동아에스티 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 4 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 3 기말 2015.12.31 현재
제 2 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

I.유동자산	528,134,962,134	529,632,345,694	499,710,722,231

현금및현금성자산	323,400,395,156	296,167,212,303	293,438,922,155

금융기관예치금	1,900,000,000	2,200,000,000	8,096,500,000

매출채권	98,139,340,538	97,742,511,777	87,616,973,600

기타수취채권	1,183,296,297	31,774,081,284	5,239,028,761

기타금융자산	2,203,619,833	2,653,222,191	16,160,511,330

재고자산	98,305,699,388	96,623,081,039	86,662,576,776

기타유동자산	2,993,262,200	2,463,225,035	2,479,239,050

당기법인세자산	9,348,722	9,012,065	16,970,559

II.비유동자산	531,796,789,257	533,906,577,502	582,147,521,053

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	7,500,000

기타수취채권	3,021,105,763	1,073,321,580	1,335,028,899

기타금융자산	15,529,446,174	16,949,066,806	10,220,863,499

유형자산	410,638,497,119	411,524,884,270	461,090,520,789

무형자산	19,050,409,963	20,062,973,685	14,470,446,603

투자부동산	82,136,095,133	82,749,003,459	92,911,579,990

기타비유동자산	195,742,796	227,846,532	346,061,564

이연법인세자산	1,218,992,309	1,312,981,170	1,765,519,709

자산총계	1,059,931,751,391	1,063,538,923,196	1,081,858,243,284

부채

I.유동부채	243,103,090,479	238,289,046,942	223,983,318,878

매입채무	33,137,648,742	32,222,798,841	28,525,447,192

기타지급채무	46,662,523,814	42,837,030,060	53,254,977,923

차입금	144,346,316,321	144,457,344,123	127,706,203,418

기타금융부채	0	0	186,339,140

반품충당부채	3,514,414,197	3,814,123,256	4,951,707,216

기타유동부채	4,310,476,360	4,845,905,900	3,497,361,971

당기법인세부채	11,131,711,045	10,111,844,762	5,861,282,018

II.비유동부채	241,075,838,346	271,476,436,279	369,538,110,954

기타지급채무	9,414,807,359	9,282,625,295	11,346,394,669

차입금	199,644,845,654	228,115,787,659	321,019,243,833

기타금융부채	189,783,286	220,065,212	340,492,555

순확정급여부채	18,165,264,670	15,843,656,019	13,821,203,462

기타비유동부채	422,482,217	894,125,631	2,216,711,480

이연법인세부채	13,238,655,160	17,120,176,463	20,794,064,955

부채총계	484,178,928,825	509,765,483,221	593,521,429,832

자본

I.지배기업 소유주지분	575,589,372,476	553,613,455,511	488,073,361,761

자본금	41,662,890,000	40,179,025,000	38,509,680,000

주식발행초과금	277,294,791,747	252,832,634,571	225,306,254,988

자본조정	(640,879,921)	(640,879,921)	(606,444,321)

기타자본구성요소	160,606,766,581	161,210,511,667	182,917,559,122

이익잉여금(미처리결손금)	96,665,804,069	100,032,164,194	41,946,311,972

II.비지배지분	163,450,090	159,984,464	263,451,691

자본총계	575,752,822,566	553,773,439,975	488,336,813,452

부채및자본총계	1,059,931,751,391	1,063,538,923,196	1,081,858,243,284

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	150,511,535,416	150,511,535,416	142,274,503,945	142,274,503,945	580,996,640,246	578,640,115,514

II.매출원가	73,006,848,174	73,006,848,174	71,295,138,428	71,295,138,428	279,074,087,969	268,511,844,221

III.매출총이익	77,504,687,242	77,504,687,242	70,979,365,517	70,979,365,517	301,922,552,277	310,128,271,293

판매비와일반관리비	48,769,992,821	48,769,992,821	44,426,021,390	44,426,021,390	187,648,262,261	197,156,659,346

경상연구개발비	16,647,796,687	16,647,796,687	13,553,108,916	13,553,108,916	58,886,826,435	63,602,209,042

IV.영업이익	12,086,897,734	12,086,897,734	13,000,235,211	13,000,235,211	55,387,463,581	49,369,402,905

기타수익	991,612,424	991,612,424	229,041,790	229,041,790	10,608,514,030	6,000,853,207

기타비용	388,437,943	388,437,943	282,061,417	282,061,417	14,518,381,281	4,273,832,224

금융수익	3,979,070,233	3,979,070,233	4,346,966,820	4,346,966,820	33,303,918,468	14,273,096,082

금융비용	10,392,691,269	10,392,691,269	5,506,195,041	5,506,195,041	20,891,514,532	19,638,769,327

V.법인세비용차감전순이익(손실)	6,276,451,179	6,276,451,179	11,787,987,363	11,787,987,363	63,890,000,266	45,730,750,643

법인세비용	1,594,264,827	1,594,264,827	3,014,640,842	3,014,640,842	15,316,684,753	8,180,930,823

