동아에스티 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 4 기 반기말 2016.06.30 현재
제 3 기말 2015.12.31 현재
제 2 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 반기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

I.유동자산	496,898,823,952	519,058,737,535	475,460,131,599

현금및현금성자산	292,069,470,680	295,358,192,513	281,578,609,519

매출채권	100,175,071,002	94,367,428,601	86,261,732,188

기타수취채권	924,559,055	31,621,535,929	5,113,147,126

기타금융자산	2,643,265,208	2,653,222,191	16,131,932,130

재고자산	98,413,567,806	93,058,449,039	84,578,715,929

기타유동자산	2,672,890,201	1,999,909,262	1,795,994,707

II. 매각예정분류자산	39,566,052,566	0	0

III.비유동자산	501,356,847,643	539,970,819,295	602,510,299,607

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	7,500,000

기타수취채권	2,852,128,734	924,030,515	1,135,780,205

기타금융자산	17,106,697,530	16,859,066,806	10,130,863,499

유형자산	364,714,842,165	406,982,469,373	456,809,874,933

무형자산	16,120,731,499	16,999,809,326	11,500,296,132

투자부동산	81,821,813,583	82,749,003,459	92,911,579,990

순확정급여자산	3,328,916,511	0	0

종속기업투자	15,222,093,284	15,222,093,284	29,668,343,284

기타비유동자산	183,124,337	227,846,532	346,061,564

자산총계	1,037,821,724,161	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206

부채

I.유동부채	287,374,283,815	236,580,839,096	222,156,351,149

매입채무	34,331,252,155	31,792,488,838	28,007,080,763

기타지급채무	46,903,473,716	41,600,890,504	52,171,438,902

차입금	193,700,264,004	144,457,344,123	127,706,203,418

기타금융부채	0	0	186,339,140

반품충당부채	3,448,674,634	3,814,123,256	4,951,707,216

기타유동부채	5,918,988,090	4,808,513,511	3,282,622,828

당기법인세부채	3,071,631,216	10,107,478,864	5,850,958,882

II.비유동부채	171,924,049,024	271,166,608,146	368,983,425,023

기타지급채무	8,785,271,746	9,282,625,295	11,341,255,974

차입금	148,631,136,228	228,115,787,659	321,019,243,833

기타금융부채	179,161,958	220,065,212	340,492,555

순확정급여부채	0	15,533,827,886	13,271,656,226

기타비유동부채	487,264,685	894,125,631	2,216,711,480

이연법인세부채	13,841,214,407	17,120,176,463	20,794,064,955

부채총계	459,298,332,839	507,747,447,242	591,139,776,172

자본

자본금	42,219,340,000	40,179,025,000	38,509,680,000

주식발행초과금	286,468,819,553	252,832,634,571	225,306,254,988

자본조정	(640,879,921)	(640,879,921)	(606,444,321)

기타자본구성요소	161,282,975,954	162,176,994,399	183,879,261,259

이익잉여금(미처리결손금)	89,193,135,736	96,734,335,539	39,741,903,108

자본총계	578,523,391,322	551,282,109,588	486,830,655,034

부채및자본총계	1,037,821,724,161	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 3 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	152,735,507,367	299,608,614,540	139,304,656,869	278,765,425,717	567,910,906,983	568,093,686,798

II.매출원가	73,961,912,661	145,529,348,402	64,405,037,151	134,578,999,719	273,783,340,939	263,991,485,583

III.매출총이익	78,773,594,706	154,079,266,138	74,899,619,718	144,186,425,998	294,127,566,044	304,102,201,215

판매비와일반관리비	52,657,229,441	100,387,799,300	46,618,932,882	89,872,654,955	182,415,621,435	193,230,394,844

경상연구개발비	17,931,381,481	33,773,086,995	12,715,466,666	25,920,816,967	57,365,564,342	62,676,297,938

IV.영업이익	8,184,983,784	19,918,379,843	15,565,220,170	28,392,954,076	54,346,380,267	48,195,508,433

기타수익	197,549,226	1,178,981,702	1,327,464,758	1,546,399,372	10,551,000,241	5,178,358,906

