동아에스티 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 3 기말 2015.12.31 현재
제 2 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

I.유동자산	517,200,837,262	519,058,737,535	475,460,131,599

현금및현금성자산	320,809,508,925	295,358,192,513	281,578,609,519

매출채권	96,014,850,653	94,367,428,601	86,261,732,188

기타수취채권	1,011,367,797	31,621,535,929	5,113,147,126

기타금융자산	2,203,619,833	2,653,222,191	16,131,932,130

재고자산	94,590,959,393	93,058,449,039	84,578,715,929

기타유동자산	2,570,530,661	1,999,909,262	1,795,994,707

II.비유동자산	537,980,638,842	539,970,819,295	602,510,299,607

금융기관예치금	6,500,000	6,500,000	7,500,000

기타수취채권	2,873,784,398	924,030,515	1,135,780,205

기타금융자산	15,439,446,174	16,859,066,806	10,130,863,499

유형자산	406,060,999,093	406,982,469,373	456,809,874,933

무형자산	16,045,977,964	16,999,809,326	11,500,296,132

투자부동산	82,136,095,133	82,749,003,459	92,911,579,990

종속기업투자	15,222,093,284	15,222,093,284	29,668,343,284

기타비유동자산	195,742,796	227,846,532	346,061,564

자산총계	1,055,181,476,104	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206

부채

I.유동부채	241,578,219,017	236,580,839,096	222,156,351,149

매입채무	32,928,679,582	31,792,488,838	28,007,080,763

기타지급채무	45,367,809,473	41,600,890,504	52,171,438,902

차입금	144,346,316,321	144,457,344,123	127,706,203,418

기타금융부채	0	0	186,339,140

반품충당부채	3,514,414,197	3,814,123,256	4,951,707,216

기타유동부채	4,293,413,705	4,808,513,511	3,282,622,828

당기법인세부채	11,127,585,739	10,107,478,864	5,850,958,882

II.비유동부채	240,565,906,879	271,166,608,146	368,983,425,023

기타지급채무	9,371,659,684	9,282,625,295	11,341,255,974

차입금	199,644,845,654	228,115,787,659	321,019,243,833

기타금융부채	189,783,286	220,065,212	340,492,555

순확정급여부채	17,698,480,878	15,533,827,886	13,271,656,226

기타비유동부채	422,482,217	894,125,631	2,216,711,480

이연법인세부채	13,238,655,160	17,120,176,463	20,794,064,955

부채총계	482,144,125,896	507,747,447,242	591,139,776,172

자본

자본금	41,662,890,000	40,179,025,000	38,509,680,000

주식발행초과금	277,294,791,747	252,832,634,571	225,306,254,988

자본조정	(640,879,921)	(640,879,921)	(606,444,321)

기타자본구성요소	161,562,990,693	162,176,994,399	183,879,261,259

이익잉여금(미처리결손금)	93,157,557,689	96,734,335,539	39,741,903,108

자본총계	573,037,350,208	551,282,109,588	486,830,655,034

부채및자본총계	1,055,181,476,104	1,059,029,556,830	1,077,970,431,206

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출	146,873,107,173	146,873,107,173	139,460,768,848	139,460,768,848	567,910,906,983	568,093,686,798

II.매출원가	71,567,435,741	71,567,435,741	70,173,962,568	70,173,962,568	273,783,340,939	263,991,485,583

III.매출총이익	75,305,671,432	75,305,671,432	69,286,806,280	69,286,806,280	294,127,566,044	304,102,201,215

판매비와일반관리비	47,730,569,859	47,730,569,859	43,253,722,073	43,253,722,073	182,415,621,435	193,230,394,844

경상연구개발비	15,841,705,514	15,841,705,514	13,205,350,301	13,205,350,301	57,365,564,342	62,676,297,938

IV.영업이익	11,733,396,059	11,733,396,059	12,827,733,906	12,827,733,906	54,346,380,267	48,195,508,433

기타수익	981,432,476	981,432,476	218,934,614	218,934,614	10,551,000,241	5,178,358,906

기타비용	360,171,002	360,171,002	280,516,663	280,516,663	14,301,598,441	4,176,292,718

금융수익	3,851,739,856	3,851,739,856	4,313,417,212	4,313,417,212	33,054,833,344	14,047,423,716

금융비용	10,237,818,422	10,237,818,422	5,431,379,675	5,431,379,675	20,697,174,353	19,084,736,973

V.법인세비용차감전순이익(손실)	5,968,578,967	5,968,578,967	11,648,189,394	11,648,189,394	62,953,441,058	44,160,261,364

