동아에스티 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 4 기 반기말 2016.06.30 현재
제 3 기말 2015.12.31 현재
제 2 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 반기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

I.유동자산	509,585,106,472	529,632,345,694	499,710,722,231

현금및현금성자산	295,106,209,926	296,167,212,303	293,438,922,155

금융기관예치금	1,900,000,000	2,200,000,000	8,096,500,000

매출채권	103,086,477,680	97,742,511,777	87,616,973,600

기타수취채권	1,057,012,025	31,774,081,284	5,239,028,761

기타금융자산	2,643,265,208	2,653,222,191	16,160,511,330

재고자산	102,667,891,619	96,623,081,039	86,662,576,776

기타유동자산	3,120,484,491	2,463,225,035	2,479,239,050

당기법인세자산	3,765,523	9,012,065	16,970,559

II.매각예정분류자산	39,566,052,566	0	0

III.비유동자산	494,190,827,670	533,906,577,502	582,147,521,053

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	7,500,000

기타수취채권	2,997,169,666	1,073,321,580	1,335,028,899

기타금융자산	17,106,697,530	16,949,066,806	10,220,863,499

유형자산	369,157,002,928	411,524,884,270	461,090,520,789

무형자산	19,088,813,430	20,062,973,685	14,470,446,603

투자부동산	81,821,813,583	82,749,003,459	92,911,579,990

순확정급여자산	2,843,039,867	0	0

기타비유동자산	183,124,337	227,846,532	346,061,564

이연법인세자산	986,666,329	1,312,981,170	1,765,519,709

자산총계	1,043,341,986,708	1,063,538,923,196	1,081,858,243,284

부채

I.유동부채	289,236,940,908	238,289,046,942	223,983,318,878

매입채무	34,661,629,103	32,222,798,841	28,525,447,192

기타지급채무	48,395,537,497	42,837,030,060	53,254,977,923

차입금	193,700,264,004	144,457,344,123	127,706,203,418

기타금융부채	0	0	186,339,140

반품충당부채	3,448,674,634	3,814,123,256	4,951,707,216

기타유동부채	5,954,444,446	4,845,905,900	3,497,361,971

당기법인세부채	3,076,391,224	10,111,844,762	5,861,282,018

II.비유동부채	172,077,456,808	271,476,436,279	369,538,110,954

기타지급채무	8,938,679,530	9,282,625,295	11,346,394,669

차입금	148,631,136,228	228,115,787,659	321,019,243,833

기타금융부채	179,161,958	220,065,212	340,492,555

순확정급여부채	0	15,843,656,019	13,821,203,462

기타비유동부채	487,264,685	894,125,631	2,216,711,480

이연법인세부채	13,841,214,407	17,120,176,463	20,794,064,955

부채총계	461,314,397,716	509,765,483,221	593,521,429,832

자본

I.지배기업 소유주지분	581,855,572,410	553,613,455,511	488,073,361,761

자본금	42,219,340,000	40,179,025,000	38,509,680,000

주식발행초과금	286,468,819,553	252,832,634,571	225,306,254,988

자본조정	(640,879,921)	(640,879,921)	(606,444,321)

기타자본구성요소	160,343,272,783	161,210,511,667	182,917,559,122

이익잉여금(미처리결손금)	93,465,019,995	100,032,164,194	41,946,311,972

II.비지배지분	172,016,582	159,984,464	263,451,691

자본총계	582,027,588,992	553,773,439,975	488,336,813,452

부채및자본총계	1,043,341,986,708	1,063,538,923,196	1,081,858,243,284

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 3 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	157,555,000,515	308,066,535,931	142,395,778,130	284,670,282,075	580,996,640,246	578,640,115,514

II.매출원가	75,942,611,892	148,949,460,066	65,631,820,497	136,926,958,925	279,074,087,969	268,511,844,221