기타비용	12,822,068,887	13,182,239,889	841,737,987	1,122,254,650	14,301,598,441	4,176,292,718

금융수익	1,593,396,889	5,445,136,745	4,466,923,535	8,780,340,747	33,054,833,344	14,047,423,716

금융비용	2,227,422,944	12,465,241,366	5,175,562,141	10,606,941,816	20,697,174,353	19,084,736,973

V.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,073,561,932)	895,017,035	15,342,308,335	26,990,497,729	62,953,441,058	44,160,261,364

법인세비용	(1,282,109,608)	218,166,358	3,205,749,991	6,157,997,301	15,001,773,236	9,868,915,618

VI.당기순이익(손실)	(3,791,452,324)	676,850,677	12,136,558,344	20,832,500,428	47,951,667,822	34,291,345,746

VII.기타포괄손익	(144,257,862)	51,255,267	(2,187,464,608)	(4,539,495,622)	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(172,969,629)	(186,723,480)	(2,521,251,119)	(2,529,687,786)	(4,860,445,922)	(4,915,976,676)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(50,933,144)	79,785,368	1,165,074,513	(894,363,532)	(1,614,948,993)	(1,762,632,580)

파생상품평가손익	79,644,911	158,193,379	(831,288,002)	(1,115,444,304)	513,461,187	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	(601,381,685)

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	651,690,042

기타포괄손익 합계	(144,257,862)	51,255,267	(2,187,464,608)	(4,539,495,622)	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)

VIII.총포괄이익(손실)	(3,935,710,186)	728,105,944	9,949,093,736	16,293,004,806	41,989,734,094	27,187,373,571

IX.주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(452)	81	1,560	2,692	6,114	4,551

희석주당이익(손실)	(452)	81	1,521	2,645	5,948	4,286

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 3 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (I.당(전)기초)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	186,067,256,758	(59,296,757,962)	439,401,520,853

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	34,291,345,746	34,291,345,746

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,762,632,580)	0	(1,762,632,580)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,915,976,676)	(4,915,976,676)

파생상품평가손익	0	0	0	(475,671,276)	0	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	(601,381,685)	0	(601,381,685)

종속기업의 청산	0	0	0	651,690,042	0	651,690,042

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,187,995,499)	(4,915,976,676)	(7,103,972,175)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,187,995,499)	29,375,369,070	27,187,373,571

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	1,755,100,000	20,323,368,610	0	0	0	22,078,468,610

2.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

3.현금배당	0	0	0	0	(1,836,708,000)	(1,836,708,000)

4.주식발행초과금이입액	0	(71,500,000,000)	0	0	71,500,000,000	0

5.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,755,100,000	(51,176,631,390)	0	0	69,663,292,000	20,241,760,610

2014.12.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	47,951,667,822	47,951,667,822

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,860,445,922)	(4,860,445,922)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,776,087,337)	14,814,153,609	(5,961,933,728)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,776,087,337)	62,765,821,431	41,989,734,094

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

3.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	28,269,545,060

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(926,179,523)	(5,773,389,000)	22,461,720,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	20,832,500,428	20,832,500,428

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(894,363,532)	0	(894,363,532)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(2,529,687,786)	(2,529,687,786)

파생상품평가손익	0	0	0	(1,115,444,304)	0	(1,115,444,304)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,009,807,836)	(2,529,687,786)	(4,539,495,622)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,009,807,836)	18,302,812,642	16,293,004,806

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

3.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	1,112,900,000	18,351,960,865	0	(617,453,015)	0	18,847,407,850

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,112,900,000	18,351,960,865	(34,435,600)	(617,453,015)	(5,773,389,000)	13,039,583,250

2015.06.30 (IV.당(전)기말)	39,622,580,000	243,658,215,853	(640,879,921)	181,252,000,408	52,271,326,750	516,163,243,090

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	676,850,677	676,850,677

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	79,785,368	0	79,785,368

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(186,723,480)	(186,723,480)

파생상품평가손익	0	0	0	158,193,379	0	158,193,379

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	237,978,747	(186,723,480)	51,255,267

