동아에스티 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 7 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	491,615,983,651	453,319,168,853

현금및현금성자산	238,811,996,374	224,724,051,594

단기금융상품	12,348,260,000	11,693,780,000

매출채권	128,032,198,859	89,029,466,169

기타수취채권	3,928,660,776	7,770,310,480

재고자산	100,441,133,835	114,577,416,432

기타유동자산	8,032,968,213	5,509,746,647

당기법인세자산	20,765,594	14,397,531

비유동자산	580,352,807,544	555,456,576,707

장기금융상품	1,229,100,000	1,164,300,000

장기매출채권	1,745,420,925	1,736,203,772

기타수취채권	1,659,601,925	1,860,093,912

기타금융자산	132,646,120,842	108,285,330,237

유형자산	323,265,844,835	319,469,610,911

무형자산	17,125,787,108	15,765,884,621

투자부동산	102,677,720,784	106,779,529,802

관계기업투자	0	392,252,238

기타비유동자산	3,211,125	3,371,214

자산총계	1,071,968,791,195	1,008,775,745,560

부채

유동부채	214,963,159,312	216,115,667,849

매입채무	36,252,731,638	37,975,230,737

기타지급채무	64,194,907,620	71,202,558,001

차입금	90,591,950,153	90,586,328,120

반품충당부채	7,870,238,132	7,796,528,714

기타유동부채	1,630,754,498	1,990,883,897

당기법인세부채	14,422,577,271	6,564,138,380

비유동부채	157,734,903,247	146,802,453,536

기타지급채무	13,338,749,182	12,860,378,222

차입금	109,907,480,090	109,899,788,364

순확정급여부채	11,011,566,949	7,951,249,260

기타비유동부채	407,235,537	667,811,914

이연법인세부채	23,069,871,489	15,423,225,776

부채총계	372,698,062,559	362,918,121,385

자본

지배기업 소유주지분	699,270,728,636	645,857,624,175

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	169,861,965,029	154,555,043,992

이익잉여금	201,456,183,975	163,350,000,551

비지배지분	0	0

자본총계	699,270,728,636	645,857,624,175

부채 및 자본총계	1,071,968,791,195	1,008,775,745,560

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	201,286,322,217	201,286,322,217	142,693,803,623	142,693,803,623

매출원가	90,701,933,937	90,701,933,937	61,486,803,445	61,486,803,445

매출총이익	110,584,388,280	110,584,388,280	81,207,000,178	81,207,000,178

판매비와일반관리비	39,830,559,223	39,830,559,223	45,583,157,914	45,583,157,914

경상연구개발비	17,746,080,737	17,746,080,737	15,188,950,943	15,188,950,943

영업이익	53,007,748,320	53,007,748,320	20,434,891,321	20,434,891,321

기타수익	243,739,309	243,739,309	4,315,112,658	4,315,112,658

기타비용	246,433,812	246,433,812	266,496,197	266,496,197

금융수익	11,353,046,342	11,353,046,342	4,289,080,832	4,289,080,832

금융비용	3,526,909,010	3,526,909,010	1,978,915,974	1,978,915,974

지분법이익(손실)	(392,252,238)	(392,252,238)	(2,107,789,785)	(2,107,789,785)

법인세비용차감전순이익	60,438,938,911	60,438,938,911	24,685,882,855	24,685,882,855

법인세비용	14,007,551,552	14,007,551,552	4,522,539,845	4,522,539,845

분기순이익	46,431,387,359	46,431,387,359	20,163,343,010	20,163,343,010

기타포괄손익	15,420,107,102	15,420,107,102	582,597,951	582,597,951

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	113,186,065	113,186,065	529,727,678	529,727,678

확정퇴직급여제도의 재측정요소	15,335,400,473	15,335,400,473	(5,738,060)	(5,738,060)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	(28,479,436)	(28,479,436)	58,608,333	58,608,333

