휴먼테크놀로지 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

Ⅰ.유동자산	40,031,217,955	37,346,308,033

(1)현금및현금성자산	5,787,925,553	2,453,748,258

(2)단기금융상품	108,000,000	108,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	5,414,825,572	14,838,126,149

(4)재고자산	24,100,396,942	17,292,639,293

(5)기타유동자산	4,618,353,479	2,647,455,184

(6)당기법인세자산	1,716,409	6,339,149

Ⅱ.비유동자산	16,199,326,445	17,165,112,613

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	807,096,000	697,030,000

(2)비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	500,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,015,200,000	1,015,200,000

(4)관계기업에 대한 투자자산	4,719,388,213	6,120,507,050

(5)유형자산	2,510,757,482	3,132,194,481

(6)영업권 이외의 무형자산	5,876,098,024	4,427,145,486

(7)이연법인세자산	1,270,786,726	1,273,035,596

자산총계	56,230,544,400	54,511,420,646

부채

Ⅰ.유동부채	45,714,284,901	41,501,782,242

(1)매입채무 및 기타유동채무	6,105,619,695	8,483,436,197

(2)단기차입금	11,307,797,350	14,273,160,808

(3)유동성금융리스부채	70,027,220	279,795,439

(4)유동성전환사채	8,164,482,878	8,117,686,847

(5)유동성신주인수권부사채	477,440,645

(6)유동파생금융부채	6,613,165,751	9,699,911,940

(7)유동판매보증충당부채	92,277,020	197,066,966

(8)기타유동부채	12,876,042,064	450,724,045

(9)당기법인세부채	7,432,278

Ⅱ.비유동부채	2,208,628,787	1,501,287,836

(1)퇴직급여부채	2,175,695,821	1,433,450,101

(2)기타비유동부채	8,500,000	0

(3)비유동금융리스부채	24,432,966	67,837,735

부채총계	47,922,913,688	43,003,070,078

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	8,309,515,096	11,508,350,568

(1)자본금	1,826,628,000	1,826,628,000

1.보통주자본금	1,826,628,000	1,826,628,000

(2)자본잉여금	21,011,473,109	21,011,473,109

1.주식발행초과금	20,594,031,842	20,594,031,842

2.기타자본잉여금	417,441,267	417,441,267

(3)기타자본구성요소	351,084,283	362,403,898

1.주식선택권	351,084,283	362,403,898

(4)기타포괄손익누계액	7,371,000	0

1.지분법자본변동	7,371,000	0

(5)이익잉여금(결손금)	(14,887,041,296)	(11,692,154,439)

1.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(14,887,041,296)	(11,692,154,439)

Ⅱ.비지배지분	(1,884,384)	0

자본총계	8,307,630,712	11,508,350,568

자본과부채총계	56,230,544,400	54,511,420,646

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	13,387,996,584	27,943,436,862	17,067,056,148	38,501,075,387

Ⅱ.매출원가	9,235,310,383	21,956,614,614	18,190,086,249	36,972,693,791

Ⅲ.매출총이익	4,152,686,201	5,986,822,248	(1,123,030,101)	1,528,381,596

Ⅳ.판매비와관리비	3,453,282,164	9,356,290,416	4,101,197,566	11,996,568,020

Ⅴ.영업이익(손실)	699,404,037	(3,369,468,168)	(5,224,227,667)	(10,468,186,424)

Ⅵ.기타이익	1,421,578	18,884,697	1,976,182	225,043,356

Ⅶ.기타비용	(15,770,119)	69,636,946	4,196,680	31,672,413

Ⅷ.금융수익	57,362,783	3,690,427,823	293,855,184	956,240,461

Ⅸ.금융원가	619,985,102	2,061,578,413	543,373,699	2,345,195,869

Ⅹ.종속기업투자처분이익	9,514,231,470	9,514,231,470

XI.관계기업및공동기업투자손익	(465,929,707)	(1,411,340,974)	(484,177,278)	(579,478,320)

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	(311,956,292)	(3,202,711,981)	3,554,087,512	(2,729,017,739)

XⅢ.법인세비용	0	0	0	990,386,353

XIV.당기순이익(손실)	(311,956,292)	(3,202,711,981)	3,554,087,512	(3,719,404,092)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(308,119,979)	(3,195,489,123)	3,554,087,512	(3,410,222,233)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,836,313)	(7,222,858)	0	(309,181,859)

