동아에스티 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	512,426,490,139	452,307,482,539

현금및현금성자산	230,653,328,565	218,644,068,288

매출채권	85,376,932,602	86,354,697,004

기타금융자산	76,012,949,759	14,137,355,582

당기손익공정가치측정금융자산	5,739,471,130	24,419,901,986

재고자산	103,581,410,901	97,141,359,962

기타유동자산	11,062,397,182	11,610,099,717

비유동자산	722,895,195,893	682,835,603,327

기타비유동금융자산	2,273,943,656	1,729,678,604

당기손익공정가치측정금융자산	12,521,569,344	10,817,984,851

기타포괄손익공정가치측정금융자산	19,416,506,202	18,950,851,765

유형자산	435,573,885,666	432,956,853,589

무형자산	73,415,946,837	61,907,667,447

투자부동산	86,184,130,098	83,677,564,292

종속기업투자	53,866,150,747	28,809,510,287

관계기업투자	7,901,420,000	7,901,420,000

기타비유동자산	3,809,154,153	3,403,219,481

순확정급여자산	27,932,489,190	32,680,853,011

자산총계	1,235,321,686,032	1,135,143,085,866

부채

유동부채	308,550,929,099	178,432,421,098

단기매입채무	27,345,681,064	34,151,808,356

기타금융부채	70,123,600,598	60,885,395,944

단기차입금	185,161,052,993	61,373,022,981

유동 리스부채	2,385,779,431	2,135,983,062

반품충당부채	5,421,831,389	7,453,716,098

기타 유동부채	14,817,518,905	10,575,629,702

당기법인세부채	3,295,464,719	1,856,864,955

비유동부채	241,894,260,072	284,746,306,588

기타비유동금융부채	2,671,086,669	10,443,039,532

장기차입금	204,999,698,219	245,912,440,972

비유동 리스부채	3,028,782,452	1,235,898,825

종업원급여부채	5,715,926,611	5,190,611,523

기타 비유동 부채	11,626,852,152	8,463,040,777

이연법인세부채	13,851,913,969	13,501,274,959

부채총계	550,445,189,171	463,178,727,686

자본

자본금	43,074,825,000	42,232,940,000

주식발행초과금	286,677,842,726	286,659,846,851

자본조정	(10,418,809,505)	(2,882,433,841)

기타자본구성요소	144,255,019,764	144,252,020,881

이익잉여금(결손금)	221,287,618,876	201,701,984,289

자본총계	684,876,496,861	671,964,358,180

부채 및 자본총계	1,235,321,686,032	1,135,143,085,866

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	150,243,713,966	439,517,337,779	158,278,945,846	471,998,678,926

매출원가	72,770,087,948	210,263,826,378	77,201,556,758	236,776,127,826

매출총이익	77,473,626,018	229,253,511,401	81,077,389,088	235,222,551,100

판매비와일반관리비	42,360,844,056	135,704,914,839	45,428,774,456	150,071,996,386

경상연구개발비	22,035,339,341	65,035,300,464	21,474,504,044	58,772,473,400

영업이익	13,077,442,621	28,513,296,098	14,174,110,588	26,378,081,314

기타수익	396,147,179	3,060,277,846	105,498,365	2,142,364,108

기타비용	85,535,465	2,627,088,252	423,304,826	3,974,218,958

금융수익	7,145,727,319	17,564,733,441	14,670,958,191	24,815,408,842

금융비용	5,777,455,026	13,855,207,578	6,352,910,243	15,436,770,714

법인세비용차감전순이익	14,756,326,628	32,656,011,555	22,174,352,075	33,924,864,592

법인세비용(수익)	3,259,831,009	7,214,063,620	761,093,121	7,358,010,026

분기순이익	11,496,495,619	25,441,947,935	21,413,258,954	26,566,854,566

기타포괄손익	171,102,495	872,891,022	(404,472,044)	(1,003,384,356)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(5,590,500)	4,386,170	(17,956,147)	(22,508,820)

확정퇴직급여제도의 재측정요소	176,692,995	868,504,852	(386,515,897)	(980,875,536)

총포괄이익(손실)	11,667,598,114	26,314,838,957	21,008,786,910	25,563,470,210

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	1,624	2,994	2,537	3,147

희석주당손익 (단위 : 원)	1,454	2,713	2,207	2,742

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (I. 기초자본)	42,231,625,000	286,641,753,496	(735,579,921)	148,842,963,745	182,818,639,090	659,799,401,410

II. 총포괄손익:

분기순이익	26,566,854,566	26,566,854,566

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	(22,508,820)	(22,508,820)

