라이온켐텍 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 2016.12.31 현재
제 34 기 2015.12.31 현재
제 33 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	60,053,849,436	49,532,078,015	42,645,330,850

현금및현금성자산	26,375,194,707	15,427,607,336	10,981,278,654

기타유동금융자산	207,639,655	4,919,206,656	68,307,710

매출채권 및 기타채권	22,315,366,643	20,035,673,191	23,259,601,513

기타유동자산	1,623,819,461	597,921,507	442,935,462

재고자산	9,531,828,970	8,551,669,325	7,893,207,511

비유동자산	67,425,410,480	61,902,887,810	45,279,617,425

매도가능금융자산	3,011,794,167	346,403,733	147,083,090

투자자산	6,245,314,114

유형자산	55,115,701,918	59,125,110,432	43,240,622,169

무형자산	1,254,639,948	1,341,199,615	804,931,616

기타비유동금융자산	1,797,960,333	1,090,174,030	1,086,980,550

자산총계	127,479,259,916	111,434,965,825	87,924,948,275

부채

유동부채	18,348,292,603	13,781,658,874	6,792,878,688

매입채무 및 기타채무	3,807,800,709	5,747,398,075	3,326,108,180

단기차입금	5,574,632,716	3,625,935,900	569,734,046

유동성장기차입금	500,000,000

기타유동부채	162,779,063	238,494,530	117,599,323

기타금융부채	6,682,561,752	859,003,862	600,783,229

당기법인세부채	2,120,518,363	3,310,826,507	1,678,653,910

비유동부채	2,419,771,711	4,445,986,364	1,938,053,960

장기차입금	1,000,000,000	3,000,000,000

확정급여채무	975,746,412	863,379,856	973,620,253

기타비유동부채	57,000,000	142,500,000

이연법인세부채	387,025,299	440,106,508	964,433,707

부채총계	20,768,064,314	18,227,645,238	8,730,932,648

자본

자본금	7,693,002,500	7,693,002,500	5,081,712,500

자본잉여금	21,058,416,763	21,058,416,763	23,569,272,763

기타자본항목	(5,607,902,157)	(5,995,135,768)	(3,114,243,300)

기타포괄손익누계액	(26,251,549)	(45,630,208)	(5,919,193)

이익잉여금(결손금)	83,593,930,045	70,496,667,300	53,663,192,857

자본총계	106,711,195,602	93,207,320,587	79,194,015,627

자본과부채총계	127,479,259,916	111,434,965,825	87,924,948,275

포괄손익계산서
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

매출액	120,686,730,331	115,052,995,182	113,997,944,822

매출원가	86,771,621,428	82,947,516,983	85,356,191,640

매출총이익	33,915,108,903	32,105,478,199	28,641,753,182

판매비와관리비	15,184,784,425	10,946,174,192	10,416,681,906

영업이익(손실)	18,730,324,478	21,159,304,007	18,225,071,276

금융수익	2,025,160,643	1,993,141,602	1,456,322,000

금융원가	1,358,842,302	994,459,377	456,142,370

기타영업외이익	1,770,298,959	232,615,143	139,105,849

기타영업외비용	426,043,320	481,554,624	7,018,262,564

법인세비용차감전순이익(손실)	20,740,898,458	21,909,046,751	12,346,094,191

법인세비용	4,202,724,611	4,049,059,816	2,308,971,177

당기순이익(손실)	16,538,173,847	17,859,986,935	10,037,123,014

기타포괄손익	(406,982,243)	38,552,993	(595,862,131)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(426,360,902)	78,264,008	(601,678,125)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(546,616,541)	100,338,471	(771,382,212)

법인세 효과	120,255,639	(22,074,463)	169,704,087

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	19,378,659	(39,711,015)	5,815,994

매도가능금융자산	24,844,434	(50,911,557)	7,456,402

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	24,844,434	(50,911,557)	7,456,402

법인세 효과	(5,465,775)	11,200,542	(1,640,408)

총포괄손익	16,131,191,604	17,898,539,928	9,441,260,883

주당이익

기본주당이익(손실)	1,097	1,173	650

자본변동표
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	총계	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,081,712,500	23,569,272,763	(11,735,187)	46,024,957,968	74,664,208,044

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,037,123,014	10,037,123,014	10,037,123,014

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(5,698,144,101)	(110,765,073)	78,316,429,943	101,258,940,032	(601,678,125)	(601,678,125)

매도가능증권평가손실	5,815,994	5,815,994

유상증자

무상증자

자기주식취득	(3,114,243,300)	(3,114,243,300)

주식매수선택권

현금배당금 지급	(1,797,210,000)	(1,797,210,000)

주식배당

2014.12.31 (기말자본)	5,081,712,500	23,569,272,763	(3,114,243,300)	(5,919,193)	53,663,192,857	79,194,015,627	79,194,015,627

2015.01.01 (기초자본)	5,081,712,500	23,569,272,763	(3,114,243,300)	(5,919,193)	53,663,192,857	79,194,015,627

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	17,859,986,935	17,859,986,935	17,859,986,935

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	78,264,008	78,264,008

매도가능증권평가손실	(39,711,015)	(39,711,015)

유상증자

무상증자	2,510,856,000	(2,510,856,000)

자기주식취득	(2,880,892,468)	(2,880,892,468)

