라이온켐텍 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 2015.12.31 현재
제 33 기 2014.12.31 현재
제 32 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	49,532,078,015	42,645,330,850	48,065,931,049

현금및현금성자산	15,427,607,336	10,981,278,654	23,649,723,250

기타유동금융자산	4,919,206,656	68,307,710	884,310,789

매출채권 및 기타채권	20,035,673,191	23,259,601,513	16,825,585,842

기타유동자산	597,921,507	442,935,462	594,173,561

재고자산	8,551,669,325	7,893,207,511	6,112,137,607

비유동자산	61,902,887,810	45,279,617,425	35,555,117,084

매도가능금융자산	346,403,733	147,083,090	34,626,688

유형자산	59,125,110,432	43,240,622,169	33,846,416,102

투자자산	102,819,746

무형자산	1,341,199,615	804,931,616	882,038,208

기타비유동금융자산	1,090,174,030	1,086,980,550	689,216,340

자산총계	111,434,965,825	87,924,948,275	83,621,048,133

부채

유동부채	13,781,658,874	6,792,878,688	7,158,404,291

매입채무 및 기타채무	5,747,398,075	3,326,108,180	4,781,463,787

단기차입금	3,625,935,900	569,734,046

유동성장기차입금	500,000,000

기타유동부채	238,494,530	117,599,323	145,206,954

기타금융부채	859,003,862	600,783,229	344,359,727

당기법인세부채	3,310,826,507	1,678,653,910	1,887,373,823

비유동부채	4,445,986,364	1,938,053,960	1,798,435,798

장기차입금	3,000,000,000	500,000,000

확정급여채무	863,379,856	973,620,253	699,401,022

기타비유동부채	142,500,000	5,000,000

이연법인세부채	440,106,508	964,433,707	594,034,776

부채총계	18,227,645,238	8,730,932,648	8,956,840,089

자본

자본금	7,693,002,500	5,081,712,500	5,081,712,500

자본잉여금	21,058,416,763	23,569,272,763	23,569,272,763

기타자본항목	(5,995,135,768)	(3,114,243,300)

기타포괄손익누계액	(45,630,208)	(5,919,193)	(11,735,187)

이익잉여금(결손금)	70,496,667,300	53,663,192,857	46,024,957,968

자본총계	93,207,320,587	79,194,015,627	74,664,208,044

자본과부채총계	111,434,965,825	87,924,948,275	83,621,048,133

포괄손익계산서
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 32 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

매출액	115,052,995,182	113,997,944,822	93,342,274,345

매출원가	82,947,516,983	85,356,191,640	65,570,074,487

매출총이익	32,105,478,199	28,641,753,182	27,772,199,858

판매비와관리비	10,946,174,192	10,416,681,906	7,631,096,400

영업이익(손실)	21,159,304,007	18,225,071,276	20,141,103,458

금융수익	1,993,141,602	1,456,322,000	26,502,162

금융원가	994,459,377	456,142,370	651,360,860

기타영업수익	232,615,143	139,105,849	418,023,055

기타손실	481,554,624	7,018,262,564	1,823,113,250

법인세비용차감전순이익(손실)	21,909,046,751	12,346,094,191	18,111,154,565

법인세비용	4,049,059,816	2,308,971,177	3,284,184,483

당기순이익(손실)	17,859,986,935	10,037,123,014	14,584,542,527

기타포괄손익	38,552,993	(595,862,131)	(2,495,104)

순확정급여부채의 재측정요소	78,264,008	(601,678,125)	7,333,765

매도가능금융자산평가손익	(39,711,015)	5,815,994	(9,828,869)

총포괄손익	17,898,539,928	9,441,260,883	14,582,047,423

주당이익

기본주당이익(손실)	1,173	650	1,741

자본변동표
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 32 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	총계	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	4,070,000,000	(1,906,318)	32,247,081,676	36,315,175,358

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	14,584,542,527	14,584,542,527	14,584,542,527

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	7,333,765	7,333,765

매도가능증권평가손실	(9,828,869)	(9,828,869)

유상증자	1,011,712,500	23,569,272,763	24,580,985,263

무상증자

자기주식취득

현금배당금 지급	(814,000,000)	(814,000,000)

주식배당

2013.12.31 (기말자본)	5,081,712,500	23,569,272,763	(11,735,187)	46,024,957,968	74,664,208,044	74,664,208,044

2014.01.01 (기초자본)	5,081,712,500	23,569,272,763	(11,735,187)	46,024,957,968	74,664,208,044

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,037,123,014	10,037,123,014	10,037,123,014

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(601,678,125)	(601,678,125)

매도가능증권평가손실	5,815,994	5,815,994

유상증자

무상증자

자기주식취득	(3,114,243,300)	(3,114,243,300)

현금배당금 지급	(1,797,210,000)	(1,797,210,000)

주식배당

2014.12.31 (기말자본)	5,081,712,500	23,569,272,763	(3,114,243,300)	(5,919,193)	53,663,192,857	79,194,015,627	79,194,015,627

2015.01.01 (기초자본)	5,081,712,500	23,569,272,763	(3,114,243,300)	(5,919,193)	53,663,192,857	79,194,015,627

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	17,859,986,935	17,859,986,935	17,859,986,935

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	78,264,008	78,264,008

매도가능증권평가손실	(39,711,015)	(39,711,015)