법인세비용	1,500,275,966	1,500,275,966	2,952,247,310	2,952,247,310	15,001,773,236	9,868,915,618

VI.당기순이익(손실)	4,468,303,001	4,468,303,001	8,695,942,084	8,695,942,084	47,951,667,822	34,291,345,746

VII.기타포괄손익	195,513,129	195,513,129	(2,352,031,014)	(2,352,031,014)	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소	(13,753,851)	(13,753,851)	(8,436,667)	(8,436,667)	(4,860,445,922)	(4,915,976,676)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	130,718,512	130,718,512	(2,059,438,045)	(2,059,438,045)	(1,614,948,993)	(1,762,632,580)

파생상품평가손익	78,548,468	78,548,468	(284,156,302)	(284,156,302)	513,461,187	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	(601,381,685)

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	651,690,042

기타포괄손익 합계	195,513,129	195,513,129	(2,352,031,014)	(2,352,031,014)	(5,961,933,728)	(7,103,972,175)

VIII.총포괄이익(손실)	4,663,816,130	4,663,816,130	6,343,911,070	6,343,911,070	41,989,734,094	27,187,373,571

IX.주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	541	541	1,130	1,130	6,114	4,551

희석주당이익(손실)	535	535	1,088	1,088	5,948	4,286

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (I.당(전)기초)	36,754,580,000	276,482,886,378	(606,444,321)	186,067,256,758	(59,296,757,962)	439,401,520,853

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	34,291,345,746	34,291,345,746

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,762,632,580)	0	(1,762,632,580)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,915,976,676)	(4,915,976,676)

파생상품평가손익	0	0	0	(475,671,276)	0	(475,671,276)

재평가잉여금	0	0	0	(601,381,685)	0	(601,381,685)

종속기업의 청산	0	0	0	651,690,042	0	651,690,042

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,187,995,499)	(4,915,976,676)	(7,103,972,175)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,187,995,499)	29,375,369,070	27,187,373,571

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	1,755,100,000	20,323,368,610	0	0	0	22,078,468,610

2.자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

3.현금배당	0	0	0	0	(1,836,708,000)	(1,836,708,000)

4.주식발행초과금이입액	0	(71,500,000,000)	0	0	71,500,000,000	0

5.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,755,100,000	(51,176,631,390)	0	0	69,663,292,000	20,241,760,610

2014.12.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	47,951,667,822	47,951,667,822

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,614,948,993)	0	(1,614,948,993)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(4,860,445,922)	(4,860,445,922)

파생상품평가손익	0	0	0	513,461,187	0	513,461,187

재평가잉여금	0	0	0	(19,674,599,531)	19,674,599,531	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(20,776,087,337)	14,814,153,609	(5,961,933,728)

총포괄손익 합계	0	0	0	(20,776,087,337)	62,765,821,431	41,989,734,094

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 취득	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

3.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	1,669,345,000	27,526,379,583	0	(926,179,523)	0	28,269,545,060

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,669,345,000	27,526,379,583	(34,435,600)	(926,179,523)	(5,773,389,000)	22,461,720,460

2015.12.31 (IV.당(전)기말)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

2015.01.01 (I.당(전)기초)	38,509,680,000	225,306,254,988	(606,444,321)	183,879,261,259	39,741,903,108	486,830,655,034

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,695,942,084	8,695,942,084

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(2,059,438,045)	0	(2,059,438,045)

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(8,436,667)	(8,436,667)

파생상품평가손익	0	0	0	(284,156,302)	0	(284,156,302)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	(2,343,594,347)	(8,436,667)	(2,352,031,014)

총포괄손익 합계	0	0	0	(2,343,594,347)	8,687,505,417	6,343,911,070

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 취득	0	0	(34,435,600)	0	0	(34,435,600)

3.현금배당	0	0	0	0	(5,773,389,000)	(5,773,389,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	(34,435,600)	0	(5,773,389,000)	(5,807,824,600)

2015.03.31 (IV.당(전)기말)	38,509,680,000	225,306,254,988	(640,879,921)	181,535,666,912	42,656,019,525	487,366,741,504

2016.01.01 (I.당(전)기초)	40,179,025,000	252,832,634,571	(640,879,921)	162,176,994,399	96,734,335,539	551,282,109,588

자본의 변동	II.총포괄손익	VI.당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,468,303,001	4,468,303,001

2.기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	130,718,512	0	130,718,512

확정급여제도의 재측정 요소	0	0	0	0	(13,753,851)	(13,753,851)

파생상품평가손익	0	0	0	78,548,468	0	78,548,468

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

종속기업의 청산	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	209,266,980	(13,753,851)	195,513,129

