아이큐어 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	64,766,510,129	68,951,376,905

현금및현금성자산 (주4,33)	8,704,132,126	7,987,274,878

매출채권 및 기타유동채권 (주5,33,35)	14,499,247,802	14,881,431,788

기타유동금융자산 (주4,33)	23,555,925,538	28,187,414,723

재고자산 (주7)	15,761,629,603	14,167,167,568

당기법인세자산	283,176,450	247,833,160

매각예정 비유동자산 (주13)	1,380,700,650	2,079,958,770

기타유동자산 (주6)	581,697,960	1,400,296,018

비유동자산	149,073,683,731	142,941,376,384

매출채권및기타채권 (주5,33)	428,682,920	490,282,920

기타비유동금융자산 (주4,33)	7,689,722,815	7,480,587,190

종속기업 및 관계기업투자 (주8)	5,036,320,987	4,757,095,029

투자부동산 (주9,15)	18,542,734,325	18,577,285,398

유형자산 (주10,14)	99,700,006,059	94,759,174,201

사용권자산 (주11)	1,514,640,013	1,514,640,013

무형자산 (주12)	16,161,576,612	15,362,311,633

자산총계	213,840,193,860	211,892,753,289

부채

유동부채	36,944,519,564	36,738,412,033

매입채무및기타채무 (주16,33,35,37)	15,295,018,707	18,543,956,980

단기차입금 (주15,17,33,37)	7,500,000,000	4,500,000,000

유동성장기차입금 (주15,17,33,37)	5,760,000,000	5,700,000,000

유동성전환사채 (주17,33,37)	5,114,529,020	4,987,610,103

유동리스부채 (주19)	196,546,050	196,546,050

당기법인세부채	470,473,444	348,577,942

유동충당부채 (주20)	1,993,549,154	1,649,487,748

기타유동부채 (주18)	614,403,189	812,233,210

비유동부채	78,557,858,958	75,077,274,028

매입채무및기타채무 (주14,16,33,37)	568,483,262	504,633,462

장기차입금 (주15,17,33,37)	40,797,000,000	37,857,000,000

전환사채 (주17,33,37)	30,330,975,467	29,793,793,232

비유동리스부채 (주19)	1,330,104,605	1,330,104,605

확정급여채무의현재가치 (주21)	3,956,718,841	3,903,679,545

이연법인세부채	1,177,906,292	1,236,670,641

기타비유동금융부채 (주18)	396,670,491	451,392,543

부채총계	115,502,378,522	111,815,686,061

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,540,891,850	97,530,919,890

자본금 (주22)	3,223,235,000	3,223,235,000

자본잉여금 (주21)	51,442,969,394	51,597,300,764

이익잉여금(결손금) (주23)	29,549,686,085	31,420,193,258

기타포괄손익누계액 (주22)	2,292,063	(6,235,512)

기타자본구성요소 (주22,28)	11,322,709,308	11,296,426,380

비지배지분	2,796,923,488	2,546,147,338

자본총계	98,337,815,338	100,077,067,228

자본과부채총계	213,840,193,860	211,892,753,289

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25,35,38)	23,569,892,066	23,569,892,066	7,040,516,223	7,040,516,223

매출원가 (주25,26)	17,332,427,642	17,332,427,642	4,392,880,483	4,392,880,483

매출총이익	6,237,464,424	6,237,464,424	2,647,635,740	2,647,635,740

판매비와관리비 (주26,27)	7,219,346,747	7,219,346,747	3,296,255,764	3,296,255,764

영업이익(손실)	(981,882,323)	(981,882,323)	(648,620,024)	(648,620,024)

지분법이익 (주8)	267,346,979	267,346,979	317,256,854	317,256,854

금융수익 (주29,33)	264,100,005	264,100,005	431,611,168	431,611,168

금융비용 (주29,33)	1,052,348,451	1,052,348,451	1,548,925,009	1,548,925,009

기타수익 (주30)	147,567,797	147,567,797	3,706,676	3,706,676

기타비용 (주30)	160,195,828	160,195,828	39,069,842	39,069,842

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,515,411,821)	(1,515,411,821)	(1,484,040,177)	(1,484,040,177)

법인세비용 (주32)	116,198,181	116,198,181

당기순이익(손실)	(1,631,610,002)	(1,631,610,002)	(1,484,040,177)	(1,484,040,177)

