아이큐어 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	42,764,759,802	40,579,937,325

현금및현금성자산 (주33)	11,696,468,041	9,023,819,264

매출채권및기타채권 (주5,33,35)	15,611,725,619	11,039,993,429

단기금융자산 (주4,33)	1,320,000,000	1,057,787,826

재고자산 (주7)	13,769,295,071	14,014,028,665

당기법인세자산	266,534,430	139,375,140

매각예정처분자산 (주13)	0	5,200,000,000

기타유동자산 (주6)	100,736,641	104,933,001

비유동자산	143,469,416,380	150,969,564,048

매출채권및기타채권 (주5,33,35)	154,602,000	149,111,000

금융자산 (주4,33)	906,000,000	10,730,863,223

관계기업및공동기업투자 (주8,35)	31,176,825,636	27,636,232,568

투자부동산 (주9,15)	21,852,449,969	17,839,323,489

유형자산 (주10,15)	77,711,856,409	84,685,062,214

사용권자산 (주11)	113,004,784	114,521,723

무형자산 (주12)	11,220,182,712	9,403,242,405

기타비유동자산 (주6)	334,494,870	411,207,426

자산총계	186,234,176,182	191,549,501,373

부채

유동부채	94,754,229,146	44,010,802,621

매입채무및기타채무 (주16,33,35)	5,676,849,195	4,765,545,502

단기차입부채 (주15,17,33,34)	10,700,000,000	5,700,000,000

유동성장기차입금 (주15,17,33,34)	35,204,640,000	32,120,000,000

유동성전환사채 (주17,33)	23,188,570,492	0

유동리스부채 (주19,33)	62,525,977	51,222,375

유동충당부채 (주20)	494,432,968	480,325,220

유동금융보증부채 (주20,33,34)	25,120,546	20,285,423

유동파생상품부채 (주17,33)	18,588,846,407	0

기타유동부채 (주18)	813,243,561	873,424,101

비유동부채	10,638,908,099	47,344,565,885

매입채무및기타채무 (주14,16,33,35)	479,790,095	458,009,665

장기차입금 (주15,17,33,34)	3,555,360,000	2,730,000,000

전환사채 (주17,33)	0	20,666,882,140

비유동파생상품부채 (주17,33)	3,636,726,709	19,945,048,334

비유동리스부채 (주19,33)	52,798,714	64,868,696

확정급여부채 (주21)	2,579,737,711	2,268,549,624

비유동금융보증부채 (주20,33,34)	334,494,870	411,207,426

기타비유동부채 (주18)	0	800,000,000

부채총계	105,393,137,245	91,355,368,506

자본

자본금 (주1,22)	9,500,828,500	9,446,131,500

자본잉여금 (주22)	98,518,165,081	96,251,566,352

이익잉여금(결손금) (주23)	(36,316,054,548)	(15,580,876,079)

기타자본구성요소 (주22,28)	9,138,099,904	10,077,311,094

자본총계	80,841,038,937	100,194,132,867

자본과부채총계	186,234,176,182	191,549,501,373

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,35,37)	9,884,640,287	25,026,076,242	7,765,376,975	29,533,933,469

매출원가 (주25,26,35)	9,412,939,182	25,641,888,065	8,432,492,217	30,214,401,639

매출총이익	471,701,105	(615,811,823)	(667,115,242)	(680,468,170)

판매비와관리비 (주26,27)	4,010,938,332	11,449,929,421	4,245,339,129	14,568,488,999

영업이익(손실)	(3,539,237,227)	(12,065,741,244)	(4,912,454,371)	(15,248,957,169)

금융수익 (주29,33)	297,070,660	1,238,421,063	388,279,599	2,715,148,996

금융비용 (주29,33)	1,287,309,417	7,996,318,664	1,427,831,303	4,700,579,477

기타수익 (주30)	22,138,992	374,460,965	14,436,513	482,409,958

기타비용 (주30,35)	133,265,867	2,282,711,507	1,739,042,060	2,602,272,433

종속기업 및 관계기업 투자손익 (주31)	(3,289,082)	(3,289,082)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,643,891,941)	(20,735,178,469)	(7,676,611,622)	(19,354,250,125)