총포괄손익 합계	0	0	0	209,266,980	4,454,549,150	4,663,816,130

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1.전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2.자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

3.현금배당	0	0	0	0	(8,031,327,000)	(8,031,327,000)

4.주식발행초과금이입액	0	0	0	0	0	0

5.신주인수권 행사	1,483,865,000	24,462,157,176	0	(823,270,686)	0	25,122,751,490

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,483,865,000	24,462,157,176	0	(823,270,686)	(8,031,327,000)	17,091,424,490

2016.03.31 (IV.당(전)기말)	41,662,890,000	277,294,791,747	(640,879,921)	161,562,990,693	93,157,557,689	573,037,350,208

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 4 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 3 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 2 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

I.영업활동현금흐름	12,340,122,919	8,099,084,642	43,601,234,067	83,235,616,450

1.당기순이익(손실)	4,468,303,001	8,695,942,084	47,951,667,822	34,291,345,746

2.손익조정항목	17,036,845,122	12,881,925,890	48,843,135,174	47,037,890,688

3.자산부채증감	(4,742,269,028)	(11,083,735,615)	(40,636,553,465)	12,329,603,970

4.법인세납부	(4,422,756,176)	(2,395,047,717)	(12,557,015,464)	(10,423,223,954)

II.투자활동현금흐름	23,314,438,773	2,725,709,922	30,780,707,293	(23,018,105,606)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	27,343,624,688	19,777,496,897	83,480,531,342	9,510,944,821

이자의 수취	391,497,278	664,160,362	2,063,958,149	1,833,223,863

배당금의 수취	145,350	271,000,100	271,000,100	291,399,350

장기금융상품의 감소	0	0	1,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	3,830,336,435	40,204,002,245	5,002,677,608

종속기업투자의 감소	0	15,000,000,000	15,000,000,000	0

유형자산의 처분	800,000	11,000,000	27,984,908	297,224,000

무형자산의 처분	1,430,000,000	0	0	380,000,000

보증금의 감소	15,500,000	1,000,000	418,268,000	1,706,420,000

미수금의 감소(처분자산집단)	25,505,682,060	0	25,494,317,940	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(4,029,185,915)	(17,051,786,975)	(52,699,824,049)	(32,529,050,427)

매도가능금융자산의 취득	0	10,000,000,000	20,896,245,865	1,001,978,663

만기보유금융자산의 취득	21,720,000	0	0	4,180,000

종속기업투자의 취득	0	553,750,000	553,750,000	895,254,838

유형자산의 취득	3,378,610,917	6,404,822,115	27,286,421,403	28,872,490,097

무형자산의 취득	603,854,998	93,214,860	3,547,406,781	1,542,146,829

보증금의 증가	25,000,000	0	416,000,000	213,000,000

III.재무활동현금흐름	(7,201,441,864)	(4,995,318,711)	(70,425,361,187)	100,983,532,992

1.재무활동으로 인한 현금유입액	35,424,191,283	7,061,802,405	49,751,143,846	133,888,671,193

단기차입금의 증가	10,301,439,793	6,858,802,405	19,497,233,786	18,527,487,193

임대보증금의 증가	0	203,000,000	1,984,365,000	5,361,184,000

장기차입금의 증가	0	0	0	40,000,000,000

사채의 증가	0	0	0	70,000,000,000

신주인수권의 행사	25,122,751,490	0	28,269,545,060	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(42,625,633,147)	(12,057,121,116)	(120,176,505,033)	(32,905,138,201)

이자의 지급	2,362,874,361	3,261,633,923	11,575,628,840	11,340,316,074

배당금의 지급	0	0	5,773,389,000	1,836,708,000

단기차입금의 상환	9,497,233,786	8,527,487,193	28,527,487,193	16,668,875,127

유동성사채의 상환	0	0	70,000,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	0	0	0	2,000,000,000

장기차입금의 상환	0	0	4,300,000,000	0

임대보증금의 감소	0	268,000,000	0	1,059,239,000

사채의 상환	30,765,525,000	0	0	0

IV.현금및현금성자산의순증가(감소)	28,453,119,828	5,829,475,853	3,956,580,173	161,201,043,836

V.기초현금및현금성자산	295,358,192,513	281,578,609,519	281,578,609,519	115,746,112,555

VI.외화표시현금의 환율변동효과	(3,001,803,416)	679,656,209	9,823,002,821	4,631,453,128

VII.기말현금및현금성자산	320,809,508,925	288,087,741,581	295,358,192,513	281,578,609,519