동아에스티 사업보고서 (2015.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2015.10.29	기타 주요경영사항(자율공시)	양도 영업: 반월공장 포괄적 영업양도가액: 510억원양도예정일자: 2015년 11월1일	양도계약에 따라 2015년 11월 1일 양도 완료

2015.12.24	타법인 주식 및 출자증권 처분결정	처분상대방 : 에스티팜처분주식수 : 1,399,200주처분금액 : 259억원	양도계약에 따라 2015년 12월 24일 양도 완료

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용	비고

제2기 정기주주총회(2015.03.20)	1. 제2기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 2. 이사 보수한도 승인의 건3. 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인(배당 : 현금 15%)- 35억원 승인- 4억원 승인	-

제1기 정기주주총회(2014.03.21)	1. 제1기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 배당가능이익 증액을 위한 자본준비금 715억원 감액(안) 포함 2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건	-원안대로 승인(배당 : 현금 5%)- 원안대로 승인- 원안대로 승인 사내이사 안병옥 사외이사 우병창- 35억원 승인- 4억원 승인	-

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 - 당기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원	소송상대방	사건내용	소송가액	진행상황

당사가 피고인 사건:

서울중앙지법	브리스톨-마이어스스퀴브홀딩스 아일랜드	특허권 침해금지소송	100,000	1심 진행중

특허법원	노파르디스 아게 외 1명	특허등록무효소송	50,000	2심 진행중

특허법원	다이이찌 산쿄가부시키가이샤	특허등록무효소송	100,000	2심 진행중

서울고등법원	국민건강보험공단	손해배상소송	867,063	2심 진행중

당사가 원고인 사건:

서울행정법원	보건복지부장관	약제급여기준변경처분취소청구소송	-	2심 진행중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 매)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	2	-	백지어음

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

- 당사는 종속기업인 (주)인더스파크를 위한 380억원 한도의 자금보충계약과 관련하여 백지어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.

다. 채무보증 현황 - 본 보고서 Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 나. 채무보증 내역 을 참조하시기 바랍니다.라. 채무인수약정 현황 - 보건복지부는 기등재 의약품 평가결과 스티렌 적응증 중 'NSAIDs 투여로 인한 위염의 예방'에 대하여 임상적 유용성 판단을 위한 추가적인 자료제출 등을 조건으로 해당급여를 유지하였으나, 당사는 조건부 급여 유지를 위한 임상적 유용성 결과를 2013년 12월 31일 까지 제출하지 못함에 따라 2014년 5월 14일 건강정책심의위원회의 심의결과 환수조치 및 급여제한을 결정하였습니다. 당사는 보건복지부를 피고로 한 서울행정법원 '약제급여기준 변경처분 취소 청구소송'에서 2014년 11월 13일 제1심에 대한 승소 판결을 받아 스티렌정에 대한 보험 급여를 유지하고 있으며, 당기말 현재 제2심이 진행중에 있습니다. 상기 사항과 관련하여 총 998억원을 지급보증하였으며 그 이행을 담보하기 위해 농협과 1차년도 398억원 한도, (주)신한은행과 2차년도 300억원 한도, 농협과 3차년도 300억원 한도의 지급보증 약정을 맺고 있습니다.마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 당사는 분할존속회사인 동아쏘시오홀딩스(주)의 분할 기준일인 2013년 3월 1일 기준의 채무금액과 지급보증에 대하여 연대보증의무를 지고 있습니다. (2) 당기말 현재 당사는 우리사주조합제도의 원활한 운영을 위하여 동아에스티(주) 우리사주조합과 한국증권금융(주)가 체결한 차입금 약정과 관련하여 8,520백만원 의 지 급보증을 제공하고 있습니다.

(3) 당기말 현재 당사는 (주)한국스탠다드차타드은행과 25억원 한도의 구매카드지급약정과 1억원 한도의 당좌차월약정, 수출입포괄한도 USD10,000,000, (주)신한은행과 10억원 한도의 당좌차월약정, 140억원 한도의 구매론지급약정, USD 7,500,000 한도의 수입신용장지급약정(일람불USD 6,500,000, 유산스USD 1,000,000), USD 2,500,000 한도의 매입외환약정을 맺고 있고, (주)하나은행과 USD 10,000,000 한도의 매입외환지급약정, USD 15,000,000 한도의 수입신용장지급약정 및 USD 73,500 한도의외화지급보증약정을 맺고 있습니다. 또한 국민은행(주)과 USD 10,000,000 한도의 수입신용장지급약정과 USD 10,000,000 한도의 D/A, D/P 매입외환약정, USD1,000,000 한도의 수입신용장유산스약정, 100억원 한도의 구매론지급약정을 맺고 있습니다.(4) 당기말과 전기말 현재 양도 또는 할인한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

양도 또는 할인한 매출채권	9,497,234	8,527,487

상기 양도 또는 할인한 매출채권은 상환청구권이 존재하며, 차입거래로 분류되었습니다.

