동아에스티 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연결 재무상태표
제 3 기 2015.12.31 현재
제 2 기 2014.12.31 현재
제 1 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

I.유동자산	529,632,345,694	499,710,722,231	348,650,233,605

현금및현금성자산	296,167,212,303	293,438,922,155	132,263,799,739

금융기관예치금	2,200,000,000	8,096,500,000	3,500,000,000

매출채권	97,742,511,777	87,616,973,600	97,118,575,203

기타수취채권	31,774,081,284	5,239,028,761	5,139,383,083

기타금융자산	2,653,222,191	16,160,511,330	13,228,800,000

재고자산	96,623,081,039	86,662,576,776	93,109,132,365

기타유동자산	2,463,225,035	2,479,239,050	4,290,543,215

당기법인세자산	9,012,065	16,970,559	0

II.비유동자산	533,906,577,502	582,147,521,053	583,068,040,668

금융기관예치금	6,500,000	7,500,000	7,500,000

기타수취채권	1,073,321,580	1,335,028,899	2,782,923,354

기타금융자산	16,949,066,806	10,220,863,499	17,378,219,248

유형자산	411,524,884,270	461,090,520,789	445,018,049,747

무형자산	20,062,973,685	14,470,446,603	12,967,995,720

투자부동산	82,749,003,459	92,911,579,990	104,071,444,688

기타비유동자산	227,846,532	346,061,564	841,907,911

이연법인세자산	1,312,981,170	1,765,519,709	0

자산총계	1,063,538,923,196	1,081,858,243,284	931,718,274,273

부채

I.유동부채	238,289,046,942	223,983,318,878	171,629,243,574

매입채무	32,222,798,841	28,525,447,192	29,857,322,234

기타지급채무	42,837,030,060	53,254,977,923	48,892,484,786

차입금	144,457,344,123	127,706,203,418	80,768,475,811

기타금융부채	0	186,339,140	865,027,450

반품충당부채	3,814,123,256	4,951,707,216	4,662,985,645

기타유동부채	4,845,905,900	3,497,361,971	2,812,209,150

당기법인세부채	10,111,844,762	5,861,282,018	3,770,738,498

II.비유동부채	271,476,436,279	369,538,110,954	320,728,528,614

기타지급채무	9,282,625,295	11,346,394,669	7,461,390,694

차입금	228,115,787,659	321,019,243,833	274,352,651,687

기타금융부채	220,065,212	340,492,555	744,531,091

순확정급여부채	15,843,656,019	13,821,203,462	8,473,268,576

기타비유동부채	894,125,631	2,216,711,480	3,867,661,069

이연법인세부채	17,120,176,463	20,794,064,955	25,829,025,497

부채총계	509,765,483,221	593,521,429,832	492,357,772,188

자본

I.지배기업 소유주지분	553,613,455,511	488,073,361,761	438,826,857,748

자본금	40,179,025,000	38,509,680,000	36,754,580,000

주식발행초과금	252,832,634,571	225,306,254,988	276,482,886,378

자본조정	(640,879,921)	(606,444,321)	(606,444,321)

기타자본구성요소	161,210,511,667	182,917,559,122	185,914,396,088

이익잉여금(미처리결손금)	100,032,164,194	41,946,311,972	(59,718,560,397)

II.비지배지분	159,984,464	263,451,691	533,644,337

자본총계	553,773,439,975	488,336,813,452	439,360,502,085

부채및자본총계	1,063,538,923,196	1,081,858,243,284	931,718,274,273

나. 연결포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 1 기 2013.03.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

I.매출	580,996,640,246	578,640,115,514	500,967,483,667

II.매출원가	279,074,087,969	268,511,844,221	236,049,807,427

III.매출총이익	301,922,552,277	310,128,271,293	264,917,676,240

판매비와일반관리비	187,648,262,261	197,156,659,346	171,989,526,293

경상연구개발비	58,886,826,435	63,602,209,042	53,140,576,710

IV.영업이익	55,387,463,581	49,369,402,905	39,787,573,237

기타수익	10,608,514,030	6,000,853,207	5,138,480,075

기타비용	14,518,381,281	4,273,832,224	22,387,843,489

금융수익	33,303,918,468	14,273,096,082	13,715,174,768

금융비용	20,891,514,532	19,638,769,327	19,335,625,375

V.법인세비용차감전순이익(손실)	63,890,000,266	45,730,750,643	16,917,759,216

법인세비용	15,316,684,753	8,180,930,823	82,626,303,104

VI.당기순이익(손실)	48,573,315,513	37,549,819,820	(65,708,543,888)

