아이큐어 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2020.12.31 현재
제 20 기 2019.12.31 현재
제 19 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	43,725,872,798	68,897,074,546	66,359,644,042

현금및현금성자산 (주32)	5,912,602,704	7,987,274,878	2,004,667,132

매출채권및기타채권 (주5,32,34)	17,126,840,348	14,827,129,429	5,669,005,797

단기금융자산 (주4,32)	7,805,499,475	28,187,414,723	51,438,470,097

재고자산 (주7)	12,089,397,937	14,167,167,568	4,562,419,907

당기법인세자산	223,038,696	247,833,160	45,939,055

매각예정비유동자산 (주13)	2,079,958,770	2,079,958,770

기타유동자산 (주6)	568,493,638	1,400,296,018	559,183,284

비유동자산	151,422,919,156	143,000,806,703	52,141,761,925

매출채권및기타채권 (주5,32,34)	472,104,207	453,712,920	648,717,000

금융자산 (주4,32)	7,467,342,721	7,480,587,190	9,996,607,208

관계기업및공동기업투자 (주8)	3,436,176,439	4,757,095,029	1,889,881,085

투자부동산 (주9,15)	16,387,173,376	18,577,285,398

유형자산 (주10,15)	107,472,551,466	95,696,358,387	37,347,744,832

사용권자산 (주11)	339,956,185	1,609,174,383

무형자산 (주12)	15,847,614,762	14,426,593,396	2,258,811,800

자산총계	195,148,791,954	211,897,881,249	118,501,405,967

부채

유동부채	34,109,800,523	36,787,156,300	14,870,594,488

매입채무및기타채무 (주16,32,34,36)	11,450,629,639	18,543,956,980	4,431,528,751

단기차입부채 (주15,17,32,36)	18,231,873,268	15,187,610,103	7,900,570,159

파생상품부채 (주17,32,36)	1,837,670,764

유동리스부채 (주19)	147,806,410	253,933,596

당기법인세부채 (주31)	334,752,434	339,934,663

유동충당부채 (주20)	1,051,682,099	1,649,487,748	2,058,338,646

기타유동부채 (주18)	1,055,385,909	812,233,210	480,156,932

비유동부채	46,300,615,794	74,790,585,661	18,938,090,918

매입채무및기타채무 (주14,16,32,34,36)	548,806,763	504,633,462	186,337,773

장기차입금 (주15,17,32,36)	40,227,618,631	67,650,793,232	13,089,142,250

파생상품부채 (주17,32,36)	1,400,081,859	2,220,255,000

비유동리스부채 (주19)	189,662,558	1,366,423,868	0

확정급여부채 (주21)	3,147,016,571	3,903,679,545	2,861,062,695

이연법인세부채 (주31)	487,429,412	913,663,011	0

기타비유동금융부채 (주18)	300,000,000	451,392,543	581,293,200

부채총계	80,410,416,317	111,577,741,961	33,808,685,406

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	112,153,906,574	97,530,919,890	84,692,720,561

자본금 (주22)	3,774,744,500	3,223,235,000	3,061,759,000

자본잉여금 (주22)	87,976,201,852	51,597,300,764	100,678,335,068

이익잉여금(결손금) (주23)	19,026,522,079	31,420,193,258	(19,270,602,844)

기타포괄손익누계액 (주22)	(5,040,022)	(6,235,512)	1,707,708

기타자본구성요소 (주22,28)	1,381,478,165	11,296,426,380	221,521,629

비지배지분	2,584,469,063	2,789,219,398	0

자본총계	114,738,375,637	100,320,139,288	84,692,720,561

자본과부채총계	195,148,791,954	211,897,881,249	118,501,405,967

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액) (주25,34,37)	90,144,211,138	60,922,489,710	33,320,492,480

매출원가 (주25,26)	72,047,437,795	42,712,171,879	22,044,772,130

매출총이익	18,096,773,343	18,210,317,831	11,275,720,350

판매비와관리비 (주26,27)	33,630,430,845	24,501,568,410	20,045,136,028

영업이익(손실)	(15,533,657,502)	(6,291,250,579)	(8,769,415,678)

지분법이익 (주8)	881,895,753	925,003,298	672,612,478

금융수익 (주29,32)	1,922,560,628	2,113,762,047	1,925,622,488

금융비용 (주29,32)	3,776,450,982	5,130,718,043	779,396,324

기타수익 (주30)	5,893,891,164	681,434,397	303,292,908

기타비용 (주30)	886,020,401	810,995,858	1,039,304,467

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,497,781,340)	(8,512,764,738)	(7,686,588,595)

