에이엘티 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	16,415,246,893	20,436,781,700

현금및현금성자산	11,471,579,972	4,591,438,691

매출채권	1,873,872,886	4,039,739,951

기타수취채권	75,064,186	220,741,919

기타유동자산	574,777,644	596,294,645

기타유동금융자산	1,444,100,000	10,525,500,000

파생상품자산	645,267,220

재고자산	229,281,145	272,277,080

당기법인세자산	101,303,840	190,789,414

비유동자산	201,493,325,631	176,704,559,517

종속기업투자주식	2,309,460,888	2,319,502,627

유형자산	176,869,505,762	156,093,435,561

무형자산	571,202,912	444,565,624

비유동기타수취채권	102,554,236	56,182,570

기타비유동금융자산	400,000,000	11,400,000

이연법인세자산	21,240,601,833	17,779,473,135

자산총계	217,908,572,524	197,141,341,217

부채

유동부채	36,388,218,614	31,392,091,838

기타채무	7,923,539,443	1,686,131,909

기타 유동부채	223,158,077	177,083,080

기타유동금융부채	27,000,000

단기차입금	15,100,000,000	13,720,000,000

유동성장기차입금	13,039,799,445	15,579,918,839

유동성리스부채	74,721,649	52,937,100

당기법인세부채	176,020,910

비유동부채	77,770,345,954	58,646,564,709

장기차입금	63,157,015,312	58,515,054,757

전환사채	9,684,826,340

파생상품부채	4,801,164,705

리스부채	127,339,597	104,509,952

기타비유동금융부채	27,000,000

부채총계	114,158,564,568	90,038,656,547

자본

자본금	4,480,129,500	4,480,129,500

자본잉여금	64,598,317,600	57,821,780,339

자본조정	(2,976,015,452)	(983,581,622)

기타포괄손익누계액	4,555,646,160	4,892,413,644

이익잉여금(결손금)	33,091,930,148	40,891,942,809

자본총계	103,750,007,956	107,102,684,670

자본과부채총계	217,908,572,524	197,141,341,217

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,224,413,139	23,066,418,716	8,719,631,438	32,932,929,029

매출원가	10,313,068,289	29,175,441,375	9,101,528,084	24,133,016,391

매출총이익(손실)	(3,088,655,150)	(6,109,022,659)	(381,896,646)	8,799,912,638

판매비와관리비	1,066,403,328	3,309,653,092	1,426,568,688	3,618,841,425

영업이익(손실)	(4,155,058,478)	(9,418,675,751)	(1,808,465,334)	5,181,071,213

금융수익	237,754,172	517,305,435	163,454,000	609,684,057

금융비용	2,760,139,037	5,389,174,323	1,098,472,315	7,447,508,719

기타수익	1,060,868,092	1,816,455,098	710,889,960	2,595,465,089

기타비용	(37,310,777)	18,194,840	1,778,505,108	2,114,977,956

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,579,264,474)	(12,492,284,381)	(3,811,098,797)	(1,176,266,316)

법인세비용(수익)	(2,858,253,606)	(5,251,530,136)	(1,222,961,162)	(1,195,436,704)

당기순이익(손실)	(2,721,010,868)	(7,240,754,245)	(2,588,137,635)	19,170,388

당기총포괄손익	(2,721,010,868)	(7,240,754,245)	(2,588,137,635)	19,170,388

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(307)	(812)	(300)	2

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(307)	(812)	(300)	2

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,781,335,500	24,459,288,170	(983,581,622)	6,424,959,164	34,921,645,468	68,603,646,680

배당금	(756,267,100)	(756,267,100)

유상증자	463,500,000	22,706,192,000	23,169,692,000

전환사채 전환	235,294,000	10,656,300,169	10,891,594,169

자기주식취득

전환권 대가

재평가자산처분	(1,129,812,974)	1,129,812,974

당기순이익(손실)	19,170,388	19,170,388

자본 증가(감소) 합계	698,794,000	33,362,492,169	(1,129,812,974)	392,716,262	33,324,189,457

2023.09.30 (기말자본)	4,480,129,500	57,821,780,339	(983,581,622)	5,295,146,190	35,314,361,730	101,927,836,137

2024.01.01 (기초자본)	4,480,129,500	57,821,780,339	(983,581,622)	4,892,413,644	40,891,942,809	107,102,684,670

배당금	(896,025,900)	(896,025,900)

유상증자

전환사채 전환

자기주식취득	(1,992,433,830)	(1,992,433,830)

전환권 대가	6,776,537,261	6,776,537,261

재평가자산처분	(336,767,484)	336,767,484

당기순이익(손실)	(7,240,754,245)	(7,240,754,245)

자본 증가(감소) 합계	6,776,537,261	(1,992,433,830)	(336,767,484)	(7,800,012,661)	(3,352,676,714)

2024.09.30 (기말자본)	4,480,129,500	64,598,317,600	(2,976,015,452)	4,555,646,160	33,091,930,148	103,750,007,956

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	6,445,589,179	14,831,161,926

당기순이익(손실)	(7,240,754,245)	19,170,388

비현금비용(수익) 조정	13,207,406,815	15,711,150,654

영업자산부채의 변동	2,911,689,119	2,778,228,893

이자수취	437,808,147	87,318,154

이자지급(영업)	(2,783,913,121)	(2,709,071,557)

법인세환급(납부)	(86,647,536)	(1,055,634,606)

투자활동현금흐름	(20,001,387,851)	(50,099,524,639)

보증금의 감소	32,000,000	34,700,000

기타금융자산의 감소	13,200,000,000	3,600,000,000

유형자산의 처분	4,946,473,500	2,745,794,400

기타금융자산의 증가	(4,507,200,000)	(9,907,200,000)

대여금의 증가	(5,000,000)

유형자산의 취득	(33,610,732,351)	(46,483,709,239)

임차보증금의 증가	(56,929,000)	(89,109,800)

재무활동현금흐름	20,444,038,481	40,676,289,918

단기차입금의 증가	19,992,176,608	21,770,568,594

장기차입금의 증가	19,600,000,000	25,514,000,000

주식의 발행	23,175,000,000

전환사채의 증가	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(18,612,176,608)	(19,850,568,594)

유동성장기차입금의 상환	(15,478,158,839)	(9,127,336,728)

장기차입금의 상환	(2,020,000,000)

전환사채의 감소	(2,000)

전환사채발행비용	(89,092,240)

자기주식의 취득	(1,992,433,830)

신주발행비 지급	(7,674,640)

리스부채의 지급	(60,250,710)	(41,429,614)

배당금지급	(896,025,900)	(756,267,100)

환율변동효과	(8,098,528)	20,790,682

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,880,141,281	5,428,717,887

기초현금및현금성자산	4,591,438,691	2,116,989,910

기말현금및현금성자산	11,471,579,972	7,545,707,797