아이큐어 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2021.12.31 현재
제 21 기 2020.12.31 현재
제 20 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	58,796,105,970	43,725,872,798	68,897,074,546

현금및현금성자산 (주32)	17,805,877,293	5,912,602,704	7,987,274,878

매출채권및기타채권 (주5,32,34)	17,040,675,107	17,126,840,348	14,827,129,429

단기금융자산 (주4,32)	6,611,066,854	7,805,499,475	28,187,414,723

재고자산 (주7)	16,977,172,719	12,089,397,937	14,167,167,568

당기법인세자산	165,983,741	223,038,696	247,833,160

매각예정비유동자산 (주13)	2,079,958,770

기타유동자산 (주6)	195,330,256	568,493,638	1,400,296,018

비유동자산	156,652,285,793	151,422,919,156	143,000,806,703

매출채권및기타채권 (주5,32,34)	269,180,841	472,104,207	453,712,920

금융자산 (주4,32)	11,335,250,529	7,467,342,721	7,480,587,190

관계기업및공동기업투자 (주8)	11,340,120,241	3,436,176,439	4,757,095,029

투자부동산 (주9,15)	16,346,350,521	16,387,173,376	18,577,285,398

유형자산 (주10,15)	100,953,794,160	107,472,551,466	95,696,358,387

사용권자산 (주11)	358,082,563	339,956,185	1,609,174,383

무형자산 (주12)	15,853,051,816	15,847,614,762	14,426,593,396

기타비유동자산	196,455,122

자산총계	215,448,391,763	195,148,791,954	211,897,881,249

부채

유동부채	54,817,574,833	34,109,800,523	36,787,156,300

매입채무및기타채무 (주16,32,34,36)	10,037,180,266	11,450,629,639	18,543,956,980

단기차입부채 (주15,17,32,36)	42,170,000,000	18,231,873,268	15,187,610,103

파생상품부채 (주17,32,36)	797,088,000	1,837,670,764

유동리스부채 (주19)	185,440,249	147,806,410	253,933,596

당기법인세부채 (주31)	334,752,434	339,934,663

유동충당부채 (주20)	480,325,220	1,051,682,099	1,649,487,748

기타유동부채 (주18)	1,147,541,098	1,055,385,909	812,233,210

비유동부채	61,926,765,573	46,300,615,794	74,790,585,661

매입채무및기타채무 (주14,16,32,34,36)	565,545,939	548,806,763	504,633,462

장기차입금 (주15,17,32,36)	31,650,454,920	40,227,618,631	67,650,793,232

파생상품부채 (주17,32,36)	19,437,521,125	1,400,081,859

기타금융부채	6,811,453,438

비유동리스부채 (주19)	180,309,293	189,662,558	1,366,423,868

확정급여부채 (주21)	2,465,121,508	3,147,016,571	3,903,679,545

이연법인세부채 (주31)	16,359,350	487,429,412	913,663,011

기타비유동금융부채 (주18)	800,000,000	300,000,000	451,392,543

부채총계	116,744,340,406	80,410,416,317	111,577,741,961

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,755,478,513	112,153,906,574	97,530,919,890

자본금 (주22)	9,446,131,500	3,774,744,500	3,223,235,000

자본잉여금 (주22)	95,048,710,646	87,976,201,852	51,597,300,764

이익잉여금(결손금) (주23)	(18,969,070,278)	19,026,522,079	31,420,193,258

기타포괄손익누계액 (주22)	125,229,996	(5,040,022)	(6,235,512)

기타자본구성요소 (주22,28)	10,104,476,649	1,381,478,165	11,296,426,380

비지배지분	2,948,572,844	2,584,469,063	2,789,219,398

자본총계	98,704,051,357	114,738,375,637	100,320,139,288

자본과부채총계	215,448,391,763	195,148,791,954	211,897,881,249

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액) (주25,34,37)	64,282,851,849	90,144,211,138	60,922,489,710

매출원가 (주25,26)	68,941,937,547	72,047,437,795	42,712,171,879

매출총이익	(4,659,085,698)	18,096,773,343	18,210,317,831

판매비와관리비 (주26,27)	23,624,116,154	33,630,430,845	24,501,568,410

영업이익(손실)	(28,283,201,852)	(15,533,657,502)	(6,291,250,579)

지분법이익 (주8)	925,003,298

금융수익 (주29,32)	9,802,971,886	1,922,560,628	2,113,762,047

금융비용 (주29,32)	11,182,692,693	3,776,450,982	5,130,718,043

기타수익 (주30)	737,137,453	5,613,871,331	681,434,397

기타비용 (주30)	6,681,148,643	886,020,401	810,995,858

관계기업투자손익	(3,228,108,428)	1,161,915,586

법인세비용차감전순이익(손실)	(38,835,042,277)	(11,497,781,340)	(8,512,764,738)

