에이엘티 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	14,284,595,315	15,041,352,775

현금및현금성자산	6,243,770,410	6,966,556,128

매출채권	4,215,350,675	4,064,137,812

기타수취채권	54,247,696	56,799,738

기타유동자산	311,970,930	420,536,345

기타유동금융자산	3,015,000,000	2,615,000,000

파생상품자산	236,660,134	540,268,863

재고자산	184,584,782	224,751,789

당기법인세자산	23,010,688	153,302,100

비유동자산	187,289,253,623	201,668,518,799

종속기업투자주식	2,557,282,270	2,474,133,104

유형자산	159,790,477,080	174,385,435,803

무형자산	528,028,857	532,734,779

비유동기타수취채권	163,251,777	129,524,167

기타비유동금융자산	700,000,000

이연법인세자산	24,250,213,639	23,446,690,946

자산총계	201,573,848,938	216,709,871,574

부채

유동부채	34,199,115,790	35,161,434,574

매입채무	44,012,650

기타채무	3,323,866,742	4,558,806,757

기타 유동부채	239,662,812	162,693,826

기타유동금융부채	27,000,000

단기차입금(사채제외)	15,410,000,000	15,070,000,000

유동성장기차입금	15,090,275,121	15,250,369,445

단기리스부채	91,298,465	92,564,546

비유동부채	77,987,367,669	79,829,491,975

장기차입금(사채 제외)	60,344,610,484	64,494,105,605

전환사채	11,319,922,943	10,070,605,511

파생상품부채	6,195,776,869	5,102,558,266

리스부채	100,057,373	162,222,593

기타비유동금융부채	27,000,000

부채총계	112,186,483,459	114,990,926,549

자본

자본금	4,480,129,500	4,480,129,500

자본잉여금	64,608,477,857	64,608,477,857

자본조정	(2,976,015,452)	(2,976,015,452)

기타포괄손익누계액	4,347,971,020	4,555,646,160

이익잉여금(결손금)	18,926,802,554	31,050,706,960

자본총계	89,387,365,479	101,718,945,025

자본과부채총계	201,573,848,938	216,709,871,574

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,662,745,822	29,573,689,744	7,224,413,139	23,066,418,716

매출원가	12,368,316,441	34,581,339,323	10,313,068,289	29,175,441,375

매출총이익	(1,705,570,619)	(5,007,649,579)	(3,088,655,150)	(6,109,022,659)

판매비와관리비	1,125,403,259	3,350,374,716	1,066,403,328	3,309,653,092

영업이익(손실)	(2,830,973,878)	(8,358,024,295)	(4,155,058,478)	(9,418,675,751)

금융수익	77,421,256	211,189,727	237,754,172	517,305,435

금융비용	1,239,197,830	5,346,155,341	2,760,139,037	5,389,174,323

기타수익	27,557,146	359,672,500	1,060,868,092	1,816,455,098

기타비용	9	1,566,348	(37,310,777)	18,194,840

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,965,193,315)	(13,134,883,757)	(5,579,264,474)	(12,492,284,381)

법인세비용(수익)	(177,592,200)	(803,304,211)	(2,858,253,606)	(5,251,530,136)

당기순이익(손실)	(3,787,601,115)	(12,331,579,546)	(2,721,010,868)	(7,240,754,245)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(3,787,601,115)	(12,331,579,546)	(2,721,010,868)	(7,240,754,245)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(428)	(1,392)	(307)	(812)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(428)	(1,392)	(307)	(812)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,480,129,500	57,821,780,339	(983,581,622)	4,892,413,644	40,891,942,809	107,102,684,670

배당금	(896,025,900)	(896,025,900)

자기주식 취득	(1,992,433,830)	(1,992,433,830)

전환권대가	6,776,537,261	6,776,537,261

재평가자산의 처분	(336,767,484)	336,767,484

당기순이익(손실)	(7,240,754,245)	(7,240,754,245)

2024.09.30 (기말자본)	4,480,129,500	64,598,317,600	(2,976,015,452)	4,555,646,160	33,091,930,148	103,750,007,956

2025.01.01 (기초자본)	4,480,129,500	64,608,477,857	(2,976,015,452)	4,555,646,160	31,050,706,960	101,718,945,025

배당금

자기주식 취득

전환권대가

재평가자산의 처분	(207,675,140)	207,675,140

당기순이익(손실)	(12,331,579,546)	(12,331,579,546)

2025.09.30 (기말자본)	4,480,129,500	64,608,477,857	(2,976,015,452)	4,347,971,020	18,926,802,554	89,387,365,479

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	7,554,198,354	6,445,589,179

당기순이익(손실)	(12,331,579,546)	(7,240,754,245)

비현금비용(수익) 조정	21,567,438,801	13,207,406,815

영업자산부채의 변동	525,477,992	2,911,689,119

이자의 수취	150,881,151	437,808,147

이자의 지급	(2,488,092,974)	(2,783,913,121)

법인세납부(환급)	130,072,930	(86,647,536)

투자활동현금흐름	(4,236,494,599)	(20,001,387,851)

보증금의 감소	17,000,000	32,000,000

대여금의 감소	5,000,000

기타금융자산의 감소	4,800,000,000	13,200,000,000

유형자산의 처분	193,000,000	4,946,473,500

기타금융자산의 증가	(4,500,000,000)	(4,507,200,000)

대여금의 증가	(5,000,000)

유형자산의 취득	(4,708,494,599)	(33,610,732,351)

보증금의 증가	(43,000,000)	(56,929,000)

재무활동현금흐름	(4,040,716,445)	20,444,038,481

단기차입금의 증가	20,220,510,442	19,992,176,608

장기차입금의 증가	19,600,000,000

전환사채의 발행	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(19,880,510,442)	(18,612,176,608)

유동성장기차입금의 상환	(3,934,589,445)	(15,478,158,839)

장기차입금의 상환	(375,000,000)	(2,020,000,000)

전환사채발행비용 지급	(89,092,240)

자기주식의 취득	(1,992,433,830)

리스부채의 지급	(71,127,000)	(60,250,710)

배당금지급	(896,025,900)

환율변동효과	226,972	(8,098,528)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(722,785,718)	6,880,141,281

기초현금및현금성자산	6,966,556,128	4,591,438,691

기말현금및현금성자산	6,243,770,410	11,471,579,972