동아에스티 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 7 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	444,324,753,608	426,246,385,839

현금및현금성자산	204,606,636,259	217,820,184,585

단기금융상품	11,491,780,000	111,810,000

매출채권	89,827,227,145	87,811,833,880

기타수취채권	6,252,098,743	3,894,739,315

기타금융자산	4,180,000	4,180,000

재고자산	115,123,949,975	103,095,232,482

기타유동자산	17,018,881,486	13,508,405,577

비유동자산	543,353,548,189	532,193,386,230

장기금융상품	1,144,300,000	6,500,000

기타수취채권	1,900,849,656	1,854,629,756

기타금융자산	82,552,586,065	82,048,389,860

유형자산	325,536,089,124	326,034,133,498

무형자산	15,681,985,339	11,204,957,867

투자부동산	102,458,539,345	100,963,571,542

종속기업투자	570,374,217	570,374,217

관계기업투자	13,503,955,212	9,503,945,212

기타비유동자산	4,869,231	6,884,278

자산총계	987,678,301,797	958,439,772,069

부채

유동부채	275,709,678,981	269,023,892,098

매입채무	37,729,360,201	28,917,194,323

기타지급채무	73,214,057,894	69,597,429,961

차입금	140,793,753,120	140,231,310,603

반품충당부채	7,129,668,050	6,968,335,834

기타유동부채	13,384,448,114	15,767,213,789

당기법인세부채	3,458,391,602	7,542,407,588

비유동부채	108,458,746,841	100,324,657,525

기타지급채무	10,298,133,126	8,580,165,485

차입금	69,955,883,776	69,952,904,033

순확정급여부채	19,627,415,128	16,654,322,320

기타비유동부채	1,740,814,587	438,469,056

이연법인세부채	6,836,500,224	4,698,796,631

부채총계	384,168,425,822	369,348,549,623

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	150,543,167,041	149,878,263,897

이익잉여금	125,014,129,302	111,260,378,917

자본총계	603,509,875,975	589,091,222,446

부채 및 자본총계	987,678,301,797	958,439,772,069

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	142,646,917,994	142,646,917,994	135,632,590,440	135,632,590,440

매출원가	61,478,427,283	61,478,427,283	64,384,999,953	64,384,999,953

매출총이익	81,168,490,711	81,168,490,711	71,247,590,487	71,247,590,487

판매비와일반관리비	45,480,553,811	45,480,553,811	42,777,412,422	42,777,412,422

경상연구개발비	15,188,950,943	15,188,950,943	17,934,848,992	17,934,848,992

영업이익	20,498,985,957	20,498,985,957	10,535,329,073	10,535,329,073

기타수익	4,312,806,706	4,312,806,706	1,067,698,377	1,067,698,377

기타비용	266,496,197	266,496,197	426,579,076	426,579,076

금융수익	4,289,079,070	4,289,079,070	1,252,796,050	1,252,796,050

금융비용	1,978,781,780	1,978,781,780	3,213,889,707	3,213,889,707

법인세비용차감전순이익	26,855,593,756	26,855,593,756	9,215,354,717	9,215,354,717

법인세비용	4,522,539,845	4,522,539,845	1,661,312,992	1,661,312,992

분기순이익	22,333,053,911	22,333,053,911	7,554,041,725	7,554,041,725

기타포괄손익	523,989,618	523,989,618	(248,535,772)	(248,535,772)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	529,727,678	529,727,678	(185,591,160)	(185,591,160)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	(5,738,060)	(5,738,060)	(62,944,612)	(62,944,612)

총포괄이익	22,857,043,529	22,857,043,529	7,305,505,953	7,305,505,953

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	2,647	2,647	895	895

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,958,805,954	581,332,691,981

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	(129,629,063)	(129,629,063)

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,829,176,891	581,203,062,918

II. 총포괄손익:

분기순이익	0	0	0	0	7,554,041,725	7,554,041,725

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(185,591,160)	0	(185,591,160)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(62,944,612)	(62,944,612)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(185,591,160)	(62,944,612)	(248,535,772)

총포괄손익 합계	0	0	0	(185,591,160)	7,491,097,113	7,305,505,953

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

2018.03.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,235,715,235	96,101,079,004	584,289,373,871

2019.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	149,878,263,897	111,260,378,917	589,091,222,446

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정

조정금액

II. 총포괄손익:

분기순이익	0	0	0	0	22,333,053,911	22,333,053,911

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	664,903,144	(135,175,466)	529,727,678

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(5,738,060)	(5,738,060)

기타포괄손익 소계	0	0	0	664,903,144	(140,913,526)	523,989,618

총포괄손익 합계	0	0	0	664,903,144	22,192,140,385	22,857,043,529

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

2019.03.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	150,543,167,041	125,014,129,302	603,509,875,975

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	8,219,834,831	3,086,203,302

1. 분기순이익	22,333,053,911	7,554,041,725

2. 손익조정항목	10,081,672,286	11,214,599,003

3. 자산ㆍ부채증감	(17,625,377,086)	(15,602,679,286)

4. 법인세의 납부	(6,569,514,280)	(79,758,140)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(20,512,634,357)	(41,372,212,309)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	3,255,269,820	14,821,928,137

이자의 수취	1,674,350,219	572,796,137

배당금의 수취	3,151,290	0

종업원대여금의 감소	0	585,000,000

미수금의 감소	0	13,042,080,000

유형자산의 처분	168,028,916	15,402,000

보증금의 감소	170,000,000	77,000,000

미지급금의 증가	0	529,650,000

매도가능증권의 감소	1,239,739,395	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(23,767,904,177)	(56,194,140,446)

매도가능증권의 취득	(175,865,000)	(1,127,750,000)

만기보유증권의 취득	0	(53,293,467,860)

관계기업투자주식의 취득	(4,000,010,000)	0

유형자산의 취득	(2,095,988,677)	(1,482,922,586)

무형자산의 취득	(4,763,270,500)	0

보증금의 증가	(215,000,000)	(290,000,000)

단기금융상품의 증가	(11,379,970,000)	0

장기금융상품의 증가	(1,137,800,000)	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,234,758,202)	58,653,786,644

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	0	60,159,945,270

단기차입금의 증가	0	10,159,945,270

장기차입금의 증가	0	50,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,234,758,202)	(1,506,158,626)

이자의 지급	(1,632,915,620)	(1,506,158,626)

리스부채의 상환	(601,842,582)	0

IV. 현금및현금성자산의 증가	(14,527,557,728)	20,367,777,637

V. 기초의 현금및현금성자산	217,820,184,585	190,772,957,208

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	1,314,009,402	(741,991,056)

VII. 기말의 현금및현금성자산	204,606,636,259	210,398,743,789