동아에스티 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	466,296,336,778	461,974,337,509

현금및현금성자산	210,124,627,340	148,082,283,306

매출채권	85,089,577,908	81,289,356,971

기타금융자산	6,690,734,721	59,526,419,941

당기손익공정가치측정금융자산	42,687,682,539	54,355,731,978

재고자산	109,767,553,285	104,561,290,303

기타유동자산	10,779,971,051	13,182,630,376

당기법인세자산	1,156,189,934	976,624,634

비유동자산	526,318,820,256	522,939,249,544

기타금융자산	1,708,989,663	1,707,776,761

당기손익공정가치측정금융자산	7,188,745,679	10,989,673,166

기타포괄손익공정가치측정금융자산	31,455,447,631	33,601,901,861

유형자산	369,953,004,521	350,259,759,088

무형자산	20,916,343,817	20,727,197,904

투자부동산	86,208,899,504	96,740,462,926

종속기업투자	560,374,217	560,374,217

관계기업투자	7,901,420,000	7,901,420,000

기타비유동자산	425,595,224	450,683,621

자산총계	992,615,157,034	984,913,587,053

부채

유동부채	158,991,984,980	147,633,297,448

단기매입채무	32,831,838,219	31,532,598,282

기타금융부채	59,111,051,566	49,219,546,683

단기차입금	50,789,407,178	50,532,738,546

유동리스부채	2,552,208,264	2,471,968,835

반품충당부채	6,052,922,863	6,634,778,183

기타유동부채	7,654,556,890	7,241,666,919

비유동부채	196,512,011,516	190,854,429,685

기타비유동금융부채	9,488,117,859	9,052,776,437

장기차입금	149,939,092,485	149,933,275,411

비유동리스부채	3,559,098,284	3,960,146,046

순확정급여부채	19,703,025,825	14,995,399,904

기타비유동부채	342,048,587	667,796,399

이연법인세부채	13,480,628,476	12,245,035,488

부채총계	355,503,996,496	338,487,727,133

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	140,086,321,692	141,750,223,218

이익잉여금	169,072,259,214	176,723,057,070

자본총계	637,111,160,538	646,425,859,920

부채 및 자본총계	992,615,157,034	984,913,587,053

주1) 상기 재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	140,886,519,731	140,886,519,731	201,216,676,646	201,216,676,646

매출원가	70,914,168,629	70,914,168,629	90,704,430,904	90,704,430,904

매출총이익	69,972,351,102	69,972,351,102	110,512,245,742	110,512,245,742

판매비와일반관리비	46,813,049,920	46,813,049,920	39,780,216,523	39,780,216,523

경상연구개발비	22,302,130,977	22,302,130,977	17,746,080,737	17,746,080,737

영업이익	857,170,205	857,170,205	52,985,948,482	52,985,948,482

기타수익	462,445,667	462,445,667	243,549,986	243,549,986

기타비용	133,748,541	133,748,541	246,433,804	246,433,804

금융수익	5,385,493,705	5,385,493,705	11,358,595,277	11,358,595,277

금융비용	4,127,333,217	4,127,333,217	3,526,840,466	3,526,840,466

법인세비용차감전순이익	2,444,027,819	2,444,027,819	60,814,819,475	60,814,819,475

법인세비용	1,704,330,592	1,704,330,592	14,007,551,552	14,007,551,552

분기순이익	739,697,227	739,697,227	46,807,267,923	46,807,267,923

기타포괄손익	(1,616,006,609)	(1,616,006,609)	15,448,586,538	15,448,586,538

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(1,663,901,526)	(1,663,901,526)	15,335,400,473	15,335,400,473

확정퇴직급여제도의 재측정요소	47,894,917	47,894,917	113,186,065	113,186,065

총포괄이익(손실)	(876,309,382)	(876,309,382)	62,255,854,461	62,255,854,461

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	88	88	5,547	5,547

주1) 상기 재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	155,522,729,781	166,110,921,042	649,586,230,455

II. 총포괄손익:

분기순이익	0	0	0	0	46,807,267,923	46,807,267,923

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	15,335,400,473	0	15,335,400,473

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	113,186,065	113,186,065

기타포괄손익 소계	0	0	0	15,335,400,473	113,186,065	15,448,586,538

총포괄손익 합계	0	0	0	15,335,400,473	46,920,453,988	62,255,854,461

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

2020.03.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	170,858,130,254	204,592,985,030	703,403,694,916

2021.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	141,750,223,218	176,723,057,070	646,425,859,920

II. 총포괄손익:

분기순이익	0	0	0	0	739,697,227	739,697,227

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(1,663,901,526)	0	(1,663,901,526)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	47,894,917	47,894,917

기타포괄손익 소계	0	0	0	(1,663,901,526)	47,894,917	(1,616,006,609)

총포괄손익 합계	0	0	0	(1,663,901,526)	787,592,144	(876,309,382)

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

2021.03.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	140,086,321,692	169,072,259,214	637,111,160,538

주1) 상기 재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	6,253,942,463	16,301,537,772

1. 분기순이익	739,697,227	46,807,267,923

2. 손익조정항목	9,860,724,682	13,868,203,143

3. 자산ㆍ부채증감	(4,166,839,108)	(41,408,911,543)

4. 법인세의 납부	(179,640,338)	(2,965,021,751)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	57,346,219,724	(3,287,060,450)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	91,135,937,750	2,917,756,777

이자의 수취	1,096,592,500	2,293,405,552

배당금의 수취	4,359,460	0

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	36,030,864,910	0

종업원대여금의 감소	0	360,000,000

만기보유금융자산의 처분	53,899,218,880	0

유형자산의 처분	28,902,000	35,351,225

보증금의 감소	76,000,000	229,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(33,789,718,026)	(6,204,817,227)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(21,352,182,200)	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(1,431,499,570)

유형자산의 취득	(11,114,179,023)	(3,082,156,157)

무형자산의 취득	(1,225,356,803)	(1,601,161,500)

보증금의 증가	(98,000,000)	(90,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,892,531,688)	(2,010,170,583)

1. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,892,531,688)	(2,010,170,583)

이자의 지급	(1,248,698,154)	(1,292,059,581)

리스부채의 상환	(643,833,534)	(718,111,002)

IV. 현금및현금성자산의 증가	61,707,630,499	11,004,306,739

V. 기초의 현금및현금성자산	148,082,283,306	224,333,751,527

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	334,713,535	3,024,368,332

VII. 기말의 현금및현금성자산	210,124,627,340	238,362,426,598

주1) 상기 재무제표는 K-IFRS에 따라 작성되었습니다.