오파스넷 분기보고서 (2019.03)
5. 재무제표 주석

제16(당) 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제15(전)기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
주식회사 오파스넷

1. 회사의 개요주식회사 오파스넷(이하 "당사"라 함)은 2004년 10월 25일 설립되어 네트워크 장비의판매와 네트워크 설계, 구축, 운영 및 유지보수를 포함하는 네크워크 통합사업을 영위하고 있습니다.본사는 서울시 강남구 테헤란로 512 (대치동, 신안빌딩 10층)에 소재하고 있으며 대표이사는 장수현입니다.당사는 자본금 50,000천원으로 설립하여 2009년 3월 20일, 2010년 2월 4일, 2011년 11월 2일과 2017년 5월 11일 각각 250,000천원, 300,000천원, 400,000천원과 88,751천원의 유상증자와 2016년 4월 18일 395,000천원을 무상증자하고, 2018년 8월 17일에 529,200천원을 유상증자하여 당분기말 현재 자본금은 2,012,951천원입니다.당사는 2018년 8월에 코스닥시장에 상장한 공개법인으로 보고기간말 현재 주요주주는 장수현 983,475주(24.43%)이며, 2018년 8월 24일 코스닥시장 매매를 개시하였습니다.2. 중요한 회계처리방침

(1) 재무제표 작성기준당사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2019년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다.당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 동 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예: 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.① 리스이용자로서의 회계처리리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다. 당사는 누적효과 일괄조정 경과조치를 선택하였습니다.② 리스제공자로서의 회계처리당사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않습니다.(2) 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(3) 회계정책의 변경- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 누적효과는 경과규정에 따라 전기 이익잉여금에 반영하였습니다. 이에 따라 전기 이익잉여금이 7,075,644원 감소하였습니다.(4) 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 10,218,507,468 - - 10,218,507,468 단기금융상품 286,000,000 - 5,044,079,985 5,330,079,985 매출채권 8,461,122,577 - - 8,461,122,577 기타유동금융자산 185,659,166 - - 185,659,166 장기금융상품 261,569,550 - - 261,569,550 장기매출채권 35,904,655 - - 35,904,655 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 5,599,758,483 5,599,758,483 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 349,766,167 - 349,766,167 기타비유동금융자산 4,291,095,061 - - 4,291,095,061 합계 23,739,858,477 349,766,167 10,643,838,468 34,733,463,112 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 11,644,502,982 - - 11,644,502,982 단기금융상품 286,000,000 - 5,024,166,191 5,310,166,191 매출채권 17,396,200,571 - - 17,396,200,571 기타유동금융자산 587,553,974 - - 587,553,974 장기금융상품 249,247,050 - - 249,247,050 장기매출채권 44,327,485 - - 44,327,485 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 5,561,742,666 5,561,742,666 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 349,766,167 - 349,766,167 기타비유동금융자산 584,626,300 - - 584,626,300 합계 30,792,458,362 349,766,167 10,585,908,857 41,728,133,386 (2) 당분기말과 전기말 말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 상각후원가측정 금융부채 기타포괄손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 합계 매입채무 6,973,789,206 - - 6,973,789,206 기타유동금융부채 1,168,375,731 - - 1,168,375,731 단기차입금 8,300,488,210 - - 8,300,488,210 비유동기타금융부채 1,282,404,114 - - 1,282,404,114 합계 17,725,057,261 - - 17,725,057,261 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정 금융부채 기타포괄손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 합계 매입채무 10,511,356,852 - - 10,511,356,852 기타유동금융부채 2,758,331,581 - - 2,758,331,581 단기차입금 - - - - 비유동기타금융부채 155,962,613 - - 155,962,613 합계 13,425,651,046 - - 13,425,651,046 (3) 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 범주별 순손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 - 대여금및수취채권 31,305,667 22,262,030 외환차익 - 대여금및수취채권 2,542,218 2,439,000 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 76,369,640 107,283,242 외화환산이익 - 대여금및수취채권 500,799 - - 상각후원가로 측정하는 금융부채 13,933,510 85,472,004 공정가치금융자산거래이익 당기손익-공정가치 금융자산 거래이익 6,866,988 - 공정가치금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 69,740,836 - 파생상품거래이익 - 통화선도거래이익 105,450,000 - - 통화선물거래이익 - - 파생상품평가이익 - 통화선도평가이익 - - 금융수익 소계 306,709,658 217,456,276 금융원가: 이자비용 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 96,107,668 28,440,973 외환차손 - 대여금및수취채권 - 47,785 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 53,717,313 134,206,045 외화환산손실 - 대여금및수취채권 - 1,914,343 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 121,017,927 1,125,156 공정가치금융자산거래손실 당기손익-공정가치 금융자산 거래손실 314,124 - 공정가치금융자산 평가손실 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 - - 파생상품거래손실 - 통화선도거래손실 - - - 통화선물거래손실 - - - 통화스왑거래손실 - 3,164,869 파생상품평가손실 - 통화선도평가손실 - - - 통화스왑평가손실 - - 금융원가 소계 271,157,032 168,899,171 순금융손익 35,552,626 48,557,105 (4) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말 : 단기금융상품 - 5,044,079,985 - 5,044,079,985 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,599,758,483 - 5,599,758,483 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 349,766,167 349,766,167 합계 - 10,643,838,468 349,766,167 10,993,604,635 전기말 : 단기금융상품 - 5,024,166,191 - 5,024,166,191 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,561,742,666 - 5,561,742,666 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 349,766,167 349,766,167 합계 - 10,585,908,857 349,766,167 10,935,675,024 4. 장 단기금융상품, 기타금융자산 및 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 정기예금 286,000,000 286,000,000 단기금융상품(MMF) 5,044,079,985 5,024,166,191 합계 5,330,079,985 5,310,166,191 기타금융자산 미수수익 7,012,992 5,632,409 미수금 138,686,174 546,936,565 유동성장기대여금 39,960,000 34,985,000 합계 185,659,166 587,553,974 장기금융상품 정기예금 및 적금 15,509,550 15,509,550 종신 및 저축보험 246,060,000 233,737,500 합계 261,569,550 249,247,050 기타비유동금융자산 장기대여금 40,635,000 36,730,000 기타자산 4,250,460,061 547,896,300 합계 4,291,095,061 584,626,300 (2) 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 50,000,000 50,000,000 법인카드 담보 장기금융상품 15,509,550 15,509,550 계약이행보험 담보 계 65,509,550 65,509,550 5. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 8,605,038,715 17,635,981,247 대손충당금 (140,485,906) (235,580,904) 현재가치할인차금 (3,430,232) (4,199,772) 소계 8,461,122,577 17,396,200,571 장기매출채권 37,418,000 46,475,000 대손충당금 (374,180) (464,750) 현재가치할인차금 (1,139,165) (1,682,765) 소계 35,904,655 44,327,485 합계 8,497,027,232 17,440,528,056 (2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기 매출채권에 대한 연령분석 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 3개월 이하 7,889,466,817 17,285,419,485 3개월 초과 6개월 이하 626,067,918 223,219,982 6개월 초과 1년 이하 55,399,000 80,738,800 1년 초과 67,759,000 89,314,000 소계 8,638,692,735 17,678,692,267 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 - - 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 초과 1년 이하 - - 1년 초과 - - 소계 - - 손상채권 3개월 이하 - - 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 초과 1년 이하 - - 1년 초과 3,763,980 3,763,980 소계 3,763,980 3,763,980 합계 8,642,456,715 17,682,456,247 (3) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(채권)의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타채권 미수금 138,686,174 - 546,936,565 - 미수수익 7,012,992 - 5,632,409 - 대여금 39,960,000 40,635,000 34,985,000 36,730,000 보증금 - 4,250,460,061 - 547,896,300 합 계 185,659,166 4,291,095,061 587,553,974 584,626,300 6. 