아이큐어 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 반기말 2023.06.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	39,465,747,356	80,704,854,655

현금및현금성자산 (주31)	9,755,049,771	50,569,332,264

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	13,517,956,313	15,917,208,920

단기금융자산 (주4,31)	4,305,652,667	3,216,355,373

재고자산 (주7)	11,327,576,256	10,546,014,960

당기법인세자산	199,427,680	336,448,400

기타유동자산 (주6)	360,084,669	119,494,738

비유동자산	139,485,976,110	143,415,694,335

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	1,482,280,338	1,520,574,737

금융자산 (주4,31)	1,520,199,648	1,580,199,648

관계기업및공동기업투자 (주8)	8,024,381,309	9,420,432,639

투자부동산 (주9,14)	16,415,839,386	17,544,772,949

유형자산 (주10,14)	95,717,250,524	96,646,000,097

사용권자산 (주11)	271,913,321	297,297,418

무형자산 (주12)	14,837,859,513	15,539,670,259

기타비유동자산 (주6)	620,801,708	336,158,370

이연법인세자산	595,450,363	530,588,218

자산총계	178,951,723,466	224,120,548,990

부채

유동부채	76,057,123,378	109,980,866,031

매입채무및기타채무 (주15,31,33)	9,254,303,525	9,560,061,841

단기차입부채 (주14,16,31,31)	64,069,454,176	77,267,774,984

유동파생상품부채 (주16,31)	1,530,546,634	21,894,814,025

유동리스부채 (주18)	206,367,824	171,089,031

유동충당부채 (주19)	19,458,523	338,963,026

기타유동부채 (주17)	976,992,696	748,163,124

비유동부채	24,336,461,583	22,281,105,530

매입채무및기타채무 (주13,15,31,33)	788,551,656	780,768,843

장기차입금 (주14,16,31)	9,121,993,191	9,449,742,909

파생상품부채 (주16,31)	2,134,533,649	2,017,996,842

기타금융부채 (주16,31)	7,538,345,728	7,033,997,377

비유동리스부채 (주18)	58,553,972	120,830,470

확정급여부채 (주20)	3,308,263,387	2,877,769,089

기타비유동금융부채 (주17)	1,386,220,000	0

부채총계	100,393,584,961	132,261,971,561

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,900,148,385	89,670,677,532

자본금 (주21)	18,779,184,000	18,779,184,000

자본잉여금 (주21)	121,734,578,879	121,760,707,962

이익잉여금(결손금) (주22)	(73,288,221,678)	(60,603,493,454)

기타포괄손익누계액 (주21)	229,045,510	451,374,201

기타자본구성요소 (주21,27)	9,445,561,674	9,282,904,823

비지배지분	1,657,990,120	2,187,899,897

자본총계	78,558,138,505	91,858,577,429

자본과부채총계	178,951,723,466	224,120,548,990

연결 포괄손익계산서
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,33,35)	14,100,294,556	29,736,155,370	14,113,679,167	27,747,214,870

매출원가 (주24,25)	14,676,179,139	29,203,232,106	13,847,508,306	27,977,636,822

매출총이익	(575,884,583)	532,923,264	266,170,861	(230,421,952)

판매비와관리비 (주25,26)	5,442,517,857	11,447,274,966	5,487,185,456	9,955,632,186

영업이익(손실)	(6,018,402,440)	(10,914,351,702)	(5,221,014,595)	(10,186,054,138)

금융수익 (주28,31)	1,915,174,023	3,045,784,811	617,260,710	1,148,174,547

금융비용 (주28,31)	1,941,672,006	6,473,558,293	5,688,487,161	8,099,284,803

기타수익 (주29)	27,620,525	55,247,461	308,300,814	455,408,932

기타비용 (주29)	196,602,535	257,815,094	740,351,348	519,777,161

관계기업투자손익 (주8)	368,697,216	1,260,154,830	789,663,176	275,487,588

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,845,185,217)	(13,284,537,987)	(9,934,628,404)	(16,926,045,035)

법인세비용 (주30)	43,497,828	58,068,941	60,787,652	61,328,275

당기순이익(손실)	(5,801,687,389)	(13,226,469,046)	(9,873,840,752)	(16,864,716,760)

기타포괄손익	(26,313,553)	(221,875,908)	(82,039,211)	(75,931,709)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,972,562)	452,783	(5,314,013)	(6,679,566)

지분법이익잉여금변동	(2,972,562)	452,783	(5,314,013)	(6,679,566)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(23,340,991)	(222,328,691)	(76,725,198)	(69,252,143)

해외사업장환산손익	(10,971,610)	546,023	3,725,943	9,653,514

지분법자본변동	(12,369,381)	(222,874,714)	(80,451,141)	(78,905,657)

