825,332	5,396,863	7,281,582	8,910,922	19,943,906	7,856,188	8,751,940	627,008	68,593,741

난외금융부채

금융지급보증	377,790	-	-	-	-	-	-	-	377,790

약정	9,274,035	-	-	-	-	-	-	-	9,274,035

소계	9,651,825	-	-	-	-	-	-	-	9,651,825

합계	19,477,157	5,396,863	7,281,582	8,910,922	19,943,906	7,856,188	8,751,940	627,008	78,245,566

(전기말) (단위: 백만원)

구분	즉시	1개월 이내	3개월 이내	6개월 이내	1년 이내	3년 이내	5년 이내	5년 초과	합계

난내금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	16,570	-	-	-	-	-	-	-	16,570

예수부채	9,027,190	3,725,958	7,343,856	6,172,484	12,494,668	1,550,618	8,284,560	23,475	48,622,809

차입부채	6,656	350,710	412,169	496,406	494,520	383,901	276,682	514,088	2,935,132

사채	29	399,206	1,093,106	1,796,178	4,083,991	6,664,110	204,163	59,915	14,300,698

기타금융부채	115,221	1,218,194	30,240	13,332	414,658	48,894	48,499	19,911	1,908,949

소계	9,165,666	5,694,068	8,879,371	8,478,400	17,487,837	8,647,523	8,813,904	617,389	67,784,158

난외금융부채

금융지급보증	323,241	-	-	-	-	-	-	-	323,241

약정	9,530,776	-	-	-	-	-	-	-	9,530,776

소계	9,854,017	-	-	-	-	-	-	-	9,854,017

합계	19,019,683	5,694,068	8,879,371	8,478,400	17,487,837	8,647,523	8,813,904	617,389	77,638,175

(4) 자본위험관리1) 규제자본관리

연결실체는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank of International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월 개정한 규제체계 (Basel Ⅲ)에 기반을 둔 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. Basel Ⅲ BIS자기자본규제 제도에 따라 당사는 총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8% 이상으로 유지하고 있습니다.

2) BIS자기자본비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산① 신용위험가중자산

신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 은행자회사의 경우 감독당국의 최소규제기준인 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준수하여 위험가중자산을 산출하고 있으며, 비은행자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.

② 시장위험가중자산

시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 시장위험가중자산은 은행업감독업무시행세칙 별표 3-2의 간편법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시장리스크소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.

③ 운영위험가중자산

운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 운용위험가중자산은 연결실체에 대해 은행업감독업무시행세칙 별표3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.

3) BIS자기자본비율의 산출과 관련된 규제자본

① 기본자본(Tier 1 Capital)

가. 보통주자본 : 연결실체의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 연결실체 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본을 의미하며, 보통주, 자본잉여금, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액, 기타자본잉여금, 자본조정, 연결자회사인 종속기업의 비지배주주지분의 일부금액 등을 포함합니다.

나. 기타기본자본 : 영구적 성격의 인정요건을 충족하는 자본증권 및 이와 관련된 자본잉여금, 종속기업이 발행한 기타기본자본의 외부투자자 보유금액 중 일부금액 등을 포함합니다.

② 보완자본(Tier 2 Capital)청산 시 연결실체의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 보완자본 인정요건을 충족하는 자본증권 및 보완자본 발행과 관련된 자본잉여금, 종속기업이 발행한 보완자본의 외부투자자 보유금액 중 일부금액 등을 포함합니다.

당분기말과 전기말 현재 규제자본의 구성 및 BIS비율 산정내역(연결재무제표기준)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	당분기말	전기말

총 자기자본	Tier 1	보통주자본	4,911,631	4,876,079

기타기본자본	586,878	587,261

기본자본	5,498,509	5,463,340

Tier 2	보완자본	257,654	239,680

합계	5,756,163	5,703,020

총 위험가중자산	38,936,734	38,757,414

자기자본비율	Tier 1	보통주자본비율	12.61	12.58

기본자본비율	14.12	14.10

Tier 2	보완자본비율	0.66	0.62

합계	14.78	14.71

6. 금융상품 공정가치(1) 공정가치로 측정하는 금융상품1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	63,636	2,261,480	1,822,126	4,147,242

위험회피목적파생상품자산	-	1,487	-	1,487

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,706,000	2,582,317	54,009	4,342,326

합계	1,769,636	4,845,284	1,876,135	8,491,055

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	-	27,151	-	27,151

위험회피목적파생상품부채	-	-	-	-

합계	-	27,151	-	27,151

(전기말) (단위: 백만원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	49,174	2,128,944	1,740,783	3,918,901

위험회피목적파생상품자산	-	861	-	861

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,719,942	2,706,567	49,238	4,475,747

합계	1,769,116	4,836,372	1,790,021	8,395,509

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	-	16,570	-	16,570

위험회피목적파생상품부채	-	205	-	205

합계	-	16,775	-	16,775

2) 공정가치 서열 수준 3의 변동내역당분기와 전분기 중 공정가치로 측정된 금융상품 중 서열 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 백만원)

구분	기초금액	매입 및 발행	매도 및 결제	기타변동	공정가치 변동액	분기말금액

당기손익	기타포괄손익

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	1,740,783	203,373	(160,112)	(15,249)	53,331	-	1,822,126

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	49,238	-	-	19	-	4,752	54,009

금융자산 합계	1,790,021	203,373	(160,112)	(15,230)	53,331	4,752	1,876,135

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	-	-	-	-	-	-	-

금융부채 합계	-	-	-	-	-	-	-

(전분기) (단위: 백만원)

구분	기초금액	매입 및 발행	매도 및 결제	기타변동	공정가치 변동액	분기말금액

당기손익	기타포괄손익

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	1,250,302	204,674	(130,314)	(3,816)	8,021	-	1,328,867

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	44,083	-	-	-	-	(47)	44,036

금융자산 합계	1,294,385	204,674	(130,314)	(3,816)	8,021	(47)	1,372,903

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채	28	-	-	-	-	-	28

금융부채 합계	28	-	-	-	-	-	28

3) 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수가. 당분기말과 전기말 현재 수준 2의 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융상품 종류	종류	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	채무증권	2,217,524	2,108,555	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 배당할인모형, 순자산가치법	무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타, 환율 등

파생상품	43,956	20,389

소계	2,261,480	2,128,944

위험회피목적파생상품자산	원화이자율스왑	1,487	861	현금흐름할인모형	할인율

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	채무증권	2,582,317	2,706,567	현금흐름할인모형	무위험시장수익률, 신용스프레드

금융자산 합계	4,845,284	4,836,372

당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	27,151	16,570	현금흐름할인모형	무위험시장수익률, 선도금리, 변동성, 환율

위험회피목적파생상품부채	원화이자율스왑	-	205	현금흐름할인모형	할인율

금융부채 합계	27,151	16,775

나. 당분기말과 전기말 현재 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융상품 종류	종류	장부금액	가치평가기법	투입변수

당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산	지분증권	125,383	105,575	현금흐름할인모형, 순자산가치평가법, 시장가치접근법	할인율, 청산가치, 가중평균자본비용, 유사기업PBR, 기초자산의변동성

채무증권	1,694,557	1,633,022	순자산가치평가법, 시장가치접근법, 이항모형	기초자산의 가격 및 변동성, 가중평균자본비용, 유사기업 PBR

파생상품자산	2,186	2,186	현금흐름할인모형	할인율 변동성

소계	1,822,126	1,740,783

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분증권	54,009	49,238	현금흐름할인모형, 시장가치접근법, 순자산가치접근법, 유사기업비교법, 주주현금흐름할인모형 등	할인율, 성장률, 가중평균자본비용, 유사기업 PBR, 청산가치, 자기자본비용 등

금융자산 합계	1,876,135	1,790,021

(2) 상각후원가 등으로 측정하는 금융상품1) 상각후원가 등으로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다.

구분	산출방법

현금및예치금	현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

상각후원가 측정유가증권	상각후원가측정유가증권에는 이자부 상각후원가 측정 유가증권만을 포함합니다. 상각후원가측정유가증권의 공정가치는 시장가격이나 공신력 있는 평가기관이 공시한 가격을 사용합니다. 이러한정보를 이용할 수 없는 경우 유사한 신용도, 만기 및 수익율 특성을 가진 상품에 대하여 공시되는 시장가격을 사용하여 추정합니다.

상각후원가 측정대출채권
및 금융리스채권	비손상 상각후원가측정대출채권 및 금융리스채권의 공정가치는 조기상환율을 반영한 기대미래현금흐름을 부도확율이 감안된 신용스프레드 등을 가산한 현행시장이자율로 할인한 금액이며,손상 대출채권 및 수취채권의 공정가치는 신용위험을 반영한 추정미래현금흐름을 현행시장이자율로 할인한 금액입니다. 한편, 일부 종속기업의 대출채권 등은 시장위험 및 기타위험은 할인율에 반영하고, 신용위험은 대손충당금을 차감하는 방식으로 공정가치를 산출하고 있습니다.

예수부채 및 차입부채	무이자부 예수부채를 포함하여 명시적인 만기가 없는 예수부채, 계약만기 및 변동금리 재조정 주기가 3개월 이내인 예수부채 및 차입부채는 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이자부 예수부채 및 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 차입부채의 공정가치는 개별기업의 신용스프레드 등을 가산한 현행시장이자율을 사용하여 현재가치로 할인한 현금흐름을 기초로 하고 있습니다.

사채	사채의 공정가치는 공신력 있는 평가기관이 평가한 가격을 사용합니다. 이러한 정보를 이용할 수 없는 경우 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

기타금융자산 및 기타금융부채	기타금융자산 및 기타금융부채는 약정현금흐름을 개별기업의 신용스프레드 등을 가산한 현행시장이자율로 할인하여 공정가치를산출합니다. 단, 만기가 없거나 만기가 3개월 이내의 단기 금융상품의 경우에는 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및예치금	2,252,269	2,252,269	2,473,120	2,473,120

상각후원가측정유가증권	2,656,498	2,617,186	2,725,799	2,716,786

상각후원가측정대출채권	57,405,287	57,494,223	56,458,629	56,302,130

금융리스채권	213,226	206,966	237,150	231,769

기타금융자산	933,385	925,017	886,639	876,038

합 계	63,460,665	63,495,661	62,781,337	62,599,843

금융부채

예수부채	48,077,496	48,017,123	47,779,704	47,748,400

차입부채	3,082,517	3,083,653	2,870,134	2,866,913

사채	14,444,436	14,242,322	14,183,144	14,128,405

기타금융부채	1,779,395	1,756,573	1,714,207	1,700,881

합 계	67,383,844	67,099,671	66,547,189	66,444,599

3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

현금및예치금	275,343	1,976,926	-	2,252,269

상각후원가측정유가증권	212,299	2,404,887	-	2,617,186

상각후원가측정대출채권	-	-	57,494,223	57,494,223

금융리스채권	-	-	206,966	206,966

기타금융자산	-	-	925,017	925,017

합 계	487,642	4,381,813	58,626,206	63,495,661

금융부채

예수부채	-	12,856,656	35,160,467	48,017,123

차입부채	-	553,329	2,530,324	3,083,653

사채	-	14,240,518	1,804	14,242,322

기타금융부채	-	-	1,756,573	1,756,573

합 계	-	27,650,503	39,449,168	67,099,671

(전기말) (단위: 백만원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

현금및예치금	229,553	2,243,567	-	2,473,120

상각후원가측정유가증권	144,002	2,572,784	-	2,716,786

상각후원가측정대출채권	-	-	56,302,130	56,302,130

금융리스채권	-	-	231,769	231,769

기타금융자산	-	-	876,038	876,038

합 계	373,555	4,816,351	57,409,937	62,599,843

금융부채

예수부채	-	12,461,360	35,287,040	47,748,400

차입부채	-	392,632	2,474,281	2,866,913

사채	-	14,126,591	1,814	14,128,405

기타금융부채	-	-	1,700,881	1,700,881

합 계	-	26,980,583	39,464,016	66,444,599

7. 금융상품 범주별 분류

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가 측정유가증권	상각후원가 등으로측정하는금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	합계

현금및예치금	-	-	2,252,269	-	-	2,252,269

당기손익-공정가치측정금융자산	4,147,242	-	-	-	-	4,147,242

위험회피목적파생상품자산	-	-	-	-	1,487	1,487

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	4,342,326	-	4,342,326

상각후원가측정유가증권	-	2,656,498	-	-	-	2,656,498

상각후원가측정대출채권	-	-	57,405,287	-	-	57,405,287

금융리스채권	-	-	213,226	-	-	213,226

기타금융자산	-	-	933,385	-	-	933,385

합계	4,147,242	2,656,498	60,804,167	4,342,326	1,487	71,951,720

(전기말) (단위: 백만원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가 측정유가증권	상각후원가 등으로측정하는금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	파생상품자산	합계

