동아에스티 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	555,951,012,151	481,949,842,106

현금및현금성자산	256,399,242,421	180,464,264,703

매출채권	97,700,015,490	92,293,113,195

기타금융자산	10,096,083,391	62,000,961,063

당기손익공정가치측정금융자산	67,784,000,000	30,354,279,379

재고자산	113,836,152,442	101,627,068,517

기타유동자산	8,973,794,537	15,210,155,249

당기법인세자산	1,161,723,870	0

비유동자산	814,412,682,388	740,966,263,847

기타비유동금융자산	2,037,094,127	2,288,649,296

당기손익공정가치측정금융자산	15,677,410,701	13,864,663,250

기타포괄손익공정가치측정금융자산	19,419,726,293	19,445,911,293

유형자산	438,722,896,563	435,984,836,223

무형자산	76,647,766,961	76,621,061,375

투자부동산	78,557,816,390	84,305,693,645

종속기업투자	133,710,122,281	78,148,125,785

관계기업투자	31,759,183,424	5,508,010,000

기타비유동자산	2,783,048,502	2,148,388,972

순확정급여자산	15,097,617,146	22,650,924,008

자산총계	1,370,363,694,539	1,222,916,105,953

부채

유동부채	253,777,642,094	374,169,548,935

단기매입채무	43,290,193,771	37,118,239,962

기타금융부채	57,369,905,775	82,130,234,267

단기차입금	134,973,150,437	234,366,457,838

유동 리스부채	2,289,572,355	2,283,218,430

반품충당부채	5,365,256,794	5,509,741,875

기타 유동부채	10,489,562,962	11,323,498,104

당기법인세부채	0	1,438,158,459

비유동부채	420,821,106,310	185,399,897,471

기타비유동금융부채	7,609,694,137	1,578,294,530

파생금융부채	1,269,334,150	52,154,301

장기차입금	(382,707,120,586)	(155,071,916,515)

비유동 리스부채	3,242,771,712	3,319,907,219

종업원급여부채	5,740,218,010	5,201,857,765

기타 비유동 부채	11,161,892,004	11,085,691,430

이연법인세부채	9,090,075,711	9,090,075,711

부채총계	674,598,748,404	559,569,446,406

자본

자본금	45,836,720,000	43,074,825,000

주식발행초과금	313,764,934,028	286,677,842,727

자본조정	(11,616,042,589)	(11,278,968,255)

기타자본구성요소	142,160,671,265	144,195,922,443

이익잉여금(결손금)	205,618,663,431	200,677,037,632

자본총계	695,764,946,135	663,346,659,547

부채 및 자본총계	1,370,363,694,539	1,222,916,105,953

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	179,516,652,582	477,241,556,660	150,243,713,966	439,517,337,779

매출원가	92,232,570,308	231,842,688,667	72,770,087,948	210,263,826,378

매출총이익	87,284,082,274	245,398,867,993	77,473,626,018	229,253,511,401

판매비와일반관리비	47,210,893,508	144,951,866,551	42,360,844,056	135,704,914,839

경상연구개발비	20,278,530,199	72,821,617,022	22,035,339,341	65,035,300,464

영업이익	19,794,658,567	27,625,384,420	13,077,442,621	28,513,296,098

기타수익	419,320,168	3,804,534,485	396,147,179	3,060,277,846

기타비용	10,013,243,728	11,679,901,955	85,535,465	2,627,088,252

금융수익	3,887,397,779	18,720,257,079	7,145,727,319	17,564,733,441

금융비용	12,578,674,536	25,135,804,524	5,777,455,026	13,855,207,578

법인세비용차감전순이익	1,509,458,250	13,334,469,505	14,756,326,628	32,656,011,555

법인세비용(수익)	288,785,232	2,551,112,544	3,259,831,009	7,214,063,620

당기순이익	1,220,673,018	10,783,356,961	11,496,495,619	25,441,947,935

기타포괄손익	314,231,237	876,095,738	171,102,495	872,891,022

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	2,541,030	(26,185,000)	(5,590,500)	4,386,170

확정퇴직급여제도의 재측정요소	311,690,207	902,280,738	176,692,995	868,504,852

총포괄손익	1,534,904,255	11,659,452,699	11,667,598,114	26,314,838,957

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	425	1,531	1,624	2,994

희석주당손익 (단위 : 원)	410	1,488	1,454	2,713

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (I. 기초자본)	42,232,940,000	286,659,846,851	(2,882,433,841)	144,252,020,881	201,701,984,289	671,964,358,180

II. 총포괄손익:	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	25,441,947,935	25,441,947,935

2. 기타포괄손익:	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	4,386,170	0	4,386,170

