동아에스티 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 제도- 사업보고서 작성 기준일 현재 당사는 제5기 정기주주총회(2018.03.27)의 승인으로 감사위원회를 설치하고 있으며, 사외이사 3명으로 구성되어 감사업무를 수행하고 있습니다.나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

구 분	성 명	주 요 경 력	재임기간	겸직현황	비 고

감사위원(위원장)	김근수	(현) 경희대학교 국제대학원 국제경영학과 교수자본시장연구원 초빙연구위원한국증권연구원 연구위원	10개월	경희대학교 교수	사외이사

감사위원	우병창	(현) 숙명여자대학교 법학과 교수서울가정법원 조정위원한국여성정책연구원 자문위원	10개월	숙명여자대학교 교수	사외이사

감사위원	최희주	(현) 법무법인 율촌 고문보건복지분 인구정책실 실장순천향대학교 건강과학대학원 원장	10개월	법무법인 율촌 고문	사외이사

주1) 상기 감사위원회 위원인 김근수, 우병창, 최희주는 2018년 3월 27일 감사위원으로 선임되었습니다.주2) 2018년 5월 14일 제1회 감사위원회에서 김근수 사외이사가 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다. 다. 감사위원회 위원의 독립성 - 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회에서 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회 위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 라. 감사위원회의 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)	당사 감사위원회 규정 제2조

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김근수 사외이사 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김근수 사외이사)	당사 감사위원회 규정 제6조

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

마. 감사위원회의 주요활동 내용(1) 감사위원회 개최

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

김근수(출석률: 100%)	우병창(출석률:100%)	최희주(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2018.05.14	- 감 사 위원회 위원장 선임의 건	가결	참석	참석	참 석

- 2018년 1분기 결산 승인의 건

- 2018년 상반기 내부감사 계획 승인 및 경과보고의 건

2	2018.08.13	- 2018년 반기 결산 승인의 건	가결	참석	참석	참 석

3	2018.11.09	-2018년 3분기 결산 승인의 건	가결	참석	참석	참 석

-외부감사인 선임 평가기준 승인의 건	가결	참석	참석	참 석

-2018년 하반기 감사결과 보고 및 2019년 상반기 감사계획 승인의 건	가결	참석	참석	참 석

(2) 감사의 이사회 참석 - 당사는 제5기 정기주주총회(2018.03.27)의 승인으로 감사위원회를 설치하기 이전 상근감사 1인이 감사업무를 수행하였습니다.

회차	개최일자	의안내용	의결현황	참석여부

1	2018.01.15	신규차입의 건여신거래 재약정의 건	가결	참석

2	2018.02.07	제5기 결산서류 승인의 건	가결	참석

3	2018.02.28	내부회계관리제도 보고의 건2018년 경영계획 보고의 건제5기 연결 결산서류 승인의 건제5기 정기주주총회 소집의 건전자투표 및 전자위임장 도입의 건	가결	참석

4	2018.03.08	신규차입의 건	가결	참석

바. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	외부감사법 재정 이전 교육 미실시

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	9	차장 1명(1년)과장 1명(10년)대리 1명(5년)주임 6명(2년)	감사위원회 운영, 업무수행 및 감사위원 교육 등 활동 지원

감사실	6	차장 3명(17.6년) 과장 3명(11.6년)	업무감사 및 내부고발제도 등내부감사계획 및 내부감사모니터링 보고

아. 준법지원인 등(1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	직위	담당업무	생년월일	주요경력	비고

유주현	과장	준법지원인	1982.07.17	'07 서울대학교 제약학과 졸업
'08 서울대학교병원 약제부
'13 서강대학교 법학전문대학원 졸업'13 제2회 변호사 시험 합격'13 리앤목 특허법인'15 컴플라이언스경영전문가 자격 1급 취득	변호사

(2) 준법지원인 충족여부 확인

관련 법령 등	선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부

상법 제542조의13제5항 각호	1. 변호사 자격을 가진 사람	법학전문대학원 졸업2013년 변호사 자격 취득

2. 「고등교육법」 제2조에 따른 학교에서 법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에 5년 이상 근무한 사람	-

3. 그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한 사람으로서 대통령령으로 정하는 사람	-

(3) 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리결과

- 당사의 준법지원인은 매월 개최되는 DCPC(Dong-A ST Compliance Committee) 회의에 참석하고 있으며, 준법지원인은 2018년 연간 34개의 안건에 대하여 회사의 법적 위험의 주요사안을 심의 및 의결하고 있습니다.(4) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

CP관리실	8	부장 1명(25년)차장 1명(17년)과장 3명(12.3년)대리 2명(7년)주임 1명(1년)	1. ISO37001(부패방지경영시스템) 인증 - ABMS 내부심사 및 사업관계자 뇌물리스크 실사2. CP교육시행 - 전임직원 대상 82회 교육실시3. CP문화 확산 - 사내: ①내부제보시스템 활성화 ②CP인식도 제고를 위한 설문실시 ③CP인식도 제고를 위한 이미지 및 홍보물 제작 - 사외: 관련단체 위원회 활동 등4. 경제적 이익 제공에 따른 지출보고서 작성5. CP 위반자 징계 및 우수자 시상

법무실	8	차장 1명(2년)과장 6명(3년)	1. 신규계약 등 중요거래의 위법성 여부에 대한 검토2. 업무 관련 사내규정 등의 변경에 대한 사전 검토 및 규정에 대한 해석