동아에스티 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 5 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
제 3 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말	제 3 기말

자산

I.유동자산	515,439,862,017	561,517,281,598	529,632,345,694

현금및현금성자산	296,317,678,629	285,877,024,434	296,167,212,303

금융기관예치금	0	0	2,200,000,000

매출채권	81,160,020,726	128,926,616,167	97,742,511,777

기타수취채권	21,006,473,398	29,227,568,350	31,774,081,284

기타금융자산	0	0	2,653,222,191

재고자산	104,842,317,253	105,873,066,673	96,623,081,039

기타유동자산	12,113,372,011	11,611,780,265	2,463,225,035

당기법인세자산	0	1,225,709	9,012,065

II.비유동자산	499,566,981,769	505,099,404,013	533,906,577,502

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	2,655,606,559	2,655,588,901	1,073,321,580

기타금융자산	16,980,263,584	17,386,895,725	16,949,066,806

유형자산	354,614,790,809	366,208,892,342	411,524,884,270

무형자산	15,566,013,482	15,802,568,123	20,062,973,685

투자부동산	94,448,035,071	85,453,008,202	82,749,003,459

기타비유동자산	15,295,772,264	17,585,950,720	227,846,532

이연법인세자산	0	0	1,312,981,170

자산총계	1,015,006,843,786	1,066,616,685,611	1,063,538,923,196

부채

I.유동부채	357,367,198,617	386,146,231,786	238,289,046,942

매입채무	27,342,904,927	27,812,171,637	32,222,798,841

기타지급채무	51,797,402,336	82,052,035,187	42,837,030,060

차입금	253,643,073,569	252,762,972,239	144,457,344,123

반품충당부채	3,784,688,675	3,436,536,777	3,814,123,256

기타유동부채	17,333,487,637	18,553,391,624	4,845,905,900

당기법인세부채	3,465,641,473	1,529,124,322	10,111,844,762

II.비유동부채	85,010,918,461	91,248,914,220	271,476,436,279

기타지급채무	8,842,378,548	8,758,594,107	9,282,625,295

차입금	39,900,756,963	39,893,926,334	228,115,787,659

기타금융부채	52,907,360	56,757,496	220,065,212

순확정급여부채	5,365,233,745	1,015,994,370	15,843,656,019

기타비유동부채	27,001,633,743	31,113,359,175	894,125,631

이연법인세부채	3,848,008,102	10,410,282,738	17,120,176,463

부채총계	442,378,117,078	477,395,146,006	509,765,483,221

자본

I.지배기업 소유주지분	572,628,726,708	589,221,539,605	553,613,455,511

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000	40,179,025,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553	252,832,634,571

자본조정	(735,579,921)	(640,879,921)	(640,879,921)

기타자본구성요소	159,591,351,377	160,395,912,893	161,210,511,667

이익잉여금(미처리결손금)	85,084,795,699	100,778,347,080	100,032,164,194

II.비지배지분	0	0	159,984,464

자본총계	572,628,726,708	589,221,539,605	553,773,439,975

부채및자본총계	1,015,006,843,786	1,066,616,685,611	1,063,538,923,196

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	133,106,701,890	133,106,701,890	146,911,556,799	146,911,556,799	560,535,398,487	567,939,668,797

II.매출원가	67,453,266,240	67,453,266,240	71,566,033,602	71,566,033,602	283,769,095,570	273,658,502,759

III.매출총이익	65,653,435,650	65,653,435,650	75,345,523,197	75,345,523,197	276,766,302,917	294,281,166,038

판매비와일반관리비	41,482,128,040	41,482,128,040	47,865,921,466	47,865,921,466	192,384,857,216	183,052,903,098

경상연구개발비	19,379,295,340	19,379,295,340	15,841,705,514	15,841,705,514	69,538,586,019	57,365,564,342

IV.영업이익	4,792,012,270	4,792,012,270	11,637,896,217	11,637,896,217	14,842,859,682	53,862,698,598

기타수익	2,120,141,858	2,120,141,858	984,320,986	984,320,986	4,590,896,627	10,590,446,459

기타비용	745,360,825	745,360,825	386,841,068	386,841,068	15,586,006,210	14,302,287,417

금융수익	2,020,732,701	2,020,732,701	3,851,739,856	3,851,739,856	13,435,373,216	33,054,833,344

금융비용	23,468,829,679	23,468,829,679	10,237,886,909	10,237,886,909	16,654,677,145	20,698,253,037

V.법인세비용차감전순손익	(15,281,303,675)	(15,281,303,675)	5,849,229,082	5,849,229,082	628,446,170	62,507,437,947

법인세비용(수익)	(3,863,758,820)	(3,863,758,820)	1,500,275,966	1,500,275,966	(2,008,748,039)	15,001,773,236

VI.당기순손익	(11,417,544,855)	(11,417,544,855)	4,682,186,352	4,682,186,352	10,641,973,308	48,573,315,513