유상증자

무상증자	2,510,856,000	(2,510,856,000)

자기주식취득	(2,880,892,468)	(2,880,892,468)

현금배당금 지급	(1,004,342,500)	(1,004,342,500)

주식배당	100,434,000	(100,434,000)

2015.12.31 (기말자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,995,135,768)	(45,630,208)	70,496,667,300	93,207,320,587	93,207,320,587

현금흐름표
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 32 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	25,574,370,766	3,332,122,984	10,832,651,040

당기순이익(손실)	17,859,986,935	10,037,123,014	14,584,542,527

비현금 조정	7,579,602,822	7,584,897,228	5,315,791,587

퇴직급여	636,759,828	486,979,663	347,559,617

재고자산감액	607,146,874	484,436,650	(39,453,155)

대손상각비	24,874,484	360,089,175	618,853,895

감가상각비	2,840,919,266	2,162,791,242	941,623,365

무형자산상각비	87,282,001	39,792,416	31,968,648

이자수익	(119,717,570)	(331,954,165)	(150,851,282)

이자비용	87,409,838	31,845,737	368,770,148

매도가능금융자산처분이익	(828,200)

매도가능금융자산처분손실

외화환산이익	(830,779,530)	(333,109,525)	(40,284,935)

유형자산처분이익	(30,090,910)	(135,482,495)

파생상품평가이익

파생상품평가손실	186,169,860

대손충당금환입

외화환산손실	7,315,711	28,441,216	144,002,816

매출채권처분손실	3,990,444	5,727,856	6,187,426

유형자산처분손실	2,448,462

무형자산처분손실

재해손실	2,367,348,234

잡손실	1,180,000

법인세비용	4,049,059,816	2,308,971,177	3,222,897,539

운전자본의 변동	3,084,114,813	(12,642,845,401)	(5,087,234,752)

매출채권	4,006,312,180	(6,557,815,809)	(6,175,772,890)

기타채권	(728,265,414)	(211,313,691)	(924,514,506)

기타유동자산	(154,986,045)	151,238,099	461,575,499

재고자산	(1,265,608,688)	(3,815,609,170)	(256,171,989)

매입채무	1,348,364,390	(536,362,595)	864,744,343

기타채무	323,859,913	(918,170,394)	(223,343,538)

기타유동부채	201,100,230	229,330,803	1,306,001,993

퇴직금의 지급	(236,442,407)	(179,851,990)	(89,753,664)

사외적립자산불입액	(410,219,346)	(804,290,654)	(50,000,000)

법인세납부(환급)	(2,952,088,340)	(1,979,228,480)	(3,765,676,390)

이자수취	98,318,624	364,537,292	135,912,009

이자지급	(95,564,088)	(32,360,669)	(350,683,941)

투자활동현금흐름	(23,401,640,395)	(11,926,990,815)	(4,429,544,601)

기타유동금융자산의 취득	(3,870,400,000)	(62,500,000)	(170,000,000)

기타유동금융자산의 처분	62,500,000	844,739,952

기타비유동금융자산의 처분	74,440,000	7,000,000	84,186,000

기타비유동금융자산의 취득	(1,077,037,480)	(509,764,210)	(358,668,000)

매도가능금융자산의 처분

매도가능금융자산의 취득

투자부동산의 처분	100,000,000

유형자산의 취득	(18,229,292,915)	(12,324,182,467)	(3,942,272,429)

유형자산의 처분	30,090,910	258,305,908

무형자산의 취득	(361,850,000)	(12,375,000)	(301,096,080)

무형자산의 처분

재무활동현금흐름	1,813,466,886	(4,346,719,254)	12,657,721,066

단기차입금의 상환	(8,569,734,046)	(8,829,264,197)

단기차입금의 차입	11,625,935,900	569,734,046	3,470,000,000

유동성장기부채 상환	(500,000,000)	(250,000,000)

장기차입금의 차입	3,000,000,000	500,000,000

장기차입금의 상환	(6,000,000,000)

임대보증금의 증가	142,500,000

임대보증금의 감소	(5,000,000)

배당금지급	(1,004,342,500)	(1,797,210,000)	(814,000,000)

유상증자	24,580,985,263

자기주식의 취득	(2,880,892,468)	(3,114,243,300)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	460,131,425	273,142,489	(124,126,499)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,446,328,682	(12,668,444,596)	18,936,701,006

기초현금및현금성자산	10,981,278,654	23,649,723,250	4,713,022,244

기말현금및현금성자산	15,427,607,336	10,981,278,654	23,649,723,250

이익잉여금처분계산서
제 34 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 33 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(단위 : 원)

구 분	당기(예정)	전기(확정)

Ⅰ. 미처분이익잉여금	69,721,612,050	52,988,571,857

1.전기이월미처분이익잉여금	51,783,361,107	43,553,126,968

2.당기순이익	17,859,986,935	10,037,123,014

3.순확정급여부채의 재측정요소	78,264,008	(601,678,125)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	3,316,005,220	1,205,210,750

1.이익준비금	301,455,020	100,434,250

2.배당금	3,014,550,200	1,104,776,500

1) 현금배당	3,014,550,200	1,004,342,500

2) 주식배당	-	100,434,000

III.차기이월미처분이익잉여금	66,405,606,830	51,783,361,107