아이큐어 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
제 21 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	80,704,854,655	58,796,105,970	43,725,872,798

현금및현금성자산 (주31)	50,569,332,264	17,805,877,293	5,912,602,704

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	15,917,208,920	17,040,675,107	17,126,840,348

단기금융자산 (주4,31)	3,216,355,373	6,611,066,854	7,805,499,475

재고자산 (주7)	10,546,014,960	16,977,172,719	12,089,397,937

당기법인세자산	336,448,400	165,983,741	223,038,696

기타유동자산 (주6)	119,494,738	195,330,256	568,493,638

비유동자산	143,415,694,335	156,652,285,793	151,422,919,156

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	1,520,574,737	269,180,841	472,104,207

금융자산 (주4,31)	1,520,199,648	11,335,250,529	7,467,342,721

관계기업및공동기업투자 (주8)	9,480,432,639	11,340,120,241	3,436,176,439

투자부동산 (주9,14)	17,544,772,949	16,346,350,521	16,387,173,376

유형자산 (주10,14)	96,646,000,097	100,953,794,160	107,472,551,466

사용권자산 (주11)	297,297,418	358,082,563	339,956,185

무형자산 (주12)	15,539,670,259	15,853,051,816	15,847,614,762

기타비유동자산 (주6)	336,158,370	196,455,122	0

이연법인세자산	530,588,218	0	0

자산총계	224,120,548,990	215,448,391,763	195,148,791,954

부채

유동부채	109,980,866,031	54,817,574,833	34,109,800,523

매입채무및기타채무 (주15,31,33,35)	9,560,061,841	10,037,180,266	11,450,629,639

단기차입부채 (주14,16,31,35)	77,267,774,984	42,170,000,000	18,231,873,268

유동파생상품부채 (주16,31,35)	21,894,814,025	797,088,000	1,837,670,764

유동리스부채 (주18)	171,089,031	185,440,249	147,806,410

유동충당부채 (주19)	338,963,026	480,325,220	1,051,682,099

당기법인세부채 (주30)	0	0	334,752,434

기타유동부채 (주17)	748,163,124	1,147,541,098	1,055,385,909

비유동부채	22,281,105,530	61,926,765,573	46,300,615,794

매입채무및기타채무 (주13,15,31,33,35)	780,768,843	565,545,939	548,806,763

장기차입금 (주14,16,31,35)	9,449,742,909	31,650,454,920	40,227,618,631

파생상품부채 (주16,31,35)	2,017,996,842	19,437,521,125	1,400,081,859

기타금융부채 (주16,31,35)	7,033,997,377	6,811,453,438	0

비유동리스부채 (주18)	120,830,470	180,309,293	189,662,558

확정급여부채 (주20)	2,877,769,089	2,465,121,508	3,147,016,571

이연법인세부채 (주30)	0	16,359,350	487,429,412

기타비유동금융부채 (주17)	0	800,000,000	300,000,000

부채총계	132,261,971,561	116,744,340,406	80,410,416,317

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	89,670,677,532	95,755,478,513	112,153,906,574

자본금 (주21)	18,779,184,000	9,446,131,500	3,774,744,500

자본잉여금 (주21)	121,760,707,962	95,048,710,646	87,976,201,852

이익잉여금(결손금) (주22)	(60,603,493,454)	(18,969,070,278)	19,026,522,079

기타포괄손익누계액 (주21)	451,374,201	125,229,996	(5,040,022)

기타자본구성요소 (주21,27)	9,282,904,823	10,104,476,649	1,381,478,165

비지배지분	2,187,899,897	2,948,572,844	2,584,469,063

자본총계	91,858,577,429	98,704,051,357	114,738,375,637

자본과부채총계	224,120,548,990	215,448,391,763	195,148,791,954

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액) (주24,33,36)	59,367,111,183	64,282,851,849	90,144,211,138

매출원가 (주24,25)	64,946,870,753	68,941,937,547	72,047,437,795

매출총이익	(5,579,759,570)	(4,659,085,698)	18,096,773,343

판매비와관리비 (주25,26)	21,191,594,283	23,624,116,154	33,630,430,845

영업이익(손실)	(26,771,353,853)	(28,283,201,852)	(15,533,657,502)

금융수익 (주28,31)	1,637,620,116	9,802,971,886	1,922,560,628

금융비용 (주28,31)	13,482,490,526	11,182,692,693	3,776,450,982

기타수익 (주29)	456,807,739	737,137,453	5,613,871,331

기타비용 (주29)	2,671,104,977	6,681,148,643	886,020,401

관계기업투자손익 (주8)	(2,259,309,862)	(3,228,108,428)	1,161,915,586

법인세비용차감전순이익(손실)	(43,089,831,363)	(38,835,042,277)	(11,497,781,340)