계속영업순손익	(11,417,544,855)	(11,417,544,855)	4,348,953,116	4,348,953,116	2,637,194,209	47,505,664,711

중단영업순손익	0	0	333,233,236	333,233,236	8,004,779,099	1,067,650,802

VII.기타포괄손익	(860,873,042)	(860,873,042)	205,771,749	205,771,749	(1,533,332,392)	(5,569,679,450)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(56,311,526)	(56,311,526)	(13,753,851)	(13,753,851)	(1,850,730,810)	(4,372,495,570)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(766,739,212)	(766,739,212)	130,718,512	130,718,512	62,857,082	(1,614,948,993)

파생상품평가손익	0	0	78,548,468	78,548,468	201,480,283	513,461,187

해외사업환산손익	(37,822,304)	(37,822,304)	10,258,620	10,258,620	53,061,053	(95,696,074)

기타포괄손익 합계	(860,873,042)	(860,873,042)	205,771,749	205,771,749	(1,533,332,392)	(5,569,679,450)

VIII.총포괄손익	(12,278,417,897)	(12,278,417,897)	4,887,958,101	4,887,958,101	9,108,640,916	43,003,636,063

당기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(11,417,544,855)	(11,417,544,855)	4,678,720,726	4,678,720,726	10,628,240,696	48,562,211,945

계속영업순손익	(11,417,544,855)	(11,417,544,855)	4,348,953,116	4,348,953,116	2,637,194,209	47,505,664,711

중단영업순손익	0	0	329,767,610	329,767,610	7,991,046,487	1,056,547,234

비지배지분	0	0	3,465,626	3,465,626	13,732,612	11,103,568

계속영업순손익	0	0	0	0	0	0

중단영업순손익	0	0	3,465,626	3,465,626	13,732,612	11,103,568

당기순손익의 합계	(11,417,544,855)	(11,417,544,855)	4,682,186,352	4,682,186,352	10,641,973,308	48,573,315,513

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(12,278,417,897)	(12,278,417,897)	4,884,492,475	4,884,492,475	9,094,908,304	42,987,457,811

비지배지분	0	0	3,465,626	3,465,626	13,732,612	16,178,252

총포괄손익 합계	(12,278,417,897)	(12,278,417,897)	4,887,958,101	4,887,958,101	9,108,640,916	43,003,636,063

IX.주당손익

기본주당손익	(1,353)	(1,353)	566	566	1,268	6,192

계속영업기본주당손익	(1,353)	(1,353)	526	526	315	6,057

중단영업기본주당손익	0	0	40	40	953	135

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	비지배기업지분	자본 합계

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	48,562,211,945	11,103,568	48,573,315,513

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(4,377,570,254)	5,074,684	(4,372,495,570)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(95,696,074)	0	0	(95,696,074)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,871,783,411)	15,297,029,277	5,074,684	(5,569,679,450)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,871,783,411)	63,859,241,222	16,178,252	43,003,636,063

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	0	(5,773,389,000)

2.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	0	(34,435,600)

3.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	0	28,269,545,060

4.기타	0	0	0	90,915,479	0	(119,645,479)	(28,730,000)

5.종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(835,264,044)	(5,773,389,000)	(119,645,479)	22,432,990,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,628,240,696	13,732,612	10,641,973,308

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	62,857,082	0	0	62,857,082

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,850,730,810)	0	(1,850,730,810)

파생상품평가손익	0	0	0	201,480,283	0	0	201,480,283

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	53,061,053	0	0	53,061,053

기타포괄손익 소계	0	0	0	317,398,418	(1,850,730,810)	0	(1,533,332,392)

총포괄손익 합계	0	0	0	317,398,418	8,777,509,886	13,732,612	9,108,640,916

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	0	(8,031,327,000)

2.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0

3.신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	0	34,544,502,790

4.기타	0	0	0	0	0	0	0

5.종속기업의 처분	0	0	0	0	0	(173,717,076)	(173,717,076)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	(173,717,076)	26,339,458,714

2016.12.31 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,395,912,893	100,778,347,080	0	589,221,539,605

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,678,720,726	3,465,626	4,682,186,352

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	130,718,512	0	0	130,718,512

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(13,753,851)	0	(13,753,851)

파생상품평가손익	0	0	0	78,548,468	0	0	78,548,468

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	10,258,620	0	0	10,258,620

기타포괄손익 소계	0	0	0	219,525,600	(13,753,851)	0	205,771,749

총포괄손익 합계	0	0	0	219,525,600	4,664,966,875	3,465,626	4,887,958,101

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	0	(8,031,327,000)

2.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0

3.신주인수권 행사	1,483,865,000	24,462,157,176	0	(823,270,686)	0	0	25,122,751,490

4.기타	0	0	0	0	0	0	0

5.종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,483,865,000	24,462,157,176	0	(823,270,686)	(8,031,327,000)	0	17,091,424,490

