동아에스티 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 5 기 2017.12.31 현재
제 4 기 2016.12.31 현재
제 3 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	412,417,050,439	560,895,995,491	519,058,737,535

현금및현금성자산	190,772,957,208	285,279,681,344	295,358,192,513

금융기관예치금	107,140,000	0	0

매출채권	93,758,318,090	128,922,035,952	94,367,428,601

기타수취채권	15,012,780,948	29,227,568,350	31,621,535,929

기타금융자산	1,010,730,000	0	2,653,222,191

재고자산	98,550,262,262	105,873,066,673	93,058,449,039

기타유동자산	13,204,861,931	11,593,643,172	1,999,909,262

비유동자산	487,411,775,057	505,610,163,545	539,970,819,295

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	1,719,778,656	2,655,588,901	924,030,515

기타금융자산	24,405,958,446	17,386,895,725	16,859,066,806

유형자산	335,696,774,194	366,159,277,657	406,982,469,373

무형자산	12,998,487,640	15,802,568,123	16,999,809,326

투자부동산	103,630,509,386	85,453,008,202	82,749,003,459

종속기업투자	570,374,217	560,374,217	15,222,093,284

기타비유동자산	8,383,392,518	17,585,950,720	227,846,532

자산총계	899,828,825,496	1,066,506,159,036	1,059,029,556,830

부채

유동부채	219,546,075,348	386,131,676,684	236,580,839,096

매입채무	30,566,638,411	27,812,171,637	31,792,488,838

기타지급채무	46,732,867,362	82,042,031,442	41,600,890,504

차입금	120,435,754,042	252,762,972,239	144,457,344,123

반품충당부채	3,662,917,486	3,436,536,777	3,814,123,256

기타유동부채	17,018,898,974	18,553,391,624	4,808,513,511

당기법인세부채	1,128,999,073	1,524,572,965	10,107,478,864

비유동부채	98,950,058,167	91,248,914,220	271,166,608,146

기타지급채무	8,623,951,089	8,758,594,107	9,282,625,295

차입금	59,869,237,610	39,893,926,334	228,115,787,659

기타금융부채	0	56,757,496	220,065,212

순확정급여부채	9,024,619,192	1,015,994,370	15,533,827,886

기타비유동부채	15,359,314,728	31,113,359,175	894,125,631

이연법인세부채	6,072,935,548	10,410,282,738	17,120,176,463

부채총계	318,496,133,515	477,380,590,904	507,747,447,242

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000	40,179,025,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553	252,832,634,571

자본조정	(735,579,921)	(640,879,921)	(640,879,921)

기타자본구성요소	160,421,306,395	161,309,334,572	162,176,994,399

이익잉여금	92,958,805,954	99,768,953,928	96,734,335,539

자본총계	581,332,691,981	589,125,568,132	551,282,109,588

부채 및 자본총계	899,828,825,496	1,066,506,159,036	1,059,029,556,830

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출	554,767,229,476	560,278,128,264	567,910,906,983

매출원가	275,059,531,007	283,765,765,957	273,783,340,939

매출총이익	279,707,698,469	276,512,362,307	294,127,566,044

판매비와관리비	176,942,054,263	191,797,493,091	182,415,621,435

경상연구개발비	78,697,756,577	69,538,586,019	57,365,564,342

영업이익	24,067,887,629	15,176,283,197	54,346,380,267

기타수익	5,082,362,847	21,101,086,953	10,551,000,241

기타비용	4,374,099,104	17,790,219,577	14,301,598,441

금융수익	8,226,231,526	13,435,373,216	33,054,833,344

금융비용	41,189,228,857	16,653,924,001	20,697,174,353

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,186,845,959)	15,268,599,788	62,953,441,058

법인세비용(수익)	(2,952,087,164)	2,351,923,589	15,001,773,236

당기순이익(손실):	(5,234,758,795)	12,916,676,199	47,951,667,822

기타포괄손익	1,756,277,644	(1,586,393,445)	(5,961,933,728)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	2,012,650,901	(1,850,730,810)	(4,860,445,922)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산평가손익	(256,373,257)	62,857,082	(1,614,948,993)

파생상품평가손익	0	201,480,283	513,461,187

기타포괄손익 합계	1,756,277,644	(1,586,393,445)	(5,961,933,728)

총포괄손익	(3,478,481,151)	11,330,282,754	41,989,734,094

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(620)	1,541	6,114

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

총포괄손익:

당기순이익(손실):	0	0	0	0	47,951,667,822	47,951,667,822

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(4,860,445,922)	(4,860,445,922)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,776,087,337)	14,814,153,609	(5,961,933,728)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,776,087,337)	62,765,821,431	41,989,734,094

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	28,269,545,060

자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(926,179,523)	(5,773,389,000)	22,461,720,460

2015.12.31 (기말자본)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

2016.01.01 (기초자본)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

총포괄손익:

당기순이익(손실):	0	0	0	0	12,916,676,199	12,916,676,199

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	62,857,082	0	62,857,082

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,850,730,810)	(1,850,730,810)

파생상품평가손익	0	0	0	201,480,283	0	201,480,283

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	264,337,365	(1,850,730,810)	(1,586,393,445)

총포괄손익 합계	0	0	0	264,337,365	11,065,945,389	11,330,282,754

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	(8,031,327,000)

신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	34,544,502,790

자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	26,513,175,790

2016.12.31 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

2017.01.01 (기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

총포괄손익:

