동아에스티 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 반기말 2023.06.30 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

유동자산	509,272,639,677	452,307,482,539

현금및현금성자산	246,069,412,827	218,644,068,288

매출채권	70,130,116,538	86,354,697,004

기타금융자산	60,330,202,470	14,137,355,582

당기손익공정가치측정금융자산	21,883,565,069	24,419,901,986

재고자산	105,168,065,933	97,141,359,962

기타유동자산	5,691,276,840	11,610,099,717

비유동자산	715,487,793,996	682,835,603,327

기타비유동금융자산	2,229,977,910	1,729,678,604

당기손익공정가치측정금융자산	11,570,534,223	10,817,984,851

기타포괄손익공정가치측정금융자산	18,960,828,435	18,950,851,765

유형자산	432,495,633,122	432,956,853,589

무형자산	69,181,857,122	61,907,667,447

투자부동산	84,061,772,033	83,677,564,292

종속기업투자	53,866,150,747	28,809,510,287

관계기업투자	7,901,420,000	7,901,420,000

기타비유동자산	3,818,625,339	3,403,219,481

순확정급여자산	31,400,995,065	32,680,853,011

자산총계	1,224,760,433,673	1,135,143,085,866

부채

유동부채	192,367,586,536	178,432,421,098

단기매입채무	31,681,609,283	34,151,808,356

기타금융부채	71,100,929,019	60,885,395,944

단기차입금	68,762,368,706	61,373,022,981

유동리스부채	2,350,823,420	2,135,983,062

반품충당부채	5,323,422,236	7,453,716,098

기타유동부채	12,365,135,599	10,575,629,702

당기법인세부채	783,298,273	1,856,864,955

비유동부채	357,080,193,808	284,746,306,588

기타비유동금융부채	2,801,738,742	10,443,039,532

파생금융부채	3,746,019	0

장기차입금	320,721,980,523	245,912,440,972

비유동리스부채	2,541,477,009	1,235,898,825

종업원급여부채	5,526,099,316	5,190,611,523

기타비유동부채	11,633,238,230	8,463,040,777

이연법인세부채	13,851,913,969	13,501,274,959

부채총계	549,447,780,344	463,178,727,686

자본

자본금	43,073,540,000	42,232,940,000

주식발행초과금	286,659,846,851	286,659,846,851

자본조정	(8,297,161,335)	(2,882,433,841)

기타자본구성요소	144,261,997,551	144,252,020,881

이익잉여금	209,614,430,262	201,701,984,289

자본총계	675,312,653,329	671,964,358,180

부채 및 자본총계	1,224,760,433,673	1,135,143,085,866

포괄손익계산서
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	154,146,326,680	289,273,623,813	160,203,926,538	313,719,733,080

매출원가	75,587,783,502	137,493,738,430	80,714,529,669	159,574,571,068

매출총이익	78,558,543,178	151,779,885,383	79,489,396,869	154,145,162,012

판매비와일반관리비	47,108,389,083	93,344,070,783	55,296,374,125	104,643,221,930

경상연구개발비	22,696,085,726	42,999,961,123	19,875,603,061	37,297,969,356

영업이익	8,754,068,369	15,435,853,477	4,317,419,683	12,203,970,726

기타수익	212,028,021	2,664,130,667	1,074,802,838	2,036,865,743

기타비용	2,334,306,183	2,541,552,787	2,057,843,601	3,550,914,132

금융수익	3,344,161,850	10,419,006,122	6,910,272,574	10,144,450,651

금융비용	3,797,666,223	8,077,752,552	5,741,209,937	9,083,860,471

법인세비용차감전순이익	6,178,285,834	17,899,684,927	4,503,441,557	11,750,512,517

법인세비용	1,364,849,684	3,954,232,611	1,226,228,875	6,596,916,905

반기순이익	4,813,436,150	13,945,452,316	3,277,212,682	5,153,595,612

기타포괄손익	27,510,060	701,788,527	(383,043,278)	(598,912,312)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	4,976,530	9,976,670	2,746,862	(4,552,673)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	22,533,530	691,811,857	(385,790,140)	(594,359,639)

총포괄이익(손실)	4,840,946,210	14,647,240,843	2,894,169,404	4,554,683,300

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	561	1,637	389	611

희석주당손익 (단위 : 원)	561	1,637	389	611

자본변동표
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (I. 기초자본)	42,231,625,000	286,641,753,496	(735,579,921)	148,842,963,745	182,818,639,090	659,799,401,410

