동아에스티 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 2024.12.31 현재
제 11 기 2023.12.31 현재
제 10 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	514,024,092,576	481,949,842,106	452,307,482,539

현금및현금성자산	148,642,627,126	180,464,264,703	218,644,068,288

매출채권	99,574,128,792	92,293,113,195	86,354,697,004

유동당기손익인식지정금융자산	93,981,311,729	30,354,279,379	24,419,901,986

기타유동금융자산	25,348,866,986	62,000,961,063	14,137,355,582

기타자산	14,208,885,070	15,210,155,249	11,610,099,717

재고자산	129,508,445,304	101,627,068,517	97,141,359,962

당기법인세자산	2,759,827,569	0	0

비유동자산	820,638,705,377	740,966,263,847	682,835,603,327

비유동 당기손익인식금융자산	22,367,275,070	13,864,663,250	10,817,984,851

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	22,303,794,421	19,445,911,293	18,950,851,765

기타비유동금융자산	1,390,008,830	2,288,649,296	1,729,678,604

기타자산	13,501,516,757	24,799,312,980	36,084,072,492

유형자산	430,468,837,616	430,466,037,228	429,652,659,548

투자부동산	84,294,215,763	84,305,693,645	83,677,564,292

무형자산	76,640,143,835	76,621,061,375	61,907,667,447

사용권자산	5,424,973,378	5,518,798,995	3,304,194,041

지분법적용 투자지분	41,759,179,714	5,508,010,000	7,901,420,000

종속기업투자	122,488,759,993	78,148,125,785	28,809,510,287

자산총계	1,334,662,797,953	1,222,916,105,953	1,135,143,085,866

부채

유동부채	214,860,828,208	374,169,548,935	178,432,421,098

매입채무	46,999,863,834	37,118,239,962	34,151,808,356

리스부채	2,423,718,311	2,283,218,430	2,135,983,062

차입금	84,992,616,312	234,366,457,838	61,373,022,981

기타금융부채	66,184,948,844	82,130,234,267	60,885,395,944

기타부채	8,489,542,549	11,323,498,104	10,575,629,702

충당부채	5,770,138,358	5,509,741,875	7,453,716,098

당기법인세부채	0	1,438,158,459	1,856,864,955

비유동부채	425,565,094,519	185,399,897,471	284,746,306,588

리스부채	3,150,675,774	3,319,907,219	1,235,898,825

차입금	386,582,789,293	155,071,916,515	245,912,440,972

기타금융부채	7,277,979,664	1,630,448,831	10,443,039,532

기타부채	18,327,603,326	16,287,549,195	13,653,652,300

이연법인세부채	10,226,046,462	9,090,075,711	13,501,274,959

부채총계	640,425,922,727	559,569,446,406	463,178,727,686

자본

자본금	45,864,875,000	43,074,825,000	42,232,940,000

주식발행초과금	314,162,509,813	286,677,842,727	286,659,846,851

기타자본구성요소	91,451,894,405	93,269,019,998	101,666,941,699

기타포괄손익누계액	41,578,473,040	39,647,934,190	39,702,645,341

이익잉여금	201,179,122,968	200,677,037,632	201,701,984,289

자본총계	694,236,875,226	663,346,659,547	671,964,358,180

부채및자본총계	1,334,662,797,953	1,222,916,105,953	1,135,143,085,866

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출	640,730,265,329	605,220,778,248	635,839,633,102

매출원가	315,122,472,935	291,765,603,022	312,443,900,629

매출총이익	325,607,792,394	313,455,175,226	323,395,732,473

판매비와관리비	293,150,161,390	280,744,630,614	292,868,381,060

영업이익	32,457,631,004	32,710,544,612	30,527,351,413

금융수익	52,589,336,283	20,968,741,131	18,689,192,481

금융원가	44,172,766,176	18,864,419,624	17,546,398,675

기타수익	4,646,399,820	6,929,423,438	4,190,869,116

기타손실	24,393,960,210	20,352,284,321	22,313,960,402

법인세비용차감전순이익	21,126,640,721	21,392,005,236	13,547,053,933

법인세비용	5,990,312,451	4,092,657,221	4,527,303,644

당기순이익(손실)	15,136,328,270	17,299,348,015	9,019,750,289

기타포괄손익	(5,959,692,184)	(11,654,187,623)	13,714,967,907

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,959,692,184)	(11,654,187,623)	13,714,967,907

확정급여제도의 재측정요소	(7,890,231,034)	(12,662,347,425)	18,304,441,910

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	946,336,629	1,008,159,802	(4,589,474,003)

재평가잉여금	984,202,221	0	0

총포괄손익	9,176,636,086	5,645,160,392	22,734,718,196

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,785	2,038	1,069

희석주당이익 (단위 : 원)	1,761	1,897	996

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	42,231,625,000	286,641,753,496	103,815,264,480	44,292,119,344	182,818,639,090	659,799,401,410

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,019,750,289	9,019,750,289

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(4,589,474,003)	0	(4,589,474,003)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	18,304,441,910	18,304,441,910

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분에 따른 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	0	(8,440,847,000)	(8,440,847,000)

주식배당	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(2,146,853,920)	0	0	(2,146,853,920)

전환사채 전환	1,315,000	18,093,355	(1,468,861)	0	0	17,939,494

2022.12.31 (기말 주식발행초과금)	42,232,940,000	286,659,846,851	101,666,941,699	39,702,645,341	201,701,984,289	671,964,358,180