III.매출총이익	81,612,388,623	159,117,075,865	76,763,957,633	147,743,323,150	301,922,552,277	310,128,271,293

판매비와일반관리비	53,968,345,305	102,738,338,126	47,846,874,667	92,272,896,057	187,648,262,261	197,156,659,346

경상연구개발비	18,454,017,047	35,101,813,734	13,037,879,715	26,590,988,631	58,886,826,435	63,602,209,042

IV.영업이익	9,190,026,271	21,276,924,005	15,879,203,251	28,879,438,462	55,387,463,581	49,369,402,905

기타수익	208,285,034	1,199,897,458	1,361,242,749	1,590,284,539	10,608,514,030	6,000,853,207

기타비용	12,822,332,911	13,210,770,854	848,303,343	1,130,364,760	14,518,381,281	4,273,832,224

금융수익	1,683,744,724	5,662,814,957	4,545,719,397	8,892,686,217	33,303,918,468	14,273,096,082

금융비용	2,328,754,699	12,721,445,968	5,204,923,853	10,711,118,894	20,891,514,532	19,638,769,327

V.법인세비용차감전순이익(손실)	(4,069,031,581)	2,207,419,598	15,732,938,201	27,520,925,564	63,890,000,266	45,730,750,643

법인세비용	(1,049,783,628)	544,481,199	3,322,072,924	6,336,713,766	15,316,684,753	8,180,930,823

VI.당기순이익(손실)	(3,019,247,953)	1,662,938,399	12,410,865,277	21,184,211,798	48,573,315,513	37,549,819,820

VII.기타포괄손익	(127,736,921)	78,034,828	(2,155,434,552)	(4,582,797,726)	(5,569,679,450)	(8,297,134,324)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(172,969,629)	(186,723,480)	(2,521,251,119)	(2,529,687,786)	(4,372,495,570)	(5,427,814,348)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(50,933,144)	79,785,368	1,165,074,513	(894,363,532)	(1,614,948,993)	(1,762,632,580)

파생상품평가손익	79,644,911	158,193,379	(831,288,002)	(1,115,444,304)	513,461,187	(475,671,276)

해외사업환산손익	16,520,941	26,779,561	32,030,056	(43,302,104)	(95,696,074)	(29,634,435)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	(601,381,685)

기타포괄손익 합계	(127,736,921)	78,034,828	(2,155,434,552)	(4,582,797,726)	(5,569,679,450)	(8,297,134,324)

VIII.총포괄이익(손실)	(3,146,984,874)	1,740,973,227	10,255,430,725	16,601,414,072	43,003,636,063	29,252,685,496

당기순이익(손실)의귀속

지배기업 소유주지분	(3,027,814,445)	1,650,906,281	12,406,680,306	21,177,726,207	48,562,211,945	37,412,354,965

비지배지분	8,566,492	12,032,118	4,184,971	6,485,591	11,103,568	137,464,855

당기순이익(손실) 합계	(3,019,247,953)	1,662,938,399	12,410,865,277	21,184,211,798	48,573,315,513	37,549,819,820

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(3,155,551,366)	1,728,941,109	10,251,245,754	16,594,928,481	42,987,457,811	29,132,723,947

비지배지분	8,566,492	12,032,118	4,184,971	6,485,591	16,178,252	119,961,549

총포괄이익(손실) 합계	(3,146,984,874)	1,740,973,227	10,255,430,725	16,601,414,072	43,003,636,063	29,252,685,496

IX.주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(361)	198	1,595	2,736	6,192	4,966

희석주당이익(손실)	(361)	197	1,555	2,689	6,024	4,673

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 3 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	비지배기업지분	자본 합계

2014.01.01 (I.당(전)기초)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	185,914,396,088	(59,718,560,397)	533,644,337	439,360,502,085

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	37,412,354,965	137,464,855	37,549,819,820

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,762,632,580)	0	0	(1,762,632,580)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(5,410,774,596)	(17,039,752)	(5,427,814,348)

