동아에스티 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 4 기 2016.12.31 현재
제 3 기 2015.12.31 현재
제 2 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

I.유동자산	561,517,281,598	529,632,345,694	499,710,722,231

현금및현금성자산	285,877,024,434	296,167,212,303	293,438,922,155

금융기관예치금	0	2,200,000,000	8,096,500,000

매출채권	128,926,616,167	97,742,511,777	87,616,973,600

기타수취채권	29,227,568,350	31,774,081,284	5,239,028,761

기타금융자산	0	2,653,222,191	16,160,511,330

재고자산	105,873,066,673	96,623,081,039	86,662,576,776

기타유동자산	11,611,780,265	2,463,225,035	2,479,239,050

당기법인세자산	1,225,709	9,012,065	16,970,559

II.비유동자산	505,099,404,013	533,906,577,502	582,147,521,053

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	7,500,000

기타수취채권	2,655,588,901	1,073,321,580	1,335,028,899

기타금융자산	17,386,895,725	16,949,066,806	10,220,863,499

유형자산	366,208,892,342	411,524,884,270	461,090,520,789

무형자산	15,802,568,123	20,062,973,685	14,470,446,603

투자부동산	85,453,008,202	82,749,003,459	92,911,579,990

기타비유동자산	17,585,950,720	227,846,532	346,061,564

이연법인세자산	0	1,312,981,170	1,765,519,709

자산총계	1,066,616,685,611	1,063,538,923,196	1,081,858,243,284

부채

I.유동부채	386,146,231,786	238,289,046,942	223,983,318,878

매입채무	27,812,171,637	32,222,798,841	28,525,447,192

기타지급채무	82,052,035,187	42,837,030,060	53,254,977,923

차입금	252,762,972,239	144,457,344,123	127,706,203,418

기타금융부채	0	0	186,339,140

반품충당부채	3,436,536,777	3,814,123,256	4,951,707,216

기타유동부채	18,553,391,624	4,845,905,900	3,497,361,971

당기법인세부채	1,529,124,322	10,111,844,762	5,861,282,018

II.비유동부채	91,248,914,220	271,476,436,279	369,538,110,954

기타지급채무	8,758,594,107	9,282,625,295	11,346,394,669

차입금	39,893,926,334	228,115,787,659	321,019,243,833

기타금융부채	56,757,496	220,065,212	340,492,555

순확정급여부채	1,015,994,370	15,843,656,019	13,821,203,462

기타비유동부채	31,113,359,175	894,125,631	2,216,711,480

이연법인세부채	10,410,282,738	17,120,176,463	20,794,064,955

부채총계	477,395,146,006	509,765,483,221	593,521,429,832

자본

I.지배기업 소유주지분	589,221,539,605	553,613,455,511	488,073,361,761

자본금	42,219,340,000	40,179,025,000	38,509,680,000

주식발행초과금	286,468,819,553	252,832,634,571	225,306,254,988

자본조정	(640,879,921)	(640,879,921)	(606,444,321)

기타자본구성요소	160,395,912,893	161,210,511,667	182,917,559,122

이익잉여금(미처리결손금)	100,778,347,080	100,032,164,194	41,946,311,972

II.비지배지분	0	159,984,464	263,451,691

자본총계	589,221,539,605	553,773,439,975	488,336,813,452

부채및자본총계	1,066,616,685,611	1,063,538,923,196	1,081,858,243,284

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

I.매출	560,535,398,487	567,939,668,797	568,073,686,798

II.매출원가	283,769,095,570	273,658,502,759	263,991,485,583

III.매출총이익	276,766,302,917	294,281,166,038	304,082,201,215

판매비와일반관리비	192,384,857,216	183,052,903,098	193,741,173,069

경상연구개발비	69,538,586,019	57,365,564,342	62,656,297,938

IV.영업이익	14,842,859,682	53,862,698,598	47,684,730,208

기타수익	4,590,896,627	10,590,446,459	5,804,163,767

기타비용	15,586,006,210	14,302,287,417	4,263,687,058

금융수익	13,435,373,216	33,054,833,344	14,047,423,716

금융비용	16,654,677,145	20,698,253,037	19,348,614,378

V.법인세비용차감전순손익	628,446,170	62,507,437,947	43,924,016,255

법인세비용(수익)	(2,008,748,039)	15,001,773,236	9,868,915,618

VI.당기순손익	10,641,973,308	48,573,315,513	37,549,819,820

계속영업순손익	2,637,194,209	47,505,664,711	34,055,100,637

중단영업순손익	8,004,779,099	1,067,650,802	3,494,719,183

VII.기타포괄손익	(1,533,332,392)	(5,569,679,450)	(8,297,134,324)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(1,850,730,810)	(4,372,495,570)	(5,427,814,348)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	62,857,082	(1,614,948,993)	(1,762,632,580)

