아이큐어 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	55,963,257,937	68,897,074,546

현금및현금성자산 (주33)	5,493,370,249	7,987,274,878

매출채권 및 기타유동채권 (주5,33,35)	16,974,906,710	14,827,129,429

기타유동금융자산 (주4,33)	17,966,234,580	28,187,414,723

재고자산 (주7)	14,097,493,532	14,167,167,568

당기법인세자산	177,097,046	247,833,160

매각예정 비유동자산 (주13)	2,079,958,770

기타유동자산 (주6)	1,254,155,820	1,400,296,018

비유동자산	146,935,747,623	143,000,806,703

매출채권및기타채권 (주5,33)	438,107,000	453,712,920

기타비유동금융자산 (주4,33)	6,631,264,827	7,480,587,190

종속기업 및 관계기업투자 (주8)	3,254,970,076	4,757,095,029

투자부동산 (주9,15)	17,288,344,773	18,577,285,398

유형자산 (주10,15)	103,824,528,741	95,696,358,387

사용권자산 (주11)	184,445,481	1,609,174,383

무형자산 (주12)	14,935,858,748	14,426,593,396

기타비유동자산 (주6)	55,220,347

이연법인세자산	323,007,630

자산총계	202,899,005,560	211,897,881,249

부채

유동부채	33,617,804,199	36,787,156,300

매입채무및기타채무 (주16,33,35,37)	11,300,085,412	18,543,956,980

단기차입금 (주15,17,33,37)	18,064,318,156	15,187,610,103

유동파생상품부채 (주17,33,37)	1,076,722,258

유동리스부채 (주19)	77,333,875	253,933,596

당기법인세부채	871,608,342	339,934,663

유동충당부채 (주20)	1,342,779,759	1,649,487,748

유동금융보증부채 (주20)	50,303,337

기타유동부채 (주18)	834,653,060	812,233,210

비유동부채	47,550,517,480	74,790,585,661

매입채무및기타채무 (주14,16,33,37)	556,577,788	504,633,462

장기차입금 (주15,17,33,37)	41,066,488,775	67,650,793,232

비유동파생상품부채 (주17,33,37)	1,082,804,791

비유동리스부채 (주19)	105,722,493	1,366,423,868

확정급여부채 (주21)	3,797,430,476	3,903,679,545

비유동금융보증부채 (주20)	55,220,347

이연법인세부채	569,447,007	913,663,011

기타비유동금융부채 (주18)	316,825,803	451,392,543

부채총계	81,168,321,679	111,577,741,961

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	119,194,465,060	97,530,919,890

자본금 (주22)	3,766,857,000	3,223,235,000

자본잉여금 (주21)	87,457,439,902	51,597,300,764

이익잉여금(결손금) (주23)	26,483,263,131	31,420,193,258

기타포괄손익누계액 (주22)	1,036,033	(6,235,512)

기타자본구성요소 (주22,28)	1,485,868,994	11,296,426,380

비지배지분	2,536,218,821	2,789,219,398

자본총계	121,730,683,881	100,320,139,288

자본과부채총계	202,899,005,560	211,897,881,249

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,35,38)	21,005,439,607	69,459,532,369	20,406,222,220	42,878,106,370

매출원가 (주25,26)	17,109,678,620	55,109,711,261	13,409,944,226	29,710,885,260

매출총이익	3,895,760,987	14,349,821,108	6,996,277,994	13,167,221,110

판매비와관리비 (주26,27)	8,985,798,592	22,459,140,672	7,216,359,516	16,851,983,020

영업이익(손실)	(5,090,037,605)	(8,109,319,564)	(220,081,522)	(3,684,761,910)

지분법이익 (주8)	327,359,833	718,873,994	215,552,337	483,881,431

금융수익 (주29,33)	264,354,230	949,349,211	5,170,969,306	11,718,301,987

금융비용 (주29,33)	560,494,577	2,641,322,901	894,383,586	2,311,766,421

기타수익 (주30)	4,930,762,681	5,795,143,888	20,336,728	119,695,775

기타비용 (주30)	92,733,027	295,072,496	51,562,120	131,703,127

법인세비용차감전순이익(손실)	(220,788,465)	(3,582,347,868)	4,240,831,143	6,193,647,735

법인세비용 (주32)	(162,337,986)	(938,204,597)	(94,711,164)	(138,556,753)

당기순이익(손실)	(383,126,451)	(4,520,552,465)	4,146,119,979	6,055,090,982

기타포괄손익	11,631,919	6,420,765	(10,598,262)	(24,736,269)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(279,109)	(850,780)	(7,276,406)	(19,747,059)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(279,109)	(850,780)	(7,276,406)	(19,747,059)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	11,911,028	7,271,545	(3,321,856)	(4,989,210)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,634,347	7,271,545	(3,321,856)	(4,989,210)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	10,276,681

당기 총 포괄손익	(371,494,532)	(4,514,131,700)	4,135,521,717	6,030,354,713

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(439,674,636)	(4,936,079,347)	4,100,593,748	5,996,666,688

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	56,548,185	415,526,882	45,526,231	58,424,294

연결당기 총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(429,070,385)	(4,929,658,582)	4,089,995,486	5,971,930,419

