동아에스티 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	583,347,710,012	514,024,092,576

현금및현금성자산	171,382,856,170	148,642,627,126

매출채권	99,596,555,306	99,574,128,792

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)	132,285,195,717	93,981,311,729

기타유동금융자산	21,745,914,548	25,348,866,986

기타자산	12,142,517,209	14,208,885,070

재고자산	144,829,091,124	129,508,445,304

당기법인세자산	1,365,579,938	2,759,827,569

비유동자산	820,080,824,997	820,638,705,377

비유동 당기손익인식금융자산	14,177,839,531	22,367,275,070

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	27,556,270,441	22,303,794,421

기타비유동금융자산	1,372,523,250	1,390,008,830

기타자산	9,947,481,592	13,501,516,757

유형자산	428,974,975,335	430,468,837,616

투자부동산	87,226,864,792	84,294,215,763

무형자산	74,668,030,433	76,640,143,835

사용권자산	6,355,866,497	5,424,973,378

관계기업에 대한 투자자산	62,324,325,500	41,759,179,714

공동기업에 대한 투자자산	946,233,740	0

종속기업투자	106,530,413,886	122,488,759,993

자산총계	1,403,428,535,009	1,334,662,797,953

부채

유동부채	379,374,209,263	214,860,828,208

매입채무	61,258,992,788	46,999,863,834

리스부채	2,755,781,099	2,423,718,311

차입금	226,270,542,495	84,992,616,312

기타금융부채	69,910,852,416	66,184,948,844

기타부채	13,430,748,241	8,489,542,549

충당부채	5,747,292,224	5,770,138,358

비유동부채	332,668,453,354	425,565,094,519

리스부채	3,769,097,972	3,150,675,774

차입금	299,937,078,833	386,582,789,293

기타금융부채	461,907,836	7,277,979,664

기타부채	18,274,322,251	18,327,603,326

이연법인세부채	10,226,046,462	10,226,046,462

부채총계	712,042,662,617	640,425,922,727

자본

자본금	46,763,225,000	45,864,875,000

주식발행초과금	314,162,509,813	314,162,509,813

기타자본구성요소	91,245,370,022	91,451,894,405

기타포괄손익누계액	41,598,239,060	41,578,473,040

이익잉여금	197,616,528,497	201,179,122,968

자본총계	691,385,872,392	694,236,875,226

부채및자본총계	1,403,428,535,009	1,334,662,797,953

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	198,356,491,578	544,735,050,534	179,516,652,582	477,241,556,660

매출원가	105,520,698,969	287,849,738,661	92,232,570,308	231,842,688,667

매출총이익	92,835,792,609	256,885,311,873	87,284,082,274	245,398,867,993

판매비와관리비	76,083,608,296	229,109,893,098	67,489,423,707	217,773,483,573

영업이익	16,752,184,313	27,775,418,775	19,794,658,567	27,625,384,420

금융수익	3,522,936,436	16,808,678,384	3,887,397,779	18,720,257,079

금융원가	248,914,615	29,460,019,186	12,578,674,536	25,135,804,524

기타수익	843,308,617	2,732,505,662	419,320,168	3,804,534,485

기타손실	1,047,564,685	13,557,981,630	10,013,243,728	11,679,901,955

법인세비용차감전순이익	19,821,950,066	4,298,602,005	1,509,458,250	13,334,469,505

법인세비용	5,620,376,464	1,218,838,785	288,785,232	2,551,112,544

당기순이익	14,201,573,602	3,079,763,220	1,220,673,018	10,783,356,961

기타포괄손익	20,807,439	564,235,629	314,231,237	876,095,738

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	20,807,439	564,235,629	314,231,237	876,095,738

확정급여제도의 재측정요소	15,437,029	544,469,609	311,690,207	902,280,738

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	5,370,410	19,766,020	2,541,030	(26,185,000)

