동아에스티 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 3 기말 2015.12.31 현재
제 2 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

I.유동자산	531,443,097,278	519,058,737,535	475,460,131,599

현금및현금성자산	308,008,887,935	295,358,192,513	281,578,609,519

매출채권	92,409,552,229	94,367,428,601	86,261,732,188

기타수취채권	27,190,254,876	31,621,535,929	5,113,147,126

기타금융자산	584,667,955	2,653,222,191	16,131,932,130

재고자산	100,545,380,757	93,058,449,039	84,578,715,929

기타유동자산	2,704,353,526	1,999,909,262	1,795,994,707

II.비유동자산	487,075,035,093	539,970,819,295	602,510,299,607

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	7,500,000

기타수취채권	2,698,283,205	924,030,515	1,135,780,205

기타금융자산	16,940,997,724	16,859,066,806	10,130,863,499

유형자산	369,083,630,947	406,982,469,373	456,809,874,933

무형자산	15,905,174,128	16,999,809,326	11,500,296,132

투자부동산	78,278,411,447	82,749,003,459	92,911,579,990

순확정급여자산	1,199,430,874	0	0

종속기업투자	2,791,257,650	15,222,093,284	29,668,343,284

기타비유동자산	171,349,118	227,846,532	346,061,564

자산총계	1,018,518,132,371	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206

부채

I.유동부채	345,184,019,011	236,580,839,096	222,156,351,149

매입채무	32,874,710,801	31,792,488,838	28,007,080,763

기타지급채무	44,978,334,342	41,600,890,504	52,171,438,902

차입금	254,672,400,675	144,457,344,123	127,706,203,418

기타금융부채	0	0	186,339,140

반품충당부채	3,389,957,541	3,814,123,256	4,951,707,216

기타유동부채	4,297,462,527	4,808,513,511	3,282,622,828

당기법인세부채	4,971,153,125	10,107,478,864	5,850,958,882

II.비유동부채	89,863,833,566	271,166,608,146	368,983,425,023

기타지급채무	8,874,223,301	9,282,625,295	11,341,255,974

차입금	69,825,609,618	228,115,787,659	321,019,243,833

기타금융부채	168,423,912	220,065,212	340,492,555

순확정급여부채	0	15,533,827,886	13,271,656,226

기타비유동부채	216,979,140	894,125,631	2,216,711,480

이연법인세부채	10,778,597,595	17,120,176,463	20,794,064,955

부채총계	435,047,852,577	507,747,447,242	591,139,776,172

자본

자본금	42,219,340,000	40,179,025,000	38,509,680,000

주식발행초과금	286,468,819,553	252,832,634,571	225,306,254,988

자본조정	(640,879,921)	(640,879,921)	(606,444,321)

기타자본구성요소	161,203,410,534	162,176,994,399	183,879,261,259

이익잉여금(미처리결손금)	94,219,589,628	96,734,335,539	39,741,903,108

자본총계	583,470,279,794	551,282,109,588	486,830,655,034

부채및자본총계	1,018,518,132,371	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206

나. 별도 포관손익계산서

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 3 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	136,348,380,583	435,956,995,123	149,071,769,524	427,837,195,241	567,910,906,983	568,093,686,798

II.매출원가	72,892,796,656	218,422,145,058	73,421,989,289	208,000,989,008	273,783,340,939	263,991,485,583

III.매출총이익	63,455,583,927	217,534,850,065	75,649,780,235	219,836,206,233	294,127,566,044	304,102,201,215

판매비와일반관리비	45,905,558,646	146,293,357,946	43,769,868,658	133,642,523,613	182,415,621,435	193,230,394,844

경상연구개발비	15,875,821,377	49,648,908,372	16,211,228,591	42,132,045,558	57,365,564,342	62,676,297,938

IV.영업이익	1,674,203,904	21,592,583,747	15,668,682,986	44,061,637,062	54,346,380,267	48,195,508,433

기타수익	18,956,598,173	20,135,579,875	217,477,819	1,763,877,191	10,551,000,241	5,178,358,906

기타비용	287,565,592	13,469,805,481	7,409,734,664	8,531,989,314	14,301,598,441	4,176,292,718

