아이큐어 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	32,696,843,191	41,438,375,063

현금및현금성자산 (주32)	2,348,091,985	14,230,465,294

매출채권 및 기타채권 (주5,32,34)	14,263,223,494	10,080,526,062

단기금융상품 (주4,32)	2,250,000,000	5,250,000,000

재고자산 (주7)	12,572,700,887	10,705,954,444

당기법인세자산	89,506,550	97,169,180

매각예정 비유동자산	735,000,000	735,000,000

기타유동자산 (주6)	438,320,275	339,260,083

비유동자산	72,890,688,359	69,822,279,691

매출채권 및 기타채권 (주5,32,34)	2,505,468,967	2,568,281,149

장기금융상품 (주4,32)	894,000,000	894,000,000

종속기업및관계기업투자 (주8,34)	11,326,625,415	9,632,709,188

투자부동산 (주9,14)	0	0

유형자산 (주10,14)	49,899,641,279	48,897,360,480

사용권자산 (주11)	886,356,678	999,921,349

무형자산 (주12)	6,964,121,606	6,205,079,342

기타비유동자산 (주6)	227,999,884	226,710,159

퇴직연금운용자산 (주20)	186,474,530	398,218,024

자산총계	105,587,531,550	111,260,654,754

부채

유동부채	45,731,108,807	48,621,388,708

매입채무 및 기타채무 (주15,32,34)	10,107,075,610	6,838,525,912

단기차입부채 (주14,16,32,33)	19,740,000,000	18,000,000,000

유동성장기차입금 (주14,16,32,33)	888,840,000	888,840,000

유동성사채 (주16,32)	0	0

유동성전환사채 (주16,32)	7,939,760,717	10,118,918,583

유동성리스부채 (주18,32)	1,301,814,928	1,308,172,880

충당부채 (주19)	563,238,710	563,238,710

금융보증부채 (주19,32,33)	5,894,505	10,242,911

파생상품부채 (주16,32)	3,270,978,529	9,778,792,246

기타 유동부채 (주17)	1,912,906,188	1,114,657,466

미지급법인세 (주17)	599,620	0

비유동부채	3,921,285,715	4,443,116,308

매입채무 및 기타채무 (주13,15,32,34)	358,158,569	355,315,313

장기차입금(사채 포함) (주14,16,32,33)	1,333,260,000	1,555,470,000

리스부채 (주18,32)	615,647,262	919,400,836

순확정급여부채 (주20)	0	0

금융보증부채 (주19,32,33)	227,999,884	226,710,159

기타 비유동 부채 (주17)	1,386,220,000	1,386,220,000

부채총계	49,652,394,522	53,064,505,016

자본

자본금 (주1,21)	18,779,184,000	18,779,184,000

자본잉여금 (주21)	122,937,434,585	122,937,434,585

이익잉여금(결손금) (주22)	(95,045,187,110)	(92,784,174,400)

기타자본구성요소 (주21,27)	9,263,705,553	9,263,705,553

자본총계	55,935,137,028	58,196,149,738

자본과부채총계	105,587,531,550	111,260,654,754

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,34,36)	17,476,099,321	17,476,099,321	11,256,217,744	11,256,217,744

매출원가 (주24,25,34)	14,221,330,490	14,221,330,490	9,323,349,158	9,323,349,158

매출총이익	3,254,768,831	3,254,768,831	1,932,868,586	1,932,868,586

판매비와관리비 (주25,26)	5,030,993,135	5,030,993,135	5,226,671,699	5,226,671,699

영업이익(손실)	(1,776,224,304)	(1,776,224,304)	(3,293,803,113)	(3,293,803,113)

금융수익 (주28,32)	153,792,244	153,792,244	40,649,324	40,649,324

금융비용 (주28,32)	880,766,676	880,766,676	1,149,540,406	1,149,540,406

기타수익 (주29)	11,630,982	11,630,982	1,299,390,958	1,299,390,958

기타비용 (주29,34)	16,313,146	16,313,146	1,356,382	1,356,382

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자손익 (주30)	250,000,000	250,000,000	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,257,880,900)	(2,257,880,900)	(3,104,659,619)	(3,104,659,619)

법인세비용(수익) (주31)	(3,131,810)	(3,131,810)	0	0

당기순이익(손실)	(2,261,012,710)	(2,261,012,710)	(3,104,659,619)	(3,104,659,619)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

총포괄손익	(2,261,012,710)	(2,261,012,710)	(3,104,659,619)	(3,104,659,619)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(60.00)	(60.00)	(83.00)	(83.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(60.00)	(60.00)	(83.00)	(83.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	95,212,093,774	9,263,705,553	55,768,230,364

당기순이익(손실)	0	0	(3,104,659,619)	0	(3,104,659,619)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(3,104,659,619)	0	(3,104,659,619)

2024.03.31 (기말자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	98,316,753,393	9,263,705,553	52,663,570,745

2025.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	92,784,174,400	9,263,705,553	58,196,149,738

당기순이익(손실)	0	0	2,261,012,710	0	(2,261,012,710)

자본 증가(감소) 합계	0	0	2,261,012,710	0	(2,261,012,710)

2025.03.31 (기말자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	95,045,187,110	9,263,705,553	55,935,137,028

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,640,953,975)	(4,171,517,202)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금	(2,449,298,016)	(3,221,180,537)

이자수취	112,387,064	12,801,298

이자지급(영업)	(315,703,963)	(961,171,573)

법인세환급(납부)	11,660,940	(1,966,390)

투자활동현금흐름	(10,264,240,937)	2,053,438,139

단기금융상품의 처분	0	9,000,000

장기금융상품의 처분	0	112,000,000

금융리스자산의 처분	77,789,385	0

임차보증금의 감소	0	18,378,000

유형자산의 취득	(1,954,252,447)	(85,085,000)

유형자산의 처분	35,000,000	0

무형자산의 취득	(993,511,648)	(1,981,861)

매각예정비유동자산의 처분	0	2,001,127,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,679,266,227)	0

종속및관계기업투자의 처분	250,000,000	0

재무활동현금흐름	1,022,821,603	1,433,038,778

단기차입금의 증가	1,740,000,000	2,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(330,000,000)

전환사채의상환	(156,231,872)	0

장기차입금의 상환	(222,210,000)	(222,210,000)

금융리스부채의 상환	(338,736,525)	(14,751,222)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,882,373,309)	(685,040,285)

기초현금및현금성자산	14,230,465,294	2,356,229,645

기말현금및현금성자산	2,348,091,985	1,671,189,360