오파스넷 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 17 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	49,384,133,258	39,824,688,286

현금및현금성자산	11,477,499,368	10,051,938,132

단기금융상품	2,278,000,000	2,342,055,620

당기손익-공정가치측정금융자산	1,519,302,500	1,821,524,537

매출채권	8,028,063,171	14,545,326,805

기타금융자산	116,615,747	618,373,596

기타유동자산	6,222,348,291	2,756,263,868

재고자산	19,742,304,181	7,689,205,728

비유동자산	11,517,499,363	11,104,452,562

장기금융상품	15,509,550	15,509,550

장기매출채권	508,104,309	641,978,952

당기손익-공정가치측정금융자산	1,784,253,552	1,469,791,145

기타비유동금융자산	4,374,898,681	4,229,174,295

기타비유동자산	717,486,224	619,013,986

관계기업투자주식	75,405,912	0

유형자산	1,263,860,898	1,755,009,828

무형자산	753,797,133	753,797,133

이연법인세자산	2,024,183,104	1,620,177,673

자산총계	60,901,632,621	50,929,140,848

부채

유동부채	26,018,748,590	19,943,647,614

매입채무	8,639,485,983	12,436,965,930

단기차입금	9,421,622,165	60,605,430

리스부채	376,330,009	600,307,225

기타금융부채	1,387,774,675	3,532,571,291

기타유동부채	5,547,317,076	2,166,593,519

당기법인세부채	346,364,678	870,467,039

충당부채(연월차)	299,854,004	276,137,180

비유동부채	8,814,283,768	8,388,675,894

장기매입채무	409,040,447	520,651,778

퇴직급여부채	5,407,549,455	4,806,478,696

기타장기종업원급여부채	239,423,859	192,798,801

장기리스부채	310,642,101	421,118,713

기타비유동금융부채	2,190,552,280	2,190,552,280

이연법인세부채	109,220,286	109,220,286

판매보증충당부채	77,855,340	77,855,340

복구충당부채	70,000,000	70,000,000

부채총계	34,833,032,358	28,332,323,508

자본

자본금	5,930,215,000	2,012,951,000

자본잉여금	7,303,117,180	11,249,171,260

기타자본	(935,944,380)	(935,944,380)

기타포괄손익누계액	(272,817,610)	(272,817,610)

이익잉여금	14,044,030,073	10,543,457,070

자본총계	26,068,600,263	22,596,817,340

자본과부채총계	60,901,632,621	50,929,140,848

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,674,017,361	70,226,366,900	28,166,113,030	75,761,454,033

매출원가	21,234,980,884	58,542,958,749	23,352,093,249	64,346,576,873

매출총이익	4,439,036,477	11,683,408,151	4,814,019,781	11,414,877,160

판매비와관리비	3,059,706,959	8,842,187,470	2,599,406,712	7,370,937,066

영업이익	1,379,329,518	2,841,220,681	2,214,613,069	4,043,940,094

금융수익	60,944,428	415,188,140	266,396,253	1,589,277,510

금융비용	302,220,004	604,517,350	69,671,291	1,656,221,813

기타수익	25,282,398	229,289,643	89,778,571	458,377,327

기타비용	201,422,955	205,776,338	9,100,053	15,128,825

관계기업투자주식관련 손익	(14,594,088)	(14,594,088)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	947,319,297	2,660,810,688	2,492,016,549	4,420,244,293

법인세비용	74,011,697	(839,762,315)	409,594,355	361,111,631

분기순이익	873,307,600	3,500,573,003	2,082,422,194	4,059,132,662

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익	873,307,600	3,500,573,003	2,082,422,194	4,059,132,662

주당이익

기본주당순손익 (단위 : 원)	74	297	176	342

희석주당순손익 (단위 : 원)	74	297	176	342

자본변동표
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	0	(272,817,610)	4,692,309,029	17,681,613,679

자기주식	0	0	(935,944,380)	0	0	(935,944,380)

무상증자	0	0	0	0	0	0

분기순이익	0	0	0	0	4,059,132,662	4,059,132,662

2020.09.30 (기말자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	(935,944,380)	(272,817,610)	8,751,441,691	20,804,801,961

2021.01.01 (기초자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	(935,944,380)	(272,817,610)	10,543,457,070	22,596,817,340

자기주식	0	0	0	0	0	0

무상증자	3,917,264,000	(3,946,054,080)	0	0	0	(28,790,080)

분기순이익	0	0	0	0	3,500,573,003	3,500,573,003

2021.09.30 (기말자본)	5,930,215,000	7,303,117,180	(935,944,380)	(272,817,610)	14,044,030,073	26,068,600,263

현금흐름표
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,045,077,669)	(8,942,985,461)

가. 분기순이익(손실)	3,500,573,003	4,059,132,662

나. 분기순이익에 대한 조정	1,162,735,958	2,137,318,633

다. 영업활동 자산·부채의 증감	(11,976,389,577)	(9,941,716,451)

이자의 수취	51,381,546	53,596,116

이자의 지급	(98,857,425)	(218,374,497)

법인세의 납부	315,478,826	(5,032,941,924)

투자활동으로 인한 현금흐름	(447,154,267)	1,089,490,313

단기금융상품의 감소	64,055,620	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,821,524,537	2,037,117,744

단기대여금의 감소	72,992,000	57,407,000

보증금의 감소	28,655,000	0

차량운반구의 처분	0	22,031,818

회원권의 처분	0	314,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(456,055,620)

장기금융상품의 증가	(2,033,955,500)	(36,967,500)

대여금의 증가	(180,000,000)	(80,000,000)

관계기업주식의 취득	(90,000,000)	0

비품의 취득	(25,091,909)	(21,748,055)

시설장치의 취득	(53,017,015)	(46,427,074)

회원권의 취득	0	(676,100,000)

보증금의 증가	(52,317,000)	(24,268,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	8,890,053,791	(7,658,777,251)

단기차입금의 증가	14,775,084,041	18,580,792,952

단기차입금의 상환	(5,414,067,306)	(24,827,127,565)

리스부채의 지급	(470,962,944)	(476,498,258)

자기주식의 취득	0	(935,944,380)

현금및현금성자산의 환율변동효과	27,739,381	(1,518,540)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,425,561,236	(15,513,790,939)

기초의 현금및현금성자산	10,051,938,132	21,331,233,737

기말의 현금및현금성자산	11,477,499,368	5,817,442,798