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	868,504,852	868,504,852

기타포괄손익 소계	0	0	0	4,386,170	868,504,852	872,891,022

총포괄손익 합계	0	0	0	4,386,170	26,310,452,787	26,314,838,957

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	0	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	0	(5,884,218,200)	(5,884,218,200)

주식배당	840,600,000	0	0	0	(840,600,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(7,536,375,664)	0	0	(7,536,375,664)

전환사채의 전환	1,285,000	17,995,875	0	(1,387,287)	0	17,893,588

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	841,885,000	17,995,875	(7,536,375,664)	(1,387,287)	(6,724,818,200)	(13,402,700,276)

2023.09.30 (IV. 기말자본)	43,074,825,000	286,677,842,726	(10,418,809,505)	144,255,019,764	221,287,618,876	684,876,496,861

2024.01.01 (I. 기초자본)	43,074,825,000	286,677,842,727	(11,278,968,255)	144,195,922,443	200,677,037,632	663,346,659,547

II. 총포괄손익:	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	10,783,356,961	10,783,356,961

2. 기타포괄손익:	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(26,185,000)	0	(26,185,000)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	902,280,738	902,280,738

기타포괄손익 소계	0	0	0	(26,185,000)	902,280,738	876,095,738

총포괄손익 합계	0	0	0	(26,185,000)	11,685,637,699	11,659,452,699

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	0	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	0	(5,901,011,900)	(5,901,011,900)

주식배당	843,000,000	0	0	0	(843,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(337,074,334)	0	0	(337,074,334)

전환사채의 전환	1,918,895,000	27,087,091,301	0	(2,009,066,178)	0	26,996,920,123

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	2,761,895,000	27,087,091,301	(337,074,334)	(2,009,066,178)	(6,744,011,900)	20,758,833,889

2024.09.30 (IV. 기말자본)	45,836,720,000	313,764,934,028	(11,616,042,589)	142,160,671,265	205,618,663,431	695,764,946,135

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	40,643,789,662	16,115,489,657

당기순이익	10,783,356,961	25,441,947,935

2. 손익조정항목	44,981,497,177	34,313,633,148

3. 자산부채 증감	(9,970,069,603)	(37,864,627,570)

4. 법인세의 납부	(5,150,994,873)	(5,775,463,856)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(99,994,060,602)	(64,382,719,375)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	152,253,156,212	81,214,528,485

이자의 수취	6,817,830,129	5,322,169,315

배당금수취	103,681,850	165,779,092

단기금융상품의 감소	80,000,000,000	20,000,000,000

단기대여금의 감소	680,000,000	0

종속기업투자주식의 처분	0	90,992,292

관계기업투자주식의 처분	3,879,094,000	0

유형자산의 처분	123,830,881	117,614,534

무형자산의 처분	22,614,492	24,614,492

보증금의 감소	169,440,000	153,151,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	60,456,664,860	54,889,807,760

장기미지급금의 수취	0	450,400,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(252,247,216,814)	(145,597,247,860)

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(70,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(1,166,852,000)

당기손익공정가치측정금융자산의취득	(101,528,416,976)	(34,428,677,110)

종속기업투자주식의 취득	(64,064,076,868)	(6,999,906,285)

관계기업투자주식의 취득	(28,000,004,230)	0

유형자산의 취득	(12,364,892,779)	(19,341,866,608)

무형자산의 취득	(10,502,811,551)	(12,506,739,862)

보증금의 증가	(131,000,000)	(724,720,000)

장기선급금의 증가	(656,014,410)	(428,485,995)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	135,242,523,277	57,696,647,451

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	203,547,228,750	137,410,343,186

단기차입금의 증가	498,168,750	12,149,899,786

장기차입금의 증가	123,250,000,000	75,200,000,000

사채의 증가	79,786,060,000	49,845,968,400

임대보증금의 증가	13,000,000	214,475,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(68,304,705,473)	(79,713,695,735)

이자의 지급	(11,572,287,842)	(5,329,621,372)

배당금지급	(5,901,011,900)	(5,884,218,200)

임대보증금의 감소	(117,167,000)	(124,389,000)

단기차입금의 상환	(498,168,750)	(18,429,867,349)

유동성장기차입금의 상환	(20,000,000,000)	(40,000,000,000)

유동성사채의 상환	(20,000,000,000)	0

전환사채의 상환	(7,680,504,235)	0

자기주식의 취득	(337,074,334)	(7,536,375,664)

리스부채의 상환	(2,198,491,412)	(2,408,960,412)

전환사채 단주지급	0	(263,738)

IV. 현금및현금성자산의 증가	75,892,252,337	9,429,417,733

V. 기초의 현금및현금성자산	180,464,264,703	218,644,068,288

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	42,725,381	2,579,842,544

VII. 분기말의 현금및현금성자산	256,399,242,421	230,653,328,565