아이큐어 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	31,747,024,448	63,576,563,735

현금및현금성자산 (주33,37)	4,887,941,551	42,308,482,618

매출채권및기타채권 (주5,33,35,37)	12,652,242,016	12,809,047,988

단기금융자산 (주4,33,37)	4,978,609,368	250,000,000

재고자산 (주7)	8,688,848,717	7,841,506,423

당기법인세자산	406,595,020	320,200,340

기타유동자산 (주6)	132,787,776	47,326,366

비유동자산	137,121,085,724	140,223,386,752

매출채권및기타채권 (주5,33,35,37)	1,408,282,000	1,382,802,000

금융자산 (주4,33,37)	1,006,000,000	1,006,000,000

관계기업및공동기업투자 (주8,35)	25,565,554,542	27,278,138,524

투자부동산 (주9,15)	21,763,604,914	21,808,027,443

유형자산 (주10,15)	76,241,108,591	77,358,914,362

사용권자산 (주11)	116,453,225	97,833,094

무형자산 (주12)	10,724,047,899	10,976,617,938

기타비유동자산 (주6)	296,034,553	315,053,391

자산총계	168,868,110,172	203,799,950,487

부채

유동부채	67,741,205,426	96,429,030,654

매입채무및기타채무 (주16,33,35,37)	6,329,061,906	5,908,636,224

단기차입부채 (주15,17,33,34,37)	45,700,000,000	42,700,000,000

유동성장기차입금 (주15,17,33,34,37)	3,589,060,000	3,396,850,000

유동성전환사채 (주17,33,37)	6,246,687,351	24,475,859,730

유동리스부채 (주19,33,37)	70,110,522	61,484,448

유동충당부채 (주20)	348,523,712	338,963,026

유동금융보증부채 (주20,33,34,37)	10,136,734	17,797,169

유동파생상품부채 (주17,33)	4,615,428,431	19,087,290,471

기타유동부채 (주18)	832,196,770	442,149,586

비유동부채	11,341,870,057	11,441,174,859

매입채무및기타채무 (주14,16,33,35,37)	503,321,759	569,798,526

장기차입금 (주15,17,33,34,37)	3,110,940,000	3,333,150,000

비유동파생상품부채 (주17,33,37)	4,573,168,827	4,573,168,827

비유동리스부채 (주19,33,37)	50,554,520	38,635,910

확정급여부채 (주21)	2,807,850,398	2,611,368,205

비유동금융보증부채 (주20,33,34,37)	296,034,553	315,053,391

기타비유동부채 (주18)

부채총계	79,083,075,483	107,870,205,513

자본

자본금 (주1,22)	18,779,184,000	18,779,184,000

자본잉여금 (주22)	122,953,039,295	122,963,563,668

이익잉여금(결손금) (주23)	(61,210,894,159)	(54,967,691,775)

기타자본구성요소 (주22,28)	9,263,705,553	9,154,689,081

자본총계	89,785,034,689	95,929,744,974

자본과부채총계	168,868,110,172	203,799,950,487

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,35,38)	10,870,642,513	10,870,642,513	7,634,049,866	7,634,049,866

매출원가 (주25,26,35)	9,723,293,276	9,723,293,276	8,411,140,542	8,411,140,542

매출총이익	1,147,349,237	1,147,349,237	(777,090,676)	(777,090,676)

판매비와관리비 (주26,27)	4,440,356,278	4,440,356,278	3,274,207,166	3,274,207,166

영업이익(손실)	(3,293,007,041)	(3,293,007,041)	(4,051,297,842)	(4,051,297,842)

금융수익 (주29,33)	380,962,588	380,962,588	537,893,064	537,893,064

금융비용 (주29,33)	4,034,344,283	4,034,344,283	2,028,611,091	2,028,611,091

기타수익 (주30)	21,816,084	21,816,084	6,252,751	6,252,751

기타비용 (주30,35)	30,829,979	30,829,979	(202,048,418)	(202,048,418)

종속기업 및 관계기업 투자손익 (주31)	712,200,247	712,200,247

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,243,202,384)	(6,243,202,384)	(5,333,714,700)	(5,333,714,700)

법인세비용 (주32)

당기순이익(손실)	(6,243,202,384)	(6,243,202,384)	(5,333,714,700)	(5,333,714,700)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기 총 포괄손익	(6,243,202,384)	(6,243,202,384)	(5,333,714,700)	(5,333,714,700)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(166)	(166)	(282)	(282)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(166)	(166)	(282)	(282)

자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,446,131,500	96,251,566,352	(15,580,876,079)	10,077,311,094	100,194,132,867

당기순이익(손실)	(5,333,714,700)	(5,333,714,700)

전환권 행사	25,909,000	1,138,259,480	1,164,168,480

전환권 대가	(263,042,088)	(263,042,088)

주식기준보상거래	(66,863,425)	(66,863,425)

자기주식취득	(547,507,150)	(547,507,150)

기타

2022.03.31 (기말자본)	9,472,040,500	97,389,825,832	(20,914,590,779)	9,199,898,431	95,147,173,984

2023.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	122,963,563,668	(54,967,691,775)	9,154,689,081	95,929,744,974

당기순이익(손실)	(6,243,202,384)	(6,243,202,384)

전환권 행사

전환권 대가

주식기준보상거래	109,016,472	109,016,472

자기주식취득

기타	(10,524,373)	(10,524,373)

2023.03.31 (기말자본)	18,779,184,000	122,953,039,295	(61,210,894,159)	9,263,705,553	89,785,034,689

현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,149,339,525)	(1,913,336,049)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금 (주36)	(3,887,080,185)	(2,171,865,912)

이자수취(영업)	333,014,724	615,441,426

이자지급(영업)	(508,879,384)	(343,812,783)

법인세납부(환급)	(86,394,680)	(13,098,780)

투자활동현금흐름	(43,267,637)	123,614,920

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(999,999,974)

단기금융상품의 처분	300,000,000

장기금융상품의 취득

장기금융상품의 처분	8,333,311,425

단기대여금의 증가	(12,220,000,000)

단기대여금의 감소	2,500,000,000	6,450,000,000

장기대여금의 감소	600,000

보증금의 증가	(25,480,000)	(18,378,000)

보증금의 감소	44,471,000

유형자산의 취득	(231,940,819)	(454,800,000)

유형자산의 처분	53,515,600	5,909,091

무형자산의 취득	(66,785,347)	(1,017,498,622)

무형자산의 처분	2,638,700

종속기업및관계기업주식의 처분	2,424,784,229

재무활동현금흐름	(33,227,933,905)	(592,582,570)

단기차입부채의 차입	3,000,000,000

전환사채의 상환	(36,181,000,000)

자기주식의 취득	(547,507,150)

유동성장기차입부채의 상환	(30,000,000)	(30,000,000)

금융리스부채의 지급	(16,933,905)	(18,075,420)

임대보증금의 증가(감소)	3,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(37,420,541,067)	(2,382,303,699)

기초현금및현금성자산	42,308,482,618	9,023,819,264

기말현금및현금성자산	4,887,941,551	6,641,515,565