엘티씨 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	30,205,022,301	28,410,178,746

현금및현금성자산	3,670,542,220	996,025,403

단기금융상품	16,015,400,000	17,225,000,000

매출채권	3,394,276,596	3,165,904,458

기타수취채권	3,040,407,120	2,856,721,856

재고자산	3,453,969,656	3,562,604,847

기타유동자산	567,410,459	450,980,492

당기법인세자산	63,016,250	152,941,690

비유동자산	119,258,727,882	119,335,647,770

당기손익-공정가치측정금융자산	562,837,304	3,918,574,860

관계기업투자주식	37,000,000	37,000,000

종속기업투자주식	66,944,612,148	66,944,612,148

유형자산	44,544,804,594	42,001,243,160

무형자산	2,502,276,888	2,529,006,579

기타비유동수취채권	885,775,009	946,448,031

이연법인세자산	3,781,421,939	2,958,762,992

자산총계	149,463,750,183	147,745,826,516

부채

유동부채	23,360,280,125	44,146,273,812

매입채무및기타채무	2,877,758,462	2,306,107,451

단기차입금	12,600,000,000	30,230,000,000

전환사채	3,835,051,004	8,304,686,291

파생상품부채	3,849,884,483	3,145,843,743

단기리스부채	197,586,176	159,636,327

비유동부채	21,336,061,920	1,150,037,662

장기차입금	20,075,000,000

확정급여부채	461,500,616	335,551,278

장기기타채무	597,180,546	607,247,171

장기리스부채	202,380,758	207,239,213

부채총계	44,696,342,045	45,296,311,474

자본

자본금	5,228,526,000	4,902,810,000

자본잉여금	82,545,363,421	72,649,305,615

기타자본구성요소	5,453,097,937	2,126,397,937

이익잉여금	11,540,420,780	22,771,001,490

자본총계	104,767,408,138	102,449,515,042

자본과부채총계	149,463,750,183	147,745,826,516

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,385,232,150	23,059,006,730	7,353,990,402	22,081,747,511

매출원가	5,451,969,998	15,901,585,381	5,658,446,791	16,767,432,915

매출총이익	2,933,262,152	7,157,421,349	1,695,543,611	5,314,314,596

판매비와관리비	2,757,548,630	7,561,280,223	2,197,379,140	7,118,379,283

영업이익(손실)	175,713,522	(403,858,874)	(501,835,529)	(1,804,064,687)

기타수익	222,028,354	361,247,455	(122,363,815)	1,223,465,985

기타비용	(197,213,183)	1,000,409,570	535,853,040	610,860,599

금융수익	221,513,572	728,332,601	211,299,404	948,162,782

금융비용	4,453,544,474	7,484,134,669	832,137,099	3,023,723,425

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,637,075,843)	(7,798,823,057)	(1,780,890,079)	(3,267,019,944)

법인세비용(수익)	(256,063,280)	(822,658,947)	(316,740,616)	(420,680,677)

당기순이익(손실)	(3,381,012,563)	(6,976,164,110)	(1,464,149,463)	(2,846,339,267)

총포괄손익	(3,381,012,563)	(6,976,164,110)	(1,464,149,463)	(2,846,339,267)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(357)	(736)	(158)	(307)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(357)	(736)	(158)	(307)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,705,780,000	66,930,871,405	2,126,397,937	22,509,436,386	96,272,485,728

당기순이익(손실)	(2,846,339,267)	(2,846,339,267)

전환사채의 전환	89,559,000	2,599,286,594	2,688,845,594

신주인수권의 행사	107,471,000	3,119,147,616	3,226,618,616

배당금의 지급

자기주식의 소각

2024.09.30 (기말자본)	4,902,810,000	72,649,305,615	2,126,397,937	19,663,097,119	99,341,610,671

2025.01.01 (기초자본)	4,902,810,000	72,649,305,615	2,126,397,937	22,771,001,490	102,449,515,042

당기순이익(손실)	(6,976,164,110)	(6,976,164,110)

전환사채의 전환	325,716,000	9,896,057,806	10,221,773,806

신주인수권의 행사

배당금의 지급	(927,716,600)	(927,716,600)

자기주식의 소각	3,326,700,000	(3,326,700,000)

2025.09.30 (기말자본)	5,228,526,000	82,545,363,421	5,453,097,937	11,540,420,780	104,767,408,138

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	241,022,020	1,387,405,286

당기순이익(손실)	(6,976,164,110)	(2,846,339,267)

영업활동에서 창출된 현금	7,776,313,670	4,730,174,611

이자의 수취	404,653,550	798,473,120

이자지급(영업)	(1,053,706,530)	(1,305,400,928)

법인세의 납부(환급)	89,925,440	10,497,750

투자활동현금흐름	1,095,801,008	(6,111,873,110)

단기금융상품의 감소	43,279,111,436	66,749,145,000

단기대여금의 감소	244,776,776	173,170,865

장기대여금의 감소	21,320,000	1,035,128,616

보증금의 감소	103,716,000	70,588,000

무형자산의 처분	78,768

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,524,544,210	146,524,798

단기금융상품의 취득	(42,421,725,000)	(67,445,540,000)

단기대여금의 취득	(5,000,000)	(1,800,000,000)

장기대여금의 취득	(105,000,000)	(45,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,163,176,457)

관계기업투자주식의 취득	(37,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(500,000,000)

유형자산의 취득	(3,526,085,000)	(153,448,000)

무형자산의 취득	(9,857,414)

보증금의 증가	(10,000,000)	(142,344,700)

재무활동현금흐름	1,337,186,782	(2,914,886,950)

단기차입금의 차입	15,600,000,000	26,500,000,000

장기차입금의 차입	17,075,000,000

단기차입금의 상환	(30,230,000,000)	(29,290,000,000)

리스부채의 상환	(172,262,968)	(120,735,070)

신주발행비 지급	(7,833,650)	(4,151,880)

배당금의 지급	(927,716,600)

현금및현금성자산의 순증감	2,674,009,810	(7,639,354,774)

기초현금및현금성자산	996,025,403	12,176,092,431

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	507,007	(10,212,545)

기말현금및현금성자산	3,670,542,220	4,526,525,112