동아에스티 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	510,696,588,228	426,246,385,839

현금및현금성자산	277,590,510,623	217,820,184,585

단기금융상품	12,133,130,000	111,810,000

매출채권	95,127,709,569	87,811,833,880

기타수취채권	4,453,887,136	3,894,739,315

기타금융자산	0	4,180,000

재고자산	111,104,718,002	103,095,232,482

기타유동자산	10,286,632,898	13,508,405,577

비유동자산	537,122,364,546	532,193,386,230

장기금융상품	1,207,800,000	6,500,000

장기매출채권	926,373,183	0

기타수취채권	1,794,459,195	1,854,629,756

기타금융자산	77,069,201,002	82,048,389,860

유형자산	318,644,426,535	326,034,133,498

무형자산	16,255,988,430	11,204,957,867

투자부동산	107,135,947,334	100,963,571,542

종속기업투자	580,374,217	570,374,217

관계기업투자	13,503,955,212	9,503,945,212

기타비유동자산	3,839,438	6,884,278

자산총계	1,047,818,952,774	958,439,772,069

부채

유동부채	229,618,172,950	269,023,892,098

매입채무	34,888,728,489	28,917,194,323

기타지급채무	65,474,343,658	69,597,429,961

차입금	110,537,371,431	140,231,310,603

반품충당부채	7,287,899,044	6,968,335,834

기타유동부채	4,983,262,388	15,767,213,789

당기법인세부채	6,446,567,940	7,542,407,588

비유동부채	186,083,279,680	100,324,657,525

기타지급채무	12,499,746,816	8,580,165,485

차입금	139,890,126,955	69,952,904,033

순확정급여부채	24,137,348,741	16,654,322,320

기타비유동부채	1,067,519,638	438,469,056

이연법인세부채	8,488,537,530	4,698,796,631

부채총계	415,701,452,630	369,348,549,623

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	150,819,641,685	149,878,263,897

이익잉여금	153,345,278,827	111,260,378,917

자본총계	632,117,500,144	589,091,222,446

부채 및 자본총계	1,047,818,952,774	958,439,772,069

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	161,668,306,235	455,894,803,091	140,759,456,023	428,758,832,337

매출원가	79,896,041,774	218,169,506,434	72,274,448,922	203,879,868,324

매출총이익	81,772,264,461	237,725,296,657	68,485,007,101	224,878,964,013

판매비와일반관리비	42,330,784,255	135,227,108,286	41,176,780,121	130,471,197,894

경상연구개발비	17,913,604,492	50,597,192,744	19,134,270,764	55,590,935,456

영업이익	21,527,875,714	51,900,995,627	8,173,956,216	38,816,830,663

기타수익	485,643,611	5,292,943,392	1,168,202,520	4,226,288,407

기타비용	2,986,255,283	4,007,545,232	1,102,598,073	4,968,341,959

금융수익	7,531,505,868	17,301,534,611	685,000,607	11,796,491,569

금융비용	1,891,272,384	7,542,648,198	2,123,769,150	6,691,859,191

법인세비용차감전순이익	24,667,497,526	62,945,280,200	6,800,792,120	43,179,409,489

법인세비용	4,304,406,246	11,681,479,567	744,062,093	7,984,321,636

당기순이익	20,363,091,280	51,263,800,633	6,056,730,027	35,195,087,853

기타포괄손익	(232,906,007)	200,867,065	20,969,508	(145,612,650)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(187,760,292)	334,391,004	154,691,206	248,244,933

확정급여제도의 재측정요소	(45,145,715)	(133,523,939)	(133,721,698)	(393,857,583)

총포괄이익	20,130,185,273	51,464,667,698	6,077,699,535	35,049,475,203

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	2,413	6,075	718	4,171

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,958,805,954	581,332,691,981

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	(7,059,884,177)	8,873,209,750	1,813,325,573

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	153,361,422,218	101,832,015,704	583,146,017,554

II. 총포괄손익:

당기순이익	0	0	0	0	35,195,087,853	35,195,087,853

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(375,762,843)	624,007,776	248,244,933

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(393,857,583)	(393,857,583)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(375,762,843)	230,150,193	(145,612,650)

총포괄손익 합계	0	0	0	(375,762,843)	35,425,238,046	35,049,475,203

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

2018.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	152,985,659,375	133,038,058,750	613,976,297,757

2019.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	149,878,263,897	111,260,378,917	589,091,222,446

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정

조정금액

II. 총포괄손익:

당기순이익	0	0	0	0	51,263,800,633	51,263,800,633

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	941,377,788	(606,986,784)	334,391,004

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(133,523,939)	(133,523,939)

기타포괄손익 소계	0	0	0	941,377,788	(740,510,723)	200,867,065

총포괄손익 합계	0	0	0	941,377,788	50,523,289,910	51,464,667,698

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

2019.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	150,819,641,685	153,345,278,827	632,117,500,144

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	47,457,413,589	33,000,599,610

1. 당기순이익	51,263,800,633	35,195,087,853

2. 손익조정항목	24,484,219,349	22,703,226,481

3. 자산ㆍ부채증감	(19,168,317,866)	(23,621,571,991)

4. 법인세의 납부	(9,122,288,527)	(1,276,142,733)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(13,896,876,118)	(47,431,154,214)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	13,700,348,123	18,967,043,920

이자의 수취	2,952,584,739	2,896,162,336

배당금의 수취	41,678,402	3,147,110

종업원대여금의 감소	0	585,000,000

미수금의 감소	0	13,042,080,000

유형자산의 처분	10,624,587	35,936,545

보증금의 감소	345,000,000	230,500,000

미지급금의 증가	371,716,000	165,850,000

기타포괄공정가치측정금융자산의 처분	9,942,164,395	997,637,929

장기금융상품의 감소	36,580,000	0

만기보유금융자산의 감소	0	1,010,730,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(27,597,224,241)	(66,398,198,134)

단기금융상품의 증가	(11,176,500,000)	(4,892,860,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(2,754,650,000)

만기보유증권의 취득	0	(53,773,512,606)

유형자산의 취득	(8,365,805,650)	(4,392,375,528)

무형자산의 취득	(5,685,118,591)	(169,800,000)

보증금의 증가	(273,000,000)	(415,000,000)

장기금융상품의 증가	(1,156,800,000)	0

종속기업투자의 취득	(10,000,000)	0

단기대여금의 증가	(300,000,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(630,000,000)	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	24,163,903,402	20,915,829,423

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	70,000,000,000	60,000,000,000

단기차입금의 증가	0	10,000,000,000

장기차입금의 증가	30,000,000,000	50,000,000,000

사채의 증가	40,000,000,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(45,836,096,598)	(39,084,170,577)

이자의 지급	(5,529,529,446)	(4,864,975,577)

배당금의 지급	(8,438,390,000)	(4,219,195,000)

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)	(30,000,000,000)

리스부채의 상환	(1,868,177,152)	0

IV. 현금및현금성자산의 증가	57,724,440,873	6,485,274,819

V. 기초의 현금및현금성자산	217,820,184,585	190,772,957,208

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	2,045,885,165	2,455,811,630

VII. 기말의 현금및현금성자산	277,590,510,623	199,714,043,657