법인세비용 (주31)	(450,583,827)	652,622,736	141,566,287

당기순이익(손실)	(38,384,458,450)	(12,150,404,076)	(8,654,331,025)

기타포괄손익	301,621,627	221,705,511	(74,491,893)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	171,351,609	220,510,021	(66,265,224)

확정급여부채의 재측정요소 (주21)	149,072,464	203,176,197	(16,553,614)

지분법이익잉여금변동	22,279,145	17,333,824	(49,711,610)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	130,270,018	1,195,490	(8,226,669)

해외사업장환산손익	41,696,933	1,195,490	(8,226,669)

지분법자본변동	88,573,085

당기 총 포괄손익	(38,082,836,823)	(11,928,698,565)	(8,728,822,918)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(38,166,943,966)	(12,614,181,200)	(8,750,780,195)

비지배지분	(217,514,484)	463,777,124	96,449,170

연결당기 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(37,865,322,339)	(12,392,475,689)	(8,821,451,505)

비지배지분	(217,514,484)	463,777,124	92,628,587

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(2,115)	(1,805)	(1,388)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(2,115)	(1,805)	(1,388)

연결 자본변동표
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,061,759,000	100,678,335,068	(19,270,602,844)	1,707,708	221,521,629	84,692,720,561	0	84,692,720,561

당기순이익(손실)	(8,750,780,195)	(8,750,780,195)	96,449,170	(8,654,331,025)

확정급여제도의 재측정요소	(12,733,031)	(12,733,031)	(3,820,583)	(16,553,614)

지분법자본변동

자본잉여금 이익잉여금 전환	(59,504,304,387)	59,504,304,387

지분법이익잉여금변동	(49,711,610)	(49,711,610)	(49,711,610)

해외사업환산손익	(283,449)	(7,943,220)	(8,226,669)	(8,226,669)

전환권 행사	145,160,500	9,284,511,260	9,429,671,760	9,429,671,760

전환권 대가	14,145,805,000	14,145,805,000	14,145,805,000

유상증자	16,315,500	1,118,022,123	1,134,337,623	1,134,337,623

무상증자

종속회사의 취득	0	2,467,327,511	2,467,327,511

지배지분의 변동	20,736,700	20,736,700	229,263,300	250,000,000

종속회사의 처분

자기주식취득	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)	(3,159,820,100)

주식기준보상거래	88,919,851	88,919,851	88,919,851

종속기업 투자의 증가

2019.12.31 (기말자본)	3,223,235,000	51,597,300,764	31,420,193,258	(6,235,512)	11,296,426,380	97,530,919,890	2,789,219,398	100,320,139,288

2020.01.01 (기초자본)	3,223,235,000	51,597,300,764	31,420,193,258	(6,235,512)	11,296,426,380	97,530,919,890	2,789,219,398	100,320,139,288

당기순이익(손실)	(12,614,181,200)	(12,614,181,200)	463,777,124	(12,150,404,076)

확정급여제도의 재측정요소	203,176,197	203,176,197	203,176,197

지분법자본변동

자본잉여금 이익잉여금 전환

지분법이익잉여금변동	17,333,824	17,333,824	17,333,824

해외사업환산손익	1,195,490	1,195,490	1,195,490

전환권 행사	551,509,500	36,533,232,458	(10,115,440,000)	26,969,301,958	26,969,301,958

전환권 대가

유상증자

무상증자

종속회사의 취득	459,000,000	459,000,000

지배지분의 변동

종속회사의 처분	(1,127,527,459)	(1,127,527,459)

자기주식취득

주식기준보상거래	200,491,785	200,491,785	200,491,785

종속기업 투자의 증가	(154,331,370)	(154,331,370)	(154,331,370)

2020.12.31 (기말자본)	3,774,744,500	87,976,201,852	19,026,522,079	(5,040,022)	1,381,478,165	112,153,906,574	2,584,469,063	114,738,375,637

2021.01.01 (기초자본)	3,774,744,500	87,976,201,852	19,026,522,079	(5,040,022)	1,381,478,165	112,153,906,574	2,584,469,063	114,738,375,637

당기순이익(손실)	(38,166,943,966)	(38,166,943,966)	(217,514,484)	(38,384,458,450)

