라이온켐텍 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 40 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 39 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말

자산

유동자산	63,709,221,187	63,940,943,010

현금및현금성자산	18,672,651,386	27,591,697,372

기타유동금융자산	303,665,530	249,758,740

매출채권 및 기타유동채권	22,229,934,780	19,924,140,090

기타유동자산	2,291,848,786	768,111,530

재고자산	20,211,120,705	15,407,235,278

비유동자산	72,008,545,185	73,579,181,648

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,900,800,534	4,782,776,344

투자부동산	6,245,314,114	6,245,314,114

유형자산	52,689,650,057	53,861,640,361

무형자산	958,337,169	1,098,228,082

기타비유동금융자산	4,032,423,510	3,670,407,871

이연법인세자산	3,182,019,801	3,920,814,876

자산총계	135,717,766,372	137,520,124,658

부채

유동부채	17,819,623,992	23,865,646,338

매입채무 및 기타유동채무	5,978,668,916	4,939,559,683

단기차입금	9,051,945,049	14,161,866,953

기타유동부채	466,660,459	1,262,242,918

기타유동금융부채	1,738,274,139	1,560,373,121

당기법인세부채	584,075,429	1,941,603,663

비유동부채	834,072,443	2,287,848,209

장기차입금

퇴직급여부채	288,593,378	1,569,902,657

기타비유동금융부채	545,479,065	717,945,552

부채총계	18,653,696,435	26,153,494,547

자본

자본금	9,446,788,000	9,446,788,000

자본잉여금	20,575,570,263	19,572,150,263

기타자본구성요소	(10,895,415,370)	(9,891,995,370)

이익잉여금(결손금)	97,937,127,044	92,239,687,218

자본총계	117,064,069,937	111,366,630,111

자본과부채총계	135,717,766,372	137,520,124,658

포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,761,119,001	106,632,483,856	32,144,077,774	98,577,665,592

매출원가	28,928,611,995	86,477,669,151	24,491,859,930	76,039,807,727

매출총이익	6,832,507,006	20,154,814,705	7,652,217,844	22,537,857,865

판매비와관리비	4,175,524,568	11,728,411,614	2,769,070,683	11,128,205,855

영업이익(손실)	2,656,982,438	8,426,403,091	4,883,147,161	11,409,652,010

금융수익	1,257,165,488	3,187,587,503	2,870,109,088	4,274,418,786

금융원가	117,653,929	712,273,184	833,508,578	1,356,383,415

기타이익	109,070,803	241,285,445	127,631,193	572,045,815

기타손실	38,433,390	75,215,915	13,992,121	39,819,969

공동기업투자 관련 손익	45,017,250

법인세비용차감전순이익(손실)	3,867,131,410	11,067,786,940	7,078,403,993	14,859,913,227

법인세비용	844,887,608	2,389,677,297	1,710,602,180	3,319,631,940

당기순이익(손실)	3,022,243,802	8,678,109,643	5,367,801,813	11,540,281,287

기타포괄손익	609,506,183	227,739,404

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	609,506,183	227,739,404

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	609,506,183	227,739,404

총포괄손익	3,022,243,802	9,287,615,826	5,367,801,813	11,768,020,691

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	168	483	296	636

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	168	483	296	636

자본변동표
제 40 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,179,269,000	19,572,150,263	(7,126,872,448)	87,409,366,732	109,033,913,547

당기순이익(손실)	11,607,979,651	11,540,281,287

기타포괄손익	227,739,404	227,739,404

자기주식 거래로 인한 증감	(2,765,122,922)	(2,765,122,922)

주식매수선택권

주식배당	267,519,000	(267,519,000)

배당금지급	(2,675,192,250)	(2,675,192,250)

2020.09.30 (기말자본)	9,446,788,000	19,572,150,263	(9,891,995,370)	96,302,374,537	115,429,317,430

2021.01.01 (기초자본)	9,446,788,000	19,572,150,263	(9,891,995,370)	92,239,687,218	111,366,630,111

당기순이익(손실)	8,678,109,643	8,678,109,643

기타포괄손익	609,506,183	609,506,183

자기주식 거래로 인한 증감

주식매수선택권	1,003,420,000	(1,003,420,000)

주식배당

배당금지급	(3,590,176,000)	(3,590,176,000)

2021.09.30 (기말자본)	9,446,788,000	20,575,570,263	(10,895,415,370)	97,937,127,044	117,064,069,937

현금흐름표
제 40 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기

영업활동현금흐름	98,545,518	18,081,395,261

당기순이익(손실)	8,678,109,643	11,607,979,651

당기순이익조정을 위한 가감	4,014,024,224	8,304,042,740

이자수익	(75,568,672)	(236,020,401)

이자비용	128,438,150	209,578,150

법인세비용	2,389,677,297	3,319,631,940

대손상각비	377,709,044	1,843,186,797

재고자산평가손실	(297,836,655)	1,470,855,536

퇴직급여	905,273,745	1,053,897,827

감가상각비	2,313,014,640	3,526,368,511

무형자산상각비	50,889,833	49,521,499

외화환산이익	(1,454,270,787)	(391,926,752)

외화환산손실	2,973,556	98,308,127

배당금 수익	(19,495,821)

기타 현금의 유출 없는 수익/비용등	(306,780,106)	(2,639,358,494)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,381,427,359)	1,427,395,380

매출채권의 감소(증가)	(2,186,895,943)	967,607,039

기타채권의 감소(증가)	(189,304,709)	1,106,010,826

기타유동자산의 감소(증가)	(1,523,737,256)	(551,864,246)

재고자산의 감소(증가)	(4,506,048,772)	(1,112,587,857)

매입채무의 증가(감소)	279,488,348	2,499,241,574

기타채무의 증가(감소)	945,818,273	(959,228,512)

기타유동부채의 증가(감소)	(795,582,459)	60,574,597

사외적립자산불입액	(1,207,667,588)	407,186,731

퇴직급여채무의 증가(감소)	(197,497,253)	(989,544,772)

이자수취(영업)	72,325,822	224,671,767

이자지급(영업)	(123,660,177)	(214,714,317)

배당금수취(영업)	19,495,821

법인세납부(환급)	(3,180,322,456)	(3,267,979,960)

투자활동현금흐름	(1,225,946,919)	654,073,332

기타비유동금융자산의 취득	(190,295,583)	(285,053,281)

기타비유동금융자산의 처분	3,117,000

당기손익인식금융자산의 취득	(4,841,158,737)

당기손익인식금융자산의 처분	7,542,371,896

유형자산의 취득	(1,141,031,336)	(1,625,418,546)

유형자산의 처분	18,800,000

무형자산의 취득	(513,570,000)	(139,785,000)

무형자산의 처분	600,150,000

재무활동현금흐름	(8,875,497,454)	(797,621,917)

단기차입금의 증가	13,051,945,049	19,714,671,874

단기차입금의 상환	(18,161,866,953)	(9,905,877,250)

유동성 장기부채 상환	(5,000,000,000)

배당금지급	(3,590,176,000)	(2,675,192,250)

자기주식의 취득	(2,765,122,922)

금융리스부채의 지급	(175,399,550)	(166,101,369)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,083,852,869	60,687,847

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,919,045,986)	17,998,534,523

기초현금및현금성자산	27,591,697,372	8,844,681,152

기말현금및현금성자산	18,672,651,386	26,843,215,675