앱클론 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

당사는 최근 사업연도말 자산총액 5천억원 미만으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제170조(반기보고서,분기보고서의 기재사항 및 첨부서류)의 규정에 따라 분기보고서의 경우에 회계감사인의 감사의견 등을 생략할 수 있어, 분기 재무제표에 대하여는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다. 본 보고서의 재무제표의 제7기 1분기 및 제6기 1분기 재무정보 등은 회사 자체 결산에 의한 것입니다.

재무상태표

제 7 기 1분기 말 2016년 3월 31일 현재
제 6 기말 2015년 12월 31일 현재
제 5 기말 2014년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제 7 (당)기 1분기	제 6 (전)기	제 5 (전전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산	11,804,537,543	12,506,077,145	3,904,262,200

현금및현금성자산	2,400,640,451	2,161,702,968	340,557,419

단기금융상품	9,000,000,000	10,000,000,000	3,352,619,661

매출채권	165,116,576	134,649,765	103,720,184

기타금융채권	122,078,314	93,292,171	65,068,756

기타유동자산	96,502,762	82,544,741	6,056,602

당기법인세자산	17,399,440	14,959,910	20,143,390

재고자산	2,800,000	18,927,590	16,096,188

Ⅱ. 비유동자산	3,631,309,531	3,506,891,861	461,642,501

유형자산	3,402,913,097	3,471,485,648	309,061,859

무형자산	216,017,434	23,027,213	32,530,642

보증금	12,379,000	12,379,000	117,309,272

기타비유동자산	-	-	2,740,728

자 산 총 계	15,435,847,074	16,012,969,006	4,365,904,701

부 채

Ⅰ. 유동부채	251,314,476	351,742,281	4,568,131,024

당기손익인식금융부채	-	-	4,187,520,350

매입채무	74,209,845	104,971,509	57,310,223

기타금융부채	171,932,641	243,194,102	322,746,941

기타유동부채	5,171,990	3,576,670	553,510

Ⅱ. 비유동부채	2,539,926,642	2,507,976,505	2,279,573,948

당기손익인식금융부채	-	-	1,804,366,800

차입금	2,000,000,000	2,000,000,000	-

순확정급여부채	539,926,642	507,976,505	388,020,248

기타금융부채	-	-	76,186,900

충당부채	-	-	11,000,000

부 채 총 계	2,791,241,118	2,859,718,786	6,847,704,972

자 본

Ⅰ. 자본금	3,049,418,000	3,049,418,000	1,931,250,000

Ⅱ. 자본잉여금	26,391,435,201	26,391,435,201	2,144,942,751

Ⅲ. 결손금	(16,991,937,578)	(16,427,275,038)	(6,557,993,022)

Ⅴ. 기타자본구성요소	195,690,333	139,672,057	-

자 본 총 계	12,644,605,956	13,153,250,220	(2,481,800,271)

자 본 과 부 채 총 계	15,435,847,074	16,012,969,006	4,365,904,701

포괄손익계산서

제 7 기 1분기 말 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 까지
제 6 기 1분기 말 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일 까지
제 6 기말 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 5 기말 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제 7 기 1분기	제 6 기 1분기	제 6 기	제 5 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	509,081,598	509,081,598	462,913,578	462,913,578	1,922,516,996	1,786,415,892

Ⅱ. 매출원가	328,910,495	328,910,495	373,478,864	373,478,864	1,497,000,013	1,248,647,465

Ⅲ. 매출총이익	180,171,103	180,171,103	89,434,714	89,434,714	425,516,983	537,768,427

Ⅳ. 판매비와관리비	787,563,768	787,563,768	587,432,172	587,432,172	3,538,385,532	2,604,496,718

Ⅴ. 영업손실	(607,392,665)	(607,392,665)	(497,997,458)	(497,997,458)	(3,112,868,549)	(2,066,728,291)

Ⅵ. 기타수익	17,958,591	17,958,591	8,662,025	8,662,025	142,767,036	5,056,311

Ⅶ. 기타비용	1,015,574	1,015,574	4,274,222	4,274,222	22,280,032	8,283,048

Ⅷ. 금융수익	38,566,887	38,566,887	17,907,851	17,907,851	150,943,744	118,780,003

Ⅸ. 금융비용	12,779,779	12,779,779	7,164,231,050	7,164,231,050	7,026,476,093	1,270,381,152

X . 법인세비용차감전순손실	(564,662,540)	(564,662,540)	(7,639,932,854)	(7,639,932,854)	(9,867,913,894)	(3,221,556,177)

XI. 법인세비용	-	-	-	-	-	-

XII. 당기순손실	(564,662,540)	(564,662,540)	(7,639,932,854)	(7,639,932,854)	(9,867,913,894)	(3,221,556,177)

XIII. 기타포괄손실	-	-	-	-	(1,368,122)	(26,793,364)

XIV. 당기총포괄손실	(564,662,540)	(564,662,540)	(7,639,932,854)	(7,639,932,854)	(9,869,282,016)	(3,248,349,541)

XV. 당기주당순손실	-	-	-	-	-	-

1. 기본주당순손실(원/주)	(93)	(93)	(1,958)	(1,958)	(1,988)	(899)

