에이엘티 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2021.12.31 현재
제 18 기 2020.12.31 현재
제 17 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	7,113,358,829	6,243,259,433	12,008,655,023

현금및현금성자산	3,153,757,032	955,701,857	8,259,340,408

매출채권	2,191,444,993	2,476,371,948	2,043,931,198

기타수취채권	48,287,637	84,132,759	637,890,786

당기손익-공정가치 측정 금융자산	131,562,586

기타유동자산	168,084,721	433,789,733	682,680,189

기타유동금융자산	1,400,000,000	2,200,000,000	200,000,000

재고자산	151,784,446	93,263,136	53,249,856

당기법인세자산

비유동자산	103,817,218,870	107,215,704,765	69,956,491,347

당기손익-공정가치 측정 금융자산	555,810,054	353,021,431

종속기업투자주식	5,104,661,673	2,132,236,632

유형자산	93,336,251,529	97,869,515,005	66,650,965,102

무형자산	115,826,720	212,092,131	142,749,494

비유동기타수취채권	52,778,633	103,767,214	71,302,224

기타비유동금융자산	17,700,000	8,100,000	1,001,500,000

이연법인세자산	5,190,000,315	6,334,183,729	1,736,953,096

자산총계	110,930,577,699	113,458,964,198	81,965,146,370

부채

유동부채	17,152,611,275	42,413,825,890	19,331,036,926

매입채무	4,338,400	4,067,800	0

기타채무	923,437,174	5,595,210,634	773,487,479

기타유동부채	275,906,018	140,632,525	98,457,635

단기차입금	10,600,000,000	10,300,000,000	9,900,000,000

유동성장기차입금	4,393,650,000	4,285,430,000	608,320,000

전환사채	14,347,738,676	4,195,409,442

우선주부채	1,091,332,729	1,051,579,742

파생상품부채	6,394,734,423	2,317,286,812

리스부채	42,123,822	42,123,822	39,814,479

당기법인세부채	913,155,861	212,555,281	346,681,337

비유동부채	39,201,555,150	43,466,593,205	41,048,815,495

장기차입금	32,416,400,000	34,908,120,000	22,299,800,000

전환사채	3,175,256,190	2,632,440,923	13,406,658,339

우선주부채	3,793,442,513

파생상품부채	3,534,364,251	2,017,899,924	5,182,099,374

리스부채	48,534,709	87,689,845	103,257,782

기타비유동금융부채	27,000,000	27,000,000	57,000,000

부채총계	56,354,166,425	85,880,419,095	60,379,852,421

자본

자본금	3,781,335,500	2,958,330,000	3,141,665,000

자본잉여금	24,459,288,170	2,833,862,020	4,838,058,280

자본조정	(983,581,622)	(1,202,081,622)	(220,000,000)

기타포괄손익누계액	7,642,731,027	7,642,731,027	7,642,731,027

이익잉여금(결손금)	19,676,638,199	15,345,703,678	6,182,839,642

자본총계	54,576,411,274	27,578,545,103	21,585,293,949

자본과부채총계	110,930,577,699	113,458,964,198	81,965,146,370

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제18기(2020년), 제17기(2019년) K-IFRS 재무제표는 감사를 받지 아니하였으나, 비교 편이성을 위하여 K-IFRS 기준으로 기재하였습니다. 다만, 제18기(2020년) 및 제17기 (2019년)의 일반기업회계기준(K-GAAP) 재무제표에 대해서는 적정의견을 받았습니다. ※ 당사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 전환일은 2020년 1월 1일이며, 채택일은 2021년 1월 1일 입니다. ※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 18 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	31,695,276,595	30,699,181,665	24,854,603,361

매출원가	24,214,179,772	20,317,758,292	15,730,511,173

매출총이익	7,481,096,823	10,381,423,373	9,124,092,188

판매비와관리비	3,295,949,293	3,258,579,435	2,554,521,425

영업이익(손실)	4,185,147,530	7,122,843,938	6,569,570,763

금융손익	(720,879,319)	(1,627,476,656)	(7,625,463,359)