기타유동 ·비유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동ㆍ비유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산 선급금 608,483,219 898,031,137 선급비용 1,617,919,259 1,693,353,947 합계 2,226,402,478 2,591,385,084 기타비유동자산 장기선급비용 812,650,364 698,318,336 7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 원재료 12,164,488,545 (52,553,394) 12,111,935,151 4,804,768,407 (52,553,394) 4,752,215,013 8. 공정가치금융자산(1) 당분기말 현재 공정가치측정금융자산 으로 분류된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초가액 당기평가액 처분으로 인한실현손익 기말잔액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주)준타 지분증권 349,766,167 - - - - 349,766,167 소계 - - - - 349,766,167 당기손익-공정가치측정금융자산 한국밸류10년투자증권 500,000,000 29,500,738 14,660,790 - 44,161,528 544,161,528 소프트웨어공제조합 321,000,000 - - - - 321,000,000 교보증권채권투자플러스 1,000,000,000 4,298,508 9,313,433 - 13,611,941 1,013,611,941 교증레포A1사모U-22호 1,000,000,000 6,080,000 - 6,080,000 - - 동양하이플러스채권1호A 1,000,000,000 6,333,852 7,024,817 - 13,358,669 1,013,358,669 신영밸류고배당60증권 100,000,000 (6,708,123) 1,696,384 - (5,011,739) 94,988,261 유경금리연계사모증권 1,000,000,000 5,731,225 - 5,731,225 - - KTB코넥스하이일드증권 100,000,000 (365,369) 1,662,835 - 1,297,466 101,297,466 교보증권채권투자플러스6M 1,000,000,000 - 3,025,462 - 3,025,462 1,003,025,462 교증레포A1사모U-28호 1,000,000,000 - 5,080,000 - 5,080,000 1,005,080,000 PreIPO플러스전문신탁 500,000,000 (4,128,165) 7,363,321 - 3,235,156 503,235,156 소계 7,521,000,000 40,742,666 49,827,042 11,811,225 78,758,483 5,599,758,483 계 7,870,766,167 40,742,666 49,827,042 11,811,225 78,758,483 5,949,524,650 (2) 전기말 현재 공정가치측정금융자산 으로 분류된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초가액 당기평가액 처분으로 인한실현손익 기말잔액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주)준타 지분증권 349,766,167 - - - - 349,766,167 소계 - - - - 349,766,167 당기손익-공정가치측정금융자산 한국밸류10년투자증권 500,000,000 48,722,300 (19,221,562) - 29,500,738 529,500,738 소프트웨어공제조합 321,000,000 - - - - 321,000,000 교보증권채권투자플러스 1,000,000,000 - 4,298,508 - 4,298,508 1,004,298,508 교증레포A1사모U-22호 1,000,000,000 - 6,080,000 - 6,080,000 1,006,080,000 동양하이플러스채권1호A 1,000,000,000 - 6,333,852 - 6,333,852 1,006,333,852 신영밸류고배당60증권 100,000,000 - (6,708,123) - (6,708,123) 93,291,877 유경금리연계사모증권 1,000,000,000 - 5,731,225 - 5,731,225 1,005,731,225 KTB코넥스하이일드증권 100,000,000 - (365,369) - (365,369) 99,634,631 PreIPO플러스전문신탁 500,000,000 - (4,128,165) - (4,128,165) 495,871,835 소계 5,521,000,000 (7,979,634) 40,742,666 5,561,742,666 합계 5,870,766,167 48,722,300 (7,979,634) - 40,742,666 5,911,508,833 9. 특수관계자와의 주요 거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명 주요 임·직원 직원 (2) 보고기간 말 현재 당사의 특수관계자와의 채권 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계정과목 당분기말 전기말 직원 유동성장기대여금 39,960,000 34,985,000 장기대여금 40,635,000 36,730,000 합계 80,595,000 71,715,000 (3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 단기급여 104,450,040 94,500,060 퇴직급여 9,188,332 7,657,400 합계 113,638,372 102,157,460 주요 경영진은 당사의 회사활동의 계획, 운영 및 통제에 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(이하"주요 경영진")입니다.(4) 당분기말 현재 당사의 특수관계자를 위해 제공하고 있는 담보 및 보증은 없습니다.10. 유형자산(1) 당분기 중 유형자산의 증(감)내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 기타증(감)액 기말장부잔액 차량운반구 43,297,489 - - (2,384,304) - 40,913,185 비품 247,569,205 29,342,290 - (19,820,747) - 257,090,748 시설장치 1,806,666 - - (1,791,666) - 15,000 사용권자산 200,235,580 1,992,304,465 - (226,768,895) - 1,965,771,150 합 계 492,908,940 2,021,646,755 - (250,765,612) - 2,263,790,083 (2) 전기 중 유형자산의 증(감)내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함)액 처분액 감가상각비 기타증(감)액 기말장부잔액 차량운반구 - 47,686,098 - (4,388,609) - 43,297,489 비품 92,006,856 230,394,730 - (74,832,381) - 247,569,205 시설장치 9,005,341 - - (7,198,675) - 1,806,666 사용권자산 - 232,927,100 - (32,691,520) - 200,235,580 합 계 101,012,197 511,007,928 - (119,111,185) - 492,908,940 11. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 회원권 전기초 230,997,133 취득 314,500,000 무형자산 손상 (46,300,000) 처분 - 전기말 499,197,133 당기초 499,197,133 취득 - 무형자산 손상 - 처분 - 당분기말 499,197,133 무형자산은 모두 회원권이며, 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. 12. 담보제공자산(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 비고 단기금융상품 50,000,000 50,000,000 - - 하나카드 법인카드담보 장기금융상품 15,509,550 15,510,000 - - 서울보증보험 계약이행보증 합계 65,509,550 65,510,00 (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공받은 내용 관련 차입금 제공자 물건 금액 종류 금액 담보권자 비고 서울보증보험 보험증권 81,950,000 - - - 공탁보증 117,333,930 - - - 이행보증 소프트웨어공제조합 보증서 19,545,041,916 - - - 기술보증기금 확인서 90,000,000 - - - 대출보증 합계 19,834,325,846 - - - 13. 차입금(1) 당분기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 우리은행 연지급수입 2.69% ~ 4.34% 2,022,264,511 - 씨티은행 4,335,537,301 - 신한은행 308,979,904 - 하나은행 1,633,706,494 - 합계 8,300,488,210 - (2) 당분기말 현재 당사의 장기차입금은 없습니다. 14. 퇴직급여(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,655,609,247 3,553,088,254 사외적립자산 공정가치 (884,657,606) (923,303,310) 합 계 2,770,951,641 2,629,784,944 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 기초 3,553,088,254 3,018,910,717 당기근무원가 235,879,788 862,956,924 이자원가 16,671,564 90,393,624 재측정요소: 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손익 - (236,875,903) 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적 손익 - 142,263,452 급여지급액 (150,030,359) (324,560,560) 기말 3,655,609,247 3,553,088,254 (3) 사외적립자산 ① 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 기초 923,303,310 641,753,746 이자수익 585,496 18,787,488 재측정요소: 이자수익과 실제수익의 차이 - (10,797,197) 사용자의 기여금 15,584,770 306,604,721 급여지급액 (54,815,970) (33,045,448) 기말 884,657,606 923,303,310 확정급여제도와 관련하여 당기 연차보고기간 동안에 납입할 것으로 예상되는 당사기여금의 합리적인 추정치는 349,253천원입니다. ② 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 884,657,606 923,303,310 ③ 당분기 및 전기에 발생한 사외적립자산의 실제수익은 585,496원 및 7,990,291원입니다. (4) 총비용① 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 235,879,788 215,739,231 이자원가 16,671,564 22,598,406 사외적립자산의 이자수익 0 (4,696,872) 합 계 252,551,352 233,640,765 ② 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 143,952,052 111,812,839 판매비와관리비 108,599,300 121,827,926 합 계 252,551,352 233,640,765 15. 리스당분기말과 전기말 현재 리스계약 내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 리스제공자 연이자율 당분기말 전기말 사용권자산 시스코시스템즈캐피탈코리아(유) 3.824% 620,692,894 202,727,715 사용권자산 신안빌딩 외 3.650% 1,177,263,015 - 1년 이내 만기도래분 (515,551,795) (46,765,102) 비유동성 리스부채 1,282,404,114 155,962,613 (2) 당분기말과 전기말 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료 및 현재가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료총액 1년 이내 537,065,720 53,703,600 1년 초과 5년 이내 1,316,596,095 165,586,100 합계 1,853,661,815 219,289,700 미실현이자수익 (55,705,906) (16,561,985) 최소리스료 순액 1년 이내 515,551,795 46,765,102 1년 초과 5년 이내 1,282,404,114 155,962,613 합계 1,797,955,909 202,727,715 16. 