라이온켐텍 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 35 기말 2016.12.31 현재
제 34 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말	제 34 기말

자산

유동자산	61,727,096,093	60,053,849,436	49,532,078,015

현금및현금성자산	30,028,155,556	26,375,194,707	15,427,607,336

기타유동금융자산	232,753,330	207,639,655	4,919,206,656

매출채권 및 기타채권	20,169,372,036	22,315,366,643	20,035,673,191

기타유동자산	1,690,428,600	1,623,819,461	597,921,507

재고자산	9,606,386,571	9,531,828,970	8,551,669,325

비유동자산	66,576,567,563	67,425,410,480	61,902,887,810

매도가능금융자산	2,834,199,983	3,011,794,167	346,403,733

투자자산	6,245,314,114	6,245,314,114

유형자산	54,271,205,029	55,115,701,918	59,125,110,432

무형자산	1,232,173,948	1,254,639,948	1,341,199,615

기타비유동금융자산	1,993,674,489	1,797,960,333	1,090,174,030

자산총계	128,303,663,656	127,479,259,916	111,434,965,825

부채

유동부채	22,458,941,390	18,348,292,603	13,781,658,874

매입채무 및 기타채무	4,556,424,598	3,807,800,709	5,747,398,075

단기차입금	5,583,715,025	5,574,632,716	3,625,935,900

유동성장기차입금	1,000,000,000

기타유동부채	155,652,898	162,779,063	238,494,530

기타금융부채	9,434,353,454	6,682,561,752	859,003,862

당기법인세부채	1,728,795,415	2,120,518,363	3,310,826,507

비유동부채	1,320,828,831	2,419,771,711	4,445,986,364

장기차입금	1,000,000,000	3,000,000,000

확정급여채무	1,182,674,783	975,746,412	863,379,856

기타비유동부채	15,000,000	57,000,000	142,500,000

이연법인세부채	123,154,048	387,025,299	440,106,508

부채총계	23,779,770,221	20,768,064,314	18,227,645,238

자본

자본금	7,693,002,500	7,693,002,500	7,693,002,500

자본잉여금	21,058,416,763	21,058,416,763	21,058,416,763

기타자본항목	(5,580,187,990)	(5,607,902,157)	(5,995,135,768)

기타포괄손익누계액	(164,775,013)	(26,251,549)	(45,630,208)

이익잉여금(결손금)	81,517,437,175	83,593,930,045	70,496,667,300

자본총계	104,523,893,435	106,711,195,602	93,207,320,587

자본과부채총계	128,303,663,656	127,479,259,916	111,434,965,825

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 35 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기	제 35 기	제 34 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,333,457,655	30,333,457,655	27,657,517,833	27,657,517,833	120,686,730,331	115,052,995,182

매출원가	23,970,626,550	23,970,626,550	18,629,214,240	18,629,214,240	86,771,621,428	82,947,516,983

매출총이익	6,362,831,105	6,362,831,105	9,028,303,593	9,028,303,593	33,915,108,903	32,105,478,199

판매비와관리비	3,106,584,824	3,106,584,824	3,102,160,316	3,102,160,316	15,184,784,425	10,946,174,192

영업이익(손실)	3,256,246,281	3,256,246,281	5,926,143,277	5,926,143,277	18,730,324,478	21,159,304,007

금융수익	216,996,147	216,996,147	687,776,884	687,776,884	2,025,160,643	1,993,141,602

금융원가	2,309,475,522	2,309,475,522	1,006,991,197	1,006,991,197	1,358,842,302	994,459,377

기타영업외이익	22,571,748	22,571,748	3,416,195	3,416,195	1,770,298,959	232,615,143

기타영업외비용	12,226,683	12,226,683	113,670,015	113,670,015	426,043,320	481,554,624

법인세비용차감전순이익(손실)	1,174,111,971	1,174,111,971	5,496,675,144	5,496,675,144	20,740,898,458	21,909,046,751

법인세비용	236,054,641	236,054,641	1,027,706,428	1,027,706,428	4,202,724,611	4,049,059,816

