동아에스티 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	577,898,425,788	462,243,164,751

현금및현금성자산	208,130,624,292	148,405,845,110

매출채권	86,196,522,969	81,208,646,955

기타금융자산	24,783,579,463	59,526,419,941

당기손익공정가치측정금융자산	131,040,953,138	54,355,731,978

재고자산	109,406,000,767	104,561,324,767

기타유동자산	18,306,667,538	13,197,013,936

당기법인세자산	34,077,621	988,182,064

비유동자산	558,228,308,950	518,424,259,149

기타비유동금융자산	1,727,232,954	1,707,776,761

당기손익공정가치측정금융자산	7,213,476,694	10,989,673,166

기타포괄손익공정가치측정금융자산	17,121,997,377	33,601,901,861

유형자산	396,264,757,266	350,314,147,387

무형자산	35,369,377,413	20,727,197,904

투자부동산	85,719,367,911	96,740,462,926

관계기업투자	14,174,313,433	3,892,415,523

이연법인세자산	261,964,688	0

기타비유동자산	375,821,214	450,683,621

자산총계	1,136,126,734,738	980,667,423,900

부채

유동부채	262,118,536,599	147,716,172,615

단기매입채무	33,344,765,899	31,535,544,586

기타금융부채	76,029,945,510	49,264,286,689

단기차입금	120,820,623,806	50,532,738,546

유동리스부채	2,974,341,289	2,471,968,835

반품충당부채	5,765,701,127	6,634,778,183

기타유동부채	20,878,011,753	7,270,248,679

당기법인세부채	2,305,147,215	6,607,097

비유동부채	220,520,400,585	190,854,429,685

기타비유동금융부채	2,415,025,936	9,052,776,437

장기차입금	172,557,100,266	149,933,275,411

비유동리스부채	3,637,768,516	3,960,146,046

순확정급여부채	26,376,891,679	14,995,399,904

기타비유동부채	5,123,984,650	667,796,399

이연법인세부채	10,409,629,538	12,245,035,488

부채총계	482,638,937,184	338,570,602,300

자본

지배기업 소유주지분	653,487,797,554	642,096,821,600

자본금	42,220,735,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,491,199,259	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	142,079,581,437	140,732,368,296

이익잉여금	183,431,861,779	173,411,873,672

비지배지분	0	0

자본총계	653,487,797,554	642,096,821,600

부채 및 자본총계	1,136,126,734,738	980,667,423,900

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	151,862,033,522	440,303,147,167	145,614,527,363	458,529,177,619

매출원가	73,987,860,109	219,217,718,534	78,851,261,608	232,265,304,058

매출총이익	77,874,173,413	221,085,428,633	66,763,265,755	226,263,873,561

판매비와일반관리비	47,070,936,807	141,538,616,150	43,337,222,037	125,687,186,461

경상연구개발비	19,192,850,330	59,147,666,010	16,666,705,481	50,244,709,738

영업이익	11,610,386,276	20,399,146,473	6,759,338,237	50,331,977,362

기타수익	298,539,854	1,306,620,422	1,699,794,013	2,250,354,142

기타비용	260,109,355	820,646,981	989,798,337	2,017,121,046

금융수익	4,397,985,234	10,530,998,875	(1,806,303,345)	9,001,265,283

금융비용	3,545,318,449	10,517,303,870	1,880,374,971	7,831,719,956

지분법이익(손실)	(537,319,779)	(557,556,985)	0	(392,252,238)

법인세비용차감전순이익	11,964,163,781	20,341,257,934	3,782,655,597	51,342,503,547

법인세비용(수익)	420,574,646	1,769,816,434	(370,599,788)	9,696,864,742

분기순이익(손실)	11,543,589,135	18,571,441,500	4,153,255,385	41,645,638,805

기타포괄손익	(112,784,036)	(4,466,033,239)	(6,911,932,202)	(7,747,107,072)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정퇴직급여제도의 재측정요소	(81,569,267)	(113,063,393)	(51,328,504)	197,304,322

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(17,380,394)	(4,372,398,231)	(6,843,520,243)	(7,886,398,439)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

해외사업환산손익	(13,834,375)	19,428,385	(17,083,455)	(58,012,955)

총포괄이익(손실)	11,430,805,099	14,105,408,261	(2,758,676,817)	33,898,531,733

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	11,543,589,135	18,571,441,500	4,153,255,385	41,645,638,805

비지배지분	0	0	0	0

분기순이익(손실) 합계	11,543,589,135	18,571,441,500	4,153,255,385	41,645,638,805

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	11,430,805,099	14,105,408,261	(2,758,676,817)	33,898,531,733

