동아에스티 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 반기말 2024.06.30 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	578,476,162,328	481,949,842,106

현금및현금성자산	222,549,448,534	180,464,264,703

매출채권	91,160,589,738	92,293,113,195

기타금융자산	54,923,152,670	62,000,961,063

당기손익공정가치측정금융자산	84,375,904,639	30,354,279,379

재고자산	110,991,748,645	101,627,068,517

기타유동자산	14,475,318,102	15,210,155,249

비유동자산	810,020,451,414	740,966,263,847

기타비유동금융자산	2,120,441,606	2,288,649,296

당기손익공정가치측정금융자산	15,519,154,622	13,864,663,250

기타포괄손익공정가치측정금융자산	19,417,185,263	19,445,911,293

유형자산	436,844,606,473	435,984,836,223

무형자산	84,468,432,725	76,621,061,375

투자부동산	79,371,496,423	84,305,693,645

종속기업투자	128,804,774,653	78,148,125,785

관계기업투자	21,759,183,424	5,508,010,000

기타비유동자산	2,676,394,726	2,148,388,972

순확정급여자산	19,038,781,499	22,650,924,008

자산총계	1,388,496,613,742	1,222,916,105,953

부채

유동부채	360,973,514,300	374,169,548,935

단기매입채무	33,496,347,050	37,118,239,962

기타금융부채	58,688,761,918	82,130,234,267

단기차입금	249,856,080,300	234,366,457,838

유동 리스부채	2,344,205,205	2,283,218,430

반품충당부채	4,881,689,486	5,509,741,875

기타 유동부채	11,610,350,116	11,323,498,104

당기법인세부채	96,080,225	1,438,158,459

비유동부채	356,628,200,202	185,399,897,471

기타비유동금융부채	7,710,996,654	1,578,294,530

파생금융부채	32,258,813	52,154,301

장기차입금	319,682,981,581	155,071,916,515

비유동 리스부채	3,325,731,373	3,319,907,219

종업원급여부채	5,560,764,595	5,201,857,765

기타 비유동 부채	11,225,391,475	11,085,691,430

이연법인세부채	9,090,075,711	9,090,075,711

부채총계	717,601,714,502	559,569,446,406

자본

자본금	44,176,460,000	43,074,825,000

주식발행초과금	290,356,573,526	286,677,842,727

자본조정	(11,616,042,589)	(11,278,968,255)

기타자본구성요소	143,891,608,097	144,195,922,443

이익잉여금(결손금)	204,086,300,206	200,677,037,632

자본총계	670,894,899,240	663,346,659,547

부채 및 자본총계	1,388,496,613,742	1,222,916,105,953

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	157,662,935,100	297,724,904,078	154,146,326,680	289,273,623,813

매출원가	74,207,647,779	139,610,118,359	75,587,783,502	137,493,738,430

매출총이익	83,455,287,321	158,114,785,719	78,558,543,178	151,779,885,383

판매비와일반관리비	50,001,589,084	97,740,973,043	47,108,389,083	93,344,070,783

경상연구개발비	26,357,670,866	52,543,086,823	22,696,085,726	42,999,961,123

영업이익	7,096,027,371	7,830,725,853	8,754,068,369	15,435,853,477

기타수익	3,004,516,533	3,385,214,317	212,028,021	2,664,130,667

기타비용	669,456,175	1,666,658,227	2,334,306,183	2,541,552,787

금융수익	5,313,183,338	14,832,859,300	3,344,161,850	10,419,006,122

금융비용	5,034,076,819	12,557,129,988	3,797,666,223	8,077,752,552

법인세비용차감전순이익	9,710,194,248	11,825,011,255	6,178,285,834	17,899,684,927

법인세비용(수익)	1,857,726,575	2,262,327,312	1,364,849,684	3,954,232,611

1. 당기순이익	7,852,467,673	9,562,683,943	4,813,436,150	13,945,452,316

기타포괄손익	208,326,621	561,864,501	27,510,060	701,788,527

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(23,117,070)	(28,726,030)	4,976,530	9,976,670

확정퇴직급여제도의 재측정요소	231,443,691	590,590,531	22,533,530	691,811,857

총포괄손익	8,060,794,294	10,124,548,444	4,840,946,210	14,647,240,843

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	908	1,108	561	1,637

희석주당손익 (단위 : 원)	839	1,066	561	1,637

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (I. 기초자본)	42,232,940,000	286,659,846,851	(2,882,433,841)	144,252,020,881	201,701,984,289	671,964,358,180

