라이온켐텍 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 35 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	61,914,714,257	60,053,849,436

현금및현금성자산	22,184,644,427	26,375,194,707

기타유동금융자산	3,755,766,291	207,639,655

매출채권 및 기타유동채권	23,374,240,777	22,315,366,643

기타유동자산	1,969,445,594	1,623,819,461

재고자산	10,630,617,168	9,531,828,970

비유동자산	65,999,250,046	67,425,410,480

매도가능금융자산	2,903,841,810	3,011,794,167

투자부동산	6,245,314,114	6,245,314,114

유형자산	52,880,951,182	55,115,701,918

무형자산	1,418,527,582	1,254,639,948

기타비유동금융자산	2,166,815,984	1,797,960,333

이연법인세자산	383,799,374

자산총계	127,913,964,303	127,479,259,916

부채

유동부채	17,902,338,433	18,348,292,603

매입채무 및 기타유동채무	5,008,517,666	3,807,800,709

단기차입금	3,644,342,747	5,574,632,716

유동성장기차입금	1,000,000,000

기타유동부채	201,605,817	162,779,063

기타유동금융부채	6,527,166,395	6,682,561,752

당기법인세부채	1,520,705,808	2,120,518,363

비유동부채	1,023,639,052	2,419,771,711

장기차입금	1,000,000,000

퇴직급여부채	1,005,639,052	975,746,412

기타비유동금융부채	18,000,000	57,000,000

이연법인세부채	387,025,299

부채총계	18,925,977,485	20,768,064,314

자본

자본금	7,693,002,500	7,693,002,500

자본잉여금	21,058,416,763	21,058,416,763

기타자본구성요소	(5,394,934,657)	(5,607,902,157)

기타포괄손익누계액	(110,454,387)	(26,251,549)

이익잉여금(결손금)	85,741,956,599	83,593,930,045

자본총계	108,987,986,818	106,711,195,602

자본과부채총계	127,913,964,303	127,479,259,916

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,136,068,691	98,932,794,705	29,898,166,367	87,868,635,437

매출원가	29,716,949,710	81,101,145,760	22,349,975,247	61,894,779,216

매출총이익	5,419,118,981	17,831,648,945	7,548,191,120	25,973,856,221

판매비와관리비	3,943,377,978	10,485,596,847	3,106,540,749	10,562,989,480

영업이익(손실)	1,475,741,003	7,346,052,098	4,441,650,371	15,410,866,741

금융수익	442,755,938	1,117,760,035	61,733,811	927,217,013

금융원가	(52,254,056)	1,687,680,731	1,553,569,864	2,445,820,223

기타이익	20,546,368	89,799,695	76,450,376	96,184,316

기타손실	194,352,576	431,971,263	21,378,175	348,024,264

법인세비용차감전순이익(손실)	1,796,944,789	6,433,959,834	3,004,886,519	13,640,423,583

법인세비용	474,469,326	1,439,613,918	700,466,010	2,666,285,701

당기순이익(손실)	1,322,475,463	4,994,345,916	2,304,420,509	10,974,137,882

기타포괄손익	7,565,256	84,028,000	(110,527,517)	(204,959,904)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	168,230,838	(139,825,039)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	215,680,561	(179,262,870)

법인세효과	(47,449,723)	39,437,831

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	7,565,256	(84,202,838)	(110,527,517)	(65,134,865)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	9,699,046	(107,952,357)	(141,701,945)	(83,506,237)

법인세효	(2,133,790)	23,749,519	31,174,428	18,371,372

총포괄손익	1,330,040,719	5,078,373,916	2,193,892,992	10,769,177,978

주당이익

기본주당이익(손실)	88	331	153	728

자본변동표
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,995,135,768)	(45,630,208)	70,496,667,300	93,207,320,587

당기순이익(손실)	10,974,137,882	10,974,137,882

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(139,825,039)	(139,825,039)

매도가능증권평가손	(65,134,865)	(65,134,865)

