동아에스티 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 7 기 반기말 2019.06.30 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

유동자산	486,925,857,624	426,246,385,839

현금및현금성자산	248,889,522,868	217,820,184,585

단기금융상품	11,683,680,000	111,810,000

매출채권	94,015,122,997	87,811,833,880

기타수취채권	7,102,846,327	3,894,739,315

기타금융자산	0	4,180,000

재고자산	112,734,339,376	103,095,232,482

기타유동자산	12,500,346,056	13,508,405,577

비유동자산	536,908,618,371	532,193,386,230

장기금융상품	1,163,300,000	6,500,000

장기매출채권	1,065,329,160	0

기타수취채권	1,783,312,147	1,854,629,756

기타금융자산	74,309,425,300	82,048,389,860

유형자산	321,164,176,847	326,034,133,498

무형자산	15,852,024,168	11,204,957,867

투자부동산	107,492,364,866	100,963,571,542

종속기업투자	570,374,217	570,374,217

관계기업투자	13,503,955,212	9,503,945,212

기타비유동자산	4,356,454	6,884,278

자산총계	1,023,834,475,995	958,439,772,069

부채

유동부채	230,259,868,268	269,023,892,098

매입채무	35,534,097,123	28,917,194,323

기타지급채무	62,898,017,898	69,597,429,961

차입금	110,569,694,487	140,231,310,603

반품충당부채	7,331,349,047	6,968,335,834

기타유동부채	8,905,961,661	15,767,213,789

당기법인세부채	5,020,748,052	7,542,407,588

비유동부채	181,587,292,856	100,324,657,525

기타지급채무	11,762,565,990	8,580,165,485

차입금	139,880,931,787	69,952,904,033

순확정급여부채	21,939,916,409	16,654,322,320

기타비유동부채	1,375,492,918	438,469,056

이연법인세부채	6,628,385,752	4,698,796,631

부채총계	411,847,161,124	369,348,549,623

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	150,400,415,193	149,878,263,897

이익잉여금	133,634,320,046	111,260,378,917

자본총계	611,987,314,871	589,091,222,446

부채 및 자본총계	1,023,834,475,995	958,439,772,069

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	151,579,578,862	294,226,496,856	152,366,785,874	287,999,376,314

매출원가	76,795,037,377	138,273,464,660	67,220,419,449	131,605,419,402

매출총이익	74,784,541,485	155,953,032,196	85,146,366,425	156,393,956,912

판매비와일반관리비	47,415,770,220	92,896,324,031	46,517,005,351	89,294,417,773

경상연구개발비	17,494,637,309	32,683,588,252	18,521,815,700	36,456,664,692

영업이익	9,874,133,956	30,373,119,913	20,107,545,374	30,642,874,447

기타수익	494,493,075	4,807,299,781	1,990,387,510	3,058,085,887

기타비용	754,793,752	1,021,289,949	3,439,164,810	3,865,743,886

금융수익	5,480,949,673	9,770,028,743	9,858,694,912	11,111,490,962

금융비용	3,672,594,034	5,651,375,814	1,354,200,334	4,568,090,041

법인세비용차감전순이익	11,422,188,918	38,277,782,674	27,163,262,652	36,378,617,369

법인세비용	2,854,533,476	7,377,073,321	5,578,946,551	7,240,259,543

당기순이익	8,567,655,442	30,900,709,353	21,584,316,101	29,138,357,826

기타포괄손익	(90,216,546)	433,773,072	81,953,614	(166,582,158)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	(7,576,382)	522,151,296	279,144,887	93,553,727

확정퇴직급여제도의 재측정요소	(82,640,164)	(88,378,224)	(197,191,273)	(260,135,885)

총포괄이익	8,477,438,896	31,334,482,425	21,666,269,715	28,971,775,668

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	1,015	3,662	2,558	3,453

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,421,306,395	92,958,805,954	581,332,691,981

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	(7,059,884,177)	8,873,209,750	1,813,325,573

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	153,361,422,218	101,832,015,704	583,146,017,554

II. 총포괄손익:

당기순이익	0	0	0	0	29,138,357,826	29,138,357,826

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	93,553,727	0	93,553,727

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(260,135,885)	(260,135,885)

기타포괄손익 소계	0	0	0	93,553,727	(260,135,885)	(166,582,158)

총포괄손익 합계	0	0	0	93,553,727	28,878,221,941	28,971,775,668

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)

2018.06.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	153,454,975,945	126,491,042,645	607,898,598,222

2019.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	149,878,263,897	111,260,378,917	589,091,222,446

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정

조정금액

II. 총포괄손익:

당기순이익	0	0	0	0	30,900,709,353	30,900,709,353

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	522,151,296	0	522,151,296

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(88,378,224)	(88,378,224)

기타포괄손익 소계	0	0	0	522,151,296	(88,378,224)	433,773,072

총포괄손익 합계	0	0	0	522,151,296	30,812,331,129	31,334,482,425

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

2019.06.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	150,400,415,193	133,634,320,046	611,987,314,871

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 6 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	16,777,491,111	28,805,248,375

1. 당기순이익	30,900,709,353	29,138,357,826

2. 손익조정항목	14,655,726,930	10,109,790,912

3. 자산ㆍ부채증감	(20,686,292,109)	(9,523,007,410)

4. 법인세의 납부	(8,092,653,063)	(919,892,953)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(13,395,227,145)	(42,659,130,498)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	9,918,488,131	15,534,316,169

이자의 수취	1,993,811,946	1,173,302,964

배당금의 수취	3,151,290	3,147,110

단기금융상품의 감소	4,180,000	0

종업원대여금의 감소	0	585,000,000

미수금의 감소	0	13,042,080,000

유형자산의 처분	10,379,500	38,856,545

보증금의 감소	340,000,000	105,500,000

미지급금의 증가	371,716,000	319,033,000

매도가능증권의 처분	7,195,249,395	267,396,550

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(23,313,715,276)	(58,193,446,667)

단기금융상품의 증가	(11,571,870,000)	0

매도가능증권의 취득	(175,865,000)	(1,127,750,000)

만기보유증권의 취득	0	(53,773,512,606)

유형자산의 취득	(5,086,550,468)	(2,827,184,061)

무형자산의 취득	(5,057,629,808)	(150,000,000)

보증금의 증가	(265,000,000)	(315,000,000)

장기금융상품의 증가	(1,156,800,000)	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	26,830,227,625	22,469,318,666

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	69,919,560,000	60,000,000,000

단기차입금의 증가	0	10,000,000,000

장기차입금의 증가	30,000,000,000	50,000,000,000

사채의 증가	39,919,560,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(43,089,332,375)	(37,530,681,334)

이자의 지급	(3,475,939,932)	(3,311,486,334)

배당금의 지급	(8,438,390,000)	(4,219,195,000)

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)	(30,000,000,000)

리스부채의 상환	(1,175,002,443)	0

IV. 현금및현금성자산의 증가	30,212,491,591	8,615,436,543

V. 기초의 현금및현금성자산	217,820,184,585	190,772,957,208

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	856,846,692	4,261,972,893

VII. 기말의 현금및현금성자산	248,889,522,868	203,650,366,644