법인세비용 (주31)	652,622,736	141,566,287	299,557

당기순이익(손실)	(12,150,404,076)	(8,654,331,025)	(7,686,888,152)

기타포괄손익	221,705,511	(74,491,893)	(696,746,040)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	220,510,021	(66,265,224)	(696,474,705)

확정급여부채의 재측정요소 (주21)	203,176,197	(16,553,614)	(639,206,177)

지분법이익잉여금변동	17,333,824	(49,711,610)	(57,268,528)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,195,490	(8,226,669)	(271,335)

해외사업장환산손익	1,195,490	(8,226,669)	(271,335)

당기 총 포괄손익	(11,928,698,565)	(8,728,822,918)	(8,383,634,192)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(12,614,181,200)	(8,750,780,195)	(7,885,102,391)

비지배지분	463,777,124	96,449,170	198,214,239

연결당기 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(12,392,475,689)	(8,821,451,505)	(8,581,848,431)

비지배지분	463,777,124	92,628,587	198,214,239

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(1,805)	(1,388)	(1,436)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(1,805)	(1,388)	(1,436)

연결 자본변동표
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,454,067,000	25,580,741,825	(10,689,025,748)	1,979,043	126,950,865	17,474,712,985	(198,214,239)	17,276,498,746

당기순이익(손실)	(7,885,102,391)	(7,885,102,391)	198,214,239	(7,686,888,152)

확정급여제도의 재측정요소	(639,206,177)	(639,206,177)	(639,206,177)

자본잉여금 이익잉여금 전환

지분법이익잉여금변동	(57,268,528)	(57,268,528)	(57,268,528)

해외사업환산손익	(271,335)	(271,335)	(271,335)

전환권 행사

전환권 대가

유상증자	607,692,000	75,097,593,243	75,705,285,243	75,705,285,243

종속회사의 취득

지배지분의 변동

종속회사의 처분

자기주식취득

주식선택권	94,570,764	94,570,764	94,570,764

종속기업 투자의 증가

자본 증가(감소) 합계	607,692,000	75,097,593,243	(8,581,577,096)	(271,335)	94,570,764	67,218,007,576	198,214,239	67,416,221,815

2018.12.31 (기말자본)	3,061,759,000	100,678,335,068	(19,270,602,844)	1,707,708	221,521,629	84,692,720,561	0	84,692,720,561

2019.01.01 (기초자본)	3,061,759,000	100,678,335,068	(19,270,602,844)	1,707,708	221,521,629	84,692,720,561	0	84,692,720,561

당기순이익(손실)	(8,750,780,195)	(8,750,780,195)	96,449,170	(8,654,331,025)

확정급여제도의 재측정요소	(12,733,031)	(12,733,031)	(3,820,583)	(16,553,614)

자본잉여금 이익잉여금 전환	(59,504,304,387)	59,504,304,387

지분법이익잉여금변동	(49,711,610)	(49,711,610)	(49,711,610)

해외사업환산손익	(283,449)	(7,943,220)	(8,226,669)	(8,226,669)

전환권 행사	145,160,500	9,284,511,260	9,429,671,760	9,429,671,760

전환권 대가	14,145,805,000	14,145,805,000	14,145,805,000

유상증자	16,315,500	1,118,022,123	1,134,337,623	1,134,337,623

종속회사의 취득	0	2,467,327,511	2,467,327,511

지배지분의 변동	20,736,700	20,736,700	229,263,300	250,000,000

종속회사의 처분

자기주식취득	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)

주식선택권	88,919,851	88,919,851	88,919,851

종속기업 투자의 증가

자본 증가(감소) 합계	161,476,000	(49,081,034,304)	50,690,796,102	(7,943,220)	11,074,904,751	12,838,199,329	2,789,219,398	15,627,418,727

2019.12.31 (기말자본)	3,223,235,000	51,597,300,764	31,420,193,258	(6,235,512)	11,296,426,380	97,530,919,890	2,789,219,398	100,320,139,288

2020.01.01 (기초자본)	3,223,235,000	51,597,300,764	31,420,193,258	(6,235,512)	11,296,426,380	97,530,919,890	2,789,219,398	100,320,139,288

당기순이익(손실)	(12,614,181,200)	(12,614,181,200)	463,777,124	(12,150,404,076)

