휴먼테크놀로지 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

Ⅰ.유동자산	34,674,639,181	50,405,568,777

(1)현금 및 현금성자산 (주18,19)	15,921,201,760	23,976,091,093

(2)단기금융상품 (주18,19)	1,344,800,000	1,267,300,000

(3)매출채권 및 기타채권 (주4,18,19)	7,497,658,432	9,789,415,358

(4)재고자산 (주5)	8,424,174,631	14,492,986,349

(5)기타유동자산	1,486,804,358	879,775,977

Ⅱ.비유동자산	37,482,339,487	14,467,880,855

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,18,19)	1,466,747,489	1,417,756,008

(2)당기손익-공정가치측정금융자산 (주6,18,19)	5,281,303,158	2,658,694,619

(3)종속기업주식 (주7)	7,322,077,311	4,201,013,731

(4)관계기업주식 (주8)	7,676,828,362	4,023,865,451

(5)유형자산 (주9)	297,223,266	545,872,980

(6)무형자산 (주10)	13,287,817,373	221,857,335

(7)사용권자산 (주12)	461,112,528	674,549,916

(8)장기선급금	1,689,230,000

(9)순확정급여자산 (주13)	724,270,815

자산총계	72,156,978,668	64,873,449,632

부채

Ⅰ.유동부채	15,012,527,874	22,656,917,312

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주18,19)	4,921,233,818	5,180,660,062

(2)단기차입금 (주11)	300,000,000	5,952,704,029

(3)유동성금융리스부채 (주12)	582,078,869	632,381,208

(4)유동충당부채	117,102,121	21,048,045

(5)기타유동부채	9,092,113,066	10,870,123,968

Ⅱ.비유동부채	730,230,908	854,971,587

(1)순확정급여부채 (주13)	108,367,075

(2)비유동금융리스부채 (주12)	180,229,370	414,159,937

(3)비유동충당부채	111,553,363	122,505,682

(4)기타비유동부채	330,081,100	318,305,968

부채총계	15,742,758,782	23,511,888,899

자본

Ⅰ.자본금	8,193,951,500	7,066,172,000

1.보통주자본금 (주14)	8,193,951,500	7,066,172,000

Ⅱ.자본잉여금	84,942,542,218	70,550,014,395

1.주식발행초과금 (주14)	84,294,609,978	69,955,342,175

2.기타자본잉여금 (주14)	647,932,240	594,672,220

Ⅲ.기타자본	739,687,736	792,947,756

1.주식선택권 (주14)	49,940,713	103,200,733

2.전환권대가

3.전환권재매입손익 (주14)	689,747,023	689,747,023

Ⅳ.기타포괄손익누계액	18,692,304	18,692,304

1.지분법기타포괄손익변동	18,692,304	18,692,304

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(37,480,653,872)	(37,066,265,722)

3.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(37,480,653,872)	(37,066,265,722)

자본총계	56,414,219,886	41,361,560,733

자본과부채총계	72,156,978,668	64,873,449,632

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주3)	5,566,153,987	13,204,805,609	9,972,073,524	29,365,102,993

Ⅱ.매출원가 (주17)	3,920,132,318	11,742,758,837	8,734,638,657	25,065,252,716

Ⅲ.매출총이익	1,646,021,669	1,462,046,772	1,237,434,867	4,299,850,277

Ⅳ.판매비와관리비 (주16,17)	1,019,036,158	2,174,375,120	3,003,792,239	7,338,591,034

Ⅴ.영업이익(손실)	626,985,511	(712,328,348)	(1,766,357,372)	(3,038,740,757)

Ⅵ기타수익	101,780	323,687,343	26,538,083	34,902,777

Ⅶ.기타비용	4,596,091	702,102,459	45,506,845	1,392,734,326

Ⅷ.금융수익	(531,321,615)	707,797,072	196,825,712	469,183,388

Ⅸ.금융원가	683,011,453	848,927,871	1,029,104,476	1,479,507,869

Ⅹ.종속기업및관계기업투자처분손익	674,054,136	674,054,136

XI.관계기업투자손상차손

XⅡ.지분법이익(손익) (주7,8)	(280,932,454)	(7,515,872)	(1,043,956,925)	(2,236,171,246)

