아이큐어 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	69,135,539,970	43,725,872,798

현금및현금성자산 (주31)	7,664,501,520	5,912,602,704

매출채권 및 기타유동채권 (주5,31,33)	18,100,317,738	17,126,840,348

기타유동금융자산 (주4,31)	25,617,549,527	7,805,499,475

재고자산 (주7)	16,414,970,118	12,089,397,937

당기법인세자산	311,678,516	223,038,696

기타유동자산 (주6)	1,026,522,551	568,493,638

비유동자산	166,407,450,508	151,422,919,156

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	7,960,295,392	472,104,207

기타비유동금융자산 (주4,31)	16,025,749,109	7,467,342,721

종속기업 및 관계기업투자 (주8)	3,681,628,032	3,436,176,439

투자부동산 (주9,14)	16,426,952,999	16,387,173,376

유형자산 (주10,14)	106,105,630,460	107,472,551,466

사용권자산 (주11)	429,106,216	339,956,185

무형자산 (주12)	15,778,088,300	15,847,614,762

자산총계	235,542,990,478	195,148,791,954

부채

유동부채	53,723,102,239	34,109,800,523

매입채무및기타채무 (주15,31,33,35)	9,850,224,741	11,450,629,639

단기차입금 (주14,16,31,35)	40,410,803,442	18,231,873,268

파생상품부채 (주16,31,35)	1,837,670,764	1,837,670,764

리스부채 (주18)	181,488,088	147,806,410

당기법인세부채 (주30)	511,458,921	334,752,434

충당부채 (주19)	78,570,020	1,051,682,099

기타유동부채 (주17)	852,886,263	1,055,385,909

비유동부채	74,478,408,963	46,300,615,794

매입채무및기타채무 (주13,15,31,33,35)	547,226,363	548,806,763

장기차입금 (주14,17,31,35)	43,533,555,720	40,227,618,631

파생상품부채 (주16,31,35)	26,173,512,600	1,400,081,859

비유동리스부채 (주18)	249,463,914	189,662,558

확정급여채무의현재가치 (주20)	3,220,717,837	3,147,016,571

이연법인세부채 (주30)	453,932,529	487,429,412

기타비유동금융부채 (주17)	300,000,000	300,000,000

부채총계	128,201,511,202	80,410,416,317

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	104,868,599,678	112,153,906,574

자본금 (주21)	4,516,513,500	3,774,744,500

자본잉여금 (주21)	84,227,202,852	87,976,201,852

이익잉여금(결손금) (주22)	14,674,911,996	19,026,522,079

기타포괄손익누계액 (주21)	8,042,195	(5,040,022)

기타자본구성요소 (주21,27)	1,441,929,135	1,381,478,165

비지배지분	2,472,879,598	2,584,469,062

자본총계	107,341,479,276	114,738,375,636

자본과부채총계	235,542,990,478	195,148,791,953

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,33,36)	16,975,938,240	16,975,938,240	23,569,892,066	23,569,892,066

매출원가 (주24,25)	15,248,420,434	15,248,420,434	17,332,427,642	17,332,427,642

매출총이익	1,727,517,806	1,727,517,806	6,237,464,424	6,237,464,424

판매비와관리비 (주25,26)	7,166,977,120	7,166,977,120	7,219,346,747	7,219,346,747

영업이익(손실)	(5,439,459,314)	(5,439,459,314)	(981,882,323)	(981,882,323)

지분법이익 (주8)	246,283,290	246,283,290	267,346,979	267,346,979

금융수익 (주28,31)	1,892,065,458	1,892,065,458	264,100,005	264,100,005

금융비용 (주28,31)	976,309,428	976,309,428	1,052,348,451	1,052,348,451

기타수익 (주29)	335,175,166	335,175,166	147,567,797	147,567,797

기타비용 (주29)	281,772,429	281,772,429	160,195,828	160,195,828

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,224,017,257)	(4,224,017,257)	(1,515,411,821)	(1,515,411,821)

법인세비용 (주30)	238,350,594	238,350,594	116,198,181	116,198,181

당기순이익(손실)	(4,462,367,851)	(4,462,367,851)	(1,631,610,002)	(1,631,610,002)

기타포괄손익	12,250,520	12,250,520	20,406,554	20,406,554

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(831,697)	(831,697)	11,878,979	11,878,979

