동아에스티 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	432,167,438,712	561,517,281,598

현금및현금성자산	204,454,597,409	285,877,024,434

매출채권	92,978,597,399	128,926,616,167

기타수취채권	15,229,012,638	29,227,568,350

기타금융자산	1,010,730,000	0

재고자산	101,850,299,618	105,873,066,673

기타유동자산	16,406,983,574	11,611,780,265

당기법인세자산	237,218,074	1,225,709

비유동자산	489,093,514,979	505,099,404,013

금융기관예치금	339,581,609	6,500,000

기타수취채권	2,055,326,042	2,655,588,901

기타금융자산	21,273,889,840	17,386,895,725

유형자산	345,140,024,371	366,208,892,342

무형자산	12,938,821,790	15,802,568,123

투자부동산	96,630,983,952	85,453,008,202

기타비유동자산	10,714,887,375	17,585,950,720

자산총계	921,260,953,691	1,066,616,685,611

부채

유동부채	245,090,377,473	386,146,231,786

매입채무	27,079,914,422	27,812,171,637

기타지급채무	47,393,179,728	82,052,035,187

차입금	149,987,870,718	252,762,972,239

반품충당부채	3,526,882,351	3,436,536,777

기타유동부채	17,095,252,944	18,553,391,624

당기법인세부채	7,277,310	1,529,124,322

비유동부채	87,618,565,572	91,248,914,220

기타지급채무	8,537,474,448	8,758,594,107

차입금	39,922,755,183	39,893,926,334

기타금융부채	45,229,289	56,757,496

순확정급여부채	9,986,992,853	1,015,994,370

기타비유동부채	18,906,834,287	31,113,359,175

이연법인세부채	10,219,279,512	10,410,282,738

부채총계	332,708,943,045	477,395,146,006

자본

지배기업의 소유주 자본	588,552,010,646	589,221,539,605

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(640,879,921)

기타자본구성요소	159,541,289,220	160,395,912,893

이익잉여금(결손금)	101,058,141,794	100,778,347,080

비지배지분	0	0

자본총계	588,552,010,646	589,221,539,605

자본과부채총계	921,260,953,691	1,066,616,685,611

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	143,876,529,493	409,716,146,616	136,401,146,911	436,155,542,049

매출원가	69,641,574,074	202,494,370,413	72,890,673,903	218,424,079,568

매출총이익	74,234,955,419	207,221,776,203	63,510,473,008	217,731,462,481

판매비와관리비	40,499,995,053	124,168,361,653	46,031,823,516	146,709,592,157

경상연구개발비	17,866,170,277	58,673,810,049	15,875,821,377	49,648,908,372

영업이익(손실)	15,868,790,089	24,379,604,501	1,602,828,115	21,372,961,952

기타수익	323,343,778	3,121,933,203	2,291,490,913	3,475,118,842

기타비용	827,217,921	3,732,301,427	287,565,592	13,496,475,547

금융수익	1,274,502,894	4,211,685,044	1,854,577,622	7,299,714,367

금융비용	2,459,392,744	23,393,207,177	15,556,982,459	28,022,800,696

법인세비용차감전순이익(손실)	14,180,026,096	4,587,714,144	(10,095,651,401)	(9,371,481,082)

법인세비용(수익)	3,102,180,619	342,616,908	(2,748,031,197)	(2,529,864,839)

계속영업이익(손실)	11,077,845,477	4,245,097,236	(7,347,620,204)	(6,841,616,243)

중단영업이익(손실)	0	0	6,960,663,123	8,117,597,561

당기순이익(손실)	11,077,845,477	4,245,097,236	(386,957,081)	1,275,981,318

기타포괄손익	137,552,823	(600,231,195)	(83,995,776)	(5,960,948)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(115,767,664)	(377,262,442)	35,341,782	(151,381,698)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

매도가능금융자산평가손익	253,088,334	(184,219,617)	(72,923,252)	6,862,116

파생상품평가손익	0	0	(6,642,168)	151,551,211

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	232,153	(38,749,136)	(39,772,138)	(12,992,577)

기타포괄손익 합계	137,552,823	(600,231,195)	(83,995,776)	(5,960,948)

총포괄손익	11,215,398,300	3,644,866,041	(470,952,857)	1,270,020,370

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	11,077,845,477	4,245,097,236	(388,657,575)	1,262,248,706

계속영업순손익	11,077,845,477	4,245,097,236	(7,347,620,204)	(6,841,616,243)

중단영업순손익	0	0	6,958,962,629	8,103,864,949

비지배지분	0	0	1,700,494	13,732,612

계속영업순손익	0	0	0	0

중단영업순손익	0	0	1,700,494	13,732,612

당기순이익(손실) 합계	11,077,845,477	4,245,097,236	(386,957,081)	1,275,981,318

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	11,215,398,300	3,644,866,041	(472,653,351)	1,256,287,758

