아이큐어 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2020.12.31 현재
제 20 기 2019.12.31 현재
제 19 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	36,762,911,520	54,757,463,799	66,215,331,696

현금및현금성자산 (주33)	2,030,690,728	4,546,657,927	1,378,127,369

매출채권및기타채권 (주5,33,35)	16,841,626,173	11,459,214,507	6,809,548,419

단기금융자산 (주4,33)	7,623,664,370	26,437,955,739	51,438,470,097

재고자산 (주7)	9,513,427,340	8,835,922,847	3,908,894,921

당기법인세자산	218,579,106	246,243,320	42,347,530

매각예정비유동자산 (주13)	2,079,958,770	2,079,958,770

기타유동자산 (주6)	534,923,803	1,151,510,689	557,984,590

비유동자산	135,829,215,267	131,977,263,317	51,703,111,591

매출채권및기타채권 (주5,33,35)	270,327,000	210,770,000	598,382,000

금융자산 (주4)	6,718,143,073	7,246,587,190	9,996,607,208

관계기업및공동기업투자 (주8)	12,046,807,572	21,482,160,277	1,510,379,034

투자부동산 (주9,15)	16,387,173,376	18,702,944,799

유형자산 (주10,15)	91,556,464,939	79,401,412,210	37,339,514,882

사용권자산 (주11)	131,883,767

무형자산 (주12)	8,668,951,875	4,933,388,841	2,258,228,467

기타비유동자산 (주6)	49,463,665

자산총계	172,592,126,787	186,734,727,116	117,918,443,287

부채

유동부채	24,974,691,195	24,428,193,057	14,498,619,370

매입채무및기타채무 (주16,33,35,37)	7,654,369,259	11,703,727,847	4,184,560,312

단기차입부채 (주15,17,33,37)	5,700,000,000	7,784,000,000

유동성장기차입금 (주15,17,33,37)	120,000,000	5,700,000,000

유동성전환사채 (주15,17,33,37)	9,582,756,655	4,987,610,103

유동리스부채 (주19)	45,689,341

유동충당부채 (주20)	1,051,682,099	1,649,487,748	2,058,338,646

유동금융보증부채 (주20)	33,441,550

기타유동부채 (주18)	786,752,291	387,367,359	471,720,412

비유동부채	38,785,392,269	66,124,823,965	18,917,660,387

매입채무및기타채무 (주14,6,33,35,37)	504,870,030	498,238,907	186,337,773

장기차입금 (주15,17,33,37)	34,850,000,000	32,000,000,000

전환사채 (주71,33,37)	29,793,793,232	13,089,142,250

비유동파생상품부채	2,220,255,000

비유동리스부채 (주19)	86,720,027

확정급여부채 (주21)	2,994,338,547	3,381,399,283	2,840,632,164

비유동금융보증부채 (주19)	49,463,665

기타비유동부채 (주17)	300,000,000	451,392,543	581,293,200

부채총계	63,760,083,464	90,553,017,022	33,416,279,757

자본

자본금 (주20)	3,774,744,500	3,223,235,000	3,061,759,000

자본잉여금 (주20)	88,154,648,742	51,621,416,284	100,723,187,288

이익잉여금(결손금) (주21)	15,521,171,916	30,040,632,430	(19,504,304,387)

기타자본구성요소 (주20,26)	1,381,478,165	11,296,426,380	221,521,629

자본총계	108,832,043,323	96,181,710,094	84,502,163,530

자본과부채총계	172,592,126,787	186,734,727,116	117,918,443,287

포괄손익계산서
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액) (주25,35,38)	48,873,887,500	41,074,208,232	30,315,287,018

매출원가 (주25,26,35,38)	40,715,105,144	25,321,884,135	19,892,620,175

매출총이익	8,158,782,356	15,752,324,097	10,422,666,843

판매비와관리비 (주26,27)	26,676,446,334	22,488,837,945	17,926,733,351

영업이익(손실)	(18,517,663,978)	(6,736,513,848)	(7,504,066,508)

금융수익 (주29,33)	1,870,678,716	2,053,182,540	1,924,619,899

금융비용 (주29,33)	2,815,097,705	5,074,015,214	771,793,137

기타수익 (주30)	6,682,067,517	590,893,756	299,168,260

기타비용 (주30)	2,077,821,716	814,567,019	3,875,632,201

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,857,837,166)	(9,981,019,785)	(9,927,703,687)

법인세비용 (주32)

당기순이익(손실)	(14,857,837,166)	(9,981,019,785)	(9,927,703,687)

기타포괄손익	338,376,652	21,652,215	(639,206,177)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	338,376,652	21,652,215	(639,206,177)

확정급여부채의 재측정요소 (주21)	338,376,652	21,652,215	(639,206,177)

당기 총 포괄손익	(14,519,460,514)	(9,959,367,570)	(10,566,909,864)

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(2,126)	(1,583)	(1,808)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(2,126)	(1,583)	(1,808)

자본변동표
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	연결이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,454,067,000	25,580,741,825	(8,937,394,523)	126,950,865	19,224,365,167

