펨트론 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	42,273,121,794	43,444,194,888

현금및현금성자산	2,690,976,990	4,335,828,511

매출채권 및 기타채권	9,121,860,108	9,636,073,111

유동 상각후원가 측정 금융자산	1,999,998,440	1,999,998,440

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	1,677,035,130	3,531,589,675

기타단기금융상품	5,202,062,672	4,270,000,000

기타유동금융자산	5,611,183	15,429,199

기타유동자산	2,592,534,622	2,371,749,615

재고자산	18,983,042,649	17,283,526,337

비유동자산	33,700,777,705	29,317,637,656

매출채권 및 기타채권	366,450,737	90,825,989

당기손익-공정가치측정 금융자산	3,303,229,140	251,163,216

기타비유동금융자산	20,473,649	29,794,430

기타비유동자산	908,580	1,062,213

유형자산	25,731,199,605	24,506,253,176

사용권자산	224,757,924	220,590,701

무형자산	717,798,518	731,128,981

이연법인세자산	3,335,959,552	3,486,818,950

자산총계	75,973,899,499	72,761,832,544

부채

유동부채	33,415,329,951	40,237,095,577

매입채무 및 기타유동채무	19,060,694,616	16,994,675,287

단기차입금	5,124,462,000	5,836,193,000

유동성장기차입금	824,000,000	7,500,000,000

유동리스부채	130,496,337	119,490,273

기타충당부채	6,640,670,584	8,073,509,922

미지급법인세	131,444,992	185,613,085

기타유동부채	1,503,561,422	1,527,614,010

비유동부채	14,670,697,483	6,384,061,737

기타채무	570,227,726	537,555,339

장기차입금	11,150,000,000	3,474,000,000

리스부채	117,446,680	124,017,214

순확정급여부채	2,833,023,077	2,248,489,184

부채총계	48,086,027,434	46,621,157,314

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,843,598,912	26,084,446,052

자본금	5,322,071,000	5,322,071,000

자본잉여금	9,785,442,755	9,785,442,755

기타포괄손익누계액	1,160,027,100	1,215,886,217

이익잉여금	11,576,058,057	9,761,046,080

비지배지분	44,273,153	56,229,178

자본총계	27,887,872,065	26,140,675,230

자본과부채총계	75,973,899,499	72,761,832,544

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,709,722,764	17,709,722,764	10,598,379,283	10,598,379,283

매출원가	8,216,802,626	8,216,802,626	5,055,840,979	5,055,840,979

매출총이익	9,492,920,138	9,492,920,138	5,542,538,304	5,542,538,304

판매비와관리비	7,242,616,458	7,242,616,458	5,298,451,817	5,298,451,817

영업이익	2,250,303,680	2,250,303,680	244,086,487	244,086,487

기타수익	542,456,605	542,456,605	244,832,143	244,832,143

기타비용	288,533,427	288,533,427	131,102,005	131,102,005

금융수익	188,844,444	188,844,444	10,836,414	10,836,414

금융비용	215,322,837	215,322,837	144,425,185	144,425,185

법인세비용차감전순이익(손실)	2,477,748,465	2,477,748,465	224,227,854	224,227,854

법인세비용(수익)	338,772,240	338,772,240	37,973,866	37,973,866

당기순이익	2,138,976,225	2,138,976,225	186,253,988	186,253,988

지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익	2,152,257,894	2,152,257,894	188,572,828	188,572,828

비지배주주지분 순이익	(13,281,669)	(13,281,669)	(2,318,840)	(2,318,840)

기타포괄손익	(439,319,117)	(439,319,117)	186,279,568	186,279,568

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(384,785,644)	(384,785,644)	203,976,609	203,976,609

순확정급여부채의 재측정요소	(384,785,644)	(384,785,644)	203,976,609	203,976,609

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(54,533,473)	(54,533,473)	(17,697,041)	(17,697,041)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(54,533,473)	(54,533,473)	(17,697,041)	(17,697,041)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에 귀속될 총포괄손익	1,711,613,133	1,711,613,133	373,513,310	372,533,556

비지재주주지분 총포괄손익	(11,956,025)	(11,956,025)	(979,754)	(979,754)

주당이익

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	202	202	20	20

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	202	202	20	20

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,772,071,000	1,908,386,800	544,965,985	4,228,643,522	11,454,067,307	63,274,019	11,517,341,326

당기순이익	188,572,828	188,572,828	(2,318,840)	186,253,988

기타포괄손익	순확정급여제도의 재측정요소	203,976,609	203,976,609	203,976,609

해외사업장환산차이	(19,036,127)	(19,036,127)	1,339,086	(17,697,041)

기타거래	(5,635,551)	(5,635,551)	(5,635,551)

2022.03.31 (기말자본)	4,772,071,000	1,908,386,800	525,929,858	4,615,557,408	11,821,945,066	62,294,265	11,884,239,331

2023.01.01 (기초자본)	5,322,071,000	9,785,442,755	1,215,886,217	9,761,046,080	26,084,446,052	56,229,178	26,140,675,230

당기순이익	2,152,257,894	2,152,257,894	(13,281,669)	2,138,976,225

기타포괄손익	순확정급여제도의 재측정요소	(384,785,644)	(384,785,644)	(384,785,644)

해외사업장환산차이	(55,859,117)	(55,859,117)	1,325,644	(54,533,473)

기타거래	47,539,727	47,539,727	47,539,727

2023.03.31 (기말자본)	5,322,071,000	9,785,442,755	1,160,027,100	11,576,058,057	27,843,598,912	44,273,153	27,887,872,065

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,925,747,764	3,766,853,139

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	2,194,214,144	3,882,698,764

가. 당기순이익	2,138,976,225	186,253,988

나. 당기순이익에 대한 조정	908,254,367	1,043,857,424

다. 영업활동 자산.부채의 증감	(853,016,448)	2,652,587,352

2. 이자 수취	80,430,657	5,199,121

3. 이자 지급	(206,310,541)	(120,164,406)

4. 법인세 납부	(142,586,496)	(880,340)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,827,152,607)	(5,684,162,291)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	9,315,801,046	1,210,617,346

대여금의 감소	10,853,480	11,253,710

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소	4,104,246,785	1,000,000,000

단기금융상품의 감소	5,180,000,000

임차보증금의 감소	20,700,781	193,000,000

유형자산의 처분	6,363,636

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(13,142,953,653)	(6,894,779,637)

대여금의 증가	(300,000,000)

당기순익-공정가치측정 금융자산의 증가	(5,220,270,602)	(4,000,173,431)

단기금융상품의 증가	(6,112,062,672)

장기금융상품의 증가	(61,611,674)

임차보증금의 증가	(1,380,000)	(1,860,000)

유형자산의 취득	(1,491,690,379)	(2,821,134,532)

무형자산의 취득	(17,550,000)	(10,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	250,973,905	589,865,967

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	10,503,812,000	1,569,880,000

단기차입금의 차입	2,003,812,000	319,880,000

장기차입금의 차입	8,500,000,000	1,250,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(10,252,838,095)	(980,014,033)

단기차입금의 상환	(2,715,543,000)	(849,965,000)

유동성장기차입금의 상환	(7,500,000,000)

임대보증금의 감소	(55,000,000)

유동성리스부채의 상환	(37,295,095)	(75,049,033)

현금및현금성자산의 환율변동효과	5,579,417	(11,424,499)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,644,851,521)	(1,338,867,684)

기초 현금및현금성자산	4,335,828,511	5,009,850,230

기말 현금및현금성자산	2,690,976,990	3,670,982,546