휴먼테크놀로지 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.유동자산	45,787,575,203	36,336,119,830

(1)현금및현금성자산 (주4,28,29,35)	1,774,890,046	3,589,758,806

(2)단기금융상품 (주5,28,29,33,34,35)	108,000,000	108,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권 (주6,28,29,32,35)	8,419,693,206	6,891,653,368

(4)재고자산 (주7)	29,997,241,117	22,599,074,407

(5)기타유동자산 (주10)	5,481,824,535	3,124,937,500

(6)당기법인세자산	5,926,299	22,695,749

Ⅱ.비유동자산	23,923,607,295	15,377,887,667

(1)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주8,28,29,35)	500,000,000	0

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,28,29,35)	706,350,000	777,732,000

(3)관계기업에 대한 투자자산 (주9)	10,787,190,986	2,864,669,306

(4)유형자산 (주2,11,12)	3,292,681,822	3,034,784,963

(5)영업권 이외의 무형자산 (주13)	5,770,460,619	4,843,391,177

(6)이연법인세자산	2,866,923,868	3,857,310,221

자산총계	69,711,182,498	51,714,007,497

부채

Ⅰ.유동부채	32,323,758,253	27,266,459,811

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주18,28,29,32,35)	9,460,323,624	4,528,497,155

(2)단기차입금 (주14,28,29,35,36)	11,579,349,457	11,798,232,024

(3)유동성금융리스부채 (주2,15,28,29,35,36)	347,050,706	0

(4)유동성전환사채 (주16,28,29,35,36)	954,938,935	6,712,267,705

(5)유동파생금융부채 (주16,17,28,29,35)	528,015,127	3,661,320,000

(6)유동판매보증충당부채 (주19)	121,571,007	116,462,036

(7)기타유동부채 (주20)	9,332,509,397	449,680,891

Ⅱ.비유동부채	18,625,305,593	3,220,012,371

(1)퇴직급여부채 (주21)	1,240,984,971	938,234,221

(2)비유동금융리스부채 (주2,15,28,29,35,36)	90,959,850	0

(3)전환사채 (주16,28,29,35,36)	6,820,169,653	1,962,254,150

(4)비유동파생금융부채 (주16,17,28,29,35)	10,473,191,119	319,524,000

부채총계	50,949,063,846	30,486,472,182

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,762,118,652	21,657,259,755

(1)자본금 (주22)	1,826,628,000	1,814,104,000

1.보통주자본금	1,826,628,000	1,814,104,000

(2)자본잉여금 (주22)	21,011,473,109	20,628,439,483

1.주식발행초과금	20,594,031,842	20,210,998,216

2.기타자본잉여금	417,441,267	417,441,267

(3)기타자본구성요소 (주22,23)	430,548,449	311,024,945

1.주식선택권	430,548,449	311,024,945

(4)이익잉여금(결손금)	(4,506,530,906)	(1,096,308,673)

1.확정급여제도의 재측정손익	(471,224,170)	(471,224,170)

2.지분법자본변동	(8,717,752)	(8,717,752)

3.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(4,026,588,984)	(616,366,751)

Ⅱ.비지배지분	0	(429,724,440)

자본총계	18,762,118,652	21,227,535,315

자본과부채총계	69,711,182,498	51,714,007,497

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주3,32)	17,067,056,148	38,501,075,387	17,077,747,071	93,800,341,227

Ⅱ.매출원가 (주25)	18,190,086,249	36,972,693,791	15,724,333,845	81,893,111,985

Ⅲ.매출총이익	(1,123,030,101)	1,528,381,596	1,353,413,226	11,907,229,242

Ⅳ.판매비와관리비 (주24,25,32)	4,101,197,566	11,996,568,020	3,657,315,063	11,967,161,764

Ⅴ.영업이익(손실)	(5,224,227,667)	(10,468,186,424)	(2,303,901,837)	(59,932,522)

Ⅵ.기타이익 (주26)	1,976,182	225,043,356	1,816,883	18,583,157

Ⅶ.기타손실 (주26)	4,196,680	31,672,413	10,515,073	63,389,505

Ⅷ.금융수익 (주27,28)	293,855,184	956,240,461	833,288,310	1,722,417,961

Ⅸ.금융원가 (주27,28)	543,373,699	2,345,195,869	509,804,486	1,656,813,201

Ⅹ.종속기업투자주식처분이익	9,514,231,470	9,514,231,470	0

XI.관계기업및공동기업투자손익 (주9)	(484,177,278)	(579,478,320)	(19,485,117)	(482,303,762)