당기순이익(손실)	(9,927,703,687)	(9,927,703,687)

확정급여제도의 제측정요소	(639,206,177)	(639,206,177)

자본잉여금 이익잉여금 전환

전환권 행사

전환권 대가

주식선택권	94,570,764	94,570,764

유상증자	607,692,000	75,142,445,463	75,750,137,463

자기주식취득

자본 증가(감소) 합계

2018.12.31 (기말자본)	3,061,759,000	100,723,187,288	(19,504,304,387)	221,521,629	84,502,163,530

2019.01.01 (기초자본)	3,061,759,000	100,723,187,288	(19,504,304,387)	221,521,629	84,502,163,530

당기순이익(손실)	(9,981,019,785)	(9,981,019,785)

확정급여제도의 제측정요소	21,652,215	21,652,215

자본잉여금 이익잉여금 전환	(59,504,304,387)	59,504,304,387

전환권 행사	161,476,000	10,402,533,383	10,564,009,383

전환권 대가	14,145,805,000	14,145,805,000

주식선택권	88,919,851	88,919,851

유상증자

자기주식취득	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)

자본 증가(감소) 합계

2019.12.31 (기말자본)	3,223,235,000	51,621,416,284	30,040,632,430	11,296,426,380	96,181,710,094

2020.01.01 (기초자본)	3,223,235,000	51,621,416,284	30,040,632,430	11,296,426,380	96,181,710,094

당기순이익(손실)	(14,857,837,166)	(14,857,837,166)

확정급여제도의 제측정요소	338,376,652	338,376,652

자본잉여금 이익잉여금 전환

전환권 행사	551,509,500	36,533,232,458	(10,115,440,000)	26,969,301,958

전환권 대가

주식선택권	200,491,785	200,491,785

유상증자

자기주식취득

자본 증가(감소) 합계

2020.12.31 (기말자본)	3,774,744,500	88,154,648,742	15,521,171,916	1,381,478,165	108,832,043,323

현금흐름표
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(16,085,515,599)	(9,070,228,848)	(4,820,353,796)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	(16,257,101,279)	(9,845,131,574)	(4,793,184,639)

이자수취(영업)	1,007,716,584	1,450,583,580	295,850,036

이자지급(영업)	(863,795,118)	(471,785,064)	(284,769,305)

법인세납부(환급)	27,664,214	(203,895,790)	(38,249,888)

투자활동현금흐름	10,675,470,546	(55,925,485,909)	(76,207,630,227)

단기금융상품의 취득	(25,871,768,465)	(91,701,318,350)	(59,073,362,488)

단기금융상품의 처분	45,402,634,738	116,830,526,028	7,992,084,247

장기금융상품의 취득	(4,606,000,000)	(9,080,000,000)	(9,996,607,208)

장기금융상품의 처분	5,309,692,856	11,986,607,208

단기대여금의 증가	(4,860,000,000)

단기대여금의 감소	1,360,000,000	1,100,000	2,400,000

장기대여금의 감소	2,400,000	2,400,000	2,400,000

임차보증금의 증가	(152,957,000)	(1,000,000)	(163,600,000)

임차보증금의 감소	91,000,000	263,982,000	7,735,000

기타보증금의 증가	(130,000)	(112,860,000)

기타보증금의 감소	122,360,000	100,000

임대보증금의 증가	270,000,000

임대보증금의 감소	(22,923,954)	(5,000,000)

유형자산의 취득	(19,024,046,874)	(60,106,230,361)	(11,598,710,177)

유형자산의 처분	13,288,753	3,500,000

무형자산의 취득	(3,805,567,417)	(4,113,265,770)	(897,953,452)

국고보조금의 반환	(389,297,000)

국고보조금의 수령	751,097,158

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	5,743,851

종속기업및관계기업주식의 취득	(919,759,413)	(20,381,092,710)	(3,000,000,000)

종속기업및관계기업주식의 처분	15,300,000,000

매각예정비유동자산의 처분	2,074,753,210	630,000,000

자기주식의 취득

재무활동현금흐름	2,894,077,854	68,164,538,543	73,181,454,101

단기차입금의 증가	5,700,000,000	10,008,254,412

장기차입금의 증가	3,000,000,000	37,700,000,000

전환사채의 발행	40,000,000,000

유상증자	75,750,137,463

정부보조금의 수취	1,936,470,310

정부보조금의 상환

단기차입금의 상환	(7,784,000,000)	(6,498,937,774)

유동성장기차입부채의 상환	(5,700,000,000)	(392,000,000)

금융리스부채의 지급	(16,046,100)

장기차입금의 상환	(30,000,000)	(5,686,000,000)

임대보증금의 증가(감소)	(52,076,046)

신주발행비 지급	(7,800,000)	(3,111,667)

사채발행비 지급	(525,000,000)

자기주식의 취득	(3,159,820,100)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(293,228)	16,935

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,515,967,199)	3,168,530,558	(7,846,512,987)

기초현금및현금성자산	4,546,657,927	1,378,127,369	9,224,640,356

기말현금및현금성자산	2,030,690,728	4,546,657,927	1,378,127,369