아이큐어 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	21,200,357,171	20,336,660,670

현금및현금성자산 (주33)	1,671,189,360	2,356,229,645

매출채권및기타채권 (주5,33)	7,465,969,243	5,401,451,693

단기금융자산 (주4,33)	250,000,000	250,000,000

유동재고자산 (주7)	11,075,359,874	10,968,873,431

당기법인세자산	200,997,170	199,030,780

매각예정비유동자산 (주13)	703,548,248

기타유동자산 (주6)	536,841,524	457,526,873

비유동자산	120,759,878,446	122,517,902,908

매출채권및기타채권 (주5,33)	1,716,643,865	1,735,021,865

금융자산 (주4,33)	894,000,000	1,006,000,000

관계기업및공동기업투자 (주8)	16,055,475,797	16,055,475,797

투자부동산 (주9,15)	20,891,097,936	20,931,154,774

유형자산 (주10,15)	71,227,345,493	72,468,365,106

사용권자산 (주11)	49,058,703	63,021,478

무형자산 (주12)	9,761,898,340	10,080,771,318

기타비유동자산 (주6)	164,358,312	178,092,570

자산총계	141,960,235,617	142,854,563,578

부채

유동부채	81,408,185,779	79,062,629,817

매입채무및기타채무 (주16,33)	8,279,127,796	7,108,709,765

단기차입부채 (주15,17,33)	50,980,000,000	49,310,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분 (주15,17,33)	878,840,000	804,770,000

유동성사채 (주15,17,33)	9,985,455,533	9,960,822,171

유동성전환사채 (주17,33)	3,669,829,656	3,515,565,815

유동 리스부채 (주19,33)	36,485,308	43,441,871

유동충당부채 (주20)	235,046,098	499,247,514

유동금융보증부채 (주20,33)	127,265,387	70,120,092

유동파생상품부채 (주17,33)	6,202,581,076	6,202,581,076

기타 유동부채 (주18)	1,013,554,925	1,547,371,513

비유동부채	7,888,479,093	8,023,703,397

매입채무및기타채무 (주14,16,33)	597,645,983	589,113,028

장기차입금 (주15,17,33)	2,232,100,000	2,528,380,000

비유동 리스부채 (주19,33)	16,010,571	23,239,759

확정급여부채 (주21)	3,300,222,827	3,126,736,640

비유동금융보증부채 (주20,33)	164,358,312	178,092,570

기타 비유동 부채 (주18)	1,578,141,400	1,578,141,400

부채총계	89,296,664,872	87,086,333,214

자본

자본금 (주1,22)	18,779,184,000	18,779,184,000

자본잉여금 (주22)	122,937,434,585	122,937,434,585

이익잉여금(결손금) (주23)	(98,316,753,393)	(95,212,093,774)

기타자본구성요소 (주22,28)	9,263,705,553	9,263,705,553

자본총계	52,663,570,745	55,768,230,364

자본과부채총계	141,960,235,617	142,854,563,578

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,37)	11,256,217,744	11,256,217,744	10,870,642,513	10,870,642,513

매출원가 (주25,26,37)	9,323,349,158	9,323,349,158	9,723,293,276	9,723,293,276

매출총이익	1,932,868,586	1,932,868,586	1,147,349,237	1,147,349,237

판매비와관리비 (주26,27)	5,226,671,699	5,226,671,699	4,440,356,278	4,440,356,278

영업이익(손실)	(3,293,803,113)	(3,293,803,113)	(3,293,007,041)	(3,293,007,041)

금융수익 (주29)	40,649,324	40,649,324	380,962,588	380,962,588

금융비용 (주29)	1,149,540,406	1,149,540,406	4,034,344,283	4,034,344,283

기타수익 (주30)	1,299,390,958	1,299,390,958	21,816,084	21,816,084

기타비용 (주30)	1,356,382	1,356,382	30,829,979	30,829,979

종속기업 및 관계기업 투자손익 (주31)	712,200,247	712,200,247

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,104,659,619)	(3,104,659,619)	(6,243,202,384)	(6,243,202,384)

법인세비용(수익) (주32)

당기순이익(손실)	(3,104,659,619)	(3,104,659,619)	(6,243,202,384)	(6,243,202,384)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21)

당기 총 포괄손익	(3,104,659,619)	(3,104,659,619)	(6,243,202,384)	(6,243,202,384)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(83.00)	(83.00)	(166.00)	(166.00)

희석주당이익(손실) 합계 (단위 : 원) (주24)	(83.00)	(83.00)	(166.00)	(166.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	122,963,563,668	(54,967,691,775)	9,154,689,081	95,929,744,974

당기순이익(손실)	(6,243,202,384)	(6,243,202,384)

주식기준보상	109,016,472	109,016,472

기타	(10,524,373)	(10,524,373)

2023.03.31 (기말자본)	18,779,184,000	122,953,039,295	(61,210,894,159)	9,263,705,553	89,785,034,689

2024.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	(95,212,093,774)	9,263,705,553	55,768,230,364

당기순이익(손실)	(3,104,659,619)	(3,104,659,619)

주식기준보상

기타

2024.03.31 (기말자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	(98,316,753,393)	9,263,705,553	52,663,570,745

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,171,517,202)	(4,149,339,525)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금 (주36)	(3,221,180,537)	(3,887,080,185)

이자수취	12,801,298	333,014,724

이자지급(영업)	(961,171,573)	(508,879,384)

법인세환급(납부)	(1,966,390)	(86,394,680)

투자활동현금흐름	2,053,438,139	(43,267,637)

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)

단기금융상품의 처분	9,000,000	300,000,000

장기금융상품의 취득

장기금융상품의 처분	112,000,000

단기대여금의 감소	2,500,000,000

보증금의 증가	(25,480,000)

보증금의 감소	18,378,000

유형자산의 취득	(85,085,000)	(231,940,819)

유형자산의 처분	53,515,600

무형자산의 취득	(1,981,861)	(66,785,347)

무형자산의 처분	2,638,700

매각예정비유동자산의 처분	2,001,127,000

종속기업및관계기업주식의 취득

종속기업및관계기업주식의 처분	2,424,784,229

재무활동현금흐름 (주36)	1,433,038,778	(33,227,933,905)

단기차입부채의 차입	2,000,000,000	3,000,000,000

전환사채의 상환	(36,181,000,000)

단기차입부채의 상환	(330,000,000)

장기차입부채의 상환	(222,210,000)

유동성장기차입부채의 상환	(30,000,000)

리스부채의 지급	(14,751,222)	(16,933,905)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(685,040,285)	(37,420,541,067)

기초현금및현금성자산	2,356,229,645	42,308,482,618

기말현금및현금성자산	1,671,189,360	4,887,941,551