외화자산 및 부채당분기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 4,652,573.53 1,137.80 5,293,698,162 USD - - - 매출채권 USD 8,019.00 1,137.80 9,124,018 USD 253,655.98 1,118.10 283,612,771 미수금 USD 20,503.92 1,137.80 23,329,360 USD - - - 외화자산합계 USD 4,681,096.45 - 5,326,151,540 USD 253,655.98 - 283,612,771 매입채무 USD 1,951,146 1,137.80 2,220,013,956 USD 2,884,978.94 1,118.10 3,225,694,767 단기차입금 USD 7,295,209 1,137.80 8,300,488,210 USD - - - 외화부채 합계 USD 9,246,355 - 10,520,502,166 USD 2,884,978.94 - 3,225,694,767 상기 외화환산과 관련하여 외화환산이익 14,434천원과 외화환산손실 121,018천원영업외손익으로 계상하였습니다.17. 기타금융부채 및 기타부채당분기말 현재 기타금융부채 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 1,103,440,342 2,758,331,581 미지급비용 64,935,389 - 합계 1,168,375,731 2,758,331,581 기타유동부채 예수금 586,030 151,900,590 선수금 1,969,763,757 4,577,097,018 합계 1,970,349,787 4,728,997,608 비유동기타금융부채 장기미지급금 1,282,404,114 155,962,613 합계 1,282,404,114 155,962,613 18. 파생상품(1) 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 구분 파생상품종류 계약내용 매매목적 통화선도거래 USD 매입 현금흐름위험회피 통화스왑거래 고정금리 KRW 지급 (변동금리 USD 수취) (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.① 파생상품거래손익 (단위 : 원) 파생상품의 종류 당분기 전분기 거래이익 거래손실 거래이익 거래손실 통화선도 105,450,000 - - - 통화스왑 - - - - 합계 105,450,000 - - - ② 파생상품평가손익 (단위 : 원) 파생상품의 종류 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 통화선도거래 - - - - 통화스왑거래 - - - - 합 계 - - - - 19. 자본금 및 자본잉여금(1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 4,025,902주 및 500원 입니다. (2) 당분기말과 전기말 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내역 당분기말 전기말 주식수(주) 금액 주식수(주) 금액 기초잔액 4,025,902 2,012,951,000 2,967,502 1,483,751,000 유상증자 - - 1,058,400 529,200,000 기말잔액 4,025,902 2,012,951,000 4,025,902 2,012,951,000 (3) 당분기말과 전기말 중 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 11,249,171,260 11,249,171,260 20. 기타포괄손익누계액당분기말 과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보험수리적손익(재측정요소) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - 기타금융자산평가손익 - - 합 계 - - 21. 법인세비용당분기에 인식한 법인세비용은 57,732,884원이며, 전분기에 인식한 법인세비용은(-)15,365,990원입니다. 22. 기본주당손익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보통주 당기순이익 215,823,592 (104,396,457) 가중평균유통보통주식수 4,025,902 2,967,502 기본주당 당기순이익 54 (35) (2) 당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수 계산 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 일,주) 구 분 발행주식수 기간 가중치 적수 기초 4,025,902 2019.1.1~2019.3.31 90 362,331,180 합계 362,331,180 가중치 90 가중평균유통주식수 4,025,902 ② 전분기 (단위 : 일,주) 구 분 발행주식수 기간 가중치 적수 기초 2,967,502 2018.1.1~2018.3.31 90 267,075,180 합계 267,075,180 가중치 90 가중평균유통주식수 2,967,502 (3) 당사는 희석주식이 없으므로 희석주당손익과 기본주당손익이 동일합니다.23. 매출액 및 매출원가(1) 당사는 시스템 통합(SI) 및 운영(SM) 등의 사업을 영위하는 단일 보고부문으로 운영되고 있음에 따라 부문별 정보는 공시하지 아니하였습니다. 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 용역매출액 17,416,563,453 11,635,924,367 (2) 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 주요고객 1 2,544,955,000 1,847,226,240 주요고객 2 - 1,256,212,000 합 계 2,544,955,000 3,103,438,240 (3) 당사의 국내 및 해외 매출 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 국내 17,345,174,650 11,575,607,146 해외 71,388,803 60,317,221 합계 17,416,563,453 11,635,924,367 (4) 당분기와 전분기 중 당사의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 용역매출원가 15,011,457,510 9,680,445,793 24. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 당사의 판매비와 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 직원급여 1,250,215,570 1,238,942,100 퇴직급여 99,335,605 121,827,926 복리후생비 219,905,692 200,040,810 여비교통비 34,746,283 40,236,463 접대비 145,897,982 173,501,051 통신비 18,278,905 18,512,509 세금과공과금 14,654,089 21,424,419 감가상각비 97,585,084 7,580,043 지급임차료 56,492,976 83,474,916 보험료 2,448,783 3,004,572 차량유지비 16,907,745 15,673,566 경상연구개발비 150,008,892 - 운반비 3,734,512 5,204,976 교육훈련비 1,773,879 4,855,988 도서인쇄비 3,477,855 960,746 출장비 40,750,630 34,825,362 소모품비 13,512,803 9,769,748 지급수수료 124,465,187 154,112,408 대손상각비 (95,185,568) (17,502,011) 건물관리비 21,623,698 23,832,747 합계 2,220,630,602 2,140,278,339 25. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 당사의 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (7,359,720,138) (1,331,324,241) 원재료의 매입 15,195,333,480 6,389,987,662 급여 2,992,277,600 2,541,442,250 퇴직급여 252,551,352 233,640,765 복리후생비 446,950,007 353,165,012 여비교통비 81,338,088 78,383,329 접대비 156,742,982 192,729,139 통신비 53,872,387 48,607,630 세금과공과 28,597,830 46,283,508 감가상각비 144,096,676 15,700,093 임차료 121,908,957 141,610,204 보험료 2,448,783 3,004,572 차량유지비 17,451,861 15,953,566 운반비 30,455,882 18,383,789 교육훈련비 5,871,603 7,450,472 도서인쇄비 3,516,855 1,359,915 소모품비 222,765,205 14,361,833 지급수수료 206,470,561 170,730,753 대손상각비 (95,185,568) (17,502,011) 외주용역비 666,549,320 432,435,609 유지보수비용 3,886,323,595 2,347,958,071 건물관리비 51,015,604 53,118,192 출장비 79,006,792 63,244,020 합계 17,190,639,714 11,820,724,132 26. 종업원급여당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 2,992,277,600 2,480,702,190 복리후생비 446,950,007 353,165,012 퇴직급여(확정급여제도) 252,551,352 233,640,765 합계 3,691,778,959 3,067,507,967 27. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 31,305,667 22,262,030 외환차익 78,911,858 109,722,242 외화환산이익 14,434,309 85,472,004 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 69,740,836 - 당기손익-공정가치 금융자산 처분이익 6,866,988 - 파생상품거래이익 105,450,000 - 합 계 306,709,658 217,456,276 (2) 당분기와 전분기 중 당사의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 96,107,668 28,440,973 외환차손 53,717,313 134,253,830 외화환산손실 121,017,927 3,039,499 당기손익-공정가치 금융자산 처분손실 314,124 - 파생상품거래손실 - 3,164,869 합 계 271,157,032 168,899,171 28. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 잡이익 54,576,881 25,771,836 합 계 54,576,881 25,771,836 (2) 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 잡손실 1,048,372 9,291,623 합 계 1,048,372 9,291,623 29. 현금흐름표(1) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내역 당분기 전분기 리스자산취득으로 인한 장단기미지급금증가 1,718,914,199 - (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. 구분 기초 비현금변동 당분기 현금흐름 외화환산 상각 대체 단기차입금 - 8,893,409,272 (103,748,067) - 696,669,129 8,300,488,210 합계 - 8,893,409,272 (103,748,067) - 696,669,129 8,300,488,210 30. 자본관리당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원,%) 구분 당분기말 전기말 부채비율 : 부채총계 23,010,535,630 21,328,610,539 자본총계 30,442,845,608 30,234,097,660 부채비율 75.59% 70.54% 순차입금비율 : 차입금 8,300,488,210 - (-)현금및현금성자산 10,218,507,468 11,644,502,982 (-)단기금융상품 5,330,079,985 5,310,166,191 순차입금 (7,248,099,243) (16,954,669,173) 자본총계 30,442,845,608 30,234,097,660 순차입금비율 - - 31. 