확정급여제도의 재측정요소	(980,875,536)	(980,875,536)

기타포괄손익	(22,508,820)	(980,875,536)	(1,003,384,356)

총포괄손익 합계	(22,508,820)	25,585,979,030	25,563,470,210

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식배당	0	0	0	0	0	0

현금배당	(8,440,847,000)	(8,440,847,000)

전환사채 전환권 행사	1,065,000	14,591,118	(1,194,493)	14,461,625

자기주식매입	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	1,065,000	14,591,118	(1,194,493)	(8,440,847,000)	(8,426,385,375)

2022.09.30 (IV. 기말자본)	42,232,690,000	286,656,344,614	(735,579,921)	148,819,260,432	199,963,771,120	676,936,486,245

2023.01.01 (I. 기초자본)	42,232,940,000	286,659,846,851	(2,882,433,841)	144,252,020,881	201,701,984,289	671,964,358,180

II. 총포괄손익:

분기순이익	25,441,947,935	25,441,947,935

기타포괄손익:

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	4,386,170	4,386,170

확정급여제도의 재측정요소	868,504,852	868,504,852

기타포괄손익	4,386,170	868,504,852	872,891,022

총포괄손익 합계	4,386,170	26,310,452,787	26,314,838,957

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식배당	840,600,000	(840,600,000)

현금배당	5,884,218,200	5,884,218,200

전환사채 전환권 행사	1,285,000	17,995,875	(1,387,287)	17,893,588

자기주식매입	(7,536,375,664)	(7,536,375,664)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	841,885,000	17,995,875	(7,536,375,664)	(1,387,287)	(6,724,818,200)	(13,402,700,276)

2023.09.30 (IV. 기말자본)	43,074,825,000	286,677,842,726	(10,418,809,505)	144,255,019,764	221,287,618,876	684,876,496,861

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	16,115,489,657	50,555,012,886

분기순이익	25,441,947,935	26,566,854,566

2. 손익조정항목	34,313,633,148	21,550,940,307

3. 자산부채의 변동	(37,864,627,570)	7,804,329,737

4. 법인세의 납부	(5,775,463,856)	(5,367,111,724)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(64,382,719,375)	(84,850,823,013)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	81,214,528,485	152,394,948,703

이자의 수취	5,322,169,315	1,378,334,464

배당금의 수취	165,779,092	277,019,199

단기금융상품의 처분	20,000,000,000	0

종속기업투자주식의 처분	90,992,292	0

유형자산의 처분	117,614,534	17,279,737

무형자산의 처분	24,614,492	2,318,575,119

보증금의 감소	153,151,000	252,751,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	54,889,807,760	148,150,989,184

장기미지급금의 증가	450,400,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(145,597,247,860)	(237,245,771,716)

단기금융자산의 취득	(70,000,000,000)	(90,000,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의취득	(1,166,852,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의취득	(34,428,677,110)	(179,192,686,889)

종속기업투자주식의 취득	(6,999,906,285)	0

유형자산의 취득	(19,341,866,608)	(37,387,319,901)

무형자산의 취득	(12,506,739,862)	(19,657,162,926)

장기금융상품의 증가	0	(500,000,000)

보증금의 증가	(724,720,000)	(418,602,000)

장기선급금의 증가	428,485,995	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	57,696,647,451	45,211,981,242

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	137,410,343,186	152,349,322,900

단기차입금의 증가	12,149,899,786	22,010,162,900

장기차입금의 증가	75,200,000,000	50,500,000,000

사채의 증가	49,845,968,400	79,839,160,000

임대보증금의 증가	214,475,000	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(79,713,695,735)	(107,137,341,658)

이자의 지급	(5,329,621,372)	(3,783,091,081)

배당금의 지급	(5,884,218,200)	(8,440,847,000)

임대보증금의 감소	(124,389,000)	0

단기차입금의 상환	(18,429,867,349)	(22,502,415,143)

유동성사채의 상환	0	(20,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(40,000,000,000)	(50,000,000,000)

자기주식의 취득	(7,536,375,664)	0

리스부채의 상환	(2,408,960,412)	(2,410,468,834)

전환사채 단주 지급	(263,738)	(519,600)

IV. 현금및현금성자산의 증가	9,429,417,733	10,916,171,115

V. 기초의 현금및현금성자산	218,644,068,288	189,992,928,310

VI. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	2,579,842,544	8,819,189,396

VII. 분기말의 현금및현금성자산	230,653,328,565	209,728,288,821