동아에스티 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 6 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	444,371,518,303	426,486,066,819

현금및현금성자산	204,949,162,907	218,151,835,439

단기금융상품	11,491,780,000	111,810,000

매출채권	89,502,895,545	87,693,391,071

기타수취채권	6,252,098,743	3,895,017,915

기타금융자산	4,180,000	4,180,000

재고자산	115,123,999,049	103,101,051,816

기타유동자산	17,035,912,400	13,521,126,540

당기법인세자산	11,489,659	7,654,038

비유동자산	531,237,884,128	522,186,944,580

장기금융상품	1,144,300,000	6,500,000

기타수취채권	1,900,849,656	1,854,629,756

기타금융자산	82,552,586,065	82,048,389,860

유형자산	325,602,534,277	326,102,011,277

무형자산	15,681,985,339	11,204,957,867

투자부동산	102,458,539,345	100,963,571,542

관계기업투자	1,892,220,215	0

기타비유동자산	4,869,231	6,884,278

자산총계	975,609,402,431	948,673,011,399

부채

유동부채	275,480,077,580	268,985,326,825

매입채무	37,562,852,749	28,917,194,323

기타지급채무	73,143,237,727	69,541,353,268

차입금	140,793,753,120	140,231,310,603

반품충당부채	7,129,668,050	6,968,335,834

기타유동부채	13,384,448,114	15,767,213,789

당기법인세부채	3,466,117,820	7,559,919,008

비유동부채	108,458,746,841	100,324,657,525

기타지급채무	10,298,133,126	8,580,165,485

차입금	69,955,883,776	69,952,904,033

순확정급여부채	19,627,415,128	16,654,322,320

기타비유동부채	1,740,814,587	438,469,056

이연법인세부채	6,836,500,224	4,698,796,631

부채총계	383,938,824,421	369,309,984,350

자본

지배기업 소유주지분	591,670,578,010	579,363,027,049

자본금	42,219,340,000	42,219,340,000

주식발행초과금	286,468,819,553	286,468,819,553

자본조정	(735,579,921)	(735,579,921)

기타자본구성요소	149,576,849,622	148,853,338,145

이익잉여금	114,141,148,756	102,557,109,272

비지배지분	0	0

자본총계	591,670,578,010	579,363,027,049

부채 및 자본총계	975,609,402,431	948,673,011,399

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	142,693,803,623	142,693,803,623	135,736,740,201	135,736,740,201

매출원가	61,486,803,445	61,486,803,445	64,384,999,953	64,384,999,953

매출총이익	81,207,000,178	81,207,000,178	71,351,740,248	71,351,740,248

판매비와일반관리비	45,583,157,914	45,583,157,914	42,884,296,424	42,884,296,424

경상연구개발비	15,188,950,943	15,188,950,943	17,934,848,992	17,934,848,992

영업이익	20,434,891,321	20,434,891,321	10,532,594,832	10,532,594,832

기타수익	4,315,112,658	4,315,112,658	1,068,927,114	1,068,927,114

기타비용	266,496,197	266,496,197	426,579,076	426,579,076

금융수익	4,289,080,832	4,289,080,832	1,252,797,951	1,252,797,951

금융비용	1,978,915,974	1,978,915,974	3,214,013,643	3,214,013,643

지분법이익(손실)	(2,107,789,785)	(2,107,789,785)	0	0

법인세비용차감전순이익	24,685,882,855	24,685,882,855	9,213,727,178	9,213,727,178

법인세비용	4,522,539,845	4,522,539,845	1,661,312,992	1,661,312,992

분기순이익	20,163,343,010	20,163,343,010	7,552,414,186	7,552,414,186

기타포괄손익	582,597,951	582,597,951	(369,474,637)	(369,474,637)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

매도가능증권평가손익	529,727,678	529,727,678	(185,591,160)	(185,591,160)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	(5,738,060)	(5,738,060)	(62,944,612)	(62,944,612)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

해외사업환산손익	58,608,333	58,608,333	(120,938,865)	(120,938,865)

총포괄이익	20,745,940,961	20,745,940,961	7,182,939,549	7,182,939,549

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	20,163,343,010	20,163,343,010	7,552,414,186	7,552,414,186

비지배지분	0	0	0	0

분기순이익 합계	20,163,343,010	20,163,343,010	7,552,414,186	7,552,414,186

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	20,745,940,961	20,745,940,961	7,182,939,549	7,182,939,549