금융수익	1,854,577,622	7,299,714,367	13,725,656,892	22,505,997,639	33,054,833,344	14,047,423,716

금융비용	15,556,880,028	28,022,121,394	6,518,062,533	17,125,004,349	20,697,174,353	19,084,736,973

V.법인세비용차감전순손익	6,640,934,079	7,535,951,114	15,684,020,500	42,674,518,229	62,953,441,058	44,160,261,364

법인세비용(수익)	1,649,821,969	1,867,988,327	4,891,554,964	11,049,552,265	15,001,773,236	9,868,915,618

VI.당기순손익	4,991,112,110	5,667,962,787	10,792,465,536	31,624,965,964	47,951,667,822	34,291,345,746

VII.기타포괄손익	(44,223,638)	7,031,629	968,652,993	(3,570,842,629)	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	35,341,782	(151,381,698)	(47,517,269)	(2,577,205,055)	(4,860,445,922)	(4,915,976,676)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(72,923,252)	6,862,116	(489,313,826)	(1,383,677,358)	(1,614,948,993)	(1,762,632,580)

파생상품평가손익	(6,642,168)	151,551,211	1,505,484,088	390,039,784	513,461,187	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	(601,381,685)

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	651,690,042

기타포괄손익 합계	(44,223,638)	7,031,629	968,652,993	(3,570,842,629)	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)

VIII.총포괄손익	4,946,888,472	5,674,994,416	11,761,118,529	28,054,123,335	41,989,734,094	27,187,373,571

IX.주당손익

기본주당손익	591	678	1,363	4,054	6,114	4,551

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 3 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (I.당(전)기초)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	186,067,256,758	(59,296,757,962)	439,401,520,853

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	34,291,345,746	34,291,345,746

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,762,632,580)	0	(1,762,632,580)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,915,976,676)	(4,915,976,676)

파생상품평가손익	0	0	0	(475,671,276)	0	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	(601,381,685)	0	(601,381,685)

종속기업의 청산	0	0	0	651,690,042	0	651,690,042

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,187,995,499)	(4,915,976,676)	(7,103,972,175)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,187,995,499)	29,375,369,070	27,187,373,571

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	1,755,100,000	20,323,368,610	0	0	0	22,078,468,610

2.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

3.현금배당	0	0	0	0	(1,836,708,000)	(1,836,708,000)

4.주식발행초과금이입액	0	(71,500,000,000)	0	0	71,500,000,000	0

5.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,755,100,000	(51,176,631,390)	0	0	69,663,292,000	20,241,760,610

2014.12.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	47,951,667,822	47,951,667,822

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,860,445,922)	(4,860,445,922)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,776,087,337)	14,814,153,609	(5,961,933,728)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,776,087,337)	62,765,821,431	41,989,734,094

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

3.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	28,269,545,060

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(926,179,523)	(5,773,389,000)	22,461,720,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	31,624,965,964	31,624,965,964

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,383,677,358)	0	(1,383,677,358)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(2,577,205,055)	(2,577,205,055)

파생상품평가손익	0	0	0	390,039,784	0	390,039,784

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(993,637,574)	(2,577,205,055)	(3,570,842,629)

총포괄손익 합계	0	0	0	(993,637,574)	29,047,760,909	28,054,123,335

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

3.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	1,112,900,000	18,351,960,865	0	(617,453,015)	0	18,847,407,850

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,112,900,000	18,351,960,865	(34,435,600)	(617,453,015)	(5,773,389,000)	13,039,583,250

2015.09.30 (IV.당(전)기말)	39,622,580,000	243,658,215,853	(640,879,921)	182,268,170,670	63,016,275,017	527,924,361,619

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순손익	0	0	0	0	5,667,962,787	5,667,962,787

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	6,862,116	0	6,862,116

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(151,381,698)	(151,381,698)

파생상품평가손익	0	0	0	151,551,211	0	151,551,211

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	158,413,327	(151,381,698)	7,031,629

총포괄손익 합계	0	0	0	158,413,327	5,516,581,089	5,674,994,416

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

3.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	(8,031,327,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	34,544,502,790

