동아에스티 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 5 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
제 3 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말	제 3 기말

자산

I.유동자산	514,987,717,497	560,895,995,491	519,058,737,535

현금및현금성자산	295,789,168,438	285,279,681,344	295,358,192,513

매출채권	81,259,454,075	128,922,035,952	94,367,428,601

기타수취채권	21,006,473,398	29,227,568,350	31,621,535,929

기타금융자산	0	0	2,653,222,191

재고자산	104,842,317,253	105,873,066,673	93,058,449,039

기타유동자산	12,090,304,333	11,593,643,172	1,999,909,262

II.비유동자산	500,084,606,384	505,610,163,545	539,970,819,295

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	2,655,606,559	2,655,588,901	924,030,515

기타금융자산	16,980,263,584	17,386,895,725	16,859,066,806

유형자산	354,572,041,207	366,159,277,657	406,982,469,373

무형자산	15,566,013,482	15,802,568,123	16,999,809,326

투자부동산	94,448,035,071	85,453,008,202	82,749,003,459

종속기업투자	560,374,217	560,374,217	15,222,093,284

기타비유동자산	15,295,772,264	17,585,950,720	227,846,532

자산총계	1,015,072,323,881	1,066,506,159,036	1,059,029,556,830

부채

I.유동부채	357,348,148,928	386,131,676,684	236,580,839,096

매입채무	27,342,904,927	27,812,171,637	31,792,488,838

기타지급채무	51,784,803,790	82,042,031,442	41,600,890,504

차입금	253,643,073,569	252,762,972,239	144,457,344,123

반품충당부채	3,784,688,675	3,436,536,777	3,814,123,256

기타유동부채	17,333,487,637	18,553,391,624	4,808,513,511

당기법인세부채	3,459,190,330	1,524,572,965	10,107,478,864

II.비유동부채	85,010,918,461	91,248,914,220	271,166,608,146

기타지급채무	8,842,378,548	8,758,594,107	9,282,625,295

차입금	39,900,756,963	39,893,926,334	228,115,787,659

기타금융부채	52,907,360	56,757,496	220,065,212

순확정급여부채	5,365,233,745	1,015,994,370	15,533,827,886

기타비유동부채	27,001,633,743	31,113,359,175	894,125,631

이연법인세부채	3,848,008,102	10,410,282,738	17,120,176,463

부채총계	442,359,067,389	477,380,590,904	507,747,447,242

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000	40,179,025,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553	252,832,634,571

자본조정	(735,579,921)	(640,879,921)	(640,879,921)

기타자본구성요소	160,542,595,360	161,309,334,572	162,176,994,399

이익잉여금(미처리결손금)	84,218,081,500	99,768,953,928	96,734,335,539

자본총계	572,713,256,492	589,125,568,132	551,282,109,588

부채및자본총계	1,015,072,323,881	1,066,506,159,036	1,059,029,556,830

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	133,053,931,450	133,053,931,450	146,873,107,173	146,873,107,173	560,278,128,264	567,910,906,983

II.매출원가	67,453,266,240	67,453,266,240	71,567,435,741	71,567,435,741	283,765,765,957	273,783,340,939

III.매출총이익	65,600,665,210	65,600,665,210	75,305,671,432	75,305,671,432	276,512,362,307	294,127,566,044

판매비와일반관리비	41,284,672,942	41,284,672,942	47,730,569,859	47,730,569,859	191,797,493,091	182,415,621,435

경상연구개발비	19,379,295,340	19,379,295,340	15,841,705,514	15,841,705,514	69,538,586,019	57,365,564,342

IV.영업이익	4,936,696,928	4,936,696,928	11,733,396,059	11,733,396,059	15,176,283,197	54,346,380,267

기타수익	2,118,085,877	2,118,085,877	981,432,476	981,432,476	21,101,086,953	10,551,000,241

기타비용	745,360,825	745,360,825	360,171,002	360,171,002	17,790,219,577	14,301,598,441

금융수익	2,020,732,701	2,020,732,701	3,851,739,856	3,851,739,856	13,435,373,216	33,054,833,344

금융비용	23,468,779,403	23,468,779,403	10,237,818,422	10,237,818,422	16,653,924,001	20,697,174,353

V.법인세비용차감전순손익	(15,138,624,722)	(15,138,624,722)	5,968,578,967	5,968,578,967	15,268,599,788	62,953,441,058

법인세비용(수익)	(3,863,758,820)	(3,863,758,820)	1,500,275,966	1,500,275,966	2,351,923,589	15,001,773,236

VI.당기순손익	(11,274,865,902)	(11,274,865,902)	4,468,303,001	4,468,303,001	12,916,676,199	47,951,667,822

VII.기타포괄손익	(823,050,738)	(823,050,738)	195,513,129	195,513,129	(1,586,393,445)	(5,961,933,728)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(56,311,526)	(56,311,526)	(13,753,851)	(13,753,851)	(1,850,730,810)	(4,860,445,922)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(766,739,212)	(766,739,212)	130,718,512	130,718,512	62,857,082	(1,614,948,993)

파생상품평가손익	0	0	78,548,468	78,548,468	201,480,283	513,461,187

기타포괄손익 합계	(823,050,738)	(823,050,738)	195,513,129	195,513,129	(1,586,393,445)	(5,961,933,728)

VIII.총포괄손익	(12,097,916,640)	(12,097,916,640)	4,663,816,130	4,663,816,130	11,330,282,754	41,989,734,094

IX.주당손익

기본주당손익	(1,336)	(1,336)	541	541	1,541	6,114

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	47,951,667,822	47,951,667,822

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,860,445,922)	(4,860,445,922)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,776,087,337)	14,814,153,609	(5,961,933,728)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,776,087,337)	62,765,821,431	41,989,734,094

