동아에스티 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 4 기 2016.12.31 현재
제 3 기 2015.12.31 현재
제 2 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

I.유동자산	560,895,995,491	519,058,737,535	475,460,131,599

현금및현금성자산	285,279,681,344	295,358,192,513	281,578,609,519

매출채권	128,922,035,952	94,367,428,601	86,261,732,188

기타수취채권	29,227,568,350	31,621,535,929	5,113,147,126

기타금융자산	0	2,653,222,191	16,131,932,130

재고자산	105,873,066,673	93,058,449,039	84,578,715,929

기타유동자산	11,593,643,172	1,999,909,262	1,795,994,707

II.비유동자산	505,610,163,545	539,970,819,295	602,510,299,607

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	7,500,000

기타수취채권	2,655,588,901	924,030,515	1,135,780,205

기타금융자산	17,386,895,725	16,859,066,806	10,130,863,499

유형자산	366,159,277,657	406,982,469,373	456,809,874,933

무형자산	15,802,568,123	16,999,809,326	11,500,296,132

투자부동산	85,453,008,202	82,749,003,459	92,911,579,990

종속기업투자	560,374,217	15,222,093,284	29,668,343,284

기타비유동자산	17,585,950,720	227,846,532	346,061,564

자산총계	1,066,506,159,036	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206

부채

I.유동부채	386,131,676,684	236,580,839,096	222,156,351,149

매입채무	27,812,171,637	31,792,488,838	28,007,080,763

기타지급채무	82,042,031,442	41,600,890,504	52,171,438,902

차입금	252,762,972,239	144,457,344,123	127,706,203,418

기타금융부채	0	0	186,339,140

반품충당부채	3,436,536,777	3,814,123,256	4,951,707,216

기타유동부채	18,553,391,624	4,808,513,511	3,282,622,828

당기법인세부채	1,524,572,965	10,107,478,864	5,850,958,882

II.비유동부채	91,248,914,220	271,166,608,146	368,983,425,023

기타지급채무	8,758,594,107	9,282,625,295	11,341,255,974

차입금	39,893,926,334	228,115,787,659	321,019,243,833

기타금융부채	56,757,496	220,065,212	340,492,555

순확정급여부채	1,015,994,370	15,533,827,886	13,271,656,226

기타비유동부채	31,113,359,175	894,125,631	2,216,711,480

이연법인세부채	10,410,282,738	17,120,176,463	20,794,064,955

부채총계	477,380,590,904	507,747,447,242	591,139,776,172

자본

자본금	42,219,340,000	40,179,025,000	38,509,680,000

주식발행초과금	286,468,819,553	252,832,634,571	225,306,254,988

자본조정	(640,879,921)	(640,879,921)	(606,444,321)

기타자본구성요소	161,309,334,572	162,176,994,399	183,879,261,259

이익잉여금(미처리결손금)	99,768,953,928	96,734,335,539	39,741,903,108

자본총계	589,125,568,132	551,282,109,588	486,830,655,034

부채및자본총계	1,066,506,159,036	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

I.매출	560,278,128,264	567,910,906,983	568,093,686,798

II.매출원가	283,765,765,957	273,783,340,939	263,991,485,583

III.매출총이익	276,512,362,307	294,127,566,044	304,102,201,215

판매비와일반관리비	191,797,493,091	182,415,621,435	193,230,394,844

경상연구개발비	69,538,586,019	57,365,564,342	62,676,297,938

IV.영업이익	15,176,283,197	54,346,380,267	48,195,508,433

기타수익	21,101,086,953	10,551,000,241	5,178,358,906

기타비용	17,790,219,577	14,301,598,441	4,176,292,718

금융수익	13,435,373,216	33,054,833,344	14,047,423,716

금융비용	16,653,924,001	20,697,174,353	19,084,736,973

V.법인세비용차감전순손익	15,268,599,788	62,953,441,058	44,160,261,364

법인세비용(수익)	2,351,923,589	15,001,773,236	9,868,915,618

VI.당기순손익	12,916,676,199	47,951,667,822	34,291,345,746

VII.기타포괄손익	(1,586,393,445)	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(1,850,730,810)	(4,860,445,922)	(4,915,976,676)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	62,857,082	(1,614,948,993)	(1,762,632,580)

파생상품평가손익	201,480,283	513,461,187	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	(601,381,685)

종속기업의 청산	0	0	651,690,042

기타포괄손익 합계	(1,586,393,445)	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)

VIII.총포괄손익	11,330,282,754	41,989,734,094	27,187,373,571

IX.주당손익

기본주당손익	1,541	6,114	4,551

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (I.당(전)기초)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	186,067,256,758	(59,296,757,962)	439,401,520,853

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	34,291,345,746	34,291,345,746

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,762,632,580)	0	(1,762,632,580)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,915,976,676)	(4,915,976,676)

파생상품평가손익	0	0	0	(475,671,276)	0	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	(601,381,685)	0	(601,381,685)

종속기업의 청산	0	0	0	651,690,042	0	651,690,042

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,187,995,499)	(4,915,976,676)	(7,103,972,175)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,187,995,499)	29,375,369,070	27,187,373,571

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	1,755,100,000	20,323,368,610	0	0	0	22,078,468,610

2.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

3.현금배당	0	0	0	0	(1,836,708,000)	(1,836,708,000)