총포괄손익 합계	0	0	0	237,978,747	490,127,197	728,105,944

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

3.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	(8,031,327,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	34,544,502,790

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	26,513,175,790

2016.06.30 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,282,975,954	89,193,135,736	578,523,391,322

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 4 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 3 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기	제 3 기	제 2 기

I.영업활동현금흐름	(9,748,738,455)	29,338,125,796	43,601,234,067	83,235,616,450

1.당기순이익(손실)	676,850,677	20,832,500,428	47,951,667,822	34,291,345,746

2.손익조정항목	35,440,654,600	25,427,626,473	48,843,135,174	47,037,890,688

3.자산부채증감	(35,317,258,809)	(10,000,631,680)	(40,636,553,465)	12,329,603,970

4.법인세납부	(10,548,984,923)	(6,921,369,425)	(12,557,015,464)	(10,423,223,954)

II.투자활동현금흐름	19,472,144,208	(3,018,040,435)	30,780,707,293	(23,018,105,606)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	27,885,161,100	20,664,411,732	83,480,531,342	9,510,944,821

이자의 수취	889,364,145	1,293,771,097	2,063,958,149	1,833,223,863

배당금의 수취	664,350	271,000,100	271,000,100	291,399,350

장기금융상품의 감소	0	1,000,000	1,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	3,830,336,435	40,204,002,245	5,002,677,608

종속기업투자의 감소	0	15,000,000,000	15,000,000,000	0

유형자산의 처분	5,258,545	12,304,100	27,984,908	297,224,000

무형자산의 처분	1,430,000,000	0	0	380,000,000

보증금의 감소	54,192,000	256,000,000	418,268,000	1,706,420,000

미수금의 감소(처분자산집단)	25,505,682,060	0	25,494,317,940	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(8,413,016,892)	(23,682,452,167)	(52,699,824,049)	(32,529,050,427)

매도가능금융자산의 취득	1,664,092,752	10,223,145,272	20,896,245,865	1,001,978,663

만기보유금융자산의 취득	21,720,000	0	0	4,180,000

종속기업투자의 취득	0	553,750,000	553,750,000	895,254,838

유형자산의 취득	5,950,107,971	12,051,371,435	27,286,421,403	28,872,490,097

무형자산의 취득	741,366,169	541,185,460	3,547,406,781	1,542,146,829

보증금의 증가	35,730,000	313,000,000	416,000,000	213,000,000

III.재무활동현금흐름	(11,412,002,086)	(6,023,688,633)	(70,425,361,187)	100,983,532,992

1.재무활동으로 인한 현금유입액	41,428,596,189	38,936,811,610	49,751,143,846	133,888,671,193

단기차입금의 증가	6,884,093,399	18,105,038,760	19,497,233,786	18,527,487,193

임대보증금의 증가	0	1,984,365,000	1,984,365,000	5,361,184,000

장기차입금의 증가	0	0	0	40,000,000,000

사채의 증가	0	0	0	70,000,000,000

신주인수권의 행사	34,544,502,790	18,847,407,850	28,269,545,060	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(52,840,598,275)	(44,960,500,243)	(120,176,505,033)	(32,905,138,201)

이자의 지급	4,546,512,489	6,359,624,050	11,575,628,840	11,340,316,074

배당금의 지급	8,031,327,000	5,773,389,000	5,773,389,000	1,836,708,000

단기차입금의 상환	9,497,233,786	28,527,487,193	28,527,487,193	16,668,875,127

유동성사채의 상환	0	0	70,000,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	0	0	0	2,000,000,000

장기차입금의 상환	0	4,300,000,000	4,300,000,000	0

임대보증금의 감소	0	0	0	1,059,239,000

사채의 상환	30,765,525,000	0	0	0

IV.현금의 증가(감소)	(1,688,596,333)	20,296,396,728	3,956,580,173	161,201,043,836

V.기초의 현금	295,358,192,513	281,578,609,519	281,578,609,519	115,746,112,555

VI.외화표시현금의 환율변동효과	(1,600,125,500)	3,543,323,620	9,823,002,821	4,631,453,128

VII.기말의 현금	292,069,470,680	305,418,329,867	295,358,192,513	281,578,609,519