주식매수선택권

현금배당금 지급	(1,004,342,500)	(1,004,342,500)

주식배당	100,434,000	(100,434,000)

2015.12.31 (기말자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,995,135,768)	(45,630,208)	70,496,667,300	93,207,320,587	93,207,320,587

2016.01.01 (기초자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	(5,995,135,768)	(45,630,208)	70,496,667,300	93,207,320,587

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	16,538,173,847	16,538,173,847	16,538,173,847

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(426,360,902)	(426,360,902)

매도가능증권평가손실	19,378,659	19,378,659

유상증자

무상증자

자기주식취득

주식매수선택권	387,233,611	387,233,611

현금배당금 지급	(3,014,550,200)	(3,014,550,200)

주식배당

2016.12.31 (기말자본)	7,693,002,500	21,058,416,763	5,607,902,157	26,251,549	83,593,930,045	106,711,195,602	106,711,195,602

현금흐름표
제 35 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	19,407,992,933	25,574,370,766	3,332,122,984

당기순이익(손실)	16,538,173,847	17,859,986,935	10,037,123,014

비현금 조정	8,118,121,924	7,579,602,822	7,584,897,228

퇴직급여	698,457,357	636,759,828	486,979,663

재고자산감액	(579,943,283)	607,146,874	484,436,650

대손상각비	31,380,914	24,874,484	360,089,175

감가상각비	3,545,216,724	2,840,919,266	2,162,791,242

무형자산상각비	89,959,667	87,282,001	39,792,416

이자수익	(128,695,648)	(119,717,570)	(331,954,165)

이자비용	64,475,098	87,409,838	31,845,737

매도가능금융자산처분이익	(828,200)

매도가능금융자산처분손실

외화환산이익	(336,021,391)	(830,779,530)	(333,109,525)

유형자산처분이익	33,070,799	(30,090,910)

유형자산처분손실	2,448,462

무형자산처분손실

대손충당금환입

외화환산손실	20,602,049	7,315,711	28,441,216

매출채권처분손실	3,511,880	3,990,444	5,727,856

주식기준보상	387,233,611

전기오류수정손실	69,815,272

장기투자증권처분이익	(7,852,931)

파생상품평가이익

파생상품평가손실	186,169,860

파생상품거래손실	24,130,140

재해손실	2,367,348,234

잡손실	57,055	1,180,000

법인세비용	4,202,724,611	4,049,059,816	2,308,971,177

운전자본의 변동	44,265,734	3,084,114,813	(12,642,845,401)

매출채권	(1,334,881,901)	4,006,312,180	(6,557,815,809)

기타채권	(809,257,698)	(728,265,414)	(211,313,691)

기타유동자산	(1,025,897,954)	(154,986,045)	151,238,099

재고자산	(400,216,362)	(1,265,608,688)	(3,815,609,170)

매입채무	(1,003,038,031)	1,348,364,390	(536,362,595)

기타채무	5,825,980,489	323,859,913	(918,170,394)

기타유동부채	(75,715,467)	201,100,230	229,330,803

사외적립자산불입액	(896,908,670)	(410,219,346)	(804,290,654)

퇴직금의 지급	(235,798,672)	(236,442,407)	(179,851,990)

이자수취	106,949,241	98,318,624	364,537,292

이자지급	(68,193,713)	(95,564,088)	(32,360,669)

법인세납부(환급)	(5,331,324,100)	(2,952,088,340)	(1,979,228,480)

투자활동현금흐름	(4,704,931,414)	(23,401,640,395)	(11,926,990,815)

기타유동금융자산의 취득	(54,786,592)	(3,870,400,000)	(62,500,000)

기타유동금융자산의 처분	4,892,000,000	62,500,000	844,739,952

기타비유동금융자산의 취득	(3,925,132,575)	(1,077,037,480)	(509,764,210)

기타비유동금융자산의 처분	200,637,931	74,440,000	7,000,000

매도가능금융자산의 처분

매도가능금융자산의 취득

투자부동산의 처분	100,000,000

유형자산의 취득	(5,841,738,178)	(18,229,292,915)	(12,324,182,467)

유형자산의 처분	27,488,000	30,090,910

무형자산의 취득	(3,400,000)	(361,850,000)	(12,375,000)

무형자산의 처분

재무활동현금흐름	(3,909,168,298)	1,813,466,886	(4,346,719,254)

단기차입금의 증가	8,625,700,967	11,625,935,900	569,734,046

단기차입금의 상환	(6,677,004,151)	(8,569,734,046)

유동성장기부채 상환	(500,000,000)

장기차입금의 증가	1,000,000,000	3,000,000,000

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)

임대보증금의 증가	8,000,000	142,500,000

임대보증금의 감소	(93,500,000)	(5,000,000)

배당금지급	(3,014,550,200)	(1,004,342,500)	(1,797,210,000)

유상증자

자기주식의 취득	(2,880,892,468)	(3,114,243,300)

미지급금의 상환	(757,814,914)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	153,694,150	460,131,425	273,142,489

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,947,587,371	4,446,328,682	(12,668,444,596)

기초현금및현금성자산	15,427,607,336	10,981,278,654	23,649,723,250

기말현금및현금성자산	26,375,194,707	15,427,607,336	10,981,278,654