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

2.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

3.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	28,269,545,060

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(926,179,523)	(5,773,389,000)	22,461,720,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	12,916,676,199	12,916,676,199

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	62,857,082	0	62,857,082

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(1,850,730,810)	(1,850,730,810)

파생상품평가손익	0	0	0	201,480,283	0	201,480,283

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	264,337,365	(1,850,730,810)	(1,586,393,445)

총포괄손익 합계	0	0	0	264,337,365	11,065,945,389	11,330,282,754

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

2.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	(8,031,327,000)

3.신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	34,544,502,790

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	26,513,175,790

2016.12.31 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	4,468,303,001	4,468,303,001

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	130,718,512	0	130,718,512

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(13,753,851)	(13,753,851)

파생상품평가손익	0	0	0	78,548,468	0	78,548,468

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	209,266,980	(13,753,851)	195,513,129

총포괄손익 합계	0	0	0	209,266,980	4,454,549,150	4,663,816,130

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

2.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	(8,031,327,000)

3.신주인수권 행사	1,483,865,000	24,462,157,176	0	(823,270,686)	0	25,122,751,490

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,483,865,000	24,462,157,176	0	(823,270,686)	(8,031,327,000)	17,091,424,490

2016.03.31 (IV.당(전)기말)	41,662,890,000	277,294,791,747	(640,879,921)	161,562,990,693	93,157,557,689	573,037,350,208

2017.01.01 (I.당(전)기초)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	(11,274,865,902)	(11,274,865,902)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(766,739,212)	0	(766,739,212)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(56,311,526)	(56,311,526)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(766,739,212)	(56,311,526)	(823,050,738)

총포괄손익 합계	0	0	0	(766,739,212)	(11,331,177,428)	(12,097,916,640)

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)

2.현금배당	0	0	0	0	(4,219,695,000)	(4,219,695,000)

3.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)

2017.03.31 (IV.당(전)기말)	0	0	(735,579,921)	160,542,595,360	84,218,081,500	572,713,256,492

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

I.영업활동현금흐름	25,363,360,634	12,340,122,919	330,767,605	43,601,234,067

1.당기순이익(손실)	(11,274,865,902)	4,468,303,001	12,916,676,199	47,951,667,822

2.손익조정항목	24,601,131,671	17,036,845,122	29,480,791,396	48,843,135,174

3.자산부채증감	12,543,924,975	(4,742,269,028)	(24,917,464,494)	(40,636,553,465)

4.법인세납부	(506,830,110)	(4,422,756,176)	(17,149,235,496)	(12,557,015,464)

II.투자활동현금흐름	4,423,825,285	23,314,438,773	47,656,295,211	30,780,707,293

1.투자활동으로 인한 현금유입액	7,962,154,067	27,343,624,688	72,861,170,923	83,480,531,342

이자의 수취	590,366,065	391,497,278	1,851,107,624	2,063,958,149

배당금의 수취	0	145,350	2,664,350	271,000,100

장기금융상품의 감소	0	0	0	1,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	0	93,600,000	40,204,002,245

종속기업투자의 감소	0	0	29,289,339,190	15,000,000,000

유형자산의 처분	7,309,488,002	800,000	14,514,525,699	27,984,908

무형자산의 처분	0	1,430,000,000	1,430,000,000	0

보증금의 감소	62,300,000	15,500,000	174,252,000	418,268,000

처분자산집단의 처분	0	25,505,682,060	25,505,682,060	25,494,317,940

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,538,328,782)	(4,029,185,915)	(25,204,875,712)	(52,699,824,049)

종업원대여금의 증가	0	0	735,000,000	0

매도가능금융자산의 취득	1,109,396,551	0	2,036,506,545	20,896,245,865

만기보유금융자산의 취득	0	21,720,000	21,720,000	0

종속기업투자의 취득	0	0	341,520,000	553,750,000

유형자산의 취득	2,346,151,231	3,378,610,917	20,375,252,649	27,286,421,403

무형자산의 취득	16,481,000	603,854,998	1,475,576,518	3,547,406,781

보증금의 증가	66,300,000	25,000,000	219,300,000	416,000,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,889,464,700)	(7,201,441,864)	(64,740,579,115)	(70,425,361,187)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	35,424,191,283	34,610,970,290	49,751,143,846

단기차입금의 증가	0	10,301,439,793	66,467,500	19,497,233,786

임대보증금의 증가	0	0	0	1,984,365,000

신주인수권의 행사	0	25,122,751,490	34,544,502,790	28,269,545,060

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,889,464,700)	(42,625,633,147)	(99,351,549,405)	(120,176,505,033)

이자의 지급	1,817,997,200	2,362,874,361	8,570,240,923	11,575,628,840

배당금의 지급	0	0	8,031,327,000	5,773,389,000

단기차입금의 상환	66,467,500	9,497,233,786	9,497,233,786	28,527,487,193

유동성사채의 상환	0	0	32,487,222,696	70,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	0	0	10,000,000,000	0

장기차입금의 상환	0	0	0	4,300,000,000

임대보증금의 감소	5,000,000	0	0	0

사채의 상환	0	30,765,525,000	30,765,525,000	0

IV.현금의 증가(감소)	27,897,721,219	28,453,119,828	(16,753,516,299)	3,956,580,173

V.기초의 현금	285,279,681,344	295,358,192,513	295,358,192,513	281,578,609,519

VI.외화표시현금의 환율변동효과	(17,388,234,125)	(3,001,803,416)	6,675,005,130	9,823,002,821

VII.기말의 현금	295,789,168,438	320,809,508,925	285,279,681,344	295,358,192,513