동아에스티 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 6 기 반기말 2018.06.30 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	417,994,317,262	412,799,455,172

현금및현금성자산	203,992,920,861	191,185,017,426

단기금융상품	112,170,000	107,140,000

매출채권	95,560,039,033	93,713,185,365

기타수취채권	2,027,996,279	15,012,806,648

기타금융자산	1,014,910,000	1,010,730,000

재고자산	101,176,161,205	98,550,262,262

기타유동자산	14,104,419,059	13,219,774,966

당기법인세자산	5,700,825	538,505

비유동자산	543,165,654,595	486,919,925,839

장기금융상품	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	1,912,457,984	1,719,778,656

기타금융자산	84,440,728,029	24,405,958,446

유형자산	329,587,987,280	335,775,299,193

무형자산	11,950,738,818	12,998,487,640

투자부동산	102,144,436,199	103,630,509,386

관계기업투자	9,300,609,006	0

기타비유동자산	3,822,197,279	8,383,392,518

자산총계	961,159,971,857	899,719,381,011

부채

유동부채	201,620,928,654	219,553,696,986

매입채무	33,209,146,851	30,566,638,411

기타지급채무	43,576,421,610	46,717,723,893

차입금	101,042,128,620	120,450,369,635

반품충당부채	4,879,874,378	3,662,917,486

기타유동부채	17,162,410,634	17,018,898,974

당기법인세부채	1,750,946,561	1,137,148,587

비유동부채	152,062,933,836	98,972,661,655

기타지급채무	8,720,011,619	8,623,951,089

차입금	109,892,125,206	59,891,841,098

순확정급여부채	13,792,681,904	9,024,619,192

기타비유동부채	7,402,097,257	15,359,314,728

이연법인세부채	12,256,017,850	6,072,935,548

부채총계	353,683,862,490	318,526,358,641

자본

지배기업 소유주지분	607,476,109,367	581,193,022,370

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	152,139,014,965	159,433,021,810

이익잉여금	127,384,514,770	93,807,420,928

비지배지분	0	0

자본총계	607,476,109,367	581,193,022,370

부채 및 자본총계	961,159,971,857	899,719,381,011

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	152,571,943,335	288,308,683,536	132,732,915,233	265,839,617,123

매출원가	67,220,419,449	131,605,419,402	65,399,530,099	132,852,796,339

매출총이익	85,351,523,886	156,703,264,134	67,333,385,134	132,986,820,784

판매비와일반관리비	46,570,668,279	89,454,964,703	42,186,238,560	83,668,366,600

경상연구개발비	18,521,815,700	36,456,664,692	21,428,344,432	40,807,639,772

영업이익	20,259,039,907	30,791,634,739	3,718,802,142	8,510,814,412

기타수익	1,990,686,494	3,059,613,608	678,447,567	2,798,589,425

기타비용	3,439,164,810	3,865,743,886	2,159,722,681	2,905,083,506

금융수익	9,858,696,630	11,111,494,581	916,449,449	2,937,182,150

금융비용	1,354,329,402	4,568,343,045	(2,535,015,246)	20,933,814,433

지분법이익(손실)	(127,171,689)	(127,171,689)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	27,187,757,130	36,401,484,308	5,688,991,723	(9,592,311,952)

법인세비용(수익)	5,578,946,551	7,240,259,543	1,104,195,109	(2,759,563,711)

당기순이익(손실)	21,608,810,579	29,161,224,765	4,584,796,614	(6,832,748,241)

기타포괄손익	(102,793,704)	(472,268,341)	123,089,024	(737,784,018)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(197,191,273)	(260,135,885)	(205,183,252)	(261,494,778)

지분법이익잉여금변동	21,990,212	21,990,212	0	0

매도가능증권평가손익	279,144,887	93,553,727	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	329,431,261	(437,307,951)

지분법자본변동	(98,154,729)	(98,154,729)	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(108,582,801)	(229,521,666)	(1,158,985)	(38,981,289)

총포괄이익(손실)	21,506,016,875	28,688,956,424	4,707,885,638	(7,570,532,259)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	21,608,810,579	29,161,224,765	4,584,796,614	(6,832,748,241)

비지배지분	0	0	0	0

당기순이익(손실) 합계	21,608,810,579	29,161,224,765	4,584,796,614	(6,832,748,241)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	21,506,016,875	28,688,956,424	4,707,885,638	(7,570,532,259)

