에이엘티 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의 당사가 동 사업보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된여러 가정에 근거하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영 등 내부환경에 관련된요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과가실현되거나 실현되지 않는다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임은 없습니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 연결실체의 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다. 1). 재무상태

(단위 : 백만원)

구분	재무실적	증 감

제19기(2021년)	제18기(2020년)	금액	증감율

Ⅰ.유동자산	10,129	8,694	1,435	16.5%

Ⅱ.비유동자산	102,603	107,017	(4,414)	(4.1%)

자산총계	112,732	115,711	(2,979)	(2.6%)

Ⅰ.유동부채	17,708	44,127	(26,419)	(59.9%)

Ⅱ.비유동부채	39,175	43,473	(4,298)	(9.9%)

부채총계	56,882	87,600	(30,718)	(35.1%)

Ⅰ.자본금	3,781	2,958	823	27.8%

Ⅱ.자본잉여금	24,459	2,834	21,625	763.1%

Ⅲ.자본조정	(984)	(1,202)	218	(18.1%)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	7,643	7,643	-	-

Ⅴ.이익잉여금	19,677	15,346	4,331	28.2%

Ⅵ.비지배지분	1,273	532	741	139.3%

자본총계	55,849	28,111	27,738	98.7%

부채 및 자본총계	112,732	115,711	(2,979)	(2.6%)

※ 전환사채 13,000백만원 보통주 전환 및 우선주의 보통주 전환 등으로 30,178백만원의 부채가 감소하였으며, 이로인해 자본금 823백만원이 증가하였습니다. ※ 자기주식의 처분 등으로 자본잉여금이 21,625백만원 증가하였습니다. 2). 영업실적

(단위 : 백만원)

구분	영업실적	증감

제19기(2021년)	제18기(2020년)	금액	증감율

매출액	41,842	30,699	11,143	36.3%

매출원가	32,577	20,318	12,259	60.3%

매출총이익	9,265	10,381	-1,116	(10.8%)

판매비와관리비	3,673	3,259	414	12.7%

영업이익	5,592	7,123	-1,531	(21.5%)

금융손익	(603)	(1,627)	1,024	(62.9%)

기타손익	588	433	155	35.8%

법인세비용차감전순이익(손실)	5,576	5,929	-353	(6.0%)

법인세수익(비용)	106	3,844	-3,738	(97.2%)

당기순이익	5,682	9,773	-4,091	(41.9%)

지배기업 소유주지분	4,941	9,773	-	-

비지배지분	741	-	-	-

기타포괄손익	-	-	-	-

당기포괄이익	5,682	9,773	-4,091	(41.9%)

지배기업 소유주지분	4,941	9,773	-	-

비지배지분	741	-	-	-

기본주당이익	735	1,715	-980	(57.1%)

희석주당이익	530	1,268	-738	(58.2%)

※ 종속기업은 2020년 12월 18일 실시한 종속기업의 지배기업에 대한 채무와 종속기업의 주식을 교환하는 출자전환으로 2020년 12월에 한국채택국제회계기준(K-IFRS)상 연결 대상 종속기업으로 편입되었으며, 2020년 12월말 당시 일반기업회계기준(K-GAAP) 기준으로는 연결대상에 속하지 않았습니다. 그러므로, 2020년 영업실적은 연결대상 금액에 해당하지 않으며, 비교 편의성을 위하여 지배기업의 2020년 영업실적을 기재 하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출1). 유동성 및 현금흐름에 관한 사항(1). 유동성 현황

(단위: 백만원)

구분	제19기(2021년)	제18기(2020년)	증감

기초의 현금	1,845	8,259	(6,414)

영업활동으로 인한 현금흐름	16,291	15,608	683

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,827)	(38,544)	28,717

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,549)	15,633	(19,182)

환율변동효과	(2)	(1)	(1)

연결범위의 변동	-	889	(889)

기말의 현금	4,758	1,845	2,913

※ 연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 34.위험관리 및 5. 재무제표 주석 35.위험관리를 참조하시기 바랍니다. 2). 자금조달에 관한 사항(1). 자금조달

(단위: 백만원)

구분	기초잔액	신규조달	상환 등 감소	기말잔액

금융기관	49,714	4,200	6,503	47,410

전환사채	18,000	-	14,000	4,000

상환전환우선주	58	-	58	-

전환우선주	183	-	183	-

(2). 장기차입금 상환계획(단위: 백만원)

구분	2022년	2023년	2024년	2025년

금융기관	4,394	6,707	7,491	18,218

전환사채	4,000

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1). 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 2). 환경 및 종업원 등에 관한 사항 가. 환경에 관한 사항 - Ⅱ. 사업의 내용의 7. 기타 참고사항 중 2. 환경 관련 규제사항을 참조하시기 바랍니다 나. 종업원 등에 관한 사항 - Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 - Ⅱ. 사업의 내용 5. 위험관리 및 파생거래 사항을 참조하시기 바랍니다.