VI.당기순이익(손실)	4,682,186,352	4,682,186,352	8,773,346,521	8,773,346,521	48,573,315,513	37,549,819,820

VII.기타포괄손익	205,771,749	205,771,749	(2,427,363,174)	(2,427,363,174)	(5,569,679,450)	(8,297,134,324)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(13,753,851)	(13,753,851)	(8,436,667)	(8,436,667)	(4,372,495,570)	(5,427,814,348)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	130,718,512	130,718,512	(2,059,438,045)	(2,059,438,045)	(1,614,948,993)	(1,762,632,580)

파생상품평가손익	78,548,468	78,548,468	(284,156,302)	(284,156,302)	513,461,187	(475,671,276)

해외사업환산손익	10,258,620	10,258,620	(75,332,160)	(75,332,160)	(95,696,074)	(29,634,435)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	(601,381,685)

기타포괄손익 합계	205,771,749	205,771,749	(2,427,363,174)	(2,427,363,174)	(5,569,679,450)	(8,297,134,324)

VIII.총포괄이익(손실)	4,887,958,101	4,887,958,101	6,345,983,347	6,345,983,347	43,003,636,063	29,252,685,496

당기순이익(손실)의귀속

지배기업 소유주지분	4,678,720,726	4,678,720,726	8,771,045,901	8,771,045,901	48,562,211,945	37,412,354,965

비지배지분	3,465,626	3,465,626	2,300,620	2,300,620	11,103,568	137,464,855

당기순이익(손실) 합계	4,682,186,352	4,682,186,352	8,773,346,521	8,773,346,521	48,573,315,513	37,549,819,820

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	4,884,492,475	4,884,492,475	6,343,682,727	6,343,682,727	42,987,457,811	29,132,723,947

비지배지분	3,465,626	3,465,626	2,300,620	2,300,620	16,178,252	119,961,549

총포괄이익(손실) 합계	4,887,958,101	4,887,958,101	6,345,983,347	6,345,983,347	43,003,636,063	29,252,685,496

IX.주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	566	566	1,139	1,139	6,192	4,966

희석주당이익(손실)	561	561	1,097	1,097	6,024	4,673

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	비지배기업지분	자본 합계

2014.01.01 (I.당(전)기초)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	185,914,396,088	(59,718,560,397)	533,644,337	439,360,502,085

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	37,412,354,965	137,464,855	37,549,819,820

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,762,632,580)	0	0	(1,762,632,580)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(5,410,774,596)	(17,039,752)	(5,427,814,348)

파생상품평가손익	0	0	0	(475,671,276)	0	0	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	(601,381,685)	0	0	(601,381,685)

해외사업환산손익	0	0	0	(29,170,881)	0	(463,554)	(29,634,435)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,868,856,422)	(5,410,774,596)	(17,503,306)	(8,297,134,324)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,868,856,422)	32,001,580,369	119,961,549	29,252,685,496

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(1,836,708,000)	0	(1,836,708,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	(377,715,381)	(377,715,381)

3.주식발행초과금이입액	0	(71,500,000,000)	0	0	71,500,000,000	0	0

4.전환상환우선주 전환	1,755,100,000	20,323,368,610	0	0	0	0	22,078,468,610

5.유상증자	0	0	0	(7,718,725)	0	7,718,725	0

6.연결범위변동	0	0	0	(120,261,819)	0	(20,157,539)	(140,419,358)

7.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0

8.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

9.기타	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,755,100,000	(51,176,631,390)	0	(127,980,544)	69,663,292,000	(390,154,195)	19,723,625,871

2014.12.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	48,562,211,945	11,103,568	48,573,315,513

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(4,377,570,254)	5,074,684	(4,372,495,570)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(95,696,074)	0	0	(95,696,074)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,871,783,411)	15,297,029,277	5,074,684	(5,569,679,450)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,871,783,411)	63,859,241,222	16,178,252	43,003,636,063

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	0	(5,773,389,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

7.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	0	(34,435,600)

8.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	0	28,269,545,060

9.기타	0	0	0	90,915,479	0	(119,645,479)	(28,730,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(835,264,044)	(5,773,389,000)	(119,645,479)	22,432,990,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,771,045,901	2,300,620	8,773,346,521

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(2,059,438,045)	0	0	(2,059,438,045)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(8,436,667)	0	(8,436,667)

파생상품평가손익	0	0	0	(284,156,302)	0	0	(284,156,302)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(75,332,160)	0	0	(75,332,160)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,418,926,507)	(8,436,667)	0	(2,427,363,174)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,418,926,507)	8,762,609,234	2,300,620	6,345,983,347

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	0	(5,773,389,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

7.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	0	(34,435,600)

8.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

9.기타	0	0	0	90,915,479	0	(119,645,479)	(28,730,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	(34,435,600)	90,915,479	(5,773,389,000)	(119,645,479)	(5,836,554,600)

2015.03.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(640,879,921)	180,589,548,094	44,935,532,206	146,106,832	488,846,242,199

