동아에스티 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 6 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	421,098,686,244	412,799,455,172

현금및현금성자산	210,663,040,979	191,185,017,426

단기금융상품	106,650,000	107,140,000

매출채권	90,173,379,444	93,713,185,365

기타수취채권	2,278,987,393	15,012,806,648

기타금융자산	1,010,730,000	1,010,730,000

재고자산	102,237,903,496	98,550,262,262

기타유동자산	14,625,941,569	13,219,774,966

당기법인세자산	2,053,363	538,505

비유동자산	535,787,711,905	486,919,925,839

장기금융상품	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	1,912,105,959	1,719,778,656

기타금융자산	79,119,486,264	24,405,958,446

유형자산	333,374,374,521	335,775,299,193

무형자산	12,740,296,604	12,998,487,640

투자부동산	102,524,341,543	103,630,509,386

기타비유동자산	6,110,607,014	8,383,392,518

자산총계	956,886,398,149	899,719,381,011

부채

유동부채	224,263,888,296	219,553,696,986

매입채무	29,935,183,502	30,566,638,411

기타지급채무	40,913,527,058	46,717,723,893

차입금	130,595,699,312	120,450,369,635

반품충당부채	4,808,023,173	3,662,917,486

기타유동부채	16,930,646,785	17,018,898,974

당기법인세부채	1,080,808,466	1,137,148,587

비유동부채	148,595,371,997	98,972,661,655

기타지급채무	8,713,246,387	8,623,951,089

차입금	109,877,633,371	59,891,841,098

순확정급여부채	11,157,926,054	9,024,619,192

기타비유동부채	11,262,454,068	15,359,314,728

이연법인세부채	7,584,112,117	6,072,935,548

부채총계	372,859,260,293	318,526,358,641

자본

지배기업 소유주 자본	584,027,137,856	581,193,022,370

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	159,126,491,785	159,433,021,810

이익잉여금	96,948,066,439	93,807,420,928

비지배지분	0	0

자본총계	584,027,137,856	581,193,022,370

부채 및 자본총계	956,886,398,149	899,719,381,011

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	135,736,740,201	135,736,740,201	133,106,701,890	133,106,701,890

매출원가	64,384,999,953	64,384,999,953	67,453,266,240	67,453,266,240

매출총이익	71,351,740,248	71,351,740,248	65,653,435,650	65,653,435,650

판매비와관리비	42,884,296,424	42,884,296,424	41,482,128,040	41,482,128,040

경상연구개발비	17,934,848,992	17,934,848,992	19,379,295,340	19,379,295,340

영업이익	10,532,594,832	10,532,594,832	4,792,012,270	4,792,012,270

기타수익	1,068,927,114	1,068,927,114	2,120,141,858	2,120,141,858

기타비용	426,579,076	426,579,076	745,360,825	745,360,825

금융수익	1,252,797,951	1,252,797,951	2,020,732,701	2,020,732,701

금융비용	3,214,013,643	3,214,013,643	23,468,829,679	23,468,829,679

법인세비용차감전순이익(손실)	9,213,727,178	9,213,727,178	(15,281,303,675)	(15,281,303,675)

법인세비용(수익)	1,661,312,992	1,661,312,992	(3,863,758,820)	(3,863,758,820)

분기순이익(손실)	7,552,414,186	7,552,414,186	(11,417,544,855)	(11,417,544,855)

기타포괄손익	(369,474,637)	(369,474,637)	(860,873,042)	(860,873,042)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(62,944,612)	(62,944,612)	(56,311,526)	(56,311,526)

매도가능증권평가손익	(185,591,160)	(185,591,160)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	(766,739,212)	(766,739,212)

해외사업환산손익	(120,938,865)	(120,938,865)	(37,822,304)	(37,822,304)

기타포괄손익 합계	(369,474,637)	(369,474,637)	(860,873,042)	(860,873,042)

총포괄이익(손실)	7,182,939,549	7,182,939,549	(12,278,417,897)	(12,278,417,897)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	7,552,414,186	7,552,414,186	(11,417,544,855)	(11,417,544,855)