바. 그 밖의 약정사항 - 당사는 Gene Techno Science, Inc. (G-CSF), Luye Pharma Group (DA-1229), Alkem Laboratories (DA-1229), Cubist Pharmaceuticals(Merck Co의 자회사) (DA-7218), MeijiSeikaPharma(DA-8159), Sanwa Kagaku Kenkyusho(DA-3880), Eurofarma Laboratorios(DA-1229), Geropharm(DA-1229) 등의 회사와 라이센스 계약을 체결하였고, Meiji Seika Pharma (Biosimilar)사와 공동 개발 계약을 체결하였습니다. 각 계약에 따라 당사는 로열티수익을 수취하게 됩니다. 또한, PT Combined Imperial Pharmaceutical사와 바이오기술 이전 계약을 체결하였습니다. 사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없습니다.

4. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 - 당사는 2013년 5월 2일 서울지방국세청으로부터 법인제세 정기세무조사 결과 통보를 받았습니다. 세무조사 기간은 2007년부터 2011년까지이며 추징금 금액은 64,636백만원으로 2013년 12월 2일 납부를 완료 하였습니다. 향후 재발방지를 위하여 전문인력 보강 및 직원 교육, 세무관리 프로세스 개선을 통해 세무 전문성과 투명성을 강화해 나가겠습니다. 나. 단기매매차익 미환수 현황- 당사는 사업보고서 제출일 현재 단기매매차익 미환수 내역이 없습니다.

다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 제3기 정기주주총회를 통해 사내이사 강수형과 김학경 2명이 신규 선임되었으며, 기타비상무이사로는 재선임된 강정석과 신규선임된 엄대식 및 홍유석을 포함하여 총 3명이 선임되었습니다. 사외이사로는 김근수 1명이 재선임되었고, 상근 감사로 박경준 1명이 신규선임되었습니다.(2) 대표이사 변경의 건

변경 일자	변경 전	변경 후	비고

2016.03.18	김원배	강수형	이사회 의결

라. 직접금융 자금의 사용(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

제2-1회	2012.09.24	70,000	차환자금 70,000	차환자금 70,000	제1회 신주인수권부사채 중도상환 원리금이 1,116억원 예상하였으나 670억원 중도상환

제2-2회	2012.09.24	110,000	차환자금 60,000운영자금 50,000	차환자금 25,000운영자금 85,000	〃

제4-1회	2014.12.16	30,000	시설자금 20,000운영자금 10,000	시설자금 20,000운영자금 10,000	-

제4-2회	2014.12.16	40,000	운영자금 40,000	운영자금 40,000	-

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

신주인수권부사채 발행	2010.05.12	100,000	시설자금	공장부지 매입(천안) : 37,876연구소 신축/리모델링 : 57,958기타 CAPEX(구축물/기계) : 4,166	-

외화금리변동부사채	2013.11.27	32,220	차환자금	차환자금 : 32,220	-

주1) 2013년 11월 27일 발행한 회사채는 외화금리변동부사채입니다. 권면총액 미화 3천만달러이며 기준환율은 1,074원입니다.

마. 합병등의 사후정보(1) 회사 분할 당사는 구 동아제약(주)에서 2013년 3월 1일 인적분할된 회사입니다. - 2012.10.23 회사분할 이사회결의- 2012.11.08 주주총회를 위한 주주확정- 2013.01.28 회사분할 승인을 위한 주주총회 개최- 2013.03.01 회사분할 실시(존속회사 : 동아쏘시오홀딩스(주), 인적분할회사 : 동아에스티(주), 물적분할회사 : 동아제약(주))- 2013.04.08 존속회사 및 인적분할회사 유가증권시장 변경상장 및 재상장(2) 합병등의 전후 주요 재무사항의 예측치 및 실적치

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

동아에스티	매출액	551,000	700,000	495,823	10.01	568,094	18.84	-

영업이익	60,000	80,000	39,423	34.29	48,196	39.76	-

당기순이익	-	-	-65,293	-	34,291	-	-

주1) 동아에스티의 1차연도, 2차연도 실적 예측치의 괴리율이 큰 이유는 분할 이후 새롭게 발생한 정부 규제정책이나 외부의 비우호적 환경이 발생하였기 때문입니다. 주2) 분할 후 당사의 1차연도 예측치는 3월부터 12월까지의 합산입니다. 법인세, 이자비용, 기타비용 등 비용 추정이 어려워 영업이익까지만 기재하였습니다.

주3) 영업실적등에 대한 전망(공정공시)를 2013년 11월 4일에 동아쏘시오홀딩스에서 정정공시하였습니다. (동아에스티 매출 5,066억원, 영업이익 442억원)주4) 정정공시된 매출과 영업이익과의 실적 괴리율은 각각 2.13%, 10.81%입니다.주5) 1차년도 매출 및 영업이익의 괴리율이 발생한 이유는 전문의약품부문에서 정부의 지속적인 규제정책 강화와 외부의 비우호적인 환경으로 인해 3,173억원의 부진한매출을, 의료기기·진단사업부문 전반적인 시장 침체 등으로 인해 537억원의 매출을기록했기 때문입니다. 주6) 2차년도 매출 및 영업이익의 괴리율이 발생한 이유는 2014년 7월 2일 시행된 리베이트 투아웃제 같은 강력한 규제정책으로 인해 전문의약품부문은 전년 동기 대비 8.1% 감소한 3,526억원을 기록하였고, 수출부문에서는 WHO향 항결핵제의 실적부진으로 전년 동기 대비 4.2% 감소한 1,123억원을 기록하였기 때문입니다.