동아에스티 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 7 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	511,005,842,933	453,319,168,853

현금및현금성자산	234,317,670,670	224,724,051,594

매출채권	95,765,063,902	89,029,466,169

기타금융자산	65,583,573,992	19,464,090,480

재고자산	106,511,527,133	114,577,416,432

당기법인세자산	27,147,159	14,397,531

기타유동자산	8,800,860,077	5,509,746,647

비유동자산	502,866,069,293	555,456,576,707

장기매출채권	1,763,855,231	1,736,203,772

기타비유동금융자산	1,724,123,912	60,569,599,586

당기손익인식측정금융상품	1,887,585,730	1,001,316,512

기타포괄손익공정가치측정금융자산	41,008,732,515	49,738,808,051

유형자산	335,067,566,360	319,469,610,911

무형자산	18,834,952,504	15,765,884,621

투자부동산	102,006,431,186	106,779,529,802

관계기업투자	0	392,252,238

기타비유동자산	572,821,855	3,371,214

자산총계	1,013,871,912,226	1,008,775,745,560

부채

유동부채	147,915,307,288	216,115,667,849

단기매입채무	28,781,851,198	37,975,230,737

기타금융부채	44,530,284,915	58,763,472,877

단기차입금	51,703,657,961	90,586,328,120

유동리스부채	2,639,811,229	2,434,633,400

반품충당부채	6,243,582,562	7,796,528,714

기타유동부채	8,823,953,183	11,995,335,621

당기법인세부채	5,192,166,240	6,564,138,380

비유동부채	194,638,839,030	146,802,453,536

기타비유동금융부채	9,166,006,922	8,939,232,162

장기차입금	149,923,479,020	109,899,788,364

비유동리스부채	4,668,585,003	3,921,146,060

순확정급여부채	15,584,756,055	7,951,249,260

기타비유동부채	1,300,874,949	667,811,914

이연법인세부채	13,995,137,081	15,423,225,776

부채총계	342,554,146,318	362,918,121,385

자본

지배기업 소유주지분	671,317,765,908	645,857,624,175

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	146,610,632,598	154,555,043,992

이익잉여금	196,754,553,678	163,350,000,551

비지배지분	0	0

자본총계	671,317,765,908	645,857,624,175

부채 및 자본총계	1,013,871,912,226	1,008,775,745,560

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	145,614,527,363	458,529,177,619	161,744,872,770	456,061,615,461

매출원가	78,851,261,608	232,265,304,058	79,896,045,369	218,177,775,862

매출총이익	66,763,265,755	226,263,873,561	81,848,827,401	237,883,839,599

판매비와일반관리비	43,337,222,037	125,687,186,461	42,552,263,790	135,589,343,003

경상연구개발비	16,666,705,481	50,244,709,738	17,913,604,492	50,597,192,744

영업이익	6,759,338,237	50,331,977,362	21,382,959,119	51,697,303,852

기타수익	1,699,794,013	2,250,354,142	485,841,473	5,295,797,593

기타비용	989,798,337	2,017,121,046	2,986,255,283	4,007,545,232

금융수익	(1,806,303,345)	9,001,265,283	7,531,513,166	17,301,545,459

금융비용	1,880,374,971	7,831,719,956	1,892,418,200	7,543,973,357

지분법손실	0	392,252,238	458,124,009	3,134,597,224

법인세비용차감전순이익	3,782,655,597	51,342,503,547	24,063,516,266	59,608,531,091

법인세비용(수익)	(370,599,788)	9,696,864,742	4,304,406,246	11,681,479,567

분기순이익	4,153,255,385	41,645,638,805	19,759,110,020	47,927,051,524

기타포괄손익	(6,911,932,202)	(7,747,107,072)	(253,840,639)	248,255,688

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(6,843,520,243)	(7,886,398,439)	(187,760,292)	334,391,004

확정퇴직급여제도의 재측정요소	(51,328,504)	197,304,322	(45,145,715)	(133,523,939)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

해외사업환산손익	(17,083,455)	(58,012,955)	(20,934,632)	47,388,623

총포괄손익	(2,758,676,817)	33,898,531,733	19,505,269,381	48,175,307,212

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	4,153,255,385	41,645,638,805	19,759,110,020	47,927,051,524