비지배지분	0	0	1,700,494	13,732,612

총포괄손익 합계	11,215,398,300	3,644,866,041	(470,952,857)	1,270,020,370

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	1,313	503	(46)	151

계속영업기본주당이익(손실)	1,313	503	(871)	(818)

중단영업기본주당이익(손실)	0	0	825	969

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	553,613,455,511	159,984,464	553,773,439,975

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,262,248,706	1,262,248,706	13,732,612	1,275,981,318

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	6,862,116	0	6,862,116	0	6,862,116

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(151,381,698)	(151,381,698)	0	(151,381,698)

파생상품평가손익	0	0	0	151,551,211	0	151,551,211	0	151,551,211

해외사업환산손익	0	0	0	(12,992,577)	0	(12,992,577)	0	(12,992,577)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	145,420,750	(151,381,698)	(5,960,948)	0	(5,960,948)

총포괄손익 합계	0	0	0	145,420,750	1,110,867,008	1,256,287,758	13,732,612	1,270,020,370

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	8,031,327,000	8,031,327,000	0	8,031,327,000

신주인수권의 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	34,544,502,790	0	34,544,502,790

자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	(173,717,076)	(173,717,076)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	26,513,175,790	(173,717,076)	26,339,458,714

2016.09.30 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,223,935,225	93,111,704,202	581,382,919,059	0	581,382,919,059

2017.01.01 (기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,395,912,893	100,778,347,080	589,221,539,605	0	589,221,539,605

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,245,097,236	4,245,097,236	0	4,245,097,236

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(184,219,617)	0	(184,219,617)	0	(184,219,617)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(377,262,442)	(377,262,442)	0	(377,262,442)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(38,749,136)	0	(38,749,136)	0	(38,749,136)

재평가잉여금	0	0	0	(631,654,920)	631,654,920	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(854,623,673)	254,392,478	(600,231,195)	0	(600,231,195)

총포괄손익 합계	0	0	0	(854,623,673)	4,499,489,714	3,644,866,041	0	3,644,866,041

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,695,000)	(4,219,695,000)	0	(4,219,695,000)

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)	0	(94,700,000)

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)	0	(4,314,395,000)

2017.09.30 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,541,289,220	101,058,141,794	588,552,010,646	0	588,552,010,646

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	36,749,675,616	(1,962,686,075)

1. 당기순이익(손실)	4,245,097,236	1,275,981,318

2. 손익조정항목	38,246,985,750	42,527,070,439

3. 자산ㆍ부채증감	(3,626,333,558)	(32,418,337,717)

4. 법인세의 납부	(2,116,073,812)	(13,347,400,115)

II. 투자활동현금흐름	3,432,364,146	56,245,611,203

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	17,925,579,112	72,066,026,721

이자수취	1,725,690,308	1,369,611,985

배당금수취	2,000,000	2,664,350

단기금융상품의 처분	0	2,200,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	213,600,000

종속기업투자의 감소	0	27,130,520,948

유형자산의 처분	2,451,838,804	14,125,945,245

무형자산의 처분	425,000,000	1,430,000,000

보증금의 감소	278,650,000	88,002,133

미수금의 감소	13,042,400,000	25,505,682,060

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(14,493,214,966)	(15,820,415,518)

금융기관예치금의 증가	(333,081,609)	0

단기금융상품의 취득	0	(1,900,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(5,649,291,396)	(1,664,092,752)

만기보유금융자산의 취득	0	(21,720,000)

유형자산의 취득	(8,004,209,378)	(10,946,096,216)

무형자산의 취득	(295,132,583)	(1,241,206,550)

보증금의 증가	(211,500,000)	(47,300,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(114,448,441,627)	(30,439,110,898)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	30,000,000,000	34,587,843,203

단기차입금의 증가	30,000,000,000	43,340,413

신주인수권의 행사	0	34,544,502,790

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(144,448,441,627)	(65,026,954,101)

이자지급	(5,727,799,127)	(6,732,868,315)

배당금지급	(4,219,695,000)	(8,031,327,000)

단기차입금의 상환	(66,467,500)	(9,497,233,786)

유동성장기차입금의 상환	0	(10,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(54,434,480,000)	0

사채의 상환	(80,000,000,000)	(30,765,525,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가	(74,266,401,865)	23,843,814,230

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	285,877,024,434	296,167,212,303

V. 기초현금및현금성자산	(7,156,025,160)	(11,512,592,413)

VII. 기말현금및현금성자산	204,454,597,409	308,498,434,120