법인세비용 (주30)	(541,282,077)	(450,583,827)	652,622,736

당기순이익(손실)	(42,548,549,286)	(38,384,458,450)	(12,150,404,076)

기타포괄손익	458,162,480	301,621,627	221,705,511

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	132,018,275	171,351,609	220,510,021

지분법이익잉여금변동	66,205,716	22,279,145	17,333,824

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주20)	65,812,559	149,072,464	203,176,197

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	326,144,205	130,270,018	1,195,490

해외사업장환산손익	(7,272,339)	41,696,933	1,195,490

지분법자본변동	333,416,544	88,573,085	0

당기 총 포괄손익	(42,090,386,806)	(38,082,836,823)	(11,928,698,565)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(41,766,441,451)	(38,166,943,966)	(12,614,181,200)

비지배지분	(782,107,835)	(217,514,484)	463,777,124

연결당기 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(41,308,278,971)	(37,865,322,339)	(12,392,475,689)

비지배지분	(782,107,835)	(217,514,484)	463,777,124

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(1,793)	(1,763)	(1,805)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(1,793)	(1,763)	(1,805)

연결 자본변동표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,223,235,000	51,597,300,764	31,420,193,258	(6,235,512)	11,296,426,380	97,530,919,890	2,789,219,398	100,320,139,288

당기순이익(손실)	(12,614,181,200)	(12,614,181,200)	463,777,124	(12,150,404,076)

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	203,176,197	203,176,197	203,176,197

지분법이익잉여금변동	17,333,824	17,333,824	17,333,824

해외사업환산손익	1,195,490	1,195,490	1,195,490

전환권 행사	551,509,500	36,533,232,458	(10,115,440,000)	26,969,301,958	26,969,301,958

전환권 대가

유상증자

무상증자

종속회사의 취득	459,000,000	459,000,000

종속회사의 처분	(1,127,527,459)	(1,127,527,459)

종속기업 지분의 감소

주식선택권	200,491,785	200,491,785	200,491,785

종속기업 투자의 증가	(154,331,370)	(154,331,370)	(154,331,370)

자기주식취득

2020.12.31 (기말자본)	3,774,744,500	87,976,201,852	19,026,522,079	(5,040,022)	1,381,478,165	112,153,906,574	2,584,469,063	114,738,375,637

2021.01.01 (기초자본)	3,774,744,500	87,976,201,852	19,026,522,079	(5,040,022)	1,381,478,165	112,153,906,574	2,584,469,063	114,738,375,637

당기순이익(손실)	(38,166,943,966)	(38,166,943,966)	(217,514,484)	(38,384,458,450)

확정급여제도의 재측정요소	149,072,464	149,072,464	149,072,464

지분법자본변동	88,573,085	88,573,085	88,573,085

지분법이익잉여금변동	22,279,145	22,279,145	22,279,145

해외사업환산손익	41,696,933	41,696,933	41,696,933

전환권 행사	240,972,500	13,827,641,576	(4,030,365,000)	10,038,249,076	10,038,249,076

전환권 대가	12,177,874,444	12,177,874,444	12,177,874,444

유상증자

무상증자	5,430,414,500	(5,730,723,966)	(300,309,466)	(300,309,466)

종속회사의 취득	125,000,000	125,000,000

종속회사의 처분

종속기업 지분의 감소	(196,374,093)	(196,374,093)	2,669,587,942	2,473,213,849

주식선택권	575,489,040	575,489,040	575,489,040

종속기업 투자의 증가	(828,034,723)	(828,034,723)	(2,212,969,677)	(3,041,004,400)

자기주식취득

2021.12.31 (기말자본)	9,446,131,500	95,048,710,646	(18,969,070,278)	125,229,996	10,104,476,649	95,755,478,513	2,948,572,844	98,704,051,357

2022.01.01 (기초자본)	9,446,131,500	95,048,710,646	(18,969,070,278)	125,229,996	10,104,476,649	95,755,478,513	2,948,572,844	98,704,051,357

당기순이익(손실)	(41,766,441,451)	(41,766,441,451)	(782,107,835)	(42,548,549,286)

확정급여제도의 재측정요소	65,812,559	65,812,559	65,812,559

지분법자본변동	333,416,544	333,416,544	333,416,544

지분법이익잉여금변동	66,205,716	66,205,716	66,205,716

해외사업환산손익	(7,272,339)	(7,272,339)	(7,272,339)

