동아에스티 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	570,887,537,775	461,974,337,509

현금및현금성자산	204,543,701,713	148,082,283,306

매출채권	85,858,505,066	81,289,356,971

기타금융자산	24,740,167,299	59,526,419,941

당기손익공정가치측정금융자산	131,040,953,138	54,355,731,978

재고자산	106,574,140,757	104,561,290,303

기타유동자산	18,130,069,802	13,182,630,376

당기법인세자산	0	976,624,634

비유동자산	566,380,166,905	522,939,249,544

기타비유동금융자산	1,713,556,954	1,707,776,761

당기손익공정가치측정금융자산	7,213,476,694	10,989,673,166

기타포괄손익공정가치측정금융자산	17,121,997,377	33,601,901,861

유형자산	393,364,463,066	350,259,759,088

무형자산	33,954,234,577	20,727,197,904

투자부동산	85,719,367,911	96,740,462,926

종속기업투자	8,176,374,217	560,374,217

관계기업투자	18,740,874,895	7,901,420,000

기타비유동자산	375,821,214	450,683,621

자산총계	1,137,267,704,680	984,913,587,053

부채

유동부채	260,625,294,429	147,633,297,448

단기매입채무	32,743,334,557	31,532,598,282

기타금융부채	75,836,890,855	49,219,546,683

단기차입금	120,820,623,806	50,532,738,546

유동리스부채	2,974,341,289	2,471,968,835

반품충당부채	5,765,701,127	6,634,778,183

기타유동부채	20,304,240,891	7,241,666,919

당기법인세부채	2,180,161,904	0

비유동부채	218,345,973,769	190,854,429,685

기타비유동금융부채	2,325,025,936	9,052,776,437

장기차입금	171,057,100,266	149,933,275,411

비유동리스부채	3,637,768,516	3,960,146,046

순확정급여부채	25,792,464,863	14,995,399,904

기타비유동부채	5,123,984,650	667,796,399

이연법인세부채	10,409,629,538	12,245,035,488

부채총계	478,971,268,198	338,487,727,133

자본

자본금	42,220,735,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,491,199,259	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	143,078,007,974	141,750,223,218

이익잉여금	187,242,074,170	176,723,057,070

자본총계	658,296,436,482	646,425,859,920

부채 및 자본총계	1,137,267,704,680	984,913,587,053

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	151,874,792,771	440,191,130,566	145,556,143,777	458,372,323,554

매출원가	73,991,358,801	219,185,402,643	78,850,754,682	232,266,977,844

매출총이익	77,883,433,970	221,005,727,923	66,705,389,095	226,105,345,710

판매비와일반관리비	47,054,236,697	141,504,920,850	43,310,842,687	125,545,428,364

경상연구개발비	19,192,850,330	59,147,666,010	16,666,705,481	50,244,709,738

영업이익	11,636,346,943	20,353,141,063	6,727,840,927	50,315,207,608

기타수익	286,019,418	1,293,966,429	1,766,083,257	2,315,669,947

기타비용	260,109,355	820,646,981	989,798,329	2,017,121,030

금융수익	4,397,985,234	10,530,998,875	(1,802,010,481)	9,016,810,386

금융비용	3,545,277,576	10,517,172,459	1,880,725,416	7,831,580,003

법인세비용차감전순이익	12,514,964,664	20,840,286,927	3,821,389,958	51,798,986,908

법인세비용(수익)	420,574,646	1,769,816,434	(370,599,788)	9,696,864,742

분기순이익(손실)	12,094,390,018	19,070,470,493	4,191,989,746	42,102,122,166

기타포괄손익	(98,949,661)	(4,485,461,624)	(6,894,848,747)	(7,689,094,117)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(17,380,394)	(4,372,398,231)	(6,843,520,243)	(7,886,398,439)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	(81,569,267)	(113,063,393)	(51,328,504)	197,304,322

