라이온켐텍 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 41 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말

자산

유동자산	85,199,312,524	77,645,653,966

현금및현금성자산	41,644,306,585	40,006,084,003

기타유동금융자산	1,263,953,550	1,204,092,365

매출채권 및 기타유동채권	19,316,619,441	15,369,975,127

기타유동자산	1,168,595,615	527,692,589

재고자산	21,805,837,333	20,537,809,882

비유동자산	74,189,317,827	74,192,372,959

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,376,266,014	4,204,674,221

투자부동산

유형자산	59,617,716,653	60,192,144,950

무형자산	116,753,839	131,626,089

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,776,775,303	1,868,215,842

기타비유동금융자산	5,130,922,310	4,640,112,411

이연법인세자산	3,170,883,708	3,155,599,446

자산총계	159,388,630,351	151,838,026,925

부채

유동부채	36,505,160,959	29,024,148,832

매입채무 및 기타유동채무	4,919,861,097	6,463,305,397

단기차입금	25,000,000,000	19,000,000,000

기타유동부채	320,935,552	304,465,877

기타유동금융부채	4,648,933,772	1,684,594,914

당기법인세부채	1,615,430,538	1,571,782,644

비유동부채	204,219,356	263,136,488

퇴직급여부채

기타비유동금융부채	204,219,356	263,136,488

부채총계	36,709,380,315	29,287,285,320

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	122,679,250,036	122,550,741,605

자본금	9,446,788,000	9,446,788,000

자본잉여금	20,575,570,263	20,575,570,263

기타자본구성요소	(10,895,415,370)	(10,895,415,370)

이익잉여금(결손금)	103,552,307,143	103,423,798,712

비지배지분

자본총계	122,679,250,036	122,550,741,605

자본과부채총계	159,388,630,351	151,838,026,925

연결 포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 41 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,366,966,481	34,366,966,481	39,095,088,586	39,095,088,586

매출원가	27,405,062,360	27,405,062,360	31,331,716,222	31,331,716,222

매출총이익	6,961,904,121	6,961,904,121	7,763,372,364	7,763,372,364

판매비와관리비	4,485,934,543	4,485,934,543	4,153,678,565	4,153,678,565

영업이익(손실)	2,475,969,578	2,475,969,578	3,609,693,799	3,609,693,799

금융수익	3,036,817,329	3,036,817,329	900,585,344	900,585,344

금융원가	1,421,998,979	1,421,998,979	358,198,611	358,198,611

기타이익	133,165,822	133,165,822	100,704,140	100,704,140

기타손실	161,367,617	161,367,617	70,455,993	70,455,993

법인세비용차감전순이익(손실)	4,062,586,133	4,062,586,133	4,182,328,679	4,182,328,679

법인세비용	809,279,002	809,279,002	896,028,481	896,028,481

당기순이익(손실)	3,253,307,131	3,253,307,131	3,286,300,198	3,286,300,198

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	3,253,307,131	3,253,307,131	3,286,300,198	3,286,300,198

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	181	181	183	183

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	181	181	183	183

연결 자본변동표
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 41 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,446,788,000	20,575,570,263	(10,895,415,370)	96,766,248,536	115,893,191,429	115,893,191,429

당기순이익(손실)	3,286,300,198	3,286,300,198	3,286,300,198

기타포괄손익	0	0	0

배당금지급	(3,124,798,700)	(3,124,798,700)	(3,124,798,700)

2022.03.31 (기말자본)	9,446,788,000	20,575,570,263	(10,895,415,370)	96,927,750,034	116,054,692,927	116,054,692,927

2023.01.01 (기초자본)	9,446,788,000	20,575,570,263	(10,895,415,370)	103,423,798,712	122,550,741,605	122,550,741,605

당기순이익(손실)	3,253,307,131	3,253,307,131	3,253,307,131

기타포괄손익	0	0	0

배당금지급	(3,124,798,700)	(3,124,798,700)	(3,124,798,700)

2023.03.31 (기말자본)	9,446,788,000	20,575,570,263	(10,895,415,370)	103,552,307,143	122,679,250,036	122,679,250,036

연결 현금흐름표
제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 41 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,958,359,054)	6,623,094,123

당기순이익(손실)	3,253,307,131	3,286,300,198

당기순이익조정을 위한 가감	1,494,085,556	757,165,469

이자수익	(272,781,191)	(29,530,079)

이자비용	222,770,262	56,934,830

법인세비용	809,279,002	896,028,481

대손상각비	329,803,422	(661,021,650)

재고자산평가손실	71,773,525	(397,045,827)

퇴직급여	231,654,105	311,788,421

감가상각비	838,952,144	745,540,918

무형자산상각비	14,872,250	16,996,750

외화환산이익	(604,233,493)	(352,970,343)

외화환산손실	40,401,154	47,192,235

유형자산처분손실	7,181,053	0

배당금수익	(10,623,152)	(41,460,749)

기타 현금의 유출 없는 수익/비용등	(184,963,525)	164,712,482

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,983,183,818)	2,908,400,100

매출채권의 감소(증가)	(3,870,111,277)	4,775,293,684

기타채권의 감소(증가)	4,618,058,440	(49,698,132)

기타유동자산의 감소(증가)	(640,903,026)	(845,058,646)

재고자산의 감소(증가)	(1,339,800,976)	(205,340,285)

매입채무의 증가(감소)	(1,686,787,618)	(837,444,994)

기타채무의 증가(감소)	(4,723,396,791)	(625,481,729)

기타유동부채의 증가(감소)	16,469,675	832,710,311

기타유동금융부채의 증가(감소)	(216,498,679)	0

사외적립자산불입액	96,050,537	97,437,913

퇴직급여채무의 증가(감소)	(236,264,103)	(234,018,022)

이자수취(영업)	11,712,502	28,436,699

이자지급(영업)	211,743,302	(51,827,432)

배당금수취(영업)	(165,108,357)	41,460,749

법인세납부	(780,915,370)	(346,841,660)

투자활동현금흐름	(749,055,713)	(964,079,844)

기타유동금융자산의 취득	0	0

기타비유동금융자산의 취득	(464,740,092)	(353,044,541)

기타비유동금융자산의 처분	55,308,125	0

당기손익인식금융자산의 취득	(495,801,822)	0

당기손익인식금융자산의 처분	462,882,976	0

유형자산의 취득	(306,704,900)	(611,035,303)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	5,939,459,800	58,612,447

단기차입금의 증가	6,000,000,000	903,849,293

단기차입금의 상환	0	(786,046,428)

배당금지급	0	0

금융리스부채의 지급	(60,540,200)	(59,190,418)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,638,222,582	5,946,726,536

기초현금및현금성자산	40,006,084,003	22,836,677,244

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	406,177,549	229,099,810

기말현금및현금성자산	41,644,306,585	28,783,403,780