금융수익	3,001,836,124	2,869,166,512	523,399,564

금융비용	3,722,715,443	4,496,643,168	8,148,862,923

기타손익	3,626,412,547	433,369,753	219,438,334

기타수익	3,651,361,934	1,508,944,740	552,925,900

기타비용	24,949,387	1,075,574,987	333,487,566

법인세비용차감전순이익(손실)	7,090,680,758	5,928,737,035	(836,454,262)

법인세비용	2,149,596,537	(388,126,701)	(951,021,146)

당기순이익(손실)	4,941,084,221	9,772,863,736	114,566,884

기타포괄손익

당총포괄손익	4,941,084,221	9,772,863,736	114,566,884

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	735	1,715	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	530	1,268

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제18기(2020년), 제17기(2019년) K-IFRS 재무제표는 감사를 받지 아니하였으나, 비교 편이성을 위하여 K-IFRS 기준으로 기재하였습니다. 다만, 제18기(2020년) 및 제17기 (2019년)의 일반기업회계기준(K-GAAP) 재무제표에 대해서는 적정의견을 받았습니다. ※ 당사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 전환일은 2020년 1월 1일이며, 채택일은 2021년 1월 1일 입니다. ※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 18 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,141,665,000	3,899,058,280	(370,000,000)	7,642,731,027	6,068,272,758	20,381,727,065

배당금지급

전환우선주부채 계정대체

전환우선주 전환

자기주식처분	939,000,000	150,000,000	1,089,000,000

당기순이익(손실)	114,566,884	114,566,884

2019.12.31 (기말자본)	3,141,665,000	4,838,058,280	(220,000,000)	7,642,731,027	6,182,839,642	21,585,293,949

2020.01.01 (기초자본)	3,141,665,000	4,838,058,280	(220,000,000)	7,642,731,027	6,182,839,642	21,585,293,949

배당금지급	609,999,700	609,999,700

전환우선주부채 계정대체	(183,335,000)	(2,014,696,260)	(983,581,622)	(3,181,612,882)

전환우선주 전환

자기주식처분	10,500,000	1,500,000	12,000,000

당기순이익(손실)	9,772,863,736	9,772,863,736

2020.12.31 (기말자본)	2,958,330,000	2,833,862,020	(1,202,081,622)	7,642,731,027	15,345,703,678	27,578,545,103

2021.01.01 (기초자본)	2,958,330,000	2,833,862,020	(1,202,081,622)	7,642,731,027	15,345,703,678	27,578,545,103

배당금지급	610,149,700	610,149,700

전환우선주부채 계정대체	764,705,500	16,774,403,763	17,539,109,263

전환우선주 전환	58,300,000	1,700,407,136	1,758,707,136

자기주식처분	3,150,615,251	218,500,000	3,369,115,251

당기순이익(손실)	4,941,084,221	4,941,084,221

2021.12.31 (기말자본)	3,781,335,500	24,459,288,170	(983,581,622)	7,642,731,027	19,676,638,199	54,576,411,274

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제18기(2020년), 제17기(2019년) K-IFRS 재무제표는 감사를 받지 아니하였으나, 비교 편이성을 위하여 K-IFRS 기준으로 기재하였습니다. 다만, 제18기(2020년) 및 제17기 (2019년)의 일반기업회계기준(K-GAAP) 재무제표에 대해서는 적정의견을 받았습니다. ※ 당사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 전환일은 2020년 1월 1일이며, 채택일은 2021년 1월 1일 입니다. ※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 18 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	15,126,998,792	15,608,301,973	10,419,015,859

영업에서 창출된 현금흐름	17,653,381,548	17,477,352,358	11,490,127,221

당기순이익(손실)	4,941,084,221	9,772,863,736	114,566,884

비현금비용(수익) 조정	11,765,111,836	7,167,250,501	12,751,913,243

영업자산ㆍ부채의변동	947,185,491	537,238,121	(1,376,352,906)