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	(198,720,186)	(565,335,999)	(3,661,561,823)	(7,643,068,033)

XIV.법인세비용 (주21)

XV.계속영업이익(손실)

XVI.중단영업이익(손실)

XVII.당기순이익(손실)	(198,720,186)	(565,335,999)	(3,661,561,823)	(7,643,068,033)

XVIII.기타포괄손익	150,947,849	(513,652,336)

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(430,545,101)

1.지분법자본변동	(430,545,101)

(2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	150,947,849	(83,107,235)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

2.지분법이익잉여금	150,947,849	(83,107,235)

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

XIX.총포괄손익	(198,720,186)	(414,388,150)	(3,661,561,823)	(8,156,720,369)

XX.주당이익 (주20)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(38)	(417)	(956)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,203,915,500	38,107,694,451	240,185,058	430,545,101	(27,310,164,906)	14,672,175,204

Ⅱ.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,643,068,033)	(7,643,068,033)

2.지분법이익잉여금	0	0	0	0	(83,107,235)	(83,107,235)

3.지분법자본변동	0	0	0	(430,545,101)	0	(430,545,101)

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1.유상증자	1,182,171,500	11,005,079,970	0	0	0	12,187,251,470

2.주식선택권	0	141,386,713	(136,984,325)	0	0	4,402,388

3.전환권대가	1,764,510,171	1,764,510,171

2022.09.30 (Ⅳ.기말자본)	4,386,087,000	49,254,161,134	1,867,710,904	0	(35,036,340,174)	20,471,618,864

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,066,172,000	70,550,014,395	792,947,756	18,692,304	(37,066,265,722)	41,361,560,733

Ⅱ.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(565,335,999)	(565,335,999)

2.지분법이익잉여금	0	0	0	0	(150,947,849)	(150,947,849)

3.지분법자본변동

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1.유상증자	1,127,779,500	14,339,267,803	0	0	0	15,467,047,303

2.주식선택권	0	53,260,020	53,260,020	0	0	0

3.전환권대가

2023.09.30 (Ⅳ.기말자본)	8,193,951,500	84,942,542,218	739,687,736	18,692,304	(37,480,653,872)	56,414,219,886

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름 (주25)	(1,528,693,734)	(19,313,360,953)

(1)영업에서 창출된 현금흐름	(1,733,689,247)	(19,031,094,454)

(2)이자수취(영업)	304,199,832	64,922,560

(3)이자지급(영업)	99,204,319	347,189,059

(4)법인세납부(환급)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(15,862,963,173)	(9,099,524,710)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	4,470,141,910	561,175,000

1.임차보증금의 감소(증가)	40,000,000	218,200,000

2.유형자산의 처분	1,810,440,011

3.임대보증금의 증가(감소)	342,975,000

4.당기손익 공정가치측정금융자산의 감소	2,048,435,866

5.사업결합으로 인한 현금증가	571,266,033

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	20,333,105,083	9,660,699,710

1.단기금융상품의 취득	1,434,800,000

2.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	5,960,000,000

3.단기대여금의 증가	6,950,000,000	500,000,000

4.유형자산의 취득	1,805,702,263	619,859,710

5.종속기업 및 관계기업투자자산의 취득	11,534,669,820	105,000,000

6.임차보증금의 증가	42,733,000	1,041,040,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름	9,336,443,080	24,262,410,204

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	15,801,974,296	31,839,750,470

1.단기차입금의 차입	5,017,772,590

2.리스채권의 회수	334,926,993	21,968,000

3.전환사채의 발행	14,600,000,000

4.유상증자	15,467,047,303	12,200,009,880

(2) 재무활동으로 인한 현금 유출액	6,465,531,216	7,577,340,266

1.단기차입금의 상환	5,952,704,029	5,989,250,086

2.리스부채의 상환	512,827,187	88,090,180

3.전환사채의 상환	1,500,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	324,494	23,863,431

Ⅴ.현금의 증가(감소)	(8,054,889,333)	(4,126,612,028)

Ⅵ.기초의 현금	23,976,091,093	18,106,060,852

Ⅶ.기말의 현금	15,921,201,760	13,979,448,824