위험관리당사는 시장위험(환율변동위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험에 노출되어 있으며, 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 당사의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타수취채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.(1) 시장위험① 환율변동위험당사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 자산과 부채에 외화 포지션이 발생하며,이에 따라 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 외화는 USD가 있습니다.당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 :USD,원) 구분 당분기말 전기말 외화 원화 외화 원화 외화자산 : 현금및현금성자산 4,652,573 5,293,698,162 - - 매출채권 8,019 9,124,018 253,656 283,612,771 미수금 20,504 23,329,360 - - 외화자산합계 4,681,096 5,326,151,540 253,656 283,612,771 외화부채 : 매입채무 1,951,146 2,220,013,956 2,884,979 3,225,694,767 단기차입금 7,295,209 8,300,488,210 - - 외화부채합계 9,246,355 10,520,502,166 2,884,979 3,225,694,767 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (521,767,998) 521,767,998 (294,208,200) 294,208,200 ② 이자율위험당사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자 수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (83,004,882) 83,004,882 (29,420,820) 29,420,820 (2) 신용위험① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원,%) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 10,218,507,468 11,644,502,982 단기금융상품 5,330,079,985 5,310,166,191 매출채권 8,461,122,577 17,396,200,571 기타금융자산 185,659,166 587,553,974 장기금융상품 261,569,550 249,247,050 장기매출채권 35,904,655 44,327,485 비유동금융자산 4,291,095,061 584,626,300 합계 28,783,938,462 35,816,624,553 당분기 중 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에서 중요한 손상의 징후가 발견되지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생 할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 또한, 당사의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있으므로, 신용위험의 집중은 없습니다.② 당분기 및 전기 중 장ㆍ단기 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 합계 매출채권 기타채권 합계 기초 236,045,654 - 236,045,654 154,761,748 - 154,761,748 상각(환입) (95,185,568) - (95,185,568) 81,283,906 - 81,283,906 기말 140,860,086 - 140,860,086 236,045,654 - 236,045,654 당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나, 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.(3) 유동성 위험유동성위험은 당사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손실을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 다음과 같은 여신한도를 가지고 있습니다.- USD 15,600,000의 연지급수입 약정(이자는 Libor + 0.35 ~ 2.00%)- KRW 100,000,000의 회전대 약정(이자는3Kolibor+1.75%) 당사의 금융부채를 당분기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년이상 매입채무 6,973,789,206 6,753,514,866 73,339,200 146,935,140 - - 미지급금 587,888,547 587,675,547 - - 213,000 - 미지급비용 64,935,389 64,935,389 - - - - 단기차입금 8,300,488,210 8,300,488,210 - - - - 리스부채 1,797,955,909 255,856,463 259,695,332 542,402,086 740,002,028 - 합 계 17,725,057,261 15,962,470,475 333,034,532 689,337,226 740,215,028 - 당분기말 현재 유동성위험과 관련된 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 32. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 각 금융기관과 체결된 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : USD,원) 차입처 차입과목 통화 악정한도 우리은행 단기차입금 KRW 100,000,000 USD 2,600,000 씨티은행 단기차입금 USD 9,000,000 파생상품거래 USD 750,000 신한은행 단기차입금 USD 2,000,000 파생상품거래 USD 130,000 하나은행 단기차입금 USD 2,000,000 합계 KRW 100,000,000 USD 16,480,000 (2) 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 보험종류 보험가입자산 부보금액 부보처 더 드림 무배당 교보변액연금보험 외 3건 장기성예금 74,815,000 교보생명 무배당 실버플랜 변액유니버셜V보험 장기성예금 171,245,000 메트로라이프생명보험 임직원 해외여행보험 - 408,930 한화손해보험 생산물배상책임보험 - 678,000 삼성화재 합계 247,146,930 (3) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 및 타인을 위해 제공한 보증은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 당사는 기업공개(IPO)를 목적으로, 제14기 사업연도부터 재무보고기준으로 한국채택국제회계기준을 도입하였습니다. 한국채택국제회계기준에 따른 최초재무제표 작성시점인 전환일은 2016년 1월 1일입니다.(2) 당분기 및 제15기(전기) 실적은 2018년 1월1일부터 시행되는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시되는 제14기(전전기) 실적은 종전 기준서인 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 2019년(제16기 1분기) 매출채권 8,605,039 140,486 1.63% 장기매출채권 37,418 374 1.00% 합계 8,642,457 140,860 1.63% 2018년(제15기) 매출채권 17,635,981 235,581 1.34% 장기매출채권 46,475 465 1.00% 합계 17,682,456 236,046 1.33% 2017년(제14기) 매출채권 13,685,813 153,935 1.12% 장기매출채권 82,703 827 1.00% 합계 13,768,516 154,762 1.12% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제16기 1분기 제15기 제14기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 236,046 154,762 116,647 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (95,186) 81,284 38,115 4. 기말 대손충당금 잔액합계 140,860 236,046 154,762 (3) 매출채권관련 대손충당부채 설정방침 당 사 는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 이러한 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 또한 매출채권 손상시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 사용하고 있습니다. 1) 개별분석거래처의 부도, 파산, 화의개시 등에 대하여는 개별분석을 통해 회수가능성을 평가 상 황 기대손실율 부도, 파산 등 100% 2) 대손충당부채 기대손실율 상 황 비연체 손상 3개월이하 1% 50% 3개월~6개월 3% 50% 6개월~1년 10% 100% 1년초과 50% 100% (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 7,889 681 72 - 8,642 구성비율 91.29% 7.88% 0.83% 0.00% 100.00% 다. 재고자산의 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2019.03.31 현재] (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 2019년(제16기 1분기) 2018년(제15기) 2017년(제14기) 비고 단일보고부문(IT부문) 합계 원재료 12,164 4,805 3,918 - 합 계 12.164 4,805 3,918 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 23.2% 9.2% 11.5% - (재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]) 1.8 15.4회 19.1회 - * 상기금액은 평가충당금을 차감하기전 금액입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 당사가 보유한 재고자산은 시스템 통합 및 구축 관련 장비 등으로 구성되어 있습니다. 회사는 매년도말 재고에 대하여 외부감사인 입회하에 재고실사를 수행하고 있습니다. 당사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 총평균법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가되고 있습니다. 