총포괄손익	14,222,381,041	3,643,998,849	1,534,904,255	11,659,452,699

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,551.0	336.0	138.0	1,238.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,445.0	336.0	138.0	1,232.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	43,074,825,000	286,677,842,727	93,269,019,998	39,647,934,190	200,677,037,632	663,346,659,547

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,783,356,961	10,783,356,961

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(26,185,000)	0	(26,185,000)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	902,280,738	902,280,738

현금배당	0	0	0	0	(5,901,011,900)	(5,901,011,900)

주식배당	843,000,000	0	0	0	(843,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(337,074,334)	0	0	(337,074,334)

전환사채 전환	1,918,895,000	27,087,091,301	(2,009,066,178)	0	0	26,996,920,123

2024.09.30 (기말자본)	45,836,720,000	313,764,934,028	90,922,879,486	39,621,749,190	205,618,663,431	695,764,946,135

2025.01.01 (기초자본)	45,864,875,000	314,162,509,813	91,451,894,405	41,578,473,040	201,179,122,968	694,236,875,226

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,079,763,220	3,079,763,220

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	19,766,020	0	19,766,020

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	544,469,609	544,469,609

현금배당	0	0	0	0	(6,288,477,300)	(6,288,477,300)

주식배당	898,350,000	0	0	0	(898,350,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(206,524,383)	0	0	(206,524,383)

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	46,763,225,000	314,162,509,813	91,245,370,022	41,598,239,060	197,616,528,497	691,385,872,392

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	47,507,399,468	40,643,789,662

당기순이익(손실)	3,079,763,220	10,783,356,961

당기순이익조정을 위한 가감	50,230,832,952	44,981,497,177

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,978,605,550)	(9,970,069,603)

법인세 납부, 영업활동	175,408,846	(5,150,994,873)

투자활동으로 인한 현금흐름	(54,563,198,894)	(99,994,060,602)

이자수취	3,062,872,161	6,817,830,129

배당금수취	127,410,596	103,681,850

단기금융상품의 감소	20,147,000,000	80,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	302,705,349,122	60,456,664,860

보증금의 감소	53,000,000	169,440,000

유형자산의 처분	156,129,000	123,830,881

무형자산의 처분	70,614,492	22,614,492

단기대여금의 감소	0	680,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	3,879,094,000

단기금융상품의 증가	(10,000,000,000)	(35,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(336,713,313,428)	(101,528,416,976)

보증금의 증가	(54,000,000)	(131,000,000)

유형자산의 취득	(15,550,294,376)	(12,364,892,779)

무형자산의 취득	(12,396,394,746)	(10,502,811,551)

종속기업투자의 취득	(4,606,799,679)	(64,064,076,868)

장기선급금의 증가	(618,538,296)	(656,014,410)

관계기업 투자지분의 취득	0	(28,000,004,230)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(946,233,740)

재무활동으로 인한 현금흐름	30,948,369,910	135,242,523,277

단기차입금의 증가	25,000,000,000	498,168,750

장기차입금의 증가	70,000,000,000	123,250,000,000

임대보증금의 증가	0	13,000,000

사채의 증가	70,000,000,000	79,786,060,000

이자지급	(12,911,821,256)	(11,572,287,842)

리스부채의 지급	(2,291,807,151)	(2,198,491,412)

사채의 상환	(50,000,000,000)	(20,000,000,000)

단기차입금의 상환	(60,000,000,000)	(20,498,168,750)

임대보증금의 감소	(2,353,000,000)	(117,167,000)

전환사채의 감소	0	(7,680,504,235)

자기주식의 취득	(206,524,383)	(337,074,334)

배당금지급	(6,288,477,300)	(5,901,011,900)

현금및현금성자산의 증가(감소)	23,892,570,484	75,892,252,337

기초 현금및현금성자산	148,642,627,126	180,464,264,703

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(1,152,341,440)	42,725,381

기말의 현금및현금성자산	171,382,856,170	256,399,242,421