동아에스티 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	420,820,302,994	412,417,050,439

현금및현금성자산	210,398,743,789	190,772,957,208

단기금융상품	106,650,000	107,140,000

매출채권	90,175,469,784	93,758,318,090

기타수취채권	2,278,961,693	15,012,780,948

기타금융자산	1,010,730,000	1,010,730,000

재고자산	102,237,903,496	98,550,262,262

기타유동자산	14,611,844,232	13,204,861,931

비유동자산	536,285,438,173	487,411,775,057

장기금융상품	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	1,912,105,959	1,719,778,656

기타금융자산	79,119,486,264	24,405,958,446

유형자산	333,301,726,572	335,696,774,194

무형자산	12,740,296,604	12,998,487,640

투자부동산	102,524,341,543	103,630,509,386

종속기업투자	570,374,217	570,374,217

기타비유동자산	6,110,607,014	8,383,392,518

자산총계	957,105,741,167	899,828,825,496

부채

유동부채	224,220,995,299	219,546,075,348

매입채무	29,935,183,502	30,566,638,411

기타지급채무	40,877,429,510	46,732,867,362

차입금	130,595,699,312	120,435,754,042

반품충당부채	4,808,023,173	3,662,917,486

기타유동부채	16,930,646,785	17,018,898,974

당기법인세부채	1,074,013,017	1,128,999,073

비유동부채	148,595,371,997	98,950,058,167

기타지급채무	8,713,246,387	8,623,951,089

차입금	109,877,633,371	59,869,237,610

순확정급여부채	11,157,926,054	9,024,619,192

기타비유동부채	11,262,454,068	15,359,314,728

이연법인세부채	7,584,112,117	6,072,935,548

부채총계	372,816,367,296	318,496,133,515

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	160,235,715,235	160,421,306,395

이익잉여금	96,101,079,004	92,958,805,954

자본총계	584,289,373,871	581,332,691,981

부채 및 자본총계	957,105,741,167	899,828,825,496

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	135,632,590,440	135,632,590,440	133,053,931,450	133,053,931,450

매출원가	64,384,999,953	64,384,999,953	67,453,266,240	67,453,266,240

매출총이익	71,247,590,487	71,247,590,487	65,600,665,210	65,600,665,210

판매비와관리비	42,777,412,422	42,777,412,422	41,284,672,942	41,284,672,942

경상연구개발비	17,934,848,992	17,934,848,992	19,379,295,340	19,379,295,340

영업이익	10,535,329,073	10,535,329,073	4,936,696,928	4,936,696,928

기타수익	1,067,698,377	1,067,698,377	2,118,085,877	2,118,085,877

기타비용	426,579,076	426,579,076	745,360,825	745,360,825

금융수익	1,252,796,050	1,252,796,050	2,020,732,701	2,020,732,701

금융비용	3,213,889,707	3,213,889,707	23,468,779,403	23,468,779,403

법인세비용차감전순이익(손실)	9,215,354,717	9,215,354,717	(15,138,624,722)	(15,138,624,722)

법인세비용(수익)	1,661,312,992	1,661,312,992	(3,863,758,820)	(3,863,758,820)

분기순이익(손실)	7,554,041,725	7,554,041,725	(11,274,865,902)	(11,274,865,902)

기타포괄손익	(248,535,772)	(248,535,772)	(823,050,738)	(823,050,738)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	(185,591,160)	(185,591,160)	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(62,944,612)	(62,944,612)	(56,311,526)	(56,311,526)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	(766,739,212)	(766,739,212)

기타포괄손익 합계	(248,535,772)	(248,535,772)	(823,050,738)	(823,050,738)

총포괄이익(손실)	7,305,505,953	7,305,505,953	(12,097,916,640)	(12,097,916,640)

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	895	895	(1,336)	(1,336)

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정

조정금액

총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,274,865,902)	(11,274,865,902)

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	0	0	0	(766,739,212)	0	(766,739,212)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(56,311,526)	(56,311,526)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(766,739,212)	(56,311,526)	(823,050,738)

총포괄손익 합계	0	0	0	(766,739,212)	(11,331,177,428)	(12,097,916,640)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)

2017.03.31 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,542,595,360	84,218,081,500	572,713,256,492

2018.01.01 (기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,958,805,954	581,332,691,981

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	(129,629,063)	(129,629,063)

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,829,176,891	581,203,062,918

총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	0	0	7,554,041,725	7,554,041,725

기타포괄손익

매도가능증권평가손익	0	0	0	(185,591,160)	0	(185,591,160)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(62,944,612)	(62,944,612)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(185,591,160)	(62,944,612)	(248,535,772)

총포괄손익 합계	0	0	0	(185,591,160)	7,491,097,113	7,305,505,953

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

2018.03.31 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,235,715,235	96,101,079,004	584,289,373,871

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	3,086,203,302	25,363,360,634

1. 분기순이익(손실)	7,554,041,725	(11,274,865,902)

2. 손익조정항목	11,214,599,003	24,601,131,671

3. 자산ㆍ부채증감	(15,602,679,286)	12,543,924,975

4. 법인세의 납부	(79,758,140)	(506,830,110)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(41,372,212,309)	4,423,825,285

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	14,821,928,137	7,962,154,067

이자의 수취	572,796,137	590,366,065

종업원대여금의 감소	585,000,000	0

미수금의 감소	13,042,080,000	0

유형자산의 처분	15,402,000	7,309,488,002

보증금의 감소	77,000,000	62,300,000

미지급금의 증가	529,650,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(56,194,140,446)	(3,538,328,782)

매도가능금융자산의 취득	(1,127,750,000)	(1,109,396,551)

만기보유금융자산의 취득	(53,293,467,860)	0

유형자산의 취득	(1,482,922,586)	(2,346,151,231)

무형자산의 취득	0	(16,481,000)

보증금의 증가	(290,000,000)	(66,300,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	58,653,786,644	(1,889,464,700)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	60,159,945,270	0

단기차입금의 증가	10,159,945,270	0

장기차입금의 증가	50,000,000,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,506,158,626)	(1,889,464,700)

이자의 지급	(1,506,158,626)	(1,817,997,200)

단기차입금의 상환	0	(66,467,500)

임대보증금의 감소	0	(5,000,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가	20,367,777,637	27,897,721,219

V. 기초의 현금및현금성자산	190,772,957,208	285,279,681,344

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(741,991,056)	(17,388,234,125)

VII. 기말의 현금및현금성자산	210,398,743,789	295,789,168,438