총포괄이익	61,851,494,461	61,851,494,461	20,745,940,961	20,745,940,961

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	46,431,387,359	46,431,387,359	20,163,343,010	20,163,343,010

비지배지분	0	0	0	0

분기순이익 합계	46,431,387,359	46,431,387,359	20,163,343,010	20,163,343,010

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	61,851,494,461	61,851,494,461	20,745,940,961	20,745,940,961

비지배지분	0	0	0	0

총포괄손익 합계	61,851,494,461	61,851,494,461	20,745,940,961	20,745,940,961

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	5,502	5,502	2,389	2,389

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2019.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	148,853,338,145	102,557,109,272	579,363,027,049	0	579,363,027,049

II. 총포괄손익:

분기순이익	0	0	0	0	20,163,343,010	20,163,343,010	0	20,163,343,010

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	664,903,144	(135,175,466)	529,727,678	0	529,727,678

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(5,738,060)	(5,738,060)	0	(5,738,060)

해외사업환산손익	0	0	0	58,608,333	0	58,608,333	0	58,608,333

기타포괄손익 소계	0	0	0	723,511,477	(140,913,526)	582,597,951	0	582,597,951

총포괄손익 합계	0	0	0	723,511,477	20,022,429,484	20,745,940,961	0	20,745,940,961

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

2019.03.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	149,576,849,622	114,141,148,756	591,670,578,010	0	591,670,578,010

2020.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	154,555,043,992	163,350,000,551	645,857,624,175	0	645,857,624,175

II. 총포괄손익:

분기순이익	0	0	0	0	46,431,387,359	46,431,387,359	0	46,431,387,359

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	15,335,400,473	0	15,335,400,473	0	15,335,400,473

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	113,186,065	113,186,065	0	113,186,065

해외사업환산손익	0	0	0	(28,479,436)	0	(28,479,436)	0	(28,479,436)

기타포괄손익 소계	0	0	0	15,306,921,037	113,186,065	15,420,107,102	0	15,420,107,102

총포괄손익 합계	0	0	0	15,306,921,037	46,544,573,424	61,851,494,461	0	61,851,494,461

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

2020.03.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	169,861,965,029	201,456,183,975	699,270,728,636	0	699,270,728,636

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	16,322,696,720	8,177,988,475

1. 분기순이익	46,431,387,359	20,163,343,010

2. 손익조정항목	14,269,781,700	12,197,076,380

3. 자산ㆍ부채증감	(41,397,082,349)	(17,606,159,063)

4. 법인세의 납부	(2,981,389,990)	(6,576,271,852)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,226,745,138)	(20,501,014,953)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,978,072,089	3,271,977,542

이자의 수취	2,293,590,864	1,675,893,696

배당금의 수취	0	3,151,290

종업원대여금의 감소	360,000,000	0

유형자산의 처분	35,351,225	183,193,161

보증금의 감소	289,130,000	170,000,000

기타포괄공정가치측정금융자산의 처분	0	1,239,739,395

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(6,204,817,227)	(23,772,992,495)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,431,499,570)	(175,865,000)

관계기업투자주식의 취득	0	(4,000,010,000)

유형자산의 취득	(3,082,156,157)	(2,101,076,995)

무형자산의 취득	(1,601,161,500)	(4,763,270,500)

보증금의 증가	(90,000,000)	(215,000,000)

단기금융상품의 증가	0	(11,379,970,000)

장기금융상품의 증가	0	(1,137,800,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,010,170,583)	(2,234,758,202)

1. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,010,170,583)	(2,234,758,202)

이자의 지급	(1,292,059,581)	(1,632,915,620)

리스부채의 상환	(718,111,002)	(601,842,582)

IV. 현금및현금성자산의 증가	11,085,780,999	(14,557,784,680)

V. 기초의 현금및현금성자산	224,724,051,594	218,151,835,439

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	3,002,163,781	1,355,112,148

VII. 기말의 현금및현금성자산	238,811,996,374	204,949,162,907