II. 총포괄손익:

반기순이익	0	0	0	0	5,153,595,612	5,153,595,612

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(4,552,673)	0	(4,552,673)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(594,359,639)	(594,359,639)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(4,552,673)	(594,359,639)	(598,912,312)

총포괄손익 합계	0	0	0	(4,552,673)	4,559,235,973	4,554,683,300

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,440,847,000)	(8,440,847,000)

주식배당	0	0	0	0	0	0

자기주식매입	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사	1,050,000	14,382,558	0	(1,173,161)	0	14,259,397

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	1,050,000	14,382,558	0	(1,173,161)	(8,440,847,000)	(8,426,587,603)

2022.06.30 (IV. 기말자본)	42,232,675,000	286,656,136,054	(735,579,921)	148,837,237,911	178,937,028,063	655,927,497,107

2023.01.01 (I. 기초자본)	42,232,940,000	286,659,846,851	(2,882,433,841)	144,252,020,881	201,701,984,289	671,964,358,180

II. 총포괄손익:

반기순이익	0	0	0	0	13,945,452,316	13,945,452,316

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	9,976,670	0	9,976,670

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	691,811,857	691,811,857

기타포괄손익 소계	0	0	0	9,976,670	691,811,857	701,788,527

총포괄손익 합계	0	0	0	9,976,670	14,637,264,173	14,647,240,843

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(5,884,218,200)	(5,884,218,200)

주식배당	840,600,000	0	0	0	(840,600,000)	0

자기주식매입	0	0	(5,414,727,494)	0	0	(5,414,727,494)

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	840,600,000	0	(5,414,727,494)	0	(6,724,818,200)	(11,298,945,694)

2023.06.30 (IV. 기말자본)	43,073,540,000	286,659,846,851	(8,297,161,335)	144,261,997,551	209,614,430,262	675,312,653,329

현금흐름표
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	9,597,266,665	25,437,547,466

1. 반기순이익	13,945,452,316	5,153,595,612

2. 손익조정항목	21,075,477,029	20,388,588,994

3. 자산.부채증감	(20,395,863,387)	6,671,572,623

4. 법인세의 납부	(5,027,799,293)	(6,776,209,763)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(47,596,508,555)	(67,420,518,901)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	39,297,198,892	86,279,045,230

이자의 수취	2,841,454,418	846,406,026

배당금의 수취	165,779,092	207,772,420

유형자산의 처분	57,261,572	11,779,737

무형자산의 처분	24,614,492	2,318,575,119

보증금의 감소	145,151,000	194,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	35,521,546,026	82,700,511,928

장기미지급금의 수취	450,400,000	0

종속기업투자주식의 처분	90,992,292	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(86,893,707,447)	(153,699,564,131)

단기금융상품의 증가	(30,000,000,000)	(90,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의취득	(31,708,607,110)	(112,290,686,889)

유형자산의 취득	(9,149,747,598)	(28,845,420,635)

무형자산의 취득	(7,916,363,271)	(12,131,756,607)

보증금의 증가	(709,720,000)	(341,700,000)

장기선급금의 증가	(409,363,183)	0

종속기업투자주식의 취득	(6,999,906,285)	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	63,992,291,772	47,124,920,291

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	132,289,360,258	130,339,160,000

단기차입금의 증가	12,028,916,858	20,000,000,000

장기차입금의 증가	70,200,000,000	30,500,000,000

사채의 증가	49,845,968,400	79,839,160,000

임대보증금의 증가	214,475,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(68,297,068,486)	(83,214,239,709)

이자의 지급	(2,820,738,479)	(3,243,034,150)

배당금의 지급	(5,884,218,200)	(8,440,847,000)

단기차입금의 상환	(12,454,865,095)	(20,000,000,000)

유동성사채의 상환	0	(20,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(40,000,000,000)	(30,000,000,000)

리스부채의 상환	(1,598,130,218)	(1,529,907,559)

임대보증금의 감소	(124,389,000)	0

자기주식의 취득	(5,414,727,494)	0

전환사채의 전환	0	(451,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가	25,993,049,882	5,141,948,856

V. 기초의 현금및현금성자산	218,644,068,288	189,992,928,310

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	1,432,294,657	2,935,055,023

VII. 반기말의 현금및현금성자산	246,069,412,827	198,069,932,189