당기순이익(손실)	938,057,330	938,057,330	4,468,968,716	4,468,968,716	16,538,173,847	17,859,986,935

기타포괄손익	(138,523,464)	(138,523,464)	(41,557,155)	(41,557,155)	(406,982,243)	38,552,993

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(426,360,902)	78,264,008

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(546,616,541)	100,338,471

법인세 효과	120,255,639	(22,074,463)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(138,523,464)	(138,523,464)	(41,557,155)	(41,557,155)	19,378,659	(39,711,015)

매도가능금융자산	(177,594,184)	(177,594,184)	(53,278,405)	(53,278,405)	24,844,434	(50,911,557)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(177,594,184)	(177,594,184)	(53,278,405)	(53,278,405)	24,844,434	(50,911,557)

법인세 효과	39,070,720	39,070,720	11,721,250	11,721,250	(5,465,775)	11,200,542

총포괄손익	799,533,866	799,533,866	4,427,411,561	4,427,411,561	16,131,191,604	17,898,539,928

주당이익

기본주당이익(손실)	62	62	296	296	1,097	1,173

자본변동표
제 36 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 35 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	총계	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	5,081,712,500	23,569,272,763	(3,114,243,300)	(5,919,193)	53,663,192,857	79,194,015,627

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	17,859,986,935	17,859,986,935	17,859,986,935

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	78,264,008	78,264,008

매도가능증권평가손실	(39,711,015)	(39,711,015)

무상증자	2,510,856,000	(2,510,856,000)

자기주식취득	(2,880,892,468)	(2,880,892,468)

주식매수선택권

현금배당금 지급	(1,004,342,500)	(1,004,342,500)

주식배당	100,434,000	(100,434,000)

2015.12.31 (기말자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,995,135,768)	(45,630,208)	70,496,667,300	93,207,320,587	93,207,320,587

2016.01.01 (기초자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,995,135,768)	(45,630,208)	70,496,667,300	93,207,320,587

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	16,538,173,847	16,538,173,847	16,538,173,847

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(426,360,902)	(426,360,902)

매도가능증권평가손실	19,378,659	19,378,659

무상증자

자기주식취득

주식매수선택권	387,233,611	387,233,611

현금배당금 지급	(3,014,550,200)	(3,014,550,200)

주식배당

2016.12.31 (기말자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,607,902,157)	(26,251,549)	83,593,930,045	106,711,195,602	106,711,195,602

2016.01.01 (기초자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,995,135,768)	(45,630,208)	70,496,667,300	93,207,320,587

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,468,968,716	4,468,968,716	4,468,968,716

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

매도가능증권평가손실	(41,557,155)	(41,557,155)

무상증자

자기주식취득

주식매수선택권	43,975,320	43,975,320

현금배당금 지급	(3,014,550,200)	(3,014,550,200)

주식배당

2016.03.31 (기말자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,951,160,448)	(87,187,363)	71,951,085,816	94,664,157,268	94,664,157,268

2017.01.01 (기초자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,607,902,157)	(26,251,549)	83,593,930,045	106,711,195,602

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	938,057,330	938,057,330	938,057,330

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

매도가능증권평가손실	(138,523,464)	(138,523,464)

무상증자

자기주식취득

주식매수선택권	27,714,167	27,714,167

현금배당금 지급	(3,014,550,200)	(3,014,550,200)

주식배당

2017.03.31 (기말자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,580,187,990)	(164,775,013)	81,517,437,175	104,523,893,435	104,523,893,435

현금흐름표
제 36 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 35 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	5,624,087,139	4,461,782,211	19,407,992,933	25,574,370,766

당기순이익(손실)	938,057,330	4,468,968,716	16,538,173,847	17,859,986,935

비현금 조정	3,778,649,439	2,473,058,334	8,118,121,924	7,579,602,822

퇴직급여	217,453,431	171,892,692	698,457,357	636,759,828

재고자산감액	547,242,647	(579,943,283)	607,146,874

대손상각비	171,614,036	31,380,914	24,874,484

감가상각비	1,030,726,889	739,231,684	3,545,216,724	2,840,919,266

무형자산상각비	22,466,000	22,675,000	89,959,667	87,282,001

이자수익	(37,085,370)	(19,396,311)	(128,695,648)	(119,717,570)

