동아에스티 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	509,447,292,262	481,949,842,106

현금및현금성자산	220,709,015,755	180,464,264,703

매출채권	80,793,644,876	92,293,113,195

기타금융자산	60,251,597,231	62,000,961,063

당기손익공정가치측정금융자산	28,468,000,000	30,354,279,379

재고자산	105,544,465,212	101,627,068,517

기타유동자산	13,680,569,188	15,210,155,249

비유동자산	768,708,589,394	740,966,263,847

기타비유동금융자산	2,252,296,082	2,288,649,296

당기손익공정가치측정금융자산	15,459,463,086	13,864,663,250

기타포괄손익공정가치측정금융자산	19,440,302,333	19,445,911,293

유형자산	435,053,345,940	435,984,836,223

무형자산	83,091,689,703	76,621,061,375

투자부동산	84,042,893,379	84,305,693,645

종속기업투자	102,166,938,455	78,148,125,785

관계기업투자	5,508,010,000	5,508,010,000

기타비유동자산	2,444,494,398	2,148,388,972

순확정급여자산	19,249,156,018	22,650,924,008

자산총계	1,278,155,881,656	1,222,916,105,953

부채

유동부채	354,731,960,333	374,169,548,935

단기매입채무	28,012,743,927	37,118,239,962

기타금융부채	63,240,176,778	82,130,234,267

단기차입금	244,190,398,462	234,366,457,838

유동 리스부채	2,307,500,253	2,283,218,430

반품충당부채	5,095,046,476	5,509,741,875

기타 유동부채	11,521,367,069	11,323,498,104

당기법인세부채	364,727,368	1,438,158,459

비유동부채	260,275,253,515	185,399,897,471

기타비유동금융부채	7,468,642,906	1,578,294,530

장기차입금	223,568,024,525	155,071,916,515

파생금융부채	343,060,153	52,154,301

비유동 리스부채	3,135,826,343	3,319,907,219

종업원급여부채	5,381,311,180	5,201,857,765

기타 비유동 부채	11,288,312,697	11,085,691,430

이연법인세부채	9,090,075,711	9,090,075,711

부채총계	615,007,213,848	559,569,446,406

자본

자본금	44,174,850,000	43,074,825,000

주식발행초과금	290,333,989,803	286,677,842,727

자본조정	(11,278,968,255)	(11,278,968,255)

기타자본구성요소	143,916,407,418	144,195,922,443

이익잉여금(결손금)	196,002,388,842	200,677,037,632

자본총계	663,148,667,808	663,346,659,547

부채 및 자본총계	1,278,155,881,656	1,222,916,105,953

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	140,061,968,978	140,061,968,978	135,127,297,133	135,127,297,133

매출원가	65,402,470,580	65,402,470,580	61,905,954,928	61,905,954,928

매출총이익	74,659,498,398	74,659,498,398	73,221,342,205	73,221,342,205

판매비와일반관리비	47,739,383,959	47,739,383,959	46,235,681,700	46,235,681,700

경상연구개발비	26,185,415,957	26,185,415,957	20,303,875,397	20,303,875,397

영업이익	734,698,482	734,698,482	6,681,785,108	6,681,785,108

기타수익	380,697,784	380,697,784	2,452,102,646	2,452,102,646

기타비용	997,202,052	997,202,052	207,246,604	207,246,604

금융수익	9,519,675,962	9,519,675,962	7,074,844,272	7,074,844,272

금융비용	7,523,053,169	7,523,053,169	4,280,086,329	4,280,086,329

법인세비용차감전순이익	2,114,817,007	2,114,817,007	11,721,399,093	11,721,399,093

법인세비용(수익)	404,600,737	404,600,737	2,589,382,927	2,589,382,927

당기순이익	1,710,216,270	1,710,216,270	9,132,016,166	9,132,016,166

기타포괄손익	353,537,880	353,537,880	674,278,467	674,278,467

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(5,608,960)	(5,608,960)	5,000,140	5,000,140

확정퇴직급여제도의 재측정요소	359,146,840	359,146,840	669,278,327	669,278,327

총포괄손익	2,063,754,150	2,063,754,150	9,806,294,633	9,806,294,633

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	198	198	1,047	1,047

희석주당손익 (단위 : 원)	198	198	955	955

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (I. 기초자본)	42,232,940,000	286,659,846,851	(2,882,433,841)	144,252,020,881	201,701,984,289	671,964,358,180

