아이큐어 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	62,559,357,660	58,796,105,970

현금및현금성자산 (주31)	20,217,867,707	17,805,877,293

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	19,347,195,971	17,040,675,107

단기금융자산 (주4,31)	5,536,673,380	6,611,066,854

재고자산 (주7)	16,753,710,189	16,977,172,719

당기법인세자산	281,448,500	165,983,741

기타유동자산 (주6)	422,461,913	195,330,256

비유동자산	146,127,594,212	156,652,285,793

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	279,071,000	269,180,841

금융자산 (주4,31)	1,510,387,306	11,335,250,529

관계기업및공동기업투자 (주8)	11,462,430,684	11,340,120,241

투자부동산 (주9,14)	17,368,258,799	16,346,350,521

유형자산 (주10,14)	97,499,182,426	100,953,794,160

사용권자산 (주11)	370,897,970	358,082,563

무형자산 (주12)	17,228,420,693	15,853,051,816

기타비유동자산 (주6)	324,814,036	196,455,122

이연법인세자산	84,131,298	0

자산총계	208,686,951,872	215,448,391,763

부채

유동부채	108,866,939,681	54,817,574,833

매입채무및기타채무 (주15,31,33)	9,975,885,037	10,037,180,266

단기차입부채 (주14,16,31)	50,054,640,000	42,170,000,000

전환사채	25,533,713,914	0

유동파생상품부채 (주16,31)	21,398,145,466	797,088,000

유동리스부채 (주18)	224,761,311	185,440,249

유동충당부채 (주19)	494,432,968	480,325,220

기타유동부채 (주17)	1,185,360,985	1,147,541,098

비유동부채	22,995,236,090	61,926,765,573

매입채무및기타채무 (주13,15,31,33)	670,185,450	565,545,939

장기차입금 (주14,16,31)	9,957,532,007	31,650,454,920

파생상품부채 (주16,31)	2,245,658,755	19,437,521,125

기타금융부채 (주16,31)	7,167,548,023	6,811,453,438

비유동리스부채 (주18)	144,304,743	180,309,293

확정급여부채 (주20)	2,810,007,112	2,465,121,508

이연법인세부채 (주30)	0	16,359,350

기타비유동금융부채 (주17)	0	800,000,000

부채총계	131,862,175,771	116,744,340,406

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	74,511,180,653	95,755,478,513

자본금 (주21)	9,500,828,500	9,446,131,500

자본잉여금 (주21)	96,729,872,368	95,048,710,646

이익잉여금(결손금) (주22)	(41,007,603,237)	(18,969,070,278)

기타포괄손익누계액 (주21)	55,328,090	125,229,996

기타자본구성요소 (주21,27)	9,232,754,932	10,104,476,649

비지배지분	2,313,595,448	2,948,572,844

자본총계	76,824,776,101	98,704,051,357

자본과부채총계	208,686,951,872	215,448,391,763

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,33,35)	16,748,100,974	44,495,315,844	14,403,259,340	49,538,974,766

매출원가 (주24,25)	16,108,077,518	44,085,714,340	14,945,597,462	46,930,872,535

매출총이익	640,023,456	409,601,504	(542,338,122)	2,608,102,231

판매비와관리비 (주25,26)	5,279,635,811	15,235,267,997	5,753,464,837	19,001,714,035

영업이익(손실)	(4,639,612,355)	(14,825,666,493)	(6,295,802,959)	(16,393,611,804)

금융수익 (주28,31)	35,457,115	1,183,631,662	367,481,004	2,714,412,448

금융비용 (주28,31)	1,643,933,769	9,743,218,572	1,501,210,348	5,642,603,510

기타수익 (주29)	46,908,656	502,317,588	14,452,787	639,785,346

기타비용 (주29)	160,515,247	680,292,408	1,448,995,530	2,376,260,676

관계기업투자손익 (주8)	(64,795,410)	210,692,178	(785,426,468)	(1,129,939,849)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,426,491,010)	(23,352,536,045)	(9,649,501,514)	(22,188,218,045)

법인세비용 (주30)	(33,496,882)	(94,825,157)	55,994,166	219,080,921

당기순이익(손실)	(6,392,994,128)	(23,257,710,888)	(9,705,495,680)	(22,407,298,966)

기타포괄손익	(3,446,275)	(79,377,984)	769,876,389	928,637,134

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,796,512)	(9,476,078)	(44,941,649)	(1,285,585)

지분법이익잉여금변동	(2,796,512)	(9,476,078)	(44,941,649)	(1,285,585)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주20)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(649,763)	(69,901,906)	814,818,038	929,922,719

해외사업장환산손익	(649,763)	9,003,751	5,374,458	20,554,025

지분법자본변동	0	(78,905,657)	809,443,580	909,368,694

당기 총 포괄손익	(6,396,440,403)	(23,337,088,872)	(8,935,619,291)	(21,478,661,832)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,712,866,830)	(22,029,056,881)	(9,609,084,066)	(22,129,030,567)

비지배지분	(680,127,298)	(1,228,654,007)	(96,411,614)	(278,268,399)