이자의 수취	65,143,630	241,602,258	218,731,647

이자의 지급	(1,142,530,429)	(1,223,422,655)	(1,009,405,762)

법인세납부(환급)	(1,448,995,957)	(887,229,988)	(280,437,247)

투자활동현금흐름	(9,599,036,676)	(38,544,250,320)	(32,834,940,773)

투자활동으로 인한 현금유입	3,255,186,534	4,573,725,186	38,255,603

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	637,521,734	131,562,586

토지및건물의 처분	533,200,000

기계장치의 처분	3,527,605,800	20,000,000

기타유형자산의 처분	57,250,000

보증금의 감소	25,664,800	9,461,000	5,832,000

금융기관예치금의 감소	2,445,000,000	300,000,000

매도가능증권의 처분	14,645,800

회사채 처분	12,423,603

기타무형자산의 처분	147,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(12,854,223,210)	(43,117,975,506)	(32,873,196,376)

금융기관예치금의 증가	(1,654,600,000)	(1,306,600,000)	(1,201,500,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(80,000,000)	(204,000,000)	(189,000,000)

건물의 취득	(1,496,491,560)	(66,000,000)	(1,902,900,000)

기계장치의 취득	(711,589,357)	(458,980,000)	(28,958,307,976)

공구와기구의 취득	(668,468,000)	(778,093,000)	(478,178,200)

비품의 취득	(29,909,091)	(65,000,000)

연구장비의 취득	(19,090,250)

건설중인자산의 취득	(8,232,531,093)	(40,144,834,165)

소프트웨어의 취득	(69,399,000)

보증금의 증가	(10,543,200)	(41,070,000)	(18,310,200)

단기대여금의 증가	(60,000,000)

재무활동현금흐름	(3,329,486,253)	15,632,913,236	28,970,540,363

재무활동으로 인한 현금유입액	19,184,115,251	45,368,267,587	51,906,731,109

단기대여금의 회수	60,250,000

단기차입금의 차입	11,615,000,000	21,006,267,587	21,157,481,109

장기차입금의 차입	4,200,000,000	20,350,000,000	15,600,000,000

자기주식의 처분	3,369,115,251	12,000,000	1,089,000,000

전환사채의 차입	4,000,000,000	14,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(22,513,601,504)	(29,735,354,351)	(22,936,190,746)

단기차입금의 상환	(11,315,000,000)	(20,606,267,587)	(19,157,481,109)

유동성장기차입금의 상환	(4,285,430,000)	(608,320,000)	(1,856,280,000)

전환사채의 상환	(1,062,061,524)	(4,380,800,000)

전환우선주의 상환	(2,900,000,000)

리스부채의 지급	(42,890,280)	(43,717,064)	(38,969,637)

임대보증금의 지급	(30,000,000)

배당금지급	(610,149,700)	(609,999,700)

장기차입금의 상환	(2,298,070,000)	(3,456,250,000)	(1,883,460,000)

환율변동효과	(420,688)	(603,440)	(709,564)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,198,055,175	(7,303,638,551)	6,553,905,885

기초현금및현금성자산	955,701,857	8,259,340,408	1,705,434,523

기말현금및현금성자산	3,153,757,032	955,701,857	8,259,340,408

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제18기(2020년), 제17기(2019년) K-IFRS 재무제표는 감사를 받지 아니하였으나, 비교 편이성을 위하여 K-IFRS 기준으로 기재하였습니다. 다만, 제18기(2020년) 및 제17기 (2019년)의 일반기업회계기준(K-GAAP) 재무제표에 대해서는 적정의견을 받았습니다. ※ 당사의 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 전환일은 2020년 1월 1일이며, 채택일은 2021년 1월 1일 입니다. ※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.