휴먼테크놀로지 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

Ⅰ.유동자산	44,515,759,293	50,405,568,777

(1)현금및현금성자산 (주5,27,28,33)	16,044,009,048	23,976,091,093

(2)단기금융상품 (주6,27,28,31,33)	1,303,800,000	1,267,300,000

(3)매출채권 및 기타유동채권 (주7,27,28,30,33)	15,148,810,211	9,789,415,358

(4)재고자산 (주8)	11,706,712,930	14,492,986,349

(5)기타유동자산 (주12)	312,427,104	879,775,977

Ⅱ.비유동자산	13,777,152,491	14,467,880,855

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주7,27,28,33)	1,328,772,860	1,417,756,008

(2)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주9)	2,657,868,340	2,658,694,619

(3)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0

(4)종속기업에 대한 투자자산 (주10)	4,065,054,968	4,201,013,731

(5)관계기업 및 공동기업투자 (주11)	4,483,151,857	4,023,865,451

(6)유형자산 (주13)	465,604,982	545,872,980

(7)영업권 이외의 무형자산 (주14,32)	209,757,336	221,857,335

(8)사용권(금융리스)자산 (주16)	566,942,148	674,549,916

(9)퇴직급여자산 (주20)	724,270,815

(10)이연법인세자산	0

자산총계	58,292,911,784	64,873,449,632

부채

Ⅰ.유동부채	13,506,439,289	22,656,917,312

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주17,27,28,33)	1,318,699,938	5,180,660,062

(2)단기차입금 (주15,27,28,31,32,34)	1,420,000,000	5,952,704,029

(3)유동성금융리스부채 (주16,33)	621,255,611	632,381,208

(4)유동성전환사채 (주27,28,33,34)	0

(6)유동판매보증충당부채 (주18)	23,307,171	21,048,045

(7)기타유동부채 (주19)	10,123,176,569	10,870,123,968

Ⅱ.비유동부채	694,087,242	854,971,587

(1)퇴직급여부채 (주20)	19,297,977	0

(2)비유동금융리스부채 (주16,33)	228,666,895	414,159,937

(3)비유동복구충당부채 (주18)	123,981,578	122,505,682

(4)기타비유동부채 (주17)	322,140,792	318,305,968

부채총계	14,200,526,531	23,511,888,899

자본

Ⅰ.자본금 (주21)	7,367,075,000	7,066,172,000

(1)보통주자본금	7,367,075,000	7,066,172,000

Ⅱ.자본잉여금 (주21)	73,245,075,675	70,550,014,395

(1)주식발행초과금	72,650,403,455	69,955,342,175

(2)기타자본잉여금	594,672,220	594,672,220

Ⅲ.기타자본구성요소 (주22)	792,947,756	792,947,756

(1)주식선택권	103,200,733	103,200,733

(2)전환권대가	0

(3)전환권재매입손익	689,747,023	689,747,023

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주21)	18,692,304	18,692,304

(1)지분법기타포괄손익변동	18,692,304	18,692,304

Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주21)	(37,331,405,482)	(37,066,265,722)

(1)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(37,331,405,482)	(37,066,265,722)

자본총계	44,092,385,253	41,361,560,733

자본과부채총계	58,292,911,784	64,873,449,632

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주4,30)	2,737,229,811	2,737,229,811	6,331,301,234	6,331,301,234

Ⅱ.매출원가 (주24)	2,304,969,900	2,304,969,900	5,740,200,849	5,740,200,849

Ⅲ.매출총이익	432,259,911	432,259,911	591,100,385	591,100,385

Ⅳ.판매비와관리비 (주23,24)	1,307,276,573	1,307,276,573	1,747,176,782	1,747,176,782

Ⅴ.영업이익(손실)	(875,016,662)	(875,016,662)	(1,156,076,397)	(1,156,076,397)

Ⅵ.기타이익 (주25)	325,561,253	325,561,253	6,954,549	6,954,549

Ⅶ.기타비용 (주25)	158,549,689	158,549,689	1,320,970,715	1,320,970,715

Ⅷ.금융수익 (주26,27)	278,648,030	278,648,030	93,387,896	93,387,896

Ⅸ.금융원가 (주26,27)	124,440,515	124,440,515	127,137,543	127,137,543

Ⅹ.종속기업및관계기업투자처분손익 (주11)	0

XI.관계기업투자손상차손 (주11)	0

XⅡ.지분법이익(손익) (주10,11)	137,709,974	137,709,974	(436,968,644)	(436,968,644)

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	(416,087,609)	(416,087,609)	(2,940,810,854)	(2,940,810,854)

