아이큐어 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2019.12.31 현재
제 19 기 2018.12.31 현재
제 18 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	54,757,463,799	66,215,331,696	25,713,969,336

현금및현금성자산 (주3,31)	4,546,657,927	1,378,127,369	9,224,640,356

매출채권 및 기타유동채권 (주4,31,33)	11,459,214,507	6,809,548,419	10,160,591,177

단기금융자산 (주3,31)	26,437,955,739	51,438,470,097	200,000,000

재고자산 (주6)	8,835,922,847	3,908,894,921	3,378,294,452

당기법인세자산	246,243,320	42,347,530	4,731,190

매각예정 비유동자산 (주12)	2,079,958,770	2,079,958,770	2,445,812,821

기타유동자산 (주5)	1,151,510,689	557,984,590	299,899,340

비유동자산	131,977,263,317	51,703,111,591	31,183,974,622

매출채권및기타채권 (주4,31,33)	210,770,000	598,382,000	332,157,000

장기금융자산 (주3)	7,246,587,190	9,996,607,208	0

종속기업 및 관계기업투자 (주7,37)	21,482,160,277	1,510,379,034	1,438,134,943

투자부동산 (주8,14)	18,702,944,799	0

유형자산 (주9,11,14)	79,401,412,210	37,339,514,882	26,424,373,880

무형자산 (주10)	4,933,388,841	2,258,228,467	2,989,308,799

자산총계	186,734,727,116	117,918,443,287	56,897,943,958

부채

유동부채	24,428,193,057	14,498,619,370	14,727,965,170

매입채무및기타채무 (주15,31,33,35)	11,703,727,847	4,184,560,312	7,238,819,336

단기차입금 (주16,31,35)	0	7,784,000,000	4,274,683,362

유동성장기차입금 (주14,16,31,35)	5,700,000,000	0	392,000,000

유동성전환사채 (주16,31,35)	4,987,610,103	0	0

유동충당부채 (주18)	1,649,487,748	2,058,338,646	2,596,488,368

기타유동부채 (주17)	387,367,359	471,720,412	225,340,556

당기법인세부채	0	0	633,548

비유동부채	66,124,823,965	18,917,660,387	22,945,613,621

매입채무및기타채무 (주13,15,31,33,35)	498,238,907	186,337,773	78,516,819

장기차입금 (주14,16,31,35)	32,000,000,000	0

전환사채 (주16,31,35)	29,793,793,232	13,089,142,250	17,063,014,069

비유동파생상품부채 (주16,31,35)	2,220,255,000	3,402,870,000

확정급여채무의현재가치 (주19)	3,381,399,283	2,840,632,164	1,819,919,533

기타비유동부채 (주17)	451,392,543	581,293,200	581,293,200

부채총계	90,553,017,022	33,416,279,757	37,673,578,791

자본

자본금 (주20)	3,223,235,000	3,061,759,000	2,454,067,000

자본잉여금 (주20)	51,621,416,284	100,723,187,288	25,580,741,825

이익잉여금(결손금) (주21)	30,040,632,430	(19,504,304,387)	(8,937,394,523)

기타자본구성요소 (주20,26)	11,296,426,380	221,521,629	126,950,865

자본총계	96,181,710,094	84,502,163,530	19,224,365,167

자본과부채총계	186,734,727,116	117,918,443,287	56,897,943,958

포괄손익계산서
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액) (주23,33,36)	41,074,208,232	30,315,287,018	35,674,467,090

매출원가 (주23,24,33,36)	25,321,884,135	19,892,620,175	23,413,640,963

매출총이익	15,752,324,097	10,422,666,843	12,260,826,127

판매비와관리비 (주24,25)	22,488,837,945	17,926,733,351	12,118,199,352

영업이익(손실) (주27,31)	(6,736,513,848)	(7,504,066,508)	142,626,775

금융수익 (주27,31)	2,053,182,540	1,924,619,899	473,349,209

금융비용 (주27,31)	5,074,015,214	771,793,137	282,025,335

기타수익 (주28)	590,893,756	299,168,260	11,862,995

기타비용 (주28)	814,567,019	3,875,632,201	103,260,220

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,981,019,785)	(9,927,703,687)	242,553,424

법인세비용 (주30)	0	0	2,998,778

당기순이익(손실)	(9,981,019,785)	(9,927,703,687)	239,554,646

기타포괄손익	21,652,215	(639,206,177)	(4,022,832)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	21,652,215	(639,206,177)	(4,022,832)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주19)	21,652,215	(639,206,177)	(4,022,832)

당기 총 포괄손익	(9,959,367,570)	(10,566,909,864)	235,531,814

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	(1,583)	(1,808)	49

자본변동표
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,454,067,000	25,580,741,825	(9,172,926,337)	120,312,257	18,982,194,745

