휴먼테크놀로지 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.유동자산	45,905,609,067	33,793,567,515

(1)현금및현금성자산 (주4,28,29,35)	1,619,599,180	3,057,724,740

(2)단기금융상품 (주5,28,29,33,34,35)	108,000,000	108,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권 (주6,28,29,32,35)	8,787,999,366	5,883,552,970

(4)재고자산 (주7)	29,902,841,117	21,810,917,495

(5)기타유동자산 (주10)	5,481,243,105	2,912,328,671

(6)당기법인세자산	5,926,299	21,043,639

Ⅱ.비유동자산	17,575,638,125	16,910,858,417

(1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주8,28,29,35)	500,000,000	0

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,28,29,35)	706,350,000	757,732,000

(3)종속기업에 대한 투자자산 (주9)	900,000,000	900,000,000

(4)관계기업에 대한 투자자산 (주9)	3,539,221,816	3,539,221,816

(5)유형자산 (주2,11,12)	3,292,681,822	3,016,512,057

(6)영업권 이외의 무형자산 (주13)	5,770,460,619	4,840,082,323

(7)이연법인세자산	2,866,923,868	3,857,310,221

자산총계	63,481,247,192	50,704,425,932

부채

Ⅰ.유동부채	32,313,499,616	26,172,438,275

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주18,28,29,32,35)	9,451,590,217	3,452,826,419

(2)단기차입금 (주14,28,29,35,36)	11,579,349,457	11,798,232,024

(3)유동성금융리스부채 (주2,15,28,29,35,36)	347,050,706	0

(4)유동성전환사채 (주16,28,29,35,36)	954,938,935	6,712,267,705

(5)유동파생금융부채 (주16,17,28,29,35)	528,015,127	3,661,320,000

(6)유동판매보증충당부채 (주19)	121,571,007	116,462,036

(7)기타유동부채 (주20)	9,330,984,167	431,330,091

Ⅱ.비유동부채	18,625,305,593	837,328,185

(1)퇴직급여부채 (주21)	1,240,984,971	837,328,185

(2)비유동금융리스부채 (주2,15,28,29,35,36)	90,959,850	0

(3)비유동성전환사채 (주15,28,29,35,36)	6,820,169,653	0

(4)비유동파생금융부채 (주16,17,28,29,35)	10,473,191,119	0

부채총계	50,938,805,209	27,009,766,460

자본

Ⅰ.자본금 (주22)	1,826,628,000	1,814,104,000

(1)보통주자본금	1,826,628,000	1,814,104,000

Ⅱ.자본잉여금 (주22)	21,011,473,109	20,628,439,483

(1)주식발행초과금	20,594,031,842	20,210,998,216

(2)기타자본잉여금	417,441,267	417,441,267

Ⅲ.기타자본구성요소 (주22,23)	322,320,769	237,468,433

(1)주식선택권	322,320,769	237,468,433

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(10,617,979,895)	1,014,647,556

(1)확정급여제도의 재측정손익	(459,124,466)	(459,124,466)

(2)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(10,158,855,429)	1,473,772,022

자본총계	12,542,441,983	23,694,659,472

자본과부채총계	63,481,247,192	50,704,425,932

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주2,32)	17,032,542,256	37,514,295,579	14,357,174,017	90,366,676,356

Ⅱ.매출원가 (주25)	18,171,046,249	36,475,831,914	13,165,634,990	78,577,677,967

Ⅲ.매출총이익	(1,138,503,993)	1,038,463,665	1,191,539,027	11,788,998,389

Ⅳ.판매비와관리비 (주24,25,32)	4,003,815,371	10,387,584,962	3,220,395,879	11,008,497,100

Ⅴ.영업이익(손실)	(5,142,319,364)	(9,349,121,297)	(2,028,856,852)	780,501,289

Ⅵ.기타이익 (주26)	1,199,472	7,129,811	158,323	16,077,926

Ⅶ.기타손실 (주26)	4,196,670	30,197,386	10,496,595	63,370,945

Ⅷ.금융수익 (주27,28)	290,086,868	934,951,740	151,656,124	1,015,647,900

Ⅸ.금융원가 (주27,28)	539,640,903	2,205,003,966	448,599,234	1,478,592,760

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,394,870,597)	(10,642,241,098)	(2,336,138,234)	270,263,410

