동아에스티 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 5 기 반기말 2017.06.30 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

I.유동자산	502,664,545,697	561,517,281,598

현금및현금성자산	286,842,884,789	285,877,024,434

매출채권	85,365,725,875	128,926,616,167

기타수취채권	14,741,705,007	29,227,568,350

재고자산	101,534,691,372	105,873,066,673

기타유동자산	13,789,193,011	11,611,780,265

당기법인세자산	390,345,643	1,225,709

II.비유동자산	492,516,875,491	505,099,404,013

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	2,608,950,117	2,655,588,901

기타금융자산	19,448,888,419	17,386,895,725

유형자산	348,955,560,329	366,208,892,342

무형자산	12,971,032,445	15,802,568,123

투자부동산	95,520,872,049	85,453,008,202

기타비유동자산	13,005,072,132	17,585,950,720

자산총계	995,181,421,188	1,066,616,685,611

부채

I.유동부채	331,408,137,338	386,146,231,786

매입채무	23,743,718,564	27,812,171,637

기타지급채무	57,376,442,995	82,052,035,187

차입금	229,789,972,253	252,762,972,239

반품충당부채	3,571,564,372	3,436,536,777

기타유동부채	16,915,364,822	18,553,391,624

당기법인세부채	11,074,332	1,529,124,322

II.비유동부채	86,436,671,504	91,248,914,220

기타지급채무	8,451,865,058	8,758,594,107

차입금	39,911,918,111	39,893,926,334

기타금융부채	49,089,303	56,757,496

순확정급여부채	7,681,616,913	1,015,994,370

기타비유동부채	22,931,996,187	31,113,359,175

이연법인세부채	7,410,185,932	10,410,282,738

부채총계	417,844,808,842	477,395,146,006

자본

I.지배기업 소유주지분	577,336,612,346	589,221,539,605

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(640,879,921)

기타자본구성요소	159,287,968,733	160,395,912,893

이익잉여금(미처리결손금)	90,096,063,981	100,778,347,080

II.비지배지분	0	0

자본총계	577,336,612,346	589,221,539,605

부채및자본총계	995,181,421,188	1,066,616,685,611

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	132,732,915,233	265,839,617,123	152,842,838,339	299,754,395,138

II.매출원가	65,399,530,099	132,852,796,339	73,967,372,063	145,533,405,665

III.매출총이익	67,333,385,134	132,986,820,784	78,875,466,276	154,220,989,473

판매비와일반관리비	42,186,238,560	83,668,366,600	52,811,847,175	100,677,768,641

경상연구개발비	21,428,344,432	40,807,639,772	17,931,381,481	33,773,086,995

IV.영업이익	3,718,802,142	8,510,814,412	8,132,237,620	19,770,133,837

기타수익	678,447,567	2,798,589,425	199,306,943	1,183,627,929

기타비용	2,159,722,681	2,905,083,506	12,822,068,887	13,208,909,955

금융수익	916,449,449	2,937,182,150	1,593,396,889	5,445,136,745

금융비용	(2,535,015,246)	20,933,814,433	2,227,931,328	12,465,818,237

V.법인세비용차감전순이익(손실)	5,688,991,723	(9,592,311,952)	(5,125,058,763)	724,170,319

법인세비용(수익)	1,104,195,109	(2,759,563,711)	(1,282,109,608)	218,166,358

VI.당기순손익	4,584,796,614	(6,832,748,241)	(3,019,247,953)	1,662,938,399

계속영업순손익	4,584,796,614	(6,832,748,241)	(3,842,949,155)	506,003,961

중단영업순손익	0	0	823,701,202	1,156,934,438

VII.기타포괄손익	123,089,024	(737,784,018)	(127,736,921)	78,034,828

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(205,183,252)	(261,494,778)	(172,969,629)	(186,723,480)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	329,431,261	(437,307,951)	(50,933,144)	79,785,368

파생상품평가손익	0	0	79,644,911	158,193,379

해외사업환산손익	(1,158,985)	(38,981,289)	16,520,941	26,779,561

기타포괄손익 합계	123,089,024	(737,784,018)	(127,736,921)	78,034,828

VIII.총포괄손익	4,707,885,638	(7,570,532,259)	(3,146,984,874)	1,740,973,227

당기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분	4,584,796,614	(6,832,748,241)	(3,027,814,445)	1,650,906,281