2016.03.31 (IV.당(전)기말)	41,662,890,000	277,294,791,747	(640,879,921)	160,606,766,581	96,665,804,069	163,450,090	575,752,822,566

2017.01.01 (I.당(전)기초)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,395,912,893	100,778,347,080	0	589,221,539,605

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,417,544,855)	0	(11,417,544,855)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(766,739,212)	0	0	(766,739,212)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(56,311,526)	0	(56,311,526)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(37,822,304)	0	0	(37,822,304)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(804,561,516)	(56,311,526)	0	(860,873,042)

총포괄손익 합계	0	0	0	(804,561,516)	(11,473,856,381)	0	(12,278,417,897)

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(4,219,695,000)	0	(4,219,695,000)

2.자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	0	(94,700,000)

3.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

4.기타	0	0	0	0	0	0	0

5.종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	0	(4,314,395,000)

2017.03.31 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,591,351,377	85,084,795,699	0	572,628,726,708

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

I.영업활동현금흐름	25,330,795,717	14,053,408,374	1,889,532,549	42,397,386,670

1.당기순이익(손실)	(11,417,544,855)	4,682,186,352	10,641,973,308	48,573,315,513

2.손익조정항목	24,605,056,432	17,459,721,926	33,888,495,988	50,647,217,596

3.자산부채증감	12,647,013,709	(3,665,215,726)	(25,496,862,576)	(44,268,082,984)

4.법인세납부	(503,729,569)	(4,423,284,178)	(17,144,074,171)	(12,560,279,575)

5.법인세의 환급	0	0	0	5,216,120

II.투자활동현금흐름	4,423,825,285	23,425,902,638	45,839,986,032	21,018,963,166

1.투자활동으로 인한 현금유입액	7,962,154,067	27,646,609,446	75,202,134,477	83,224,784,162

이자의 수취	590,366,065	392,512,336	1,867,821,045	2,119,502,420

배당금의 수취	0	145,350	2,664,350	271,000,100

단기금융상품의 감소	0	300,000,000	2,200,000,000	9,600,000,000

장기금융상품의 감소	0	0	0	1,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	0	213,600,000	40,204,002,245

종속기업의 처분으로 인한 현금유입	0	0	29,289,339,190	4,896,500,000

유형자산의 처분	7,309,488,002	800,000	14,514,525,699	38,864,908

무형자산의 처분	0	1,430,000,000	1,430,000,000	64,545,455

보증금의 감소	62,300,000	17,469,700	178,502,133	535,051,094

처분자산집단의 처분	0	25,505,682,060	25,505,682,060	25,494,317,940

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,538,328,782)	(4,220,706,808)	(29,362,148,445)	(62,205,820,996)

종업원대여금의 증가	0	0	735,000,000	0

단기금융상품의 증가	0	0	1,900,000,000	8,600,000,000

매도가능금융자산의 취득	1,109,396,551	0	2,036,506,545	20,896,245,865

만기보유금융자산의 취득	0	21,720,000	21,720,000	0

유형자산의 취득	2,346,151,231	3,550,797,358	20,630,685,299	28,276,038,992

무형자산의 취득	16,481,000	623,189,450	1,510,118,359	3,950,710,674

보증금의 증가	66,300,000	25,000,000	219,300,000	482,825,465

종속기업의 처분으로 인한 현금유출	0	0	2,308,818,242	0

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,889,514,976)	(7,201,510,351)	(64,741,332,259)	(70,426,439,871)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	35,424,191,283	34,610,970,290	49,751,143,846

단기차입금의 증가	0	10,301,439,793	66,467,500	19,497,233,786

임대보증금의 증가	0	0	0	1,984,365,000

신주인수권의 행사	0	25,122,751,490	34,544,502,790	28,269,545,060

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,889,514,976)	(42,625,701,634)	(99,352,302,549)	(120,177,583,717)

이자의 지급	1,818,047,476	2,362,942,848	8,570,994,067	11,576,707,524

배당금의 지급	0	0	8,031,327,000	5,773,389,000

단기차입금의 상환	66,467,500	9,497,233,786	9,497,233,786	28,527,487,193

장기차입금의 상환	0	0	0	4,300,000,000

유동성사채의 상환	0	0	32,487,222,696	70,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	0	0	10,000,000,000	0

임대보증금의 감소	5,000,000	0	0	0

사채의 상환	0	30,765,525,000	30,765,525,000	0

IV.현금의 증가(감소)	27,865,106,026	30,277,800,661	(17,011,813,678)	(7,010,090,035)

V.기초의 현금	285,877,024,434	296,167,212,303	296,167,212,303	293,438,922,155

VI.외화표시현금의 환율변동효과	(17,424,451,831)	(3,044,617,808)	6,721,625,809	9,738,380,183

VII.기말의 현금	296,317,678,629	323,400,395,156	285,877,024,434	296,167,212,303