동아에스티 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 5 기 반기말 2017.06.30 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

I.유동자산	502,241,721,840	560,895,995,491

현금및현금성자산	286,472,707,455	285,279,681,344

매출채권	85,341,623,335	128,922,035,952

기타수취채권	14,741,705,007	29,227,568,350

재고자산	101,534,691,372	105,873,066,673

기타유동자산	13,761,843,174	11,593,643,172

당기법인세자산	389,151,497	0

II.비유동자산	493,048,864,957	505,610,163,545

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	2,608,950,117	2,655,588,901

기타금융자산	19,448,888,419	17,386,895,725

유형자산	348,917,175,578	366,159,277,657

무형자산	12,971,032,445	15,802,568,123

투자부동산	95,520,872,049	85,453,008,202

종속기업투자	570,374,217	560,374,217

기타비유동자산	13,005,072,132	17,585,950,720

자산총계	995,290,586,797	1,066,506,159,036

부채

I.유동부채	331,384,785,147	386,131,676,684

매입채무	23,743,718,564	27,812,171,637

기타지급채무	57,364,165,136	82,042,031,442

차입금	229,789,972,253	252,762,972,239

반품충당부채	3,571,564,372	3,436,536,777

기타유동부채	16,915,364,822	18,553,391,624

당기법인세부채	0	1,524,572,965

II.비유동부채	86,436,671,504	91,248,914,220

기타지급채무	8,451,865,058	8,758,594,107

차입금	39,911,918,111	39,893,926,334

기타금융부채	49,089,303	56,757,496

순확정급여부채	7,681,616,913	1,015,994,370

기타비유동부채	22,931,996,187	31,113,359,175

이연법인세부채	7,410,185,932	10,410,282,738

부채총계	417,821,456,651	477,380,590,904

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(640,879,921)

기타자본구성요소	160,240,371,701	161,309,334,572

이익잉여금(미처리결손금)	89,276,178,813	99,768,953,928

자본총계	577,469,130,146	589,125,568,132

부채및자본총계	995,290,586,797	1,066,506,159,036

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	132,639,474,471	265,693,405,921	152,735,507,367	299,608,614,540

II.매출원가	65,399,530,099	132,852,796,339	73,961,912,661	145,529,348,402

III.매출총이익	67,239,944,372	132,840,609,582	78,773,594,706	154,079,266,138

판매비와일반관리비	42,044,439,254	83,329,112,196	52,657,229,441	100,387,799,300

경상연구개발비	21,428,344,432	40,807,639,772	17,931,381,481	33,773,086,995

IV.영업이익	3,767,160,686	8,703,857,614	8,184,983,784	19,918,379,843

기타수익	676,356,578	2,794,442,455	197,549,226	1,178,981,702

기타비용	2,159,722,681	2,905,083,506	12,822,068,887	13,182,239,889

금융수익	916,438,257	2,937,170,958	1,593,396,889	5,445,136,745

금융비용	(2,535,587,914)	20,933,191,489	2,227,422,944	12,465,241,366

V.법인세비용차감전순이익(손실)	5,735,820,754	(9,402,803,968)	(5,073,561,932)	895,017,035

법인세비용(수익)	1,104,195,109	(2,759,563,711)	(1,282,109,608)	218,166,358

VI.당기순손익	4,631,625,645	(6,643,240,257)	(3,791,452,324)	676,850,677

VII.기타포괄손익	124,248,009	(698,802,729)	(144,257,862)	51,255,267

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(205,183,252)	(261,494,778)	(172,969,629)	(186,723,480)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	329,431,261	(437,307,951)	(50,933,144)	79,785,368

파생상품평가손익	0	0	79,644,911	158,193,379

기타포괄손익 합계	124,248,009	(698,802,729)	(144,257,862)	51,255,267

VIII.총포괄손익	4,755,873,654	(7,342,042,986)	(3,935,710,186)	728,105,944

IX.주당손익

기본희석주당손익	549	(787)	(452)	81

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	676,850,677	676,850,677

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	79,785,368	0	79,785,368

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(186,723,480)	(186,723,480)

파생상품평가손익	0	0	0	158,193,379	0	158,193,379

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	237,978,747	(186,723,480)	51,255,267

총포괄손익 합계	0	0	0	237,978,747	490,127,197	728,105,944

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

2.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	(8,031,327,000)

3.신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	34,544,502,790

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	26,513,175,790

2016.06.30 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,282,975,954	89,193,135,736	578,523,391,322

2017.01.01 (I.당(전)기초)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	(6,643,240,257)	(6,643,240,257)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(437,307,951)	0	(437,307,951)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(261,494,778)	(261,494,778)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	(631,654,920)	631,654,920	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(1,068,962,871)	370,160,142	(698,802,729)

총포괄손익 합계	0	0	0	(1,068,962,871)	(6,273,080,115)	(7,342,042,986)

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)

2.현금배당	0	0	0	0	(4,219,695,000)	(4,219,695,000)

3.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)

2017.06.30 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,240,371,701	89,276,178,813	577,469,130,146

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

I.영업활동현금흐름	38,246,767,925	(9,748,738,455)

1.당기순이익(손실)	(6,643,240,257)	676,850,677

2.손익조정항목	31,299,141,756	35,440,654,600

3.자산부채증감	15,526,862,763	(35,317,258,809)

4.법인세납부	(1,935,996,337)	(10,548,984,923)

II.투자활동현금흐름	8,291,371,891	19,472,144,208

1.투자활동으로 인한 현금유입액	17,118,298,738	27,885,161,100

이자의 수취	1,102,526,025	889,364,145

배당금의 수취	2,000,000	664,350

유형자산의 처분	15,483,472,713	5,258,545

무형자산의 처분	400,000,000	1,430,000,000

보증금의 감소	130,300,000	54,192,000

미수금의 감소(처분자산집단)	0	25,505,682,060

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(8,826,926,847)	(8,413,016,892)

매도가능금융자산의 취득	3,145,696,896	1,664,092,752

만기보유금융자산의 취득	0	21,720,000

종속기업투자의 취득	10,000,000	0

유형자산의 취득	5,552,662,671	5,950,107,971

무형자산의 취득	38,267,280	741,366,169

보증금의 증가	80,300,000	35,730,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(32,933,325,437)	(11,412,002,086)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	30,000,000,000	41,428,596,189

단기차입금의 증가	30,000,000,000	6,884,093,399

신주인수권의 행사	0	34,544,502,790

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(62,933,325,437)	(52,840,598,275)

이자의 지급	3,713,515,937	4,546,512,489

배당금의 지급	4,219,695,000	8,031,327,000

단기차입금의 상환	66,467,500	9,497,233,786

신주인수권부사채의 상환	54,434,480,000	0

사채의 상환	0	30,765,525,000

임대보증금의 감소	499,167,000	0

IV.현금및현금성자산의 증가	13,604,814,379	(1,688,596,333)

V.기초의 현금및현금성자산	285,279,681,344	295,358,192,513

VI.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(12,411,788,268)	(1,600,125,500)

VII.기말의현금및현금성자산	286,472,707,455	292,069,470,680