계속영업순손익	4,584,796,614	(6,832,748,241)	(3,842,949,155)	506,003,961

중단영업순손익	0	0	815,134,710	1,144,902,320

비지배지분	0	0	8,566,492	12,032,118

계속영업순손익	0	0	0	0

중단영업순손익	0	0	8,566,492	12,032,118

당기순손익의 합계	4,584,796,614	(6,832,748,241)	(3,019,247,953)	1,662,938,399

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	4,707,885,638	(7,570,532,259)	(3,155,551,366)	1,728,941,109

비지배지분	0	0	8,566,492	12,032,118

총포괄손익 합계	4,707,885,638	(7,570,532,259)	(3,146,984,874)	1,740,973,227

IX.주당손익

기본희석주당손익	543	(810)	(361)	198

계속영업기본희석주당손익	543	(810)	(458)	61

중단영업기본희석주당손익	0	0	97	137

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	비지배기업지분	자본 합계

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,650,906,281	12,032,118	1,662,938,399

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	79,785,368	0	0	79,785,368

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(186,723,480)	0	(186,723,480)

파생상품평가손익	0	0	0	158,193,379	0	0	158,193,379

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	26,779,561	0	0	26,779,561

기타포괄손익 소계	0	0	0	264,758,308	(186,723,480)	0	78,034,828

총포괄손익 합계	0	0	0	264,758,308	1,464,182,801	12,032,118	1,740,973,227

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	0	(8,031,327,000)

2.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0

3.신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	0	34,544,502,790

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	0	26,513,175,790

2016.06.30 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,343,272,783	93,465,019,995	172,016,582	582,027,588,992

2017.01.01 (I.당(전)기초)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,395,912,893	100,778,347,080	0	589,221,539,605

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,832,748,241)	0	(6,832,748,241)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(437,307,951)	0	0	(437,307,951)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(261,494,778)	0	(261,494,778)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	(631,654,920)	631,654,920	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(38,981,289)	0	0	(38,981,289)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(1,107,944,160)	370,160,142	0	(737,784,018)

총포괄손익 합계	0	0	0	(1,107,944,160)	(6,462,588,099)	0	(7,570,532,259)

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(4,219,695,000)	0	(4,219,695,000)

2.자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	0	(94,700,000)

3.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	0	(4,314,395,000)

2017.06.30 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,287,968,733	90,096,063,981	0	577,336,612,346

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

I.영업활동현금흐름	38,047,047,502	(7,694,111,980)

1.당기순이익(손실)	(6,832,748,241)	1,662,938,399

2.손익조정항목	31,307,802,234	36,350,415,222

3.자산부채증감	15,501,418,961	(35,164,292,871)

4.법인세납부	(1,929,425,452)	(10,543,172,730)

II.투자활동현금흐름	8,301,383,083	19,637,595,253

1.투자활동으로 인한 현금유입액	17,118,309,930	30,226,124,654

이자의 수취	1,102,537,217	906,077,566

배당금의 수취	2,000,000	664,350

단기금융상품의 감소	0	2,200,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	120,000,000

유형자산의 처분	15,483,472,713	5,258,545

무형자산의 처분	400,000,000	1,430,000,000

보증금의 감소	130,300,000	58,442,133

미수금의 감소(처분자산집단)	0	25,505,682,060

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(8,816,926,847)	(10,588,529,401)

단기금융상품의 증가	0	1,900,000,000

매도가능금융자산의 증가	3,145,696,896	1,664,092,752

만기보유금융자산의 증가	0	21,720,000

유형자산의 취득	5,552,662,671	6,191,078,639

무형자산의 취득	38,267,280	775,908,010

보증금의 증가	80,300,000	35,730,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(32,933,948,381)	(11,412,578,957)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	30,000,000,000	41,428,596,189

단기차입금의 증가	30,000,000,000	6,884,093,399

신주인수권의 행사	0	34,544,502,790

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(62,933,948,381)	(52,841,175,146)

이자의 지급	3,714,138,881	4,547,089,360

배당금의 지급	4,219,695,000	8,031,327,000

단기차입금의 상환	66,467,500	9,497,233,786

신주인수권부사채의 상환	54,434,480,000	0

사채의 상환	0	30,765,525,000

임대보증금의 감소	499,167,000	0

IV.현금및현금성자산의 증가	13,414,482,204	530,904,316

V.기초의 현금및현금성자산	285,877,024,434	296,167,212,303

VI.외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(12,448,621,849)	(1,591,906,693)

VII.기말의현금및현금성자산	286,842,884,789	295,106,209,926