동아에스티 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 제도- 사업보고서 작성 기준일 현재 당사는 감사위원회를 설치하고 있으며, 사외이사 3명으로 구성되어 감사업무를 수행하고 있습니다.나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김근수 (위원장)	예	(현) 경희대학교 국제대학원 국제경영학과 교수자본시장연구원 초빙연구위원한국증권연구원 연구위원	예	회계ㆍ재무분야 석사학위 이상 취득자	Ph.D. in Finance State University of New York at Buffalo ('99) (현) 경희대학교 국제대학원 국제경영학과 부교수 ('05 ~ 현재)

우병창	예	(현) 숙명여자대학교 법학과 교수서울가정법원 조정위원한국여성정책연구원 자문위원	-	-	-

최희주	예	(현) 법무법인 율촌 고문보건복지분 인구정책실 실장순천향대학교 건강과학대학원 원장	-	-	-

주1) 2019년 5월 10일 감사위원회에서 김근수 사외이사가 감사위원회 위원장으로 재선임되었습니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성 - 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회에서 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회 위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 라. 감사위원회의 선출기준 및 자격 요건(1) 선출 기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)	당사 감사위원회 규정 제2조

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김근수 사외이사 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김근수 사외이사)	당사 감사위원회 규정 제6조

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(2) 기본 자격

기본자격	근무기간

① 공인회계사② 회계ㆍ재무분야 석사학위 이상 취득자③ 상장회사 회계ㆍ재무분야 근무경력자④ 금융회사ㆍ정부기관 등에서 회계ㆍ재무분야 업무 또는 감독 분야 근무경력자	① 자격관련 업무에 5년② 관련분야 연구원 또는 조교수 이상 근무경력 합산 5년 이상③ 임원 5년 또는 임직원 10년 이상④ 업무 또는 감독경력 합산 5년 이상

(3) 자격 요건

구 분	성 명	자격 요건

감사위원	김근수(위원장)	Ph.D. in Finance State University of New York at Buffalo ('99) (현) 경희대학교 국제대학원 국제경영학과 부교수 ('05 ~ 현재)

마. 감사위원회의 주요활동 내용(1) 감사위원회 개최

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

김근수(출석률: 100%)	우병창(출석률:100%)	최희주(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2019.01.11	외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2019.02.22	대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

FY2018 회계결산 이슈사항 보고	-	-	-	-

상반기 내부감사계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	2019.02.28	내부감시장치 운영현황 보고	-	-	-	-

내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4	2019.03.21	감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5	2019.05.10	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019년 1분기 결산 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

6	2019.08.13	2019년 2분기 결산 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019년 상반기 내부감사결과 보고의 건	-	-	-	-

2019년 하반기 내부감사계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

7	2019.11.13	2019년 3분기 결산 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.06.18	상장회사협의회	김근수	-	상장회사 감사위원회 직무설명회

2019.06.27	상장회사협의회	우병창	-	상장사 감사회 조찬강연회

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	12	차장 1명(16년)과장 1명(12년)대리 4명(7년)주임 6명(3년)	감사위원회 운영, 업무수행 및 감사위원 교육 등 활동 지원

감사실	7	상무보 1명(4년)차장 3명(18년) 과장 3명(12년)	업무감사 및 내부고발제도 등 내부감사계획 및 내부감사모니터링 보고

사. 감사위원회와 외부감사인 간의 커뮤니케이션 내역

구분	일자	면담자	면담 주요 내용

1	2019.05.10	감사위원회, 삼일회계법인 업무수행 이사	감사팀구성, 경영진 및 감사인의책임, 감사인의독립성, 감사계획, 핵심감사사항 등

2	2019.08.13	감사위원회, 삼일회계법인 업무수행 이사	감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항 등

3	2019.11.13	감사위원회, 삼일회계법인 업무수행 이사	감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항 등

4	2020.02.28	감사위원회, 삼일회계법인 업무수행 이사	감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항,감사결과, 감사인의 독립성 등

아. 준법지원인 등(1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	직위	담당업무	생년월일	주요경력	비고

유주현	차장	준법지원인	1982.07.17	'07 서울대학교 제약학과 졸업
'08 서울대학교병원 약제부
'13 서강대학교 법학전문대학원 졸업'13 제2회 변호사 시험 합격'13 리앤목 특허법인'14 씨제이헬스케어'15 컴플라이언스경영전문가 자격 1급 취득	변호사

(2) 준법지원인 충족여부 확인

관련 법령 등	선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부

상법 제542조의13제5항 각호	1. 변호사 자격을 가진 사람	법학전문대학원 졸업2013년 변호사 자격 취득

2. 「고등교육법」 제2조에 따른 학교에서 법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에 5년 이상 근무한 사람	-

3. 그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한 사람으로서 대통령령으로 정하는 사람	-

(3) 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리결과

- 당사의 준법지원인은 매월 개최되는 DCPC(Dong-A ST Compliance Committee) 회의에 참석하여 회사의 법적 위험의 주요사안을 심의 및 의결 하였 습니다. 당기 중 총 12회의 DCPC회의가 개최되었으며, CP위반에 대한 성과관리지표 반영 등 총 36개의 의안에 대하여 의결을 진행하였고, 매월 위반사례에 대한 제재의결 또한 수행하였습니다.

(4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

CP관리실	9	상무 1명(6년)부장 2명(4년)차장 2명(2년)과장 2명(1년)대리 1명(2년)주임 1명(1년)	1. ISO37001(부패방지경영시스템) 인증 - ABMS 내부심사 및 사업관계자 뇌물리스크 실사2. CP교육시행 - 전임직원 대상 교육실시3. CP문화 확산 - 사내: ①내부제보시스템 활성화 ②자율준수서약서 수령 ③CP인식도 제고를 위한 설문실시 ④CP인식도 제고를 위한 이미지 및 홍보물 제작 - 사외: 관련단체 위원회 활동 등4. 경제적 이익 제공에 따른 지출보고서 작성5. CP 위반자 징계 및 우수자 시상6. 사업관계자 실사

법무실	9	상무보 1명(8년)차장 3명(3년)과장 4명(2년)사원 1명(7년)	1. 일상적인 준법지원 업무 2. 신규계약 등 중요거래의 위법성 여부에 대한 검토3. 업무 관련 사내규정 등의 변경에 대한 사전 검토 및 규정에 대한 해석