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주20)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(831,697)	(831,697)	11,878,979	11,878,979

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	13,082,217	13,082,217	8,527,575	8,527,575

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	13,082,217	13,082,217	8,527,575	8,527,575

당기 총 포괄손익	(4,450,117,331)	(4,450,117,331)	(1,611,203,448)	(1,611,203,448)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,350,778,386)	(4,350,778,386)	(1,882,386,152)	(1,882,386,152)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(111,589,465)	(111,589,465)	250,776,150	250,776,150

연결당기 총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,338,527,866)	(4,338,527,866)	(1,861,979,598)	(1,861,979,598)

총 포괄손익, 비지배지분	(111,589,465)	(111,589,465)	250,776,150	250,776,150

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(549)	(549)	(298)	(298)

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,223,235,000	51,597,300,764	31,420,193,258	(6,235,512)	11,296,426,380	97,530,919,890	2,546,147,338	100,077,067,228

당기순이익(손실)	(1,882,386,152)	(1,882,386,152)	250,776,150	(1,631,610,002)

지분법이익잉여금변동	(154,331,370)	11,878,979	(142,452,391)	(142,452,391)

해외사업장환산손익	8,527,575	8,527,575	8,527,575

지배지분의 변동

무상증자

주식기준보상거래	26,282,928	26,282,928	26,282,928

2020.03.31 (기말자본)	3,223,235,000	51,442,969,394	29,549,686,085	2,292,063	11,322,709,308	95,540,891,850	2,796,923,488	98,337,815,338

2021.01.01 (기초자본)	3,774,744,500	87,976,201,852	19,026,522,079	(5,040,022)	1,381,478,165	112,153,906,574	2,584,469,063	114,738,375,637

당기순이익(손실)	(4,350,778,386)	(4,350,778,386)	(111,589,465)	(4,462,367,851)

지분법이익잉여금변동	(831,697)	(831,697)	(831,697)

해외사업장환산손익	13,082,217	13,082,217	13,082,217

지배지분의 변동	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

무상증자	741,769,000	(748,999,000)	(7,230,000)	(7,230,000)

주식기준보상거래	60,450,970	60,450,970	60,450,970

2021.03.31 (기말자본)	4,516,513,500	84,227,202,852	14,674,911,996	8,042,195	1,441,929,135	104,868,599,678	2,472,879,598	107,341,479,276

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,565,633,348)	(4,344,068,171)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	(7,250,807,775)	(4,348,014,618)

이자수취(영업)	90,734,070	255,435,470

이자지급(영업)	(221,778,833)	(216,920,623)

법인세납부(환급)	(183,780,810)	(34,568,400)

투자활동현금흐름	(40,113,315,653)	(941,293,570)

단기대여금의 감소	1,270,000,000	5,000,000

단기금융상품의 감소	8,134,000,000	7,451,635,319

장기대여금의 감소	600,000	1,600,000

임차보증금의 감소	21,200,000	90,000,000

매각예정비유동자산의 처분	699,258,120

유형자산의 처분	1,330,000,000

기타보증금의 증가	(10,523,300,000)

기타보증금의 감소	3,156,990,000

임대보증금의 감소	(12,076,046)

공정가치평가금융상품의 취득	(2,807,483,443)

단기대여금의 증가	(6,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(7,056,600,000)	(245,000,000)

관계기업주식의 취득	(3,000,000,000)

종속기업주식의 취득	(154,331,370)

단기금융상품의 취득	(25,943,186,186)

유형자산의 취득	(1,321,576,815)	(4,857,058,135)

무형자산의 취득	(133,193,652)	(1,082,838,015)

임차보증금의 증가	(48,249,000)	(30,000,000)

재무활동현금흐름	49,430,662,916	6,000,000,000

단기차입금의 증가	3,000,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000

전환사채의 발행	50,000,000,000

유동성장기차입부채의 상환	(30,000,000)

금융리스부채의 지급	(32,107,084)

신주발행비 지급	(7,230,000)

전환사채발행비	(500,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	184,901	2,218,989

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,751,898,816	716,857,248

기초현금및현금성자산	5,912,602,704	7,987,274,878

기말현금및현금성자산	7,664,501,520	8,704,132,126