또한 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부가액으로 하고 있습니다. 1) 재고자산 실사일 : 2019 년 04 월 10 일 2) 재고자산 실사시 전문가 또는 감사인 참여 여부 : 미참여 3) 실사장소 : - 본사창고(서울특별시 강남구 테헤란로 512, 11층(대치동, 신안빌딩) - 사외창고(서울특별시 강남구 테헤란로88길 10, 109호(대치동, 신안메트로칸) - 성수창고(서울특별시 성동구 성수2가 279-25) (3) 2019년 1분기말 장기체화재고 등 현황 (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 원재료 - - - - * 2019년도 1분기말 현재 재고자산 평가 충당금 잔액은 52,553천원 입니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 범주 1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 10,218,507,468 - - 10,218,507,468 단기금융상품 286,000,000 - 5,044,079,985 5,330,079,985 매출채권 8,461,122,577 - - 8,461,122,577 기타유동금융자산 185,659,166 - - 185,659,166 장기금융상품 261,569,550 - - 261,569,550 장기매출채권 35,904,655 - - 35,904,655 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 5,599,758,483 5,599,758,483 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 349,766,167 - 349,766,167 기타비유동금융자산 4,291,095,061 - - 4,291,095,061 합계 23,739,858,477 349,766,167 10,643,838,468 34,733,463,112 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금 및 현금성자산 11,644,502,982 - - 11,644,502,982 단기금융상품 286,000,000 - 5,024,166,191 5,310,166,191 매출채권 17,396,200,571 - - 17,396,200,571 기타유동금융자산 587,553,974 - - 587,553,974 장기금융상품 249,247,050 - - 249,247,050 장기매출채권 44,327,485 - - 44,327,485 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 5,561,742,666 5,561,742,666 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 349,766,167 - 349,766,167 기타비유동금융자산 584,626,300 - - 584,626,300 합계 30,792,458,362 349,766,167 10,585,908,857 41,728,133,386 2) 당분기말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 상각후원가측정 금융부채 기타포괄손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 합계 매입채무 6,973,789,206 - - 6,973,789,206 기타유동금융부채 1,168,375,731 - - 1,168,375,731 단기차입금 8,300,488,210 - - 8,300,488,210 비유동기타금융부채 1,282,404,114 - - 1,282,404,114 합계 17,725,057,261 - - 17,725,057,261 (단위 : 원) 구분 상각후원가측정 금융부채 기타포괄손익-공정가치 측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융부채 합계 매입채무 10,511,356,852 - - 10,511,356,852 기타유동금융부채 2,758,331,581 - - 2,758,331,581 단기차입금 - - - - 비유동기타금융부채 155,962,613 - - 155,962,613 합계 13,425,651,046 - - 13,425,651,046 3) 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 범주별 순손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 - 대여금및수취채권 31,305,667 22,262,030 외환차익 - 대여금및수취채권 2,542,218 2,439,000 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 76,369,640 107,283,242 외화환산이익 - 대여금및수취채권 500,799 - - 상각후원가로 측정하는 금융부채 13,933,510 85,472,004 공정가치금융자산거래이익 당기손익-공정가치 금융자산 거래이익 6,866,988 - 공정가치금융자산 평가이익 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 69,740,836 - 파생상품거래이익 - 통화선도거래이익 105,450,000 - - 통화선물거래이익 - - 파생상품평가이익 - 통화선도평가이익 - - 금융수익 소계 306,709,658 217,456,276 금융원가: 이자비용 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 96,107,668 28,440,973 외환차손 - 대여금및수취채권 - 47,785 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 53,717,313 134,206,045 외화환산손실 - 대여금및수취채권 - 1,914,343 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 121,017,927 1,125,156 공정가치금융자산거래손실 당기손익-공정가치 금융자산 거래손실 314,124 - 공정가치금융자산 평가손실 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 - - 파생상품거래손실 - 통화선도거래손실 - - - 통화선물거래손실 - - - 통화스왑거래손실 - 3,164,869 파생상품평가손실 - 통화선도평가손실 - - - 통화스왑평가손실 - - 금융원가 소계 271,157,032 168,899,171 순금융손익 35,552,626 48,557,105 4) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말 : 단기금융상품 - 5,044,079,985 - 5,044,079,985 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,599,758,483 - 5,599,758,483 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 349,766,167 349,766,167 합계 - 10,643,838,468 349,766,167 10,993,604,635 전기말 : 단기금융상품 - 5,024,166,191 - 5,024,166,191 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,561,742,666 - 5,561,742,666 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 349,766,167 349,766,167 합계 - 10,585,908,857 349,766,167 10,935,675,024 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) 진행률적용 수주계약 현황 (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - * 해당 사항이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2019.03.31 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. * 해당 사항이 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제16기 1분기(당기) 이촌회계법인 - - 제15기(전기) 대주회계법인 적정 - 제14기(전전기) 대주회계법인 적정 - 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제16기 1분기(당기) 이촌회계법인 재무제표 검토,감사 50,000 - 제15기(전기) 대주회계법인 재무제표 검토,감사 65,000 480 제14기(전전기) 대주회계법인 재무제표 검토,감사 55,000 310 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제16기 1분기(당기) - - - - - 제15기(전기) 2018-07-17 증권신고서 감사인확인서 발행 2018-07-17 ~ 2018-07-24 5,000 대주회계법인 제14기(전전기) - - - - - 2. 회계감사인의 변경 당사는 2017년 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 2017년(14기) 대주회계법인을 지정감사인으로 감사를 수검하였습니다. 아울러 2018년 04월 16일에 제15기(2018년)까지 1 회계년도 외부회계감사인으로 대주회계법인을 재선임 하였고 , 임기가 2018년 말일자로 만료됨에 따라 2019년 외부감사인선임위원회 승인으로 이촌회계법인을 외부감사인으로 신규 선임하였으며 임기는 2019년 1월 1일로 개시하는 제16기부터 제19기까지(2019년~2021년) 3개 사업연도입니다. 3. 내부통제에 관한 사항 당사는 내부회계관리제도를 구축,운영 중에 있습니다.감사인(대주회계법인)은 2018년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, "경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다." 라고 검토의견을 표명하였습니다.회사는 2019년에도 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 운영하고 있으며, 대표이사는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라주주, 감사 및 이사회에 보고할 예정입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명 의 사내이사와 1명의 사외이사로 구성 되어 있으며, 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사들은 대표이사를 보좌하고 업무분장을 통하여 업무를 집행하고 있습니다. 또한 당사는 이사회 운영을 정관 및 이사회 운영규정을 통하여 이사의 권한사항, 결의방법, 부의사항 등을 다음과 같이 규정하고 있습니다. (1) 이사회 운영규정의 주요내용 구분 조항 비고 제 3 조 (권한) 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 본 규정 제 12 조에 열거한 업무집행에 관한 사항을 의결한다.2. 본 규정에서 이사회의 결의사항으로 정하여지지 않은 업무집행에 관한 사항은 대표이사에게 일임한다3. 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 이사회규정 제 12 조 (부의사항) 1. 상법 및 정관상 결의사항(1) 주주총회의 소집(상법 제 362 조, 정관 제 21 조)(2) 영업보고서 및 재무제표의 승인(상법 제 447 조)(3) 대표이사등의 선임(상법 제 389 조, 정관 제 36 조)(4) 신주의 발행사항 결정 및 실권주 처리(상법 제 416 조, 정관 제 10 조,제 11 조)(5) 준비금의 자본전입(상법 제 461 조)(6) 전환사채의 발행(상법 제 513 조, 정관 제 17 조)(7) 신주인수권부사채의 발행(상법 제 516 조의 2, 정관 제 18 조)(8) 사채의 발행(상법 제 469 조)(9) 지점의 설치.이전 또는 폐지(상법 제 393 조, 정관 제 3 조)(10) 자본의 감소(상법 제 438 조)(11) 주식매수선택권 부여(상법 제 340 조의 2, 정관 제 12 조)(12) 영업의 양도,양수,임대등(상법 제 374 조)(13) 정관의 변경(상법 제 434 조)(14) 회사의 합병 및 분할(상법 제 522 조,제 530 조의 3)(15) 주식의 분할(상법 제 329 조의 2) 이사회규정 제44조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 당 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.④ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 이사는3개월에1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 정관 제46조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제47조(이사회 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 정관 (2) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의결여부(출석율) 사외이사 의결여부(출석율) 장수현(출석율: 100%) 김기준(출석율: 100%) 박건상(출석율: 100%) 조현재(출석율: 100%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 19.01.18 우리은행 여신 한도 갱신의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 19.01.18 내부회계관리자의 내부회계관리 운영실태 보고의 건 보고 - - - - 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 보고 - - - - 3 19.02.13 제15기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 추가 사규 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리규정 전부 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 19.02.14 제15기 정기주주총회 개최의 건(정관 첨부정정) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 추가 사규 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리규정 전부 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 19.02.28 제 15기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 19.03.21 한국씨티은행 여신약정 갱신에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 7 19.03.25 본점소재지 변경에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 8 19.03.27 제 15기 정기주주총회 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 9 19.03.27 대표이사 재선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 * 2019.03.27 정기주주총회시 사내이사 3인(장수현, 김기준, 박건상) 재선임 * 2018.03.29 정기주주총회시 사외이사 1인(조현재) 신규 선임 * 사 외 이 사 조 현 재 는 2019년 5월 7일부로 상법 제542조의8제2항제7호에 따른 상법 시행령 제34조제5항에 의거 결격사유 발생(해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임 중인 자)으로 퇴임하였습니다. 