파생상품평가손익	201,480,283	513,461,187	(475,671,276)

해외사업환산손익	53,061,053	(95,696,074)	(29,634,435)

재평가잉여금	0	0	(601,381,685)

기타포괄손익 합계	(1,533,332,392)	(5,569,679,450)	(8,297,134,324)

VIII.총포괄손익	9,108,640,916	43,003,636,063	29,252,685,496

당기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분	10,628,240,696	48,562,211,945	37,412,354,965

계속영업순손익	2,637,194,209	47,505,664,711	34,055,100,637

중단영업순손익	7,991,046,487	1,056,547,234	3,357,254,328

비지배지분	13,732,612	11,103,568	137,464,855

계속영업순손익	0	0	0

중단영업순손익	13,732,612	11,103,568	137,464,855

당기순손익의 합계	10,641,973,308	48,573,315,513	37,549,819,820

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	9,094,908,304	42,987,457,811	29,132,723,947

비지배지분	13,732,612	16,178,252	119,961,549

총포괄손익 합계	9,108,640,916	43,003,636,063	29,252,685,496

IX.주당손익

기본주당손익	1,268	6,192	4,966

계속영업기본주당손익	315	6,057	4,520

중단영업기본주당손익	953	135	446

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(미처리결손금)	비지배기업지분	자본 합계

2014.01.01 (I.당(전)기초)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	185,914,396,088	(59,718,560,397)	533,644,337	439,360,502,085

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	37,412,354,965	137,464,855	37,549,819,820

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,762,632,580)	0	0	(1,762,632,580)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(5,410,774,596)	(17,039,752)	(5,427,814,348)

파생상품평가손익	0	0	0	(475,671,276)	0	0	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	(601,381,685)	0	0	(601,381,685)

해외사업환산손익	0	0	0	(29,170,881)	0	(463,554)	(29,634,435)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,868,856,422)	(5,410,774,596)	(17,503,306)	(8,297,134,324)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,868,856,422)	32,001,580,369	119,961,549	29,252,685,496

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(1,836,708,000)	0	(1,836,708,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	(377,715,381)	(377,715,381)

3.주식발행초과금이입액	0	(71,500,000,000)	0	0	71,500,000,000	0	0

4.전환상환우선주 전환	1,755,100,000	20,323,368,610	0	0	0	0	22,078,468,610

5.유상증자	0	0	0	(7,718,725)	0	7,718,725	0

6.연결범위변동	0	0	0	(120,261,819)	0	(20,157,539)	(140,419,358)

7.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0

8.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

9.기타	0	0	0	0	0	0	0

10.종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,755,100,000	(51,176,631,390)	0	(127,980,544)	69,663,292,000	(390,154,195)	19,723,625,871

2014.12.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	182,917,559,122	41,946,311,972	263,451,691	488,336,813,452

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	48,562,211,945	11,103,568	48,573,315,513

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(4,377,570,254)	5,074,684	(4,372,495,570)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(95,696,074)	0	0	(95,696,074)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,871,783,411)	15,297,029,277	5,074,684	(5,569,679,450)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,871,783,411)	63,859,241,222	16,178,252	43,003,636,063

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	0	(5,773,389,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

7.자기주식 매입	0	0	(34,435,600)	0	0	0	(34,435,600)

8.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	0	28,269,545,060

9.기타	0	0	0	90,915,479	0	(119,645,479)	(28,730,000)

10.종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(835,264,044)	(5,773,389,000)	(119,645,479)	22,432,990,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	161,210,511,667	100,032,164,194	159,984,464	553,773,439,975

II.총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,628,240,696	13,732,612	10,641,973,308

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	62,857,082	0	0	62,857,082

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,850,730,810)	0	(1,850,730,810)

파생상품평가손익	0	0	0	201,480,283	0	0	201,480,283

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	53,061,053	0	0	53,061,053

기타포괄손익 소계	0	0	0	317,398,418	(1,850,730,810)	0	(1,533,332,392)

