동아에스티 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 4 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	431,794,572,225	560,895,995,491

현금및현금성자산	203,999,332,784	285,279,681,344

매출채권	93,079,541,400	128,922,035,952

기타수취채권	15,229,012,638	29,227,568,350

기타금융자산	1,010,730,000	0

재고자산	101,850,299,618	105,873,066,673

기타유동자산	16,389,658,089	11,593,643,172

당기법인세자산	235,997,696	0

비유동자산	489,562,349,770	505,610,163,545

금융기관예치금	339,581,609	6,500,000

기타수취채권	2,055,326,042	2,655,588,901

기타금융자산	21,273,889,840	17,386,895,725

유형자산	345,038,484,945	366,159,277,657

무형자산	12,938,821,790	15,802,568,123

투자부동산	96,630,983,952	85,453,008,202

종속기업투자	570,374,217	560,374,217

기타비유동자산	10,714,887,375	17,585,950,720

자산총계	921,356,921,995	1,066,506,159,036

부채

유동부채	245,037,038,430	386,131,676,684

매입채무	27,079,914,422	27,812,171,637

기타지급채무	47,347,117,995	82,042,031,442

차입금	149,987,870,718	252,762,972,239

반품충당부채	3,526,882,351	3,436,536,777

기타유동부채	17,095,252,944	18,553,391,624

당기법인세부채	0	1,524,572,965

비유동부채	87,618,565,572	91,248,914,220

기타지급채무	8,537,474,448	8,758,594,107

차입금	39,922,755,183	39,893,926,334

기타금융부채	45,229,289	56,757,496

순확정급여부채	9,986,992,853	1,015,994,370

기타비유동부채	18,906,834,287	31,113,359,175

이연법인세부채	10,219,279,512	10,410,282,738

부채총계	332,655,604,002	477,380,590,904

자본

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(640,879,921)

기타자본구성요소	160,493,460,035	161,309,334,572

이익잉여금(결손금)	100,255,278,326	99,768,953,928

자본총계	588,701,317,993	589,125,568,132

자본과부채총계	921,356,921,995	1,066,506,159,036

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	143,825,832,287	409,519,238,208	136,348,380,583	435,956,995,123

매출원가	69,641,574,074	202,494,370,413	72,892,796,656	218,422,145,058

매출총이익	74,184,258,213	207,024,867,795	63,455,583,927	217,534,850,065

판매비와관리비	40,430,334,455	123,759,446,651	45,905,558,646	146,293,357,946

경상연구개발비	17,866,170,277	58,673,810,049	15,875,821,377	49,648,908,372

영업이익(손실)	15,887,753,481	24,591,611,095	1,674,203,904	21,592,583,747

기타수익	321,261,991	3,115,704,446	18,956,598,173	20,135,579,875

기타비용	827,217,921	3,732,301,427	287,565,592	13,469,805,481

금융수익	1,274,490,206	4,211,661,164	1,854,577,622	7,299,714,367

금융비용	2,459,239,961	23,392,431,450	15,556,880,028	28,022,121,394

법인세비용차감전순이익(손실)	14,197,047,796	4,794,243,828	6,640,934,079	7,535,951,114

법인세비용(수익)	3,102,180,619	342,616,908	1,649,821,969	1,867,988,327

당기순이익(손실)	11,094,867,177	4,451,626,920	4,991,112,110	5,667,962,787

기타포괄손익	137,320,670	(561,482,059)	(44,223,638)	7,031,629

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(115,767,664)	(377,262,442)	35,341,782	(151,381,698)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

매도가능금융자산평가손익	253,088,334	(184,219,617)	(72,923,252)	6,862,116

파생상품평가손익	0	0	(6,642,168)	151,551,211

기타포괄손익 합계	137,320,670	(561,482,059)	(44,223,638)	7,031,629

총포괄손익	11,232,187,847	3,890,144,861	4,946,888,472	5,674,994,416

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	1,315	528	591	678

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,667,962,787	5,667,962,787

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	6,862,116	0	6,862,116

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(151,381,698)	(151,381,698)

파생상품평가손익	0	0	0	151,551,211	0	151,551,211

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	158,413,327	(151,381,698)	7,031,629

총포괄손익 합계	0	0	0	158,413,327	5,516,581,089	5,674,994,416

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	8,031,327,000	8,031,327,000

신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	34,544,502,790

자기주식 매입	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	26,513,175,790

2016.09.30 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,203,410,534	94,219,589,628	583,470,279,794

2017.01.01 (기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	161,309,334,572	99,768,953,928	589,125,568,132

총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,451,626,920	4,451,626,920

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(184,219,617)	0	(184,219,617)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(377,262,442)	(377,262,442)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	(631,654,920)	631,654,920	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(815,874,537)	254,392,478	(561,482,059)

총포괄손익 합계	0	0	0	(815,874,537)	4,706,019,398	3,890,144,861

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	4,219,695,000	4,219,695,000

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)

2017.09.30 (기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	160,493,460,035	100,255,278,326	588,701,317,993

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 4 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	36,858,759,979	(3,469,161,515)

1. 당기순이익(손실)	4,451,626,920	5,667,962,787

2. 손익조정항목	38,233,717,589	35,974,866,404

3. 자산ㆍ부채증감	(3,707,764,772)	(31,763,901,543)

4. 법인세의 납부	(2,118,819,758)	(13,348,089,163)

II. 투자활동현금흐름	3,422,340,266	58,060,038,400

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	17,925,555,232	72,033,881,409

이자수취	1,725,666,428	1,352,898,564

배당금수취	2,000,000	2,664,350

매도가능금융자산의 처분	0	93,600,000

종속기업투자의 감소	0	29,439,339,190

유형자산의 처분	2,451,838,804	14,125,945,245

무형자산의 처분	425,000,000	1,430,000,000

보증금의 감소	278,650,000	83,752,000

미수금의 감소	13,042,400,000	25,505,682,060

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(14,503,214,966)	(13,973,843,009)

금융기관예치금의 증가	(333,081,609)	0

매도가능금융자산의 취득	(5,649,291,396)	(1,664,092,752)

만기보유금융자산의 취득	0	(21,720,000)

종속기업투자의 취득	(10,000,000)	(341,520,000)

유형자산의 취득	(8,004,209,378)	(10,692,545,548)

무형자산의 취득	(295,132,583)	(1,206,664,709)

보증금의 증가	(211,500,000)	(47,300,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(114,447,665,900)	(30,438,431,596)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	30,000,000,000	34,587,843,203

단기차입금의 증가	30,000,000,000	43,340,413

신주인수권의 행사	0	34,544,502,790

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(144,447,665,900)	(65,026,274,799)

이자지급	(5,727,023,400)	(6,732,189,013)

배당금지급	(4,219,695,000)	(8,031,327,000)

단기차입금의 상환	(66,467,500)	(9,497,233,786)

유동성장기차입금의 상환	0	(10,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(54,434,480,000)	0

사채의 상환	(80,000,000,000)	(30,765,525,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가	(74,166,565,655)	24,152,445,289

V. 기초현금및현금성자산	285,279,681,344	295,358,192,513

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(7,113,782,905)	(11,501,749,867)

VII. 기말현금및현금성자산	203,999,332,784	308,008,887,935