2023.01.01 (기초자본)	42,232,940,000	286,659,846,851	101,666,941,699	39,702,645,341	201,701,984,289	671,964,358,180

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,299,348,015	17,299,348,015

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	1,008,159,802	0	1,008,159,802

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(12,662,347,425)	(12,662,347,425)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분에 따른 이익잉여금 대체	0	0	0	(1,062,870,953)	1,062,870,953	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	0	(5,884,218,200)	(5,884,218,200)

주식배당	840,600,000	0	0	0	(840,600,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(8,396,534,414)	0	0	(8,396,534,414)

전환사채 전환	1,285,000	17,995,876	(1,387,287)	0	0	17,893,589

2023.12.31 (기말 주식발행초과금)	43,074,825,000	286,677,842,727	93,269,019,998	39,647,934,190	200,677,037,632	663,346,659,547

2024.01.01 (기초자본)	43,074,825,000	286,677,842,727	93,269,019,998	39,647,934,190	200,677,037,632	663,346,659,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	15,136,328,270	15,136,328,270

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	946,336,629	0	946,336,629

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(7,890,231,034)	(7,890,231,034)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분에 따른 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	984,202,221	0	984,202,221

현금배당	0	0	0	0	(5,901,011,900)	(5,901,011,900)

주식배당	843,000,000	0	0	0	(843,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(337,074,334)	0	0	(337,074,334)

전환사채 전환	1,947,050,000	27,484,667,086	(1,480,051,259)	0	0	27,951,665,827

2024.12.31 (기말 주식발행초과금)	45,864,875,000	314,162,509,813	91,451,894,405	41,578,473,040	201,179,122,968	694,236,875,226

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	34,420,741,049	21,041,246,510	34,543,783,894

당기순이익	15,136,328,270	17,299,348,015	9,019,750,289

당기순이익조정을 위한 가감	59,007,957,718	51,528,151,875	40,257,528,691

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(33,374,250,197)	(41,665,904,836)	(9,592,818,093)

법인세 납부, 영업활동	(6,349,294,742)	(6,120,348,544)	(5,140,676,993)

투자활동으로 인한 현금흐름	(150,121,752,873)	(111,331,453,235)	1,894,623,989

이자수취	8,006,044,770	7,571,958,219	2,394,731,428

배당금수취	103,681,850	165,779,092	277,019,199

단기금융상품의 감소	80,000,000,000	20,000,000,000	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	1,393,720,000	0

당기손익-공정가치금융자산의처분	83,322,581,454	69,689,115,881	316,951,665,904

보증금의 감소	238,940,000	188,151,000	252,751,000

유형자산의 처분	141,559,081	127,432,715	24,564,737

무형자산의 처분	22,614,492	164,614,492	2,318,575,119

종속기업투자의 감소	0	90,992,292	0

관계기업 투자지분의 처분	3,879,094,000	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	680,000,000	0	0

단기금융상품의 취득	(45,000,000,000)	0	0

장기미지급금의 증가	0	450,400,000	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(1,166,852,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(146,491,466,976)	(75,089,253,037)	(229,192,686,889)

관계기업투자의 취득	(38,000,000,520)	(8,000,000)	0

종속기업투자의 취득	(64,138,141,268)	(29,882,831,205)	(21,155,399,190)

보증금의 증가	(255,000,000)	(769,940,000)	(428,602,000)

유형자산의 취득	(20,997,317,961)	(23,808,348,698)	(44,086,043,849)

무형자산의 취득	(10,786,140,335)	(14,869,789,888)	(24,671,951,470)

장기선급금의 증가	(848,201,460)	(128,602,098)	0

기타금융자산의 취득	0	(65,000,000,000)	(90,000,000)

장기금융상품의 증가	0	0	(700,000,000)

단기대여금의 증가	0	(450,000,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	80,007,319,656	53,324,781,471	(8,832,004,688)

단기차입금의 증가	511,492,500	137,134,187,651	22,373,022,981

장기차입금의 증가	123,250,000,000	0	50,500,000,000

임대보증금의 증가	13,000,000	214,475,000	0

사채의 증가	79,786,060,000	0	79,839,160,000

정부보조금의 수취	221,489,402	442,408,625	0

이자지급	(16,355,052,747)	(8,383,587,655)	(5,269,983,353)

배당금지급	(5,901,011,900)	(5,884,218,200)	(8,440,847,000)

단기차입금의 상환	(511,492,500)	(58,461,242,232)	(52,502,415,143)

리스부채의 지급	(2,872,419,530)	(3,216,054,566)	(3,183,528,653)

자기주식의 취득	(337,074,334)	(8,396,534,414)	(2,146,853,920)

임대보증금의 감소	(117,167,000)	(124,389,000)	0

전환사채의 감소	(7,680,504,235)	(263,738)	(559,600)

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)	0	(40,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(20,000,000,000)	0	(50,000,000,000)

현금및현금성자산의 감소	(35,693,692,168)	(36,965,425,254)	27,606,403,195

기초 현금및현금성자산	180,464,264,703	218,644,068,288	189,992,928,310

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,872,054,591	(1,214,378,331)	1,044,736,783

기말의 현금및현금성자산	148,642,627,126	180,464,264,703	218,644,068,288