확정급여제도의 재측정요소	203,176,197	203,176,197	203,176,197

자본잉여금 이익잉여금 전환

지분법이익잉여금변동	17,333,824	17,333,824	17,333,824

해외사업환산손익	1,195,490	1,195,490	1,195,490

전환권 행사	551,509,500	36,533,232,458	(10,115,440,000)	26,969,301,958	26,969,301,958

전환권 대가

유상증자

종속회사의 취득	459,000,000	459,000,000

지배지분의 변동

종속회사의 처분	(1,127,527,459)	(1,127,527,459)

자기주식취득

주식선택권	200,491,785	200,491,785	200,491,785

종속기업 투자의 증가	(154,331,370)	(154,331,370)	(154,331,370)

자본 증가(감소) 합계	551,509,500	36,378,901,088	(12,393,671,179)	1,195,490	(9,914,948,215)	14,622,986,684	(204,750,335)	14,418,236,349

2020.12.31 (기말자본)	3,774,744,500	87,976,201,852	19,026,522,079	(5,040,022)	1,381,478,165	112,153,906,574	2,584,469,063	114,738,375,637

연결 현금흐름표
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(12,403,298,954)	(5,943,159,158)	(7,303,532,165)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주35)	(12,075,961,094)	(6,427,927,694)	(7,263,751,438)

이자수취(영업)	1,051,838,717	1,471,113,717	291,986,875

이자지급(영업)	(1,096,584,399)	(486,334,935)	(290,441,852)

배당금수취(영업)	73,500,000	44,100,000

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(271,335)

법인세납부(환급)	(356,092,178)	(544,110,246)	(41,054,415)

투자활동현금흐름	6,033,954,591	(55,596,602,125)	(73,179,709,078)

단기대여금의 감소	1,365,000,000	4,100,000	2,400,000

단기금융상품의 처분	45,710,217,793	25,129,207,678	7,992,084,247

장기금융상품의 처분	5,309,692,856	11,986,607,208

관계기업주식의 처분	17,820,168,000

장기대여금의 감소	3,400,000	2,400,000	2,400,000

임차보증금의 감소	101,537,000	443,218,000	1,500,000

매각예정비유동자산의 처분	2,074,753,210	630,000,000

유형자산의 처분	33,264,337	8,045,455

기타보증금의 감소	(7,977,000)	(276,460,000)

임대보증금의 증가	270,000,000

임대보증금의 감소	(22,923,954)

단기대여금의 증가	(4,460,000,000)

공정가치평가금융상품의 취득	(2,795,475,341)

장기금융상품의 취득	(5,300,199,648)	(7,990,000,000)	(9,996,607,208)

관계기업주식의 취득	(20,000,000)	(2,000,000)

종속기업주식의 처분	(43,161)

종속기업주식 취득	(599,759,413)	(16,076,156,077)

단기금융상품의 취득	(28,645,382,245)	(59,073,362,488)

유형자산의 취득	(22,995,640,440)	(62,250,000,433)	(11,563,710,177)

무형자산의 취득	(4,267,744,124)	(4,295,604,500)	(897,953,452)

정부보조금의 수령	754,695,757

정부보조금의 반환	(389,297,000)

임차보증금의 증가	(236,753,000)

연결범위의 변동으로 인한 현금흐름	(223,998,492)

재무활동현금흐름	4,294,891,059	67,522,662,257	73,138,131,836

장기차입금의 증가	5,700,000,000	(8,470,628,971)	3,510,846,593

유상증자	3,000,000,000	37,857,000,000

전환사채의 발행	75,705,285,243

신주인수권부사채의 증가	3,000,000,000	39,475,000,000

자기주식의 취득	2,000,000,000

정부보조금의 수취	(3,159,820,100)

임대보증금의 감소	1,998,242,995

단기차입금의 상환	(52,076,046)

유동성장기차입부채의 상환	(2,700,000,000)

장기차입금의 상환	(5,700,000,000)	(392,000,000)

금융리스부채의 지급	(1,530,000,000)	(5,686,000,000)

신주발행비 지급	(229,660,938)	(174,020,000)

비지배지분 유상증자	437,628,043	(3,111,667)

사채발행비 지급	369,000,000

외화환산으로 인한 현금의 변동	(218,870)	(293,228)	16,935

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,074,672,174)	5,982,607,746	(7,345,092,472)

기초현금및현금성자산	7,987,274,878	2,004,667,132	9,349,759,604

기말현금및현금성자산	5,912,602,704	7,987,274,878	2,004,667,132