앱클론 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	7,693,341,579	19,323,147,631

현금및현금성자산	5,787,776,049	12,255,834,978

단기금융상품	5,242,238,856

매출채권	519,058,599	48,060,412

기타채권	761,703,678	34,213,756

유동파생상품자산	1,330,575,955

유동재고자산	4,369,626	2,185,951

기타유동자산	574,160,829	260,554,203

당기법인세자산	46,272,798	149,483,520

비유동자산	25,339,790,818	26,096,301,388

유형자산	24,473,679,553	25,204,968,056

무형자산	487,932,994	534,263,262

기타채권	105,965,413	108,345,976

비유동파생상품자산	0	0

기타비유동자산	272,212,858	248,724,094

이연법인세자산	0	0

자산총계	33,033,132,397	45,419,449,019

부채

유동부채	8,798,736,290	17,597,077,128

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	0

매입채무	508,223,099	234,718,492

기타채무	1,194,985,806	426,608,866

기타 유동부채	95,527,385	156,243,010

유동 차입금(사채 포함)	7,000,000,000	7,000,000,000

유동성전환사채	5,525,093,705

유동파생상품부채	4,254,413,055

비유동부채	606,624,850	589,889,292

장기매입채무, 총액	606,624,850	589,889,292

전환사채, 총액	0	0

파생상품부채	0	0

부채총계	9,405,361,140	18,186,966,420

자본

자본금	8,850,801,500	8,408,633,000

자본잉여금	72,824,854,361	64,137,625,162

기타자본구성요소	1,701,285,423	1,393,878,014

기타포괄손익누계액	9,868,711,995	9,868,711,995

이익잉여금(결손금)	(69,617,882,022)	(56,576,365,572)

자본총계	23,627,771,257	27,232,482,599

자본과부채총계	33,033,132,397	45,419,449,019

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	797,937,189	1,629,878,883	676,253,786	2,313,553,489

매출원가	191,417,094	547,436,123	216,061,376	566,476,487

매출총이익	606,520,095	1,082,442,760	460,192,410	1,747,077,002

판매비와관리비	3,863,692,496	13,424,924,739	4,518,450,581	9,929,571,328

영업이익(손실)	(3,257,172,401)	(12,342,481,979)	(4,058,258,171)	(8,182,494,326)

기타수익	7,832,047	14,484,638	7,172,811	15,708,342

기타비용	828,074	28,829,247	62,445,863	70,973,044

금융수익	36,469,571	294,295,880	207,606,633	1,892,029,239

금융비용	212,274,050	978,985,742	322,390,725	1,426,815,005

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,425,972,907)	(13,041,516,450)	(4,228,315,315)	(7,772,544,794)

당기순이익(손)	(3,425,972,907)	(13,041,516,450)	(4,228,315,315)	(7,772,544,794)

총포괄손익	(3,425,972,907)	(13,041,516,450)	(4,228,315,315)	(7,772,544,794)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(198)	(784)	(275)	(507)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(198)	(784)	(275)	(507)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,253,387,000	61,237,136,332	1,065,964,496	9,857,758,929	(43,810,723,064)	36,603,523,693

당기순이익(손)	0	0	0	0	(7,772,544,794)	(7,772,544,794)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	17,000,000	68,000,000	240,305,318	0	0	325,305,318

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	8,270,387,000	61,305,136,332	1,306,269,814	9,857,758,929	(51,583,267,858)	29,156,284,217

2024.01.01 (기초자본)	8,408,633,000	64,137,625,162	1,393,878,014	9,868,711,995	(56,576,365,572)	27,232,482,599

당기순이익(손)	0	0	0	0	(13,041,516,450)	(13,041,516,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	2,000,000	14,159,000	307,407,409	0	0	323,566,409

복합금융상품 전환	440,168,500	8,673,070,199	0	0	0	9,113,238,699

2024.09.30 (기말자본)	8,850,801,500	72,824,854,361	1,701,285,423	9,868,711,995	(69,617,882,022)	23,627,771,257

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,436,495,287)	(7,512,805,214)

당기순이익(손)	(13,041,516,450)	(7,772,544,794)

당기순이익조정을 위한 가감	2,200,146,751	1,040,640,636

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(730,454,294)	(909,459,684)

이자수취	306,109,479	417,893,490

이자지급	(273,991,495)	(260,485,882)

법인세환급	103,210,722	(28,848,980)

투자활동현금흐름	5,077,581,256	5,051,810,159

단기금융상품의 감소	6,356,028,617	17,636,045,861

단기금융삼품의 증가	1,113,789,761	12,538,610,702

유형자산의 취득	(164,657,600)	(41,725,000)

무형자산의 취득	0	(3,900,000)

임차보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(114,886,944)	(37,652,264)

주식선택권행사	16,159,000	85,000,000

금융리스부채의 지급	(123,805,764)	(122,652,264)

전환우선주, 전환사채 발행비용	(7,240,180)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(6,473,800,975)	(2,498,647,319)

기초의 현금및현금성자산	12,255,834,978	5,296,332,300

현금에 대한 환율변동효과	5,742,046	523,186

기말의 현금및현금성자산	5,787,776,049	2,798,208,167