현금및예치금	-	-	2,473,119	-	-	2,473,119

당기손익-공정가치측정금융자산	3,918,901	-	-	-	-	3,918,901

위험회피목적파생상품자산	-	-	-	-	861	861

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	4,475,747	-	4,475,747

상각후원가측정유가증권	-	2,725,799	-	-	-	2,725,799

상각후원가측정대출채권	-	-	56,458,629	-	-	56,458,629

금융리스채권	-	-	237,150	-	-	237,150

기타금융자산	-	-	886,639	-	-	886,639

합계	3,918,901	2,725,799	60,055,537	4,475,747	861	71,176,845

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구분	상각후원가 측정금융부채	당기손익-공정가치 측정금융부채	파생상품부채	합계

예수부채	48,077,496	-	-	48,077,496

당기손익-공정가치측정금융부채	-	27,151	-	27,151

위험회피목적파생상품부채	-	-	-	-

차입부채	3,082,517	-	-	3,082,517

사채	14,444,436	-	-	14,444,436

기타금융부채	1,779,395	-	-	1,779,395

합계	67,383,844	27,151	-	67,410,995

(전기말) (단위: 백만원)

구분	상각후원가 측정금융부채	당기손익-공정가치 측정금융부채	파생상품부채	합계

예수부채	47,779,704	-	-	47,779,704

당기손익-공정가치측정금융부채	-	16,570	-	16,570

위험회피목적파생상품부채	-	-	205	205

차입부채	2,870,134	-	-	2,870,134

사채	14,183,144	-	-	14,183,144

기타금융부채	1,714,207	-	-	1,714,207

합계	66,547,189	16,570	205	66,563,964

(3) 금융수익과 금융원가당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 백만원)

구분	이자수익(이자비용)	수수료수익(수수료비용)	신용손실충당금환입(전입)(주1)	기타(주2)	합계	기타포괄손익(세전)

예치금	4,307	-	-	-	4,307	-

당기손익-공정가치측정금융자산	701	-	-	75,987	76,688	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	28,685	-	-	308	28,993	(51,625)

상각후원가측정유가증권	20,102	-	12	-	20,114	-

상각후원가측정대출채권	854,642	(293)	(124,762)	12,068	741,655	-

기타금융자산	2,683	-	(1,355)	-	1,328	-

상각후원가측정금융부채	(376,668)	-	-	-	(376,668)	-

기타금융부채	(1,239)	-	-	-	(1,239)	-

합계	533,213	(293)	(126,105)	88,363	495,178	(51,625)

(주1) 난외항목인 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채 환입(전입)액 1,603백만원은 제외되어 있습니다.(주2) 관련 매매ㆍ상환손익, 평가손익 및 배당금수익 등을 포함한 금액입니다.

(전분기) (단위: 백만원)

구분	이자수익(이자비용)	수수료수익(수수료비용)	신용손실충당금환입(전입)	기타(주1)	합계	기타포괄손익(세전)

예치금	3,907	-	-	-	3,907	-

당기손익-공정가치측정금융자산	(265)	-	-	42,973	42,708	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	27,481	-	(775)	19,513	46,219	5,314

상각후원가측정유가증권	21,033	-	(1)	-	21,032	-

상각후원가측정대출채권	830,782	4,107	(136,594)	17,326	715,621	-

기타금융자산	2,729	-	(1,113)	-	1,616	-

상각후원가측정금융부채	(392,811)	-	-	-	(392,811)	-

기타금융부채	(1,476)	-	-	-	(1,476)	-

합계	491,380	4,107	(138,483)	79,812	436,816	5,314

(주1) 관련 매매ㆍ상환손익, 평가손익 및 배당금수익 등을 포함한 금액입니다.

8. 금융자산과 금융부채의 상계(1) 당분기말과 전기말 현재 상계되는 금융자산과 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구분	인식된 금융상품 총액	상계되는인식된금융상품 총액	재무상태표에
표시되는
금융상품 순액	재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액	순액

금융상품	수취한 현금담보

금융자산

미회수내국환채권	2,142,337	(1,806,865)	335,472	-	-	335,472

파생상품자산(주1)	47,629	-	47,629	(13,408)	-	34,221

환매조건부채권매수	14,600	-	14,600	(14,600)	-	-

미수미결제현물환	23,924	-	23,924	(23,291)	-	633

금융부채	0	0	0	0	0	0

미지급내국환채무	2,168,722	(1,806,865)	361,857	-	-	361,857

파생상품부채(주1)	27,151	-	27,151	(13,408)	-	13,743

환매조건부채권매도	360,000	-	360,000	(360,000)	-	-

미지급미결제현물환	23,934	-	23,934	(23,291)	-	643

(주1) 매매목적과 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채가 모두 포함되어 있습니다.

(전기말) (단위: 백만원)

구분	인식된 금융상품 총액	상계되는인식된금융상품 총액	재무상태표에
표시되는
금융상품 순액	재무상태표에서 상계되지 않는 관련금액	순액

금융상품	수취한 현금담보

금융자산

미회수내국환채권	2,225,810	(1,888,938)	336,872	-	-	336,872

파생상품자산(주1)	23,436	-	23,436	(6,269)	-	17,167

환매조건부채권매수	10,700	-	10,700	(10,700)	-	-

미수미결제현물환	22,364	-	22,364	(22,151)	-	213

금융부채

미지급내국환채무	2,246,044	(1,888,939)	357,105	-	-	357,105

파생상품부채(주1)	16,775	-	16,775	(6,269)	-	10,506

환매조건부채권매도	320,000	-	320,000	(320,000)	-	-

미지급미결제현물환	22,352	-	22,352	(22,151)	-	201

(주1) 매매목적과 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채가 모두 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 양도하였으나 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 1,148,973백만원 및 999,152백만원입니다. 연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다.

9. 현금 및 예치금

(1) 현금 및 예치금 구성 내역당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	현금및요구불예금	2,005,983	2,270,189

사용가능예치금	66,286	32,895

소 계	2,072,269	2,303,084

사용가능예치금(3개월초과)	74,604	69,298

사용제한예치금	105,395	100,738

합 계	2,252,269	2,473,120

(2) 사용제한 예치금 내역당분기말 및 전기말 현재 은행법 및 기타 관계법령 등에 따라 사용이 제한되어 있는 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말	근거법령 등

대금융기관예치금	손해배상공동기금	500	500	자본시장법

신원보증금	1	1	자본시장법

당좌개설보증금 등	4	4

소계	505	505

외화타점예치금	2,952	1,727

기타예치금	101,938	98,506	캄보디아중앙은행(NBC)

합 계	105,395	100,738

10. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산	원화채무증권	148,370	174,550

외화채무증권	207,830	297,415

원화지분증권	156,484	141,578

외화지분증권	4	4

기타유가증권	3,588,412	3,282,779

소계	4,101,100	3,896,326

파생상품자산	통화선도	43,956	20,389

기타	2,186	2,186

소계	46,142	22,575

합계	4,147,242	3,918,901

11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

지분증권	주식	72,604	66,610

채무증권	국공채	536,109	708,799

금융채	1,080,496	1,155,562

회사채 및 기타	1,464,337	1,483,775

대여유가증권(주1)	1,069,558	979,794

외화채무증권	119,222	81,207

소계	4,269,722	4,409,137

합계	4,342,326	4,475,747

(주1) 대여유가증권은 일정기간 후 동종 동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전시킨 유가증권으로 연결재무제표에서 금융자산을 제거하지 않고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손실충당금은 1,026백만원 및 1,065백만원입니다.

12. 상각후원가측정유가증권

당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

국공채	750,572	720,382

금융채	109,977	199,951

회사채 및 기타	1,718,657	1,788,282

대여유가증권(주1)	79,416	19,358

손실충당금	(2,124)	(2,174)

합계	2,656,498	2,725,799

(주1) 대여유가증권은 일정기간 후 동종 동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전시킨 유가증권으로 연결재무제표에서 금융자산을 제거하지 않고 있습니다.

13. 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

관계기업	업종	소재지	결산월	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	순자산지분해당금액	지분율(%)	취득원가	장부금액	순자산지분해당금액

(주)광주글로벌모터스(주1)	제조업	대한민국	12월	11.30	26,000	29,207	29,207	11.30	26,000	28,989	28,989

KCGI-IMM성과연동사모사채일반사모신탁 1호	기타금융업	대한민국	12월	33.33	16,000	15,970	15,970	33.33	16,000	15,988	15,986

PAYON CO.,LTD(주2)	기타	캄보디아	12월	33.33	752	-	-	33.33	752	-	-

디에스-신한-제이비우리 뉴미디어 신기술투자조합 제1호(주1)(주4)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	-	-	10.42	3,188	2,586	2,925

2023 신한-JB우리-대신상장사Mezzanine신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	30.00	8,460	11,686	11,686	30.00	8,460	11,022	11,022

메리츠-제이비 신기술금융조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	29.41	6,815	8,725	8,012	29.41	6,815	8,913	8,199

에스케이에스PE-JB우리 신기술사업투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	37.04	6	1,110	1,110	37.04	6	1,108	1,108

보광-JB 아시아에너지 3호펀드	기타투자업	대한민국	12월	30.00	3,432	3,594	3,594	30.00	3,432	3,595	3,595

제이비우리키움아폴로신기술사업투자조합	기타투자업	대한민국	12월	29.85	12,000	14,293	14,293	29.85	12,000	14,263	14,263

제이비-라이노스메자닌신기술사업투자조합	기타투자업	대한민국	12월	27.52	4,624	4,960	4,960	27.52	4,624	4,669	4,669

제이비우리-페트리코 제일호 신기술사업투자조합(주1)(주4)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	-	-	18.69	2,654	3,262	3,262

제이비우리-퍼시픽마리타임신기술투자조합제1호	기타투자업	대한민국	12월	29.43	2,160	2,120	2,120	29.43	2,160	2,124	2,124

제이비우리-디에스 콘텐츠 신기조합(주1)	기타투자업	대한민국	12월	19.05	2,000	2,059	2,059	19.05	2,000	2,062	2,062

제이비우리-아이비케이씨-티앤케이 신기술사업투자조합	기타투자업	대한민국	12월	30.00	8,700	11,644	11,644	30.00	8,700	13,410	13,410

해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	24.63	1,428	1,544	1,544	24.63	1,428	1,525	1,525

케이프더제이파로스 메자닌 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	26.02	1,721	1,652	1,690	26.02	1,699	1,621	1,659

엠더블유 뉴모빌리티 신기술투자조합(주4)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	-	-	23.26	982	1,226	-

IBKS 신재생에너지 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	23.15	500	477	477	23.15	500	478	478

엔에이치-수성 제1호 메자닌 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	24.37	2,954	3,276	3,276	24.37	2,954	3,087	3,087

제이더블유앤 아이비케이씨 신기술투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	26.93	1,476	1,431	1,431	26.93	1,476	1,438	1,438

플럭스 기술혁신 투자조합1호	기타투자업	대한민국	12월	29.99	990	929	929	29.99	990	950	950

라구나 Pre-IPO 이지템 투자조합 제11호	기타투자업	대한민국	12월	22.47	987	955	955	22.47	987	960	960

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	24.10	2,211	1,039	1,039	24.10	3,011	1,847	1,847

에이에프더블유피(AFWP)-퍼시픽-벤처라이즈 화수분 조합 제2호	기타투자업	대한민국	12월	25.58	1,795	1,493	1,493	25.58	1,795	1,557	1,557

에스티41호신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	21.05	2,342	3,116	3,116	21.05	2,342	2,230	2,230

삼성 이노베이티브 신기술사업투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	23.53	955	915	915	23.53	955	923	923

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	24.19	1,480	1,457	1,457	24.19	1,480	1,462	1,462

메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(주4)	기타투자업	대한민국	12월	-	-	-	-	28.30	593	988	549

옐로씨매니지먼트프론티어1호	기타투자업	대한민국	12월	30.57	985	963	963	30.57	985	967	967

플럭스 기술혁신 투자조합 2호	기타투자업	대한민국	12월	24.51	61	202	202	24.51	739	761	761

시너지아이비 디지털 대전환 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	28.17	15	385	385	28.17	85	789	789

크레시트에이스신기술투자조합2호	기타투자업	대한민국	12월	27.78	401	450	450	27.78	597	675	675

뉴메인 신기술투자조합 제5호	기타투자업	대한민국	12월	27.10	993	1,264	1,264	27.10	993	1,269	1,269

어센트-디에이신기술투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	29.41	1,500	1,477	1,469	24.59	1,500	1,468	1,468

하랑-아이피바인컨텐츠신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	24.00	1,966	1,901	1,901	24.00	1,966	1,908	1,908

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합	기타투자업	대한민국	12월	20.94	1,845	1,943	1,943	20.94	1,845	1,954	1,954

신한-씨스퀘어 메자닌 신기술투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	28.30	1,494	1,455	1,455	28.30	1,494	1,462	1,462

하랑-어드벤처-모비딕신기술투자조합 1호	기타투자업	대한민국	12월	23.53	1,200	1,166	1,166	23.53	1,200	1,166	1,166