4.주식발행초과금이입액	0	(71,500,000,000)	0	0	71,500,000,000	0

5.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,755,100,000	(51,176,631,390)	0	0	69,663,292,000	20,241,760,610

2014.12.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	47,951,667,822	47,951,667,822

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,860,445,922)	(4,860,445,922)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,776,087,337)	14,814,153,609	(5,961,933,728)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,776,087,337)	62,765,821,431	41,989,734,094

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

3.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	28,269,545,060

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(926,179,523)	(5,773,389,000)	22,461,720,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	12,916,676,199	12,916,676,199

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	62,857,082	0	62,857,082

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(1,850,730,810)	(1,850,730,810)

파생상품평가손익	0	0	0	201,480,283	0	201,480,283

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	264,337,365	(1,850,730,810)	(1,586,393,445)

총포괄손익 합계	0	0	0	264,337,365	11,065,945,389	11,330,282,754

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

3.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	(8,031,327,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	34,544,502,790

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	26,513,175,790

2016.12.31 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

라. 이익잉여금처분계산서

제 4 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)처분결정일 : 2017년 03월 24일
제 3 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)처분결정일 : 2016년 03월 18일
동아에스티주식회사 (단위 : 원)

구 분	제 4(당) 기	제 3(전) 기

I.처분전이익잉여금	-	11,574,482,328	-	63,352,996,639

전기이월이익잉여금	508,536,939	-	587,175,208	-

확정급여제도의 재측정요소	(1,850,730,810)	-	(4,860,445,922)	-

재평가잉여금	-	-	19,674,599,531	-

당기순이익	12,916,676,199	-	47,951,667,822	-

Ⅱ.임의적립금등이입액	-	16,000,000,000	-	-

임의적립금이입액	16,000,000,000	-	-	-

합 계	-	27,574,482,328	-	63,352,996,639

Ⅲ. 이익잉여금처분액	-	23,219,695,000	-	62,844,459,700

이익준비금	19,000,000,000	-	813,132,700	-

배당금	4,219,695,000	-	8,031,327,000	-

임의적립금	-	-	54,000,000,000	-

Ⅳ. 차기이월이익잉여금	-	4,354,787,328	-	508,536,939

마. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

I.영업활동현금흐름	330,767,605	43,601,234,067	83,235,616,450

1.당기순이익(손실)	12,916,676,199	47,951,667,822	34,291,345,746

2.손익조정항목	29,480,791,396	48,843,135,174	47,037,890,688

3.자산부채증감	(24,917,464,494)	(40,636,553,465)	12,329,603,970

4.법인세납부	(17,149,235,496)	(12,557,015,464)	(10,423,223,954)

II.투자활동현금흐름	47,656,295,211	30,780,707,293	(23,018,105,606)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	72,861,170,923	83,480,531,342	9,510,944,821

이자의 수취	1,851,107,624	2,063,958,149	1,833,223,863

배당금의 수취	2,664,350	271,000,100	291,399,350

장기금융상품의 감소	0	1,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	93,600,000	40,204,002,245	5,002,677,608

종속기업투자의 감소	29,289,339,190	15,000,000,000	0

유형자산의 처분	14,514,525,699	27,984,908	297,224,000

무형자산의 처분	1,430,000,000	0	380,000,000

보증금의 감소	174,252,000	418,268,000	1,706,420,000

처분자산집단의 처분	25,505,682,060	25,494,317,940	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(25,204,875,712)	(52,699,824,049)	(32,529,050,427)

종업원대여금의 증가	735,000,000	0	0

매도가능금융자산의 취득	2,036,506,545	20,896,245,865	1,001,978,663

만기보유금융자산의 취득	21,720,000	0	4,180,000

종속기업투자의 취득	341,520,000	553,750,000	895,254,838

유형자산의 취득	20,375,252,649	27,286,421,403	28,872,490,097

무형자산의 취득	1,475,576,518	3,547,406,781	1,542,146,829

보증금의 증가	219,300,000	416,000,000	213,000,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(64,740,579,115)	(70,425,361,187)	100,983,532,992

1.재무활동으로 인한 현금유입액	34,610,970,290	49,751,143,846	133,888,671,193

단기차입금의 증가	66,467,500	19,497,233,786	18,527,487,193

임대보증금의 증가	0	1,984,365,000	5,361,184,000

장기차입금의 증가	0	0	40,000,000,000

사채의 증가	0	0	70,000,000,000

신주인수권의 행사	34,544,502,790	28,269,545,060	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(99,351,549,405)	(120,176,505,033)	(32,905,138,201)

이자의 지급	8,570,240,923	11,575,628,840	11,340,316,074

배당금의 지급	8,031,327,000	5,773,389,000	1,836,708,000

단기차입금의 상환	9,497,233,786	28,527,487,193	16,668,875,127

유동성사채의 상환	32,487,222,696	70,000,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	10,000,000,000	0	2,000,000,000

장기차입금의 상환	0	4,300,000,000	0

임대보증금의 감소	0	0	1,059,239,000

사채의 상환	30,765,525,000	0	0

IV.현금의 증가(감소)	(16,753,516,299)	3,956,580,173	161,201,043,836

V.기초의 현금	295,358,192,513	281,578,609,519	115,746,112,555

VI.외화표시현금의 환율변동효과	6,675,005,130	9,823,002,821	4,631,453,128

VII.기말의 현금	285,279,681,344	295,358,192,513	281,578,609,519