엘티씨 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	141,906,653,559	146,550,536,765

현금및현금성자산	47,402,276,936	31,936,632,884

단기금융상품	21,299,711,779	22,631,232,675

파생상품자산	1,858,200,296	2,636,239,816

당기손익-공정가치측정금융자산	8,660,250	9,045,000

매출채권	8,828,348,672	38,318,499,417

기타수취채권	3,751,509,378	4,126,013,644

재고자산	56,801,980,735	44,569,725,370

기타유동자산	1,842,855,813	2,198,127,389

당기법인세자산	113,109,700	125,020,570

비유동자산	124,914,521,084	124,933,797,246

장기금융상품	383,585,341	581,137,489

당기손익-공정가치측정금융자산	1,333,765,736	1,649,416,579

유형자산	61,256,153,442	60,916,684,567

무형자산	22,878,072,204	24,904,037,013

기타비유동수취채권	31,888,405,724	31,496,929,394

이연법인세자산	7,174,538,637	5,385,592,204

자산총계	266,821,174,643	271,484,334,011

부채

유동부채	167,746,232,902	107,439,760,132

매입채무및기타채무	13,100,654,186	24,289,577,492

단기차입금	78,851,354,498	47,986,173,824

전환사채	34,279,452,044	16,914,988,163

신주인수권부사채	4,095,033,584	7,515,116,596

전환상환우선주부채	10,427,115,613

당기손익-공정가치측정금융부채	225,312,500	225,312,500

미지급법인세	165,862,436	1,735,733,022

파생상품부채	25,104,930,461	6,060,599,922

기타유동부채	343,421,985	1,268,346,941

단기리스부채	727,995,667	665,255,612

충당부채	425,099,928	778,656,060

비유동부채	15,550,669,920	70,757,356,533

장기차입금	2,083,939,000	11,520,000,000

전환사채	5,304,276,526	22,473,447,034

전환상환우선주부채	9,417,899,076

순확정급여부채	1,194,132,025	415,588,595

장기기타채무	606,050,238	553,695,778

이연법인세부채	234,161,750	337,767,553

파생상품부채	5,430,465,719	25,450,844,167

장기리스부채	697,644,662	588,114,330

부채총계	183,296,902,822	178,197,116,665

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,819,509,938	82,068,334,551

자본금	4,412,027,000	4,032,382,500

자본잉여금	59,504,756,404	49,765,702,823

기타자본구성요소	(10,777,999,405)	(6,357,710,403)

이익잉여금	20,680,725,939	34,627,959,631

비지배지분	9,704,761,883	11,218,882,795

자본총계	83,524,271,821	93,287,217,346

자본과부채총계	266,821,174,643	271,484,334,011

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,938,869,362	87,999,553,058	51,750,547,368	136,847,411,483

매출원가	21,399,549,523	67,800,821,716	39,201,281,423	105,272,179,404

매출총이익	3,539,319,839	20,198,731,342	12,549,265,945	31,575,232,079

판매비와관리비	9,421,947,239	29,609,465,384	8,768,231,814	22,940,724,166

영업이익(손실)	(5,882,627,400)	(9,410,734,042)	3,781,034,131	8,634,507,913

기타수익	814,543,590	2,383,581,556	1,746,978,522	3,390,781,299

기타비용	185,378,726	907,527,030	208,212,554	480,096,382

금융수익	1,497,910,651	3,415,879,444	383,889,729	2,965,900,473

금융비용	2,948,334,406	12,513,959,483	2,243,891,065	5,582,471,666

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,703,886,291)	(17,032,759,555)	3,459,798,763	8,928,621,637

법인세비용(수익)	376,525,739	(1,141,977,848)	69,156,537	1,496,682,398

당기순이익(손실)	(7,080,412,030)	(15,890,781,707)	3,390,642,226	7,431,939,239

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,752,048,455)	(13,915,533,900)	2,766,289,232	6,434,396,912

비지배지분	(1,328,363,575)	(1,975,247,807)	624,352,994	997,542,327

기타포괄손익	58,518,462	(9,566,306)	129,262,080	151,600,029

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	58,518,462	(9,566,306)	129,262,080	151,600,029

해외사업장환산손익	58,518,462	(9,566,306)	129,262,080	151,600,029

총포괄손익	(7,021,893,568)	(15,900,348,013)	3,519,904,306	7,583,539,268

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,699,526,114)	(13,922,731,273)	2,884,076,149	6,573,776,786