비지배지분	0	0	0	0

총포괄손익 합계	21,506,016,875	28,688,956,424	4,707,885,638	(7,570,532,259)

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	2,561	3,456	543	(810)

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2017.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,395,912,893	100,778,347,080	589,221,539,605	0	589,221,539,605

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0	0	0

조정금액	0	0	0	0	0	0	0	0

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,832,748,241)	(6,832,748,241)	0	(6,832,748,241)

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(437,307,951)	0	(437,307,951)	0	(437,307,951)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(261,494,778)	(261,494,778)	0	(261,494,778)

해외사업환산손익	0	0	0	(38,981,289)	0	(38,981,289)	0	(38,981,289)

재평가잉여금	0	0	0	(631,654,920)	631,654,920	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(1,107,944,160)	370,160,142	(737,784,018)	0	(737,784,018)

총포괄손익 합계	0	0	0	(1,107,944,160)	(6,462,588,099)	(7,570,532,259)	0	(7,570,532,259)

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	4,219,695,000	4,219,695,000	0	4,219,695,000

자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)	0	(94,700,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)	0	(4,314,395,000)

2017.06.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,287,968,733	90,096,063,981	577,336,612,346	0	577,336,612,346

2018.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,433,021,810	93,807,420,928	581,193,022,370	0	581,193,022,370

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	(7,059,884,177)	8,873,209,750	1,813,325,573	0	1,813,325,573

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	152,373,137,633	102,680,630,678	583,006,347,943	0	583,006,347,943

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	29,161,224,765	29,161,224,765	0	29,161,224,765

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	93,553,727	0	93,553,727	0	93,553,727

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(260,135,885)	(260,135,885)	0	(260,135,885)

해외사업환산손익	0	0	0	(229,521,666)	0	(229,521,666)	0	(229,521,666)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(98,154,729)	0	(98,154,729)	0	(98,154,729)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	21,990,212	21,990,212	0	21,990,212

기타포괄손익 소계	0	0	0	(234,122,668)	(238,145,673)	(472,268,341)	0	(472,268,341)

총포괄손익 합계	0	0	0	(234,122,668)	28,923,079,092	28,688,956,424	0	28,688,956,424

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	4,219,195,000	4,219,195,000	0	4,219,195,000

자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)	0	(4,219,195,000)

2018.06.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	152,139,014,965	127,384,514,770	607,476,109,367	0	607,476,109,367

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	28,967,558,427	38,047,047,502

1. 반기순이익(손실)	29,161,224,765	(6,832,748,241)

2. 손익조정항목	10,247,622,596	31,307,802,234

3. 자산ㆍ부채증감	(9,514,943,398)	15,501,418,961

4. 법인세의 납부	(926,345,536)	(1,929,425,452)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(42,658,569,692)	8,301,383,083

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	15,534,876,975	17,118,309,930

이자의 수취	1,173,306,583	1,102,537,217

배당금의 수취	3,147,110	2,000,000

종업원대여금의 감소	585,000,000	0

매도가능증권의 처분	267,396,550	0

유형자산의 처분	39,413,732	15,483,472,713

무형자산의 처분	0	400,000,000

보증금의 감소	105,500,000	130,300,000

미수금의 감소	13,042,080,000	0

미지급금의 증가	319,033,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(58,193,446,667)	(8,816,926,847)

매도가능증권의 취득	(1,127,750,000)	(3,145,696,896)

만기보유증권의 취득	(53,773,512,606)	0

유형자산의 취득	(2,827,184,061)	(5,552,662,671)

무형자산의 취득	(150,000,000)	(38,267,280)

보증금의 증가	(315,000,000)	(80,300,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	22,431,046,852	(32,933,948,381)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	60,000,000,000	30,000,000,000

단기차입금의 증가	10,000,000,000	30,000,000,000

장기차입금의 증가	50,000,000,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(37,568,953,148)	(62,933,948,381)

이자의 지급	(3,311,739,338)	(3,714,138,881)

배당금의 지급	(4,219,195,000)	(4,219,695,000)

단기차입금의 상환	(30,014,929,639)	(66,467,500)

장기차입금의 상환	(23,089,171)	0

신주인수권부사채의 상환	0	(54,434,480,000)

임대보증금의 감소	0	(499,167,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가	8,740,035,587	13,414,482,204

V. 기초의 현금및현금성자산	191,185,017,426	285,877,024,434

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	4,067,867,848	(12,448,621,849)

VII. 기말의 현금및현금성자산	203,992,920,861	286,842,884,789