오파스넷 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 14 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	39,522,775,097	30,777,690,232

현금및현금성자산	21,691,261,720	11,148,156,667

단기금융상품	286,000,000	786,000,000

매출채권	5,872,480,712	13,522,100,567

기타금융자산	49,712,629	52,920,423

기타유동자산	3,598,791,824	1,350,723,134

재고자산	8,024,528,212	3,917,789,441

비유동자산	4,781,570,419	3,233,350,322

장기금융상품	236,924,550	195,849,550

장기매출채권	52,490,046	76,008,430

매도가능금융자산	1,410,912,586	869,722,300

기타비유동금융자산	601,596,300	821,033,300

기타비유동자산	697,483,830	392,995,199

유형자산	529,410,574	101,012,197

무형자산	545,497,133	230,997,133

이연법인세자산	707,255,400	545,732,213

자산총계	44,304,345,516	34,011,040,554

부채

유동부채	13,084,567,828	14,992,596,170

매입채무	7,418,795,191	9,524,402,343

단기차입금	2,858,038,665	1,556,953,099

기타유동부채	1,900,893,020	179,238,834

당기법인세부채	113,584,790	1,668,138,374

유동성장기차입금	0	1,071,400,000

기타금융부채	705,482,172	904,689,530

충당부채	87,773,990	87,773,990

비유동부채	3,009,401,460	2,377,156,971

퇴직급여부채	2,841,579,652	2,377,156,971

기타비유동부채	167,821,808	0

부채총계	16,093,969,288	17,369,753,141

자본

자본금	2,012,951,000	1,483,751,000

자본잉여금	11,249,171,260	568,978,420

기타포괄손익누계액	32,653,531	34,838,525

이익잉여금(결손금)	14,915,600,437	14,553,719,468

자본총계	28,210,376,228	16,641,287,413

자본과부채총계	44,304,345,516	34,011,040,554

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,637,020,584	44,160,278,725	17,206,038,591	41,475,011,778

매출원가	13,343,644,970	37,008,760,538	14,055,379,856	35,114,470,022

매출총이익	2,293,375,614	7,151,518,187	3,150,658,735	6,360,541,756

판매비와관리비	2,152,421,951	6,375,372,045	1,726,241,627	5,107,518,840

영업이익(손실)	140,953,663	776,146,142	1,424,417,108	1,253,022,916

금융수익	75,129,999	287,652,696	114,692,287	720,931,661

금융비용	32,829,194	610,616,269	103,289,490	531,620,184

기타수익	35,238,399	98,285,424	31,209,418	136,111,832

기타비용	2,507	39,113,508	17,147	67,920,064

법인세비용차감전순이익(손실)	218,490,360	512,354,485	1,467,012,176	1,510,526,161

법인세비용	34,953,026	176,329,574	349,801,259	385,583,144

당기순이익(손실)	183,537,334	336,024,911	1,117,210,917	1,124,943,017

기타포괄손익	(236,362)	(2,184,994)	9,933,833	37,287,083

매도가능증권평가손익	(236,362)	(5,349,863)	(14,987,374)	4,458,012

기타금융자산평가손익	3,164,869	24,921,207	32,829,071

총포괄손익	183,300,972	333,839,917	1,127,144,750	1,162,230,100

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	53	107	376	390

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	53	107	376	390

자본변동표
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,395,000,000	389,000	13,373,438	11,759,002,877	13,167,765,315

유상증자	88,751,000	568,589,420	0	0	657,340,420

당기순이익(손실)	0	0	0	1,124,943,017	1,124,943,017

매도가능금융자산평가	0	0	4,458,012	0	4,458,012

기타금융자산평가	0	0	32,829,071	0	32,829,071

회계정책변경의누적효과	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	1,483,751,000	568,978,420	50,660,521	12,883,945,894	14,987,335,835

2018.01.01 (기초자본)	1,483,751,000	568,978,420	34,838,525	14,553,719,468	16,641,287,413

