동아에스티 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 2020.12.31 현재
제 7 기 2019.12.31 현재
제 6 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	461,974,337,509	452,916,343,831	426,246,385,839

현금및현금성자산	148,082,283,306	224,333,751,527	217,820,184,585

단기금융상품	0	0	111,810,000

매출채권	81,289,356,971	88,995,415,271	87,811,833,880

기타수취채권	0	0	3,894,739,315

기타금융자산	59,526,419,941	19,515,450,106	4,180,000

당기손익공정가치측정금융자산	54,355,731,978	0	0

재고자산	104,561,290,303	114,577,369,039	103,095,232,482

기타유동자산	13,182,630,376	5,494,357,888	13,508,405,577

당기법인세자산	976,624,634	0	0

비유동자산	522,939,249,544	559,396,895,105	532,193,386,230

장기금융상품	0	0	6,500,000

장기매출채권	0	1,736,203,772	0

기타수취채권	0	0	1,854,629,756

기타비유동금융자산	1,707,776,761	60,504,469,586	82,048,389,860

당기손익공정가치측정금융자산	10,989,673,166	1,001,316,512	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	33,601,901,861	49,738,808,051	0

유형자산	350,259,759,088	319,312,262,331	326,034,133,498

무형자산	20,727,197,904	15,760,549,620	11,204,957,867

투자부동산	96,740,462,926	106,779,529,802	100,963,571,542

종속기업투자	560,374,217	560,374,217	570,374,217

관계기업투자	7,901,420,000	4,000,010,000	9,503,945,212

기타비유동자산	450,683,621	3,371,214	6,884,278

자산총계	984,913,587,053	1,012,313,238,936	958,439,772,069

부채

유동부채	147,633,297,448	215,969,003,264	269,023,892,098

단기매입채무	31,532,598,282	37,975,230,737	28,917,194,323

기타지급채무	0	0	69,597,429,961

기타금융부채	49,219,546,683	58,684,114,330	0

단기차입금	50,532,738,546	90,586,328,120	140,231,310,603

유동리스부채	2,471,968,835	2,371,542,036	0

반품충당부채	6,634,778,183	7,796,528,714	6,968,335,834

기타유동부채	7,241,666,919	11,995,335,621	15,767,213,789

당기법인세부채	0	6,559,923,706	7,542,407,588

비유동부채	190,854,429,685	146,758,005,217	100,324,657,525

기타비유동금융부채	9,052,776,437	8,939,232,162	0

기타지급채무	0	0	8,580,165,485

장기차입금	149,933,275,411	109,899,788,364	69,952,904,033

비유동리스부채	3,960,146,046	3,876,697,741	0

순확정급여부채	14,995,399,904	7,951,249,260	16,654,322,320

기타비유동부채	667,796,399	667,811,914	438,469,056

이연법인세부채	12,245,035,488	15,423,225,776	4,698,796,631

부채총계	338,487,727,133	362,727,008,481	369,348,549,623

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	141,750,223,218	155,522,729,781	149,878,263,897

이익잉여금	176,723,057,070	166,110,921,042	111,260,378,917

자본총계	646,425,859,920	649,586,230,455	589,091,222,446

부채 및 자본총계	984,913,587,053	1,012,313,238,936	958,439,772,069

주1) 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 2021년 3월 24일 개최 예정인 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 주2) 제8기(당기), 제7기(전기)는 K-IFRS에 따라 작성되었으며, 제6기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 8 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 7 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 6 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

매출	586,576,702,090	612,249,372,560	567,246,558,305

매출원가	302,389,017,740	300,320,229,968	274,101,825,527

매출총이익	284,187,684,350	311,929,142,592	293,144,732,778

판매비와일반관리비	173,974,803,526	180,925,435,532	179,714,020,619

경상연구개발비	76,151,291,387	74,038,011,577	74,014,068,321

영업이익	34,061,589,437	56,965,695,483	39,416,643,838

기타수익	1,767,752,802	27,827,035,958	5,939,018,444

기타비용	2,768,384,693	5,623,137,730	25,664,641,063

금융수익	19,371,170,729	17,059,649,239	15,701,420,181

금융비용	18,594,050,265	13,167,595,730	9,767,155,419

법인세비용차감전순이익(손실)	33,838,078,010	83,061,647,220	25,625,285,981

법인세비용(수익)	6,184,864,087	18,091,283,476	8,064,638,074

당기순이익(손실)	27,653,213,923	64,970,363,744	17,560,647,907

기타포괄손익	(22,369,635,675)	3,963,034,265	(7,396,248,015)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정퇴직급여제도의 재측정요소	(8,602,687,895)	(1,134,254,671)	(5,383,470,701)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(13,766,947,780)	5,097,288,936	(2,012,777,314)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0

총포괄이익(손실)	5,283,578,248	68,933,398,009	10,164,399,892

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	3,277	7,699	2,081

주1) 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 2021년 3월 24일 개최 예정인 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 주2) 제8기(당기), 제7기(전기)는 K-IFRS에 따라 작성되었으며, 제6기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 8 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 7 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 6 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,958,805,954	581,332,691,981

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	(7,059,884,177)	8,873,209,750	1,813,325,573

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	153,361,422,218	101,832,015,704	583,146,017,554

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,560,647,907	17,560,647,907

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(3,483,158,321)	1,470,381,007	(2,012,777,314)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(5,383,470,701)	(5,383,470,701)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(3,483,158,321)	(3,913,089,694)	(7,396,248,015)