기타포괄손익	20,406,554	20,406,554	(17,518,947)	(17,518,947)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	11,878,979	11,878,979	(15,001,203)	(15,001,203)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	11,878,979	11,878,979	(15,001,203)	(15,001,203)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	8,527,575	8,527,575	(2,517,744)	(2,517,744)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	8,527,575	8,527,575	(2,517,744)	(2,517,744)

당기 총 포괄손익	(1,611,203,448)	(1,611,203,448)	(1,501,559,124)	(1,501,559,124)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,882,386,152)	(1,882,386,152)	(1,480,075,689)	(1,480,075,689)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	250,776,150	250,776,150	(3,964,488)	(3,964,488)

연결당기 총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,861,979,598)	(1,861,979,598)	(1,497,594,636)	(1,497,594,636)

총 포괄손익, 비지배지분	250,776,150	250,776,150	(3,964,488)	(3,964,488)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 (주24)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(298)	(298)	(240)	(240)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,061,759,000	100,678,335,068	19,270,602,844	1,707,708	221,521,629	84,692,720,561	84,692,720,561

당기순이익(손실)	0	0	(1,480,075,689)	0	0	(1,480,075,689)	(3,964,488)	(1,484,040,177)

확정급여의 재측정요소

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(59,504,304,387)	59,504,304,387

지분법이익잉여금변동	(15,001,203)	(15,001,203)	(15,001,203)

해외사업장환산손익	(2,517,744)	(2,517,744)	(2,517,744)

전환권행사	145,160,500	9,287,737,927	9,432,898,427

지배지분의 변동	240,746,529	240,746,529	(142,746,529)	98,000,000

주식선택권	22,564,898	22,564,898	22,564,898

자본 증가(감소) 합계	145,160,500	(49,975,819,931)	58,009,227,495	(2,517,744)	22,564,898	8,198,615,218	(146,711,017)	(1,380,994,226)

2019.03.31 (기말자본)	3,206,919,500	50,702,515,137	38,738,624,651	(810,036)	244,086,527	92,891,335,779	(146,711,017)	92,744,624,762

2020.01.01 (기초자본)	3,223,235,000	51,597,300,764	31,420,193,258	(6,235,512)	11,296,426,380	97,530,919,890	2,546,147,338	100,077,067,228

당기순이익(손실)	(1,882,386,152)	(1,882,386,152)	250,776,150	(1,631,610,002)

확정급여의 재측정요소

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

지분법이익잉여금변동	(154,331,370)	11,878,979	(142,452,391)	(142,452,391)

해외사업장환산손익	8,527,575	8,527,575	8,527,575

전환권행사

지배지분의 변동

주식선택권	26,282,928	26,282,928	26,282,928

자본 증가(감소) 합계	(154,331,370)	(1,870,507,173)	8,527,575	26,282,928	(1,990,028,040)	250,776,150	(1,739,251,890)

2020.03.31 (기말자본)	3,223,235,000	51,442,969,394	29,549,686,085	2,292,063	11,322,709,308	95,540,891,850	2,796,923,488	98,337,815,338

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,344,068,171)	(987,984,610)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주36)	(4,348,014,618)	(1,165,150,662)

이자수취(영업)	255,435,470	325,225,497

이자지급(영업)	(216,920,623)	(82,455,930)

법인세납부(환급)	(34,568,400)	(65,603,515)

투자활동현금흐름	(941,293,570)	(16,747,765,844)

단기대여금의 감소	5,000,000	600,000

단기금융상품의 처분	7,451,635,319	41,153,627,937

장기금융상품의 처분	1,600,000	600,000

임차보증금의 감소	90,000,000	0

매각예정비유동자산의 처분	699,258,120	0

임대보증금의 증가	0	230,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	0	(50,000,000)

공정가치평가금융상품의 취득	(2,807,483,443)	0

장기금융상품의 취득	(245,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(154,331,370)	0

단기금융상품의 취득	0	(20,527,947,541)

유형자산의 취득	(4,857,058,135)	(37,020,445,568)

무형자산의 취득	(1,082,838,015)	(534,200,672)

임차보증금의 증가	(30,000,000)	0

임대보증금의 감소	(12,076,046)	0

재무활동현금흐름	6,000,000,000	19,917,717,929

단기차입금의 증가	3,000,000,000	4,282,929

장기차입금의 증가	3,000,000,000	27,700,000,000

주식의 발행	0	(2,565,000)

차입금의 상환	0	(7,784,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,218,989	(784,380)

현금및현금성자산의순증가(감소)	716,857,248	2,181,183,095

기초현금및현금성자산	7,987,274,878	2,004,667,132

기말현금및현금성자산	8,704,132,126	4,185,850,227