앱클론 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	24,930,401,491	24,995,176,624

현금및현금성자산	3,362,696,861	5,296,332,300

단기금융상품	18,910,890,900	18,843,234,575

매출채권	357,739,112	187,117,754

기타채권	2,184,775,813	353,047,009

기타유동자산	70,812,875	280,882,176

당기법인세자산	42,618,330	24,575,160

재고자산	867,600	9,987,650

비유동자산	28,680,327,951	29,065,592,362

유형자산	26,506,162,064	26,886,839,299

무형자산	419,856,739	429,024,284

기타채권	106,697,588	106,134,679

파생상품자산	1,265,154,634	1,265,154,634

기타비유동자산	382,456,926	378,439,466

이연법인세자산	0	0

자산총계	53,610,729,442	54,060,768,986

부채

유동부채	9,993,350,203	8,752,472,307

유동성장기차입금	0	0

단기차입금	7,000,000,000	7,000,000,000

매입채무	91,962,119	137,912,662

기타채무	950,993,444	536,602,512

기타유동부채	1,950,394,640	1,077,957,133

비유동부채	9,080,162,189	8,704,772,986

장기차입금	0	0

전환사채	4,782,105,355	4,561,339,817

파생상품부채	3,625,057,159	3,625,057,159

순확정급여부채	0	0

기타채무	672,999,675	518,376,010

부채총계	19,073,512,392	17,457,245,293

자본

자본금	8,270,387,000	8,253,387,000

자본잉여금	61,305,136,332	61,237,136,332

이익잉여금(결손금)	(46,036,959,195)	(43,810,723,064)

기타포괄손익누계액	9,857,758,929	9,857,758,929

기타자본구성요소	1,140,893,984	1,065,964,496

자본총계	34,537,217,050	36,603,523,693

자본과부채총계	53,610,729,442	54,060,768,986

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	876,831,446	876,831,446	812,654,176	812,654,176

매출원가	457,031,668	457,031,668	489,321,644	489,321,644

매출총이익	419,799,778	419,799,778	323,332,532	323,332,532

판매비와관리비	2,578,599,514	2,578,599,514	2,891,531,561	2,891,531,561

영업이익(손실)	(2,158,799,736)	(2,158,799,736)	(2,568,199,029)	(2,568,199,029)

기타수익	5,026,480	5,026,480	10,067,790	10,067,790

기타비용	4,264,581	4,264,581	1,949,904	1,949,904

금융수익	247,834,131	247,834,131	24,039,940	24,039,940

금융비용	316,032,425	316,032,425	53,402,427	53,402,427

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,226,236,131)	(2,226,236,131)	(2,589,443,630)	(2,589,443,630)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순손실(이익)	(2,226,236,131)	(2,226,236,131)	(2,589,443,630)	(2,589,443,630)

기타포괄손익	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	(2,226,236,131)	(2,226,236,131)	(2,589,443,630)	(2,589,443,630)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(145)	(145)	(169)	(169)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(145)	(145)	(169)	(169)

자본변동표
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	결손금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,639,034,500	45,498,416,585	778,346,021	34,556,929,522	0	19,358,867,584

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

기초자본(재작성)	7,639,034,500	45,498,416,585	778,346,021	34,556,929,522	0	19,358,867,584

당기순손실(이익)	0	0	0	(2,589,443,630)	0	(2,589,443,630)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

유형자산재평가손익	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	20,000,000	50,000,000	93,634,634	0	0	163,634,634

전환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0

파생상품자산	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	7,659,034,500	45,548,416,585	871,980,655	37,146,373,152	0	16,933,058,588

2023.01.01 (기초자본)	8,253,387,000	61,237,136,332	1,065,964,496	(43,810,723,064)	9,857,758,929	36,603,523,693

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

기초자본(재작성)	8,253,387,000	61,237,136,332	1,065,964,496	(43,810,723,064)	9,857,758,929	36,603,523,693

당기순손실(이익)	0	0	0	(2,226,236,131)	0	(2,226,236,131)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

유형자산재평가손익	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	17,000,000	68,000,000	74,929,488	0	0	159,929,488

전환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0

파생상품자산	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

전환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	8,270,387,000	61,305,136,332	1,140,893,984	(46,036,959,195)	9,857,758,929	34,537,217,050

현금흐름표
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,875,670,662)	(1,761,486,523)

당기순이익(손실)	(2,226,236,131)	(2,589,443,630)

당기순이익조정을 위한 가감	569,240,017	480,695,133

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(226,160,988)	357,617,176

이자수취	117,179,195	44,586,815

이자지급	(91,649,585)	(48,075,757)

법인세납부(환급)	(18,043,170)	(6,866,260)

투자활동현금흐름	(104,860,726)	1,708,534,031

단기금융상품의 감소	5,889,592,567	5,037,311,289

단기금융상품의 증가	(5,957,248,892)	(3,037,311,289)

유형자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(27,119,800)	(262,780,255)

무형자산의 취득	(10,084,601)	0

보증금의 증가	0	(28,685,714)

재무활동현금흐름	46,796,812	275,184,662

유상증자	0	0

주식선택권행사	85,000,000	70,000,000

전환우선주 발행	0	0

전환사채의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

리스부채의 지급	(38,203,188)	205,184,662

전환우선주 발행비용	0	0

전환사채 발행비용	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,933,734,576)	222,232,170

기초의 현금및현금성자산	5,296,332,300	765,544,260

현금에 대한 환율변동효과	99,137	349,199

기말의 현금및현금성자산	3,362,696,861	988,125,629