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,678,720,726	3,465,626	4,682,186,352

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	130,718,512	0	0	130,718,512

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(13,753,851)	0	(13,753,851)

파생상품평가손익	0	0	0	78,548,468	0	0	78,548,468

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	10,258,620	0	0	10,258,620

기타포괄손익 소계	0	0	0	219,525,600	(13,753,851)	0	205,771,749

총포괄손익 합계	0	0	0	219,525,600	4,664,966,875	3,465,626	4,887,958,101

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	0	(8,031,327,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

7.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0

8.신주인수권 행사	1,483,865,000	24,462,157,176	0	(823,270,686)	0	0	25,122,751,490

9.기타	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,483,865,000	24,462,157,176	0	(823,270,686)	(8,031,327,000)	0	17,091,424,490

2016.03.31 (IV.당(전)기말)	41,662,890,000	277,294,791,747	(640,879,921)	160,606,766,581	96,665,804,069	163,450,090	575,752,822,566

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

I.영업활동현금흐름	14,053,408,374	7,360,294,309	42,397,386,670	84,745,827,727

1.당기순이익(손실)	4,682,186,352	8,773,346,521	48,573,315,513	37,549,819,820

2.손익조정항목	17,459,721,926	13,128,820,086	50,647,217,596	46,099,066,538

3.자산부채증감	(3,665,215,726)	(12,144,290,901)	(44,268,082,984)	11,525,902,653

4.법인세납부	(4,423,284,178)	(2,397,581,397)	(12,560,279,575)	(10,428,981,064)

5.법인세의 환급	0	0	5,216,120	19,780

II.투자활동현금흐름	23,425,902,638	(6,873,926,430)	21,018,963,166	(28,297,452,516)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	27,646,609,446	12,935,499,608	83,224,784,162	25,707,076,110

이자의 수취	392,512,336	680,613,073	2,119,502,420	1,938,020,222

배당금의 수취	145,350	271,000,100	271,000,100	291,399,350

단기금융상품의 감소	300,000,000	3,200,000,000	9,600,000,000	15,800,000,000

장기금융상품의 감소	0	1,000,000	1,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	3,830,336,435	40,204,002,245	5,002,677,608

종속기업의 처분	0	4,896,500,000	4,896,500,000	0

유형자산의 처분	800,000	11,000,000	38,864,908	341,426,775

무형자산의 처분	1,430,000,000	0	64,545,455	380,000,000

보증금의 감소	17,469,700	45,050,000	535,051,094	1,953,552,155

미수금의 감소(처분자산집단)	25,505,682,060	0	25,494,317,940	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(4,220,706,808)	(19,809,426,038)	(62,205,820,996)	(54,004,528,626)

단기금융상품의 증가	0	3,100,000,000	8,600,000,000	20,396,500,000

매도가능금융자산의 취득	0	10,000,000,000	20,896,245,865	1,001,978,663

만기보유금융자산의 취득	21,720,000	0	0	4,180,000

유형자산의 취득	3,550,797,358	6,543,817,906	28,276,038,992	29,556,580,236

무형자산의 취득	623,189,450	163,638,432	3,950,710,674	2,675,346,633

보증금의 증가	25,000,000	1,969,700	482,825,465	369,943,094

III.재무활동현금흐름	(7,201,510,351)	(4,995,388,011)	(70,426,439,871)	100,474,401,199

1.재무활동으로 인한 현금유입액	35,424,191,283	7,061,802,405	49,751,143,846	133,888,671,193

단기차입금의 증가	10,301,439,793	6,858,802,405	19,497,233,786	18,527,487,193

임대보증금의 증가	0	203,000,000	1,984,365,000	5,361,184,000

장기차입금의 증가	0	0	0	40,000,000,000

사채의 증가	0	0	0	70,000,000,000

신주인수권의 행사	25,122,751,490	0	28,269,545,060	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(42,625,701,634)	(12,057,190,416)	(120,177,583,717)	(33,414,269,994)

이자의 지급	2,362,942,848	3,261,703,223	11,576,707,524	11,471,732,486

배당금의 지급	0	0	5,773,389,000	2,214,423,381

단기차입금의 상환	9,497,233,786	8,527,487,193	28,527,487,193	16,668,875,127

장기차입금의 상환	0	0	4,300,000,000	0

유동성사채의 상환	0	0	70,000,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	0	0	0	2,000,000,000

임대보증금의 감소	0	268,000,000	0	1,059,239,000

사채의 상환	30,765,525,000	0	0	0

IV.현금및현금성자산의순증가(감소)	30,277,800,661	(4,509,020,132)	(7,010,090,035)	156,922,776,410

V.기초현금및현금성자산	296,167,212,303	293,438,922,155	293,438,922,155	132,263,799,739

VI.외화표시현금의 환율변동효과	(3,044,617,808)	603,143,256	9,738,380,183	4,344,257,180

Vll.연결범위변동	0	0	0	(91,911,174)

VII.기말현금및현금성자산	323,400,395,156	289,533,045,279	296,167,212,303	293,438,922,155