아이큐어 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	64,360,746,160	66,359,644,042

현금및현금성자산 (주4,33)	4,554,171,153	2,004,667,132

매출채권 및 기타유동채권 (주5,33,35)	10,253,990,380	5,669,005,797

기타유동금융자산 (주4,33)	36,395,156,073	51,438,470,097

재고자산 (주7)	10,379,088,029	4,562,419,907

당기법인세자산	212,643,780	45,939,055

매각예정 비유동자산 (주13)	2,079,958,770	2,079,958,770

기타유동자산 (주6)	485,737,975	559,183,284

비유동자산	125,893,547,701	54,641,761,925

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,33)	389,245,920	648,717,000

기타비유동금융자산 (주4,33)	16,231,029,393	9,996,607,208

비유동매도가능금융자산 (주4)	100,000,000	0

관계기업 및 공동기업 투자 (주8)	4,447,937,713	1,889,881,085

투자부동산 (주9,15)	19,133,490,092	0

유형자산 (주10,15)	73,927,407,971	37,347,744,832

사용권자산 (주11)	1,596,235,733	0

무형자산 (주12)	10,068,200,879	4,758,811,800

자산총계	190,254,293,861	121,001,405,967

부채

유동부채	18,958,609,753	14,870,594,488

매입채무 및 기타유동채무 (주16,33,35,37)	10,561,422,371	4,431,528,751

단기차입금 (주15,17,33,37)	300,000,000	7,900,570,159

유동성장기차입금 (주15,17,33,37)	5,700,000,000	0

유동리스부채 (주19)	199,475,474	0

당기법인세부채	306,127,627	0

유동충당부채 (주20)	1,597,476,778	2,058,338,646

기타유동부채 (주18)	294,107,503	480,156,932

비유동부채	73,260,670,331	21,438,090,918

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주14,16,33,37)	518,306,896	186,337,773

장기차입금 (주15,17,33,37)	26,857,000,000	0

전환사채 (주17,33,37)	35,112,385,480	13,089,142,250

비유동파생상품부채 (주17,33,37)	1,748,047,000	2,220,255,000

비유동리스부채 (주19)	1,379,678,395	0

확정급여채무의현재가치 (주21)	3,717,493,359	2,861,062,695

이연법인세부채	541,946,986	0

기타비유동금융부채 (주18)	3,385,812,215	3,081,293,200

부채총계	92,219,280,084	36,308,685,406

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	97,001,804,172	84,692,720,561

자본금 (주22)	3,206,919,500	3,061,759,000

자본잉여금 (주22)	50,459,041,941	100,678,335,068

이익잉여금(결손금) (주23)	46,210,337,723	(19,270,602,844)

기타포괄손익누계액 (주22)	(2,998,053)	1,707,708

기타자본구성요소 (주22,28)	(2,871,496,939)	221,521,629

비지배지분	1,033,209,605

자본총계	98,035,013,777	84,692,720,561

자본과부채총계	190,254,293,861	121,001,405,967

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,35,38)	20,406,222,220	42,878,106,370	8,451,225,403	26,376,916,451

매출원가 (주25,26)	13,409,944,226	29,710,885,260	5,294,362,199	15,445,465,593

매출총이익	6,996,277,994	13,167,221,110	3,156,863,204	10,931,450,858

판매비와관리비 (주26,27)	7,216,359,516	16,851,983,020	5,881,866,171	14,394,192,664

영업이익(손실)	(220,081,522)	(3,684,761,910)	(2,725,002,967)	(3,462,741,806)

지분법이익 (주8)	215,552,337	483,881,431	212,918,557	649,517,331

금융수익 (주29,33)	5,170,969,306	11,718,301,987	307,162,631	327,698,081

금융원가 (주29,33)	894,383,586	2,311,766,421	147,223,475	3,713,101,031

기타이익 (주30)	20,336,728	119,695,775	1,394,432	275,599,569

기타손실 (주30)	51,562,120	131,703,127	382,892,183	962,747,530

법인세비용차감전순이익(손실)	4,240,831,143	6,193,647,735	(2,733,643,005)	(6,885,775,386)

법인세비용 (주32)	94,711,164	138,556,753	0	299,557

당기순이익(손실)	4,146,119,979	6,055,090,982	(2,733,643,005)	(6,886,074,943)

기타포괄손익	(10,598,262)	(24,736,269)	(20,056,737)	(71,811,456)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,276,406)	(19,747,059)	(22,070,385)	(71,738,019)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21)	(393,716)	(1,205,067)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(7,276,406)	(19,747,059)	(21,676,669)	(70,532,952)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(3,321,856)	(4,989,210)	2,013,648	(73,437)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(3,321,856)	(4,989,210)	2,013,648	(73,437)

