앱클론 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	14,651,027,086	19,323,147,631

현금및현금성자산	6,081,303,718	12,255,834,978

단기금융상품	6,247,293,540	5,242,238,856

매출채권	242,971,963	48,060,412

기타채권	164,075,838	34,213,756

유동파생상품자산	1,330,575,955	1,330,575,955

기타유동자산	419,050,819	260,554,203

당기법인세자산	160,632,950	149,483,520

유동재고자산	5,122,303	2,185,951

비유동자산	25,931,371,696	26,096,301,388

유형자산	25,039,524,025	25,204,968,056

무형자산	517,035,604	534,263,262

기타채권	105,822,697	108,345,976

비유동파생상품자산	0	0

기타비유동자산	268,989,370	248,724,094

이연법인세자산	0	0

자산총계	40,582,398,782	45,419,449,019

부채

유동부채	18,246,970,435	17,597,077,128

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	0

매입채무	147,601,368	234,718,492

기타채무	941,736,598	426,608,866

기타 유동부채	107,672,385	156,243,010

유동 차입금	7,000,000,000	7,000,000,000

유동성전환사채	5,795,547,029	5,525,093,705

유동파생상품부채	4,254,413,055	4,254,413,055

비유동부채	641,696,839	589,889,292

장기매입채무	641,696,839	589,889,292

전환사채	0	0

파생상품부채	0	0

부채총계	18,888,667,274	18,186,966,420

자본

자본금	8,409,340,500	8,408,633,000

자본잉여금	64,132,013,351	64,137,625,162

기타자본구성요소	1,511,251,339	1,393,878,014

기타포괄손익누계액	9,868,711,995	9,868,711,995

이익잉여금(결손금)	(62,227,585,677)	(56,576,365,572)

자본총계	21,693,731,508	27,232,482,599

자본과부채총계	40,582,398,782	45,419,449,019

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	437,269,850	437,269,850	876,831,446	876,831,446

매출원가	196,902,187	196,902,187	457,031,668	457,031,668

매출총이익	240,367,663	240,367,663	419,799,778	419,799,778

판매비와관리비	5,645,907,927	5,645,907,927	2,578,599,514	2,578,599,514

영업이익(손실)	(5,405,540,264)	(5,405,540,264)	(2,158,799,736)	(2,158,799,736)

기타수익	647,010	647,010	5,026,480	5,026,480

기타비용	27,059,291	27,059,291	4,264,581	4,264,581

금융수익	146,992,175	146,992,175	247,834,131	247,834,131

금융비용	366,259,735	366,259,735	316,032,425	316,032,425

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,651,220,105)	(5,651,220,105)	(2,226,236,131)	(2,226,236,131)

당기순이익(손)	(5,651,220,105)	(5,651,220,105)	(2,226,236,131)	(2,226,236,131)

총포괄손익	(5,651,220,105)	(5,651,220,105)	(2,226,236,131)	(2,226,236,131)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(358)	(358)	(145)	(145)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(358)	(358)	(145)	(145)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,253,387,000	61,237,136,332	1,065,964,496	9,857,758,929	(43,810,723,064)	36,603,523,693

당기순이익(손)	0	0	0	0	(2,226,236,131)	(2,226,236,131)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	17,000,000	68,000,000	74,929,488	0	0	159,929,488

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	8,270,387,000	61,305,136,332	1,140,893,984	9,857,758,929	(46,036,959,195)	34,537,217,050

2024.01.01 (기초자본)	8,408,633,000	64,137,625,162	1,393,878,014	9,868,711,995	(56,576,365,572)	27,232,482,599

당기순이익(손)	0	0	0	0	(5,651,220,105)	(5,651,220,105)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	117,373,325	0	0	117,373,325

복합금융상품 전환	707,500	(5,611,811)	0	0	0	(4,904,311)

2024.03.31 (기말자본)	8,409,340,500	64,132,013,351	1,511,251,339	9,868,711,995	(62,227,585,677)	21,693,731,508

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,070,000,963)	(1,875,670,662)

당기순이익(손)	(5,651,220,105)	(2,226,236,131)

당기순이익조정을 위한 가감	753,505,869	569,240,017

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(146,211,275)	(226,160,988)

이자수취	77,992,118	117,179,195

이자지급	(92,918,140)	(91,649,585)

법인세환급	(11,149,430)	(18,043,170)

투자활동현금흐름	(1,062,904,684)	(104,860,726)

단기금융상품의 감소	5,889,592,567

단기금융삼품의 증가	1,005,054,684	5,957,248,892

유형자산의 취득	(57,850,000)	(27,119,800)

무형자산의 취득	(10,084,601)

재무활동현금흐름	(46,172,899)	46,796,812

주식선택권행사	85,000,000

금융리스부채의 지급	(41,268,588)	(38,203,188)

전환우선주, 전환사채 발행비용	(4,904,311)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(6,179,078,546)	(1,933,734,576)

기초의 현금및현금성자산	12,255,834,978	5,296,332,300

현금에 대한 환율변동효과	4,547,286	99,137

기말의 현금및현금성자산	6,081,303,718	3,362,696,861