라이온켐텍 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 반기말 2023.06.30 현재
제 41 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 반기말	제 41 기말

자산

유동자산	87,112,631,800	77,645,653,966

현금및현금성자산	47,253,819,980	40,006,084,003

기타유동금융자산	1,917,114,905	1,204,092,365

매출채권 및 기타유동채권	18,421,710,105	15,369,975,127

기타유동자산	1,108,617,182	527,692,589

재고자산	18,411,369,628	20,537,809,882

비유동자산	91,148,535,133	74,192,372,959

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	22,897,779,381	4,204,674,221

투자부동산

유형자산	58,905,362,724	60,192,144,950

무형자산	102,030,922	131,626,089

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,899,186,423	1,868,215,842

기타비유동금융자산	5,118,458,377	4,640,112,411

이연법인세자산	2,225,717,306	3,155,599,446

자산총계	178,261,166,933	151,838,026,925

부채

유동부채	49,325,059,610	29,024,148,832

매입채무 및 기타유동채무	4,289,607,744	6,463,305,397

단기차입금	25,000,000,000	19,000,000,000

유동성전환사채	8,297,457,920

유동성신주인수권부사채	8,297,457,920

기타유동부채	276,518,244	304,465,877

기타유동금융부채	1,685,802,658	1,684,594,914

당기법인세부채	1,478,215,124	1,571,782,644

비유동부채	144,870,112	263,136,488

퇴직급여부채

기타비유동금융부채	144,870,112	263,136,488

부채총계	49,469,929,722	29,287,285,320

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	128,791,237,211	122,550,741,605

자본금	9,446,788,000	9,446,788,000

자본잉여금	23,763,611,873	20,575,570,263

기타자본구성요소	(10,895,415,370)

이익잉여금(결손금)	95,580,837,338	103,423,798,712

비지배지분

자본총계	128,791,237,211	122,550,741,605

자본과부채총계	178,261,166,933	151,838,026,925

연결 포괄손익계산서
제 42 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 41 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	36,730,176,744	71,097,143,225	42,300,210,743	81,395,299,329

매출원가	29,278,135,639	56,682,029,314	32,822,607,315	64,154,323,537

매출총이익	7,452,041,105	14,415,113,911	9,477,603,428	17,240,975,792

판매비와관리비	3,782,413,491	8,268,348,034	6,343,614,842	10,497,293,407

영업이익(손실)	3,669,627,614	6,146,765,877	3,133,988,586	6,743,682,385

금융수익	1,744,041,806	4,780,859,135	2,497,273,114	3,397,858,458

금융원가	1,952,203,380	3,374,202,359	622,708,866	980,907,477

기타이익	115,666,708	187,332,530	147,262,854	247,966,994

기타손실	7,783,407	161,969,971	69,932,068	140,388,061

법인세비용차감전순이익(손실)	3,569,349,341	7,578,785,212	5,085,883,620	9,268,212,299

법인세비용	857,984,245	1,667,263,247	1,177,668,723	2,073,697,204

당기순이익(손실)	2,711,365,096	5,911,521,965	3,908,214,897	7,194,515,095

기타포괄손익	265,730,731	265,730,731	1,255,372,932	1,255,372,932

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	265,730,731	265,730,731	1,255,372,932	1,255,372,932

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	265,730,731	265,730,731	1,255,372,932	1,255,372,932

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	2,977,095,827	6,177,252,696	5,163,587,829	8,449,888,027

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	151	329	218	401

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	151	329	218	401

연결 자본변동표
제 42 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 41 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,446,788,000	20,575,570,263	(10,895,415,370)	96,766,248,536	115,893,191,429	115,893,191,429

당기순이익(손실)	7,194,515,095	7,194,515,095	7,194,515,095

기타포괄손익	1,255,372,932	1,255,372,932	1,255,372,932

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가

신주인수권대가

배당금지급	(3,124,798,700)	(3,124,798,700)	(3,124,798,700)