파생상품평가손익	0	0	0	(475,671,276)	0	0	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	(601,381,685)	0	0	(601,381,685)

해외사업환산손익	0	0	0	(29,170,881)	0	(463,554)	(29,634,435)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,868,856,422)	(5,410,774,596)	(17,503,306)	(8,297,134,324)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,868,856,422)	32,001,580,369	119,961,549	29,252,685,496

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(1,836,708,000)	0	(1,836,708,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	(377,715,381)	(377,715,381)

3.주식발행초과금이입액	0	(71,500,000,000)	0	0	71,500,000,000	0	0

4.전환상환우선주 전환	1,755,100,000	20,323,368,610	0	0	0	0	22,078,468,610

5.유상증자	0	0	0	(7,718,725)	0	7,718,725	0

6.연결범위변동	0	0	0	(120,261,819)	0	(20,157,539)	(140,419,358)

7.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0

8.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

9.기타	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,755,100,000	(51,176,631,390)	0	(127,980,544)	69,663,292,000	(390,154,195)	19,723,625,871

2014.12.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	48,562,211,945	11,103,568	48,573,315,513

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(4,377,570,254)	5,074,684	(4,372,495,570)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(95,696,074)	0	0	(95,696,074)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,871,783,411)	15,297,029,277	5,074,684	(5,569,679,450)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,871,783,411)	63,859,241,222	16,178,252	43,003,636,063

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	0	(5,773,389,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

7.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	0	(34,435,600)

8.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	0	28,269,545,060

9.기타	0	0	0	90,915,479	0	(119,645,479)	(28,730,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(835,264,044)	(5,773,389,000)	(119,645,479)	22,432,990,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	21,177,726,207	6,485,591	21,184,211,798

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(894,363,532)	0	0	(894,363,532)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(2,529,687,786)	0	(2,529,687,786)

파생상품평가손익	0	0	0	(1,115,444,304)	0	0	(1,115,444,304)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(43,302,104)	0	0	(43,302,104)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,053,109,940)	(2,529,687,786)	0	(4,582,797,726)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,053,109,940)	18,648,038,421	6,485,591	16,601,414,072

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	0	(5,773,389,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

7.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	0	(34,435,600)

8.신주인수권 행사	1,112,900,000	18,351,960,865	0	(617,453,015)	0	0	18,847,407,850

9.기타	0	0	0	90,915,479	0	(119,645,479)	(28,730,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,112,900,000	18,351,960,865	(34,435,600)	(526,537,536)	(5,773,389,000)	(119,645,479)	13,010,853,250

2015.06.30 (IV.당(전)기말)	39,622,580,000	243,658,215,853	(640,879,921)	180,337,911,646	54,820,961,393	150,291,803	517,949,080,774

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,650,906,281	12,032,118	1,662,938,399

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	79,785,368	0	0	79,785,368

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(186,723,480)	0	(186,723,480)

파생상품평가손익	0	0	0	158,193,379	0	0	158,193,379

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	26,779,561	0	0	26,779,561

기타포괄손익 소계	0	0	0	264,758,308	(186,723,480)	0	78,034,828

총포괄손익 합계	0	0	0	264,758,308	1,464,182,801	12,032,118	1,740,973,227

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	0	(8,031,327,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

7.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0

8.신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	0	34,544,502,790

9.기타	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,040,315,000	33,636,184,982	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	0	26,513,175,790

2016.06.30 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,343,272,783	93,465,019,995	172,016,582	582,027,588,992

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 3 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기	제 3 기	제 2 기

I.영업활동현금흐름	(7,694,111,980)	28,774,801,728	42,397,386,670	84,745,827,727

1.당기순이익(손실)	1,662,938,399	21,184,211,798	48,573,315,513	37,549,819,820

2.손익조정항목	36,350,415,222	25,978,618,939	50,647,217,596	46,099,066,538

3.자산부채증감	(35,164,292,871)	(11,467,816,549)	(44,268,082,984)	11,525,902,653

4.법인세납부	(10,543,172,730)	(6,929,102,140)	(12,560,279,575)	(10,428,981,064)