법인세비용 (주32)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,643,891,941)	(20,735,178,469)	(7,676,611,622)	(19,354,250,125)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기 총 포괄손익	(4,643,891,941)	(20,735,178,469)	(7,676,611,622)	(19,354,250,125)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(245)	(1,093)	(847)	(2,134)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(245)	(1,093)	(847)	(2,134)

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,774,744,500	88,154,648,742	15,521,171,916	1,381,478,165	108,832,043,323

당기순이익(손실)	(19,354,250,125)	(19,354,250,125)

전환권 행사	90,364,500	5,144,310,737	(1,513,552,500)	3,721,122,737

전환권 대가

무상증자	741,769,000	(748,859,000)	(7,090,000)

주식기준보상거래	345,495,112	345,495,112

자기주식취득

2021.09.30 (기말자본)	4,606,878,000	92,550,100,479	(3,833,078,209)	213,420,777	93,537,321,047

2022.01.01 (기초자본)	9,446,131,500	96,251,566,352	(15,580,876,079)	10,077,311,094	100,194,132,867

당기순이익(손실)	(20,735,178,469)	(20,735,178,469)

전환권 행사	54,697,000	2,266,598,729	2,321,295,729

전환권 대가	(548,998,065)	(548,998,065)

무상증자

주식기준보상거래	157,294,025	157,294,025

자기주식취득	(547,507,150)	(547,507,150)

2022.09.30 (기말자본)	9,500,828,500	98,518,165,081	(36,316,054,548)	9,138,099,904	80,841,038,937

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,042,755,300)	(22,004,309,569)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금 (주36)	(9,159,757,555)	(21,935,441,205)

이자수취(영업)	1,053,362,978	516,471,538

이자지급(영업)	(809,201,433)	(614,609,278)

법인세납부(환급)	(127,159,290)	29,269,376

투자활동현금흐름	3,391,780,779	(25,075,354,116)

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(26,503,810,338)

단기금융상품의 처분	5,683,970,475	26,669,500,548

장기금융상품의 취득	0	(10,151,600,000)

장기금융상품의 처분	8,333,311,425	0

단기대여금의 증가	(18,220,000,000)	(10,020,000,000)

단기대여금의 감소	15,350,000,000	6,400,000,000

장기대여금의 감소	1,800,000	1,800,000

보증금의 증가	(51,762,000)	(29,571,000)

보증금의 감소	44,471,000	68,637,000

임차보증금의 증가	0	(7,366,560,000)

임차보증금의 감소	0	7,366,310,000

유형자산의 취득	(1,430,780,572)	(3,681,206,117)

유형자산의 처분	6,545,455	1,597,572,727

국가보조금의 수령	19,074,070	25,835,001

무형자산의 취득	(1,391,559,992)	(740,289,537)

종속기업및관계기업주식의 취득	0	(8,711,972,400)

종속기업및관계기업주식의 처분	46,710,918	0

재무활동현금흐름	8,323,623,298	49,355,860,400

전환사채의 발행	0	49,500,000,000

자기주식의 취득	(547,507,150)	0

단기차입부채의 차입	5,000,000,000	0

장기차입부채의 차입	4,000,000,000	0

유동성장기차입부채의 상환	(90,000,000)	(90,000,000)

금융리스부채의 지급	(41,619,552)	(45,049,600)

임대보증금의 증가(감소)	3,000,000	0

신주발행비 지급	(250,000)	(9,090,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,672,648,777	2,276,196,715

기초현금및현금성자산	9,023,819,264	2,030,690,728

기말현금및현금성자산	11,696,468,041	4,306,887,443