전환권 행사	54,697,000	2,266,598,729	2,321,295,729	2,321,295,729

전환권 대가	(548,998,065)	(548,998,065)	(548,998,065)

유상증자	6,163,325,000	27,592,841,647	33,756,166,647	33,756,166,647

무상증자	3,115,030,500	(3,147,443,060)	(32,412,560)	(32,412,560)

종속회사의 취득

종속회사의 처분

종속기업 지분의 감소

주식선택권	274,933,389	274,933,389	21,434,888	296,368,277

종속기업 투자의 증가

자기주식취득	(547,507,150)	(547,507,150)	(547,507,150)

2022.12.31 (기말자본)	18,779,184,000	121,760,707,962	(60,603,493,454)	451,374,201	9,282,904,823	89,670,677,532	2,187,899,897	91,858,577,429

연결 현금흐름표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(11,282,216,094)	(26,228,372,012)	(12,403,298,954)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금 (주34)	(10,968,169,881)	(25,415,467,438)	(12,075,961,094)

이자수취(영업)	1,378,602,153	662,194,123	1,051,838,717

이자지급(영업)	(1,516,518,216)	(1,176,914,983)	(1,096,584,399)

배당금수취(영업)	73,500,000

법인세납부(환급)	(176,130,150)	(298,183,714)	(356,092,178)

투자활동현금흐름	2,232,352,541	(20,317,964,048)	6,033,954,591

단기대여금의 감소	14,850,000,000	6,650,000,000	1,365,000,000

단기금융상품의 처분	8,793,970,475	28,672,433,621	45,710,217,793

장기금융상품의 처분	8,333,311,425	5,309,692,856

종속및관계기업투자의 처분	46,710,918	17,820,168,000

장기대여금의 감소	18,200,000	2,400,000	3,400,000

임차보증금의 감소	99,909,000	215,627,000	101,537,000

매각예정비유동자산의 처분	2,074,753,210

유형자산의 처분	187,719,129	1,782,412,406	33,264,337

무형자산의 처분	299,667

단기대여금의 증가	(18,200,000,000)	(9,020,000,000)	(4,460,000,000)

장기선급금의 증가	(130,575,478)

장기금융상품의 취득	(100,000,000)	(10,256,600,000)	(5,300,199,648)

종속및관계기업투자의 증가	(2,686,000,000)	(619,759,413)

단기금융상품의 취득	(5,335,000,000)	(28,916,304,572)	(28,645,382,245)

유형자산의 취득	(4,197,005,317)	(5,701,072,887)	(22,995,640,440)

무형자산의 취득	(1,767,620,292)	(1,005,555,629)	(4,267,744,124)

정부보조금의 수령	20,505,932	32,862,075	754,695,757

정부보조금의 반환	(389,297,000)

임차보증금의 증가	(341,362,000)	(88,634,000)	(236,753,000)

연결범위의 변동으로 인한 현금흐름	(46,710,918)	467,938	(223,998,492)

재무활동현금흐름	41,813,317,281	58,397,644,470	4,294,891,059

단기차입금의 증가	5,000,000,000	2,000,000,000	5,700,000,000

장기차입금의 증가	4,000,000,000	1,000,000,000	3,000,000,000

전환사채의 발행	49,500,000,000	3,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	2,000,000,000

신주인수권부사채의 상환	(2,060,678,000)

상환우선주 발행	500,000,496	3,049,991,659

자기주식의 취득	(547,507,150)

기타금융상품의 발행	3,272,948,742

임대보증금의 감소	3,000,000	(60,000,000)	(52,076,046)

정부보조금의 수취	11,072,267

단기차입부채의 상환	(417,634,689)	(2,700,000,000)

유동성장기차입부채의 상환	(120,000,000)	(120,000,000)	(5,700,000,000)

장기차입금의 상환	(1,530,000,000)

금융리스부채의 지급	(328,045,463)	(201,560,959)	(229,660,938)

유상증자(주식발행비)	33,723,504,087	(305,169,466)	437,628,043

종속기업 지분의 처분	3,727,051,258

종속기업 지분의 취득	(3,041,004,400)

비지배지분 유상증자	1,624,993,369	369,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,243	41,966,179	(218,870)

현금및현금성자산의순증가(감소)	32,763,454,971	11,893,274,589	(2,074,672,174)

기초현금및현금성자산	17,805,877,293	5,912,602,704	7,987,274,878

기말현금및현금성자산	50,569,332,264	17,805,877,293	5,912,602,704