향후 임시주주총회를 통해 사외이사를 신규선임 할 예정입니다. 나. 이사회 내 위원회 당사는 이사회 내에 별도의 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 다. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 사내이사(대표이사) 장수현 이사회 전사 경영전반 총괄 해당사항없음 본 인 3년 연임(3회) 사내이사 박건상 이사회 영업부문 총괄 해당사항없음 해당사항없음 3년 연임(3회) 사내이사 김기준 이사회 경영부문 총괄 해당사항없음 해당사항없음 3년 연임(2회) 사외이사 조현재 이사회 사외이사 해당사항없음 해당사항없음 3년 신규 * 2019.03.27 정기주주총회시 사내이사 3인(장수현, 김기준, 박건상) 재선임 * 2018.03.29 정기주주총회시 사외이사 1인(조현재) 신규 선임 * 사 외 이 사 조 현 재 는 2019년 5월 7일부로 상법 제542조의8제2항제7호에 따른 상법 시행령 제34조제5항에 의거 결격사유 발생(해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임 중인 자)으로 퇴임하였습니다. 향후 임시주주총회를 통해 사외이사를 신규선임 할 예정입니다. 라. 사외이사의 전문성 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으며, 2019년 중 사외이사를 대상으로 내부 교육 또는 위탁교육 등의 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 마. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2019년 중 교육실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 (기준일 : 2019.03.31) 성 명 주요 경력 추천인 회사와의 거래내역 최대주주 또는주요주주와의 관계 황상재 84:연세대학교 사학 학사 86:연세대학교 신문방송학 석사 92:University of Texas at Austin 방송학 박사 87.01~92.01:통신정책연구원 92.05~95.01:방송개발원 95.03~현재:한양대학교사회과학대 이사회 없음 없음 * 2019.03.27 정기주주총회시 비상근 감사 1인(황상재) 재선임 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보접근을 위해 정관 및 감사규정에 다음과 같이 규정하고 있습니다. 구분 내용 정관 제53 조 (감사의 직무) ① 감사는 당회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 감사에 대해서는 제43조 제3항 규정을 준용한다.⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 감사규정 제8조(감사인의 의무) ① 감사인은 업무수행에 있어 다음 각호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 감사인은 직무수행에 있어 법령, 정관, 제반규정, 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 공정하게 행하여야 한다. 2. 감사인은 감사를 실시함에 있어 피감사부서의 업무활동기능 저해하지 않도록 주의해야 한다. 3. 감사인은 재임시 및 퇴임 후에도 직무수행상 취득한 기밀을 누설하거나 도용해서는 아니된다. 제9조(권한) ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 제 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류의 제출요구 2. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 및 보관 3. 관계자의 출석 및 답변요구 4. 거래처에 대한 조사자료요구 5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구 제15조(입증자료 제출요구) 감사인은 감사결과를 증명하기 위하여 필요한 경우 피감사 팀장 및 관계자가 서명한 입증자료를 요구할 수 있다. 라 . 감사 의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부 1 19.01.18 우리은행 여신 한도 갱신의 건 가결 참석 2 19.01.18 내부회계관리자의 내부회계관리 운영실태 보고의 건 보고 참석 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 보고 참석 3 19.02.13 제15기 정기주주총회 개최의 건 가결 참석 추가 사규 제정의 건 가결 참석 내부회계관리규정 전부 개정의 건 가결 참석 전자투표제도 도입의 건 가결 참석 4 19.02.14 제15기 정기주주총회 개최의 건(정관 첨부정정) 가결 참석 추가 사규 제정의 건 가결 참석 내부회계관리규정 전부 개정의 건 가결 참석 전자투표제도 도입의 건 가결 참석 5 19.02.28 제 15기 재무제표 승인의 건 가결 참석 6 19.03.21 한국씨티은행 여신약정 갱신에 관한 건 가결 참석 7 19.03.25 본점소재지 변경에 관한 건 가결 참석 8 19.03.27 제 15기 정기주주총회 가결 참석 9 19.03.27 대표이사 재선임의 건 가결 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 2019년 중 교육실시 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 감사 지원조직 현황 당사는 당분기말 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 당분기말 현재 준법지원인을 위한 별도의 지원조직이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 * 해당 사항이 없습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 * 당사는 서면, 전자투표제를 채택하 고 있지 않으나 주주의 편의를 위해 제15기에 한해 전자투표제를 채택 하였습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 * 해당 사항이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 * 해당 사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 장수현 대표이사 보통주 983,475 24.43 983,475 24.43 - 김윤정 배우자 보통주 292,950 7.28 292,950 7.28 - 박건상 임원 보통주 348,750 8.66 348,750 8.66 - 김기준 임원 보통주 181,350 4.50 181,350 4.50 - 배재성 임원 보통주 111,600 2.77 111,600 2.77 - 연상혁 임원 보통주 103,230 2.57 103,230 2.57 - 서동원 임원 보통주 75,330 1.87 75,330 1.87 - 김덕주 임원 보통주 55,800 1.39 55,800 1.39 - 장재환 임원 보통주 55,890 1.39 55,890 1.39 - 정희영 임원 보통주 32,584 0.81 32,584 0.81 - 허철 임원 보통주 21,504 0.53 21,504 0.53 - 김남훈 임원 보통주 20,000 0.50 20,000 0.50 - 제갈응식 임원 보통주 8,000 0.20 8,000 0.20 - 윤명현 임원 보통주 3,494 0.09 3,494 0.09 - 한동성 임원 보통주 2,944 0.07 2,944 0.07 - 이상권 임원 보통주 2,414 0.06 2,414 0.06 - 차민학 임원 보통주 2,414 0.06 2,414 0.06 - 양영광 임원 보통주 2,000 0.05 2,000 0.05 - 김봉호 임원 보통주 2,000 0.05 2,000 0.05 - 차화신 임원 보통주 2,000 0.05 2,000 0.05 - 정정인 임원 보통주 1,000 0.02 1,000 0.02 - 황규철 임원 보통주 1,000 0.02 1,000 0.02 - 계 보통주 2,309,729 57.37 2,309,729 57.37 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주에 관한 사항 성명 장수현 (Chang Soo Hyun, 張壽鉉) 학력 건국대학교 전자공학과 학사(1996년) 경력 96.02~99.12 : 삼성전자 컴퓨터시스템사업부 00.05~09.09 : ㈜인네트 영업팀장 10.04~현재 : ㈜오파스넷 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) X - - - - - - - - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 * 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) - - - - - - - - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 X 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - * 해당 사항이 없습니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 * 해당 사항이 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - 장수현 983,475 24.43 - - * 지난 5사업년도 중 최대주주의 변동은 없습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 장수현 983,475 24.43 최대주주 김윤정 292,950 7.28 - 박건상 348,750 8.66 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,596 99.64% 1,444,637 35.88% - * 최근 주주명부폐쇄일인 2018년 12월 31일 기준이며, 발행주식총수의 100분의 1 미만의 주식을 보유한 주주 기준입니다. 다. 주식 사무 정관 상신주인수권의 내용 제 10 조 ( 신주인수권 ) 1. 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정 받을 자를 정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6에 따라 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 ③「상법」제340조의 2규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ④ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 유치하기 위하여 국외 법인 또는 개인에게 신주를 우선 배정하는 경우 ⑤ 신기술사업금융지원에 관한 법률에 의한 신기술사업금융회사와 신기술투자조합, 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업창업투자조합 및 법인세법 규정에 의한 기관투자자에게 총 발행주식의 50%까지 배정하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 첨단기술의 도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등 전략적 제휴를 위하여 상대회사에 신주를 배정하는 경우 ⑦ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 기타 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ⑧ 삭제 2019.03.27> ⑨ 주권을 거래소(유가증권시장, 코스닥시장, 코넥스시장)에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료일로부터 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월15일 까지 주권의 종류 기명식보통주 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000주, 10,000주권 (8종류) 명의개서 대리인 국민은행 증권대행부 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.opasnet.co.kr)또는 서울특별시에서 발행하는 일간 한국경제신문 주주의 특전 없음 라. 