VII.기타포괄손익	(5,569,679,450)	(8,297,134,324)	6,006,177,968

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(4,372,495,570)	(5,427,814,348)	5,996,502,132

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(1,614,948,993)	(1,762,632,580)	408,992,090

파생상품평가손익	513,461,187	(475,671,276)	(239,270,194)

해외사업환산손익	(95,696,074)	(29,634,435)	(156,793,750)

재평가잉여금	0	(601,381,685)	(3,252,310)

기타포괄손익 합계	(5,569,679,450)	(8,297,134,324)	6,006,177,968

VIII.총포괄이익(손실)	43,003,636,063	29,252,685,496	(59,702,365,920)

당기순이익(손실)의귀속

지배기업 소유주지분	48,562,211,945	37,412,354,965	(65,715,062,529)

비지배지분	11,103,568	137,464,855	6,518,641

당기순이익(손실) 합계	48,573,315,513	37,549,819,820	(65,708,543,888)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	42,987,457,811	29,132,723,947	(59,704,951,481)

비지배지분	16,178,252	119,961,549	2,585,561

총포괄이익(손실) 합계	43,003,636,063	29,252,685,496	(59,702,365,920)

IX.주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	6,192	4,966	(8,997)

희석주당이익(손실)	6,024	4,673	(8,997)

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 1 기 2013.03.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	비지배기업지분	자본 합계

2013.03.01 (I.당(전)기초)	35,007,940,000	245,470,113,516	0	187,604,567,518	0	0	468,082,621,034

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(65,715,062,529)	6,518,641	(65,708,543,888)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	408,992,090	0	0	408,992,090

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	5,996,502,132	0	5,996,502,132

파생상품평가손익	0	0	0	(239,270,194)	0	0	(239,270,194)

재평가잉여금	0	0	0	(3,252,310)	0	0	(3,252,310)

해외사업환산손익	0	0	0	(152,860,670)	0	(3,933,080)	(156,793,750)

기타포괄손익 소계	0	0	0	13,608,916	5,996,502,132	(3,933,080)	6,006,177,968

총포괄손익 합계	0	0	0	13,608,916	(59,718,560,397)	2,585,561	(59,702,365,920)

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	0	0	0

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	1,746,640,000	31,012,772,862	0	(1,703,780,346)	0	0	31,055,632,516

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	531,058,776	531,058,776

7.자기주식 취득	0	0	(606,444,321)	0	0	0	(606,444,321)

8.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

9.기타	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,746,640,000	31,012,772,862	(606,444,321)	(1,703,780,346)	0	531,058,776	30,980,246,971

2013.12.31 (IV.당(전)기말)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	185,914,396,088	(59,718,560,397)	533,644,337	439,360,502,085

2014.01.01 (I.당(전)기초)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	185,914,396,088	(59,718,560,397)	533,644,337	439,360,502,085

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	37,412,354,965	137,464,855	37,549,819,820

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,762,632,580)	0	0	(1,762,632,580)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(5,410,774,596)	(17,039,752)	(5,427,814,348)

파생상품평가손익	0	0	0	(475,671,276)	0	0	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	(601,381,685)	0	0	(601,381,685)

해외사업환산손익	0	0	0	(29,170,881)	0	(463,554)	(29,634,435)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,868,856,422)	(5,410,774,596)	(17,503,306)	(8,297,134,324)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,868,856,422)	32,001,580,369	119,961,549	29,252,685,496

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(1,836,708,000)	0	(1,836,708,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	(377,715,381)	(377,715,381)

3.주식발행초과금이입액	0	(71,500,000,000)	0	0	71,500,000,000	0	0

4.전환상환우선주 전환	1,755,100,000	20,323,368,610	0	0	0	0	22,078,468,610

5.유상증자	0	0	0	(7,718,725)	0	7,718,725	0

6.연결범위변동	0	0	0	(120,261,819)	0	(20,157,539)	(140,419,358)

7.자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0

8.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

9.기타	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,755,100,000	(51,176,631,390)	0	(127,980,544)	69,663,292,000	(390,154,195)	19,723,625,871

2014.12.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	48,562,211,945	11,103,568	48,573,315,513