총포괄이익(손실)	11,995,440,357	14,585,008,869	(2,702,859,001)	34,413,028,049

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	1,433	2,260	497	4,989

희석주당손익 (단위 : 원)	1,337	2,087	497	4,989

자본변동표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	155,522,729,781	166,110,921,042	649,586,230,455

II. 총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	0	0	42,102,122,166	42,102,122,166

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(7,886,398,439)	0	(7,886,398,439)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	197,304,322	197,304,322

기타포괄손익 소계	0	0	0	(7,886,398,439)	197,304,322	(7,689,094,117)

총포괄손익 합계	0	0	0	(7,886,398,439)	42,299,426,488	34,413,028,049

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

종속기업합병	0	0	0	(5,558,783)	0	(5,558,783)

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	(5,558,783)	(8,438,390,000)	(8,443,948,783)

2020.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	147,630,772,559	199,971,957,530	675,555,309,721

2021.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	141,750,223,218	176,723,057,070	646,425,859,920

II. 총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	0	0	19,070,470,493	19,070,470,493

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(4,372,398,231)	0	(4,372,398,231)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(113,063,393)	(113,063,393)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(4,372,398,231)	(113,063,393)	(4,485,461,624)

총포괄손익 합계	0	0	0	(4,372,398,231)	18,957,407,100	14,585,008,869

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

종속기업합병	0	0	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	5,702,044,717	0	5,702,044,717

전환사채 전환권 행사	1,395,000	22,379,706	0	(1,861,730)	0	21,912,976

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	1,395,000	22,379,706	5,700,182,987	(8,438,390,000)	(2,714,432,307)

2021.09.30 (IV. 기말자본)	42,220,735,000	286,491,199,259	(735,579,921)	143,078,007,974	187,242,074,170	658,296,436,482

현금흐름표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	47,649,557,925	36,964,077,348

1. 분기순이익	19,070,470,493	42,102,122,166

2. 손익조정항목	29,604,237,956	31,976,942,009

3. 자산ㆍ부채증감	(223,890,034)	(26,829,008,654)

4. 법인세의 납부(환급)	(801,260,490)	(10,285,978,173)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(76,830,665,814)	(10,982,838,392)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	104,981,236,913	18,170,477,498

이자의 수취	1,694,592,091	4,469,417,304

배당금의 수취	4,359,460	3,750,330

단기금융상품의 감소	0	12,303,000,000

종업원대여금의 감소	0	360,000,000

단기대여금의 감소	0	131,648,181

만기보유금융자산의 감소	53,899,218,880	0

유형자산의 처분	74,916,970	41,605,342

무형자산의 처분	0	258,314,454

보증금의 감소	142,000,000	229,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	49,166,149,512	373,741,887

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(181,811,902,727)	(29,153,315,890)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(1,431,499,570)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(123,165,771,266)	(1,003,096,080)

유형자산의 취득	(36,282,856,682)	(22,628,943,405)

무형자산의 취득	(14,581,274,779)	(3,962,776,835)

종속기업투자주식의 취득	(7,616,000,000)	0

보증금의 증가	(166,000,000)	(127,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	84,363,891,857	(14,228,728,638)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	118,027,427,738	40,000,000,000

단기차입금의 증가	20,000,000,000	0

장기차입금의 증가	0	40,000,000,000

전환사채의 발행	98,027,427,738	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(33,663,535,881)	(54,228,728,638)

이자의 지급	(3,124,043,425)	(3,693,975,444)

배당금의 지급	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)	(40,000,000,000)

리스부채의 상환	(2,100,009,656)	(2,096,363,194)

전환사채 단주 지급	(1,092,800)	0

IV. 현금및현금성자산의 증가	55,182,783,968	11,752,510,318

V. 기초의 현금및현금성자산	148,082,283,306	224,333,751,527

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	1,278,634,439	(2,016,117,663)

VII. 분기말의 현금및현금성자산	204,543,701,713	234,070,144,182