펨트론 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	40,817,590,980	43,239,604,704

현금및현금성자산	762,047,449	4,020,613,431

단기금융상품	5,240,000,000	4,270,000,000

매출채권 및 기타채권	12,968,861,609	9,493,333,981

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	1,999,998,440

당기손익공정가치측정금융자산	427,596,688	3,531,589,675

기타유동금융자산	10,000,000

기타유동자산	1,828,441,142	2,631,346,628

유동재고자산	19,590,644,092	17,282,722,549

비유동자산	38,407,745,172	29,301,006,889

매출채권 및 기타채권	105,800,737	90,825,989

당기손익-공정가치측정 금융자산	6,208,607,281	251,163,216

기타비유동금융자산	39,511,649	29,794,430

유형자산	27,031,103,735	24,411,035,721

사용권자산	178,698,409	63,938,480

무형자산	1,458,966,863	731,128,981

종속기업투자주식	364,881,600	255,758,600

이연법인세자산	3,020,174,898	3,467,361,472

기타비유동자산

자산총계	79,225,336,152	72,540,611,593

부채

유동부채	35,864,017,980	40,422,201,108

매입채무 및 기타유동채무	19,685,163,077	17,495,260,453

유동 차입금	8,112,043,000	5,836,193,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	824,000,000	7,500,000,000

기타 유동 금융부채	11,000,000

유동 리스부채	80,809,256	28,093,864

기타유동부채	5,228,324,075	7,913,187,740

미지급법인세	93,333,149	121,852,041

기타충당부채	1,829,345,423	1,527,614,010

비유동부채	12,828,115,377	6,248,559,424

기타채무	677,840,388	487,534,945

장기차입금	9,100,000,000	3,474,000,000

리스부채	105,077,199	38,535,295

순확정급여부채	2,945,197,790	2,248,489,184

기타 비유동 부채

부채총계	48,692,133,357	46,670,760,532

자본

자본금	5,322,071,000	5,322,071,000

자본잉여금	9,785,442,755	9,785,442,755

기타포괄손익누계액	1,343,199,895	1,341,501,792

이익잉여금(결손금)	14,082,489,145	9,420,835,514

자본총계	30,533,202,795	25,869,851,061

자본과부채총계	79,225,336,152	72,540,611,593

## 포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,179,225,383	54,414,522,599	17,628,297,682	41,817,991,044

매출원가	8,725,871,665	25,093,356,515	8,613,265,560	20,056,072,984

매출총이익	9,453,353,718	29,321,166,084	9,015,032,122	21,761,918,060

판매비와관리비	7,792,915,187	23,439,729,319	6,688,841,252	17,962,232,130

영업이익	1,660,438,531	5,881,436,765	2,326,190,870	3,799,685,930

기타수익	428,221,934	1,087,037,781	767,234,439	1,379,002,827

기타비용	150,757,914	656,691,575	347,133,636	669,962,378

금융수익	128,712,064	422,260,070	17,781,078	49,744,805

금융비용	266,587,217	845,287,271	167,643,816	453,977,225

법인세비용차감전순이익(손실)	1,800,027,398	5,888,755,770	2,596,428,935	4,104,493,959

법인세비용(수익)	(226,398,312)	(716,838,397)	(151,754,779)	61,777,793

당기순이익(손실)	1,573,629,086	5,171,917,373	2,444,674,156	4,166,271,752

기타포괄손익	195,662,628	(508,565,639)	229,718,264	254,433,629

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	195,662,628	(508,565,639)	229,718,264	254,433,629

순확정급여부채의 재측정요소	195,662,628	(510,263,742)	229,718,264	254,433,629

자산재평가손익	1,698,103

총포괄손익	1,769,291,714	4,663,351,734	2,674,392,420	4,420,705,381

주당이익

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	148	486	256	437

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	148	486	256	437

## 자본변동표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,772,071,000	1,908,386,800	761,223,564	4,015,518,816	11,457,200,180

당기순이익(손실)	4,166,271,752	4,166,271,752

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	254,433,629	254,433,629

유형자산재평가

2022.09.30 (기말자본)	4,772,071,000	1,908,386,800	761,223,564	8,436,224,197	15,877,905,561

2023.01.01 (기초자본)	5,322,071,000	9,785,442,755	1,341,501,792	9,420,835,514	25,869,851,061

당기순이익(손실)	5,171,917,373	5,171,917,373

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(510,263,742)	(510,263,742)

유형자산재평가	1,698,103	1,698,103

2023.09.30 (기말자본)	5,322,071,000	9,785,442,755	1,343,199,895	14,082,489,145	30,533,202,795

## 현금흐름표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,372,227,812	3,241,111,991

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	1,864,886,546	3,804,332,261

가. 당기순이익	5,171,917,373	4,166,271,752

나. 당기순이익에 대한 조정	3,134,854,912	2,410,273,242

다. 영엽활동 자산.부채의 증감	(6,441,885,739)	(2,772,212,733)

2. 이자수취	260,886,181	31,569,226

3. 이자지급	(592,924,959)	(412,839,024)

4. 법인세납부	(160,619,956)	(181,950,472)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,828,343,323)	(5,892,624,473)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	25,082,541,707	5,533,183,977

대여금의 감소	282,050,000	114,053,710

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소	9,270,120,716	3,308,303,430

상각후원가측정 금융자산의 감소	1,999,998,440	1,500,000,000

단기금융상품의 감소	12,212,062,672

장기금융상품의 감소	332,286,429

임차보증금의 감소	20,700,781	199,220,000

유형자산의 처분	606,700,007	79,320,408

무형자산의 처분	690,909,091

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(30,910,885,030)	(11,425,808,450)

대여금의 증가	(320,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(12,246,664,043)	(3,500,000,000)

상각후원가측정 금융자산의 증가	(3,499,998,387)

단기금융상품의 증가	(13,182,062,672)

장기금융상품의 증가	(155,878,580)

임차보증금의 증가	(20,418,000)	(11,368,610)

유형자산의 취득	(3,673,574,535)	(3,806,644,293)

무형자산의 취득	(1,359,042,780)	(451,918,580)

종속기업투자주식의 취득	(109,123,000)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동으로 인한 현금흐름	1,194,362,290	1,082,031,718

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	16,151,669,300	3,790,659,000

단기차입금의 차입	7,640,669,300	1,910,659,000

장기차입금의 차입	8,500,000,000	1,850,000,000

정부보조금의 증가	30,000,000

임대보증금의 증가	11,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(14,957,307,010)	(2,708,627,282)

단기차입금의 상환	(5,364,819,300)	(2,565,845,000)

장기차입금의 상환	(2,050,000,000)

유동성장기차압금의 상환	(7,500,000,000)

임대보증금의 감소	(55,000,000)

유동성리스부채의 상환	(42,487,710)	(87,782,282)

현금및현금성자산의 환율변동효과	3,187,239	27,172,386

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,258,565,982)	(1,542,308,378)

기초 현금및현금성자산	4,020,613,431	4,689,488,649

기말 현금및현금성자산	762,047,449	3,147,180,271