앱클론 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	20,754,647,902	24,995,176,624

현금및현금성자산	2,798,208,167	5,296,332,300

단기금융상품	13,745,799,416	18,843,234,575

매출채권	223,216,621	187,117,754

기타채권	1,128,344,536	353,047,009

기타유동자산	336,926,684	280,882,176

당기법인세자산	53,424,140	24,575,160

유동재고자산	5,060,724	9,987,650

유동 파생상품 금융자산	2,463,667,614	0

비유동자산	26,670,632,549	29,065,592,362

유형자산	25,759,455,466	26,886,839,299

무형자산	513,971,285	429,024,284

기타채권	107,788,497	106,134,679

비유동파생상품자산	0	1,265,154,634

기타비유동자산	289,417,301	378,439,466

이연법인세자산	0	0

자산총계	47,425,280,451	54,060,768,986

부채

유동부채	17,635,964,805	8,752,472,307

매입채무	83,331,732	137,912,662

기타채무	656,291,162	536,602,512

기타 유동부채	551,079,786	1,077,957,133

유동 차입금	7,000,000,000	7,000,000,000

전환사채	5,264,495,843	0

파생상품 금융부채	4,080,766,282	0

비유동부채	633,031,429	8,704,772,986

기타채무	633,031,429	518,376,010

전환사채	0	4,561,339,817

파생상품부채	0	3,625,057,159

부채총계	18,268,996,234	17,457,245,293

자본

자본금	8,270,387,000	8,253,387,000

자본잉여금	61,305,136,332	61,237,136,332

기타자본구성요소	1,306,269,814	1,065,964,496

기타포괄손익누계액	9,857,758,929	9,857,758,929

이익잉여금(결손금)	(51,583,267,858)	(43,810,723,064)

자본총계	29,156,284,217	36,603,523,693

자본과부채총계	47,425,280,451	54,060,768,986

## 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	676,253,786	2,313,553,489	938,224,349	2,712,910,450

매출원가	216,061,376	566,476,487	382,106,528	989,361,387

매출총이익	460,192,410	1,747,077,002	556,117,821	1,723,549,063

판매비와관리비	4,518,450,581	9,929,571,328	3,094,316,631	9,247,153,710

영업이익(손실)	(4,058,258,171)	(8,182,494,326)	(2,538,198,810)	(7,523,604,647)

기타수익	7,172,811	15,708,342	13,661,253	64,614,583

기타비용	62,445,863	70,973,044	6,812,728	9,899,473

금융수익	207,606,633	1,892,029,239	19,696,965	64,350,783

금융비용	322,390,725	1,426,815,005	74,676,023	187,822,847

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,228,315,315)	(7,772,544,794)	(2,586,329,343)	(7,592,361,601)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손)	(4,228,315,315)	(7,772,544,794)	(2,586,329,343)	(7,592,361,601)

기타포괄손익	0	0	10,953,065,477	10,953,065,477

총포괄손익	(4,228,315,315)	(7,772,544,794)	8,366,736,134	3,360,703,876

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(275)	(507)	(161)	(496)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(275)	(507)	(161)	(496)

## 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	결손금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,639,034,500	45,498,416,585	778,346,021	(34,556,929,522)	0	19,358,867,584

당기순이익(손)	0	0	0	(7,592,361,601)	0	(7,592,361,601)

유형자산재평가손익	0	0	0	0	10,953,065,477	10,953,065,477

주식선택권	0	0	235,695,497	0	0	235,695,497

주식매수선택권 행사	20,000,000	50,000,000	0	0	0	70,000,000

전환우선주의 발행	594,352,500	11,405,624,475	0	0	0	11,999,976,975

파생상품자산	0	1,329,364,320	0	0	0	1,329,364,320

전환권대가	0	3,245,123,673	0	0	0	3,245,123,673

2022.09.30 (기말자본)	8,253,387,000	61,528,529,053	1,014,041,518	(42,149,291,123)	10,953,065,477	39,599,731,925

2023.01.01 (기초자본)	8,253,387,000	61,237,136,332	1,065,964,496	(43,810,723,064)	9,857,758,929	36,603,523,693

당기순이익(손)	0	0	0	(7,772,544,794)	0	(7,772,544,794)

유형자산재평가손익	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	240,305,318	0	0	240,305,318

주식매수선택권 행사	17,000,000	68,000,000	0	0	0	85,000,000

전환우선주의 발행	0	0	0	0	0	0

파생상품자산	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	8,270,387,000	61,305,136,332	1,306,269,814	(51,583,267,858)	9,857,758,929	29,156,284,217

## 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,512,805,214)	(6,652,368,633)

당기순이익(손)	(7,772,544,794)	(7,592,361,601)

당기순이익조정을 위한 가감	1,040,640,636	1,451,863,095

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(909,459,684)	(420,878,734)

이자수취	417,893,490	62,247,754

이자지급(영업)	(260,485,882)	(172,054,507)

법인세환급(납부)	(28,848,980)	18,815,360

투자활동현금흐름	5,051,810,159	5,323,347,482

단기금융상품의 감소	17,636,045,861	12,298,225,634

임대보증금의증가(감소)	500,000	0

단기금융상품의 증가	(12,538,610,702)	(6,901,749,462)

유형자산의 취득	(41,725,000)	(44,631,404)

무형자산의 취득	(3,900,000)	(2,378,240)

임차보증금의 증가	(500,000)	(26,119,046)

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(37,652,264)	21,941,101,915

주식선택권행사	85,000,000	70,000,000

리스부채의 지급	(122,652,264)	(128,875,060)

전환우선주 발행	0	11,999,976,975

전환사채의 증가	0	10,000,000,000

유상증자	0	0

장기차입금의 증가	0	0

전환우선주 발행비용	0	0

전환사채 발행비용	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,498,647,319)	20,612,080,764

기초의 현금및현금성자산	5,296,332,300	765,544,260

현금에 대한 환율변동효과	523,186	265,245

기말의 현금및현금성자산	2,798,208,167	21,377,890,269