XVI.기타포괄손익	2,474,935	7,973,267	0	0

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	602,267	0	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	602,267	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,474,935	7,371,000	0	0

1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	2,474,935	7,371,000	0	0

XVII.총포괄손익	(309,481,357)	(3,194,738,714)	3,554,087,512	(3,719,404,092)

XVIII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(305,645,044)	(3,187,515,856)	0	(3,410,222,233)

(2)총 포괄손익, 비지배지분	(3,386,313)	(7,222,858)	0	(309,181,859)

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(84)	(875)	978	(939)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(84)	(875)	978	(939)

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,814,104,000	20,628,439,483	311,024,945	(1,096,308,673)	21,657,259,755	(429,724,440)	21,227,535,315

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(3,410,222,233)	(3,410,222,233)	(309,181,859)	(3,719,404,092)

(2)지분법자본변동

(3)순확정급여부채 재측정요소

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)주식선택권	237,913,504	237,913,504	237,913,504

(2)주식매입선택권 행사	12,524,000	383,033,626	(118,390,000)	277,167,626	277,167,626

Ⅳ.종속기업의 취득

2019.09.30 (Ⅴ.기말자본)	1,826,628,000	21,011,473,109	430,548,449	(4,506,530,906)	18,762,118,652	18,762,118,652

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,826,628,000	21,011,473,109	362,403,898	(11,692,154,439)	11,508,350,568	0	11,508,350,568

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(3,195,489,123)	(3,195,489,123)	(7,222,858)	(3,202,711,981)

(2)지분법자본변동	7,371,000	602,266	7,973,266	7,973,266

(3)순확정급여부채 재측정요소

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(1)주식선택권	(11,319,615)	(11,319,615)	(11,319,615)

(2)주식매입선택권 행사

Ⅳ.종속기업의 취득	5,338,474	5,338,474

2020.09.30 (Ⅴ.기말자본)	1,826,628,000	21,011,473,109	351,084,283	7,371,000	(14,887,041,296)	8,309,515,096	(1,884,384)	8,307,630,712

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	9,915,255,360	(6,522,338,919)

(1)영업에서 창출된 현금흐름	10,238,777,662	(6,267,501,635)

1.분기순이익	(3,202,935,606)	(3,719,404,092)

2.조정	3,061,319,166	2,184,365,920

3.영업활동으로인한 자산부채의 변동	10,380,394,102	(4,732,463,463)

(2)이자수취(영업)	11,343,924	38,606,256

(3)이자지급(영업)	(339,540,296)	(307,892,420)

(4)법인세납부(환급)	4,674,070	14,448,880

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,996,321,262)	(5,334,112,104)

(1)투자활동으로 인한 현금유입	636,767,277	87,395,575

1.단기금융상품의 처분	50,000,000

2.당기손익공정가치측정금융자산의 처분

3.단기대여금의 감소	100,000,000

4.유형자산의 처분	26,072,273	2,100,000

5.종속기업의 취득	460,695,004

6.정부보조금의 수령	33,913,575

7.보증금의 감소	51,382,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(2,633,088,539)	(5,421,507,679)

1.단기금융상품의 취득	50,000,000

2.기타포괄-공정가치 의무측정 금융자산의 취득	300,000,000

3.당기손익공정가치측정금융자산의 취득

4.단기대여금의 증가	640,000,000	177,057,000

5.유형자산의 취득	264,040,094	780,954,795

6.무형자산의 취득	1,670,008,445	2,961,150,237

7.보증금의 증가	9,040,000	80,000,000

8.연결자본거래로 인한 현금유출	1,122,345,647

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,509,334,988)	10,041,582,263

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	5,390,938,722	25,757,585,029

1.단기차입금의 차입	5,390,938,722	9,707,585,029

2.전환사채의 발행	16,000,000,000

3.주식매입선택권의 행사	50,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(9,900,273,710)	(15,716,002,766)

1.단기차입금의 상환	8,340,705,210	6,926,847,486

2.금융리스부채의 상환	259,568,500	289,155,280

3.전환사채의 상환	1,300,000,000	8,500,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(75,421,815)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,334,177,295	(1,814,868,760)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,453,748,258	3,589,758,806

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,787,925,553	1,774,890,046