엔에이치-무림 덴탈케어 신기술조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	26.79	3,000	2,888	2,888	26.79	3,000	2,903	2,903

에벤투스2차전지제1의2호사모투자 합자회사	기타투자업	대한민국	12월	29.70	1,008	1,418	1,413	29.70	1,008	1,431	1,426

유진고메사모투자 합자회사	기타투자업	대한민국	12월	20.35	1,500	1,424	1,424	20.35	1,500	1,433	1,433

에이에프더블유피신기술투자조합제15호	기타투자업	대한민국	12월	24.27	1,000	965	965	24.27	1,000	971	971

푸른 리아타 신기술투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	29.41	500	485	485	29.41	500	490	490

옐로힘 뉴메인 신기술투자조합 2호	기타투자업	대한민국	12월	30.00	1,200	1,162	1,162	30.00	1,200	1,168	1,168

프로디지 제25호 투자조합	기타투자업	대한민국	12월	28.99	1,200	1,170	1,170	28.99	1,200	1,175	1,175

디에이-와이피 신기술투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	42.74	1,500	1,462	1,462	42.74	1,500	1,471	1,471

비엔케이 글로벌 의료기기 신기술사업투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	25.00	1,500	1,472	1,472	25.00	1,500	1,472	1,472

청담-프런티어 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	29.27	1,200	1,104	1,162	29.27	1,200	1,110	1,168

티앤케이컴패니언 사모투자합자회사	기타투자업	대한민국	12월	22.67	950	1,896	1,903	22.67	1,950	1,902	1,908

엠더블유 소부장 신기술투자조합 제2호	기타투자업	대한민국	12월	23.31	2,000	2,746	2,746	23.31	2,000	2,751	2,751

제이비우리-페트리코 신소재 신기술사업투자조합	기타투자업	대한민국	12월	23.80	5,000	4,585	4,585	23.80	5,000	4,598	4,598

비엔아이 비전 신기술투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	20.98	1,869	1,861	1,861	20.98	1,869	1,868	1,868

키움-제이엔엠 신기술사업투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	29.55	1,300	1,272	1,272	29.55	1,300	1,279	1,279

펙투스-제이비우리 신기술사업투자조합 제1호(주1)	기타투자업	대한민국	12월	3.60	1,100	2,310	2,310	3.60	1,100	1,878	1,878

아이비케이씨-JB우리-라이프 메자닌 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	29.88	7,500	7,125	7,125	29.88	7,500	7,285	7,285

라이프-JB우리 한중 신기술투자조합 제1호(주1)	기타투자업	대한민국	12월	18.60	4,000	4,718	4,718	18.60	4,000	4,731	4,731

하랑-엠지엘신기술투자조합1호	기타투자업	대한민국	12월	43.86	2,000	1,990	1,990	43.86	2,000	1,990	1,990

제이비우리케이더블유피제1호사모투자 합자회사	기타투자업	대한민국	12월	29.90	9,000	9,130	9,130	29.90	9,000	9,134	9,134

원티드랩2503신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	23.53	1,000	972	972	23.53	1,000	966	966

티아이피엠디엠제1호사모투자 합자회사	기타투자업	대한민국	12월	23.08	3,000	2,892	2,892	23.08	3,000	2,908	2,908

오다스톤프로젝트노바제1호사모투자 합자회사	기타투자업	대한민국	12월	39.92	2,000	1,894	1,894	39.92	2,000	1,924	1,924

흥국 스마트커넥트 신기술투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	23.58	2,500	2,445	2,445	23.58	2,500	2,455	2,455

삼성 핀테크 혁신 신기술사업투자조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	37.74	2,000	1,954	1,954	37.74	2,000	1,964	1,964

와이지 디지털 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	44.01	753	625	400	44.01	753	625	400

에스티-그라운드 신기술조합 제1호	기타투자업	대한민국	12월	30.00	1,500	1,490	1,490	30.00	1,500	1,498	1,498

티와이-디에스 에프앤비 신기조합	기타투자업	대한민국	12월	21.28	5,000	4,883	4,883	21.28	5,000	4,932	4,932

JB 호텔전문투자형 사모부동산투자신탁 2호	집합투자기구	대한민국	12월	23.86	2,000	11,992	3,511	23.86	2,000	10,545	3,471

원티드랩2601신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	23.81	1,000	981	981	-	-	-	-

페트리코제오호사모투자 합자회사	기타투자업	대한민국	12월	25.86	186	173	173	-	-	-	-

코너스톤 다온9호 신기술조합	기타투자업	대한민국	12월	24.04	1,000	996	996	-	-	-	-

티그리스-파인밸류투자조합2호	기타투자업	대한민국	12월	24.14	700	699	699	-	-	-	-

케이-제이비 AI 보안솔루션 2호 신기술사업투자조합	기타투자업	대한민국	12월	80.00	6,000	5,989	5,989	-	-	-	-

티그리스투자조합66호	기타투자업	대한민국	12월	22.73	1,500	1,499	1,499	-	-	-	-

822케이블록버스터사모투자 합자회사	기타투자업	대한민국	12월	45.16	3,500	3,500	3,500	-	-	-	-

와이지 에이아이 신기술투자조합	기타투자업	대한민국	12월	46.51	800	800	800	-	-	-	-

JB 클린에너지사모특별자산투자신탁 1호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	3.52	342	351	351	3.52	342	339	345

JB 바이오벤처펀드 사모투자신탁 1호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	18.13	194	89	89	18.10	194	89	89

JB 호주 NDIS 1호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	0.99	15	4	4	0.99	15	4	4

JB 공모주전문투자형 사모투자신탁 2호	집합투자기구	대한민국	12월	31.61	1,002	1,073	1,073	31.56	967	1,056	1,056

JB 산업단지 전문투자형 44호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	1.00	850	910	910	1.00	850	897	897

JB 인천검단부천괴안 주택리츠 54호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	0.93	118	117	117	0.93	118	117	117

JB 화성동탄경남하동 주택리츠 53호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	0.70	18	18	18	0.70	18	18	18

JB 이베스트자율주행더커런트신기술조합 3호(주1)	기타투자업	대한민국	12월	2.28	64	48	48	2.28	64	56	56

JB 산업단지 일반 사모투자신탁 59호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	0.96	485	501	501	0.96	485	502	502

JB 시흥물류센터60호일반사모부동산투자회사(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	0.32	1	541	541	0.32	600	553	553

JB Special Situation 일반사모부동산 63호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	4.76	1,239	1,278	1,278	4.76	1,221	1,251	1,256

JB 멀티스트레티지 IPO 1호	집합투자기구	대한민국	12월	28.57	2,000	2,100	2,100	28.57	2,000	2,054	2,053

JB 신성장 코스닥벤처 일반사모투자신탁 1호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	12.50	1,000	1,083	1,083	12.50	1,000	1,064	1,064

JB홍대하이스트릿 일반사모부동산투자신탁 72호(주1)	집합투자기구	대한민국	12월	1.71	2,000	2,024	2,024	1.71	2,000	2,015	2,000

2016메가-성장사다리Follow-on투자조합	기타투자업	대한민국	12월	20.00	861	3,120	3,120	20.00	1,701	3,679	3,679

메가젬스톤투자조합1호(주1)	기타투자업	대한민국	12월	13.70	1,000	134	134	13.70	1,000	134	134

2017메가RS투자조합(주1)	기타투자업	대한민국	12월	15.00	2,010	2,708	2,708	15.00	2,010	2,694	2,694

메가청년일자리레버리지투자조합(주1)	기타투자업	대한민국	12월	5.00	100	1,970	1,925	5.00	100	2,358	2,336

메가트렌드 스타트업2호 투자조합(주1)	기타투자업	대한민국	12월	12.00	2,604	3,319	3,319	12.00	2,604	2,673	2,673

스마트대한민국 메가청년투자조합(주1)	기타투자업	대한민국	12월	17.50	3,038	2,995	2,995	17.50	3,038	3,009	3,009

메가-HGI 더블임팩트 조합(주1)	기타투자업	대한민국	12월	7.32	1,500	1,793	1,793	7.32	1,500	1,672	1,672

메가농식품벤처투자조합3호(주1)	기타투자업	대한민국	12월	8.00	928	940	940	8.00	928	945	945

스마트비대면 JB-메가 투자조합(주1)	기타투자업	대한민국	12월	15.00	3,000	2,786	2,786	15.00	3,000	2,772	2,772

아트만-JB-글로벌원 신기술조합(주1)	기타투자업	대한민국	12월	3.79	400	417	417	3.79	400	390	390

제이비 두은-TK 인도펀드 1호(주1)	기타투자업	대한민국	12월	4.42	250	241	241	4.42	250	242	242

2024제이비프런티어펀드	기타투자업	대한민국	12월	20.00	1,000	1,892	1,892	20.00	1,000	988	988

2024제이비신기술제1호투자조합(주1)	기타투자업	대한민국	12월	8.70	1,000	975	975	8.70	1,000	980	980

제이비 Innoculture 신기술투자조합	기타 투자업	대한민국	12월	22.50	5,350	5,219	5,204	22.50	5,350	5,251	5,252

2025 제이비 음원신기술사업투자조합 제1호(주1)	기타 투자업	대한민국	12월	14.08	-	-	-	14.08	1,000	992	992

패스웨이-JB 글로벌 신기술투자조합1호(주1)	기타 투자업	대한민국	12월	14.91	750	740	740	14.91	750	743	743

제이드 제이비 트리플 신기술투자조합	기타 투자업	대한민국	12월	40.00	800	788	788	40.00	800	792	792

아너스-JB 에어로인텔리전스 투자조합(주1)	기타 투자업	대한민국	12월	13.64	1,500	1,479	1,479	13.64	1,500	1,487	1,487

2025 JB 커머스 신기술조합1호(주1)	기타 투자업	대한민국	12월	11.81	1,500	1,483	1,483	11.81	1,500	1,490	1,490

제이비-오메가 신기술투자조합	기타 투자업	대한민국	12월	21.40	1,500	1,487	1,487	21.40	1,500	1,495	1,495

2025 IBK-JB Innoculture 신기술투자조합 (주1)	기타 투자업	대한민국	12월	10.00	680	661	661	10.00	680	679	679

고릴라-제이비 스페이스 신기술투자조합	기타 투자업	대한민국	12월	23.47	1,000	995	995	-	-	-	-

패스웨이-JB AI 바이오 신기술조합(주1)	기타 투자업	대한민국	12월	0.28	10	10	10	-	-	-	-

KB크레딧캐피탈일반사모투자신탁제1호	기타 투자업	대한민국	12월	20.94	15,444	15,444	17,188	20.94	15,444	15,444	16,974

키움-아우름 글로벌 소프트웨어 신기술사업투자조합	기타 투자업	대한민국	12월	38.06	4,398	4,398	3,995	38.06	4,398	4,398	3,995

아트만-빌랑스 신기술조합 제1호	기타 투자업	대한민국	12월	36.36	3,424	3,424	3,256	36.36	3,424	3,424	3,853

아트만-무림-글로벌원 신기술조합	기타 투자업	대한민국	12월	26.40	4,022	4,022	3,837	26.40	4,022	4,022	3,858

(주)핀다(주3)	금융플랫폼업	대한민국	12월	24.70	44,721	42,297	-	24.70	44,721	42,264	-

(주)오케이쎄(주1)	생활플랫폼업	대한민국	12월	3.11	415	391	56	3.11	415	391	56

(주)안랩블록체인컴퍼니(주1)	응용소프트 웨어 개발 및 공급업	대한민국	12월	14.94	3,250	3,250	195	4.96	3,250	3,250	147

합 계	318,797	349,340	295,252	315,626	342,232	288,652

(주1) 지분율이 20% 미만이나 피투자회사의 정책결정과정에 참여할 능력이 있음에 따라 유의적영향력이 존재한다고 판단하였습니다.
(주2) 지분법 중단으로 인하여 인식하지 못한 투자자지분의 손실누적금액은 776백만원 입니다.
(주3) 장부금액에는 영업권 등 투자차액이 포함되어 있습니다.
(주4) 당분기 중 매각 및 청산되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 백만원)