당기 총 포괄손익	(5,828,000,942)	(13,448,344,954)	(9,955,879,963)	(16,940,648,469)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,537,777,956)	(12,685,181,007)	(9,442,385,041)	(16,316,190,051)

비지배지분	(263,909,433)	(541,288,039)	(431,455,711)	(548,526,709)

연결당기 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,564,091,509)	(12,907,056,915)	(9,524,424,252)	(16,392,121,760)

비지배지분	(263,909,433)	(541,288,039)	(431,455,711)	(548,526,709)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(147)	(338)	(498)	(861)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(147)	(338)	(498)	(861)

연결 자본변동표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,446,131,500	95,048,710,646	(18,969,070,278)	125,229,996	10,104,476,649	95,755,478,513	2,948,572,844	98,704,051,357

당기순이익(손실)	(16,316,190,051)	(16,316,190,051)	(548,526,709)	(16,864,716,760)

지분법자본변동	(78,905,657)	(78,905,657)	(78,905,657)

지분법이익잉여금변동	(6,679,566)	(6,679,566)	(6,679,566)

해외사업환산손익	9,653,514	9,653,514	9,653,514

전환권 행사	54,697,000	2,266,598,729	2,321,295,729	2,321,295,729

전환권 대가	(548,998,065)	(548,998,065)	(548,998,065)

주식선택권	83,446,694	83,446,694	8,239,605	91,686,299

자기주식취득	(547,507,150)	(547,507,150)	(547,507,150)

기타

2022.06.30 (기말자본)	9,500,828,500	97,315,309,375	(35,291,939,895)	55,977,853	9,091,418,128	80,671,593,961	2,408,285,740	83,079,879,701

2023.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	121,760,707,962	(60,603,493,454)	451,374,201	9,282,904,823	89,670,677,532	2,187,899,897	91,858,577,429

당기순이익(손실)	(12,685,181,007)	(12,685,181,007)	(541,288,039)	(13,226,469,046)

지분법자본변동	(222,874,714)	(222,874,714)	(222,874,714)

지분법이익잉여금변동	452,783	452,783	452,783

해외사업환산손익	546,023	546,023	546,023

전환권 행사

전환권 대가

주식선택권	162,656,851	162,656,851	11,378,262	174,035,113

자기주식취득

기타	(26,129,083)	(26,129,083)	(26,129,083)

2023.06.30 (기말자본)	18,779,184,000	121,734,578,879	(73,288,221,678)	229,045,510	9,445,561,674	76,900,148,385	1,657,990,120	78,558,138,505

연결 현금흐름표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(7,147,057,459)	(7,388,771,358)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금 (주34)	(6,233,353,118)	(7,484,522,066)

이자수취(영업)	538,612,888	683,669,666

이자지급(영업)	(1,601,078,629)	(575,304,179)

법인세납부(환급)	148,761,400	(12,614,779)

투자활동현금흐름	3,607,549,907	(1,277,523,212)

단기대여금의 감소	2,600,000,000	6,850,000,000

장기대여금의 감소	66,666,668	1,200,000

단기금융상품의 처분	177,404,418	6,043,970,475

장기금융상품의 처분	8,333,311,425

기타금융상품의 처분	60,000,000

임차보증금의 감소	20,000,000	63,399,000

유형자산의 처분	54,685,303	11,719,129

무형자산의 처분	299,667

종속및관계기업투자의 처분	2,433,784,229

단기대여금의 증가	(50,000,000)	(14,200,000,000)

단기금융상품의 취득	(30,000,000)	(5,055,000,000)

유형자산의 취득	(1,385,538,928)	(2,024,525,126)

무형자산의 취득	(291,247,203)	(1,237,047,782)

임차보증금의 증가	(33,380,000)	(64,850,000)

기타투자활동	(14,824,580)

재무활동현금흐름	(37,275,320,964)	(246,000,776)

단기차입금의 증가	3,000,000,000

사채의 발행	9,895,800,000

자기주식의 취득	(547,507,150)

임대보증금의 감소	3,000,000

상환전환우선주사채의 발행	500,000,496

단기차입부채의 상환	(500,000,000)

장기차입금의 상환	(16,680,000)

유동성장기차입부채의 상환	(282,430,000)	(60,000,000)

금융리스부채의 지급	(158,836,992)	(141,244,122)

전환사채의 상환	(49,187,044,889)

주식발행비	(250,000)

단주대금의 지급	(26,129,083)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	546,023	14

현금및현금성자산의순증가(감소)	(40,814,282,493)	(8,912,295,332)

기초현금및현금성자산	50,569,332,264	17,805,877,293

기말현금및현금성자산	9,755,049,771	8,893,581,961