아이큐어 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	47,766,030,614	36,762,911,520

현금및현금성자산 (주31)	4,306,887,443	2,030,690,728

매출채권 및 기타유동채권 (주5,31,33)	15,524,602,430	16,841,626,173

기타유동금융자산 (주4,31)	6,525,761,082	7,623,664,370

재고자산 (주7)	20,691,663,249	9,513,427,340

당기법인세자산	189,309,730	218,579,106

기타유동자산 (주6)	527,806,680	534,923,803

비유동자산	155,669,877,308	135,829,215,267

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	229,711,000	270,327,000

기타비유동금융자산 (주4,31)	10,302,461,317	6,718,143,073

종속기업 및 관계기업투자 (주8)	29,093,979,972	12,046,807,572

투자부동산 (주9,14)	20,540,015,671	16,387,173,376

유형자산 (주10,14)	85,667,339,526	91,556,464,939

사용권자산 (주11)	126,975,923	131,883,767

무형자산 (주12)	9,299,702,357	8,668,951,875

기타비유동자산 (주6)	409,691,542	49,463,665

자산총계	203,435,907,922	172,592,126,787

부채

유동부채	51,020,588,392	24,974,691,195

매입채무및기타채무 (주15,31,33,35)	5,839,890,606	7,654,369,259

단기차입금 (주14,16,31,35)	5,700,000,000	5,700,000,000

유동성장기차입금 (주14,16,31,35)	32,120,000,000	120,000,000

유동성전환사채 (주14,16,31,35)	6,293,498,903	9,582,756,655

리스부채 (주18)	51,222,375	45,689,341

충당부채 (주19)	338,728,753	1,051,682,099

금융보증부채 (주9)	28,720,060	33,441,550

기타유동부채 (주17)	648,527,695	786,752,291

비유동부채	58,877,998,483	38,785,392,269

매입채무및기타채무 (주13,15,31,33,35)	495,972,426	504,870,030

장기차입금 (주14,16,31,35)	2,760,000,000	34,850,000,000

전환사채 (주16,31,35)	19,579,923,183

파생상품부채 (주16,31,35)	32,529,664,762

리스부채 (주18)	77,134,265	86,720,027

확정급여채무의현재가치 (주20)	2,225,612,305	2,994,338,547

금융보증부채 (주19)	409,691,542	49,463,665

기타비유동부채 (주17)	800,000,000	300,000,000

부채총계	109,898,586,875	63,760,083,464

자본

자본금 (주21)	4,606,878,000	3,774,744,500

자본잉여금 (주21)	92,550,100,479	88,154,648,742

이익잉여금(결손금) (주22)	(3,833,078,209)	15,521,171,916

기타자본구성요소 (주21,27)	213,420,777	1,381,478,165

자본총계	93,537,321,047	108,832,043,323

자본과부채총계	203,435,907,922	172,592,126,787

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,33,36)	7,765,376,975	29,533,933,469	11,074,707,731	34,142,600,676

매출원가 (주24,25,33,36)	8,432,492,217	30,214,401,639	9,117,103,656	25,842,696,681

매출총이익	(667,115,242)	(680,468,170)	1,957,604,075	8,299,903,995

판매비와관리비 (주25,26)	4,245,339,129	14,568,488,999	7,184,388,752	19,703,801,294

영업이익(손실)	(4,912,454,371)	(15,248,957,169)	(5,226,784,677)	(11,403,897,299)

금융수익 (주28,31)	388,279,599	2,715,148,996	208,403,638	854,682,440

금융비용 (주28,31)	1,427,831,303	4,700,579,477	428,024,027	2,291,888,434

기타수익 (주29)	14,436,513	482,409,958	6,252,187,592	6,580,864,770

기타비용 (주29)	1,739,042,060	2,602,272,433	47,851,818	188,738,085

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,676,611,622)	(19,354,250,125)	757,930,708	(6,448,976,608)

법인세비용 (주30)

당기순이익(손실)	(7,676,611,622)	(19,354,250,125)	757,930,708	(6,448,976,608)

기타포괄손익	(7,676,611,622)	(19,354,250,125)	757,930,708	(6,448,976,608)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(847)	(2,134)	93	(792)

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,223,235,000	51,621,416,284	30,040,632,430	11,296,426,380	96,181,710,094

당기순이익(손실)	(6,448,976,608)	(6,448,976,608)

무상증자

전환권 행사	543,622,000	36,014,470,508	(9,957,357,850)	26,600,734,658

종속기업 투자의 증가	146,800,464	146,800,464

2020.09.30 (기말자본)	3,766,857,000	87,635,886,792	23,591,655,822	1,485,868,994	116,480,268,608

2021.01.01 (기초자본)	3,774,744,500	88,154,648,742	15,521,171,916	1,381,478,165	108,832,043,323

당기순이익(손실)	(19,354,250,125)	(19,354,250,125)

무상증자	741,769,000	(748,859,000)	(7,090,000)

전환권 행사	90,364,500	5,144,310,737	(1,513,552,500)	3,721,122,737

종속기업 투자의 증가	345,495,112	345,495,112

2021.09.30 (기말자본)	4,606,878,000	92,550,100,479	(3,833,078,209)	213,420,777	93,537,321,047

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(22,004,309,569)	(12,977,693,224)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	(21,935,441,205)	(13,367,713,486)

이자수취(영업)	516,471,538	881,867,759

이자지급(영업)	(614,609,278)	(562,302,301)

법인세납부(환급)	29,269,376	70,454,804

투자활동현금흐름	(25,075,354,116)	6,599,979,535

단기금융상품의 증가	(26,503,810,338)	(22,870,332,941)

단기금융상품의 감소	26,669,500,548	33,534,132,494

장기금융상품의 증가	(10,151,600,000)	(3,600,000,000)

장기금융상품의 감소	5,164,850,000

단기대여금의 증가	(10,020,000,000)	(3,700,000,000)

단기대여금의 감소	6,400,000,000

장기대여금의 감소	1,800,000	1,800,000

임차보증금의 증가	(29,571,000)	(36,613,000)

임차보증금의 감소	68,637,000

기타보증금의 증가	(7,366,560,000)

기타보증금의 감소	7,366,310,000

유형자산의 취득	(3,681,206,117)	(15,893,909,130)

유형자산의 처분	1,597,572,727	5,043,607

국고보조금의 수령	25,835,001

무형자산의 취득	(740,289,537)	(2,905,413,335)

종속기업및관계기업주식의 취득	(8,711,972,400)	(474,331,370)

종속기업및관계기업주식의 처분	15,300,000,000

매각예정자산의 처분	2,074,753,210

재무활동현금흐름	49,355,860,400	3,583,691,312

단기차입금의 증가	5,700,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000

전환사채의 발행	49,500,000,000

국고보조금의 증가	1,038,414,158

국고보조금의 상환	(389,297,000)

유동성장기차입금의 상환	(90,000,000)	(5,700,000,000)

금융리스부채의 지급	(45,049,600)	(5,549,800)

임대보증금의 증가(감소)	(52,076,046)

신주발행비 지급	(9,090,000)	(7,800,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,235,563)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,276,196,715	(2,795,257,940)

기초현금및현금성자산	2,030,690,728	4,546,657,927

기말현금및현금성자산	4,306,887,443	1,751,399,987