2022.06.30 (기말자본)	9,446,788,000	20,575,570,263	(10,895,415,370)	102,091,337,863	121,218,280,756	121,218,280,756

2023.01.01 (기초자본)	9,446,788,000	20,575,570,263	(10,895,415,370)	103,423,798,712	122,550,741,605	122,550,741,605

당기순이익(손실)	5,911,521,965	5,911,521,965	5,911,521,965

기타포괄손익	265,730,731	265,730,731	265,730,731

자기주식 거래로 인한 증감	10,895,415,370	(10,895,415,370)	0	0

전환권대가	1,594,020,805

신주인수권대가	1,594,020,805

배당금지급	(3,124,798,700)	(3,124,798,700)	(3,124,798,700)

2023.06.30 (기말자본)	9,446,788,000	23,763,611,873	0	95,580,837,338	128,791,237,211	128,791,237,211

연결 현금흐름표
제 42 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 41 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

영업활동현금흐름	4,033,832,334	7,864,451,883

당기순이익(손실)	5,911,521,965	7,194,515,095

당기순이익조정을 위한 가감	3,518,756,416	2,174,487,072

이자수익	(660,606,756)	(81,327,507)

이자비용	1,265,488,950	120,702,683

법인세비용	1,667,263,247	2,073,697,204

대손상각비	152,496,789	(79,244,746)

재고자산평가손실	(113,786,638)	(645,740,710)

퇴직급여	478,803,688	629,813,303

감가상각비	1,660,253,422	1,528,814,392

무형자산상각비	29,595,167	33,842,167

외화환산이익	(654,746,397)	(1,677,097,642)

외화환산손실	36,284,368	3,525,811

유형자산처분손실

배당금수익	(56,530,148)	(41,261,395)

기타 현금의 유출 없는 수익/비용등	(285,759,276)	308,763,512

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,890,047,792)	(637,511,031)

매출채권의 감소(증가)	(3,282,823,824)	3,298,408,100

기타채권의 감소(증가)	5,010,514,250	(158,599,773)

기타유동자산의 감소(증가)	(580,924,593)	954,457,294

기타비유동자산의 감소(증가)	(144,985,806)

재고자산의 감소(증가)	2,240,226,892	(3,814,754,004)

매입채무의 증가(감소)	(1,887,614,672)	(544,650,145)

기타채무의 증가(감소)	(5,201,347,393)	(777,797,696)

기타유동부채의 증가(감소)	(27,947,633)	2,057,511,607

기타유동금융부채의 증가(감소)	(48,984,474)

사외적립자산불입액	(1,300,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(111,146,345)	(207,100,608)

이자수취(영업)	658,382,149	75,859,858

이자지급(영업)	(477,797,552)	(111,044,326)

배당금수취(영업)	56,530,148	41,261,395

법인세납부	(1,743,513,000)	(873,116,180)

투자활동현금흐름	(19,974,020,741)	(3,576,122,239)

기타유동금융자산의 취득	(1,710,906,054)	(1,000,000,000)

기타유동금융자산의 처분	1,000,000,000

기타비유동금융자산의 취득	(1,472,513,922)	(47,327,573)

기타비유동금융자산의 처분	1,183,892,554	83,096,240

당기손익인식금융자산의 취득	(19,060,611,259)

당기손익인식금융자산의 처분	494,589,136

유형자산의 취득	(428,920,900)	(2,646,890,906)

유형자산의 처분	35,000,000

무형자산의 취득

정부보조금의 수취	20,449,704

재무활동현금흐름	22,648,805,290	(4,026,560,185)

단기차입금의 증가	6,000,000,000	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,786,046,428)

전환사채의 증가	9,944,231,760

신주인수권부사채의 증가	9,944,231,760

배당금지급	(3,124,798,700)	(3,124,798,700)

금융리스부채의 지급	(114,859,530)	(115,715,057)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,247,735,977	1,456,393,197

기초현금및현금성자산	40,006,084,003	22,836,677,244

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	539,119,094	1,194,623,738

기말현금및현금성자산	47,253,819,980	24,293,070,441