오파스넷 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	36,228,765,800	55,595,916,229

현금및현금성자산	5,817,442,798	21,331,233,737

단기금융상품	2,242,055,620	4,371,372,818

당기손익-공정가치측정금융자산	1,798,505,528	1,223,059,649

매출채권	10,487,526,736	14,797,862,816

기타금융자산	301,939,650	470,676,537

통화선도	0	0

기타유동자산	3,314,598,184	1,864,499,976

재고자산	12,266,697,284	11,537,210,696

비유동자산	10,618,107,613	10,160,483,775

장기금융상품	15,509,550	266,039,408

장기매출채권	6,169,906	19,802,030

당기손익-공정가치측정금융자산	1,392,446,339	947,567,544

기타비유동금융자산	4,212,693,833	4,284,697,447

기타비유동자산	726,658,978	468,855,855

유형자산	1,925,389,163	2,453,318,915

무형자산	799,217,133	437,617,133

이연법인세자산	1,540,022,711	1,282,585,443

자산총계	46,846,873,413	65,756,400,004

부채

유동부채	18,209,611,095	41,146,810,349

매입채무	8,780,382,268	19,215,277,872

단기차입금	4,675,376,439	8,647,881,501

리스부채	732,096,666	553,851,817

기타금융부채	1,435,697,135	3,241,552,621

통화선도	0	19,180,454

기타유동부채	1,746,531,943	4,191,609,415

당기법인세부채	537,945,449	5,032,941,924

충당부채(연월차)	301,581,195	244,514,745

비유동부채	7,832,460,357	6,927,975,976

퇴직급여부채	4,373,654,012	3,653,645,683

장기리스부채	1,089,033,779	904,557,727

기타비유동금융부채	2,190,552,280	2,190,552,280

이연법인세부채	109,220,286	109,220,286

복구충당부채	70,000,000	70,000,000

부채총계	26,042,071,452	48,074,786,325

자본

자본금	2,012,951,000	2,012,951,000

자본잉여금	11,249,171,260	11,249,171,260

기타자본	(1,208,761,990)	(272,817,610)

이익잉여금	8,751,441,691	4,692,309,029

자본총계	20,804,801,961	17,681,613,679

자본과부채총계	46,846,873,413	65,756,400,004

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,166,113,030	75,761,454,033	20,811,493,848	64,176,411,946

매출원가	23,352,093,249	64,346,576,873	18,267,994,677	55,762,552,078

매출총이익	4,814,019,781	11,414,877,160	2,543,499,171	8,413,859,868

판매비와관리비	2,599,406,712	7,370,937,066	2,398,172,378	7,067,556,333

영업이익	2,214,613,069	4,043,940,094	145,326,793	1,346,303,535

금융수익	266,396,253	1,589,277,510	88,890,438	553,314,392

금융비용	69,671,291	1,656,221,813	250,485,892	810,331,032

기타수익	89,778,571	458,377,327	86,055,770	198,618,405

기타비용	9,100,053	15,128,825	2,460,139	3,914,989,493

법인세비용차감전순이익(손실)	2,492,016,549	4,420,244,293	67,326,970	(2,627,084,193)

법인세비용	409,594,355	361,111,631	(123,322,302)	5,870,203,901

당기순이익(손실)	2,082,422,194	4,059,132,662	190,649,272	(8,497,288,094)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	2,082,422,194	4,059,132,662	190,649,272	(8,497,288,094)

주당이익

기본주당순손익 (단위 : 원)	526	1,014	47	(2,111)

희석주당순손익 (단위 : 원)	526	1,014	47	(2,111)

자본변동표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	0	16,971,975,400	30,234,097,660

회계변경의누적효과	0	0	0	(7,322,584)	(7,322,584)

자기주식	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,497,288,094)	(8,497,288,094)

2019.09.30 (기말자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	0	8,467,364,722	21,729,486,982

2020.01.01 (기초자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	(272,817,610)	4,692,309,029	17,681,613,679

회계변경의누적효과	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	(935,944,380)	0	(935,944,380)

당기순이익(손실)	0	0	0	4,059,132,662	4,059,132,662

2020.09.30 (기말자본)	2,012,951,000	11,249,171,260	(1,208,761,990)	8,751,441,691	20,804,801,961

현금흐름표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,942,985,461)	(11,112,023,843)

가. 당기순이익(손실)	4,059,132,662	(8,497,288,094)

나. 당기순이익에 대한 조정	2,137,318,633	7,055,640,068

다. 영업활동 자산·부채의 증감	(9,941,716,451)	(8,185,697,348)

이자의 수취	53,596,116	112,301,996

이자의 지급	(218,374,497)	(152,157,723)

법인세납부	(5,032,941,924)	(1,444,822,742)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,089,490,313	(4,529,947,359)

단기금융상품의 감소	0	2,496,820,195

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,037,117,744	5,034,136,682

단기대여금의 감소	57,407,000	0

보증금의 감소	0	386,282,000

차량운반구의 처분	22,031,818	0

회원권의 처분	314,500,000	0

단기금융상품 증가	(456,055,620)	(1,500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(36,967,500)	(6,036,967,500)

대여금의 증가	(80,000,000)	(55,794,000)

비품의 취득	(21,748,055)	(124,277,870)

시설장치의 취득	(46,427,074)	(539,208,866)

회원권의 취득	(676,100,000)	0

보증금의 증가	(24,268,000)	(4,190,938,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(7,658,777,251)	10,159,997,801

단기차입금의 증가	18,580,792,952	24,554,045,093

단기차입금의 상환	(24,827,127,565)	(14,023,006,909)

리스부채의 지급	(476,498,258)	(371,040,383)

자기주식의 취득	(935,944,380)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,518,540)	3,815,466

현금및현금성자산의 증가(감소)	(15,513,790,939)	(5,478,157,935)

기초의 현금및현금성자산	21,331,233,737	11,644,502,982

기말의 현금및현금성자산	5,817,442,798	6,166,345,047