비지배지분	0	0	0	0

총포괄이익 합계	20,745,940,961	20,745,940,961	7,182,939,549	7,182,939,549

주당손익

기본및희석주당손익 (단위 : 원)	2,389	2,389	895	895

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2018.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	159,433,021,810	93,807,420,928	581,193,022,370	0	581,193,022,370

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	(7,059,884,177)	8,873,209,750	1,813,325,573	0	1,813,325,573

조정금액	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	152,373,137,633	102,680,630,678	583,006,347,943	0	583,006,347,943

II. 총포괄손익:

분기순이익	0	0	0	0	7,552,414,186	7,552,414,186	0	7,552,414,186

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	(185,591,160)	0	(185,591,160)	0	(185,591,160)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(62,944,612)	(62,944,612)	0	(62,944,612)

해외사업환산손익	0	0	0	(120,938,865)	0	(120,938,865)	0	(120,938,865)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(306,530,025)	(62,944,612)	(369,474,637)	0	(369,474,637)

총포괄손익 합계	0	0	0	(306,530,025)	7,489,469,574	7,182,939,549	0	7,182,939,549

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(4,219,195,000)	(4,219,195,000)	0	(4,219,195,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(4,219,195,000)	7,552,414,186	0	7,552,414,186

2018.03.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	152,066,607,608	105,950,905,252	597,741,701,678	0	597,741,701,678

2019.01.01 (I. 기초자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	148,853,338,145	102,557,109,272	579,363,027,049	0	579,363,027,049

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정

조정금액

II. 총포괄손익:

분기순이익	0	0	0	0	20,163,343,010	20,163,343,010	0	20,163,343,010

기타포괄손익:

매도가능증권평가손익	0	0	0	664,903,144	(135,175,466)	529,727,678	0	529,727,678

확정퇴직급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(5,738,060)	(5,738,060)	0	(5,738,060)

해외사업환산손익	0	0	0	58,608,333	0	58,608,333	0	58,608,333

기타포괄손익 소계	0	0	0	723,511,477	(140,913,526)	582,597,951	0	582,597,951

총포괄손익 합계	0	0	0	723,511,477	20,022,429,484	20,745,940,961	0	20,745,940,961

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	0	(8,438,390,000)	(8,438,390,000)	0	(8,438,390,000)

2019.03.31 (IV. 기말자본)	42,219,340,000	286,468,819,553	(735,579,921)	149,576,849,622	114,141,148,756	591,670,578,010	0	591,670,578,010

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 6 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	8,177,988,475	3,064,392,742

1. 분기순이익	20,163,343,010	7,552,414,186

2. 손익조정항목	12,197,076,380	11,219,931,991

3. 자산ㆍ부채증감	(17,606,159,063)	(15,623,805,135)

4. 법인세의 납부	(6,576,271,852)	(84,148,300)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(20,501,014,953)	(41,371,653,221)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	3,271,977,542	14,822,487,225

이자의 수취	1,675,893,696	572,798,038

배당금의 수취	3,151,290	0

미수금의 감소	0	13,042,080,000

종업원대여금의 감소	0	585,000,000

유형자산의 처분	183,193,161	15,959,187

매도가능증권의 감소	1,239,739,395	0

보증금의 감소	170,000,000	77,000,000

미지급금의 증가	0	529,650,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(23,772,992,495)	(56,194,140,446)

매도가능증권의 취득	(175,865,000)	(1,127,750,000)

만기보유증권의 취득	0	(53,293,467,860)

단기금융상품의 증가	(11,379,970,000)	0

장기금융상품의 증가	(1,137,800,000)	0

관계기업투자주식의 취득	(4,000,010,000)	0

유형자산의 취득	(2,101,076,995)	(1,482,922,586)

무형자산의 취득	(4,763,270,500)	0

보증금의 증가	(215,000,000)	(290,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,234,758,202)	58,615,643,898

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	0	60,159,945,270

단기차입금의 증가	0	10,159,945,270

장기차입금의 증가	0	50,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,234,758,202)	(1,544,301,372)

이자의 지급	(1,632,915,620)	(1,506,282,562)

단기차입금의 상환	0	(14,929,639)

장기차입금의 상환	0	(23,089,171)

리스부채의 상환	(601,842,582)	0

IV. 현금및현금성자산의 증가	(14,557,784,680)	20,308,383,419

V. 기초의 현금및현금성자산	218,151,835,439	191,185,017,426

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	1,355,112,148	(830,359,866)

VII. 기말의 현금및현금성자산	204,949,162,907	210,663,040,979