오파스넷 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	38,454,079,815	55,595,916,229

현금및현금성자산	5,346,201,541	21,331,233,737

단기금융상품	4,378,654,547	4,371,372,818

당기손익-공정가치측정금융자산	1,213,341,523	1,223,059,649

매출채권	7,592,655,885	14,797,862,816

기타금융자산	615,255,320	470,676,537

기타유동자산	2,152,959,861	1,864,499,976

재고자산	17,155,011,138	11,537,210,696

비유동자산	10,408,500,365	10,160,483,775

장기금융상품	249,113,591	266,039,408

장기매출채권	15,296,112	19,802,030

당기손익-공정가치측정금융자산	941,382,816	947,567,544

기타비유동금융자산	4,168,016,909	4,284,697,447

기타비유동자산	692,858,944	468,855,855

유형자산	2,318,840,372	2,453,318,915

무형자산	437,617,133	437,617,133

이연법인세자산	1,585,374,488	1,282,585,443

자산총계	48,862,580,180	65,756,400,004

부채

유동부채	24,435,826,400	41,146,810,349

매입채무	5,967,337,727	19,215,277,872

단기차입금	14,248,519,369	8,647,881,501

리스부채	573,184,145	553,851,817

기타금융부채	651,087,130	3,260,733,075

기타유동부채	2,659,579,836	4,191,609,415

당기법인세부채	91,603,448	5,032,941,924

충당부채	244,514,745	244,514,745

비유동부채	7,062,399,352	6,927,975,976

퇴직급여부채	3,867,118,073	3,653,645,683

장기리스부채	825,508,713	904,557,727

기타비유동금융부채	2,190,552,280	2,190,552,280

이연법인세부채	109,220,286	109,220,286

복구 충당부채	70,000,000	70,000,000

부채총계	31,498,225,752	48,074,786,325

자본

자본금	2,012,951,000	2,012,951,000

자본잉여금	11,249,171,260	11,249,171,260

기타포괄손익누계액	(272,817,610)	(272,817,610)

이익잉여금	4,375,049,778	4,692,309,029

자본총계	17,364,354,428	17,681,613,679

자본과부채총계	48,862,580,180	65,756,400,004

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,539,889,280	18,539,889,280	17,416,563,453	17,416,563,453

매출원가	16,393,223,149	16,393,223,149	15,011,457,510	15,011,457,510

매출총이익	2,146,666,131	2,146,666,131	2,405,105,943	2,405,105,943

판매비와관리비	2,456,651,744	2,456,651,744	2,220,630,602	2,220,630,602

영업이익	(309,985,613)	(309,985,613)	184,475,341	184,475,341

금융수익	1,044,649,826	1,044,649,826	306,709,658	306,709,658

금융비용	1,613,838,258	1,613,838,258	271,157,032	271,157,032

기타수익	272,697,422	272,697,422	54,576,881	54,576,881

기타비용	4,733,645	4,733,645	1,048,372	1,048,372

법인세비용차감전순이익(손실)	(611,210,268)	(611,210,268)	273,556,476	273,556,476

법인세비용	(293,951,017)	(293,951,017)	57,732,884	57,732,884

당기순이익(손실)	(317,259,251)	(317,259,251)	215,823,592	215,823,592

기타포괄손익	0	0	0	0

매도가능증권평가손	0	0	0	0

기타금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	(317,259,251)	(317,259,251)	215,823,592	215,823,592

주당이익

기본주당순손익 (단위 : 원)	(79)	(79)	54	54

희석주당순손익 (단위 : 원)	(79)	(79)	54	54

자본변동표
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	0	16,971,975,400	30,234,097,660

당기순이익(손실)	0	0	0	215,823,592	215,823,592

회계변경의누적효과	0	0	0	(7,075,644)	(7,075,644)

2019.03.31 (기말자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	0	17,180,723,348	30,442,845,608

2020.01.01 (기초자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	(272,817,610)	4,692,309,029	17,681,613,679

당기순이익(손실)	0	0	(317,259,251)	(317,259,251)

회계변경의누적효과	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	272,817,610	4,375,049,778	17,364,354,428

현금흐름표
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(20,855,231,730)	(5,589,161,581)

당기순이익(손실)	(317,259,251)	215,823,592

손익조정항목	682,887,562	416,941,841

대손상각비(환입)	(74,531,403)	(95,185,568)

감가상각비	218,081,187	144,096,676

이자비용	104,117,564	96,107,668

외화환산손실	542,720,718	121,017,927

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	28,639,004	0

장기금융상품평가손실	29,248,317	0

퇴직급여	318,029,229	252,551,352

법인세비용	(293,951,017)	0

이자수익	(44,316,248)	(31,305,667)

외화환산이익	(10,226,107)	(599,711)

단기금융상품평가이익	(7,281,729)	0

당기손익공정가치측정금융자산 평가이익	(12,736,150)	(69,740,836)

유형자산처분이익	(5,855,803)	0

파생상품평가이익	(109,050,000)	0

자산부채 증감	(16,099,123,460)	(6,070,649,460)

매출채권의 감소(증가)	7,284,244,252	9,030,330,967

미수금의 감소(증가)	(33,522,735)	408,593,215

선급금의 감소(증가)	(17,420,990)	289,547,918

선급비용의 감소(증가)	(271,038,895)	75,434,688

선급법인세의 감소(증가)	0	(5,392,610)

재고자산의 감소(증가)	(5,617,800,442)	(7,359,720,138)

장기선급비용의 감소(증가)	(224,003,089)	(114,332,028)

장기매출채권의 감소(증가)	0	8,513,400

이연법인세자산의 감소(증가)	(302,789,045)	0

매입채무의 증가(감소)	(13,259,317,412)	(3,559,944,823)

미지급금의 증가(감소)	(2,473,243,640)	(2,123,677,932)

예수금의 증가(감소)	(171,477,840)	(151,314,560)

선수금의 증가(감소)	(1,360,551,739)	(2,607,333,261)

미지급세금의 증가(감소)	299,757,095	0

사외적립자산의 감소(증가)	48,041,020	38,645,704

이자의 수취	20,251,738	29,925,084

이자의 지급	(42,245,906)	(31,172,279)

퇴직금의 지급	(152,597,859)	(150,030,359)

법인세납부	(4,947,144,554)	0

투자활동현금흐름	(116,330,341)	(3,934,456,565)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	2,011,811,225

대여금의 회수	22,109,000	0

차량운반구의 처분	22,031,818	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(2,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(12,322,500)	(12,322,500)

대여금의 증가	(20,000,000)	(8,880,000)

비품의 취득	(15,807,510)	(29,342,290)

사용권자산의 취득	(83,971,149)	0

보증금의 증가	(28,370,000)	(3,895,723,000)

재무활동현금흐름	4,986,385,580	8,097,622,632

단기차입금의 증가	8,471,159,362	10,456,145,403

단기차입금의 감소	(3,391,783,133)	(2,259,405,260)

리스부채의 지급	(73,810,195)	(99,117,511)

파생상품의 정산	(19,180,454)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,985,176,491)	(1,425,995,514)

기초현금및현금성자산	21,331,233,737	11,644,502,982

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	144,295	0

기말현금및현금성자산	5,346,201,541	10,218,507,468