II. 총포괄손익:

당기순이익	0	0	0	0	9,132,016,166	9,132,016,166

2. 기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	5,000,140	0	5,000,140

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	669,278,327	669,278,327

기타포괄손익 소계	0	0	0	5,000,140	669,278,327	674,278,467

총포괄손익 합계	0	0	0	5,000,140	9,801,294,493	9,806,294,633

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	5,884,218,200	5,884,218,200

주식배당	840,600,000	0	0	0	(840,600,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(2,724,202,490)	0	0	(2,724,202,490)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	840,600,000	0	(2,724,202,490)	0	(6,724,818,200)	(8,608,420,690)

2023.03.31 (IV. 기말자본)	43,073,540,000	286,659,846,851	(5,606,636,331)	144,257,021,021	204,778,460,582	673,162,232,123

2024.01.01 (I. 기초자본)	43,074,825,000	286,677,842,727	(11,278,968,255)	144,195,922,443	200,677,037,632	663,346,659,547

II. 총포괄손익:

당기순이익	0	0	0	0	1,710,216,270	1,710,216,270

2. 기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(5,608,960)	0	(5,608,960)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	359,146,840	359,146,840

기타포괄손익 소계	0	0	0	(5,608,960)	359,146,840	353,537,880

총포괄손익 합계	0	0	0	(5,608,960)	2,069,363,110	2,063,754,150

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	5,901,011,900	5,901,011,900

주식배당	843,000,000	0	0	0	(843,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	257,025,000	3,656,147,076	0	(273,906,065)	0	3,639,266,011

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	1,100,025,000	3,656,147,076	0	(273,906,065)	(6,744,011,900)	(2,261,745,889)

2024.03.31 (IV. 기말자본)	44,174,850,000	290,333,989,803	(11,278,968,255)	143,916,407,418	196,002,388,842	663,148,667,808

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(6,470,379,695)	(8,404,100,985)

당기순이익	1,710,216,270	9,132,016,166

2. 손익조정항목	6,379,119,899	9,827,339,372

3. 자산부채 증감	(13,081,684,036)	(24,779,414,658)

4. 법인세의 납부	(1,478,031,828)	(2,584,041,865)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(35,222,470,326)	(36,177,630,276)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	54,081,284,054	17,043,046,622

이자의 수취	2,652,287,527	1,574,367,795

단기금융상품의 감소	40,000,000,000	0

단기대여금의 감소	680,000,000	0

유형자산의 처분	7,712,000	2,588,000

무형자산의 처분	22,614,492	22,614,492

보증금의 감소	112,220,000	100,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	10,606,450,035	15,343,476,335

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(89,303,754,380)	(53,220,676,898)

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(30,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의취득	(11,120,000,000)	(7,497,596,061)

유형자산의 취득	(3,401,036,849)	(7,385,879,077)

무형자산의 취득	(6,878,294,065)	(4,195,015,138)

종속기업투자주식의 취득	(32,518,817,670)	(3,999,966,622)

장기선급금의 증가	(297,605,796)	0

보증금의 증가	(88,000,000)	(142,220,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	79,457,088,597	24,498,532,598

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	83,547,228,750	30,612,849,525

단기차입금의 증가	498,168,750	398,374,525

장기차입금의 증가	3,250,000,000	30,000,000,000

사채의 증가	79,786,060,000	0

임대보증금의 증가	13,000,000	214,475,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,090,140,153)	(6,114,316,927)

이자의 지급	(2,759,823,661)	(1,127,734,546)

단기차입금의 상환	(498,168,750)	(1,482,323,256)

자기주식의 취득	(67,167,000)	0

리스부채의 상환	0	(2,724,202,490)

임대보증금의 감소	(764,980,742)	(780,056,635)

IV. 현금및현금성자산의 증가	37,764,238,576	(20,083,198,663)

V. 기초의 현금및현금성자산	180,464,264,703	218,644,068,288

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	2,480,512,476	1,487,702,674

VII. 분기말의 현금및현금성자산	220,709,015,755	200,048,572,299