비지배지분	(1,322,367,454)	(1,977,616,740)	635,828,157	1,009,762,482

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(707)	(1,711)	360	837

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(707)	(1,711)	360	837

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,009,681,500	49,226,505,474	(6,248,131,269)	31,451,102,472	78,439,158,177	5,428,292,233	83,867,450,410

당기순이익(손실)	6,434,396,912	6,434,396,912	997,542,327	7,431,939,239

해외사업환산손익	139,379,874	139,379,874	12,220,155	151,600,029

전환사채의 전환	22,701,000	539,197,349	561,898,349	561,898,349

신주인수권의 행사

종속기업지분변동

자기주식의 취득	(73,969,470)	(73,969,470)	(73,969,470)

연결범위의 변동	59,157,545	59,157,545	4,897,105,215	4,956,262,760

기타

2022.09.30 (기말자본)	4,032,382,500	49,765,702,823	(6,123,563,320)	37,885,499,384	85,560,021,387	11,335,159,930	96,895,181,317

2023.01.01 (기초자본)	4,032,382,500	49,765,702,823	(6,357,710,403)	34,627,959,631	82,068,334,551	11,218,882,795	93,287,217,346

당기순이익(손실)	(13,915,533,900)	(13,915,533,900)	(1,975,247,807)	(15,890,781,707)

해외사업환산손익	(7,197,373)	(7,197,373)	(2,368,933)	(9,566,306)

전환사채의 전환	208,447,500	5,280,467,249	5,488,914,749	5,488,914,749

신주인수권의 행사	171,197,000	4,458,586,332	4,629,783,332	4,629,783,332

종속기업지분변동	(2,766,502,979)	(2,766,502,979)	463,495,828	(2,303,007,151)

자기주식의 취득	(1,646,588,650)	(1,646,588,650)	(1,646,588,650)

연결범위의 변동

기타	(31,699,792)	(31,699,792)	(31,699,792)

2023.09.30 (기말자본)	4,412,027,000	59,504,756,404	(10,777,999,405)	20,680,725,939	73,819,509,938	9,704,761,883	83,524,271,821

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	2,075,251,583	18,760,216,125

영업활동에서 창출된 현금	6,339,133,738	19,356,021,662

이자의 수취	744,323,063	225,960,193

이자지급(영업)	(2,730,331,495)	(1,225,233,847)

법인세의 납부(환급)	(2,277,873,723)	403,468,117

투자활동현금흐름	(2,064,467,584)	(103,126,576,479)

단기금융상품의 감소	53,711,114,436	63,458,029,470

장기금융상품의 처분	3,569,508	167,936,782

단기대여금의 감소	398,678,683	350,233,190

장기대여금의 감소	192,400,005	124,998,171

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 처분	1,189,750,082

미수금의 감소	811,559,227

유형자산의 처분	6,000,000	590,909

무형자산의 처분	169,909,090

보증금의 감소	114,970,000	426,113,000

단기금융상품의 증가	(52,132,011,691)	(77,541,849,964)

장기금융상품의 취득	(53,185,590)	(53,084,559)

단기대여금의 증가	(50,000,000)	(190,000,000)

장기대여금의 증가	(70,000,000)	(85,000,000)

연결범위의 변동	115,167,533

영업양수로 인한 순현금흐름	(62,303,084,766)

유형자산의 취득	(4,963,438,258)	(1,581,197,248)

무형자산의 취득	(409,581,849)	(689,884,024)

보증금의 증가	(172,642,000)	(26,137,104,200)

재무활동현금흐름	15,393,171,142	87,194,324,552

단기차입금의 차입	33,931,085,083	30,600,000,000

장기차입금의 차입	7,126,240,000	2,800,000,000

비지배지분의 증가	4,956,262,760

전환사채의 발행	35,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	10,000,000,000

전환상환우선주의 발행	15,000,000,000

신주발행비 지급	(11,019,300)	(860,740)

단기차입금의 상환	(19,634,547,736)	(10,090,000,000)

장기차입금의 상환	(300,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(1,290,000,000)

종속기업지분변동	(2,303,007,150)

리스부채의 상환	(778,991,105)	(697,107,998)

자기주식의 취득	(1,646,588,650)	(73,969,470)

현금및현금성자산의 순증감	15,403,955,141	2,827,964,198

기초현금및현금성자산	31,936,632,884	27,131,252,310

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	61,688,911	479,024,790

기말현금및현금성자산	47,402,276,936	30,438,241,298