총포괄손익 합계	0	0	0	(3,483,158,321)	13,647,558,213	10,164,399,892

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

합병효과	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

2018.12.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	149,878,263,897	111,260,378,917	589,091,222,446

2019.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	149,878,263,897	111,260,378,917	589,091,222,446

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	149,878,263,897	111,260,378,917	589,091,222,446

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	64,970,363,744	64,970,363,744

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	5,644,465,884	(547,176,948)	5,097,288,936

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,134,254,671)	(1,134,254,671)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	5,644,465,884	(1,681,431,619)	3,963,034,265

총포괄손익 합계	0	0	0	5,644,465,884	63,288,932,125	68,933,398,009

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

합병효과	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

2019.12.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	155,522,729,781	166,110,921,042	649,586,230,455

2020.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	155,522,729,781	166,110,921,042	649,586,230,455

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	155,522,729,781	166,110,921,042	649,586,230,455

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	27,653,213,923	27,653,213,923

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(13,766,947,780)	0	(13,766,947,780)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(8,602,687,895)	(8,602,687,895)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(13,766,947,780)	(8,602,687,895)	(22,369,635,675)

총포괄손익 합계	0	0	0	(13,766,947,780)	19,050,526,028	5,283,578,248

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

합병효과	0	0	0	(5,558,783)	0	(5,558,783)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	(5,558,783)	(8,438,390,000)	(8,443,948,783)

2020.12.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	141,750,223,218	176,723,057,070	646,425,859,920

주1) 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 2021년 3월 24일 개최 예정인 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 주2) 제8기(당기), 제7기(전기)는 K-IFRS에 따라 작성되었으며, 제6기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 8 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 7 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 6 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	26,958,979,495	56,671,100,399	50,143,797,504

1. 당기순이익(손실)	27,653,213,923	64,970,363,744	17,560,647,907

2. 손익조정항목	36,368,874,640	30,748,664,572	54,333,847,909

3. 자산ㆍ부채증감	(26,659,077,528)	(29,465,198,360)	(20,212,187,405)

4. 법인세의 납부	(10,404,031,540)	(9,582,729,557)	(1,538,510,907)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(82,042,344,635)	(20,446,096,436)	(44,153,158,822)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	21,055,082,529	18,613,471,975	27,404,636,213

이자의 수취	4,370,145,421	3,805,203,402	3,798,137,720

배당금의 수취	41,208,829	41,678,402	36,611,998

단기금융상품의 감소	12,303,000,000	0	5,000,000,000

장기금융상품의 감소	0	36,580,000	0

종업원단기채권의 감소	360,000,000	0	585,000,000

단기대여금의 감소	131,648,181	0	0

기타포괄공정가치측정금융자산의 처분	0	9,733,711,815	2,306,487,950

만기보유금융자산의 처분	0	0	1,010,730,000

유형자산의 처분	150,713,218	21,051,500	461,148,545

무형자산의 처분	211,001,661	0	25,000,000

보증금의 감소	244,000,000	355,000,000	268,500,000

당기손익공정가치측정수익증권의 감소	3,243,365,219	4,620,246,856	0

미수금의 감소	0	0	13,042,080,000

미지급금의 증가	0	0	870,940,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(103,097,427,164)	(39,059,568,411)	(71,557,795,035)

단기금융상품의 증가	0	(11,176,500,000)	(5,004,670,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,630,723,347)	(6,385,500,000)	(3,694,183,070)

만기보유증권의 취득	0	0	(53,773,512,606)

단기대여금의 증가	0	(500,000,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(55,310,061,315)	(805,865,000)	0

종속기업투자의 취득	0	(10,000,000)	0

유형자산의 취득	(37,008,982,327)	(12,727,221,820)	(7,702,890,158)

무형자산의 취득	(5,119,250,175)	(6,013,681,591)	(967,539,201)

장기금융상품의 증가	0	(1,156,800,000)	0

보증금의 증가	(127,000,000)	(284,000,000)	(415,000,000)

관계기업투자의 증가	(3,901,410,000)	0	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(16,260,163,829)	(28,126,831,673)	19,273,365,697

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	40,000,000,000	90,000,000,000	60,000,000,000

단기차입금의 증가	0	20,000,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 증가	40,000,000,000	30,000,000,000	50,000,000,000

사채의 증가	0	40,000,000,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(56,260,163,829)	(118,126,831,673)	(40,726,634,303)

이자의 지급	(5,204,576,660)	(7,090,128,966)	(6,507,439,303)

배당금의 지급	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	(4,219,195,000)

단기차입금의 상환	(40,000,000,000)	(30,000,000,000)	(30,000,000,000)

유동성사채의 상환	0	(40,000,000,000)	0

장기차입금의 상환	0	(30,000,000,000)	0

신주인수권부사채의 감소	0	0	0

리스부채의 상환	(2,617,197,169)	(2,598,312,707)	0

IV. 현금및현금성자산의 증가	(71,343,528,969)	8,098,172,290	25,264,004,379

V. 기초의 현금및현금성자산	224,333,751,527	217,820,184,585	190,772,957,208

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,907,939,252)	(1,584,605,348)	1,783,222,998

VII. 기말의 현금및현금성자산	148,082,283,306	224,333,751,527	217,820,184,585

주1) 상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 2021년 3월 24일 개최 예정인 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 주2) 제8기(당기), 제7기(전기)는 K-IFRS에 따라 작성되었으며, 제6기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호 등에 따라 작성되었습니다.