동아에스티 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	421,926,964,798	412,417,050,439

현금및현금성자산	199,714,043,657	190,772,957,208

단기금융상품	5,000,000,000	107,140,000

매출채권	95,409,006,799	93,758,318,090

기타수취채권	3,723,899,431	15,012,780,948

기타금융자산	4,180,000	1,010,730,000

재고자산	102,645,984,318	98,550,262,262

기타유동자산	15,429,850,593	13,204,861,931

비유동자산	538,361,038,223	487,411,775,057

장기금융상품	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	1,893,279,822	1,719,778,656

기타금융자산	85,042,660,603	24,405,958,446

유형자산	326,722,182,394	335,696,774,194

무형자산	11,292,610,382	12,998,487,640

투자부동산	101,795,740,002	103,630,509,386

종속기업투자	570,374,217	570,374,217

관계기업투자	9,503,945,212	0

기타비유동자산	1,533,745,591	8,383,392,518

자산총계	960,288,003,021	899,828,825,496

부채

유동부채	196,662,694,595	219,546,075,348

매입채무	25,433,692,760	30,566,638,411

기타지급채무	44,773,926,728	46,732,867,362

차입금	101,040,641,547	120,435,754,042

반품충당부채	4,851,542,322	3,662,917,486

기타유동부채	17,810,799,224	17,018,898,974

당기법인세부채	2,752,092,014	1,128,999,073

비유동부채	149,649,010,669	98,950,058,167

기타지급채무	8,790,456,777	8,623,951,089

차입금	109,906,267,321	59,869,237,610

순확정급여부채	16,075,224,523	9,024,619,192

기타비유동부채	3,238,120,646	15,359,314,728

이연법인세부채	11,638,941,402	6,072,935,548

부채총계	346,311,705,264	318,496,133,515

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	152,985,659,375	160,421,306,395

이익잉여금	133,038,058,750	92,958,805,954

자본총계	613,976,297,757	581,332,691,981

부채 및 자본총계	960,288,003,021	899,828,825,496

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	140,759,456,023	428,758,832,337	143,825,832,287	409,519,238,208

매출원가	72,274,448,922	203,879,868,324	69,641,574,074	202,494,370,413

매출총이익	68,485,007,101	224,878,964,013	74,184,258,213	207,024,867,795

판매비와일반관리비	41,176,780,121	130,471,197,894	40,430,334,455	123,759,446,651

경상연구개발비	19,134,270,764	55,590,935,456	17,866,170,277	58,673,810,049

영업이익	8,173,956,216	38,816,830,663	15,887,753,481	24,591,611,095

기타수익	1,168,202,520	4,226,288,407	321,261,991	3,115,704,446

기타비용	1,102,598,073	4,968,341,959	827,217,921	3,732,301,427

금융수익	685,000,607	11,796,491,569	1,274,490,206	4,211,661,164

금융비용	2,123,769,150	6,691,859,191	2,459,239,961	23,392,431,450

법인세비용차감전순이익(손실)	6,800,792,120	43,179,409,489	14,197,047,796	4,794,243,828

법인세비용(수익)	744,062,093	7,984,321,636	3,102,180,619	342,616,908

당기순이익(손실)	6,056,730,027	35,195,087,853	11,094,867,177	4,451,626,920

기타포괄손익	20,969,508	(145,612,650)	137,320,670	(561,482,059)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(133,721,698)	(393,857,583)	(115,767,664)	(377,262,442)

매도가능증권평가손익	154,691,206	248,244,933	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	253,088,334	(184,219,617)

총포괄이익(손실)

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	718	4,171	1,315	528

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정

조정금액

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,451,626,920	4,451,626,920

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(184,219,617)	0	(184,219,617)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(377,262,442)	(377,262,442)

재평가잉여금	0	0	0	(631,654,920)	631,654,920	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(815,874,537)	254,392,478	(561,482,059)

총포괄손익 합계	0	0	0	(815,874,537)	4,706,019,398	3,890,144,861

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,695,000)	(4,219,695,000)

자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)

2017.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,493,460,035	100,255,278,326	588,701,317,993

2018.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,958,805,954	581,332,691,981

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	(7,059,884,177)	8,873,209,750	1,813,325,573

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	153,361,422,218	101,832,015,704	583,146,017,554

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	35,195,087,853	35,195,087,853

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(375,762,843)	624,007,776	248,244,933

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(393,857,583)	(393,857,583)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(375,762,843)	230,150,193	145,612,650

총포괄손익 합계	0	0	0	(375,762,843)	35,425,238,046	35,049,475,203

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

2018.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	152,985,659,375	133,038,058,750	613,976,297,757

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	33,000,599,610	36,858,759,979

1. 반기순이익(손실)	35,195,087,853	4,451,626,920

2. 손익조정항목	22,703,226,481	38,233,717,589

3. 자산ㆍ부채증감	(23,621,571,991)	(3,707,764,772)

4. 법인세의 납부	(1,276,142,733)	(2,118,819,758)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(47,431,154,214)	3,422,340,266

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	18,967,043,920	17,925,555,232

이자의 수취	2,896,162,336	1,725,666,428

배당금의 수취	3,147,110	2,000,000

종업원대여금의 감소	585,000,000	0

매도가능증권의 처분	997,637,929	0

만기보유금융자산의 감소	1,010,730,000	0

유형자산의 처분	35,936,545	2,451,838,804

무형자산의 처분	0	425,000,000

보증금의 감소	230,500,000	278,650,000

미수금의 감소	13,042,080,000	13,042,400,000

미지급금의 증가	165,850,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(66,398,198,134)	(14,503,214,966)

단기금융상품의 취득	(4,892,860,000)	(333,081,609)

매도가능증권의 취득	(2,754,650,000)	(5,649,291,396)

만기보유금융증권의 취득	(53,773,512,606)	0

종속기업투자주식의 취득	0	(10,000,000)

유형자산의 취득	(4,392,375,528)	(8,004,209,378)

무형자산의 취득	(169,800,000)	(295,132,583)

보증금의 증가	(415,000,000)	(211,500,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	20,915,829,423	(114,447,665,900)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	60,000,000,000	30,000,000,000

단기차입금의 증가	10,000,000,000	30,000,000,000

장기차입금의 증가	50,000,000,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(39,084,170,577)	(144,447,665,900)

이자의 지급	(4,864,975,577)	(5,727,023,400)

배당금의 지급	(4,219,195,000)	(4,219,695,000)

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)	(66,467,500)

사채의 상환	0	(54,434,480,000)

신주인수권부사채의 상환	0	(80,000,000,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가	6,485,274,819	(74,166,565,655)

V. 기초의 현금및현금성자산	190,772,957,208	285,279,681,344

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	2,455,811,630	(7,113,782,905)

VII. 기말의 현금및현금성자산	199,714,043,657	203,999,332,784