이자비용	14,796,265	17,423,220	64,475,098	87,409,838

매도가능금융자산처분이익	(828,200)

외화환산이익	(42,735,036)	(137,036,179)	(336,021,391)	(830,779,530)

유형자산처분이익	33,070,799

외화환산손실	1,589,316,585	617,224,944	20,602,049	7,315,711

매출채권처분손실	1,085,184	790,585	3,511,880	3,990,444

주식기준보상	27,714,167	43,975,320	387,233,611

전기오류수정손실	69,815,272

장기투자증권처분이익	(7,852,931)	(7,852,931)

파생상품평가이익	(62,974,202)

파생상품평가손실	186,169,860

파생상품거래손실	59,398,084	24,130,140

잡손실	57,055

법인세비용	236,054,641	1,027,706,428	4,202,724,611	4,049,059,816

운전자본의 변동	1,750,214,155	(1,031,620,350)	44,265,734	3,084,114,813

매출채권	1,686,974,308	(647,674,482)	(1,334,881,901)	4,006,312,180

기타채권	274,595,004	399,835,262	(809,257,698)	(728,265,414)

기타유동자산	(66,609,139)	454,386,718	(1,025,897,954)	(154,986,045)

재고자산	(621,800,248)	949,543,269	(400,216,362)	(1,265,608,688)

매입채무	531,996,005	(1,173,895,014)	(1,003,038,031)	1,348,364,390

기타채무	(37,290,550)	(919,045,784)	5,825,980,489	323,859,913

기타유동부채	(7,126,165)	(100,423,427)	(75,715,467)	201,100,230

사외적립자산불입액	56,547,493	37,592,364	(896,908,670)	(410,219,346)

퇴직금의 지급	(67,072,553)	(31,939,256)	(235,798,672)	(236,442,407)

이자수취	25,810,758	22,751,023	106,949,241	98,318,624

이자지급	(16,066,423)	(22,374,202)	(68,193,713)	(95,564,088)

법인세납부(환급)	(852,578,120)	(1,449,001,310)	(5,331,324,100)	(2,952,088,340)

투자활동현금흐름	(395,783,219)	1,595,174,239	(4,704,931,414)	(23,401,640,395)

기타유동금융자산의 취득	(13,839,063)	(75,000,000)	(54,786,592)	(3,870,400,000)

기타유동금융자산의 처분	4,102,000,000	4,892,000,000	62,500,000

기타비유동금융자산의 취득	(195,714,156)	(376,150,400)	(3,925,132,575)	(1,077,037,480)

기타비유동금융자산의 처분	187,852,931	200,637,931	74,440,000

유형자산의 취득	(186,230,000)	(2,243,528,292)	(5,841,738,178)	(18,229,292,915)

유형자산의 처분	27,488,000

무형자산의 취득	(3,400,000)	(361,850,000)

재무활동현금흐름	(32,917,691)	(2,038,417,192)	(3,909,168,298)	1,813,466,886

단기차입금의 증가	2,584,588,698	1,136,018,708	8,625,700,967	11,625,935,900

단기차입금의 상환	(2,575,506,389)	(625,935,900)	(6,677,004,151)	(8,569,734,046)

유동성장기부채 상환	(500,000,000)

장기차입금의 증가	500,000,000	1,000,000,000	3,000,000,000

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

임대보증금의 증가	3,000,000	8,000,000	142,500,000

임대보증금의 감소	(45,000,000)	(48,500,000)	(93,500,000)

배당금지급	(3,014,550,200)	(1,004,342,500)

자기주식의 취득	(2,880,892,468)

미지급금의 상환	(757,814,914)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,542,425,380)	(373,896,847)	153,694,150	460,131,425

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,652,960,849	3,644,642,411	10,947,587,371	4,446,328,682

기초현금및현금성자산	26,375,194,707	15,427,607,336	15,427,607,336	10,981,278,654

기말현금및현금성자산	30,028,155,556	19,072,249,747	26,375,194,707	15,427,607,336