관계기업	기초	취득	처분	배당금	지분법손익	지분법자본변동	당분기말

㈜광주글로벌모터스	28,989	-	-	-	85	133	29,207

KCGI-IMM성과연동사모사채일반사모신탁 1호	15,988	-	-	-	(18)	-	15,970

PAYON CO.,LTD(주1)	-	-	-	-	-	-	-

디에스-신한-제이비우리 뉴미디어 신기술투자조합 제1호(주2)	2,586	-	(1,997)	(589)	-	-	-

2023 신한-JB우리-대신상장사Mezzanine신기술투자조합	11,022	-	-	-	664	-	11,686

메리츠-제이비 신기술금융조합 제1호	8,913	-	-	-	(188)	-	8,725

에스케이에스PE-JB우리 신기술사업투자조합 제1호	1,108	-	-	-	2	-	1,110

보광-JB 아시아에너지 3호펀드	3,595	-	-	-	(1)	-	3,594

제이비우리키움아폴로신기술사업투자조합	14,263	-	-	-	30	-	14,293

제이비-라이노스메자닌신기술사업투자조합	4,669	-	-	-	291	-	4,960

제이비우리-페트리코 제일호 신기술사업투자조합(주2)	3,262	-	(2,234)	(1,028)	-	-	-

제이비우리-퍼시픽마리타임신기술투자조합제1호	2,124	-	-	-	(4)	-	2,120

제이비우리-디에스 콘텐츠 신기조합	2,062	-	-	-	(3)	-	2,059

제이비우리-아이비케이씨-티앤케이 신기술사업투자조합	13,410	-	-	-	(1,766)	-	11,644

해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호	1,525	-	-	-	19	-	1,544

케이프더제이파로스 메자닌 신기술투자조합	1,621	-	-	-	31	-	1,652

엠더블유 뉴모빌리티 신기술투자조합(주2)	1,226	-	(1,013)	(213)	-	-	-

IBKS 신재생에너지 신기술투자조합	478	-	-	-	(1)	-	477

엔에이치-수성 제1호 메자닌 신기술투자조합	3,087	-	-	-	189	-	3,276

제이더블유앤 아이비케이씨 신기술투자조합 제1호	1,438	-	-	-	(7)	-	1,431

플럭스 기술혁신 투자조합1호	950	-	-	-	(21)	-	929

라구나 Pre-IPO 이지템 투자조합 제11호	960	-	-	-	(5)	-	955

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합	1,847	-	(800)	-	(8)	-	1,039

에이에프더블유피(AFWP)-퍼시픽-벤처라이즈 화수분 조합 제2호	1,557	-	-	-	(64)	-	1,493

에스티41호신기술투자조합	2,230	-	-	-	886	-	3,116

삼성 이노베이티브 신기술사업투자조합 제1호	923	-	-	-	(8)	-	915

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합	1,462	-	-	-	(5)	-	1,457

메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(주2)	988	-	(746)	(242)	-	-	-

옐로씨매니지먼트프론티어1호	967	-	-	-	(4)	-	963

플럭스 기술혁신 투자조합 2호	761	-	(678)	107	12	-	202

시너지아이비 디지털 대전환 신기술투자조합	789	-	(190)	(220)	6	-	385

크레시트에이스신기술투자조합2호	675	-	(220)	-	(5)	-	450

뉴메인 신기술투자조합 제5호	1,269	-	-	-	(5)	-	1,264

어센트-디에이신기술투자조합 제1호	1,468	-	-	-	(9)	18	1,477

하랑-아이피바인컨텐츠신기술투자조합	1,908	-	-	-	(7)	-	1,901

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합	1,954	-	-	-	(11)	-	1,943

신한-씨스퀘어 메자닌 신기술투자조합 제1호	1,462	-	-	-	(7)	-	1,455

하랑-어드벤처-모비딕신기술투자조합 1호	1,166	-	-	-	-	-	1,166

엔에이치-무림 덴탈케어 신기술조합 제1호	2,903	-	-	-	(15)	-	2,888

에벤투스2차전지제1의2호사모투자 합자회사	1,431	-	-	-	(13)	-	1,418

유진고메사모투자 합자회사	1,433	-	-	-	(9)	-	1,424

에이에프더블유피신기술투자조합제15호	971	-	-	-	(6)	-	965

푸른 리아타 신기술투자조합 제1호	490	-	-	-	(5)	-	485

옐로힘 뉴메인 신기술투자조합 2호	1,168	-	-	-	(6)	-	1,162

프로디지 제25호 투자조합	1,175	-	-	-	(5)	-	1,170

디에이-와이피 신기술투자조합 제1호	1,471	-	-	-	(9)	-	1,462

비엔케이 글로벌 의료기기 신기술사업투자조합 제1호	1,472	-	-	-	-	-	1,472

청담-프런티어 신기술투자조합	1,110	-	-	-	(6)	-	1,104

티앤케이컴패니언 사모투자합자회사	1,902	-	-	-	(6)	-	1,896

엠더블유 소부장 신기술투자조합 제2호	2,751	-	-	-	(5)	-	2,746

제이비우리-페트리코 신소재 신기술사업투자조합	4,598	-	-	-	(13)	-	4,585

비엔아이 비전 신기술투자조합 제1호	1,868	-	-	-	(7)	-	1,861

키움-제이엔엠 신기술사업투자조합 제1호	1,279	-	-	-	(7)	-	1,272

펙투스-제이비우리 신기술사업투자조합 제1호	1,878	-	-	-	432	-	2,310

아이비케이씨-JB우리-라이프 메자닌 신기술투자조합	7,285	-	-	-	(160)	-	7,125

라이프-JB우리 한중 신기술투자조합 제1호	4,731	-	-	-	(13)	-	4,718

하랑-엠지엘신기술투자조합1호	1,990	-	-	-	-	-	1,990

제이비우리케이더블유피제1호사모투자 합자회사	9,134	-	-	-	(4)	-	9,130

원티드랩2503신기술투자조합	966	-	-	-	6	-	972

티아이피엠디엠제1호사모투자 합자회사	2,908	-	-	-	(16)	-	2,892

오다스톤프로젝트노바제1호사모투자 합자회사	1,924	-	-	-	(30)	-	1,894

흥국 스마트커넥트 신기술투자조합 제1호	2,455	-	-	-	(10)	-	2,445

삼성 핀테크 혁신 신기술사업투자조합 제1호	1,964	-	-	-	(10)	-	1,954

와이지 디지털 신기술투자조합	625	-	-	-	-	-	625

에스티-그라운드 신기술조합 제1호	1,498	-	-	-	(8)	-	1,490

티와이-디에스 에프앤비 신기조합	4,932	-	-	-	(49)	-	4,883

JB 호텔전문투자형 사모부동산투자신탁 2호	10,545	720	-	-	727	-	11,992

원티드랩2601신기술투자조합	-	1,000	-	-	(19)	-	981

페트리코제오호사모투자 합자회사	-	3,000	(2,814)	-	(13)	-	173

코너스톤 다온9호 신기술조합	-	1,000	-	-	(4)	-	996

티그리스-파인밸류투자조합2호	-	700	-	-	(1)	-	699

케이-제이비 AI 보안솔루션 2호 신기술사업투자조합	-	6,000	-	-	(11)	-	5,989

티그리스투자조합66호	-	1,500	-	-	(1)	-	1,499

822케이블록버스터사모투자 합자회사	-	3,500	-	-	-	-	3,500

와이지 에이아이 신기술투자조합	-	800	-	-	-	-	800

JB 클린에너지사모특별자산투자신탁 1호	339	-	-	-	12	-	351

JB 바이오벤처펀드 사모투자신탁 1호	89	-	-	-	-	-	89

JB 호주 NDIS 1호	4	-	-	-	-	-	4

JB 공모주전문투자형 사모투자신탁 2호	1,056	-	-	-	17	-	1,073

JB 산업단지전문투자형 44호	897	-	-	-	13	-	910

JB 인천검단부천괴안 주택리츠 54호	117	-	-	-	-	-	117

JB 화성동탄경남하동 주택리츠 53호	18	-	-	-	-	-	18

JB 이베스트자율주행더커런트신기술조합 3호	56	-	-	-	(8)	-	48

JB 산업단지 일반 사모투자신탁 59호	502	-	-	-	(1)	-	501

JB 시흥물류센터60호일반사모부동산투자회사	553	-	-	-	(12)	-	541

JB Special Situation 일반사모부동산 63호	1,251	19	-	(26)	34	-	1,278

JB 멀티스트레티지 IPO 1호	2,054	-	-	-	46	-	2,100

JB 신성장 코스닥벤처 일반사모투자신탁 1호	1,064	-	-	-	19	-	1,083

JB홍대하이스트릿 일반사모부동산투자신탁 72호	2,015	-	-	-	9	-	2,024

2016메가-성장사다리Follow-on투자조합	3,679	-	(840)	-	281	-	3,120

메가젬스톤투자조합1호	134	-	-	-	-	-	134

2017메가RS투자조합	2,694	-	-	-	14	-	2,708

메가청년일자리레버리지투자조합	2,358	-	-	(209)	(179)	-	1,970

메가트렌드 스타트업2호 투자조합	2,673	-	-	-	646	-	3,319

스마트대한민국 메가청년투자조합	3,009	-	-	-	(14)	-	2,995

메가-HGI 더블임팩트 조합	1,672	-	-	-	121	-	1,793

메가농식품벤처투자조합3호	945	-	-	-	(5)	-	940

스마트비대면 JB-메가 투자조합	2,772	-	-	-	14	-	2,786

아트만-JB-글로벌원 신기술조합	390	-	-	-	27	-	417

제이비 두은-TK 인도펀드 1호	242	-	-	-	(1)	-	241

2024제이비프런티어펀드	988	-	-	-	904	-	1,892

2024제이비신기술제1호투자조합	980	-	-	-	(5)	-	975

제이비 Innoculture 신기술투자조합	5,251	-	-	-	(32)	-	5,219

고릴라-제이비 스페이스 신기술투자조합	-	1,000	-	-	(5)	-	995

패스웨이-JB AI 바이오 신기술조합	-	10	-	-	-	-	10

2025 제이비 음원신기술사업투자조합 제1호	992	-	(1,000)	(39)	47	-	-

패스웨이-JB 글로벌 신기술투자조합1호	743	-	-	-	(3)	-	740

제이드 제이비 트리플 신기술투자조합	792	-	-	-	(4)	-	788

아너스-JB 에어로인텔리전스 투자조합	1,487	-	-	-	(8)	-	1,479

2025 JB 커머스 신기술조합1호	1,490	-	-	-	(7)	-	1,483

제이비-오메가 신기술투자조합	1,495	-	-	-	(8)	-	1,487

2025 IBK-JB Innoculture 신기술투자조합	679	-	-	-	(18)	-	661

KB크레딧캐피탈일반사모투자신탁제1호	15,444	-	-	-	-	-	15,444

키움-아우름 글로벌 소프트웨어 신기술사업투자조합	4,398	-	-	-	-	-	4,398

아트만-빌랑스 신기술조합 제1호	3,424	-	-	-	-	-	3,424

아트만-무림-글로벌원 신기술조합	4,022	-	-	-	-	-	4,022

(주)핀다	42,264	-	-	-	41	(8)	42,297

(주)오케이쎄	391	-	-	-	-	-	391

(주)안랩블록체인컴퍼니	3,250	-	-	-	-	-	3,250

합 계	342,232	19,249	(12,532)	(2,459)	2,707	143	349,340

(주1) 지분법 중단으로 인하여 인식하지 못한 투자자지분의 당분기말 기준 손실누적금액은 776백만원 입니다.(주2) 당분기 중 매각 및 청산되었습니다.

(전분기) (단위: 백만원)

관계기업	기초	취득	처분	배당금	지분법손익	지분법자본변동	전분기말

(주)광주글로벌모터스	27,465	-	-	-	211	(64)	27,612

PAYON CO.,LTD(주1)	-	-	-	-	-	-	-

디에스-신한-제이비우리 뉴미디어 신기술투자조합 제1호	4,823	-	-	-	261	-	5,084

아트만-JB 신기술투자조합 제1호	2,409	-	-	-	(13)	-	2,396

2023 신한-JB우리-대신상장사Mezzanine신기술투자조합	13,868	-	-	-	(52)	-	13,816

메리츠-제이비 신기술금융조합 제1호	9,993	-	(266)	-	(25)	-	9,702

에스케이에스PE-JB우리 신기술사업투자조합 제1호	5,976	-	-	-	21	-	5,997

보광-JB 아시아에너지 3호펀드	3,719	-	-	-	(49)	-	3,670

제이비우리키움아폴로신기술사업투자조합	12,037	-	-	-	29	-	12,066

제이비-라이노스메자닌신기술사업투자조합	5,713	-	(1,376)	-	(12)	239	4,564

제이비우리-페트리코 제일호 신기술사업투자조합	5,893	-	-	-	(30)	-	5,863

제이비우리-퍼시픽마리타임신기술투자조합제1호	2,355	-	-	-	-	-	2,355

제이비우리-디에스 콘텐츠 신기조합	1,967	-	-	-	(5)	-	1,962

제이비우리-아이비케이씨-티앤케이 신기술사업투자조합	8,601	-	-	-	(22)	-	8,579

프로디지제24호투자조합	2,848	-	-	-	-	-	2,848

해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호	-	1,428	-	-	(605)	-	823

케이프더제이파로스 메자닌 신기술투자조합	-	2,371	(60)	-	(27)	-	2,284

해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호	-	1,934	-	-	569	-	2,503

엠더블유 뉴모빌리티 신기술투자조합	-	982	-	-	(10)	-	972

IBKS 신재생에너지 신기술투자조합	-	500	-	-	(12)	-	488

엔에이치-수성 제1호 메자닌 신기술투자조합	-	2,954	-	-	(28)	-	2,926

한화시큐리티테크신기술투자조합	-	1,478	-	-	(17)	-	1,461

제이더블유앤 아이비케이씨 신기술투자조합 제1호	-	1,476	-	-	(15)	-	1,461

플럭스 기술혁신 투자조합1호	-	990	-	-	(40)	-	950

라구나 Pre-IPO 이지템 투자조합 제11호	-	987	-	-	(11)	-	976

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합	-	3,011	-	-	(20)	-	2,991

에이에프더블유피(AFWP)-퍼시픽-벤처라이즈 화수분 조합 제2호	-	1,977	-	-	(21)	-	1,956

에스티41호신기술투자조합	-	2,342	-	-	(2)	-	2,340

삼성 이노베이티브 신기술사업투자조합 제1호	-	2,085	-	-	(17)	-	2,068

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합	-	1,480	-	-	(3)	-	1,477

메리츠-SK 신기술금융조합 제1호	-	1,442	-	-	(18)	-	1,424

옐로씨매니지먼트프론티어1호	-	985	-	-	(8)	-	977

플럭스 기술혁신 투자조합 2호	-	974	-	-	81	-	1,055

시너지아이비 디지털 대전환 신기술투자조합	-	1,855	-	-	(5)	-	1,850

크레시트에이스신기술투자조합2호	-	715	(23)	-	25	-	717

뉴메인 신기술투자조합 제5호	-	993	-	-	(12)	-	981

와이지 글로벌바이오 제1호 신기술투자조합	-	994	-	-	(11)	-	983

어센트-디에이신기술투자조합 제1호	-	570	-	-	(10)	-	560

하랑-아이피바인컨텐츠신기술투자조합	-	1,966	-	-	(15)	-	1,951

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조 합	-	1,845	-	-	(23)	-	1,822

