동아에스티 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 5 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	422,211,273,275	412,799,455,172

현금및현금성자산	200,006,724,614	191,185,017,426

단기금융상품	5,000,000,000	107,140,000

매출채권	95,388,811,294	93,713,185,365

기타수취채권	3,724,178,031	15,012,806,648

기타금융자산	4,180,000	1,010,730,000

재고자산	102,645,984,318	98,550,262,262

기타유동자산	15,432,506,083	13,219,774,966

당기법인세자산	8,888,935	538,505

비유동자산	537,139,061,201	486,919,925,839

장기금융상품	6,500,000	6,500,000

기타수취채권	1,893,279,822	1,719,778,656

기타금융자산	85,042,660,603	24,405,958,446

유형자산	326,793,238,968	335,775,299,193

무형자산	11,292,610,382	12,998,487,640

투자부동산	101,795,740,002	103,630,509,386

관계기업투자	8,781,285,833	0

기타비유동자산	1,533,745,591	8,383,392,518

자산총계	959,350,334,476	899,719,381,011

부채

유동부채	196,688,847,397	219,553,696,986

매입채무	25,433,692,760	30,566,638,411

기타지급채무	44,786,141,919	46,717,723,893

차입금	101,040,641,547	120,450,369,635

반품충당부채	4,851,542,322	3,662,917,486

기타유동부채	17,810,799,224	17,018,898,974

당기법인세부채	2,766,029,625	1,137,148,587

비유동부채	149,649,010,669	98,972,661,655

기타지급채무	8,790,456,777	8,623,951,089

차입금	109,906,267,321	59,891,841,098

순확정급여부채	16,075,224,523	9,024,619,192

기타비유동부채	3,238,120,646	15,359,314,728

이연법인세부채	11,638,941,402	6,072,935,548

부채총계	346,337,858,066	318,526,358,641

자본

지배기업 소유주지분	613,012,476,410	581,193,022,370

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	151,742,860,080	159,433,021,810

이익잉여금	133,317,036,698	93,807,420,928

비지배지분	0	0

자본총계	613,012,476,410	581,193,022,370

부채 및 자본총계	959,350,334,476	899,719,381,011

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	140,640,756,021	428,949,439,557	143,876,529,493	409,716,146,616

매출원가	72,325,488,126	203,930,907,528	69,641,574,074	202,494,370,413

매출총이익	68,315,267,895	225,018,532,029	74,234,955,419	207,221,776,203

판매비와일반관리비	41,200,467,662	130,655,432,365	40,499,995,053	124,168,361,653

경상연구개발비	19,134,270,764	55,590,935,456	17,866,170,277	58,673,810,049

영업이익	7,980,529,469	38,772,164,208	15,868,790,089	24,379,604,501

기타수익	1,177,733,813	4,237,347,421	323,343,778	3,121,933,203

기타비용	1,102,598,073	4,968,341,959	827,217,921	3,732,301,427

금융수익	685,002,456	11,796,497,037	1,274,502,894	4,211,685,044

금융비용	2,123,923,970	6,692,267,015	2,459,392,744	23,393,207,177

지분법이익(손실)	(408,455,540)	(535,627,229)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	6,208,288,155	42,609,772,463	14,180,026,096	4,587,714,144

법인세비용(수익)	744,062,093	7,984,321,636	3,102,180,619	342,616,908

당기순이익(손실)	5,464,226,062	34,625,450,827	11,077,845,477	4,245,097,236

기타포괄손익	72,140,981	(400,127,360)	137,552,823	(600,231,195)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(133,721,698)	(393,857,583)	(115,767,664)	(377,262,442)

지분법이익잉여금변동	(21,990,212)	0	0	0

매도가능증권평가손익	154,691,206	248,244,933	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	253,088,334	(184,219,617)

지분법자본변동	(88,877,421)	(187,032,150)	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	162,039,106	(67,482,560)	232,153	(38,749,136)

총포괄이익(손실)	5,536,367,043	34,225,323,467	11,215,398,300	3,644,866,041

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	5,464,226,062	34,625,450,827	11,077,845,477	4,245,097,236

비지배지분	0	0	0	0

당기순이익(손실) 합계	5,464,226,062	34,625,450,827	11,077,845,477	4,245,097,236

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,536,367,043	34,225,323,467	11,215,398,300	3,644,866,041

비지배지분	0	0	0	0

총포괄손익 합계	5,536,367,043	34,225,323,467	11,215,398,300	3,644,866,041

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	647	4,103	1,313	503

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2017.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(640,879,921)	160,395,912,893	100,778,347,080	589,221,539,605	0	589,221,539,605