주가 및 주식거래 실적 [ 최근 6개월간 거래 현황 ] (단위 : 원, 주) 종류 18년 10월 18년 11월 18년 12월 19년 1월 19년 2월 19년 3월 보통주 주가 최고 11,350 10,100 11,600 13,200 12,850 11,350 최저 6,830 7,070 9,070 11,750 11,000 10,800 평균 9,107 8,081 10,572 12,420 12,294 11,076 거래량 최고일거래량 140,375 3,742,658 3,349,009 1,214,980 267,960 85,326 최저일거래량 25,884 18,954 84,317 47,995 24,669 16,902 월간거래량 1,366,051 5,627,139 18,925,974 6,284,800 1,617,023 830,444 * 주가는 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 장수현 남 1971.01 대표이사 등기임원 상근 대표이사 96.02: 건국대학교 전자공학 학사 96.02~99.12: 삼성전자 컴퓨터시스템사업부 00.05~09.09: 인네트 영업팀 10.04~현재: ㈜오파스넷 983,475 - 본인 9년 2022.03.27 김기준 남 1970.05 부사장 등기임원 상근 CFO 94.02: 명지대학교 경영학 학사 09.07: University of Wales Institute Cardiff MBA 96.07~07.03: 기아자동차 재경본부 09.11~10.12: 에코탑 경영지원본부 11.01~현재: ㈜오파스넷 181,350 - - 8년 3개월 2022.03.27 박건상 남 1967.08 부사장 등기임원 상근 본부총괄 94.02: 단국대학교 전자공학 학사 94.04~96.03: 아남반도체 기술네트웍 96.04~99.05: 삼성전자 네트웍사업부 99.07~10.08: 인네트 EMP사업부 11.03~현재: ㈜오파스넷 348,750 - - 8년 1개월 2022.03.27 조현재 남 1960.11 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 83.02: 연세대학교 행정학 학사 88.02: 서울대 행정 대학원 행정학 석사 95.05: 영국 브리스톨대 행정학 박사 13.03~14.07: 문화체육관광부 제1차관 14.12~현재: 동양대학교 석좌교수 18.01~현재: 대한축구협회 부회장 18.03~현재: ㈜오파스넷 사외이사 18.05~현재: 호텔롯데 사외이사 - - - 1년 2021.03.28 황상재 남 1958.02 감사 등기임원 비상근 감사 84.08: 연세대학교 사학 학사 86.08: 연세대학교 신문방송학 석사 92.05: Univ. of Texas at Austin Communication Studies 방송학 박사 87.01~92.01: 통신정책연구원 92.05~95.01: 방송개발원 95.03~현재: 한양대학교 사회과학대 학장 16.10~현재: ㈜오파스넷 감사 - - - 2년 6개월 2022.03.27 장재환 남 1961.02 부사장 미등기임원 상근 본부총괄 83.02: 동의대학교 전자학 학사 85.02~87.09: KDC Tech/R 87.09~91.10: POSCO EDPS/Unix 91.10~99.09: Kisan SystemNW/Sales 99.09~02.03: INNET NW/Sales 07.05~10.04:I CENT NW/Sales 10.05~현재: ㈜오파스넷 55,890 - - 8년 10개월 - 허철 남 1965.02 부사장 미등기임원 상근 본부총괄 90.02: 한양대학교 전자통신공학 학사 90.01.~94.06: 대우통신 기술부 94.07~96.05: 한국통신기술 첨단통신사업실 96.06~00.09: 노벨코리아 SE,영업부 00.10~11.01: 시스코코리아 공공사업부 11.04~현재: ㈜오파스넷 21,504 - - 8년 - 신윤수 남 1964.11 부사장 미등기임원 상근 본부총괄 91.02: 전북대학교 컴퓨터공학 학사 91.01~97.08: 현대전자 97.08~00.09: 현대정보기술 00.09~16.10: 시스코시스템즈 16.11~현재: ㈜오파스넷 - - - 2년 5개월 - 차화신 남 1968.03 부사장 미등기임원 상근 본부총괄 04.02: 강남대학교 경영학 학사 92.03~00.03: 네트플러스 00.03~10.08: 인네트 10.09~14.07: 영우디지탈 14.08~16.10: 이테크시스템 17.04~현재: ㈜오파스넷 2,000 - - 2년 - 박영수 남 1966.05 전무이사 미등기임원 상근 사업부장 95.02: 경원대학교 전자계산학 학사 95.01~99.10: KDC정보통신 99.11~05.09: 시스코시스템코리아 05.11~06.06: Huawei Technology 06.09~10.01: 패킷리더코리아 10.02~13.12: 모뉴엘 14.09~15.02: ㈜오파스넷 15.03~16.02: 론스텍 16.03~16.05: Blue Coat Korea 16.08~17.01: 한매ST 17.02~현재: ㈜오파스넷 - - - 2년 2개월 - 박태훈 남 1964.07 전무 미등기임원 상근 사업부원 90.02 : 광운대학교 전자통신학 학사06.02 : 동국대 국제정보대학원 정보보호학 석사90.01~18.01: 국민은행18.08~현재: ㈜오파스넷 - - - 8개월 - 김남훈 남 1971.03 상무이사 미등기임원 상근 본부총괄 95.02: 서울전자전산학교 94.12~98.01: 대우정보시스템 NSI사업부 98.01~01.07: 인네트 기술팀 01.07~09.04: 아이센트 영업팀 09.05~현재: ㈜오파스넷 20,000 - - 9년 10개월 - 김덕주 남 1971.08 상무이사 미등기임원 상근 사업부장 90.02: 명지대학교 전자공학 학사 99.05~10.08: 인네트 기술센터 10.09~현재: ㈜오파스넷 55,800 - - 8년 7개월 - 제갈응식 남 1971.05 상무이사 미등기임원 상근 본부총괄 97.02: 경북대학교 전자공학 학사 97.02~99.02: 삼성전자 NI 영업 99.02~99.11: 에스넷시스템 NI 영업00.10~03.11: 현대정보기술 NI 영업 04.01~04.08: 코리아와이즈넛 S/W 영업 04.08~09.12: 인네트 NI 영업 09.12~13.11: 인성정보 NI 영업 13.12~현재: ㈜오파스넷 8,000 - - 5년 3개월 - 윤명현 남 1968.01 부사장 미등기임원 상근 본부총괄 95.02: 경일대학교 전자계산학 학사 09.02: 중앙대학교 컴퓨터공학 석사 94.10~99.03: Interlink System기술팀 99.04~00.10: DACOMInternational 기술팀 00.10~01.12: DataCraftKorea 기술팀 02.08~10.08: SKC 텔레콤사업팀 10.10~13.11: YGNetwork 13.12~14.10: FortinetKorea AM 14.11~현재: ㈜오파스넷 3,494 - - 4년 5개월 - 백중현 남 1970.08 상무이사 미등기임원 상근 사업부장 97.02: 광운대학교 전기공학 학사 97.01~99.02: 삼성전자 네트웍사업부 99.02~14.02: 에스넷 시스템기업사업부 14.03~15.02: 세보텍 15.03~현재: ㈜오파스넷 - - - 4년 1개월 - 김영호 남 1965.12 상무이사 미등기임원 상근 사업부원 90.02: 단국대학교 유전공학 학사 95.02: 단국대학교 전자계산학 석사 93.04~96.02: 대한메디컬시스템 96.03~02.10: 케이디씨정보통신 02.11~06.08: 웨이브텍코리아 06.09~10.08: 나노베이커커뮤니케이션즈 10.09~11.12: 그랜트시스템 11.01~12.02: 렘텍 12.07~14.08: ㈜오파스넷 14.09~17.01: 세인아이씨티 17.02~현재: ㈜오파스넷 - - - 2년 2개월 - 연상혁 남 1973.02 상무이사 미등기임원 상근 사업부장 96.02: 광운대학교 컴퓨터공학 학사 99.08~00.09: 콤텍정보시스템 증권보험팀 00.09~07.04: 인네트 기술팀 06.10~09.11: BTKorea TSC 09.12~현재: ㈜오파스넷 103,230 - - 9년 4개월 - 양영광 남 1973.07 상무이사 미등기임원 상근 CTO 01.02: 한양대학교 화학공학 학사 01.01~02.05: 시공테크 컨텐츠사업부 02.05~10.05: 인네트 SP사업부 10.06~현재: ㈜오파스넷 2,000 - - 8년 10개월 - 정성욱 남 1971.05 이사 미등기임원 상근 사업부원 97.02: 신흥대학 전파통신학 전문학사 97.11~01.08: 인네트 01.09~10.05: 아이센트 10.05~10.08: 영우디지털 10.08~현재: ㈜오파스넷 - - - 8년 7개월 - 배재성 남 1972.03 이사 미등기임원 상근 사업부장 95.02: 경성대학교 재료공학 학사 01.07~10.08: 인네트 10.09~현재: ㈜오파스넷 111,600 - - 8년 7개월 - 서동원 남 1968.02 이사 미등기임원 상근 사업부장 94.02: 국민대학교 전자공학 학사 93.10~96.07: YJ물산 전산실 96.07~99.07: KCC정보통신 네트웍사업부 99.07~04.10: 쌍용정보통신 NS사업팀 04.10~10.09: 쌍용정보기술 기술1팀 10.09~현재: ㈜오파스넷 75,330 - - 8년 6개월 - 정희영 남 1972.10 이사 미등기임원 상근 영업지원팀장 97.02: 고려대학교 경영정보학 학사 96.09~01.05: 한국아이시스 Localization 01.05~10.08: 인네트 채널 10.09~현재: ㈜오파스넷 32,584 - - 8년 6개월 - 김봉호 남 1975.04 상무이사 미등기임원 상근 본부총괄 01.02: 창원대학교 산업공학 학사 06.03~07.08: 인네트 영업 07.09~14.02: 삼성SDS 영업 14.02~현재: ㈜오파스넷 2,000 - - 5년 1개월 - 허선희 남 1968.02 이사 미등기임원 상근 사업부장 92.02: 동국대학교 컴퓨터공학 학사 92.04~96.03:Syquest 96.04~14.05:DimensionData 14.06~현재: ㈜오파스넷 - - - 4년 9개월 - 한동성 남 1968.06 이사 미등기임원 상근 기술팀장 08.02: 한국방송통신대학교 컴퓨터학과 학사 93.01~95.11: 대경컴퓨터 기술팀 95.12~98.06: 삼성전자 네트워크팀 98.07~99.02: 서울통신기술 네트워크팀 99.2~15.03: 에스넷시스템 PM그룹 15.04~현재: ㈜오파스넷 2,944 - - 4년 - 황규철 남 1967.11 이사 미등기임원 상근 사업부장 92.02: 동양공업전문대학 정보통신학 전문학사 91.06~94.07: 한국컴퓨터 기술부 94.08~99.02: 삼성전자 네트워크사업부 99.02~12.02: 에스넷시스템 영업2사업부12.06~13.10: 텍셀네트컴 FGE사업본부 13.09~15.03: 굿어스 금융사업부 15.07~현재: ㈜오파스넷 1,000 - - 3년 9개월 - 김성호 남 1971.09 이사 미등기임원 상근 사업부장 98.02: 창원대학교 화학공학 학사 15~현재: 성균관대 정보통신대학원 재학 98.12~04.01: 하이콤정보통신 04.02~07.04: 일래스틱네트웍스 08.03~11.02: 콤텍시스템 11.02~15.01: 링네트 16.02~현재: ㈜오파스넷 - - - 3년 1개월 - 차민학 남 1969.02 이사 미등기임원 상근 사업부장 90.02: 조선대학교 전자공학 학사 03.01~06.10: 리노스 06.12~08.01: 유비아이피 08.04~12.03: KCC 정보통신 12.04~16.07: 아이센트 16.08~현재: ㈜오파스넷 2,414 - - 2년 8개월 - 정정인 남 1971.09 이사 미등기임원 상근 사업부원 한국방송통신대학교 경영학 재학 90.01~00.11: 삼성SDS 00.12~03.02: 인프라닉스 03.03~08.03: 굿어스 08.04~09.12: 엔위즈 10.02~13.08: 애드윈 13.09~16.06: 굿어스 16.08~현재: ㈜오파스넷 1,000 - - 2년 8개월 - 이상권 남 1970.02 이사 미등기임원 상근 사업부원 93.02: 인덕대학교 토목학 학사93.07~95.10: 네트플러스 95.11~96.04: 하나정보 96.06~98.11: 케이앤아이 98.12~00.09: 네트플러스 00.10~03.09: 케이씨씨정보통신 03.10~04.13: 산들네트웍스 05.02~12.05: 키인포 12.07~16.09: 포유네트웍스 