총포괄손익 합계	0	0	0	317,398,418	8,777,509,886	13,732,612	9,108,640,916

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	1.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	0	(8,031,327,000)

2.청산배당	0	0	0	0	0	0	0

3.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0	0

4.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

7.자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0

8.신주인수권 행사	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	0	0	34,544,502,790

9.기타	0	0	0	0	0	0	0

10.종속기업의 처분	0	0	0	0	0	(173,717,076)	(173,717,076)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	2,040,315,000	33,636,184,982	0	(1,131,997,192)	(8,031,327,000)	(173,717,076)	26,339,458,714

2016.12.31 (IV.당(전)기말)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,395,912,893	100,778,347,080	0	589,221,539,605

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 4 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

I.영업활동현금흐름	1,889,532,549	42,397,386,670	84,745,827,727

1.당기순이익(손실)	10,641,973,308	48,573,315,513	37,549,819,820

2.손익조정항목	33,888,495,988	50,647,217,596	46,099,066,538

3.자산부채증감	(25,496,862,576)	(44,268,082,984)	11,525,902,653

4.법인세납부	(17,144,074,171)	(12,560,279,575)	(10,428,981,064)

5.법인세의 환급	0	5,216,120	19,780

II.투자활동현금흐름	45,839,986,032	21,018,963,166	(28,297,452,516)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	75,202,134,477	83,224,784,162	25,707,076,110

이자의 수취	1,867,821,045	2,119,502,420	1,938,020,222

배당금의 수취	2,664,350	271,000,100	291,399,350

단기금융상품의 감소	2,200,000,000	9,600,000,000	15,800,000,000

장기금융상품의 감소	0	1,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	213,600,000	40,204,002,245	5,002,677,608

종속기업의 처분으로 인한 현금유입	29,289,339,190	4,896,500,000	0

유형자산의 처분	14,514,525,699	38,864,908	341,426,775

무형자산의 처분	1,430,000,000	64,545,455	380,000,000

보증금의 감소	178,502,133	535,051,094	1,953,552,155

처분자산집단의 처분	25,505,682,060	25,494,317,940	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(29,362,148,445)	(62,205,820,996)	(54,004,528,626)

종업원대여금의 증가	735,000,000	0	0

단기금융상품의 증가	1,900,000,000	8,600,000,000	20,396,500,000

매도가능금융자산의 취득	2,036,506,545	20,896,245,865	1,001,978,663

만기보유금융자산의 취득	21,720,000	0	4,180,000

유형자산의 취득	20,630,685,299	28,276,038,992	29,556,580,236

무형자산의 취득	1,510,118,359	3,950,710,674	2,675,346,633

보증금의 증가	219,300,000	482,825,465	369,943,094

종속기업의 처분으로 인한 현금유출	2,308,818,242	0	0

III.재무활동으로 인한 현금흐름	(64,741,332,259)	(70,426,439,871)	100,474,401,199

1.재무활동으로 인한 현금유입액	34,610,970,290	49,751,143,846	133,888,671,193

단기차입금의 증가	66,467,500	19,497,233,786	18,527,487,193

임대보증금의 증가	0	1,984,365,000	5,361,184,000

장기차입금의 증가	0	0	40,000,000,000

사채의 증가	0	0	70,000,000,000

신주인수권의 행사	34,544,502,790	28,269,545,060	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(99,352,302,549)	(120,177,583,717)	(33,414,269,994)

이자의 지급	8,570,994,067	11,576,707,524	11,471,732,486

배당금의 지급	8,031,327,000	5,773,389,000	2,214,423,381

단기차입금의 상환	9,497,233,786	28,527,487,193	16,668,875,127

장기차입금의 상환	0	4,300,000,000	0

유동성사채의 상환	32,487,222,696	70,000,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	10,000,000,000	0	2,000,000,000

임대보증금의 감소	0	0	1,059,239,000

사채의 상환	30,765,525,000	0	0

IV.현금의 증가(감소)	(17,011,813,678)	(7,010,090,035)	156,922,776,410

V.기초의 현금	296,167,212,303	293,438,922,155	132,263,799,739

VI.외화표시현금의 환율변동효과	6,721,625,809	9,738,380,183	4,344,257,180

Vll.연결범위변동	0	0	(91,911,174)

VII.기말의 현금	285,877,024,434	296,167,212,303	293,438,922,155