2. 희석주당순손실(원/주)	(93)	(93)	(1,958)	(1,958)	(1,988)	(899)

자본변동표

제 7 기 1분기 말 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 까지
제 6 기 1분기 말 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일 까지
제 6 기말 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 5 기말 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본구성요소	결손금	총 계

2014년 1월 1일 잔액	1,778,750,000	930,472,595	-	(3,309,643,481)	(600,420,886)

당기총포괄손실

당기순손실	-	-	-	(3,221,556,177)	(3,221,556,177)

기타포괄손익	-	-	-	-	-

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(26,793,364)	(26,793,364)

소유주와의 거래

제일종전환상환우선주의 보통주로 전환	87,500,000	601,114,556	-	-	688,614,556

제삼종전환상환우선주의 보통주로 전환	65,000,000	613,355,600	-	-	678,355,600

2014년 12월 31일 잔액	1,931,250,000	2,144,942,751	-	(6,557,993,022)	(2,481,800,271)

2015년 1월 1일 잔액	1,931,250,000	2,144,942,751	-	(6,557,993,022)	(2,481,800,271)

당기총포괄손실

당기순손실	-	-	-	(9,867,913,894)	(9,867,913,894)

기타포괄손익	-	-	-	-	-

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,368,122)	(1,368,122)

소유주와의 거래

주식매수선택권	-	-	139,672,057	-	139,672,057

제이종전환상환우선주의 보통주로 전환	87,500,000	1,553,651,750	-	-	1,641,151,750

제삼종전환상환우선주의 보통주로 전환	335,000,000	6,919,964,600	-	-	7,254,964,600

제사종전환상환우선주의 보통주로 전환	180,000,000	3,912,512,100	-	-	4,092,512,100

유상증자	515,668,000	11,860,364,000	-	-	12,376,032,000

2015년 12월 31일 잔액	3,049,418,000	26,391,435,201	139,672,057	(16,427,275,038)	13,153,250,220

2015년 1월 1일 잔액	1,931,250,000	2,144,942,751	-	(6,557,993,022)	(2,481,800,271)

분기총포괄손실

분기순손실	-	-	-	(7,639,932,854)	(7,639,932,854)

소유주와의 거래

제이종전환상환우선주의 보통주로 전환	25,000,000	169,715,500	-	-	-

유상증자	83,334,000	1,916,682,000	-	-	-

2015년 3월 31일 잔액	2,039,584,000	4,231,340,251	-	(14,197,925,876)	(7,927,001,625)

2016년 1월 1일 잔액	3,049,418,000	26,391,435,201	139,672,057	(16,427,275,038)	13,153,250,220

분기총포괄손실

분기순손실	-	-	-	(564,662,540)	(564,662,540)

소유주와의 거래

주식매수선택권	-	-	56,018,276	-	56,018,276

2016년 3월 31일 잔액	3,049,418,000	26,391,435,201	195,690,333	(16,991,937,578)	12,644,605,956

현금흐름표

제 7 기 1분기 말 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일 까지
제 6 기 1분기 말 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일 까지
제 6 기말 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일 까지
제 5 기말 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제 7 기 1분기	제 6 기 1분기	제 6 기	제 5 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(557,070,812)	(737,669,177)	(2,201,286,167)	(1,480,721,157)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(550,542,567)	(742,609,266)	(2,269,307,587)	(1,624,645,841)

2. 이자의 수취	1,897,983	5,838,089	93,390,734	143,924,684

3. 이자의 지급	(8,426,228)	-	(25,369,314)	-

4. 법인세의 환급	-	(898,000)	-	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	795,736,100	709,378,326	(10,075,411,830)	1,560,917,860

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,000,000,000	1,352,619,661	8,494,949,361	7,052,500,970

단기금융상품의 감소	1,000,000,000	1,352,619,661	8,352,619,661	7,052,500,970

단기대여금의 감소	-	-	146,748,700	-

보증금의 감소	-	-	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(204,263,900)	(643,241,335)	(18,570,361,191)	(5,491,583,110)

단기금융상품의 증가	-	601,857,735	15,000,000,000	5,402,988,016

유형자산의 취득	1,600,000	41,383,600	3,418,512,491	86,387,884

무형자산의 취득	202,663,900	-	5,100,000	2,207,210

장기보증금의 증가	-	-	-	-

단기대여금의 증가	-	-	146,748,700	-

보증금의 증가	-	-	4,419,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	2,000,016,000	14,100,032,000	-

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	2,000,016,000	14,376,032,000	-

보통주 유상증자	-	2,000,016,000	12,376,032,000	-

장기차입금증가	-	-	2,000,000,000	-

전환상환우선주의 발행	-	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-	-	-	-

Ⅳ. 현금의 증가	238,665,288	1,971,725,149	1,823,334,003	80,196,703

Ⅴ. 기초의 현금	2,161,702,968	340,557,419	340,557,419	266,462,918

Ⅵ. 현금에 대한 환율변동효과	272,195	(3,884,088)	(2,188,454)	(6,102,202)

Ⅶ. 기말의 현금	2,400,640,451	2,308,398,480	2,161,702,968	340,557,419