휴먼테크놀로지 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

Ⅰ.유동자산	47,376,834,344	57,075,312,831

(1)현금및현금성자산	6,907,025,981	12,300,790,335

(2)단기금융상품	108,000,000	131,000,000

(3)유동당기손익인식지정금융자산	900,000,000	0

(4)매출채권 및 기타유동채권	8,785,922,315	5,909,105,417

(5)재고자산	27,463,079,869	35,035,652,199

(6)기타유동자산	3,199,529,447	3,682,964,409

(7)당기법인세자산	13,276,732	15,800,471

(8)기타유동금융자산	0	0

Ⅱ.비유동자산	17,623,465,792	18,923,445,407

(1)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	171,428,103	0

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	787,702,000	756,964,000

(3)비유동매도가능금융자산	0	250,008,514

(4)관계기업에 대한 투자자산	3,056,918,054	2,519,221,816

(5)유형자산	3,237,096,426	3,655,035,888

(6)영업권 이외의 무형자산	5,470,721,169	6,842,615,149

(7)이연법인세자산	4,899,600,040	4,899,600,040

자산총계	65,000,300,136	75,998,758,238

부채

Ⅰ.유동부채	41,221,855,622	41,031,172,015

(1)매입채무 및 기타유동채무	6,457,055,114	12,258,273,378

(2)단기차입금	16,420,651,888	19,112,216,816

(3)유동성전환사채	6,513,616,739	0

(4)유동파생금융부채	4,588,320,000	0

(5)유동판매보증충당부채	112,835,237	80,965,767

(6)기타유동부채	7,129,376,644	9,579,716,054

Ⅱ.비유동부채	2,458,454,877	13,192,074,142

(1)퇴직급여부채	246,484,015	1,960,595

(2)전환사채	1,902,306,560	7,679,419,245

(3)비유동파생금융부채	309,664,302	5,510,694,302

부채총계	43,680,310,499	54,223,246,157

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	21,435,129,409	21,574,978,435

(1)자본금	1,814,104,000	1,814,104,000

1.보통주자본금	1,814,104,000	1,814,104,000

(2)자본잉여금	20,628,439,483	20,628,439,483

1.주식발행초과금	20,210,998,216	20,210,998,216

2.기타자본잉여금	417,441,267	417,441,267

(3)기타자본구성요소	191,488,007	80,010,788

1.주식선택권	191,488,007	80,010,788

(4)이익잉여금(결손금)	(1,198,902,081)	(947,575,836)

1.확정급여제도의 재측정손익	(252,277,665)	(293,954,448)

2.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(946,624,416)	(653,621,388)

Ⅱ.비지배지분	(115,139,772)	200,533,646

자본총계	21,319,989,637	21,775,512,081

자본과부채총계	65,000,300,136	75,998,758,238

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	17,077,747,071	93,800,341,227	4,600,574,808	34,966,649,016

Ⅱ.매출원가	15,724,333,845	81,893,111,985	3,367,612,437	22,768,571,340

Ⅲ.매출총이익	1,353,413,226	11,907,229,242	1,232,962,371	12,198,077,676

Ⅳ.판매비와관리비	3,657,315,063	11,967,161,764	4,287,198,664	14,723,643,070

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,303,901,837)	(59,932,522)	(3,054,236,293)	(2,525,565,394)

Ⅵ.기타이익	1,816,883	18,583,157	415,419	20,395,393

Ⅶ.기타손실	10,515,073	63,389,505	55,637,576	72,788,563

Ⅷ.금융수익	833,288,310	1,722,417,961	85,696,190	478,225,681

Ⅸ.금융원가	509,804,486	1,656,813,201	290,326,206	764,361,885

Ⅹ.지분법이익(손실)	(19,485,117)	(482,303,762)	0	0

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,008,601,320)	(521,437,872)	(3,314,088,466)	(2,864,094,768)