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정

조정금액

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,245,097,236	4,245,097,236	0	4,245,097,236

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(184,219,617)	0	(184,219,617)	0	(184,219,617)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(377,262,442)	(377,262,442)	0	(377,262,442)

해외사업환산손익	0	0	0	(38,749,136)	0	(38,749,136)	0	(38,749,136)

재평가잉여금	0	0	0	(631,654,920)	631,654,920	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(854,623,673)	254,392,478	(600,231,195)	0	(600,231,195)

총포괄손익 합계	0	0	0	(854,623,673)	4,499,489,714	3,644,866,041	0	3,644,866,041

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,695,000)	(4,219,695,000)	0	(4,219,695,000)

자기주식 매입	0	0	(94,700,000)	0	0	(94,700,000)	0	(94,700,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	(94,700,000)	0	(4,219,695,000)	(4,314,395,000)	0	(4,314,395,000)

2017.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,541,289,220	101,058,141,794	588,552,010,646	0	588,552,010,646

2018.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,433,021,810	93,807,420,928	581,193,022,370	0	581,193,022,370

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	(7,059,884,177)	8,873,209,750	1,813,325,573	0	1,813,325,573

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	152,373,137,633	102,680,630,678	583,006,347,943	0	583,006,347,943

II. 총포괄손익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	34,625,450,827	34,625,450,827	0	34,625,450,827

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(375,762,843)	624,007,776	248,244,933	0	248,244,933

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(393,857,583)	(393,857,583)	0	(393,857,583)

해외사업환산손익	0	0	0	(67,482,560)	0	(67,482,560)	0	(67,482,560)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(187,032,150)	0	(187,032,150)	0	(187,032,150)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(630,277,553)	230,150,193	(400,127,360)	0	(400,127,360)

총포괄손익 합계	0	0	0	(630,277,553)	34,855,601,020	34,225,323,467	0	34,225,323,467

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)	0	(4,219,195,000)

자기주식 매입	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)	0	(4,219,195,000)

2018.09.30 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	151,742,860,080	133,317,036,698	613,012,476,410	613,012,476,410

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 5 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	32,958,758,964	36,749,675,616

1. 반기순이익(손실)	34,625,450,827	4,245,097,236

2. 손익조정항목	23,254,752,591	38,246,985,750

3. 자산ㆍ부채증감	(23,637,026,690)	(3,626,333,558)

4. 법인세의 납부	(1,284,417,764)	(2,116,073,812)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(47,449,684,260)	3,432,364,146

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	18,967,049,388	17,925,579,112

이자의 수취	2,896,167,804	1,725,690,308

배당금의 수취	3,147,110	2,000,000

종업원대여금의 감소	585,000,000	0

매도가능증권의 처분	997,637,929	0

장기금융상품의 감소	1,010,730,000	0

유형자산의 처분	35,936,545	2,451,838,804

무형자산의 처분	0	425,000,000

보증금의 감소	230,500,000	278,650,000

미수금의 감소	13,042,080,000	13,042,400,000

미지급금의 증가	165,850,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(66,416,733,648)	(14,493,214,966)

단기금융상품의 취득	(4,892,860,000)	(333,081,609)

매도가능증권의 취득	(2,754,650,000)	(5,649,291,396)

만기보유금융증권의 취득	(53,773,512,606)	0

유형자산의 취득	(4,410,911,042)	(8,004,209,378)

무형자산의 취득	(169,800,000)	(295,132,583)

보증금의 증가	(415,000,000)	(211,500,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	20,880,289,870	(114,448,441,627)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	60,000,000,000	30,000,000,000

단기차입금의 증가	10,000,000,000	30,000,000,000

장기차입금의 증가	50,000,000,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(39,119,710,130)	(144,448,441,627)

이자의 지급	(4,865,383,401)	(5,727,799,127)

배당금의 지급	(4,219,195,000)	(4,219,695,000)

단기차입금의 상환	(30,013,795,909)	(66,467,500)

장기차입금의 상환	(21,335,820)	0

신주인수권부사채의 상환	0	(54,434,480,000)

사채의 상환	0	(80,000,000,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가	6,389,364,574	(74,266,401,865)

V. 기초의 현금및현금성자산	191,185,017,426	285,877,024,434

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	2,431,470,788	(7,156,025,160)

VII. 기말의 현금및현금성자산	200,005,852,788	204,454,597,409