16.10~현재: ㈜오파스넷 2,414 - - 2년 5개월 - 유신 남 1972.02 이사 미등기임원 상근 사업부장 96.02: 인하공업대학 통신과 전문학사 96.02~05.04:인큐브테크 05.05~10.08:인네트 10.09~16.08:이테크시스템 17.01~현재: ㈜오파스넷 - - - 2년 3개월 - 박상엽 남 1975.01 이사 미등기임원 상근 사업부원 00.02: 동신대학교 정보통신공학 학사 99.09~01.11: 코닉글로리 02.11~08.08: 지트론정보통신 08.09~10.08: 인네트 10.09~14.07: 영우디지탈 14.08~17.02: 이테크시스템 17.03~현재: ㈜오파스넷 - - - 2년 1개월 - 배경식 남 1969.01 이사 미등기임원 상근 기술팀장 88.01~96.12: 쌍용양회공업㈜ 98.02: 가톨릭관동대학교 전자계산공학 학사 97.01~04.10: 쌍용정보통신㈜ 04.11~10.07: 쌍용정보기술㈜ 10.08~12.07: ㈜오파스넷 18.03~현재: ㈜오파스넷 - - - 11개월 - 라정용 남 1972.08 이사 미등기임원 상근 사업부원 99.02: 동국대학교 정보관리학 학사08.10~11.07: ㈜오파스넷12.07~현재: ㈜오파스넷 - - - 6년 8개월 - 황주연 남 1974.02 이사 미등기임원 상근 사업부원 99.02: 동서울대학교 전자통신학 전문학사05.02: 학점은행제 정보통신공학 학사99.01~01.05: ㈜콤텍시스템01.06~10.08: ㈜인네트10.09~현재: ㈜오파스넷 - - - 8년 7개월 - 윤성호 남 1975.09 이사 미등기임원 상근 사업부원 00.02: 부천대학교 정보통신학 전문학사99.12~00.03: 데이콤00.03~07.09: 증권전산 ENG07.09~08.10: 대신정보기술08.10~10.01: 인네트10.01~14:07: 인성정보14.07~현재: ㈜오파스넷 - - - 4년 8개월 - * 2019년 3월 27일 정기주주총회시 사내이사 3인(장수현, 김기준, 박건상) 재선임. * 2019년 3월 27일 정기주주총회시 감사 1인(황상재) 재선임. * 2019년 1월 1일 비등기임원 3인(라정용, 황주연, 윤성호) 신규 선임. * 2018년 12월 31일 비등기임원 1인(박철호) 일신상의 사유로 중도 퇴직. * 2018년 8월 1일 비등기임원 1인(최원호) 일신상의 사유로 중도 퇴직. * 2018년 8월 1일 비등기임원 1인(박태훈) 신규 선임. * 2018년 3월 29일 사내이사 1인(장재환)는 정기주주총회에서 사임. * 2018년 3월 29일 정기주주총회시 사외이사 1인(조현재) 신규 선임. * 사 외 이 사 조 현 재 는 2019년 5월 7일부로 상법 제542조의8제2항제7호에 따른 상법 시행령 제34조제5항에 의거 결격사유 발생(해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임 중인 자)으로 퇴임하였습니다. 향후 임시주주총회를 통해 사외이사를 신규선임 할 예정입니다. 직원 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 회사전체 남 211 - 15 2 228 3년 2개월 3,303,792 14,490 - 회사전체 여 11 - - - 11 2년 10개월 111,884 10,171 - 합 계 222 - 15 2 239 3년 3개월 3,415,677 14,292 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 32 982,899 30,716 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000 - 감사 1 50 - * 보고서 제출일 현재 총 이사 및 감사 수는 5명 입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 187 37 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 181 60 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3 3 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - * 개인별 보수지급금액이 5억을 넘는 이사, 감사가 없음으로 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - * 개인별 보수지급금액이 5억을 넘는 이사, 감사가 없음으로 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - * 해당 사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - * 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - * 해당 사항이 없습니다. (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원, 백만주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 소프트웨어공제조합(비상장) 2009.10.05 사업관련 45 634 0.15 321 - - - 634 0.15 321 377,494 6,492 주식회사 준타(비상장) 2018.08.31 사업관련 350 1,499 19.99 350 - - - 1,499 19.99 350 394 -233 합 계 2,133 - 671 - - - 2,133 - 671 377,888 6,259 * 민법상 조합 등에 출자한 경우를 포함하여, 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하는 경우와 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 기재하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주(그 특수관계인을 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여를 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래(이하 "신용공여등" 이라 한다)를 한 경우는 없습니다. 나. 담보제공 내역 * 해당 사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 * 해당 사항이 없습니다. 라. 차입금 내역 * 해당 사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 * 해당 사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안내용 가결여부 비고 제15기 주주총회(2019-03-27) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건사내이사 선임의 건감사 재선임의 건정관 변경의 건이사 및 감사보수 한도 승인의 건(50억, 5천만원) 가결 - 제14기 주주총회(2018-03-29) 재무제표 승인의 건이익잉여금처분계산서 승인의 건사내이사 사임의 건사외이사 선임의 건이사 및 감사보수 한도 승인의 건(50억, 5천만원) 가결 - 제13기 주주총회(2017-03-29) 재무제표 승인의 건이익잉여금처분계산서 승인의 건이사 및 감사보수 한도 승인의 건(40억, 5천만원) 가결 - 제12기 주주총회(2016-03-14) 재무제표 승인의 건 이익잉여금처분계산서 승인의 건 주식분할의 건 주식매수선택의 도입을 위한 정관변경의 건 정관변경의 건 이사 및 감사보수 한도 승인의 건(35억, 5천만원) 가결 - 제11기 주주총회(2015-03-09) 재무제표 승인의 건 이익잉여금처분계산서 승인의 건 이사 보수한도 승인의 건(15억원) 가결 - 제10기 주주총회(2014-03-10) 재무제표 승인의 건 공고방법 변경건 감사 신용목 중임의 건 이사 보수한도 승인의 건(15억원) 임원퇴직금 지급규정 변경의 건 가결 - 2. 우발채무 등 보다 자세한 사항은 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 32. 우 발부채 및 약정사항을 참조하시기 바랍니다. 가. 중요한 소송 사건 등 * 당사는 보고서 작성 기준일에 중요한 소송사건에 대한 해당 사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - * 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황 다. 신용보강 제공 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원 ) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 - - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중 라. 장래매출채권 유동화 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원 ) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. 마. 장래매출채권 유동화채무 비중 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - - - - 총차입금 - - - - - 매출액 - - - - - 매출채권 - - - - - * 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 바. 단기매매차익 발생 및 환수, 미환수 현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2019.01.01 ~ 2019.03.31) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - * 당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.* 해당 사항이 없습니다. 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2019.01.01 ~ 2019.03.31) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) * 당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. * 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 사. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 일반공모유상증자 2018.08.17 시설자금 : 2,000운영자금 : 4,654연구개발 : 4,500 11,154 시설자금 : 2,000운영자금 : 4,654연구개발 : 282 6,936 (주1)(주2) * 자금사용계획의 조달금액은 유상증자 총 공모금액에서 발행제비용을 차감한 순 조달금액 입니다.(주1) 당사는 본사사무실 이전과 관련하여 임차보증금 및 내부인테리어 등의 시설공사 비용 등으로 2,000백만원을 사용하였습니다.(주2) 당사는 보고서 작성일 현재 클라우드기반의 품질향상 지원을 위한 기반 시스템개발 연구비용 등으로 282백만원을 사용하였습니다.미사용 잔액은 단기금융상품 및 당기손익공정가치 측정 금융자산등으로 자금운용 중에 있고, 향후 연구개발자금으로 지속 사용 할 예정입니다. 아. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표.jpg 중소기업확인서 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 자. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정유상증자(우리사주) 2017.05.10 기타자금(여유자금 보유 및 Usance L/C 결제) 659 기타자금(여유자금 보유 및 Usance L/C 결제) 659 - 차. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 카. 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 - 매출액 - - - - - - - 영업이익 - - - - - - - 당기순이익 - - - - - - - * 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 타. 보호예수 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주식(주1) 2,309,639 2018.06.26 2019.08.26 2018.08.24 ~2019.08.23 코스닥시장으로의 이전상장에 따른 보호예수 4,025,902 (주1) 해당 증권은 최대주주 및 특수관계인이 보유한 보통주식으로 의무보유예탁(코스닥 상장일로부터 1년간 해당 증권 인출 및 매각 금지)중이며, 예탁결제원 증권정보포탈 세이브로(SEIBro)에서 확인이 가능합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 * 해당 사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 * 해당 사항이 없습니다.