장원테크 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	30,778,739,890	37,544,839,714

현금및현금성자산	9,170,099,602	13,154,227,980

단기금융자산	0	0

매출채권	10,760,498,626	5,833,479,926

기타금융자산	3,028,995,511	8,124,783,715

재고자산	4,892,008,892	7,681,611,414

기타유동자산	1,862,608,076	1,632,331,249

당기법인세자산	1,064,529,183	1,118,405,430

비유동자산	119,027,482,460	130,096,883,796

기타금융자산	411,253,146	437,080,556

매도가능금융자산	0	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,298,614,146	23,308,644,035

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,000,000	10,000,000

관계기업투자주식	40,438,171,015	45,369,325,918

유형자산	41,271,966,718	51,100,620,912

사용권자산	6,486,255,554	7,329,677,018

무형자산	403,828,465	498,853,631

기타비유동자산	252,223,052	294,375,431

순확정급여자산	0	0

이연법인세자산	455,170,364	1,748,306,295

자산총계	149,806,222,350	167,641,723,510

부채

유동부채	124,360,580,868	93,183,654,218

매입채무	6,374,410,232	3,584,845,913

단기차입금	21,754,250,000	15,466,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융부채	55,353,394,000	18,268,563,538

기타금융부채	3,897,416,094	4,038,885,661

유동성장기부채	0	0

전환사채	34,751,270,816	48,806,222,183

기타유동부채	2,229,839,726	3,006,844,907

당기법인세부채	0	12,292,016

비유동부채	6,356,082,381	8,997,488,042

장기차입금	0	0

기타금융부채	1,958,836,062	3,498,924,981

기타부채	3,196,754,351

순확정급여부채	518,321,539	662,574,134

이연법인세부채	0	539,232,146

비지배지분부채	682,170,429	4,296,756,781

부채총계	130,716,663,249	102,181,142,260

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,089,559,101	65,460,581,250

자본금	5,042,983,200	3,222,900,900

자본잉여금	50,738,620,785	28,305,264,055

기타자본항목	(2,970,198,170)	(2,970,198,170)

기타포괄손익누계액	2,123,613,022	1,707,919,066

이익잉여금(결손금)	(35,845,459,736)	35,194,695,399

비지배지분	0	0

자본총계	19,089,559,101	65,460,581,250

자본과부채총계	149,806,222,350	167,641,723,510

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,392,407,596	36,648,852,430	22,680,336,701	80,365,252,315

매출원가	13,658,425,907	41,879,142,900	19,904,635,913	70,950,726,559

매출총이익	1,733,981,689	(5,230,290,470)	2,775,700,788	9,414,525,756

판매비와관리비	3,028,181,596	8,186,194,178	3,439,219,458	8,951,020,176

대손상각비	(69,190,176)	806,454,879	6,587,512	14,025,759

영업이익(손실)	(1,225,009,731)	(14,222,939,527)	(670,106,182)	449,479,821

기타영업외수입	(6,925,263,689)	4,446,074,625	4,132,663,194	7,073,676,202

기타영업외비용	42,430,720,100	50,635,258,424	141,660,709	1,144,964,519

금융수익	302,434,154	1,297,695,320	313,286,689	630,675,607

금융비용	1,898,628,237	6,278,503,108	1,450,973,402	2,857,167,456

관계기업투자손익	(608,396,440)	(4,893,390,311)	414,804,890	1,317,635,515

법인세비용차감전순이익(손실)	(52,785,584,043)	(70,286,321,425)	2,598,014,480	5,469,335,170

법인세비용	43,335,427	753,833,710	70,045,451	375,352,446

당기순이익(손실)	(52,828,919,470)	(71,040,155,135)	2,527,969,029	5,093,982,724

기타포괄손익	(68,387,734)	415,693,956	785,356,104	1,282,301,652

당기총포괄손익	(52,897,307,204)	(70,624,461,179)	3,313,325,133	6,376,284,376

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(52,897,307,204)	(70,624,461,179)	3,313,325,133	6,376,284,376

