엘티씨 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 엘티씨 주식회사의 이사회는 2020년 1월 1일부터 2020 12월 31일까지 제14기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악했습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 2사업년도 연결기준 재무상태 연결회사의 자산규모는 1,657억원으로 자산손상 및 신규설비 투자 감소로 전년대비 약 4% 감소하였으며, 차입금 및 매입채무의 감소로 부채규모는 전년대비 약 3.4% 감소한 779억입니다. 또한 전환사채의 일부가 보통주로 전환되면서 자본금 및 자본잉여금이 증가하였으나 당기손실의 반영으로 자본총계는 약 4.5% 감소한 878억원 입니다.

(단위: 천원, %)

구 분	제14기	제13기	증감률

2020년 12월말	2019년 12월말	금액	비율

[유동자산]	69,420,445	69,526,271	(105,825)	-0.2

[비유동자산]	96,331,667	103,131,509	(6,799,842)	-6.6

자 산 총 계	165,752,112	172,657,780	(6,905,668)	-4.0

[유동부채]	52,144,876	51,983,221	161,655	0.3

[비유동부채]	25,823,336	28,746,915	(2,923,579)	-10.2

부 채 총 계	77,968,213	80,730,136	(2,761,924)	-3.4

[지배기업소유주지분]	83,467,897	87,310,306	(3,842,409)	-4.4

- 자본금	3,837,154	3,759,972	77,183	2.1

- 자본잉여금	44,586,318	42,809,029	1,777,289	4.2

- 기타자본구성요소	(6,336,174)	(5,304,153)	(1,032,021)	-19.5

- 이익잉여금	41,380,600	46,045,459	(4,664,859)	-10.1

[비지배지분]	4,316,002	4,617,337	(301,335)	-6.5

자 본 총 계	87,783,899	91,927,643	(4,143,744)	-4.5

나. 2사업년도 연결기준 영업실적 연결회사의 2020년도 매출액은 전년대비 약 3% 증가한 948억원이며, 영업이익은 45억원으로, 매출증가 및 수익구조 개선으로 전년대비 약 21.6% 증가하였습니다. 그러나 당기 환손실 및 자산손상 등 일시적 영업외비용 증가로 법인세비용차감전순이익과 당기순이익은 적자전환하였습니다.

(단위: 천원, %)

구 분	제14기	제13기	증감률

(2020.1.1 ~ 2020.12.31)	(2019.1.1 ~ 2019.12.31)	금액	비율

매출액	94,775,793	92,053,188	2,722,606	3.0

영업이익	4,513,263	3,712,004	801,259	21.6

법인세비용차감전순이익	(5,199,065)	1,383,695	(6,582,760)	적자전환

당기순이익	(4,330,427)	1,250,389	(5,580,816)	적자전환

총포괄손익	(4,112,435)	1,333,256	(5,445,691)	적자전환

4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 연결회사의 2020년 유동비율 및 부채비율은 전기 수준을 유지하였으며, 향후 경영성과의 개선으로 인하여 현금흐름에 대한 안정성 및 유동성이 지속적으로 높아질 것으로 예상됩니다.

구 분	제14기	제13기	산 식

2020년	2019년

유동비율	133.1%	133.7%	(유동자산÷유동부채)×100

부채비율	88.8%	87.8%	(부채총계÷자기자본)×100

나. 자금조달(1) 단기차입금의 내역(단위: 천원)

차입처	내 역	당기말 이자율(%)	제14(당)기	제13(전)기

우리은행	시설자금대출	1.72	5,120,000	5,120,000

일반자금대출	1.93~4.55	3,609,175	8,606,441

시설및일반자금대출(유동성대체)	1.73~2.80	11,385,000	10,490,000

신한은행	일반자금대출	1.74~2.95	5,200,000	5,200,000

국민은행	일반자금대출	2.35	6,000,000	6,000,000

일반자금대출(유동성대체)	3.53	300,000	1,100,000

기업은행	일반자금대출	3.40~4.04	2,140,000	2,140,000

수성자산운용(주)	전환사채(유동성대체)	-	2,941,290	-

에스에스아이인베스트먼트(주)	상환우선주 (주1)(유동성대체)	6.90	2,233,000	2,233,000

합 계	38,928,465	40,889,441

(주1) 상환우선주와 관련하여 계약 및 정관에 의해 당기에 추가적인 이자는 발생하지 아니하였습니다. (2) 장기차입금의 내역

(단위: 천원)

차입처	내 역	당기말 이자율(%)	제14(당)기	제13(전)기

우리은행	시설자금대출	1.73~1.97	12,764,548	13,889,548

일반자금대출	2.80~2.91	6,660,000	1,900,000

기업은행	운전자금대출	2.70	3,000,000	3,000,000

국민은행	일반자금대출	3.53	1,000,000	1,100,000

에스에스아이인베스트먼트(주)	상환우선주	6.90	2,233,000	2,233,000

수성자산운용(주)	전환사채 (주1)	－	2,941,290	3,341,747

SK머티리얼즈(주)	1.00	8,840,858	8,134,660

합 계	37,439,696	33,598,955

유동성대체(단기차입금)	(16,859,290)	(13,823,000)

차감 계	20,580,406	19,775,955

(주1) 전환사채의 구성 내역(단위: 천원)

발행회사	구 분	발행일	만기일	표면이자율	보장수익률	제14(당)기	제13(전)기

엘티씨(주)	제2회 무기명식 사모 전환사채 (*)	2019-11-29	2024-11-29	-	1.0%	4,640,000	6,000,000

엘티씨에이엠(주)	제2회 기명식 사모 전환사채	2018-10-12	2023-10-12	1.0%	2.0%	8,549,970	8,549,970

제3회 기명식 사모 전환사채	2019-03-29	2024-03-29	1.0%	2.0%	2,177,175	2,177,175

가산 : 상환할증금	790,559	859,932

차감 : 전환권조정	(4,375,556)	(6,110,670)

장부금액	11,782,148	11,476,407

(*) 당기 중 전환사채 일부에 대하여 전환권이 행사되어 보 통주로 전환되었습니다 . (3) 장기차입금의 연도별 상환계획

(단위: 천원)

상환 년도	금 액

2021년	16,859,290

2022년	11,039,548

2023년	7,816,478

2024년	1,724,380

합 계	37,439,696

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 본 보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 -> 6. 기타 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠 만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.