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(4,377,570,254)	5,074,684	(4,372,495,570)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(95,696,074)	0	0	(95,696,074)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,871,783,411)	15,297,029,277	5,074,684	(5,569,679,450)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,871,783,411)	63,859,241,222	16,178,252	43,003,636,063

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	0	(5,773,389,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

7.자기주식 취득	0	0	(34,435,600)	0	0	0	(34,435,600)

8.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	0	28,269,545,060

9.기타	0	0	0	90,915,479	0	(119,645,479)	(28,730,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(835,264,044)	(5,773,389,000)	(119,645,479)	22,432,990,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

라. 연결현금흐름표

연결 현금흐름표
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 1 기 2013.03.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	42,397,386,670	84,745,827,727	(14,218,919,899)

1.당기순이익(손실)	48,573,315,513	37,549,819,820	(65,708,543,888)

2.손익조정항목	50,647,217,596	46,099,066,538	115,656,749,040

3.자산부채증감	(44,268,082,984)	11,525,902,653	15,619,136,989

4.법인세의 납부	(12,560,279,575)	(10,428,981,064)	(79,786,262,040)

5.법인세의 환급	5,216,120	19,780	0

II.투자활동으로 인한 현금흐름	21,018,963,166	(28,297,452,516)	(28,274,991,710)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	83,224,784,162	25,707,076,110	35,076,244,231

이자의 수취	2,119,502,420	1,938,020,222	2,432,582,861

배당금의 수취	271,000,100	291,399,350	0

단기금융상품의 감소	9,600,000,000	15,800,000,000	10,082,030,983

장기금융상품의 감소	1,000,000	0	0

종업원단기채권의 감소	0	0	4,294,515

매도가능금융자산의 처분	40,204,002,245	5,002,677,608	21,352,515,844

종속기업의 처분	4,896,500,000	0	0

유형자산의 처분	38,864,908	341,426,775	657,716,028

무형자산의 처분	64,545,455	380,000,000	0

보증금의 감소	535,051,094	1,953,552,155	547,104,000

처분자산집단의 처분	25,494,317,940	0	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(62,205,820,996)	(54,004,528,626)	(63,351,235,941)

종업원단기채권의 증가	0	0	440,000,000

단기금융상품의 증가	8,600,000,000	20,396,500,000	10,500,000,000

장기금융상품의 증가	0	0	7,500,000

매도가능금융자산의 취득	20,896,245,865	1,001,978,663	11,063,839,088

만기보유금융자산의 취득	0	4,180,000	1,010,730,000

파생상품자산의 증가	0	0	4,220,050,002

유형자산의 취득	28,276,038,992	29,556,580,236	32,167,329,756

무형자산의 취득	3,950,710,674	2,675,346,633	3,815,884,430

보증금의 증가	482,825,465	369,943,094	125,902,665

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(70,426,439,871)	100,474,401,199	(9,701,363,192)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	49,751,143,846	133,888,671,193	72,411,710,127

단기차입금의 증가	19,497,233,786	18,527,487,193	16,668,875,127

임대보증금의 증가	1,984,365,000	5,361,184,000	217,000,000

장기차입금의 증가	0	40,000,000,000	24,300,000,000

사채의 증가	0	70,000,000,000	31,225,835,000

신주인수권의 행사	28,269,545,060	0	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(120,177,583,717)	(33,414,269,994)	(82,113,073,319)

이자의 지급	11,576,707,524	11,471,732,486	9,003,531,192

배당금의 지급	5,773,389,000	2,214,423,381	0

단기차입금의 상환	28,527,487,193	16,668,875,127	40,787,401,806

장기차입금의 상환	4,300,000,000	0	0

유동성사채의 상환	70,000,000,000	0	10,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	0	2,000,000,000	21,500,000,000

임대보증금의 감소	0	1,059,239,000	215,696,000

자기주식의 취득	0	0	606,444,321

IV.현금의 증가(감소)(I+II+III)	(7,010,090,035)	156,922,776,410	(52,195,274,801)

V.기초의 현금	293,438,922,155	132,263,799,739	195,278,864,328

VI.외화표시현금의 환율변동효과	9,738,380,183	4,344,257,180	(2,070,334,643)

Vll.연결범위변동	0	(91,911,174)	(8,749,455,145)

VII.기말의 현금	296,167,212,303	293,438,922,155	132,263,799,739