유상증자	529,200,000	10,680,192,840	0	0	11,209,392,840

당기순이익(손실)	0	0	0	336,024,911	336,024,911

매도가능금융자산평가	0	0	(5,349,863)	0	(5,349,863)

기타금융자산평가	0	0	3,164,869	0	3,164,869

회계정책변경의누적효과	0	0	0	25,856,058	25,856,058

2018.09.30 (기말자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	32,653,531	14,915,600,437	28,210,376,228

현금흐름표
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(303,793,458)	(3,457,340,820)

당기순이익(손실)	336,024,911	1,124,943,017

당기순이익조정을 위한 가감	933,300,166	966,671,155

대손상각비(환입)	(72,265,878)	(43,234,386)

감가상각비	82,609,551	66,898,739

외화환산손실	34,450,057	61,392,171

파생상품거래손실	3,164,869	0

파생상품평가손실	1,336,258	20,100,804

이자비용	113,226,225	92,356,354

퇴직급여	700,922,295	531,354,311

법인세비용	176,329,574	385,583,144

유형자산처분이익	0	(19,102,060)

외화환산이익	(27,312,560)	(66,989,784)

이자수익	(79,160,225)	(61,688,138)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(920,043,021)	(5,211,755,193)

매출채권의 감소(증가)	7,721,614,023	3,346,218,229

미수금의 감소(증가)	8,248,150	(237,497)

선급금의 감소(증가)	(1,499,644,429)	(69,581,350)

선급비용의 감소(증가)	(748,424,261)	(657,927,352)

재고자산의 감소(증가)	(4,106,738,771)	(4,274,117,390)

장기선급비용의 감소(증가)	(304,488,631)	188,024,313

장기매출채권의 감소(증가)	23,790,094	(122,392,655)

이연법인세자산의 감소(증가)	(161,523,187)	0

매입채무의 증가(감소)	(2,072,729,639)	(2,160,425,512)

미지급금의 증가(감소)	(167,555,250)	(418,754,774)

예수금의 증가(감소)	10,984,570	(150,965,930)

선수금의 증가(감소)	1,710,669,616	(66,086,700)

미지급세금의 증가(감소)	(1,097,745,692)	(537,935,329)

사외적립자산의 감소(증가)	21,132,230	39,680,081

퇴직금의 지급	(257,631,844)	(327,253,327)

이자수취(영업)	82,939,869	67,501,981

이자지급(영업)	(102,877,917)	(79,217,330)

법인세납부(환급)	(633,137,466)	(325,484,450)

투자활동현금흐름	(472,805,495)	(274,769,062)

단기금융상품의 감소	500,000,000	0

대여금의 회수	41,170,000	31,188,000

보증금의 감소	247,802,000	10,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	262,250,000

차량운반구의 처분	0	29,090,908

단기금융상품의 증가	0	(126,000,000)

단기대여금의 증가	(24,995,000)	0

장기금융상품의 증가	(41,075,000)	(36,967,500)

매도가능금융자산의 증가	(549,766,667)	0

장기대여금의 증가	(53,360,000)	0

차량운반구의 취득	(47,686,098)	0

비품의 취득	(230,394,730)	(9,224,000)

회원권의 취득	(314,500,000)	(155,106,470)

기타보증금의 지급	0	(280,000,000)

재무활동현금흐름	11,319,704,006	2,933,293,413

단기차입금의 증가	11,999,572,781	13,961,628,643

유상증자	11,209,392,840	657,340,420

유동성 장기차입금의 상환	(1,071,400,000)	0

단기차입금의 상환	(10,709,419,649)	(11,685,675,650)

금융리스부채의 지급	(18,784,442)	0

파생상품의 정산	(89,657,524)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,543,105,053	(798,816,469)

기초현금및현금성자산	11,148,156,667	11,510,544,832

외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동	0	0

기말현금및현금성자산	21,691,261,720	10,711,728,363