XⅡ.법인세비용	0	0	0	0

XⅢ.당기순이익(손실)	(2,008,601,320)	(521,437,872)	(3,314,088,466)	(2,864,094,768)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,910,170,525)	(205,764,454)	(3,314,088,466)	(2,864,094,768)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(98,430,795)	(315,673,418)	0	0

XV.기타포괄손익	(24,499,673)	(45,561,791)	0	(26,418,127)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(24,499,673)	(45,561,791)	0	(26,418,127)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(24,499,673)	(45,561,791)	0	(26,418,127)

XVI.총포괄손익	(2,033,100,993)	(566,999,663)	(3,314,088,466)	(2,890,512,895)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(526)	(57)	(926)	(802)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(474)	98	(926)	(801)

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,780,604,000	19,574,098,983	711,135,028	6,090,160,583	28,155,998,594	0	28,155,998,594

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	0	0	0	(2,864,094,768)	(2,864,094,768)	0	(2,864,094,768)

(2)순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(26,418,127)	(26,418,127)	0	(26,418,127)

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)주식선택권	33,500,000	1,054,340,500	(554,493,587)	0	533,346,913	0	533,346,913

(2)연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	400,000,000	400,000,000

2017.09.30 (Ⅳ.기말자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	156,641,441	3,199,647,688	25,798,832,612	400,000,000	26,198,832,612

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	80,010,788	(947,575,836)	21,574,978,435	200,533,646	21,775,512,081

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	0	0	0	(205,764,454)	(205,764,454)	(315,673,418)	(521,437,872)

(2)순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(45,561,791)	(45,561,791)	0	(45,561,791)

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)주식선택권	0	0	111,477,219	0	111,477,219	0	111,477,219

(2)연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (Ⅳ.기말자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	191,488,007	(1,198,902,081)	21,435,129,409	(115,139,772)	21,319,989,637

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	508,162,841	(2,430,007,808)

(1)영업에서 창출된 현금흐름	(521,437,872)	(2,864,094,768)

1.당기순이익(손실)	(521,437,872)	(2,864,094,768)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,596,672,506	4,479,883,437

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,336,635,370)	(3,810,066,477)

(4)이자수취(영업)	89,122,310	58,339,022

(5)이자지급(영업)	(319,348,153)	(286,866,109)

(6)법인세납부(환급)	(210,580)	(7,202,913)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,245,335,681)	(4,021,375,520)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	1,130,100,472	2,581,134,595

1.단기금융상품의 처분	131,600,000	2,308,000,000

2.당기손익인식금융자산의 처분	733,401,200	0

3.유형자산의 처분	120,459,989	0

4.무형자산의 처분	784,561	0

5.정부보조금의 수취	101,371,024	23,134,595

6.보증금의 감소	19,262,000	10,000,000

7.단기대여금감소	23,221,698	240,000,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(4,375,436,153)	(6,602,510,115)

1.단기금융상품의 취득	108,600,000	1,518,000,000

2.장기금융상품의 취득	900,000,000	1,800,000

3.유형자산의 취득	572,108,586	1,795,898,695

4.무형자산의 취득	1,013,727,567	2,686,811,420

5.종속회사 및 관계회사투자자산의 취득	1,020,000,000	0

6.보증금의 증가	50,000,000	100,000,000

7.단기대여금증가	711,000,000	500,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,656,591,514)	11,842,323,988

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	14,587,710,785	16,192,905,425

1.단기차입금의 차입	14,587,710,785	5,457,905,425

2.전환사채의 발행	0	10,000,000,000

3.주식매입선택권의 행사	0	335,000,000

4.비지배주주지분의 증가	0	400,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(17,244,302,299)	(4,350,581,437)

1.단기차입금의 상환	17,244,302,299	4,350,581,437

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,393,764,354)	5,390,940,660

Ⅴ.기초현금및현금성자산	12,300,790,335	235,761,870

Ⅵ.기말현금및현금성자산	6,907,025,981	5,626,702,530