총 포괄손익, 비지배지분	57,575,853	415,526,882	45,526,231	58,424,294

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 (주24)

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(65)	(726)	650	950

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(65)	(726)	553	776

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,061,759,000	100,678,335,068	(19,270,602,844)	1,707,708	221,521,629	84,692,720,561	84,692,720,561

당기순이익(손실)	5,996,666,688	5,996,666,688	58,424,294	6,055,090,982

지분법 이익잉여금 변동	(19,747,059)	(19,747,059)	(19,747,059)

해외사업장 환산손익	(283,449)	(4,705,761)	(4,989,210)	(4,989,210)

전환권 행사	145,160,500	9,285,011,260	9,430,171,760	9,430,171,760

종속기업의 취득	974,785,311	974,785,311

종속기업의 처분

주식선택권	66,801,532	66,801,532	66,801,532

자기주식 거래로 인한 증감	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)

자본잉여금의 이익잉여금 전환	(59,504,304,387)	59,504,304,387

종속기업투자의 증가

자본 증가(감소) 합계	145,160,500	(50,219,293,127)	65,480,940,567	(4,705,761)	(3,093,018,568)	12,309,083,611	1,033,209,605	13,342,293,216

2019.09.30 (기말자본)	3,206,919,500	50,459,041,941	46,210,337,723	(2,998,053)	(2,871,496,939)	97,001,804,172	1,033,209,605	98,035,013,777

2020.01.01 (기초자본)	3,223,235,000	51,597,300,764	31,420,193,258	(6,235,512)	11,296,426,380	97,530,919,890	2,789,219,398	100,320,139,288

당기순이익(손실)	(4,936,079,347)	(4,936,079,347)	415,526,882	(4,520,552,465)

지분법 이익잉여금 변동	(850,780)	(850,780)	(850,780)

해외사업장 환산손익	7,271,545	7,271,545	7,271,545

전환권 행사	543,622,000	36,014,470,508	(9,957,357,850)	26,600,734,658	26,600,734,658

종속기업의 취득	459,000,000	459,000,000

종속기업의 처분	(1,127,527,459)	(1,127,527,459)

주식선택권	146,800,464	146,800,464	146,800,464

자기주식 거래로 인한 증감

자본잉여금의 이익잉여금 전환

종속기업투자의 증가	(154,331,370)	(154,331,370)	(154,331,370)

자본 증가(감소) 합계	543,622,000	35,860,139,138	(4,936,930,127)	7,271,545	(9,810,557,386)	21,663,545,170	(253,000,577)	21,410,544,593

2020.09.30 (기말자본)	3,766,857,000	87,457,439,902	26,483,263,131	1,036,033	1,485,868,994	119,194,465,060	2,536,218,821	121,730,683,881

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,640,813,056)	(3,932,224,267)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주36)	(8,639,573,703)	(4,189,502,827)

이자수취(영업)	894,443,834	1,171,900,217

이자지급(영업)	(568,748,742)	(504,133,201)

배당금수취(영업)	73,500,000	44,100,000

법인세납부(환급)	599,565,555	(454,588,456)

투자활동현금흐름	891,403,533	(58,220,553,212)

단기대여금의 감소	5,000,000	(8,900,000)

단기금융상품의 처분	33,841,715,549	101,130,526,028

장기금융상품의 처분	5,164,850,000	1,990,000,000

관계기업주식의 처분	2,520,168,000

장기대여금의 감소	2,800,000	1,800,000

임차보증금의 감소	272,377,000

매각예정비유동자산의 처분	2,074,753,210

유형자산의 처분	15,043,607	8,500,000

기타보증금의 감소	5,537,000	122,360,000

임대보증금의 증가	223,153,000

단기대여금의 증가	(3,300,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,249,199,648)	(8,090,000,000)

관계기업주식의 취득	(20,000,000)

종속기업주식의 처분	(43,161)

종속기업주식 취득	(154,331,370)	(8,741,691,595)

단기금융상품의 취득	(27,643,946,721)	(85,979,609,745)

자기주식의 취득	(3,159,820,100)

유형자산의 취득	(18,942,244,934)	(52,964,624,193)

무형자산의 취득	(3,758,333,668)	(3,024,580,446)

임차보증금의 증가	(115,409,000)

연결범위의 변동으로 인한 현금흐	15,445,001,508

재무활동현금흐름	4,256,691,312	64,700,174,659

단기차입금의 증가	4,100,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	32,557,000,000

주식의 발행	1,361,020,000

전환사채의 발행	3,000,000,000	40,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	2,000,000,000

정부보조금의 수취	1,038,414,158

임대보증금의 감소	(52,076,046)

단기차입금의 상환	(1,100,000,000)	(8,538,143,674)

유동성장기차입부채의 상환	(7,200,000,000)

금융리스부채의 지급	(132,549,800)	(152,090,000)

신주발행비 지급	(7,800,000)	(2,611,667)

정부보조금의 상환	(389,297,000)

사채발행비 지급	(525,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,186,418)	2,106,841

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,493,904,629)	2,549,504,021

기초현금및현금성자산	7,987,274,878	2,004,667,132

기말현금및현금성자산	5,493,370,249	4,554,171,153