동아에스티 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2015.12.31 현재
제 2 기 2014.12.31 현재
제 1 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

I.유동자산	519,058,737,535	475,460,131,599	325,229,403,858

현금및현금성자산	295,358,192,513	281,578,609,519	115,746,112,555

매출채권	94,367,428,601	86,261,732,188	95,921,398,740

기타수취채권	31,621,535,929	5,113,147,126	5,004,218,803

기타금융자산	2,653,222,191	16,131,932,130	13,228,800,000

재고자산	93,058,449,039	84,578,715,929	91,557,282,401

기타유동자산	1,999,909,262	1,795,994,707	3,771,591,359

II.비유동자산	539,970,819,295	602,510,299,607	600,520,463,601

금융기관예치금	6,500,000	7,500,000	7,500,000

기타수취채권	924,030,515	1,135,780,205	2,567,235,089

기타금융자산	16,859,066,806	10,130,863,499	17,288,219,248

유형자산	406,982,469,373	456,809,874,933	440,970,407,970

무형자산	16,999,809,326	11,500,296,132	11,018,690,371

투자부동산	82,749,003,459	92,911,579,990	104,071,444,688

종속기업투자	15,222,093,284	29,668,343,284	23,700,737,650

기타비유동자산	227,846,532	346,061,564	896,228,585

자산총계	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206	925,749,867,459

부채

I.유동부채	236,580,839,096	222,156,351,149	169,856,142,695

매입채무	31,792,488,838	28,007,080,763	29,731,863,068

기타지급채무	41,600,890,504	52,171,438,902	47,423,340,060

차입금	144,457,344,123	127,706,203,418	80,768,475,811

기타금융부채	0	186,339,140	865,027,450

반품충당부채	3,814,123,256	4,951,707,216	4,662,985,645

기타유동부채	4,808,513,511	3,282,622,828	2,629,984,447

당기법인세부채	10,107,478,864	5,850,958,882	3,774,466,214

II.비유동부채	271,166,608,146	368,983,425,023	316,492,203,911

기타지급채무	9,282,625,295	11,341,255,974	7,430,175,378

차입금	228,115,787,659	321,019,243,833	270,052,651,687

기타금융부채	220,065,212	340,492,555	872,601,255

순확정급여부채	15,533,827,886	13,271,656,226	8,440,089,025

기타비유동부채	894,125,631	2,216,711,480	3,867,661,069

이연법인세부채	17,120,176,463	20,794,064,955	25,829,025,497

부채총계	507,747,447,242	591,139,776,172	486,348,346,606

자본

자본금	40,179,025,000	38,509,680,000	36,754,580,000

주식발행초과금	252,832,634,571	225,306,254,988	276,482,886,378

자본조정	(640,879,921)	(606,444,321)	(606,444,321)

기타자본구성요소	162,176,994,399	183,879,261,259	186,067,256,758

이익잉여금(미처리결손금)	96,734,335,539	39,741,903,108	(59,296,757,962)

자본총계	551,282,109,588	486,830,655,034	439,401,520,853

부채및자본총계	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206	925,749,867,459

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 1 기 2013.03.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

I.매출	567,910,906,983	568,093,686,798	495,823,072,909

II.매출원가	273,783,340,939	263,991,485,583	233,809,322,257

III.매출총이익	294,127,566,044	304,102,201,215	262,013,750,652

판매비와일반관리비	182,415,621,435	193,230,394,844	170,076,951,778

경상연구개발비	57,365,564,342	62,676,297,938	52,514,247,565

IV.영업이익	54,346,380,267	48,195,508,433	39,422,551,309

기타수익	10,551,000,241	5,178,358,906	5,085,188,020

기타비용	14,301,598,441	4,176,292,718	22,268,952,666

금융수익	33,054,833,344	14,047,423,716	13,668,850,996

금융비용	20,697,174,353	19,084,736,973	18,574,594,649

V.법인세비용차감전순이익(손실)	62,953,441,058	44,160,261,364	17,333,043,010

법인세비용	15,001,773,236	9,868,915,618	82,626,303,104

VI.당기순이익(손실)	47,951,667,822	34,291,345,746	(65,293,260,094)

VII.기타포괄손익	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)	6,162,971,718

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(4,860,445,922)	(4,915,976,676)	5,996,502,132

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	(1,614,948,993)	(1,762,632,580)	408,992,090

파생상품평가손익	513,461,187	(475,671,276)	(239,270,194)

토지재평가손익	0	(601,381,685)	(3,252,310)

종속기업의 청산	0	651,690,042	0

기타포괄손익 합계	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)	6,162,971,718

VIII.총포괄이익(손실)	41,989,734,094	27,187,373,571	(59,130,288,376)

IX.주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	6,114	4,551	(8,939)

희석주당이익(손실)	5,948	4,286	(8,939)

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 1 기 2013.03.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.03.01 (I.당(전)기초)	35,007,940,000	245,470,113,516	0	187,604,567,518	0	468,082,621,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(65,293,260,094)	(65,293,260,094)

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	408,992,090	0	408,992,090

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	5,996,502,132	5,996,502,132

파생상품평가손익	0	0	0	(239,270,194)	0	(239,270,194)

재평가잉여금	0	0	0	(3,252,310)	0	(3,252,310)

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	166,469,586	5,996,502,132	6,162,971,718