신한-씨스퀘어 메자닌 신기술투자조합 제1호	-	1,494	-	-	(12)	-	1,482

티앤케이메가 사모투자합자회사	-	900	-	-	(19)	-	881

하랑-어드벤처-모비딕신기술투자조합 1호	-	1,200	-	-	(24)	-	1,176

엔에이치-무림 덴탈케어 신기술조합 제1호	-	3,000	-	-	(38)	-	2,962

엠더블유 뉴인프라 신기술투자조합 제1호	-	500	-	-	(3)	-	497

클로브1호사모투자 합자회사	-	2,000	(114)	-	89	-	1,975

에벤투스2차전지제1의2호사모투자 합자회사	-	3,000	-	-	(31)	-	2,969

유진고메사모투자 합자회사	-	1,500	-	-	(42)	-	1,458

에이에프더블유피신기술투자조합제15호	-	1,000	-	-	(13)	-	987

푸른 리아타 신기술투자조합 제1호	-	500	-	-	(5)	-	495

옐로힘 뉴메인 신기술투자조합 2호	-	1,200	-	-	(12)	-	1,188

프로디지 제25호 투자조합	-	1,200	-	-	(5)	-	1,195

디에이-와이피 신기술투자조합 제1호	-	1,500	-	-	(7)	-	1,493

비엔케이 글로벌 의료기기 신기술사업투자조합 제1호	-	1,500	-	-	-	-	1,500

청담-프런티어 신기술투자조합	-	1,200	-	-	(4)	-	1,196

JB 호텔전문투자형사모부동산투자신탁 2호	5,902	1,187	-	-	387	-	7,476

JB 클린에너지사모특별자산투자신탁 1호	433	-	(31)	-	-	-	402

JB 바이오벤처펀드 사모투자신탁 1호	350	-	-	-	-	-	350

JB 호주 NDIS 1호	8	-	-	-	-	-	8

JB 공모주전문투자형 사모투자신탁 2호	985	-	-	-	4	-	989

JB 산업단지전문투자형 44호	887	-	-	-	3	-	890

JB 인천검단부천괴안 주택리츠 54호	117	-	-	-	-	-	117

JB 화성동탄경남하동 주택리츠 53호	112	-	-	-	-	-	112

JB 이베스트자율주행더커런트신기술조합 3호	95	-	-	-	(1)	-	94

JB 산업단지 일반사모투자신탁 59호	503	-	-	-	2	-	505

JB 시흥물류센터60호일반사모부동산투자회사	102	500	-	-	(5)	-	597

JB Special Situation 일반사모부동산 63호	1,777	562	-	(33)	71	-	2,377

JB 멀티스트레티지 IPO 1호	2,000	-	-	-	5	-	2,005

JB 신성장 코스닥벤처 일반사모투자신탁 1호	1,040	-	-	-	11	-	1,051

JB 산업단지 일반 사모투자신탁 69호	283	-	-	-	3	-	286

2016메가-성장사다리Follow-on투자조합	4,342	-	-	-	176	-	4,518

메가젬스톤투자조합1호	188	-	-	-	-	-	188

2017메가RS투자조합	3,369	-	-	-	189	-	3,558

메가청년일자리레버리지투자조합	3,198	-	(190)	-	5	-	3,013

메가트렌드 스타트업2호 투자조합	2,834	-	(156)	-	(30)	-	2,648

스마트대한민국 메가청년투자조합	3,271	-	(231)	-	(4)	-	3,036

메가-HGI 더블임팩트 조합	1,605	-	-	-	(7)	-	1,598

메가농식품벤처투자조합3호	1,068	-	-	-	(4)	-	1,064

스마트비대면 JB-메가 투자조합	2,126	-	-	-	(70)	-	2,056

2023제이비신기술제2호투자조합	21	-	(3)	(1)	3	-	20

아트만-JB-글로벌원 신기술조합	448	-	-	-	(2)	-	446

제이비 두은-TK 인도펀드 1호	247	-	-	-	(2)	-	245

2024제이비프런티어펀드	999	-	-	-	(3)	-	996

2024제이비신기술제1호투자조합	1,000	-	-	-	(5)	-	995

제이비 Innoculture 신기술투자조합	-	1,200	-	-	1	-	1,201

(주)핀다	42,271	-	-	-	(408)	-	41,863

한패스(주)	3,966	1,400	-	-	(8)	14	5,372

(주)오케이쎄	207	-	-	-	-	-	207

합 계	193,421	64,877	(2,450)	(34)	244	189	256,247

(주1) 지분법 중단으로 인하여 인식하지 못한 투자자지분의 당분기말 기준 손실누적금액은 628백만원 입니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

관계기업	자 산	부 채	자 본	당기순손익

㈜광주글로벌모터스	512,253	253,881	258,372	2,374

KCGI-IMM성과연동사모사채일반사모신탁 1호	47,987	78	47,909	(54)

PAYON CO.,LTD	547	3,143	(2,596)	(121)

2023 신한-JB우리-대신상장사Mezzanine신기술투자조합	39,040	85	38,954	2,213

메리츠-제이비 신기술금융조합 제1호	27,244	-	27,244	(639)

에스케이에스PE-JB우리 신기술사업투자조합 제1호	3,065	68	2,997	6

보광-JB 아시아에너지 3호펀드	11,980	-	11,980	(168)

제이비우리키움아폴로신기술사업투자조합	47,983	101	47,882	100

제이비-라이노스메자닌신기술사업투자조합	18,022	-	18,022	1,058

제이비우리-퍼시픽마리타임신기술투자조합제1호	7,204	-	7,204	(15)

제이비우리-디에스 콘텐츠 신기조합	10,833	26	10,807	(17)

제이비우리-아이비케이씨-티앤케이 신기술사업투자조합	38,815	-	38,815	(5,886)

해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호	6,407	139	6,268	97

케이프더제이파로스 메자닌 신기술투자조합	6,514	20	6,495	69

IBKS 신재생에너지 신기술투자조합	2,065	2	2,063	(2)

엔에이치-수성 제1호 메자닌 신기술투자조합	13,443	-	13,443	774

제이더블유앤 아이비케이씨 신기술투자조합 제1호	5,312	-	5,312	(27)

플럭스 기술혁신 투자조합1호	3,100	1	3,099	(68)

라구나 Pre-IPO 이지템 투자조합 제11호	4,249	-	4,249	(22)

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합	4,313	-	4,313	(32)

에이에프더블유피(AFWP)-퍼시픽-벤처라이즈 화수분 조합 제2호	5,838	-	5,838	(252)

에스티41호신기술투자조합	14,803	-	14,803	4,208

삼성 이노베이티브 신기술사업투자조합 제1호	3,891	3	3,887	(34)

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합	6,025	-	6,025	(19)

옐로씨매니지먼트프론티어1호	3,151	2	3,148	(15)

플럭스 기술혁신 투자조합 2호	829	2	827	(246)

시너지아이비 디지털 대전환 신기술투자조합	1,367	-	1,367	22

크레시트에이스신기술투자조합2호	1,621	-	1,621	(17)

뉴메인 신기술투자조합 제5호	4,663	-	4,663	(20)

어센트-디에이신기술투자조합 제1호	4,996	-	4,996	(31)

하랑-아이피바인컨텐츠신기술투자조합	7,921	-	7,921	(30)

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합	9,326	47	9,278	(50)

신한-씨스퀘어 메자닌 신기술투자조합 제1호	5,145	1	5,144	(23)

하랑-어드벤처-모비딕신기술투자조합 1호	4,955	-	4,955	-

엔에이치-무림 덴탈케어 신기술조합 제1호	10,783	-	10,783	(55)

에벤투스2차전지제1의2호사모투자 합자회사	4,759	1	4,758	(44)

유진고메사모투자 합자회사	7,221	223	6,997	(44)

에이에프더블유피신기술투자조합제15호	3,975	-	3,975	(22)

푸른 리아타 신기술투자조합 제1호	1,660	11	1,649	(11)

옐로힘 뉴메인 신기술투자조합 2호	3,873	-	3,873	(22)

프로디지 제25호 투자조합	4,035	-	4,035	(19)

디에이-와이피 신기술투자조합 제1호	3,420	-	3,420	(22)

비엔케이 글로벌 의료기기 신기술사업투자조합 제1호	5,889	-	5,889	-

청담-프런티어 신기술투자조합	4,065	95	3,970	(20)

티앤케이컴패니언 사모투자합자회사	8,395	4	8,391	(25)

엠더블유 소부장 신기술투자조합 제2호	11,781	-	11,781	(21)

제이비우리-페트리코 신소재 신기술사업투자조합	19,321	55	19,266	(54)

비엔아이 비전 신기술투자조합 제1호	9,004	133	8,871	-

키움-제이엔엠 신기술사업투자조합 제1호	4,305	-	4,304	(24)

펙투스-제이비우리 신기술사업투자조합 제1호	64,097	11	64,086	11,980

아이비케이씨-JB우리-라이프 메자닌 신기술투자조합	23,847	-	23,847	(535)

라이프-JB우리 한중 신기술투자조합 제1호	25,361	-	25,361	(68)

하랑-엠지엘신기술투자조합1호	4,537	-	4,537	-

제이비우리케이더블유피제1호사모투자 합자회사	30,558	25	30,533	(15)

원티드랩2503신기술투자조합	4,130	-	4,130	(10)

티아이피엠디엠제1호사모투자 합자회사	12,601	70	12,531	(70)

오다스톤프로젝트노바제1호사모투자 합자회사	4,764	20	4,744	(76)

흥국 스마트커넥트 신기술투자조합 제1호	10,365	-	10,365	(44)

삼성 핀테크 혁신 신기술사업투자조합 제1호	5,184	5	5,180	(26)

와이지 디지털 신기술투자조합	910	-	910	-

에스티-그라운드 신기술조합 제1호	4,965	-	4,965	(27)

티와이-디에스 에프앤비 신기조합	22,952	-	22,952	(228)

JB 호텔전문투자형 사모부동산투자신탁 2호	32,238	17,523	14,715	44

원티드랩2601신기술투자조합	4,119	-	4,119	(81)

페트리코제오호사모투자 합자회사	672	-	672	(50)

코너스톤 다온9호 신기술조합	4,145	-	4,145	(15)

티그리스-파인밸류투자조합2호	2,901	7	2,894	(6)

케이-제이비 AI 보안솔루션 2호 신기술사업투자조합	7,486	-	7,486	(14)

티그리스투자조합66호	6,595	-	6,595	(5)

822케이블록버스터사모투자 합자회사	7,750	-	7,750	-

와이지 에이아이 신기술투자조합	1,720	1	1,720	-

JB 클린에너지사모특별자산투자신탁 1호	10,019	49	9,970	177

JB 바이오벤처펀드 사모투자신탁 1호	493	-	493	-

JB 호주 NDIS 1호	520	52	469	18

JB 공모주전문투자형 사모투자신탁 2호	3,394	-	3,393	54

JB 산업단지전문투자형 44호	90,872	142	90,730	1,355

JB 인천검단부천괴안 주택리츠 54호	12,613	19	12,594	(7)

