동아에스티 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 13 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	522,754,693,210	584,385,792,571

현금및현금성자산	219,896,619,290	155,483,066,700

매출채권	105,908,212,433	113,604,786,878

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)	0	127,764,261,465

기타유동금융자산	19,633,336,499	20,863,565,632

기타자산	26,838,814,641	16,549,378,680

재고자산	150,477,710,347	149,062,392,324

당기법인세자산	0	1,058,340,892

비유동자산	809,972,536,748	801,908,595,032

비유동 당기손익인식금융자산	13,803,763,658	12,438,793,688

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	37,205,446,662	28,771,901,922

기타비유동금융자산	1,420,086,225	1,455,956,375

기타자산	16,158,626,800	19,463,985,258

유형자산	431,061,776,739	426,399,464,977

투자부동산	82,248,401,560	85,044,163,721

무형자산	64,213,551,887	64,976,687,150

사용권자산	6,754,704,671	6,251,463,395

지분법적용투자주식	49,629,530,920	49,629,530,920

공동기업에 대한 투자자산	946,233,740	946,233,740

종속기업투자	106,530,413,886	106,530,413,886

자산총계	1,332,727,229,958	1,386,294,387,603

부채

유동부채	343,820,889,347	380,210,159,783

매입채무	56,258,886,435	76,984,426,650

리스부채	3,114,846,041	2,785,637,694

차입금	207,207,527,050	212,606,931,535

기타금융부채	58,706,462,710	71,864,844,241

기타부채	11,768,269,003	9,922,588,054

충당부채	6,290,530,495	6,045,731,609

당기법인세부채	474,367,613	0

비유동부채	295,365,773,280	328,988,427,254

리스부채	3,807,217,740	3,640,922,045

장기차입금	260,026,687,391	299,966,668,071

기타금융부채	6,292,273,389	452,312,198

기타부채	17,404,763,798	17,093,693,978

이연법인세부채	7,834,830,962	7,834,830,962

부채총계	639,186,662,627	709,198,587,037

자본

자본금	49,059,385,000	46,763,255,000

주식발행초과금	284,162,937,805	314,162,937,805

기타자본구성요소	97,659,313,614	91,192,340,032

기타포괄손익누계액	50,453,891,609	42,020,346,869

이익잉여금	212,205,039,303	182,956,920,860

자본총계	693,540,567,331	677,095,800,566

부채및자본총계	1,332,727,229,958	1,386,294,387,603

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	187,072,048,243	187,072,048,243	168,990,570,158	168,990,570,158

매출원가	104,471,648,906	104,471,648,906	85,237,629,057	85,237,629,057

매출총이익	82,600,399,337	82,600,399,337	83,752,941,101	83,752,941,101

판매비와관리비	71,828,695,018	71,828,695,018	76,745,198,588	76,745,198,588

영업이익	10,771,704,319	10,771,704,319	7,007,742,513	7,007,742,513

금융수익	14,027,687,630	14,027,687,630	9,943,028,019	9,943,028,019

금융원가	8,420,617,021	8,420,617,021	10,830,147,405	10,830,147,405

기타수익	653,027,178	653,027,178	992,099,316	992,099,316

기타손실	1,105,937,047	1,105,937,047	238,309,803	238,309,803

법인세비용차감전순이익	15,925,865,059	15,925,865,059	6,874,412,640	6,874,412,640

법인세비용	2,048,367,003	2,048,367,003	1,949,192,026	1,949,192,026

당기순이익	13,877,498,056	13,877,498,056	4,925,220,614	4,925,220,614

기타포괄손익	7,651,038,809	7,651,038,809	591,494,222	591,494,222

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(782,505,931)	(782,505,931)	597,757,422	597,757,422

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	8,433,544,740	8,433,544,740	(6,263,200)	(6,263,200)

총포괄손익	21,528,536,865	21,528,536,865	5,516,714,836	5,516,714,836

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,440	1,440	512	512

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,349	1,349	503	503

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	45,864,875,000	314,162,509,813	91,451,894,405	41,578,473,040	201,179,122,968	694,236,875,226

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,925,220,614	4,925,220,614

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(6,263,200)	0	(6,263,200)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	597,757,422	597,757,422

현금배당	0	0	0	0	(6,288,477,300)	(6,288,477,300)

주식배당	898,350,000	0	0	0	(898,350,000)	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	46,763,225,000	314,162,509,813	91,451,894,405	41,572,209,840	199,515,273,704	693,465,112,762

2026.01.01 (기초자본)	46,763,255,000	314,162,937,805	91,192,340,032	42,020,346,869	182,956,920,860	677,095,800,566

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,877,498,056	13,877,498,056

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	8,433,544,740	0	8,433,544,740

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(782,505,931)	(782,505,931)

현금배당	0	0	0	0	(6,429,173,800)	(6,429,173,800)

주식배당	2,296,130,000	0	0	0	(2,296,130,000)	0

자기주식 소각	0	0	5,121,569,882	0	(5,121,569,882)	0

자기주식의 처분	0	0	1,345,403,700	0	0	1,345,403,700

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	(30,000,000,000)	0	0	30,000,000,000	0

2026.03.31 (기말자본)	49,059,385,000	284,162,937,805	97,659,313,614	50,453,891,609	212,205,039,303	693,540,567,331

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(11,528,239,657)	8,267,261,745

당기순이익(손실)	13,877,498,056	4,925,220,614

당기순이익조정을 위한 가감	9,773,806,178	11,862,385,562

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(34,663,885,393)	(8,313,346,081)

법인세 납부, 영업활동	(515,658,498)	(206,998,350)

투자활동으로 인한 현금흐름	121,172,956,208	12,495,658,042

이자수취	983,435,970	815,958,538

배당금수취	78,862,450	0

단기금융상품의 감소	0	10,147,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	128,504,379,913	115,651,335,199

보증금의 감소	186,000,000	20,000,000

유형자산의 처분	9,137,363	16,181,000

무형자산의 처분	21,614,492	21,614,492

단기대여금의 감소	111,183,925	0

단기금융상품의 증가	0	(10,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,195,967,970)	(87,621,500,000)

보증금의 증가	(165,000,000)	(53,000,000)

유형자산의 취득	(5,569,580,212)	(5,812,927,845)

무형자산의 취득	(791,109,723)	(10,689,003,342)

재무활동으로 인한 현금흐름	(49,710,863,311)	(24,929,960,503)

차입금의 증가	30,000,000,000	25,000,000,000

자기주식의 처분	1,345,403,700	0

정부보조금의 수취	0	163,721,466

이자지급	(4,322,330,521)	(4,364,881,521)

리스부채의 지급	(861,436,490)	(728,800,448)

차입금의 상환	(35,872,500,000)	(15,000,000,000)

사채의 상환	(40,000,000,000)	(30,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	59,933,853,240	(4,167,040,716)

기초 현금및현금성자산	155,483,066,700	148,642,627,126

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	4,479,699,350	819,697,429

기말의 현금및현금성자산	219,896,619,290	145,295,283,839