아이큐어 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	55,685,032,731	66,215,331,696

현금및현금성자산 (주4,31)	1,630,676,980	1,378,127,369

매출채권 및 기타유동채권 (주5,31,33)	9,590,131,343	6,809,548,419

기타유동금융자산 (주4,31)	34,397,738,306	51,438,470,097

재고자산 (주7)	7,470,788,420	3,908,894,921

당기법인세자산	211,255,030	42,347,530

매각예정 비유동자산 (주12)	2,079,958,770	2,079,958,770

기타유동자산 (주6)	304,483,882	557,984,590

비유동자산	125,628,535,930	54,203,111,591

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,31,33)	210,240,000	598,382,000

기타비유동금융자산 (주4)	16,231,029,393	9,996,607,208

비유동매도가능금융자산 (주4)	100,000,000

관계기업 및 공동기업 투자 (주8)	11,991,471,744	1,510,379,034

투자부동산 (주9,14)	21,313,372,648

유형자산 (주10,14)	68,154,585,571	37,339,514,882

무형자산 (주11)	7,627,836,574	4,758,228,467

자산총계	181,313,568,661	120,418,443,287

부채

유동부채	13,971,274,541	14,498,619,370

매입채무 및 기타유동채무 (주15,31,33,35)	6,488,317,938	4,184,560,312

단기차입금 (주14,16,31,35)	7,784,000,000

유동성장기차입금 (주14,16,31,35)	5,700,000,000

유동충당부채 (주18)	1,597,476,778	2,058,338,646

기타유동부채 (주17)	185,479,825	471,720,412

비유동부채	70,718,354,264	21,417,660,387

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주13,15,31,33,35)	518,306,896	186,337,773

장기차입금 (주14,16,31,35)	26,700,000,000

전환사채 (주14,16,31,35)	35,112,385,480	13,089,142,250

비유동파생상품부채 (주16,31,35)	1,748,047,000	2,220,255,000

확정급여채무의현재가치 (주19)	3,253,802,673	2,840,632,164

기타비유동부채 (주17)	3,385,812,215	3,081,293,200

부채총계	84,689,628,805	35,916,279,757

자본

자본금 (주20)	3,206,919,500	3,061,759,000

자본잉여금 (주20)	50,503,894,161	100,723,187,288

이익잉여금(결손금) (주21)	45,784,623,134	(19,504,304,387)

기타자본구성요소 (주20,26)	(2,871,496,939)	221,521,629

자본총계	96,623,939,856	84,502,163,530

자본과부채총계	181,313,568,661	120,418,443,287

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주23,33,36)	13,428,462,118	28,837,442,332	7,646,329,812	24,026,832,999

매출원가 (주23,24,33,36)	7,023,920,586	16,956,442,237	4,897,349,059	14,815,739,718

매출총이익	6,404,541,532	11,881,000,095	2,748,980,753	9,211,093,281

판매비와관리비 (주24,25)	6,664,368,910	15,602,822,681	5,310,539,036	13,164,677,557

영업이익(손실) (주27,31)	(259,827,378)	(3,721,822,586)	(2,561,558,283)	(3,953,584,276)

금융수익 (주27,31)	5,166,302,252	11,707,024,432	307,143,388	327,637,313

금융원가 (주27,31)	870,359,297	2,265,321,380	145,312,823	3,707,243,538

기타이익 (주28)	423,486	104,351,082	53,952	274,137,690

기타손실 (주28)	34,610,676	39,608,414	382,892,176	963,125,617

법인세비용차감전순이익(손실)	4,001,928,387	5,784,623,134	(2,782,565,942)	(8,022,178,428)

법인세비용 (주30)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	4,001,928,387	5,784,623,134	(2,782,565,942)	(8,022,178,428)

기타포괄손익	(393,716)	(1,205,067)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(393,716)	(1,205,067)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주19)	(393,716)	(1,205,067)

총포괄손익	4,001,928,387	5,784,623,134	(2,782,959,658)	(8,023,383,495)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	634	917	(527)	(1,520)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	538	744	(527)	(1,520)

자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,454,067,000	25,580,741,825	8,937,394,523	126,950,865	19,224,365,167

당기순이익(손실)	(8,022,178,428)	(8,022,178,428)

자본잉여금의 이익잉여금전환

확정급여의 재측정요소	(1,205,067)	(1,205,067)

유상증자	607,692,000	75,142,445,463	75,750,137,463

전환권행사

주식선택권	67,956,675	67,956,675

자기주식 거래로 인한 증감

2018.09.30 (기말자본)	3,061,759,000	100,723,187,288	16,960,778,018	194,907,540	87,019,075,810

2019.01.01 (기초자본)	3,061,759,000	100,723,187,288	19,504,304,387	221,521,629	84,502,163,530

당기순이익(손실)	5,784,623,134	5,784,623,134

자본잉여금의 이익잉여금전환	(59,504,304,387)	59,504,304,387

확정급여의 재측정요소

유상증자

전환권행사	145,160,500	9,285,011,260	9,430,171,760

주식선택권	66,801,532

자기주식 거래로 인한 증감	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)

2019.09.30 (기말자본)	3,206,919,500	50,503,894,161	45,784,623,134	2,871,496,939	96,623,939,856

현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,758,518,435)	(4,283,480,050)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	(8,257,377,951)	(4,084,272,142)

이자수취(영업)	1,171,900,217	120,137,583

이자지급(영업)	(504,133,201)	(307,910,513)

법인세납부(환급)	(168,907,500)	(11,434,978)

투자활동현금흐름	(56,079,427,128)	(77,459,089,184)

단기대여금및수취채권의 처분	1,100,000	1,800,000

단기금융상품의 처분	101,130,526,028

장기금융상품의 처분	1,990,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,800,000	1,800,000

임차보증금의 감소	263,982,000	7,735,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	630,000,000

유형자산의 처분	3,500,000

기타보증금의 감소	122,360,000	100,000

임대보증금의 증가	230,000,000

장기금융상품의 취득	(7,990,000,000)	(10,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,381,092,710)	5,743,851

단기금융상품의 취득	(84,047,124,448)	(57,844,761,986)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)

자기주식의 취득	(3,159,820,100)

유형자산의 취득	(51,247,665,352)	(9,277,073,892)

무형자산의 취득	(2,896,992,546)	(975,332,157)

임차보증금의 증가	(3,600,000)

기타보증금의 증가	(500,000)

임대보증금의 회수	(5,000,000)

재무활동현금흐름	64,088,388,333	73,181,454,101

단기차입금의 증가	2,224,254,412

장기차입금의 증가	32,400,000,000

주식의 발행	75,750,137,463

전환사채의 증가	40,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,784,000,000)	(4,498,937,774)

장기차입금의 상환	(294,000,000)

신주발행비 지급	(2,611,667)

사채발행비 지급	(525,000,000)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(2,106,841)	(28,310)

현금및현금성자산의순증가(감소)	250,442,770	(8,561,115,133)

기초현금및현금성자산	1,378,127,369	9,224,640,356

기말현금및현금성자산	1,630,676,980	663,553,533