총포괄손익 합계	0	0	0	166,469,586	(59,296,757,962)	(59,130,288,376)

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	1,746,640,000	31,012,772,862	0	(1,703,780,346)	0	31,055,632,516

2.자기주식 취득	0	0	(606,444,321)	0	0	(606,444,321)

3.현금배당	0	0	0	0	0	0

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,746,640,000	31,012,772,862	(606,444,321)	(1,703,780,346)	0	30,449,188,195

2013.12.31 (IV.당(전)기말)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	186,067,256,758	(59,296,757,962)	439,401,520,853

2014.01.01 (I.당(전)기초)	36,754,580,000	276,482,886,378	606,444,321	186,067,256,758	(59,296,757,962)	439,401,520,853

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	34,291,345,746	34,291,345,746

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,762,632,580)	0	(1,762,632,580)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,915,976,676)	(4,915,976,676)

파생상품평가손익	0	0	0	(475,671,276)	0	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	(601,381,685)	0	(601,381,685)

종속기업의 청산	0	0	0	651,690,042	0	651,690,042

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,187,995,499)	(4,915,976,676)	(7,103,972,175)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,187,995,499)	29,375,369,070	27,187,373,571

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	1,755,100,000	20,323,368,610	0	0	0	22,078,468,610

2.자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

3.현금배당	0	0	0	0	(1,836,708,000)	(1,836,708,000)

4.주식발행초과금이입액	0	(71,500,000,000)	0	0	71,500,000,000	0

5.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,755,100,000	(51,176,631,390)	0	0	69,663,292,000	20,241,760,610

2014.12.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	47,951,667,822	47,951,667,822

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,860,445,922)	(4,860,445,922)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,776,087,337)	14,814,153,609	(5,961,933,728)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,776,087,337)	62,765,821,431	41,989,734,094

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 취득	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

3.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	28,269,545,060

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(926,179,523)	(5,773,389,000)	22,461,720,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 1 기 2013.03.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	43,601,234,067	83,235,616,450	(14,527,245,723)

1.당기순이익(손실)	47,951,667,822	34,291,345,746	(65,293,260,094)

2.손익조정항목	48,843,135,174	47,037,890,688	114,692,011,568

3.자산부채증감	(40,636,553,465)	12,329,603,970	15,860,220,803

4.법인세의 납부	(12,557,015,464)	(10,423,223,954)	(79,786,218,000)

II.투자활동으로 인한 현금흐름	30,780,707,293	(23,018,105,606)	(49,214,842,413)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	83,480,531,342	9,510,944,821	24,777,773,320

이자의 수취	2,063,958,149	1,833,223,863	2,339,236,463

배당금의 수취	271,000,100	291,399,350	0

장기금융상품의 감소	1,000,000	0	0

종업원단기채권의 감소	0	0	4,294,515

매도가능금융자산의 처분	40,204,002,245	5,002,677,608	21,282,422,314

종속기업투자의 감소	15,000,000,000	0	0

유형자산의 처분	27,984,908	297,224,000	604,716,028

무형자산의 처분	0	380,000,000	0

보증금의 감소	418,268,000	1,706,420,000	547,104,000

처분자산집단의 처분	25,494,317,940	0	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(52,699,824,049)	(32,529,050,427)	(73,992,615,733)

종업원단기채권의 증가	0	0	440,000,000

매도가능금융자산의 취득	20,896,245,865	1,001,978,663	10,508,749,998

만기보유금융자산의 취득	0	4,180,000	1,010,730,000

파생상품자산의 증가	0	0	4,220,050,002

종속기업투자의 취득	553,750,000	895,254,838	23,700,737,650

유형자산의 취득	27,286,421,403	28,872,490,097	32,020,252,414

무형자산의 취득	3,547,406,781	1,542,146,829	1,987,595,669

장기금융상품의 증가	0	0	7,500,000

보증금의 증가	416,000,000	213,000,000	97,000,000

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(70,425,361,187)	100,983,532,992	(13,874,338,392)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	49,751,143,846	133,888,671,193	68,111,710,127

단기차입금의 증가	19,497,233,786	18,527,487,193	16,668,875,127

임대보증금의 증가	1,984,365,000	5,361,184,000	217,000,000

장기차입금의 증가	0	40,000,000,000	20,000,000,000

사채의 증가	0	70,000,000,000	31,225,835,000

신주인수권의 행사	28,269,545,060	0	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(120,176,505,033)	(32,905,138,201)	(81,986,048,519)

이자의 지급	11,575,628,840	11,340,316,074	8,876,506,392

배당금의 지급	5,773,389,000	1,836,708,000	0

단기차입금의 상환	28,527,487,193	16,668,875,127	40,787,401,806

유동성사채의 상환	70,000,000,000	0	10,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	0	2,000,000,000	21,500,000,000

장기차입금의 상환	4,300,000,000	0	0

임대보증금의 감소	0	1,059,239,000	215,696,000

자기주식의 취득	0	0	606,444,321

IV.현금의 증가(감소)(I+II+III)	3,956,580,173	161,201,043,836	(77,616,426,528)

V.기초의 현금	281,578,609,519	115,746,112,555	195,278,864,328

VI.외화표시현금의 환율변동효과	9,823,002,821	4,631,453,128	(1,916,325,245)

VII.기말의 현금	295,358,192,513	281,578,609,519	115,746,112,555