아이큐어 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2023.06.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	27,797,969,148	63,576,563,735

현금및현금성자산 (주32)	4,716,353,690	42,308,482,618

매출채권및기타채권 (주5,33,34)	13,482,737,048	12,809,047,988

단기금융자산 (주4,32)	250,000,000	250,000,000

재고자산 (주7)	8,970,812,024	7,841,506,423

당기법인세자산	181,352,000	320,200,340

기타유동자산 (주6)	196,714,386	47,326,366

비유동자산	136,381,359,116	140,223,386,752

매출채권및기타채권 (주5,32,34)	1,340,615,332	1,382,802,000

금융자산 (주4,32)	1,006,000,000	1,006,000,000

관계기업및공동기업투자 (주8,34)	25,565,554,542	27,278,138,524

투자부동산 (주9,14)	21,719,182,386	21,808,027,443

유형자산 (주10,14)	75,759,383,821	77,358,914,362

사용권자산 (주11)	98,299,904	97,833,094

무형자산 (주12)	10,611,834,671	10,976,617,938

기타비유동자산 (주6)	280,488,460	315,053,391

자산총계	164,179,328,264	203,799,950,487

부채

유동부채	67,971,857,660	96,429,030,654

매입채무및기타채무 (주15,32,34)	6,394,926,399	5,908,636,224

단기차입부채 (주14,16,32,33)	48,370,000,000	42,700,000,000

유동성장기차입금 (주14,16,32,33)	888,840,000	3,396,850,000

유동사채 (주16,32)	9,913,450,407

유동성전환사채 (주16,32)	1,097,151,769	24,475,859,730

유동리스부채 (주18,32)	63,611,621	61,484,448

유동충당부채 (주19)	19,458,523	338,963,026

유동금융보증부채 (주19,32,33)	19,091,796	17,797,169

유동파생상품부채 (주16,32)	767,971,452	19,087,290,471

기타유동부채 (주17)	437,355,693	442,149,586

비유동부채	13,332,452,277	11,441,174,859

매입채무및기타채무 (주13,15,32,34)	524,344,966	569,798,526

장기차입금 (주14,16,32,33)	2,888,730,000	3,333,150,000

비유동파생상품부채 (주16,32)	5,239,736,704	4,573,168,827

비유동리스부채 (주18,32)	38,830,997	38,635,910

확정급여부채 (주20)	2,993,487,791	2,611,368,205

비유동금융보증부채 (주19,32,33)	261,101,819	315,053,391

기타비유동부채 (주17)	1,386,220,000

부채총계	81,304,309,937	107,870,205,513

자본

자본금 (주1,21)	18,779,184,000	18,779,184,000

자본잉여금 (주21)	122,937,434,585	122,963,563,668

이익잉여금(결손금) (주22)	(68,105,305,811)	(54,967,691,775)

기타자본구성요소 (주21,27)	9,263,705,553	9,154,689,081

자본총계	82,875,018,327	95,929,744,974

자본과부채총계	164,179,328,264	203,799,950,487

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,34,36)	9,722,207,855	20,592,850,368	7,507,386,089	15,141,435,955

매출원가 (주24,25,34)	10,523,618,801	20,246,912,077	7,817,808,341	16,228,948,883

매출총이익	(801,410,946)	345,938,291	(310,422,252)	(1,087,512,928)

판매비와관리비 (주25,26)	4,084,449,689	8,524,805,967	4,164,783,923	7,438,991,089

영업이익(손실)	(4,885,860,635)	(8,178,867,676)	(4,475,206,175)	(8,526,504,017)

금융수익 (주28,32)	339,107,527	720,070,115	403,457,339	941,350,403

금융비용 (주28,32)	2,170,403,043	6,204,747,326	4,680,398,156	6,709,009,247

기타수익 (주29)	579,288	22,395,372	346,069,222	352,321,973

기타비용 (주29,34)	186,834,789	217,664,768	2,351,494,058	2,149,445,640

종속기업 및 관계기업 투자손익 (주30)	9,000,000	721,200,247

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,894,411,652)	(13,137,614,036)	(10,757,571,828)	(16,091,286,528)

법인세비용 (주31)

당기순이익(손실)	(6,894,411,652)	(13,137,614,036)	(10,757,571,828)	(16,091,286,528)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기 총 포괄손익	(6,894,411,652)	(13,137,614,036)	(10,757,571,828)	(16,091,286,528)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(184)	(350)	(568)	(849)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(184)	(350)	(568)	(849)

자본변동표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,446,131,500	96,251,566,352	(15,580,876,079)	10,077,311,094	100,194,132,867

당기순이익(손실)	(16,091,286,528)	(16,091,286,528)

전환권 행사	54,697,000	2,266,598,729	2,321,295,729

전환권 대가	(548,998,065)	(548,998,065)

자기주식취득	(547,507,150)	(547,507,150)

주식기준보상거래	44,602,848	44,602,848

기타

2022.06.30 (기말자본)	9,500,828,500	98,518,165,081	(31,672,162,607)	9,025,408,727	85,372,239,701

2023.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	122,963,563,668	(54,967,691,775)	9,154,689,081	95,929,744,974

당기순이익(손실)	(13,137,614,036)	(13,137,614,036)

전환권 행사

전환권 대가

자기주식취득

주식기준보상거래	109,016,472	109,016,472

기타	(26,129,083)	(26,129,083)

2023.06.30 (기말자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	(68,105,305,811)	9,263,705,553	82,875,018,327

현금흐름표
제 24 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(6,064,508,101)	(7,650,411,033)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금 (주36)	(5,332,281,358)	(7,795,764,729)

이자수취(영업)	494,451,513	685,869,089

이자지급(영업)	(1,365,526,596)	(514,301,983)

법인세납부(환급)	138,848,340	(26,213,410)

투자활동현금흐름	1,721,230,266	919,751,337

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)

단기금융상품의 처분	5,683,970,475

장기금융상품의 취득

장기금융상품의 처분	8,333,311,425

단기대여금의 증가	(2,006,534,000)	(14,220,000,000)

단기대여금의 감소	2,600,000,000	8,350,000,000

장기대여금의 감소	66,666,668	1,200,000

보증금의 증가	(29,480,000)	(34,850,000)

보증금의 감소	5,000,000	44,471,000

유형자산의 취득	(1,124,501,000)	(1,058,594,236)

유형자산의 처분	53,515,600	6,545,455

무형자산의 취득	(277,221,231)	(1,186,302,782)

무형자산의 처분

종속기업및관계기업주식의 처분	2,433,784,229

재무활동현금흐름	(33,248,851,093)	(632,273,893)

자기주식의 취득	(547,507,150)

단기차입부채의 차입	3,000,000,000

사채의 발행	9,895,800,000

전환사채의 상환	(45,800,000,000)

유동성장기차입부채의 상환	(282,430,000)	(60,000,000)

금융리스부채의 지급	(36,092,010)	(27,516,743)

임대보증금의 증가(감소)	3,000,000

주식발행비	(250,000)

단주대금의 지급	(26,129,083)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	14

현금및현금성자산의순증가(감소)	(37,592,128,928)	(7,362,933,575)

기초현금및현금성자산	42,308,482,618	9,023,819,264

기말현금및현금성자산	4,716,353,690	1,660,885,689