아이큐어 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	47,305,766,572	80,704,854,655

현금및현금성자산 (주31)	11,492,974,002	50,569,332,264

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	15,640,443,661	15,917,208,920

단기금융자산 (주4,31)	8,722,040,038	3,216,355,373

재고자산 (주7)	10,775,032,608	10,546,014,960

당기법인세자산	428,933,840	336,448,400

기타유동자산 (주6)	246,342,423	119,494,738

비유동자산	139,905,109,089	143,415,694,335

매출채권및기타채권 (주5,31,33)	1,547,639,447	1,520,574,737

금융자산 (주4,31)	1,530,199,648	1,520,199,648

관계기업및공동기업투자 (주8)	7,680,026,036	9,480,432,639

투자부동산 (주9,14)	16,258,854,731	17,544,772,949

유형자산 (주10,14)	96,615,421,832	96,646,000,097

사용권자산 (주11)	269,623,981	297,297,418

무형자산 (주12)	15,111,030,191	15,539,670,259

기타비유동자산 (주6)	329,750,708	336,158,370

이연법인세자산	562,562,515	530,588,218

자산총계	187,210,875,661	224,120,548,990

부채

유동부채	80,286,678,470	109,980,866,031

매입채무및기타채무 (주15,31,33,35)	9,206,679,524	9,560,061,841

단기차입부채 (주14,16,31,35)	61,781,645,970	77,267,774,984

유동파생상품부채 (주16,31,35)	7,422,951,985	21,894,814,025

유동리스부채 (주18)	164,325,316	171,089,031

유동충당부채 (주19)	348,523,712	338,963,026

당기법인세부채 (주30)

기타유동부채 (주17)	1,362,551,963	748,163,124

비유동부채	22,550,787,296	22,281,105,530

매입채무및기타채무 (주13,15,31,33,35)	736,807,094	780,768,843

장기차입금 (주14,16,31,35)	9,276,717,594	9,449,742,909

파생상품부채 (주16,31,35)	2,017,996,842	2,017,996,842

기타금융부채 (주16,31,35)	7,312,324,024	7,033,997,377

비유동리스부채 (주18)	111,817,212	120,830,470

확정급여부채 (주20)	3,093,090,826	2,877,769,089

이연법인세부채 (주30)	2,033,704	0

기타비유동금융부채 (주17)	0	0

부채총계	102,837,465,766	132,261,971,561

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	82,456,468,838	89,670,677,532

자본금 (주21)	18,779,184,000	18,779,184,000

자본잉여금 (주21)	121,750,183,589	121,760,707,962

이익잉여금(결손금) (주22)	(67,747,471,160)	(60,603,493,454)

기타포괄손익누계액 (주21)	252,386,501	451,374,201

기타자본구성요소 (주21,27)	9,422,185,908	9,282,904,823

비지배지분	1,916,941,057	2,187,899,897

자본총계	84,373,409,895	91,858,577,429

자본과부채총계	187,210,875,661	224,120,548,990

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,33,36)	15,635,860,814	15,635,860,814	13,633,535,703	13,633,535,703

매출원가 (주24,25)	14,527,052,967	14,527,052,967	14,130,128,516	14,130,128,516

매출총이익	1,108,807,847	1,108,807,847	(496,592,813)	(496,592,813)

판매비와관리비 (주25,26)	6,004,757,109	6,004,757,109	4,468,446,730	4,468,446,730

영업이익(손실)	(4,895,949,262)	(4,895,949,262)	(4,965,039,543)	(4,965,039,543)

금융수익 (주28,31)	1,130,610,788	1,130,610,788	530,913,837	530,913,837

금융비용 (주28,31)	4,531,886,287	4,531,886,287	2,410,797,642	2,410,797,642

기타수익 (주29)	27,626,936	27,626,936	147,108,118	147,108,118

기타비용 (주29)	61,212,559	61,212,559	(220,574,187)	(220,574,187)

관계기업투자손익 (주8)	891,457,614	891,457,614	(514,175,588)	(514,175,588)

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,439,352,770)	(7,439,352,770)	(6,991,416,631)	(6,991,416,631)

법인세비용 (주30)	(14,571,113)	(14,571,113)	(540,623)	(540,623)

당기순이익(손실)	(7,424,781,657)	(7,424,781,657)	(6,990,876,008)	(6,990,876,008)

기타포괄손익	(195,562,355)	(195,562,355)	6,107,502	6,107,502

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,425,345	3,425,345	(1,365,553)	(1,365,553)

지분법이익잉여금변동	3,425,345	3,425,345	(1,365,553)	(1,365,553)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주20)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(198,987,700)	(198,987,700)	7,473,055	7,473,055