JB 화성동탄경남하동 주택리츠 53호	2,554	1	2,553	(1)

JB 이베스트자율주행더커런트신기술조합 3호	2,066	-	2,066	(22)

JB 산업단지 일반 사모투자신탁 59호	52,248	37	52,211	(116)

JB 시흥물류센터60호일반사모부동산투자회사	526,472	357,637	168,835	(1,527)

JB Special Situation 일반사모부동산 63호	27,204	371	26,833	620

JB 멀티스트레티지 IPO 1호	7,357	7	7,349	165

JB 신성장 코스닥벤처 일반사모투자신탁 1호	8,667	3	8,664	152

JB홍대하이스트릿 일반사모부동산투자신탁 72호	289,255	170,841	118,414	1,427

2016메가-성장사다리Follow-on투자조합	15,604	1	15,603	1,407

메가젬스톤투자조합1호	974	-	974	(1)

2017메가RS투자조합	18,054	2	18,052	92

메가청년일자리레버리지투자조합	40,709	2,210	38,499	(3,587)

메가트렌드 스타트업2호 투자조합	27,763	101	27,662	5,388

스마트대한민국 메가청년투자조합	17,193	79	17,115	(77)

메가-HGI 더블임팩트 조합	24,991	487	24,504	1,655

메가농식품벤처투자조합3호	12,006	255	11,751	(64)

스마트비대면 JB-메가 투자조합	18,671	98	18,574	93

아트만-JB-글로벌원 신기술조합	10,998	3	10,996	720

제이비 두은-TK 인도펀드 1호	5,441	3	5,438	(32)

2024제이비프런티어펀드	9,463	1	9,462	4,519

2024제이비신기술제1호투자조합	11,277	60	11,217	(54)

제이비 Innoculture 신기술투자조합	23,134	4	23,129	(211)

고릴라-제이비 스페이스 신기술투자조합	4,239	-	4,239	(21)

패스웨이-JB AI 바이오 신기술조합	3,510	-	3,510	(10)

2025 제이비 음원신기술사업투자조합 제1호	4	-	3	334

패스웨이-JB 글로벌 신기술투자조합1호	4,960	-	4,960	(23)

제이드 제이비 트리플 신기술투자조합	1,971	-	1,971	(10)

아너스-JB 에어로인텔리전스 투자조합	10,847	1	10,847	(58)

2025 JB 커머스 신기술조합1호	12,557	3	12,554	(61)

제이비-오메가 신기술투자조합	6,951	2	6,949	(37)

2025 IBK-JB Innoculture 신기술투자조합	6,613	2	6,611	(177)

KB크레딧캐피탈일반사모투자신탁제1호	83,023	941	82,082	1,462

키움-아우름 글로벌 소프트웨어 신기술사업투자조합(주1)	10,498	-	10,498	(12)

아트만-빌랑스 신기술조합 제1호	9,006	52	8,954	8

아트만-무림-글로벌원 신기술조합	14,535	-	14,535	(78)

(주)핀다	60,262	132,219	(71,957)	5,301

(주)오케이쎄	2,829	1,030	1,799	(2,303)

(주)안랩블록체인컴퍼니	4,120	2,814	1,306	(1,652)

(주1) 당분기말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 전기말 재무제표 금액으로 표시하였습니다.

(전기말) (단위: 백만원)

관계기업	자 산	부 채	자 본	당기순손익

(주)광주글로벌모터스	514,198	257,752	256,446	15,142

KCGI-IMM성과연동사모사채일반사모신탁 1호	47,985	22	47,963	(36)

PAYON CO.,LTD	562	2,904	(2,342)	(676)

디에스-신한-제이비우리 뉴미디어 신기술투자조합 제1호	28,080	-	28,080	(826)

2023 신한-JB우리-대신상장사Mezzanine신기술투자조합	36,857	116	36,741	9,814

메리츠-제이비 신기술금융조합 제1호	27,882	-	27,882	7,030

에스케이에스PE-JB우리 신기술사업투자조합 제1호	3,069	78	2,991	4,293

보광-JB 아시아에너지 3호펀드	11,983	-	11,983	147

제이비우리키움아폴로신기술사업투자조합	47,888	106	47,782	7,459

제이비-라이노스메자닌신기술사업투자조합	16,964	-	16,964	529

제이비우리-페트리코 제일호 신기술사업투자조합	17,453	-	17,453	3,830

제이비우리-퍼시픽마리타임신기술투자조합제1호	7,219	-	7,219	542

제이비우리-디에스 콘텐츠 신기조합	10,825	1	10,824	495

제이비우리-아이비케이씨-티앤케이 신기술사업투자조합	44,701	-	44,701	16,029

해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호	6,293	102	6,191	522

케이프더제이파로스 메자닌 신기술투자조합	6,477	100	6,377	(336)

엠더블유 뉴모빌리티 신기술투자조합	-	-	-	1,074

IBKS 신재생에너지 신기술투자조합	2,068	2	2,066	(42)

엔에이치-수성 제1호 메자닌 신기술투자조합	12,669	-	12,669	674

제이더블유앤 아이비케이씨 신기술투자조합 제1호	5,339	-	5,339	(112)

플럭스 기술혁신 투자조합1호	3,167	-	3,167	(61)

라구나 Pre-IPO 이지템 투자조합 제11호	4,274	2	4,272	(96)

타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합	7,665	-	7,665	(475)

에이에프더블유피(AFWP)-퍼시픽-벤처라이즈 화수분 조합 제2호	6,092	2	6,090	(888)

에스티41호신기술투자조합	10,594	-	10,594	1,104

삼성 이노베이티브 신기술사업투자조합 제1호	3,927	6	3,921	1,021

교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합	6,050	5	6,045	(77)

메리츠-SK 신기술금융조합 제1호	1,941	-	1,941	4,542

옐로씨매니지먼트프론티어1호	3,168	5	3,163	(48)

플럭스 기술혁신 투자조합 2호	3,209	102	3,107	531

시너지아이비 디지털 대전환 신기술투자조합	2,800	-	2,800	2,007

크레시트에이스신기술투자조합2호	2,430	-	2,430	(140)

뉴메인 신기술투자조합 제5호	4,685	2	4,683	1,041

어센트-디에이신기술투자조합 제1호	5,972	1	5,971	(99)

하랑-아이피바인컨텐츠신기술투자조합	7,952	-	7,952	(317)

엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조 합	9,334	5	9,329	571

신한-씨스퀘어 메자닌 신기술투자조합 제1호	5,167	-	5,167	(91)

하랑-어드벤처-모비딕신기술투자조합 1호	4,955	-	4,955	(103)

엔에이치-무림 덴탈케어 신기술조합 제1호	10,838	-	10,838	(277)

에벤투스2차전지제1의2호사모투자 합자회사	4,804	2	4,802	1,489

유진고메사모투자 합자회사	7,225	183	7,042	(159)

에이에프더블유피신기술투자조합제15호	3,999	-	3,999	(89)

푸른 리아타 신기술투자조합 제1호	1,665	-	1,665	(29)

옐로힘 뉴메인 신기술투자조합 2호	3,897	2	3,895	(88)

프로디지 제25호 투자조합	4,054	-	4,054	(84)

디에이-와이피 신기술투자조합 제1호	3,443	1	3,442	(68)

비엔케이 글로벌 의료기기 신기술사업투자조합 제1호	5,889	-	5,889	(111)

청담-프런티어 신기술투자조합	4,065	75	3,990	24

티앤케이컴패니언 사모투자합자회사	8,417	-	8,417	(88)

엠더블유 소부장 신기술투자조합 제2호	11,802	-	11,802	3,221

제이비우리-페트리코 신소재 신기술사업투자조합	19,371	51	19,320	(1,690)

비엔아이 비전 신기술투자조합 제1호	9,004	100	8,904	(8)

키움-제이엔엠 신기술사업투자조합 제1호	4,329	-	4,329	(72)

펙투스-제이비우리 신기술사업투자조합 제1호	52,107	2	52,105	21,586

아이비케이씨-JB우리-라이프 메자닌 신기술투자조합	24,382	-	24,382	(718)

라이프-JB우리 한중 신기술투자조합 제1호	25,429	-	25,429	3,929

하랑-엠지엘신기술투자조합1호	4,537	-	4,537	(23)

제이비우리케이더블유피제1호사모투자 합자회사	30,569	21	30,548	448

원티드랩2503신기술투자조합	4,105	-	4,105	(145)

티아이피엠디엠제1호사모투자 합자회사	12,641	40	12,601	(399)

오다스톤프로젝트노바제1호사모투자 합자회사	4,832	12	4,820	(190)

흥국 스마트커넥트 신기술투자조합 제1호	10,412	2	10,410	(190)

삼성 핀테크 혁신 신기술사업투자조합 제1호	5,216	11	5,205	(95)

와이지 디지털 신기술투자조합	911	1	910	(292)

에스티-그라운드 신기술조합 제1호	4,992	-	4,992	(8)

티와이-디에스 에프앤비 신기조합	23,182	2	23,180	(319)

JB 호텔전문투자형사모부동산투자신탁 2호	32,071	17,522	14,549	26

JB 클린에너지사모특별자산투자신탁 1호	9,836	43	9,793	158

JB 바이오벤처펀드 사모투자신탁 1호	494	-	494	(1,065)

JB 호주 NDIS 1호	502	52	450	(342)

JB 공모주전문투자형 사모투자신탁 2호	3,345	-	3,345	220

JB 산업단지전문투자형 44호	89,520	143	89,377	917

JB 인천검단부천괴안 주택리츠 54호	12,615	13	12,602	(29)

JB 화성동탄경남하동 주택리츠 53호	2,556	3	2,553	3,270

JB 이베스트자율주행더커런트신기술조합 3호	2,457	-	2,457	694

JB 산업단지 일반사모투자신탁 59호	52,365	37	52,328	(192)

JB 시흥물류센터60호일반사모부동산투자회사	526,731	356,368	170,363	(17,240)

JB Special Situation 일반사모부동산 63호	26,838	465	26,373	4,440

JB 멀티스트레티지 IPO 1호	7,192	7	7,185	481

JB 신성장 코스닥벤처 일반사모투자신탁 1호	8,515	3	8,512	833

JB홍대하이스트릿 일반사모부동산투자신탁 72호	288,235	171,248	116,987	1,024

2016메가-성장사다리Follow-on투자조합	18,400	3	18,397	(3,315)

메가젬스톤투자조합1호	975	-	975	(395)

2017메가RS투자조합	18,140	181	17,959	(4,198)

메가청년일자리레버리지투자조합	47,262	537	46,725	15,033

메가트렌드 스타트업2호 투자조합	22,681	407	22,274	(42)

스마트대한민국 메가청년투자조합	17,520	328	17,192	(184)

메가-HGI 더블임팩트 조합	23,237	388	22,849	917

메가농식품벤처투자조합3호	12,051	237	11,814	(1,536)

스마트비대면 JB-메가 투자조합	18,572	91	18,481	309

아트만-JB-글로벌원 신기술조합	10,286	10	10,276	(1,534)

제이비 두은-TK 인도펀드 1호	5,472	2	5,470	(126)

2024제이비프런티어펀드	4,946	3	4,943	(55)

2024제이비신기술제1호투자조합	11,275	5	11,270	(226)

제이비 Innoculture 신기술투자조합	23,577	237	23,340	(659)

2025 제이비 음원신기술사업투자조합	7,046	1	7,045	(55)

패스웨이-JB 글로벌 신기술투자조합1호	4,984	1	4,983	(47)

제이드 제이비 트리플 신기술투자조합	1,982	-	1,982	(19)

아너스-JB 에어로인텔리전스 투자조합	10,905	1	10,904	(95)

2025 JB 커머스 신기술조합1호	12,619	5	12,614	(85)

제이비-오메가 신기술투자조합	6,988	1	6,987	(23)

2025 IBK-JB Innoculture 신기술투자조합	6,788	-	6,788	(13)

KB크레딧캐피탈일반사모투자신탁제1호	82,016	958	81,058	574

키움-아우름 글로벌 소프트웨어 신기술사업투자조합	10,498	-	10,498	(12)

아트만-빌랑스 신기술조합 제1호	10,596	-	10,596	(230)

아트만-무림-글로벌원 신기술조합	14,613	-	14,613	(331)

(주)핀다	55,304	132,467	(77,163)	23,021

(주)오케이쎄	2,829	1,030	1,799	(2,303)

(주)안랩블록체인컴퍼니	5,821	2,864	2,957	(3,558)

(4) 우선손실충당 규정

연결실체의 관계기업 중 투자조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 투자조합의 업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 연결실체는 투자조합출자금 평가시 손실금 충당약정을 고려하였으며, 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다.

조합명	약정내용

2016메가-성장사다리Follow-on투자조합	업무집행조합원(연결실체)이 조합 납입출자금 총액의 52분의12까지 우선충당함.

2017메가RS투자조합	특별조합원 및 업무집행조합원(연결실체)이 납입총액의 10%범위 내에서 16:3의비율로 우선충당함.