비지배지분

분기순이익(손실) 합계	7,552,414,186	7,552,414,186	(11,417,544,855)	(11,417,544,855)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	7,182,939,549	7,182,939,549	(12,278,417,897)	(12,278,417,897)

비지배지분	0	0	0	0

총포괄손익 합계	7,182,939,549	7,182,939,549	(12,278,417,897)	(12,278,417,897)

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	895	895	(1,353)	(1,353)

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,395,912,893	100,778,347,080	589,221,539,605	0	589,221,539,605

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정

조정금액

총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,417,544,855)	(11,417,544,855)	0	(11,417,544,855)

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(766,739,212)	0	(766,739,212)	0	(766,739,212)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(56,311,526)	(56,311,526)	0	(56,311,526)

해외사업환산손익	0	0	0	(37,822,304)	0	(37,822,304)	0	(37,822,304)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(804,561,516)	(56,311,526)	(860,873,042)	0	(860,873,042)

총포괄손익 합계	0	0	0	(804,561,516)	(11,473,856,381)	(12,278,417,897)	0	(12,278,417,897)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,695,000)	(4,219,695,000)	0	(4,219,695,000)

자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)	0	(94,700,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)	0	(4,314,395,000)

2017.03.31 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,591,351,377	85,084,795,699	572,628,726,708	0	572,628,726,708

2018.01.01 (기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,433,021,810	93,807,420,928	581,193,022,370	0	581,193,022,370

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	(129,629,063)	(129,629,063)	0	(129,629,063)

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,433,021,810	93,677,791,865	581,063,393,307	0	581,063,393,307

총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	0	0	7,552,414,186	7,552,414,186	0	7,552,414,186

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(185,591,160)	0	(185,591,160)	0	(185,591,160)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(62,944,612)	(62,944,612)	0	(62,944,612)

해외사업환산손익	0	0	0	(120,938,865)	0	(120,938,865)	0	(120,938,865)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(306,530,025)	(62,944,612)	(369,474,637)	0	(369,474,637)

총포괄손익 합계	0	0	0	(306,530,025)	7,489,469,574	7,182,939,549	0	7,182,939,549

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)	0	(4,219,195,000)

자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)	0	(4,219,195,000)

2018.03.31 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,126,491,785	96,948,066,439	584,027,137,856	0	584,027,137,856

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 5 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	3,064,392,742	25,330,795,717

1. 분기순이익(손실)	7,552,414,186	(11,417,544,855)

2. 손익조정항목	11,219,931,991	24,605,056,432

3. 자산ㆍ부채증감	(15,623,805,135)	12,647,013,709

4. 법인세의 납부	(84,148,300)	(503,729,569)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(41,371,653,221)	4,423,825,285

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	14,822,487,225	7,962,154,067

이자의 수취	572,798,038	590,366,065

미수금의 감소	13,042,080,000	0

종업원대여금의 감소	585,000,000	0

유형자산의 처분	15,959,187	7,309,488,002

보증금의 감소	77,000,000	62,300,000

미지급금의 증가	529,650,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(56,194,140,446)	(3,538,328,782)

매도가능금융자산의 취득	(1,127,750,000)	(1,109,396,551)

만기보유금융자산의 취득	(53,293,467,860)	0

유형자산의 취득	(1,482,922,586)	(2,346,151,231)

무형자산의 취득	0	(16,481,000)

보증금의 증가	(290,000,000)	(66,300,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	58,615,643,898	(1,889,514,976)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	60,159,945,270	0

단기차입금의 증가	10,159,945,270	0

장기차입금의 증가	50,000,000,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,544,301,372)	(1,889,514,976)

이자의 지급	(1,506,282,562)	(1,818,047,476)

단기차입금의 상환	(14,929,639)	(66,467,500)

장기차입금의 상환	(23,089,171)	0

임대보증금의 감소	0	(5,000,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가	20,308,383,419	27,865,106,026

V. 기초의 현금및현금성자산	191,185,017,426	285,877,024,434

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(830,359,866)	(17,424,451,831)

VII. 기말의 현금및현금성자산	210,663,040,979	296,317,678,629