엘티씨 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 엘티씨 주식회사의 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제16기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악했습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 2사업년도 연결기준 재무상태 제16기 당사 자산은 전년 대비 1,122억원 (70.4%) 증가한 2,715억원 입니다. 자산의 주요 증가 원인은 재고자산의 증가 317억원 및 기타비유동수취채권의 291억원 증가가 있습니다. 부채는 전년 대비 1,027억원 증가한 1,782억원으로, 유동부채가 445억 증가하였고 비유동부채가 582억 증가하였습니다. 부채의 주요 변동 원인으로는 종속회사 설립 및 무진전자 웨이퍼 세정장비 사업부문 인수를 위한 전환사채 및 신주인수권부사채 발행이 있습니다. 당사는 재무적 측면에서 견실한 재무구조를 지속적으로 유지하였습니다.

(단위: 천원, %)

구 분	제16기	제15기	증감률

2022년 12월말	2021년 12월말	금액	비율

[유동자산]	146,550,537	76,918,790	69,631,747	90.5

[비유동자산]	124,933,797	82,375,960	42,557,837	51.7

자 산 총 계	271,484,334	159,294,750	112,189,584	70.4

[유동부채]	107,439,760	62,896,381	44,543,379	70.8

[비유동부채]	70,757,357	12,530,919	58,226,438	464.7

부 채 총 계	178,197,117	75,427,300	102,769,817	136.3

[지배기업소유주지분]	82,068,335	78,439,158	3,629,176	4.6

- 자본금	4,032,383	4,009,682	22,701	0.6

- 자본잉여금	49,765,703	49,226,505	539,197	1.1

- 기타자본구성요소	(6,357,710)	(6,248,131)	(109,579)	1.8

- 이익잉여금	34,627,960	31,451,102	3,176,857	10.1

[비지배지분]	11,218,883	5,428,292	5,790,591	106.7

자 본 총 계	93,287,217	83,867,450	9,419,767	11.2

나. 2사업년도 연결기준 영업실적연결회사의 2022년도 매출액은 전년대비 약 180% 증가한 2,194억원이며, 영업이익은 흑자전환하였습니다. 이는 주 고객사의 대형디스플레이 사업재편으로 인하여 생산라인이 LCD에서 OLED로 전환중인 가운데 LCD향 제품매출은 감소하였으나, 종속법인의 장비사업부의 수주증가 및 신규법인 장비사업부문의 매출 실적이 신규로 반영되어 연결매출이 증가되었으며, 제조원가 감소로 영업이익 또한 흑자전환 하였습니다.

(단위: 천원, %)

구 분	제16기	제15기	증감률

(2022.1.1 ~ 2022.12.31)	(2021.1.1 ~ 2021.12.31)	금액	비율

매출액	219,427,343	78,285,336	141,142,008	180%

영업이익	10,782,148	(8,395,565)	19,177,713	흑자전환

법인세비용차감전순이익	4,615,861	(11,399,480)	16,015,341	흑자전환

당기순이익	3,026,881	(9,064,556)	12,091,437	흑자전환

총포괄손익	3,943,876	(8,636,444)	12,580,320	흑자전환

4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 연결회사의 2022년 유동비율은 유동부채의 감소로 전기 대비 감소하였으며, 부채비율은 전기 대비 약 101% 증가하였습니다.

구 분	제16기	제15기	산 식

2022년	2021년

유동비율	73.3%	122.3%	(유동자산÷유동부채)×100

부채비율	191.0%	89.9%	(부채총계÷자기자본)×100

나. 자금조달(1) 단기차입금의 내역(단위: 천원)

(주1)

차입처	내 역	당기말이자율(%)	제16(당)기	제15(전)기

우리은행	시설자금대출	-	-	5,120,000

운전자금대출	4.5~6.21	4,586,626	5,072,428

시설및운전자금대출(유동성장기차입금)	6.16~7.5	12,159,548	16,864,548

신한은행	운전자금대출	2.55~4.80	19,800,000	5,200,000

국민은행	운전자금대출	6~6.68	6,000,000	6,000,000

운전자금대출(유동성장기차입금)	7.27	300,000	400,000

기업은행	운전자금대출	6.91~9.25	2,140,000	2,140,000

운전자금대출	4.46	3,000,000	3,000,000

합 계	47,986,174	43,796,976

당기중 지배기업이 취득하였습니다. (2) 장기차입금의 내역

(단위: 천원)

차입처	내 역	당기말 이자율(%)	제16(당)기	제15(전)기

우리은행	시설자금대출	5.2~7.5	16,159,548	11,864,548

운전자금대출	6.16~6.43	7,520,000	5,000,000

기업은행	운전자금대출	0.00	-	3,000,000

국민은행	일반자금대출	7.27	300,000	700,000

합 계	23,979,548	20,564,548

유동성대체(단기차입금)	(12,459,548)	(20,264,548)

차감 계	11,520,000	300,000

(3) 장기차입금의 연도별 상환계획(단위: 천원)

구 분	금 액

1년 이내	12,459,548

1년~2년	11,240,000

2년~3년	280,000

3년 초과	-

합 계	23,979,548

(4) 전환사채의 내역(단위: 천원)

발행회사	구 분	발행일	만기일	표면이자율	보장수익률	제15(당)기	제14(전)기

엘티씨(주)	제2회 무기명식 사모 전환사채 (*)	2019-11-29	2024-11-29	-	1.0%	1,600,000	4,640,000

엘티씨에이엠(주)	제2회 기명식 사모 전환사채	2018-10-12	2023-10-12	1.0%	2.0%	8,549,970	8,549,970

제3회 기명식 사모 전환사채	2019-03-29	2024-03-29	1.0%	2.0%	2,177,175	2,177,175

가산 : 상환할증금	635,488	790,559

차감 : 전환권조정	(2,190,584)	(4,375,556)

장부금액	10,772,049	11,782,148

당기 중 전환사채 일부에 대하여 전환권이 행사되어 보통주로 전환되었습니다.

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 본 보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 -> 6. 기타 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠 만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.