메가젬스톤투자조합 1호	조합 청산전 조합원에게 분배하기로 한 금액이 출자금 총액에 미달할 것으로 판단되는 경우 업무집행조합원의 출자지분 및 기수령한 관리보수를 한도로 우선충당함.

메가청년일자리레버리지투자조합	무순위출자자가 지분율에 따라 손실금 충당후 그 이상의 손실이 있는경우 후순위출자자가 45억원의 범위내에서 우선 충당함.업무집행조합원(연결실체)의 후순위출자비율은 1/9임.

메가트렌드 스타트업2호 투자조합	업무집행조합원이 납입출자금의 4%(10억원) 범위 내에서 우선 충당함.

14. 상각후원가측정대출채권

(1) 상각후원가측정대출채권 구성내역당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

원화대출금	55,518,222	54,664,798

외화대출금	1,926,227	1,766,420

내국수입유산스	108,819	104,595

매입어음	1,200	5,000

매입외환	12,709	4,033

지급보증대지급금	2,358	1,232

신용카드채권	456,273	482,312

환매조건부채권매수	14,600	10,700

사모사채	10,000	10,000

팩토링채권	37,890	35,417

유동화대출	4,981	4,980

총장부금액	58,093,279	57,089,487

현재가치할인차금	(2,695)	(2,705)

현재가치할증차금	876	1,002

이연대출부대손익	113,018	103,575

대손충당금	(799,191)	(732,730)

순장부금액	57,405,287	56,458,629

(2) 고객별 구성내역당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구분	원화대출금	외화대출금	기타대출채권	합계

기업대출	대기업	2,868,769	52,969	68,467	2,990,205

중소기업	28,943,288	1,246,101	86,097	30,275,486

공공기관 및 기타	2,096,726	200,553	37,993	2,335,272

소계	33,908,783	1,499,623	192,557	35,600,963

가계대출	21,609,439	426,604	-	22,036,043

신용카드채권	-	-	456,273	456,273

총장부금액	55,518,222	1,926,227	648,830	58,093,279

(전기말) (단위: 백만원)

구분	원화대출금	외화대출금	기타대출채권	합계

기업대출	대기업	3,123,261	21,524	59,933	3,204,718

중소기업	28,931,719	1,185,284	80,507	30,197,510

공공기관 및 기타	2,099,735	172,193	35,517	2,307,445

소계	34,154,715	1,379,001	175,957	35,709,673

가계대출	20,510,083	387,419	-	20,897,502

신용카드채권	-	-	482,312	482,312

총장부금액	54,664,798	1,766,420	658,269	57,089,487

15. 리스자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

금융리스채권

채권금액	211,941	234,955

대손충당금	(3,622)	(3,454)

이연대출부대손익	4,907	5,649

장부금액	213,226	237,150

운용리스자산

취득원가	298,325	303,153

리스개설직접원가	16,573	16,551

감가상각누계액	(82,093)	(86,953)

이연대출부대손익	(417)	(525)

장부금액	232,388	232,226

해지리스채권

채권금액	2,414	2,825

대손충당금	(2,414)	(2,825)

장부금액	-	-

해지리스자산

취득원가	3,499	4,926

감가상각누계액	(728)	(1,691)

손상차손누계액	(22)	(30)

장부금액	2,749	3,205

선급리스자산	13,666	5,388

합계	462,029	477,969

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

리스총투자

1년 이내	98,977	112,338

1년초과 5년이내	147,399	160,840

소계	246,375	273,178

미실현이자수익	(34,434)	(38,223)

리스순투자	211,941	234,955

(3) 운용리스자산1) 당분기말과 전기말 현재 운용리스자산(취득원가) 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

차 량	298,325	303,153

2) 당분기말과 전기말 현재 존재하는 운용리스자산의 미래 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

1년 이내	38,203	40,504

1년 초과 5년 이내	61,099	61,883

합계	99,302	102,387

16. 유형자산 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

업무용토지	427,197	-	427,197

업무용건물	326,618	(87,623)	238,995

임차점포시설물	67,430	(57,477)	9,953

업무용동산	365,869	(316,033)	49,836

건설중인자산	80,405	-	80,405

사용권자산	141,454	(100,014)	41,440

합계	1,408,973	(561,147)	847,826

(전기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

업무용토지	428,103	-	428,103

업무용건물	325,984	(85,538)	240,446

임차점포시설물	66,160	(55,667)	10,493

업무용동산	363,313	(309,796)	53,517

건설중인자산	73,021	-	73,021

사용권자산	136,868	(96,514)	40,354

합계	1,393,449	(547,515)	845,934

17. 무형자산

당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

개발비	91,331	(60,060)	-	31,271

소프트웨어	121,457	(95,822)	-	25,635

영업권	84,871	-	-	84,871

핵심예금자산	8,223	(8,223)	-	-

건설중인무형자산	1,942	-	-	1,942

기타	218,155	(114,049)	(1,708)	102,398

합계	525,979	(278,154)	(1,708)	246,117

(전기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

개발비	91,891	(58,996)	-	32,895

소프트웨어	118,987	(91,998)	-	26,989

영업권	81,112	-	-	81,112

핵심예금자산	8,223	(8,223)	-	-

건설중인무형자산	1,013	-	-	1,013

기타	193,183	(108,320)	(1,787)	83,076

합계	494,409	(267,537)	(1,787)	225,085

18. 투자부동산 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

토지	26,830	-	26,830

건물	26,150	(7,068)	19,082

합계	52,980	(7,068)	45,912

(전기말) (단위: 백만원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

토지	25,682	-	25,682

건물	25,546	(6,700)	18,846

합계	51,228	(6,700)	44,528

19. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역	당분기말	전기말

보증금	99,372	98,979

미수금	148,248	103,581

미수수익	358,608	355,168

선급비용	59,721	51,534

미회수내국환채권	335,472	336,872

잡자산	99,053	63,143

총장부금액	1,100,474	1,009,277

현재가치할인차금	(2,410)	(2,515)

대손충당금	(9,172)	(8,374)

순장부금액	1,088,892	998,388

20. 담보제공자산

당분기말과 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공처	계정과목	당분기말(주)	전기말(주)	담보제공사유

한국은행	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	792,397	811,517	지급결제 등

상각후원가측정유가증권	821,463	784,974	지급결제 등

소계	1,613,860	1,596,491

BOA 외 은행	예치금	5,713	5,417	외화차입

상각후원가측정유가증권	7,368	5,499	외화차입

소계	13,081	10,916

기타	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	100	100	증권금융대여 등

상각후원가측정유가증권	4,313	1,962	선물대용증권 등

소계	4,413	2,062

부동산	107,692	108,609	전세권설정 등

합계	1,739,046	1,718,078

(주) 담보로 제공된 유가증권 금액은 액면금액입니다.

21. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	종류	당분기말	전기말

요구불예금	원화예수금	16,729,969	16,278,129

외화예수금	666,063	648,050

소계	17,396,032	16,926,179

기한부예금	원화예수금	28,663,476	28,745,922

외화예수금	1,277,967	1,120,912

소계	29,941,443	29,866,834

양도성예금증서	740,021	986,691

합계	48,077,496	47,779,704

22. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

파생상품부채	통화선도	27,151	16,570

기타	-	-

합계	27,151	16,570

23. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계 정 과 목	종 류	당분기말	전기말

이자율(%)	금액	이자율(%)	금액

콜머니	0.65	9,468	2.48	9,176

매출어음	2.04	235	2.59	235

환매조건부채권매도	원화환매조건부매도	2.50	360,000	2.5	320,000

원화차입금	한은차입금	1.00	147,312	1.00	121,769

정부차입금	0.00 ~ 2.84	179,908	0.00 ~ 2.84	185,753

기타차입금	0.00 ~ 8.00	1,492,632	0.00 ~ 5.10	1,302,436

소계	1,819,852	1,609,958

외화차입금	은행차입금	2.63 ~ 10.00	793,251	2.61 ~ 10.00	835,477

기타차입금	0.40 ~ 4.00	106,299	0.40 ~ 4.00	102,132

소계	899,550	937,609

현재가치할인차금	(6,588)	(6,844)

합계	3,082,517	2,870,134

24. 사채

당분기말과 전기말 현재 사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종 류	차입구분	발행일	만기일	연이율	당분기말	전기말	이자지급조건

일반사채	공모/사모기업어음	2024-03-18~ 2026-03-31	2026-04-16~2028-06-15	이표채 연1.93%~ 연8.50%	14,331,804	13,921,814	1개월 후급3개월 후급

후순위사채	공모	2008-11-24 ~ 2024-11-29	2026-12-11~2034-11-29	이표채 연3.27% ~ 연6.90%	120,706	270,203	1개월 후급3개월 후급

합 계	14,452,510	14,192,017

사채할인발행차금	(8,074)	(8,873)

장부금액	14,444,436	14,183,144

25. 충당부채 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성항목별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

금융보증계약부채	603	649

지급보증충당부채	2,546	2,746

미사용약정충당부채	11,436	12,696

포인트충당부채	4,472	4,649

복구충당부채	5,390	5,364

기타충당부채	8,685	10,388

합계	33,132	36,492

26. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 및 기타종업원급여와 관련된 부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무 현재가치	316,503	322,232

사외적립자산의 공정가치	(395,098)	(400,764)

합계	(78,595)	(78,532)

연월차휴가에 대한 부채(미지급비용)	33,555	32,160

(2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 백만원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

기 초	322,232	(400,764)	(78,532)

당기 비용으로 인식:

- 당기근무원가	6,456	-	6,456

- 이자원가(수익)	4,116	(5,129)	(1,013)

소 계	10,572	(5,129)	5,443

기타포괄손익으로 인식:

- 보험수리적손익	(27)	2,792	2,765

기타:

- 급여 지급	(16,308)	8,003	(8,305)

- 기타	34	-	34

소 계	(16,274)	8,003	(8,271)

분기말	316,503	(395,098)	(78,595)

(전분기) (단위: 백만원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

기 초	303,101	(372,568)	(69,467)

당기 비용으로 인식:

- 당기근무원가	6,384	-	6,384

- 이자원가(수익)	3,567	(4,432)	(865)

소 계	9,951	(4,432)	5,519

기타포괄손익으로 인식:

- 보험수리적손익	10	1,660	1,670

기타:

- 납부한 기여금	-	(13)	(13)

- 급여 지급	(9,071)	1,857	(7,214)

- 기타	(307)	229	(78)

소 계	(9,378)	2,073	(7,305)

분기말	303,684	(373,267)	(69,583)

(3) 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 각각 3,078백만원 및 2,417백만원입니다.

27. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 역	당분기말	전기말

신탁계정미지급금	218,899	375,605

미지급금	244,687	100,849

미지급비용	577,582	626,374

선수수익	21,121	18,128

수입보증금	71,036	76,291

미지급외국환채무	725	3,804

미지급내국환채무	361,857	357,105

리스부채	38,440	37,363

잡부채	459,334	321,179

총장부금액	1,993,681	1,916,698

현재가치할인차금	(4,121)	(4,366)

순장부금액	1,989,560	1,912,332

28. 자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	300,000,000주	300,000,000주

1주당 금액	5,000원	5,000원

발행주식의 총수	188,253,584주	189,884,601주

보통주자본금(주1)	984,914	984,914

(주1) 자기주식 소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

(2) 당분기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분	일자	발행주식수

기초	2026-01-01	189,884,601

자기주식 소각	2026-02-12	(1,631,017)

분기말	2026-03-31	188,253,584

(3) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 연결자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	523,560	523,560

기타자본잉여금	185,350	185,351

합계	708,910	708,911

29. 신종자본증권당분기말과 전기말 현재 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	발행금액	발행일	만기일	이자율	이자지급

당분기말	전기말

제6회	150,000	150,000	2023-02-24	-	5.80%	- 1~3개월 후급- 선택적 지급연기 가능

제7회	100,000	100,000	2024-04-29	-	5.20%

제8회	140,000	140,000	2024-09-10	-	4.65%

제9회	130,000	130,000	2024-12-05	-	4.95%

합계	520,000	520,000

(주1) 사채권자는 어떠한 경우에도 본 증권의 중도상환을 요구할 수 없음
(주2) 5년이 경과한 이후 발행회사의 선택에 의한 본 증권의 중도상환(Call Option) 가능
(주3) 발행회사가 '금융산업의 구조 개선에 관한 법률' 제2조 2호의 규정에 따라 부실금융기관으로 지정되는 경우 전액 상각
(주4) 신종자본증권은 발행회사의 의사에 따라 만기가 연장가능한 영구적인 형태이며 사채권자에게는 상환권이 존재하지 않아 발행회사는 원금에 대한 지급의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있어 자본으로 분류하고 있음

30. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	(8,408)	(12,760)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련손익	(103,786)	(60,263)

확정급여제도의재측정요소	(24,298)	(22,352)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,295	665