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	26,513,175,790

2016.09.30 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,203,410,534	94,219,589,628	583,470,279,794

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 3 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기	제 3 기	제 2 기

I.영업활동현금흐름	(3,469,161,515)	38,915,867,323	43,601,234,067	83,235,616,450

1.당기순이익(손실)	5,667,962,787	31,624,965,964	47,951,667,822	34,291,345,746

2.손익조정항목	35,974,866,404	38,818,360,799	48,843,135,174	47,037,890,688

3.자산부채증감	(31,763,901,543)	(18,980,971,150)	(40,636,553,465)	12,329,603,970

4.법인세납부	(13,348,089,163)	(12,546,488,290)	(12,557,015,464)	(10,423,223,954)

II.투자활동현금흐름	58,060,038,400	(12,304,503,246)	30,780,707,293	(23,018,105,606)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	72,033,881,409	31,548,189,645	83,480,531,342	9,510,944,821

이자의 수취	1,352,898,564	1,678,532,899	2,063,958,149	1,833,223,863

배당금의 수취	2,664,350	271,000,100	271,000,100	291,399,350

장기금융상품의 감소	0	1,000,000	1,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	93,600,000	14,227,911,738	40,204,002,245	5,002,677,608

종속기업투자의 감소	29,439,339,190	15,000,000,000	15,000,000,000	0

유형자산의 처분	14,125,945,245	27,744,908	27,984,908	297,224,000

무형자산의 처분	1,430,000,000	0	0	380,000,000

보증금의 감소	83,752,000	342,000,000	418,268,000	1,706,420,000

미수금의 감소(처분자산집단)	25,505,682,060	0	25,494,317,940	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(13,973,843,009)	(43,852,692,891)	(52,699,824,049)	(32,529,050,427)

매도가능금융자산의 취득	1,664,092,752	20,896,245,865	20,896,245,865	1,001,978,663

만기보유금융자산의 취득	21,720,000	0	0	4,180,000

종속기업투자의 취득	341,520,000	553,750,000	553,750,000	895,254,838

유형자산의 취득	10,692,545,548	21,134,911,566	27,286,421,403	28,872,490,097

무형자산의 취득	1,206,664,709	939,785,460	3,547,406,781	1,542,146,829

보증금의 증가	47,300,000	328,000,000	416,000,000	213,000,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(30,438,431,596)	(77,019,723,296)	(70,425,361,187)	100,983,532,992

1.재무활동으로 인한 현금유입액	34,587,843,203	40,772,146,802	49,751,143,846	133,888,671,193

단기차입금의 증가	43,340,413	19,940,373,952	19,497,233,786	18,527,487,193

임대보증금의 증가	0	1,984,365,000	1,984,365,000	5,361,184,000

장기차입금의 증가	0	0	0	40,000,000,000

사채의 증가	0	0	0	70,000,000,000

신주인수권의 행사	34,544,502,790	18,847,407,850	28,269,545,060	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(65,026,274,799)	(117,791,870,098)	(120,176,505,033)	(32,905,138,201)

이자의 지급	6,732,189,013	9,190,993,905	11,575,628,840	11,340,316,074

배당금의 지급	8,031,327,000	5,773,389,000	5,773,389,000	1,836,708,000

단기차입금의 상환	9,497,233,786	28,527,487,193	28,527,487,193	16,668,875,127

유동성사채의 상환	0	0	70,000,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	10,000,000,000	0	0	2,000,000,000

장기차입금의 상환	0	4,300,000,000	4,300,000,000	0

임대보증금의 감소	0	0	0	1,059,239,000

사채의 상환	30,765,525,000	70,000,000,000	0	0

IV.현금의 증가(감소)	24,152,445,289	(50,408,359,219)	3,956,580,173	161,201,043,836

V.기초의 현금	295,358,192,513	281,578,609,519	281,578,609,519	115,746,112,555

VI.외화표시현금의 환율변동효과	(11,501,749,867)	13,539,291,464	9,823,002,821	4,631,453,128

VII.기말의 현금	308,008,887,935	244,709,541,764	295,358,192,513	281,578,609,519