아이큐어 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	28,125,163,573	34,201,004,546

현금및현금성자산	3,058,898,769	7,974,902,803

매출채권및기타채권	12,898,429,080	13,283,037,417

단기금융자산	740,045,432	2,740,045,432

유동재고자산	10,613,320,853	8,920,074,300

당기법인세자산	57,701,448	50,270,787

매각예정비유동자산	0	0

기타유동자산	756,767,991	1,232,673,807

비유동자산	55,708,875,314	55,673,342,100

매출채권및기타채권	5,926,577,553	5,916,620,532

금융자산	600,183,398	600,183,398

관계기업및공동기업투자	356,526,884	356,526,884

투자부동산	0	0

유형자산	43,619,941,831	43,625,974,978

사용권자산	4,629,220,227	4,854,797,957

무형자산	576,425,421	319,238,351

기타비유동자산	0	0

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	0

자산총계	83,834,038,887	89,874,346,646

부채

유동부채	47,494,605,071	53,132,436,318

매입채무및기타채무	23,446,110,512	21,743,984,310

단기차입부채	19,030,000,000	20,500,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	888,840,000	888,840,000

유동성사채	0	0

유동성전환사채	0	0

유동 리스부채	1,301,804,760	1,311,278,046

유동충당부채	1,623,320,843	1,945,235,939

유동금융보증부채	0	0

유동파생상품부채	0	0

기타 유동부채	1,204,528,956	6,743,098,023

비유동부채	6,832,673,453	7,022,890,366

매입채무및기타채무	448,587,327	446,032,243

장기차입금(사채 포함), 총액	444,420,000	666,630,000

비유동파생상품부채	0	0

비유동 리스부채	3,930,683,919	4,118,214,465

확정급여부채	622,762,207	405,793,658

비유동금융보증부채	0	0

기타 비유동 부채	1,386,220,000	1,386,220,000

부채총계	54,327,278,524	60,155,326,684

자본

자본금	18,779,184,000	18,779,184,000

자본잉여금	122,937,434,585	122,937,434,585

이익잉여금(결손금)	(121,473,563,775)	(121,261,304,176)

기타자본구성요소	9,263,705,553	9,263,705,553

자본총계	29,506,760,363	29,719,019,962

자본과부채총계	83,834,038,887	89,874,346,646

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,092,537,839	32,092,537,839	17,476,099,321	17,476,099,321

매출원가	28,707,865,761	28,707,865,761	14,221,330,490	14,221,330,490

매출총이익	3,384,672,078	3,384,672,078	3,254,768,831	3,254,768,831

판매비와관리비	2,973,419,300	2,973,419,300	5,030,993,135	5,030,993,135

영업이익(손실)	411,252,778	411,252,778	(1,776,224,304)	(1,776,224,304)

금융수익	73,024,005	73,024,005	153,792,244	153,792,244

금융비용	385,332,416	385,332,416	880,766,676	880,766,676

기타수익	1,000,774	1,000,774	11,630,982	11,630,982

기타비용	312,204,740	312,204,740	16,313,146	16,313,146

종속기업 및 관계기업 투자손익	0	0	250,000,000	250,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(212,259,599)	(212,259,599)	(2,257,880,900)	(2,257,880,900)

법인세비용(수익)	3,131,810	3,131,810

당기순이익(손실)	(212,259,599)	(212,259,599)	(2,261,012,710)	(2,261,012,710)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기 총 포괄손익	(212,259,599)	(212,259,599)	(2,261,012,710)	(2,261,012,710)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	(60.00)	(60.0)

희석주당이익(손실) 합계 (단위 : 원)	(6)	(6)	(60.00)	(60.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	(94,532,334,870)	9,263,705,553	56,447,989,268

당기순이익(손실)	0	0	(2,261,012,710)	0	(2,261,012,710)

순환정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

전환권 행사	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	(96,793,347,580)	9,263,705,553	54,186,976,558

2026.01.01 (기초자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	(121,261,304,176)	9,263,705,553	29,719,019,962

당기순이익(손실)	0	0	(212,259,599)	0	(212,259,599)

순환정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

전환권 행사	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	18,779,184,000	122,937,434,585	(121,473,563,775)	9,263,705,553	29,506,760,363

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,936,647,427)	(2,640,953,975)

영업활동에서 창출된(사용된) 현금 (주36)	(3,723,466,337)	(2,449,298,016)

이자수취	42,569,870	112,387,064

이자지급(영업)	(248,320,299)	(315,703,963)

법인세환급(납부)	(7,430,661)	11,660,940

투자활동현금흐름	1,049,683,241	(10,264,240,937)

단기금융상품의 취득	0	0

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	0

장기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

단기대여금의 증가	(234,000,000)	0

단기대여금의 감소	119,000,000	0

금융리스채권의 회수	33,124,651	77,789,385

장기대여금의 증가	0	0

장기대여금의 감소	0	0

보증금의 증가	1,500,000	0

보증금의 감소	5,065,000	0

유형자산의 취득	(600,555,000)	(1,954,252,447)

유형자산의 처분	0	35,000,000

무형자산의 취득	(271,451,410)	(993,511,648)

무형자산의 처분	0	0

사용권자산의 처분	0	0

정부보조금의 수령	0	0

매각예정비유동자산의 처분	0	0

종속기업및관계기업주식의 취득	0	7,679,266,227

종속기업및관계기업주식의 처분	0	250,000,000

재무활동현금흐름	(2,029,039,848)	1,022,821,603

단기차입부채의 차입	2,030,000,000	1,740,000,000

단기차입부채의 상환	(3,500,000,000)	0

장기차입부채의 차입	0	0

사채의 발행	0	0

사채의 상환	0	0

전환사채의 발행	0	0

전환사채의 상환	0	(156,231,872)

장기차입부채의 상환	0	(222,210,000)

유동성장기차입부채의 상환	(222,210,000)	0

리스부채의 지급	(336,829,848)	(338,736,525)

단주대금의 지급	0	0

자기주식의 취득	0	0

임대보증금의 증가	0	0

유상증자	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,916,004,034)	(11,882,373,309)

기초현금및현금성자산	7,974,902,803	14,230,465,294

기말현금및현금성자산	3,058,898,769	2,348,091,985