확정급여제도의 재측정요소	149,072,464	149,072,464	149,072,464

지분법자본변동	88,573,085	88,573,085	88,573,085

자본잉여금 이익잉여금 전환

지분법이익잉여금변동	22,279,145	22,279,145	22,279,145

해외사업환산손익	41,696,933	41,696,933	41,696,933

전환권 행사	240,972,500	13,827,641,576	(4,030,365,000)	10,038,249,076	10,038,249,076

전환권 대가	12,177,874,444	12,177,874,444	12,177,874,444

유상증자

무상증자	5,430,414,500	(5,730,723,966)	(300,309,466)	(300,309,466)

종속회사의 취득	125,000,000	125,000,000

지배지분의 변동

종속회사의 처분	(196,374,093)	(196,374,093)	2,669,587,942	2,473,213,849

자기주식취득

주식기준보상거래	575,489,040	575,489,040	575,489,040

종속기업 투자의 증가	(828,034,723)	(828,034,723)	(2,212,969,677)	(3,041,004,400)

2021.12.31 (기말자본)	9,446,131,500	95,048,710,646	(18,969,070,278)	125,229,996	10,104,476,649	95,755,478,513	2,948,572,844	98,704,051,357

연결 현금흐름표
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(26,228,372,012)	(12,403,298,954)	(5,943,159,158)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주35)	(25,415,467,438)	(12,075,961,094)	(6,427,927,694)

이자수취(영업)	662,194,123	1,051,838,717	1,471,113,717

이자지급(영업)	(1,176,914,983)	(1,096,584,399)	(486,334,935)

배당금수취(영업)	73,500,000	44,100,000

법인세납부(환급)	(298,183,714)	(356,092,178)	(544,110,246)

투자활동현금흐름	(20,317,964,048)	6,033,954,591	(55,596,602,125)

단기대여금의 감소	6,650,000,000	1,365,000,000	4,100,000

단기금융상품의 처분	28,672,433,621	45,710,217,793	25,129,207,678

장기금융상품의 처분	5,309,692,856	11,986,607,208

관계기업주식의 처분	17,820,168,000

장기대여금의 감소	2,400,000	3,400,000	2,400,000

임차보증금의 감소	215,627,000	101,537,000	443,218,000

매각예정비유동자산의 처분	2,074,753,210

유형자산의 처분	1,782,412,406	33,264,337	8,045,455

기타보증금의 감소	(7,977,000)

임대보증금의 증가	270,000,000

임대보증금의 감소	(22,923,954)

단기대여금의 증가	(9,020,000,000)	(4,460,000,000)

공정가치평가금융상품의 취득	(2,795,475,341)

장기금융상품의 취득	(10,256,600,000)	(5,300,199,648)	(7,990,000,000)

종속및관계기업투자의 증가	(2,686,000,000)	(619,759,413)	(16,078,199,238)

단기금융상품의 취득	(28,916,304,572)	(28,645,382,245)

유형자산의 취득	(5,701,072,887)	(22,995,640,440)	(62,250,000,433)

무형자산의 취득	(1,005,555,629)	(4,267,744,124)	(4,295,604,500)

정부보조금의 수령	32,862,075	754,695,757

정부보조금의 반환	(389,297,000)

임차보증금의 증가	(88,634,000)	(236,753,000)

연결범위의 변동으로 인한 현금흐름	467,938	(223,998,492)

재무활동현금흐름	58,397,644,470	4,294,891,059	67,522,662,257

단기차입금 차입	2,000,000,000	5,700,000,000	(8,470,628,971)

장기차입금의 증가	1,000,000,000	3,000,000,000	37,857,000,000

전환사채의 발행	49,500,000,000	3,000,000,000	39,475,000,000

신주인수권부사채의 증가	2,000,000,000

신주인수권부사채의 상환	(2,060,678,000)

상환전환우선주의 발행	3,049,991,659

기타금융상품의 발행	3,272,948,742

자기주식의 취득	(3,159,820,100)

임대보증금의 감소	(60,000,000)	(52,076,046)

국고보조금의 수령	11,072,267	1,998,242,995

단기차입금의 상환	(2,700,000,000)

유동성장기차입부채의 상환	(120,000,000)	(5,700,000,000)

장기차입금의 상환	(1,530,000,000)

금융리스부채의 지급	(201,560,959)	(229,660,938)	(174,020,000)

신주발행비 지급	(305,169,466)	437,628,043	(3,111,667)

종속기업 지분의 처분	3,727,051,258

종속기업 지분의 취득	(3,041,004,400)

비지배지분 유상증자	1,624,993,369	369,000,000

외화환산으로 인한 현금의 변동	41,966,179	(218,870)	(293,228)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,893,274,589	(2,074,672,174)	5,982,607,746

기초현금및현금성자산	5,912,602,704	7,987,274,878	2,004,667,132

기말현금및현금성자산	17,805,877,293	5,912,602,704	7,987,274,878