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,442)	(2,104)	88	177

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,442)	(2,104)	88	177

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,022,500,000	23,505,662,500	849,775,327	(2,970,198,170)	41,542,704,256	65,950,443,913	0	65,950,443,913

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,093,982,724	5,093,982,724	0	5,093,982,724

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	10,082,717	0	0	10,082,717	0	10,082,717

해외사업환산손익	0	0	1,272,218,935	0	0	1,272,218,935	0	1,272,218,935

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	200,400,900	4,799,601,555	0	0	0	5,000,002,455	0	5,000,002,455

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	3,222,900,900	28,305,264,055	2,132,076,979	(2,970,198,170)	46,636,686,980	77,326,730,744	0	77,326,730,744

2020.01.01 (기초자본)	3,222,900,900	28,305,264,055	1,707,919,066	(2,970,198,170)	35,194,695,399	65,460,581,250	0	65,460,581,250

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(71,040,155,135)	(71,040,155,135)	0	(71,040,155,135)

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	994,055	0	0	994,055	0	994,055

해외사업환산손익	0	0	414,699,901	0	0	414,699,901	0	414,699,901

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	553,320,000	4,946,680,800	0	0	0	5,500,000,800	0	5,500,000,800

전환사채의 전환	1,266,762,300	17,486,675,930	0	0	0	18,753,438,230	0	18,753,438,230

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	5,042,983,200	50,738,620,785	2,123,613,022	(2,970,198,170)	(35,845,459,736)	19,089,559,101	0	19,089,559,101

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,250,033,031)	1,944,219,857

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,569,244,936)	4,903,003,502

이자수취(영업)	889,449,572	305,698,524

이자지급(영업)	(2,574,894,818)	(985,099,878)

법인세납부(환급)	4,657,151	(2,279,382,291)

투자활동현금흐름	(6,415,000,981)	(71,380,434,866)

단기금융상품의 처분	0

장기대여금및수취채권의 처분	5,000,000	0

단기대여금의 회수	6,253,000,000	2,336,235,481

장기금융상품의 회수	2,997,541,479

당기손익인식금융자산의 처분	13,300,776,661	4,265,854,080

유형자산의 처분	3,211,978,019	68,077,361

무형자산의 처분	227,272,727

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	1,010,600

임차보증금의 감소	14,000,000	10,665,319

선급금 유입	200,000,000

파생상품의 처분

단기대여금의 대여	(7,245,427,398)	(10,220,000,000)

단기금융상품의 취득

임차보증금의 증가	(82,767,044)	(874,900,000)

선급금	(200,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득

당기손익-공정가치 측정 금융자산	(13,827,638,282)	(26,049,356,810)

관계기업투자주식	(6,000,000,100)	(35,471,379,992)

장기금융상품의 취득	(8,842,590)	(98,625,786)

유형자산의 취득	(1,824,181,555)	(8,524,682,925)

무형자산의 취득	(8,320,000)	(47,135,800)

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	(203,589,292)

재무활동현금흐름	9,553,538,324	70,955,574,738

단기차입금의 증가	16,240,000,000	10,850,000,000

전환사채	10,000,000,000	55,000,000,000

장기차입금의 증가

임대보증금의 증가

유상증자	5,500,000,800	5,000,002,455

선수금	50,000,000

비지배지분부채	4,201,000,000

단기차입금의 상환	(10,039,076,000)	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	(634,033,093)

금융리스부채의 지급	(1,623,998,656)	(99,090,000)

유동성장기부채의 상환	(362,304,624)

자기주식의 취득

사채의 상환	(10,573,387,820)

배당금지급

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	127,367,310	609,068,919

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,984,128,378)	2,128,428,648

기초현금및현금성자산	13,154,227,980	12,155,605,045

기말현금및현금성자산	9,170,099,602	14,284,033,693