해외사업장환산손익	11,517,633	11,517,633	5,927,571	5,927,571

지분법자본변동	(210,505,333)	(210,505,333)	1,545,484	1,545,484

당기 총 포괄손익	(7,620,344,012)	(7,620,344,012)	(6,984,768,506)	(6,984,768,506)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(7,147,403,051)	(7,147,403,051)	(6,873,805,010)	(6,873,805,010)

비지배지분	(277,378,606)	(277,378,606)	(117,070,998)	(117,070,998)

연결당기 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(7,342,965,406)	(7,342,965,406)	(6,867,697,508)	(6,867,697,508)

비지배지분	(277,378,606)	(277,378,606)	(117,070,998)	(117,070,998)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(190)	(190)	(364)	(364)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(190)	(190)	(364)	(364)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,446,131,500	95,048,710,646	(18,969,070,278)	125,229,996	10,104,476,649	95,755,478,513	2,948,572,844	98,704,051,357

당기순이익(손실)	(6,873,805,010)	(6,873,805,010)	(117,070,998)	(6,990,876,008)

지분법자본변동	1,545,484	1,545,484	1,545,484

지분법이익잉여금변동	(1,365,553)	(1,365,553)	(1,365,553)

해외사업환산손익	5,927,571	5,927,571	5,927,571

전환권 행사	25,909,000	1,138,259,480	1,164,168,480	1,164,168,480

전환권 대가	(263,042,088)	(263,042,088)	(263,042,088)

종속회사의 취득	598,774,971	598,774,971	(598,774,971)

주식선택권	(58,005,092)	(58,005,092)	(58,005,092)

자기주식취득	(547,507,150)	(547,507,150)	(547,507,150)

기타

2022.03.31 (기말자본)	9,472,040,500	96,785,745,097	(25,844,240,841)	132,703,051	9,235,922,319	89,782,170,126	2,232,726,875	92,014,897,001

2023.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	121,760,707,962	(60,603,493,454)	451,374,201	9,282,904,823	89,670,677,532	2,187,899,897	91,858,577,429

당기순이익(손실)	(7,147,403,051)	(7,147,403,051)	(277,378,606)	(7,424,781,657)

지분법자본변동	(210,505,333)	(210,505,333)	(210,505,333)

지분법이익잉여금변동	3,425,345	3,425,345	3,425,345

해외사업환산손익	11,517,633	11,517,633	11,517,633

전환권 행사

전환권 대가

종속회사의 취득

주식선택권	139,281,085	139,281,085	6,419,766	145,700,851

자기주식취득

기타	(10,524,373)	(10,524,373)	(10,524,373)

2023.03.31 (기말자본)	18,779,184,000	121,750,183,589	67,747,471,160	252,386,501	9,422,185,908	82,456,468,838	1,916,941,057	84,373,409,895

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,101,343,778)	(2,018,707,210)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금 (주34)	(4,849,820,075)	(2,215,400,573)

이자수취(영업)	340,893,316	612,681,411

이자지급(영업)	(506,832,699)	(402,647,308)

법인세납부(환급)	(85,584,320)	(13,340,740)

투자활동현금흐름	(220,571,725)	(1,812,702,910)

단기대여금의 감소	2,500,000,000	6,450,000,000

단기금융상품의 처분	300,000,000	(2,319,999,974)

장기금융상품의 처분	8,333,311,425

기타금융상품의 처분	50,000,000

장기대여금의 감소	600,000

임차보증금의 감소	10,000,000	63,399,000

유형자산의 처분	53,515,600	8,109,424

무형자산의 처분	2,638,700	299,667

단기대여금의 증가	(50,000,000)	(12,200,000,000)

종속및관계기업투자의 처분	2,424,784,229

단기금융상품의 취득	(5,015,000,000)	(40,000,000)

유형자산의 취득	(406,245,569)	(1,072,545,830)

무형자산의 취득	(67,292,347)	(1,017,498,622)

임차보증금의 증가	(29,380,000)	(18,378,000)

기타투자활동	6,407,662

재무활동현금흐름	(33,765,960,392)	(651,850,739)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	2,000,000,000

자기주식의 취득	(547,507,150)

임대보증금의 감소	3,000,000

단기차입부채의 상환	(500,000,000)	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환	(16,680,000)

유동성장기차입부채의 상환	(30,000,000)	(30,000,000)

금융리스부채의 지급	(52,147,214)	(77,343,589)

전환사채의 상환	(36,181,000,000)

비지배지분 유상증자	13,866,822

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,517,633

현금및현금성자산의순증가(감소)	(39,076,358,262)	(4,483,260,859)

기초현금및현금성자산	50,569,332,264	17,805,877,293

기말현금및현금성자산	11,492,974,002	13,322,616,434