앱클론 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	13,720,229,676	23,224,120,815

현금및현금성자산	11,465,693,332	18,862,923,989

단기금융상품	0	3,000,000,000

매출채권	428,100,092	170,728,952

기타채권	705,958,610	479,578,387

유동재고자산	640,264,614	7,739,258

기타유동자산	450,180,200	649,333,881

당기법인세자산	30,032,828	53,816,348

비유동자산	24,783,310,156	24,958,767,120

유형자산	23,844,560,849	24,118,399,981

무형자산	461,404,733	505,696,647

기타채권	105,605,686	99,953,092

기타비유동자산	371,738,888	234,717,400

자산총계	38,503,539,832	48,182,887,935

부채

유동부채	8,511,444,482	18,106,875,355

매입채무	609,166,572	20,093,846

기타채무	739,218,425	897,557,579

기타 유동부채	163,059,485	89,223,930

유동 차입금(사채 포함)	7,000,000,000	7,000,000,000

유동성전환사채	0	10,100,000,000

비유동부채	925,492,268	670,020,968

장기매입채무, 총액	925,492,268	670,020,968

부채총계	9,436,936,750	18,776,896,323

자본

자본금	9,850,309,000	9,154,636,000

자본잉여금	92,590,354,922	81,381,480,922

기타자본구성요소	2,486,486,190	1,884,255,302

기타포괄손익누계액	9,868,711,995	9,868,711,995

이익잉여금(결손금)	(85,729,259,025)	(72,883,092,607)

자본총계	29,066,603,082	29,405,991,612

자본과부채총계	38,503,539,832	48,182,887,935

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,566,146,466	3,090,901,011	797,937,189	1,629,878,883

매출원가	1,433,050,669	2,153,628,922	191,417,094	547,436,123

매출총이익	133,095,797	937,272,089	606,520,095	1,082,442,760

판매비와관리비	3,670,743,358	13,567,088,960	3,863,692,496	13,424,924,739

영업이익(손실)	(3,537,647,561)	(12,629,816,871)	(3,257,172,401)	(12,342,481,979)

기타수익	13,597,347	72,356,334	7,832,047	14,484,638

기타비용	41,797,364	148,849,907	828,074	28,829,247

금융수익	98,421,446	233,060,080	36,469,571	294,295,880

금융비용	54,547,248	372,916,054	212,274,050	978,985,742

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,521,973,380)	(12,846,166,418)	(3,425,972,907)	(13,041,516,450)

당기순이익(손)	(3,521,973,380)	(12,846,166,418)	(3,425,972,907)	(13,041,516,450)

총포괄손익	(3,521,973,380)	(12,846,166,418)	(3,425,972,907)	(13,041,516,450)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(184.00)	(701.00)	(198.00)	(784.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(184.00)	(701.00)	(198.00)	(784.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,408,633,000	64,137,625,162	1,393,878,014	9,868,711,995	(56,576,365,572)	27,232,482,599

당기순이익(손)	0	0	0	0	(13,041,516,450)	(13,041,516,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	2,000,000	14,159,000	307,407,409	0	0	323,566,409

유상증자	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	440,168,500	8,673,070,199	0	0	0	9,113,238,699

2024.09.30 (기말자본)	8,850,801,500	72,824,854,361	1,701,285,423	9,868,711,995	(69,617,882,022)	23,627,771,257

2025.01.01 (기초자본)	9,154,636,000	81,381,480,922	1,884,255,302	9,868,711,995	(72,883,092,607)	29,405,991,612

당기순이익(손)	0	0	0	0	(12,846,166,418)	(12,846,166,418)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	602,230,888	0	0	602,230,888

유상증자	700,000,000	11,204,547,000	0	0	0	11,904,547,000

복합금융상품 전환	(4,327,000)	4,327,000	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	9,850,309,000	92,590,354,922	2,486,486,190	9,868,711,995	(85,729,259,025)	29,066,603,082

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	11,604,385,770	11,436,495,287

당기순이익(손)	(12,846,166,418)	(13,041,516,450)

당기순이익조정을 위한 가감	1,652,335,269	2,200,146,751

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(259,593,054)	(730,454,294)

이자수취	203,965,954	306,109,479

이자지급	(378,711,041)	(273,991,495)

법인세환급	23,783,520	103,210,722

투자활동현금흐름	2,536,242,000	5,077,581,256

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	6,356,028,617

단기금융상품의 취득	0	(1,113,789,761)

유형자산의 취득	(438,000,000)	(164,657,600)

무형자산의 취득	(23,945,000)	0

임차보증금의 증가	1,813,000	0

재무활동현금흐름	1,669,285,202	(114,886,944)

유상증자	12,212,200,000	0

주식선택권행사	0	16,159,000

금융리스부채의 지급	(135,261,798)	(123,805,764)

전환사채의 상환	(10,100,000,000)	0

유상증자, 전환사채 발행비용	(307,653,000)	(7,240,180)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,398,858,568)	(6,473,800,975)

기초의 현금및현금성자산	18,862,923,989	12,255,834,978

현금에 대한 환율변동효과	1,627,911	5,742,046

기말의 현금및현금성자산	11,465,693,332	5,787,776,049