비지배지분	0	0	0	0

총포괄손익 합계	11,430,805,099	14,105,408,261	(2,758,676,817)	33,898,531,733

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	1,368	2,201	492	4,935

희석주당손익 (단위 : 원)	1,278	2,034	492	4,935

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2020.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	154,555,043,992	163,350,000,551	645,857,624,175	0	645,857,624,175

II. 총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	0	0	41,645,638,805	41,645,638,805	0	41,645,638,805

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(7,886,398,439)	0	(7,886,398,439)	0	(7,886,398,439)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	197,304,322	197,304,322	0	197,304,322

해외사업환산손익	0	0	0	(58,012,955)	0	(58,012,955)	0	(58,012,955)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(7,944,411,394)	197,304,322	(7,747,107,072)	0	(7,747,107,072)

총포괄손익 합계	0	0	0	(7,944,411,394)	41,842,943,127	33,898,531,733	0	33,898,531,733

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

2020.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	146,610,632,598	196,754,553,678	671,317,765,908	0	671,317,765,908

2021.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	140,732,368,296	173,411,873,672	642,096,821,600	0	642,096,821,600

II. 총포괄손익:

분기순이익(손실)	0	0	0	0	18,571,441,500	18,571,441,500	0	18,571,441,500

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(4,372,398,231)	0	(4,372,398,231)	0	(4,372,398,231)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(113,063,393)	(113,063,393)	0	(113,063,393)

해외사업환산손익	0	0	0	19,428,385	0	19,428,385	0	19,428,385

기타포괄손익 소계	0	0	0	(4,352,969,846)	(113,063,393)	(4,466,033,239)	0	(4,466,033,239)

총포괄손익 합계	0	0	0	(4,352,969,846)	18,458,378,107	14,105,408,261	0	14,105,408,261

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

전환사채 발행	0	0	0	5,702,044,717	0	5,702,044,717	0	5,702,044,717

전환사채 전환권 행사	1,395,000	22,379,706	0	(1,861,730)	0	21,912,976	0	21,912,976

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	1,395,000	22,379,706	0	5,700,182,987	(8,438,390,000)	(2,714,432,307)	0	(2,714,432,307)

2021.09.30 (IV. 기말자본)	42,220,735,000	286,491,199,259	(735,579,921)	142,079,581,437	183,431,861,779	653,487,797,554	0	653,487,797,554

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	47,692,172,948	36,959,520,769

1. 분기순이익	18,571,441,500	41,645,638,805

2. 손익조정항목	30,175,360,216	32,473,722,941

3. 자산ㆍ부채증감	(228,926,585)	(26,849,062,158)

4. 법인세의 납부(환급)	(825,702,183)	(10,310,778,819)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(73,598,847,241)	(11,049,140,318)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	104,981,236,913	18,104,175,572

이자의 수취	1,694,592,091	4,469,633,559

배당금의 수취	4,359,460	3,750,330

단기금융상품의 감소	0	12,303,000,000

종업원대여금의 감소	0	360,000,000

만기보유금융자산의 감소	53,899,218,880	0

유형자산의 처분	74,916,970	41,605,342

무형자산의 처분	0	258,314,454

보증금의 감소	142,000,000	294,130,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	49,166,149,512	373,741,887

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(178,580,084,154)	(29,153,315,890)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(1,431,499,570)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(123,165,771,266)	(1,003,096,080)

유형자산의 취득	(36,282,856,682)	(22,628,943,405)

무형자산의 취득	(14,581,274,779)	(3,962,776,835)

종속기업투자의 증가	(4,384,181,427)	0

보증금의 증가	(166,000,000)	(127,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	84,363,891,857	(14,252,143,982)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	118,027,427,738	40,000,000,000

단기차입금의 증가	20,000,000,000	0

장기차입금의 증가	0	40,000,000,000

전환사채의 발행	98,027,427,738	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(33,663,535,881)	(54,252,143,982)

이자의 지급	(3,124,043,425)	(3,709,736,802)

배당금의 지급	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)	(40,000,000,000)

리스부채의 상환	(2,100,009,656)	(2,104,017,180)

전환사채 단주 지급	(1,092,800)	0

IV. 현금및현금성자산의 증가	58,457,217,564	11,658,236,469

V. 기초의 현금및현금성자산	148,405,845,110	224,724,051,594

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	1,267,561,618	(2,064,617,393)

VII. 분기말의 현금및현금성자산	208,130,624,292	234,317,670,670