해외사업환산손익	71,962	53,746

지분법자본변동	1,532	505

합계	(61,703)	(40,459)

31. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금	533,413	443,134

별도준비금	144,870	127,726

대손준비금	501,572	368,144

임의적립금	1,384,790	1,405,999

미처분이익잉여금	1,248,065	1,464,270

기타	200	200

합계	3,812,910	3,809,473

32. 순이자손익

당분기 및 전분기 중 이자수익과 이자비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

이자수익	현금및예치금이자	4,307	3,907

당기손익-공정가치측정금융자산 이자	701	(265)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 이자	28,685	27,481

상각후원가측정금융자산 이자	20,102	21,033

상각후원가측정대출채권 이자	854,642	830,782

기타수입이자	2,683	2,729

합계	911,120	885,667

이자비용	예수부채이자	(231,962)	(255,235)

차입부채이자	(28,098)	(24,850)

사채이자	(116,608)	(112,726)

기타지급이자	(1,239)	(1,476)

합계	(377,907)	(394,287)

순이자손익	533,213	491,380

33. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료수익과 수수료비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

수수료수익	송금수입수수료	73	87

대리사무취급수입수수료	4,318	3,780

전자금융수입수수료	5,693	5,336

증권대행수수료	1,423	789

리스수입수수료	1,675	2,641

PF원화수입수수료	9,046	10,196

CD/ATM 이용수수료	190	202

중도상환수수료	5,071	5,344

외환수입수수료	2,626	2,397

신용카드수입수수료	2,105	1,998

수입보증료	606	636

유가증권대여료	635	277

기타	16,972	12,965

합계	50,433	46,648

수수료비용	기타원화지급수수료	(25,081)	(21,254)

신용보험수수료	14	(79)

대출부대비용	(108)	(72)

외환지급수수료	(1,284)	(1,433)

신용카드지급수수료	(8,112)	(8,653)

기타	(447)	(396)

합계	(35,018)	(31,887)

순수수료손익	15,415	14,761

34. 순리스료손익 당분기 및 전분기 중 리스수익과 리스비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

리스수익	금융리스수익	5,298	7,969

운용리스수익	16,560	20,701

리스자산처분이익	18,239	24,181

해지리스수익	66	75

기타리스수익	1	22

합계	40,164	52,948

리스비용	리스자산감가상각비	(10,386)	(13,100)

리스자산손상차손	(98)	(160)

리스자산관리비	(976)	(1,418)

기타비용	(20,268)	(27,841)

합계	(31,728)	(42,519)

순리스료손익	8,436	10,429

35. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익 및 파생상품 관련 손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

당기손익-공정가치측정금융상품	평가이익	53,441	33,325

거래이익	13,528	5,172

배당수익	43,878	21,253

기타이익	-	179

소계	110,847	59,929

평가손실	(36,836)	(13,239)

거래손실	(18,415)	(7,455)

기타손실	(24)	(49)

소계	(55,275)	(20,743)

합계	55,572	39,186

파생금융상품(주석 42.(2) 참조)	평가이익	31,356	10,648

거래이익	11,651	1,633

소계	43,007	12,281

평가손실	(18,151)	(4,231)

거래손실	(4,441)	(4,085)

소계	(22,592)	(8,316)

합계	20,415	3,965

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익	75,987	43,151

36. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손익

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

매매이익	308	18,974

배당금수익	-	(236)

합계	308	18,738

37. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

종업원급여	단기종업원급여	104,538	96,347

퇴직급여	8,521	7,936

해고급여	27,322	18,760

소계	140,381	123,043

감가상각비및 기타상각비	감가상각비	15,381	15,288

무형자산상각비	11,107	9,782

투자부동산감가상각비	139	136

소계	26,627	25,206

기타일반관리비	복리후생비	21,126	19,056

임차료	1,696	1,673

접대비	3,071	3,345

세금과공과	5,628	6,578

광고선전비	3,855	2,035

기타일반관리비	26,585	25,396

소계	61,961	58,083

합계	228,969	206,332

38. 기타영업손익 당분기 및 전분기 중 기타영업이익 및 손실 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

기타영업이익	충당부채환입액	(14)	17

대출채권관련이익	13,413	17,343

신탁보수	2,783	2,287

상각채권회수이익	103	158

외환거래이익	38,836	25,755

기타영업이익	4,049	1,175

소계	59,170	46,735

기타영업손실	충당부채전입액	(2,154)	(399)

대출채권관련손실	(1,344)	(17)

일반신용보증기금출연료	(14,048)	(12,584)

신용보증기금특별출연료	(1,520)	(1,278)

주택신용보증기금출연료	(12,695)	(12,066)

예금보험료	(13,354)	(12,828)

외환거래손실	(58,148)	(24,262)

기타영업손실	(14,486)	(125)

소계	(117,749)	(63,559)

합계	(58,579)	(16,824)

39. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

영업외수익	유무형자산처분이익	209	129

임대수익	197	604

지분법투자주식매매이익	1,610	-

기타영업외수익	8,749	6,829

합계	10,765	7,562

영업외비용	특수채권추심비용	(275)	(322)

기부금	(1,581)	(1,481)

유무형자산처분손실	(1)	(1)

기타영업외비용	(4,921)	(4,100)

합계	(6,778)	(5,904)

영업외손익	3,987	1,658

40. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의법인세비용의 평균유효세율은 각각 23.53%, 23.84% 입니다.

41. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

지배기업연결분기순이익	166,110,084,400	162,751,244,160

신종자본증권 배당효과	(6,711,249,999)	(6,711,249,999)

보통주 분기순이익	159,398,834,401	156,039,994,161

유통보통주식수	185,797,426주	190,174,304주

기본주당이익	858	821

(2) 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산을 위한 유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 일, 주)

일자	내역	주식수	가중평균일수	유통보통주식수

2026. 01. 01	기초	186,317,581	90/90	186,317,581

2026. 01. 05	자기주식매입	(47,600)	86/90	(45,484)

2026. 01. 06	자기주식매입	(48,000)	85/90	(45,333)

2026. 01. 07	자기주식매입	(47,430)	84/90	(44,268)

2026. 01. 08	자기주식매입	(48,000)	83/90	(44,267)

2026. 01. 09	자기주식매입	(48,200)	82/90	(43,916)

2026. 01. 12	자기주식매입	(48,900)	79/90	(42,923)

2026. 01. 13	자기주식매입	(48,577)	78/90	(42,100)

2026. 01. 14	자기주식매입	(48,980)	77/90	(41,905)

2026. 01. 15	자기주식매입	(48,800)	76/90	(41,209)

2026. 01. 16	자기주식매입	(49,800)	75/90	(41,500)

2026. 01. 19	자기주식매입	(50,200)	72/90	(40,160)

2026. 01. 20	자기주식매입	(23,086)	71/90	(18,212)

2026. 01. 21	자기주식매입	(400)	70/90	(311)

2026. 01. 22	자기주식매입	(90)	69/90	(69)

2026. 01. 23	자기주식매입	(21)	68/90	(16)

2026. 01. 26	자기주식매입	(4)	65/90	(3)

2026. 01. 27	자기주식매입	(1)	64/90	(1)

2026. 01. 28	자기주식매입	(1)	63/90	(1)

2026. 03. 03	자기주식매입	(22,047)	29/90	(7,104)

2026. 03. 04	자기주식매입	(22,500)	28/90	(7,000)

2026. 03. 05	자기주식매입	(24,800)	27/90	(7,440)

2026. 03. 06	자기주식매입	(24,000)	26/90	(6,933)

합 계	185,666,144	185,797,426

(전분기) (단위: 일, 주)

일자	내역	주식수	가중평균일수	유통보통주식수

2025. 01. 01.	기초	190,154,558	90/90	190,154,558

2025. 01. 06.	자기주식매입	(800)	85/90	(756)

2025. 01. 07.	자기주식매입	(40)	84/90	(37)

2025. 03. 07.	자기주식처분	73,941	25/90	20,539

합 계	190,227,659	190,174,304

(3) 연결실체는 희석효과가 있는 잠재적보통주를 보유하고 있지 아니합니다. 따라서 당분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

42. 파생상품거래(1) 파생상품별 미결제약정 계약금액

당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 미결제약정 계약금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 백만원)

파생상품(주1)	미결제약정계약금액	공정가치

매매목적	현금흐름 위험회피목적(주2)	합계	파생상품자산	파생상품부채

주식옵션	6,472	-	6,472	-	-

이자율스왑	-	240,000	240,000	1,487	-

통화선도	1,108,777	-	1,108,777	43,956	27,151

기타	26,388	-	26,388	2,186	-

합계	47,629	27,151

(주1) 파생상품 중 일부를 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 부채로 인식하고 있습니다(주석 10과 주석 22 참고).
(주2) 연결실체의 위험회피파생상품은 이자율스왑을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 이는 위험회피에 효과적인 파생상품입니다.

(전기말) (단위: 백만원)

파생상품(주1)	미결제약정계약금액	공정가치

매매목적	현금흐름 위험회피목적(주2)	합계	파생상품자산	파생상품부채

주식옵션	6,931	-	6,931	-	-

이자율스왑	-	240,000	240,000	861	205

통화선도	1,149,312	-	1,149,312	20,389	16,570

기타	-	-	-	2,186	-

합계	23,436	16,775

(주1) 파생상품 중 일부를 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 부채로 인식하고 있습니다(주석 10과 주석 22 참고).
(주2) 연결실체의 위험회피파생상품은 이자율스왑을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 이는 위험회피에 효과적인 파생상품입니다.

(2) 파생상품관련손익당분기 및 전분기 중 보유중인 파생상품의 평가 및 거래손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생상품	당분기	전분기

평가손익	거래손익	평가손익	거래손익

기타포괄손익	분기손익	기타포괄손익	분기손익	기타포괄손익	분기손익	기타포괄손익	분기손익

이자율스왑	629	-	-	-	(733)	-	-	-

통화선도	-	13,205	-	6,897	-	4,874	-	(2,502)

기타	-	-	-	314	-	1,543	-	50

합계	629	13,205	-	7,211	(733)	6,417	-	(2,452)

43. 우발채무 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체의 소송사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목	피소	제소

소송사건수(주1)(주2)	83건	24건

소송금액	184,794	111,099

충당부채설정액(주3)	8,200	-

(주1) 상기 소송사건의 최종 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.(주2) 상기 소송사건에는 독일 헤리티지 펀드와 관련된 소송내역이 포함되어 있습니다. 해당소송은 손해배상청구 등으로 판매사측이 투자자들에게 지급한 108.6억원 및그에 대한 지연손해금 반환을 요구하는 청구로서, 소송으로 인한 자원의 유출금액 및시기는 불확실하며, 소송결과가 현재 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.(주3) 연결실체가 운용 중인 JB호주 NDIS 1호 펀드 등 8개의 펀드(총 판매액 3,264억)에서 차입한 거래처의 대출 약정 위반사항이 발견되어 일부 투자금을 회수조치 등의 진행중에 있습니다. 이에따라, 법무법인을 통해 승소가능성 및 분담비율을 고려하여 현 사건에 대해 7,240,286천원을 연결재무제표에 소송충당부채로 계상하였습니다.

(2) 지급보증당분기말과 전기말 현재 제공하고 있는 지급보증의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

확정지급보증	원화	기업구매카드지급보증	10,922	11,460

융자담보지급보증	1,276	1,276

기타원화지급보증	201,317	188,969

소계	213,515	201,705

외화	인수	8,455	5,811

수입화물선취보증	691	2,198

기타외화지급보증	81,493	61,464

소계	90,639	69,473

미확정지급보증	신용장개설관계	73,504	51,931

기타	어음매입약정	132	132

합계	377,790	323,241

(3) 약정당분기말과 전기말 현재 제공하고 있는 약정의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종 류	당분기말	전기말

원화대출약정	8,798,193	8,949,626

외화대출약정	118,626	102,482

ABCP 및 ABS매입약정	240	240

유가증권매입약정	356,976	478,428

합계	9,274,035	9,530,776

44. 대손준비금

(1) 대손준비금은 금융지주회사감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항이며, 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

대손준비금 기 적립액	501,572	368,144

대손준비금 적립(환입)금액	47,940	133,428

대손준비금 잔액	549,512	501,572

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

대손준비금 전입(환입)액	47,940	43,204

대손준비금 반영후 조정이익(주)	117,631	116,978

대손준비금 반영후 지배기업 조정이익	111,459	112,836

대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)	600	593

(주) 당분기 및 전분기 대손준비금 반영후 조정이익에는 당분기 및 전분기 신종자본증권 배당효과 6,711백만원과 6,711백만원이 각각 반영되어 있습니다.

45. 현금흐름표

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

재무상태표상 현금및예치금	2,252,269	2,473,120

사용제한예치금	(105,395)	(100,738)

취득 당시 만기 3개월 초과 예치금	(74,604)	(69,298)

현금및현금성자산	2,072,269	2,303,084

(2) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

연결분기순이익	172,283	166,894