당기순이익(손실):	0	0	0	0	(5,234,758,795)	(5,234,758,795)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(256,373,257)	0	(256,373,257)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	2,012,650,901	2,012,650,901

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	(631,654,920)	631,654,920	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(888,028,177)	2,644,305,821	1,756,277,644

총포괄손익 합계	0	0	0	(888,028,177)	(2,590,452,974)	(3,478,481,151)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,695,000)	(4,219,695,000)

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	(94,700,000)	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)

2017.12.31 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,958,805,954	581,332,691,981

라. 이익잉여금처분계산서(단위 : 원)

구 분	제5기(처분예정일 : 2018년 3월 27일)	제4기(처분확정일 : 2017년 3월 24일)	제 3 기(처분확정일: 2016년 3월 18일)

I. 처분전이익잉여금	-	1,764,334,354	-	11,574,482,328	-	63,352,996,639

전기이월이익잉여금	4,354,787,328	-	508,536,939	-	587,175,208	-

확정급여제도의 재측정요소	2,012,650,901	-	(1,850,730,810)	-	(4,860,445,922)	-

재평가잉여금	631,654,920	-	-	-	19,674,599,531	-

당기순이익(손실)	(5,234,758,795)	-	12,916,676,199	-	47,951,667,822	-

II. 임의적립금등이입액	-	8,000,000,000	-	16,000,000,000	-	-

임의적립금이입액	8,000,000,000	-	16,000,000,000	-	-	-

합계	-	9,764,334,354	-	27,574,482,328	-	63,352,996,639

III. 이익잉여금처분액	-	4,704,195,000	-	23,219,695,000	-	62,844,459,700

이익준비금	485,000,000	-	19,000,000,000	-	813,132,700	-

배당금(현금배당 ) 주당배당금 당기: 500원 전기: 500원 전전기: 1,000원	4,219,195,000	-	4,219,695,000	-	8,031,327,000	-

임의적립금	-	-	-	-	54,000,000,000	-

IV. 차기이월이익잉여금	-	5,060,139,354	-	4,354,787,328	-	508,536,939

마. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	51,355,282,879	330,767,605	43,601,234,067

1. 당기순이익(손실)	(5,234,758,795)	12,916,676,199	47,951,667,822

2. 손익조정항목	56,641,190,532	29,480,791,396	48,843,135,174

3. 자산ㆍ부채증감	2,252,890,067	(24,917,464,494)	(40,636,553,465)

4. 법인세의 납부	(2,304,038,925)	(17,149,235,496)	(12,557,015,464)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,042,319,129)	47,656,295,211	30,780,707,293

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	18,719,816,400	72,861,170,923	83,480,531,342

이자의 수취	2,225,891,187	1,851,107,624	2,063,958,149

배당금의 수취	2,000,000	2,664,350	271,000,100

장기금융상품의 감소	0	0	1,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	93,600,000	40,204,002,245

종속기업투자의 감소	0	29,289,339,190	15,000,000,000

유형자산의 처분	2,463,875,213	14,514,525,699	27,984,908

무형자산의 처분	425,000,000	1,430,000,000	0

보증금의 감소	560,650,000	174,252,000	418,268,000

미수금의 감소	13,042,400,000	25,505,682,060	0

처분자산집단의 처분	0	0	25,494,317,940

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(20,762,135,529)	(25,204,875,712)	(52,699,824,049)

종업원대여금의 증가	0	(735,000,000)	0

금융기관예치금의 증가	(107,140,000)	0	0

매도가능금융자산의 취득	(8,960,099,996)	(2,036,506,545)	(20,896,245,865)

만기보유금융자산의 취득	0	(21,720,000)	0

종속기업투자의 취득	(10,000,000)	(341,520,000)	(553,750,000)

유형자산의 취득	(10,662,983,650)	(20,375,252,649)	(27,286,421,403)

무형자산의 취득	(863,911,883)	(1,475,576,518)	(3,547,406,781)

보증금의 증가	(158,000,000)	(219,300,000)	(416,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(125,371,231,845)	(64,740,579,115)	(70,425,361,187)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	50,375,534,042	34,610,970,290	49,751,143,846

단기차입금의 증가	30,435,754,042	66,467,500	19,497,233,786

사채의 증가	19,939,780,000	0	0

임대보증금의 증가	0	0	1,984,365,000

신주인수권의 행사	0	34,544,502,790	28,269,545,060

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(175,746,765,887)	(99,351,549,405)	(120,176,505,033)

이자의 지급	(7,026,123,387)	(8,570,240,923)	(11,575,628,840)

배당금의 지급	(4,219,695,000)	(8,031,327,000)	(5,773,389,000)

단기차입금의 상환	(66,467,500)	(9,497,233,786)	(28,527,487,193)

유동성사채의 상환	(110,000,000,000)	(32,487,222,696)	(70,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	0	(10,000,000,000)	0

장기차입금의 상환	0	0	(4,300,000,000)

유동성신주인수권부사채의 상환	(54,434,480,000)	0	0

사채의 상환	0	(30,765,525,000)	0

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(76,058,268,095)	(16,753,516,299)	3,956,580,173

V. 기초의 현금및현금성자산	285,279,681,344	295,358,192,513	281,578,609,519

VI. 외화표시현금의 환율변동효과	(18,448,456,041)	6,675,005,130	9,823,002,821

VII. 기말의 현금및현금성자산	190,772,957,208	285,279,681,344	295,358,192,513