XI.법인세비용 (주30)	0	990,386,353	0

XⅡ.당기순이익(손실)	(5,394,870,597)	(11,632,627,451)	(2,336,138,234)	270,263,410

XⅢ.기타포괄손익	0	(24,499,673)	(45,561,791)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(24,499,673)	(45,561,791)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(24,499,673)	(45,561,791)

XIV.총포괄손익	(5,394,870,597)	(11,632,627,451)	(2,360,637,907)	224,701,619

XV.주당이익 (주31)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,485)	(3,205)	(463)	255

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,485)	(3,205)	(463)	255

자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	80,010,788	(648,376,306)	21,874,177,965

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	925,084,199	925,084,199

(2)순확정급여부채 재측정요소	(45,561,791)	(45,561,791)

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)주식매입선택권의 행사

(2)주식선택권	111,477,219	111,477,219

2018.09.30 (Ⅳ.기말자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	191,488,007	231,146,102	22,865,177,592

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	237,468,433	1,014,647,556	23,694,659,472

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(11,632,627,451)	(11,632,627,451)

(2)순확정급여부채 재측정요소

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)주식매입선택권의 행사	12,524,000	383,033,626	(118,390,000)	277,167,626

(2)주식선택권	203,242,336	203,242,336

2019.09.30 (Ⅳ.기말자본)	1,826,628,000	21,011,473,109	322,320,769	(10,617,979,895)	12,542,441,983

현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,267,004,434)	3,972,578,940

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,008,107,684)	4,232,699,574

1.분기순이익(손실)	(11,632,627,451)	925,084,199

2.조정 (주36)	10,880,713,254	2,911,611,361

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주36)	(3,256,193,487)	396,004,014

(2)이자수취(영업)	33,802,437	73,442,360

(3)이자지급(영업)	(307,816,527)	(333,352,414)

(4)법인세납부(환급)	15,117,340	(210,580)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(4,221,630,169)	(4,726,256,204)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	86,095,575	1,106,878,774

1.단기금융상품의 처분	131,600,000

2.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	733,401,200

3.단기대여금의 감소

4.유형자산의 처분	120,459,989

5.무형자산의 처분	800,000	784,561

6.보증금의 감소	51,382,000	19,262,000

7.정부보조금의 수취	33,913,575	101,371,024

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(4,307,725,744)	(5,833,134,978)

1.단기금융상품의 취득	(108,600,000)

2.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(900,000,000)

3.기타포괄-공정가치 의무측정 금융자산의 취득	(300,000,000)	(1,220,000,000)

4.단기대여금의 증가	(403,000,000)	(1,979,000,000)

5.종속회사 및 관계회사투자자산의 취득

6.유형자산의 취득	(643,791,874)	(561,860,866)

7.무형자산의 취득	(2,960,933,870)	(1,013,674,112)

8.보증금의 증가	(50,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	7,050,509,043	(2,656,591,514)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	22,257,585,029	14,587,710,785

1.단기차입금의 차입	6,207,585,029	14,587,710,785

2.전환사채의 발행	16,000,000,000

3.주식매입선택권의 행사	50,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(15,207,075,986)	(17,244,302,299)

1.단기차입금의 상환	(6,426,847,486)	(17,244,302,299)

2.금융리스부채의 지급	(280,228,500)

3.전환사채의 상환	(8,500,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,438,125,560)	(3,410,268,778)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	3,057,724,740	9,669,765,171

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,618,799,180	6,259,496,393