동아에스티 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 6 기 반기말 2018.06.30 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	417,691,483,392	412,417,050,439

현금및현금성자산	203,650,366,644	190,772,957,208

단기금융상품	112,170,000	107,140,000

매출채권	95,617,885,102	93,758,318,090

기타수취채권	2,027,970,579	15,012,780,948

기타금융자산	1,014,910,000	1,010,730,000

재고자산	101,176,161,205	98,550,262,262

기타유동자산	14,092,019,862	13,204,861,931

비유동자산	543,871,323,569	487,411,775,057

장기금융상품	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	1,912,457,984	1,719,778,656

기타금융자산	84,440,728,029	24,405,958,446

유형자산	329,519,945,831	335,696,774,194

무형자산	11,950,738,818	12,998,487,640

투자부동산	102,144,436,199	103,630,509,386

종속기업투자	570,374,217	570,374,217

관계기업투자	9,503,945,212	0

기타비유동자산	3,822,197,279	8,383,392,518

자산총계	961,562,806,961	899,828,825,496

부채

유동부채	201,601,274,903	219,546,075,348

매입채무	33,209,146,851	30,566,638,411

기타지급채무	43,566,725,362	46,732,867,362

차입금	101,042,128,620	120,435,754,042

반품충당부채	4,879,874,378	3,662,917,486

기타유동부채	17,162,410,634	17,018,898,974

당기법인세부채	1,740,989,058	1,128,999,073

비유동부채	152,062,933,836	98,950,058,167

기타지급채무	8,720,011,619	8,623,951,089

차입금	109,892,125,206	59,869,237,610

순확정급여부채	13,792,681,904	9,024,619,192

기타비유동부채	7,402,097,257	15,359,314,728

이연법인세부채	12,256,017,850	6,072,935,548

부채총계	353,664,208,739	318,496,133,515

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	153,454,975,945	160,421,306,395

이익잉여금	126,491,042,645	92,958,805,954

자본총계	607,898,598,222	581,332,691,981

부채 및 자본총계	961,562,806,961	899,828,825,496

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	152,366,785,874	287,999,376,314	132,639,474,471	265,693,405,921

매출원가	67,220,419,449	131,605,419,402	65,399,530,099	132,852,796,339

매출총이익	85,146,366,425	156,393,956,912	67,239,944,372	132,840,609,582

판매비와일반관리비	46,517,005,351	89,294,417,773	42,044,439,254	83,329,112,196

경상연구개발비	18,521,815,700	36,456,664,692	21,428,344,432	40,807,639,772

영업이익	20,107,545,374	30,642,874,447	3,767,160,686	8,703,857,614

기타수익	1,990,387,510	3,058,085,887	676,356,578	2,794,442,455

기타비용	3,439,164,810	3,865,743,886	2,159,722,681	2,905,083,506

금융수익	9,858,694,912	11,111,490,962	916,438,257	2,937,170,958

금융비용	1,354,200,334	4,568,090,041	(2,535,587,914)	20,933,191,489

법인세비용차감전순이익(손실)	27,163,262,652	36,378,617,369	5,735,820,754	(9,402,803,968)

법인세비용(수익)	5,578,946,551	7,240,259,543	1,104,195,109	(2,759,563,711)

당기순이익(손실)	21,584,316,101	29,138,357,826	4,631,625,645	(6,643,240,257)

기타포괄손익	81,953,614	(166,582,158)	124,248,009	(698,802,729)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(197,191,273)	(260,135,885)	(205,183,252)	(261,494,778)

매도가능증권평가손익	279,144,887	93,553,727	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	329,431,261	(437,307,951)

총포괄이익(손실)	21,666,269,715	28,971,775,668	4,755,873,654	(7,342,042,986)

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	2,558	3,453	549	(787)

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0

조정금액	0	0	0	0	0	0

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,643,240,257)	(6,643,240,257)

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(437,307,951)	0	(437,307,951)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(261,494,778)	(261,494,778)

재평가잉여금	0	0	0	(631,654,920)	631,654,920	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(1,068,962,871)	370,160,142	(698,802,729)

총포괄손익 합계	0	0	0	(1,068,962,871)	(6,273,080,115)	(7,342,042,986)

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	4,219,695,000	4,219,695,000

자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)

2017.06.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,240,371,701	89,276,178,813	577,469,130,146

2018.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,958,805,954	581,332,691,981

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	(7,059,884,177)	8,873,209,750	1,813,325,573

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	153,361,422,218	101,832,015,704	583,146,017,554

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	29,138,357,826	29,138,357,826

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	93,553,727	0	93,553,727

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(260,135,885)	(260,135,885)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	93,553,727	(260,135,885)	(166,582,158)

총포괄손익 합계	0	0	0	93,553,727	28,878,221,941	28,971,775,668

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	4,219,195,000	4,219,195,000

자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

2018.06.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	153,454,975,945	126,491,042,645	607,898,598,222

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 5 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	28,805,248,375	38,246,767,925

1. 반기순이익(손실)	29,138,357,826	(6,643,240,257)

2. 손익조정항목	10,109,790,912	31,299,141,756

3. 자산ㆍ부채증감	(9,523,007,410)	15,526,862,763

4. 법인세의 납부	(919,892,953)	(1,935,996,337)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(42,659,130,498)	8,291,371,891

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	15,534,316,169	17,118,298,738

이자의 수취	1,173,302,964	1,102,526,025

배당금의 수취	3,147,110	2,000,000

종업원대여금의 감소	585,000,000	0

매도가능증권의 처분	267,396,550	0

유형자산의 처분	38,856,545	15,483,472,713

무형자산의 처분	0	400,000,000

보증금의 감소	105,500,000	130,300,000

미수금의 감소	13,042,080,000	0

미지급금의 증가	319,033,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(58,193,446,667)	(8,826,926,847)

매도가능증권의 취득	(1,127,750,000)	(3,145,696,896)

만기보유증권의 취득	(53,773,512,606)	0

종속기업투자주식의 취득	0	(10,000,000)

유형자산의 취득	(2,827,184,061)	(5,552,662,671)

무형자산의 취득	(150,000,000)	(38,267,280)

보증금의 증가	(315,000,000)	(80,300,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	22,469,318,666	(32,933,325,437)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	60,000,000,000	30,000,000,000

단기차입금의 증가	10,000,000,000	30,000,000,000

장기차입금의 증가	50,000,000,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(37,530,681,334)	(62,933,325,437)

이자의 지급	(3,311,486,334)	(3,713,515,937)

배당금의 지급	(4,219,195,000)	(4,219,695,000)

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)	(66,467,500)

신주인수권부사채의 상환	0	(54,434,480,000)

임대보증금의 감소	0	(499,167,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가	8,615,436,543	13,604,814,379

V. 기초의 현금및현금성자산	190,772,957,208	285,279,681,344

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	4,261,972,893	(12,411,788,268)

VII. 기말의 현금및현금성자산	203,650,366,644	286,472,707,455