연결당기 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,716,313,105)	(22,108,434,865)	(8,839,207,677)	(21,200,393,433)

비지배지분	(680,127,298)	(1,228,654,007)	(96,411,614)	(278,268,399)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(302)	(1,163)	(1,060)	(2,440)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(302)	(1,163)	(1,060)	(2,440)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,774,744,500	87,976,201,852	19,026,522,079	5,040,022	1,381,478,165	112,153,906,574	2,584,469,063	114,738,375,637

당기순이익(손실)	22,129,030,567	22,129,030,567	278,268,399	(22,407,298,966)

지분법자본변동	909,368,694	909,368,694	909,368,694

지분법이익잉여금변동	1,285,585	1,285,585	1,285,585

해외사업환산손익	20,554,025	20,554,025	20,554,025

전환권 행사	90,364,500	5,144,310,737	1,513,552,500	3,721,122,737	3,721,122,737

전환권 대가

무상증자	741,769,000	748,859,000	7,090,000	7,090,000

종속회사의 취득	15,000,000	15,000,000

주식선택권	363,777,264	363,777,264	363,777,264

종속기업 투자의 증가	890,814,599	890,814,599	2,150,189,801	3,041,004,400

자기주식취득

2021.09.30 (기말자본)	4,606,878,000	91,480,838,990	3,103,794,073	924,882,697	231,702,929	94,140,508,543	171,010,863	94,311,519,406

2022.01.01 (기초자본)	9,446,131,500	95,048,710,646	18,969,070,278	125,229,996	10,104,476,649	95,755,478,513	2,948,572,844	98,704,051,357

당기순이익(손실)	22,029,056,881	22,029,056,881	1,228,654,007	(23,257,710,888)

지분법자본변동	78,905,657	78,905,657	78,905,657

지분법이익잉여금변동	9,476,078	9,476,078	9,476,078

해외사업환산손익	9,003,751	9,003,751	9,003,751

전환권 행사	54,697,000	2,266,598,729	2,321,295,729	2,321,295,729

전환권 대가	548,998,065	548,998,065	548,998,065

무상증자

종속회사의 취득

주식선택권	224,783,498	224,783,498	8,239,604	233,023,102

종속기업 투자의 증가	585,437,007	585,437,007	585,437,007

자기주식취득	547,507,150	547,507,150	547,507,150

2022.09.30 (기말자본)	9,500,828,500	96,729,872,368	41,007,603,237	55,328,090	9,232,754,932	74,511,180,653	2,313,595,448	76,824,776,101

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,915,588,912)	(24,350,268,572)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금 (주34)	(8,874,658,333)	(24,071,585,266)

이자수취(영업)	1,057,510,090	606,031,776

이자지급(영업)	(989,847,439)	(614,609,278)

법인세납부(환급)	(108,593,230)	(270,105,804)

투자활동현금흐름	2,880,517,184	(23,725,416,776)

단기대여금의 감소	13,850,000,000	5,300,000,000

단기금융상품의 처분	8,463,970,475	26,763,500,548

장기금융상품의 처분	8,333,311,425

종속및관계기업투자의 처분	46,710,918

장기대여금의 감소	1,800,000	1,800,000

임차보증금의 감소	68,637,000

유형자산의 처분	40,719,129	2,903,925,645

무형자산의 처분	299,667

보증금의 감소	94,909,000	7,418,440,000

보증금의 증가	(61,762,000)	(7,402,260,000)

단기대여금의 증가	(18,220,000,000)	(9,020,000,000)

장기선급금의 증가	(116,868,799)

장기금융상품의 취득	(10,256,600,000)

종속및관계기업투자의 증가	(5,127,004,400)

단기금융상품의 취득	(5,070,000,000)	(28,533,810,338)

유형자산의 취득	(2,992,131,791)	(5,009,350,875)

무형자산의 취득	(1,442,803,992)	(805,160,357)

정부보조금의 수령	19,074,070	25,835,001

임차보증금의 증가	(20,000,000)	(53,369,000)

연결범위의 변동으로 인한 현금흐름	(46,710,918)

재무활동현금흐름	8,447,062,142	50,222,098,673

단기차입금의 증가	5,020,000,000	0

장기차입금의 증가	4,000,000,000	1,000,000,000

전환사채의 발행	0	49,500,000,000

신주인수권부사채의 감소	0	(2,060,678,000)

상환우선주 발행	500,000,496	0

자기주식의 취득	(547,507,150)	0

정부보조금의 수취	0	14,627,823

임대보증금의 감소	3,000,000	0

단기차입부채의 상환	(217,634,689)	2,000,000,000

유동성장기차입부채의 상환	(90,000,000)	(90,000,000)

금융리스부채의 지급	(220,546,515)	(147,761,150)

유상증자(주식발행비)	(250,000)	(9,090,000)

비지배지분 유상증자	0	15,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	305,241

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,411,990,414	2,146,718,566

기초현금및현금성자산	17,805,877,293	5,912,602,704

기말현금및현금성자산	20,217,867,707	8,059,321,270