동아에스티 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	482,918,702,167	514,024,092,576

현금및현금성자산	145,295,283,839	148,642,627,126

매출채권	93,349,463,643	99,574,128,792

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)	71,276,130,481	93,981,311,729

기타유동금융자산	24,087,023,790	25,348,866,986

기타자산	10,885,678,943	14,208,885,070

재고자산	137,007,487,578	129,508,445,304

당기법인세자산	1,017,633,893	2,759,827,569

비유동자산	824,288,380,250	820,638,705,377

비유동 당기손익인식금융자산	18,469,650,861	22,367,275,070

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	22,297,531,221	22,303,794,421

기타비유동금융자산	1,422,532,236	1,390,008,830

기타자산	10,767,953,203	13,501,516,757

유형자산	433,840,836,854	430,468,837,616

투자부동산	81,851,468,558	84,294,215,763

무형자산	85,916,084,324	76,640,143,835

사용권자산	5,474,383,286	5,424,973,378

관계기업에 대한 투자자산	41,759,179,714	41,759,179,714

종속기업투자	122,488,759,993	122,488,759,993

자산총계	1,307,207,082,417	1,334,662,797,953

부채

유동부채	285,727,749,407	214,860,828,208

매입채무	44,587,426,248	46,999,863,834

리스부채	2,508,423,473	2,423,718,311

차입금	156,610,970,599	84,992,616,312

기타금융부채	67,445,607,645	66,184,948,844

기타부채	9,365,044,464	8,489,542,549

충당부채	5,210,276,978	5,770,138,358

비유동부채	328,014,220,248	425,565,094,519

리스부채	3,111,263,624	3,150,675,774

차입금	295,384,429,994	386,582,789,293

기타금융부채	1,124,319,071	7,277,979,664

기타부채	18,168,161,097	18,327,603,326

이연법인세부채	10,226,046,462	10,226,046,462

부채총계	613,741,969,655	640,425,922,727

자본

자본금	46,763,225,000	45,864,875,000

주식발행초과금	314,162,509,813	314,162,509,813

기타자본구성요소	91,451,894,405	91,451,894,405

기타포괄손익누계액	41,572,209,840	41,578,473,040

이익잉여금	199,515,273,704	201,179,122,968

자본총계	693,465,112,762	694,236,875,226

부채및자본총계	1,307,207,082,417	1,334,662,797,953

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	168,990,570,158	168,990,570,158	140,061,968,978	140,061,968,978

매출원가	85,237,629,057	85,237,629,057	65,402,470,580	65,402,470,580

매출총이익	83,752,941,101	83,752,941,101	74,659,498,398	74,659,498,398

판매비와관리비	76,745,198,588	76,745,198,588	73,924,799,916	73,924,799,916

영업이익	7,007,742,513	7,007,742,513	734,698,482	734,698,482

금융수익	9,943,028,019	9,943,028,019	9,519,675,962	9,519,675,962

금융원가	10,830,147,405	10,830,147,405	7,523,053,169	7,523,053,169

기타수익	992,099,316	992,099,316	380,697,784	380,697,784

기타손실	238,309,803	238,309,803	997,202,052	997,202,052

법인세비용차감전순이익	6,874,412,640	6,874,412,640	2,114,817,007	2,114,817,007

법인세비용	1,949,192,026	1,949,192,026	404,600,737	404,600,737

당기순이익(손실)	4,925,220,614	4,925,220,614	1,710,216,270	1,710,216,270

기타포괄손익	591,494,222	591,494,222	353,537,880	353,537,880

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	591,494,222	591,494,222	353,537,880	353,537,880

확정급여제도의 재측정요소	597,757,422	597,757,422	359,146,840	359,146,840

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(6,263,200)	(6,263,200)	(5,608,960)	(5,608,960)

총포괄손익	5,516,714,836	5,516,714,836	2,063,754,150	2,063,754,150

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	537	537	198	198

희석주당이익 (단위 : 원)	524	524	198	198

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	43,074,825,000	286,677,842,727	93,269,019,998	39,647,934,190	200,677,037,632	663,346,659,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,710,216,270	1,710,216,270

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(5,608,960)	0	(5,608,960)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	359,146,840	359,146,840

현금배당	0	0	0	0	(5,901,011,900)	(5,901,011,900)

주식배당	843,000,000	0	0	0	(843,000,000)	0

전환사채 전환	257,025,000	3,656,147,076	(273,906,065)	0	0	3,639,266,011

2024.03.31 (기말자본)	44,174,850,000	290,333,989,803	92,995,113,933	39,642,325,230	196,002,388,842	663,148,667,808

2025.01.01 (기초자본)	45,864,875,000	314,162,509,813	91,451,894,405	41,578,473,040	201,179,122,968	694,236,875,226

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,925,220,614	4,925,220,614

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(6,263,200)	0	(6,263,200)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	597,757,422	597,757,422

현금배당	0	0	0	0	(6,288,477,300)	(6,288,477,300)

주식배당	898,350,000	0	0	0	(898,350,000)	0

전환사채 전환

2025.03.31 (기말자본)	46,763,225,000	314,162,509,813	91,451,894,405	41,572,209,840	199,515,273,704	693,465,112,762

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	8,267,261,745	(6,470,379,695)

당기순이익	4,925,220,614	1,710,216,270

당기순이익조정을 위한 가감	11,862,385,562	6,379,119,899

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,313,346,081)	(13,081,684,036)

법인세 납부, 영업활동	(206,998,350)	(1,478,031,828)

투자활동으로 인한 현금흐름	12,495,658,042	(35,222,470,326)

이자수취	815,958,538	2,652,287,527

단기금융상품의 감소	10,147,000,000	40,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	115,651,335,199	10,606,450,035

보증금의 감소	20,000,000	112,220,000

유형자산의 처분	16,181,000	7,712,000

무형자산의 처분	21,614,492	22,614,492

단기대여금및수취채권의 처분	0	680,000,000

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(35,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(87,621,500,000)	(11,120,000,000)

보증금의 증가	(53,000,000)	(88,000,000)

유형자산의 취득	(5,812,927,845)	(3,401,036,849)

무형자산의 취득	(10,689,003,342)	(6,878,294,065)

종속기업투자의 취득	0	(32,518,817,670)

장기선급금의 증가	0	(297,605,796)

재무활동으로 인한 현금흐름	(24,929,960,503)	79,457,088,597

단기차입금의 증가	25,000,000,000	498,168,750

정부보조금의 수취	163,721,466	0

장기차입금의 증가	0	3,250,000,000

임대보증금의 증가	0	13,000,000

사채의 증가	0	79,786,060,000

이자지급	(4,364,881,521)	(2,759,823,661)

리스부채의 지급	(728,800,448)	(764,980,742)

사채의 상환	(30,000,000,000)	0

장기차입금의 상환	(15,000,000,000)	0

단기차입금의 상환	0	(498,168,750)

임대보증금의 감소	0	(67,167,000)

환율변동효과전현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,167,040,716)	37,764,238,576

기초 현금및현금성자산	148,642,627,126	180,464,264,703

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	819,697,429	2,480,512,476

기말의 현금및현금성자산	145,295,283,839	220,709,015,755