XIV.법인세비용	0

XV.계속영업이익(손실)	(416,087,609)	(416,087,609)	(2,940,810,854)	(2,940,810,854)

XVI.중단영업이익(손실)	0

XVII.당기순이익(손실)	(416,087,609)	(416,087,609)	(2,940,810,854)	(2,940,810,854)

XVIII.기타포괄손익	150,947,849	150,947,849	(83,107,235)	(83,107,235)

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0

1.지분법 자본변동	0

(2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	150,947,849	150,947,849	(83,107,235)	(83,107,235)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21,22)	0

2.지분법이익잉여금 (주11)	150,947,849	150,947,849	(83,107,235)	(83,107,235)

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0

XIX.총포괄손익	(265,139,760)	(265,139,760)	(3,023,918,089)	(3,023,918,089)

XX.주당이익 (주29)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(459)	(459)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(459)	(459)

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(459)	(459)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(459)	(459)

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0

자본변동표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,203,915,500	38,107,694,451	240,185,058	430,545,101	(27,310,164,906)	14,672,175,204

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(2,940,810,854)	(2,940,810,854)

(2)순확정급여부채 재측정요소

(3)지분법이익잉여금 (주11)	(83,107,235)	(83,107,235)

(4)지분법자본변동 (주11)

(5)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)유상증자

(2)주식선택권	4,402,388	4,402,388

(3)주식매입선택권의 행사

(4)전환사채의 전환

(5)파생상품의 기타자본 대체

(6)기타포괄손익누계액 이익잉여금 대체

(7)전환권재매입손익

2022.03.31 (Ⅳ.기말자본)	3,203,915,500	38,107,694,451	244,587,446	430,545,101	(30,334,082,995)	11,652,659,503

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,066,172,000	70,550,014,395	792,947,756	18,692,304	(37,066,265,722)	41,361,560,733

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(416,087,609)	(416,087,609)

(2)순확정급여부채 재측정요소	0

(3)지분법이익잉여금 (주11)	150,947,849	150,947,849

(4)지분법자본변동 (주11)	0

(5)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가	0

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)유상증자	300,903,000	2,695,061,280	2,995,964,280

(2)주식선택권

(3)주식매입선택권의 행사	0

(4)전환사채의 전환	0

(5)파생상품의 기타자본 대체	0

(6)기타포괄손익누계액 이익잉여금 대체	0

(7)전환권재매입손익	0

2023.03.31 (Ⅳ.기말자본)	7,367,075,000	73,245,075,675	792,947,756	18,692,304	(37,331,405,482)	44,092,385,253

현금흐름표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,276,712,480)	5,400,091,455

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,290,974,062)	5,462,152,721

(2)이자수취(영업)	151,719,672	18,773,336

(3)이자지급(영업)	(137,458,090)	(80,834,602)

(4)법인세납부(환급)	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,020,614,982)	(601,970,000)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	29,469,838	30,000

1.단기금융상품의 처분	0

2.단기대여금의 감소	0

3.기타채권의 감소	30,000

4.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0

5.기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 처분	0

6.유형자산의 처분	19,469,838

7.무형자산의 처분	0

8.정부보조금의 수취	0

9.임차보증금의 감소	10,000,000

10.임대보증금의 증가	0

11.종속기업투자주식의 처분	0

12.관계기업에 대한 투자자산 처분	0

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(5,050,084,820)	(602,000,000)

1.단기금융상품의 취득

2.단기대여금의 증가	5,000,000,000	500,000,000

3.기타채권의 증가	10,000,000

4.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

5.기타포괄-공정가치 의무측정 금융자산의 취득

6.유형자산의 취득	2,682,000	92,000,000

7.무형자산의 취득

8.종속회사 및 관계회사투자자산의 취득	34,669,820

9.임차보증금의 증가	12,733,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,634,700,159)	(1,429,996,250)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	3,068,267,910	2,003,815,946

1.단기차입금의 차입	2,003,815,946

2.유상증자	3,000,002,910

3.전환사채의 발행

4.주식매입선택권의 행사

5.리스채권의 회수	68,265,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(4,702,968,069)	(3,433,812,196)

1.단기차입금의 상환	4,532,704,029	3,421,952,036

2.금융리스부채의 상환	170,264,040	11,860,160

3.전환사채의 상환

4.주식발행비

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(54,424)	(2,207,584)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,932,082,045)	3,365,917,621

Ⅵ.기초현금및현금성자산	23,976,091,093	18,106,060,852

Ⅶ.기말현금및현금성자산	16,044,009,048	21,471,978,473