5.법인세의 환급	0	8,889,680	5,216,120	19,780

II.투자활동현금흐름	19,637,595,253	(12,873,289,216)	21,018,963,166	(28,297,452,516)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	30,226,124,654	17,012,175,015	83,224,784,162	25,707,076,110

이자의 수취	906,077,566	1,325,438,925	2,119,502,420	1,938,020,222

배당금의 수취	664,350	271,000,100	271,000,100	291,399,350

단기금융상품의 감소	2,200,000,000	6,300,000,000	9,600,000,000	15,800,000,000

장기금융상품의 감소	0	1,000,000	1,000,000	0

매도가능금융자산의 감소	120,000,000	3,830,336,435	40,204,002,245	5,002,677,608

종속기업의 처분	0	4,896,500,000	4,896,500,000	0

유형자산의 처분	5,258,545	12,304,100	38,864,908	341,426,775

무형자산의 처분	1,430,000,000	64,545,455	64,545,455	380,000,000

보증금의 감소	58,442,133	311,050,000	535,051,094	1,953,552,155

미수금의 감소(처분자산집단)	25,505,682,060	0	25,494,317,940	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(10,588,529,401)	(29,885,464,231)	(62,205,820,996)	(54,004,528,626)

단기금융상품의 증가	1,900,000,000	6,200,000,000	8,600,000,000	20,396,500,000

매도가능금융자산의 증가	1,664,092,752	10,223,145,272	20,896,245,865	1,001,978,663

만기보유금융자산의 증가	21,720,000	0	0	4,180,000

유형자산의 취득	6,191,078,639	12,269,079,598	28,276,038,992	29,556,580,236

무형자산의 취득	775,908,010	872,630,896	3,950,710,674	2,675,346,633

보증금의 증가	35,730,000	320,608,465	482,825,465	369,943,094

III.재무활동현금흐름	(11,412,578,957)	(6,024,595,493)	(70,426,439,871)	100,474,401,199

1.재무활동으로 인한 현금유입액	41,428,596,189	38,936,811,610	49,751,143,846	133,888,671,193

단기차입금의 증가	6,884,093,399	18,105,038,760	19,497,233,786	18,527,487,193

임대보증금의 증가	0	1,984,365,000	1,984,365,000	5,361,184,000

장기차입금의 증가	0	0	0	40,000,000,000

사채의 증가	0	0	0	70,000,000,000

신주인수권의 행사	34,544,502,790	18,847,407,850	28,269,545,060	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(52,841,175,146)	(44,961,407,103)	(120,177,583,717)	(33,414,269,994)

이자의 지급	4,547,089,360	6,360,530,910	11,576,707,524	11,471,732,486

배당금의 지급	8,031,327,000	5,773,389,000	5,773,389,000	2,214,423,381

단기차입금의 상환	9,497,233,786	28,527,487,193	28,527,487,193	16,668,875,127

장기차입금의 상환	0	4,300,000,000	4,300,000,000	0

유동성사채의 상환	0	0	70,000,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	0	0	0	2,000,000,000

임대보증금의 감소	0	0	0	1,059,239,000

사채의 상환	30,765,525,000	0	0	0

IV.현금의 증가(감소)	530,904,316	9,876,917,019	(7,010,090,035)	156,922,776,410

V.기초의 현금	296,167,212,303	293,438,922,155	293,438,922,155	132,263,799,739

VI.외화표시현금의 환율변동효과	(1,591,906,693)	3,511,011,421	9,738,380,183	4,344,257,180

Vll.연결범위변동	0	0	0	(91,911,174)

VII.기말의 현금	295,106,209,926	306,826,850,595	296,167,212,303	293,438,922,155