당기순이익(손실)	239,554,646	239,554,646

자본잉여금의 이익잉여금전환

확정급여의 재측정요소	(4,022,832)	(4,022,832)

유상증자

전환권행사

전환권대가

주식선택권	(6,638,608)	(6,638,608)

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	0	0	235,531,814	(6,638,608)	228,893,206

2017.12.31 (기말자본)	2,454,067,000	25,580,741,825	(8,937,394,523)	126,950,865	19,224,365,167

2018.01.01 (기초자본)	2,454,067,000	25,580,741,825	(8,937,394,523)	126,950,865	19,224,365,167

당기순이익(손실)	(9,927,703,687)	(9,927,703,687)

자본잉여금의 이익잉여금전환

확정급여의 재측정요소	(639,206,177)	(639,206,177)

유상증자	607,692,000	75,142,445,463	75,750,137,463

전환권행사

전환권대가

주식선택권	94,570,764	94,570,764

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	607,692,000	75,142,445,463	(10,566,909,864)	94,570,764	65,277,798,363

2018.12.31 (기말자본)	3,061,759,000	100,723,187,288	(19,504,304,387)	221,521,629	84,502,163,530

2019.01.01 (기초자본)	3,061,759,000	100,723,187,288	(19,504,304,387)	221,521,629	84,502,163,530

당기순이익(손실)	(9,981,019,785)	(9,981,019,785)

자본잉여금의 이익잉여금전환	(59,504,304,387)	59,504,304,387

확정급여의 재측정요소	21,652,215	21,652,215

유상증자

전환권행사	161,476,000	10,402,533,383	10,564,009,383

전환권대가	14,145,805,000	14,145,805,000

주식선택권	88,919,851	88,919,851

자기주식 거래로 인한 증감	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)

자본 증가(감소) 합계	161,476,000	(49,101,771,004)	49,544,936,817	11,074,904,751	11,679,546,564

2019.12.31 (기말자본)	3,223,235,000	51,621,416,284	30,040,632,430	11,296,426,380	96,181,710,094

현금흐름표
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(9,070,228,848)	(4,820,353,796)	1,446,783,975

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	(9,845,131,574)	(4,793,184,639)	1,614,557,629

이자수취(영업)	1,450,583,580	295,850,036	31,577,845

이자지급(영업)	(471,785,064)	(284,769,305)	(193,801,638)

법인세납부(환급)	(203,895,790)	(38,249,888)	(5,549,861)

투자활동현금흐름	(55,925,485,909)	(76,207,630,227)	(12,333,962,400)

단기대여금의 감소	1,100,000	2,400,000	100,000,000

단기금융상품의 처분	116,830,526,028	7,992,084,247	0

장기금융상품의 처분	11,986,607,208	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	2,400,000	2,400,000	2,200,000

임차보증금의 감소	263,982,000	7,735,000	88,182,000

매각예정비유동자산의 처분	0	630,000,000	0

유형자산의 처분	3,500,000	0	200,000

기타보증금의 감소	122,360,000	100,000	0

임대보증금의 증가	270,000,000	0	10,000,000

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	0	5,743,851	0

장기금융상품의 취득	(9,080,000,000)	(9,996,607,208)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(20,381,092,710)	(3,000,000,000)	(121,784,000)

단기금융상품의 취득	(91,701,318,350)	(59,073,362,488)	(200,000,000)

유형자산의 취득	(60,106,230,361)	(11,598,710,177)	(10,095,862,210)

무형자산의 취득	(4,113,265,770)	(897,953,452)	(1,991,798,190)

임대보증금의 감소	(1,000,000)	(163,600,000)	(90,000,000)

기타보증금의 증가	(130,000)	(112,860,000)	(10,100,000)

임대보증금의 회수	(22,923,954)	(5,000,000)	(25,000,000)

재무활동현금흐름	68,164,538,543	73,181,454,101	19,318,331,782

단기차입금의 증가	0	10,008,254,412	4,146,462,006

장기차입금의 증가	37,700,000,000	0	5,000,000,000

유상증자	0	75,750,137,463	0

전환사채의 증가	40,000,000,000	0	14,882,588,752

단기차입금의 상환	(7,784,000,000)	(6,498,937,774)	(4,318,718,976)

차입금의 상환	0	(392,000,000)	(392,000,000)

신주발행비 지급	(3,111,667)	0	0

사채발행비 지급	(525,000,000)	0	0

자기주식의 취득	(3,159,820,100)	0	0

정부보조금의 수취	1,936,470,310	0	0

장기차입금의 상환	0	(5,686,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(293,228)	16,935	(634,316)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,168,530,558	(7,846,512,987)	8,430,519,041

기초현금및현금성자산	1,378,127,369	9,224,640,356	794,121,315

기말현금및현금성자산	4,546,657,927	1,378,127,369	9,224,640,356