주식매수선택권	296,991,667	296,991,667

배당금지급	3,014,550,200	3,014,550,200

2016.09.30 (기말자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,698,144,101)	(110,765,073)	78,316,429,943	101,258,940,032

2017.01.01 (기초자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,607,902,157)	(26,251,549)	83,593,930,045	106,711,195,602

당기순이익(손실)	4,994,345,916	4,994,345,916

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	168,230,838	168,230,838

매도가능증권평가손	(84,202,838)	(84,202,838)

주식매수선택권	212,967,500	212,967,500

배당금지급	(3,014,550,200)	(3,014,550,200)

2017.09.30 (기말자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,394,934,657)	(110,454,387)	85,741,956,599	108,987,986,818

현금흐름표
제 36 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	6,260,533,495	15,720,944,541

당기순이익(손실)	4,994,345,916	10,974,137,882

당기순이익조정을 위한 가감	8,341,791,164	7,144,271,458

퇴직급여	676,618,857	533,494,603

재고자산평가손실	1,727,482,713	(579,943,283)

대손상각비	796,104,392	277,503,397

감가상각비	3,111,962,328	2,515,290,735

무형자산상각비	69,991,166	67,493,667

이자수익	(99,659,255)	(49,688,975)

이자비용	44,958,174	48,242,877

유형자산처분이익	(33,812,389)

매도가능금융자산처분손실	(7,852,931)

외화환산이익	(557,719,211)	(59,199,972)

유형자산처분손실	202,248,533	33,070,799

외화환산손실	747,698,297	1,305,996,025

매출채권처분손실	3,336,141	2,641,736

주식보상비용(환입)	212,967,500	296,991,667

전기오류수정손실	69,815,272

파생금융자산거래손실	24,130,140

법인세비용	1,439,613,918	2,666,285,701

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,271,138,670)	1,983,113,737

매출채권의 감소(증가)	(2,274,744,894)	1,476,848,541

기타채권의 감소(증가)	522,865,156	330,725,330

기타유동자산의 감소(증가)	(345,626,133)	342,907,776

재고자산의 감소(증가)	(2,826,270,911)	204,109,156

매입채무의 증가(감소)	335,967,520	(84,183,196)

기타채무의 증가(감소)	708,889,494	(145,402,922)

기타유동부채의 증가(감소)	38,826,754	(109,948,547)

사외적립자산불입액	(224,993,495)	65,624,193

퇴직급여채무의 증가(감소)	(206,052,161)	(97,566,594)

이자수취(영업)	75,740,107	76,895,631

이자지급(영업)	(46,253,672)	(53,822,547)

법인세납부(환급)	(2,833,951,350)	(4,403,651,620)

투자활동현금흐름	(5,140,774,016)	(4,284,516,669)

기타유동금융자산의 취득	(158,686,592)	(15,000,000)

기타유동금융자산의 처분	79,518,384	4,892,000,000

기타비유동금융자산의 취득	(378,855,651)	(3,744,643,968)

기타비유동금융자산의 처분	10,000,000	192,852,931

당기손익인식금융자산의 취득	(4,536,023,621)

당기손익인식금융자산의 처분	1,122,800,000

유형자산의 취득	(1,098,130,263)	(5,625,325,632)

유형자산의 처분	52,482,527	19,000,000

무형자산의 취득	(233,878,800)	(3,400,000)

재무활동현금흐름	(4,983,840,169)	(5,920,443,141)

단기차입금의 증가	645,216,420	563,357,873

단기차입금의 상환	(2,575,506,389)	(625,935,900)

장기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)

배당금지급	(3,014,550,200)	(3,014,550,200)

임대보증금의 증가	6,000,000	8,000,000

임대보증금의 감소	(45,000,000)	(93,500,000)

미지급금의 상환	(757,814,914)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(326,469,590)	(1,159,409,705)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,190,550,280)	4,356,575,026

기초현금및현금성자산	26,375,194,707	15,427,607,336

기말현금및현금성자산	22,184,644,427	19,784,182,362