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,554,087,512	(2,729,017,739)	(2,008,601,320)	(521,437,872)

XⅢ.법인세비용 (주30)	990,386,353	0

XIV.당기순이익(손실)	3,554,087,512	(3,719,404,092)	(2,008,601,320)	(521,437,872)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,554,087,512	(3,410,222,233)	(1,910,170,525)	(205,764,454)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(309,181,859)	(98,430,795)	(315,673,418)

XVI.기타포괄손익	(24,499,673)	(45,561,791)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(24,499,673)	(45,561,791)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(24,499,673)	(45,561,791)

2.지분법 이익잉여금변동(세후기타포괄손익)	0

XVII.총포괄손익	3,554,087,512	(3,719,404,092)	(2,033,100,993)	(566,999,663)

XVIII.주당이익 (주31)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	978	(939)	(526)	(57)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	978	(939)	(526)	(57)

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	80,010,788	(947,575,836)	21,574,978,435	200,533,646	21,775,512,081

Ⅱ.총포괄손익	(1)분기순이익(손실)	(205,764,454)	(205,764,454)	(315,673,418)	(521,437,872)

(2)순확정급여부채 재측정요소	(45,561,791)	(45,561,791)	(45,561,791)

(3)지분법 이익잉여금변동

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)주식매입선택권 행사

(2)주식선택권	111,477,219	111,477,219	111,477,219

(3)관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

2018.09.30 (Ⅳ.기말자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	191,488,007	(1,198,902,081)	21,435,129,409	(115,139,772)	21,319,989,637

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	311,024,945	(1,096,308,673)	21,657,259,755	(429,724,440)	21,227,535,315

Ⅱ.총포괄손익	(1)분기순이익(손실)	(3,410,222,233)	(3,410,222,233)	(309,181,859)	(3,719,404,092)

(2)순확정급여부채 재측정요소

(3)지분법 이익잉여금변동

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)주식매입선택권 행사	12,524,000	383,033,626	(118,390,000)	277,167,626	277,167,626

(2)주식선택권	237,913,504	237,913,504	237,913,504

(3)관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	738,906,299	738,906,299

2019.09.30 (Ⅳ.기말자본)	1,826,628,000	21,011,473,109	430,548,449	(4,506,530,906)	18,762,118,652	18,762,118,652

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(6,522,338,919)	508,162,841

(1)영업에서 창출된 현금흐름	(6,267,501,635)	738,599,264

1.분기순이익	(3,719,404,092)	(521,437,872)

2.조정 (주36)	2,184,365,920	3,596,672,506

3.영업활동으로인한 자산부채의 변동 (주36)	(4,732,463,463)	(2,336,635,370)

(2)이자수취(영업)	38,606,256	89,122,310

(3)이자지급(영업)	(307,892,420)	(319,348,153)

(4)법인세납부(환급)	14,448,880	(210,580)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,334,112,104)	(3,245,335,681)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	87,395,575	1,130,100,472

1.단기금융상품의 처분	131,600,000

2.당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	733,401,200

3.기타포괄-공정가치 측정 금융자산의 처분

4.유형자산의 처분	2,100,000	120,459,989

5.무형자산의 처분	784,561

6.정부보조금의 수령	33,913,575	101,371,024

7.보증금의 감소	51,382,000	19,262,000

8.단기대여금의 감소	23,221,698

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(5,421,507,679)	(4,375,436,153)

1.단기금융상품의 취득	(108,600,000)

2.기타포괄-공정가치 의무측정 금융자산의 취득	(300,000,000)	(900,000,000)

3.단기대여금의 증가	(177,057,000)	(711,000,000)

4.유형자산의 취득	(780,954,795)	(572,108,586)

5.무형자산의 취득	(2,961,150,237)	(1,013,727,567)

6.보증금의 증가	(80,000,000)	(50,000,000)

7.종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,020,000,000)

8.연결자본거래로 인한 현금유출	(1,122,345,647)

Ⅲ.재무활동현금흐름	10,041,582,263	(2,656,591,514)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	25,757,585,029	14,587,710,785

1.단기차입금의 차입	9,707,585,029	14,587,710,785

2.전환사채의 발행	16,000,000,000

3.주식매입선택권의 행사	50,000,000

4.비지배주주지분의 증가

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(15,716,002,766)	(17,244,302,299)

1.단기차입금의 상환	(6,926,847,486)	(17,244,302,299)

2.금융리스부채의 지급	(289,155,280)

3.전환사채의 상환	(8,500,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,814,868,760)	(5,393,764,354)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	3,589,758,806	12,300,790,335

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,774,890,046	6,907,025,981