비지배지분	0	0	0	0

분기순이익 합계	4,153,255,385	41,645,638,805	19,759,110,020	47,927,051,524

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(2,758,676,817)	33,898,531,733	19,505,269,381	48,175,307,212

비지배지분	0	0	0	0

총포괄손익 합계	(2,758,676,817)	33,898,531,733	19,505,269,381	48,175,307,212

주당손익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	492	4,935	2,342	5,680

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2019.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	148,853,338,145	102,557,109,272	579,363,027,049	0	579,363,027,049

II. 총포괄손익:	0

분기순이익	0	0	0	0	47,927,051,524	47,927,051,524	0	47,927,051,524

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	941,377,788	(606,986,784)	334,391,004	0	334,391,004

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(133,523,939)	(133,523,939)	0	(133,523,939)

해외사업환산손익	0	0	0	47,388,623	0	47,388,623	0	47,388,623

기타포괄손익 소계	0	0	0	988,766,411	(740,510,723)	248,255,688	0	248,255,688

총포괄손익 합계	0	0	0	988,766,411	47,186,540,801	48,175,307,212	0	48,175,307,212

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

2019.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	149,842,104,556	141,305,260,073	619,099,944,261	0	619,099,944,261

2020.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	154,555,043,992	163,350,000,551	645,857,624,175	0	645,857,624,175

II. 총포괄손익:

분기순이익	0	0	0	0	41,645,638,805	41,645,638,805	0	41,645,638,805

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(7,886,398,439)	0	(7,886,398,439)	0	(7,886,398,439)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	197,304,322	197,304,322	0	197,304,322

해외사업환산손익	0	0	0	(58,012,955)	0	(58,012,955)	0	(58,012,955)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(7,944,411,394)	197,304,322	(7,747,107,072)	0	(7,747,107,072)

총포괄손익 합계	0	0	0	(7,944,411,394)	41,842,943,127	33,898,531,733	0	33,898,531,733

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

2020.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	146,610,632,598	196,754,553,678	671,317,765,908	0	671,317,765,908

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	36,959,520,769	47,207,487,570

1. 분기순이익	41,645,638,805	47,927,051,524

2. 손익조정항목	32,473,722,941	27,640,004,288

3. 자산ㆍ부채증감	(26,849,062,158)	(19,225,173,381)

4. 법인세의 납부	(10,310,778,819)	(9,134,394,861)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(11,049,140,318)	(13,654,769,941)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	18,104,175,572	13,702,305,441

이자의 수취	4,469,633,559	2,954,542,057

배당금의 수취	3,750,330	41,678,402

단기금융상품의 감소	12,303,000,000	0

종업원대여금의 감소	360,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	36,580,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	0	8,878,290,000

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	373,741,887	1,063,874,395

유형자산의 처분	41,605,342	10,624,587

무형자산의 처분	258,314,454	0

보증금의 감소	294,130,000	345,000,000

미지급금의 증가	0	371,716,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(29,153,315,890)	(27,357,075,382)

단기금융상품의 증가	0	(11,176,500,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,431,499,570)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(1,003,096,080)	(630,000,000)

유형자산의 취득	(22,628,943,405)	(8,370,526,791)

무형자산의 취득	(3,962,776,835)	(5,685,118,591)

보증금의 증가	(127,000,000)	(338,130,000)

장기금융상품의 증가	0	(1,156,800,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(14,252,143,982)	24,163,903,402

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	40,000,000,000	70,000,000,000

장기차입금의 증가	40,000,000,000	30,000,000,000

사채의 증가	0	40,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(54,252,143,982)	(45,836,096,598)

이자의 지급	(3,709,736,802)	(5,529,529,446)

배당금의 지급	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

단기차입금의 상환	(40,000,000,000)	(30,000,000,000)

리스부채의 상환	(2,104,017,180)	(1,868,177,152)

IV. 현금및현금성자산의 증가	11,658,236,469	57,716,621,031

V. 기초의 현금및현금성자산	224,724,051,594	218,151,835,439

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,064,617,393)	2,089,754,958

VII. 기말의 현금및현금성자산	234,317,670,670	277,958,211,428