II. 총포괄손익:

1. 당기순이익	0	0	0	0	13,945,452,316	13,945,452,316

2. 기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	9,976,670	0	9,976,670

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	691,811,857	691,811,857

기타포괄손익 소계	0	0	0	9,976,670	691,811,857	701,788,527

총포괄손익 합계	0	0	0	9,976,670	14,637,264,173	14,647,240,843

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

연차배당	0	0	0	0	(5,884,218,200)	(5,884,218,200)

주식배당	840,600,000	0	0	0	(840,600,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(5,414,727,494)	0	0	(5,414,727,494)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	840,600,000	0	(5,414,727,494)	0	(6,724,818,200)	(11,298,945,694)

2023.06.30 (IV. 기말자본)	43,073,540,000	286,659,846,851	(8,297,161,335)	144,261,997,551	209,614,430,262	675,312,653,329

2024.01.01 (I. 기초자본)	43,074,825,000	286,677,842,727	(11,278,968,255)	144,195,922,443	200,677,037,632	663,346,659,547

II. 총포괄손익:

1. 당기순이익	0	0	0	0	9,562,683,943	9,562,683,943

2. 기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(28,726,030)	0	(28,726,030)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	590,590,531	590,590,531

기타포괄손익 소계	0	0	0	(28,726,030)	590,590,531	561,864,501

총포괄손익 합계	0	0	0	(28,726,030)	10,153,274,474	10,124,548,444

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

연차배당	0	0	0	0	(5,901,011,900)	(5,901,011,900)

주식배당	843,000,000	0	0	0	(843,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(337,074,334)	0	0	(337,074,334)

전환사채의 전환	258,635,000	3,678,730,799	0	(275,588,316)	0	3,661,777,483

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	1,101,635,000	3,678,730,799	(337,074,334)	(275,588,316)	(6,744,011,900)	(2,576,308,751)

2024.06.30 (IV. 기말자본)	44,176,460,000	290,356,573,526	(11,616,042,589)	143,891,608,097	204,086,300,206	670,894,899,240

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	3,689,264,396	9,597,266,665

1. 당기순이익	9,562,683,943	13,945,452,316

2. 손익조정항목	16,997,250,253	21,075,477,029

3. 자산부채 증감	(19,266,264,254)	(20,395,863,387)

4. 법인세의 납부	(3,604,405,546)	(5,027,799,293)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(133,070,508,846)	(47,596,508,555)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	66,853,473,234	39,297,198,892

이자의 수취	4,735,131,176	2,841,454,418

배당금수취	103,576,500	165,779,092

단기금융상품의 감소	40,000,000,000	0

단기대여금의 감소	680,000,000	0

관계기업투자주식의 처분	3,879,094,000	0

유형자산의 처분	38,967,000	57,261,572

무형자산의 처분	22,614,492	24,614,492

보증금의 감소	129,440,000	145,151,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	17,264,650,066	35,521,546,026

장기미수금의 수취	0	450,400,000

종속기업투자주식의 처분	0	90,992,292

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(199,923,982,080)	(86,893,707,447)

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(30,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의취득	(72,287,500,000)	(31,708,607,110)

유형자산의 취득	(6,240,412,983)	(9,149,747,598)

무형자산의 취득	(8,603,242,125)	(7,916,363,271)

보증금의 증가	(98,000,000)	(709,720,000)

장기선급금의 증가	(538,168,874)	(409,363,183)

종속기업투자주식의 취득	(59,156,653,868)	(6,999,906,285)

관계기업투자주식의 취득	(18,000,004,230)	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	168,382,644,517	63,992,291,772

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	203,547,228,750	132,289,360,258

단기차입금의 증가	498,168,750	12,028,916,858

장기차입금의 증가	123,250,000,000	70,200,000,000

사채의 증가	79,786,060,000	49,845,968,400

임대보증금의 증가	13,000,000	214,475,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(35,164,584,233)	(68,297,068,486)

이자의 지급	(6,795,255,147)	(2,820,738,479)

배당금지급	(5,901,011,900)	(5,884,218,200)

단기차입금의 상환	(498,168,750)	(12,454,865,095)

유동성사채의 상환	(20,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	0	(40,000,000,000)

리스부채의 상환	(1,515,907,102)	(1,598,130,218)

임대보증금의 감소	(117,167,000)	(124,389,000)

자기주식의 취득	(337,074,334)	(5,414,727,494)

IV. 현금및현금성자산의 증가	39,001,400,067	25,993,049,882

V. 기초의 현금및현금성자산	180,464,264,703	218,644,068,288

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	3,083,783,764	1,432,294,657

VII. 분기말의 현금및현금성자산	222,549,448,534	246,069,412,827