총포괄손익	4,135,521,717	6,030,354,713	(2,753,699,742)	(6,957,886,399)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,100,593,748	5,996,666,688	(2,725,112,388)	(6,866,141,651)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	45,526,231	58,424,294	(8,530,617)	(19,933,292)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,089,995,486	5,971,930,419	(2,745,169,125)	(6,937,953,107)

총 포괄손익, 비지배지분	45,526,231	58,424,294	(8,530,617)	(19,933,292)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	650	950	(516)	(1,301)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	553	776	(516)	(1,301)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,454,067,000	25,580,741,825	10,689,025,748	1,979,043	126,950,865	17,474,712,985	198,214,239	17,276,498,746

당기순이익(손실)	(6,866,141,651)	(6,866,141,651)	19,933,292	(6,886,074,943)

확정급여의 재측정요소	(1,205,067)	(1,205,067)	(1,205,067)

지분상품투자 평가손익 적립금	(70,532,952)	(70,532,952)	(70,532,952)

기타포괄손익	73,437	73,437	73,437

유상증자	607,692,000	75,142,445,463	75,750,137,463	75,750,137,463

전환권행사

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

주식선택권	67,956,675	67,956,675	67,956,675

자기주식 거래로 인한 증감

자본잉여금의 이익잉여금전환

2018.09.30 (기말자본)	3,061,759,000	100,723,187,288	(17,626,905,418)	2,052,480	194,907,540	86,355,000,890	(218,147,531)	86,136,853,359

2019.01.01 (기초자본)	3,061,759,000	100,678,335,068	(19,270,602,844)	1,707,708	221,521,629	84,692,720,561	84,692,720,561

당기순이익(손실)	5,996,666,688	5,996,666,688	58,424,294	6,055,090,982

확정급여의 재측정요소

지분상품투자 평가손익 적립금	(19,747,059)	(19,747,059)	(19,747,059)

기타포괄손익	(283,449)	(4,705,761)	(4,989,210)	(4,989,210)

유상증자

전환권행사	145,160,500	9,285,011,260	9,430,171,760	9,430,171,760

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	974,785,311	974,785,311

주식선택권	66,801,532	66,801,532	66,801,532

자기주식 거래로 인한 증감	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)

자본잉여금의 이익잉여금전환	(59,504,304,387)	59,504,304,387

2019.09.30 (기말자본)	3,206,919,500	50,459,041,941	46,210,337,723	2,998,053	2,871,496,939	97,001,804,172	1,033,209,605	98,035,013,777

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,932,224,267)	(4,337,308,111)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주36)	(4,189,502,827)	(4,129,601,071)

이자수취(영업)	1,171,900,217	120,198,351

이자지급(영업)	(504,133,201)	(313,768,006)

배당금수취(영업)	44,100,000

법인세납부(환급)	(454,588,456)	(14,137,385)

투자활동현금흐름	(58,220,553,212)	(77,468,458,035)

단기대여금및수취채권의 처분	(8,900,000)	1,800,000

단기금융상품의 처분	101,130,526,028

장기금융상품의 처분	1,990,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,800,000	1,800,000

임차보증금의 감소	272,377,000	400,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	630,000,000

유형자산의 처분	8,500,000

기타보증금의 감소	122,360,000	100,000

임대보증금의 증가	223,153,000

장기금융상품의 취득	(7,990,000,000)	(10,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	(43,161)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,741,691,595)

단기금융상품의 취득	(85,979,609,745)	(57,844,761,986)

매도가능금융자산의 취득	(100,000,000)

자기주식의 취득	(3,159,820,100)

유형자산의 취득	(52,964,624,193)	(9,278,363,892)

무형자산의 취득	(3,024,580,446)	(975,332,157)

기타보증금의 증가	(3,600,000)

임차보증금의 증가	(500,000)

재무활동현금흐름	64,700,174,659	73,182,282,171

단기차입금의 증가	2,225,082,482

장기차입금의 증가	32,557,000,000

주식의 발행	1,361,020,000	75,750,137,463

전환사채의 증가	40,000,000,000

단기차입금의 상환	(8,538,143,674)	(4,498,937,774)

장기차입금의 상환	(294,000,000)

금융리스부채의 지급	(152,090,000)

신주발행비 지급	(2,611,667)

사채발행비 지급	(525,000,000)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(2,106,841)	(101,747)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,547,397,180	(8,623,483,975)

기초현금및현금성자산	2,004,667,132	9,349,759,604

기말현금및현금성자산	4,554,171,153	726,377,376