내츄럴엔도텍 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	22,413,540,862	20,451,401,826

현금및현금성자산	1,689,311,866	4,921,066,280

단기투자자산	11,610,807,978	8,258,310,805

매출채권및기타채권	2,603,161,381	2,240,705,323

당기법인세자산	46,956,709	30,461,140

기타유동자산	943,840,462	529,034,260

재고자산	5,519,462,466	4,471,824,018

비유동자산	30,560,787,423	30,347,107,532

장기매출채권및기타채권	754,977,886	755,820,261

투자부동산	230,517,965	0

유형자산	28,598,654,911	28,781,396,281

사용권자산	482,834,371	275,783,262

무형자산	431,890,727	452,724,211

기타비유동자산	61,911,563	81,383,517

자산총계	52,974,328,285	50,798,509,358

부채

유동부채	4,990,900,911	31,119,379,063

매입채무및기타채무	2,054,360,869	1,726,388,994

유동성전환사채	2,323,851,211	29,107,364,743

유동리스부채	314,108,385	126,238,691

기타유동부채	298,580,446	159,386,635

비유동부채	650,941,682	3,857,587,046

장기매입채무및기타장기채무	462,950,000	387,950,000

전환사채	3,306,435,383

리스부채	187,991,682	163,201,663

부채총계	5,641,842,593	34,976,966,109

자본

자본금	15,514,598,000	10,332,911,000

자본잉여금	64,286,030,982	38,571,360,093

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

기타포괄손익누계액	6,154,441	3,183,407

이익잉여금(결손금)	(26,670,624,630)	(25,428,451,747)

비지배지분	140,580,781	(1,713,205,622)

자본총계	47,332,485,692	15,821,543,249

자본과부채총계	52,974,328,285	50,798,509,358

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,751,477,451	12,963,253,545	3,240,182,645	8,724,760,810

매출원가	2,122,079,167	6,884,615,896	1,214,714,090	3,850,319,627

매출총이익	629,398,284	6,078,637,649	2,025,468,555	4,874,441,183

판매비와관리비	2,710,974,595	7,979,226,245	1,862,569,612	5,153,392,844

매출채권및기타수취채권손상차손(환입)	63,520,851	17,746,698	(183,511)	(21,633,256)

기타판매비와관리비	2,647,453,744	7,961,479,547	1,862,753,123	5,175,026,100

영업이익(손실)	(2,081,576,311)	(1,900,588,596)	162,898,943	(278,951,661)

영업외손익	323,293,281	(215,240,076)	251,016,482	(769,200,748)

이자수익	77,941,144	161,313,098	9,575,445	33,367,482

기타금융수익	360,722,354	705,103,831	1,117,407,792	1,383,252,130

이자비용	(117,737,796)	(1,042,730,518)	(709,554,026)	(1,958,522,681)

기타금융비용	923,512	(18,562,758)	(29,680,400)	(56,407,134)

기타수익	2,446,002	19,038,474	2,373,104	46,696,400

기타비용	(1,001,935)	(39,402,203)	(139,105,433)	(217,586,945)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,758,283,030)	(2,115,828,672)	413,915,425	(1,048,152,409)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,758,283,030)	(2,115,828,672)	413,915,425	(1,048,152,409)

지배기업 소유주	(1,574,118,300)	(1,242,172,883)	649,054,959	(314,258,626)

비지배지분	(184,164,730)	(873,655,789)	(235,139,534)	(733,893,783)

기타포괄손익	1,293,069	6,154,441	(1,629,662)	1,994,873

해외사업환산손익	1,293,069	6,154,441	(1,629,662)	1,994,873

총포괄손익	(1,756,989,961)	(2,109,674,231)	412,285,763	(1,046,157,536)

지배기업 소유주	(1,572,825,231)	(1,236,018,442)	647,425,297	(312,263,753)

비지배지분	(184,164,730)	(873,655,789)	(235,139,534)	(733,893,783)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(48)	32	(15)

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주 지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(11,660,492)	(23,755,636,452)	20,871,961,653	(388,833,145)	20,483,128,508

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(314,258,626)	(314,258,626)	(733,893,783)	(1,048,152,409)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외산업환산이익	0	0	0	1,994,872	0	1,994,872	0	1,994,872

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행	0	803,165,811	0	0	0	803,165,811	0	803,165,811

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연결실체내 자본거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	10,332,911,000	41,053,767,290	(5,944,253,882)	(9,665,620)	(24,069,895,078)	21,362,863,710	(1,122,726,928)	20,240,136,782

2021.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	38,571,360,093	(5,944,253,882)	3,183,407	(25,428,451,747)	17,534,748,871	(1,713,205,622)	15,821,543,249

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,242,172,883)	(1,242,172,883)	(873,655,789)	(2,115,828,672)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외산업환산이익	0	0	0	2,971,034	2,971,034	2,971,034

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행

전환사채의 전환	5,181,687,000	25,905,163,081	31,086,850,081	31,086,850,081

종속회사 유상증자	2,536,950,000	2,536,950,000

연결실체내 자본거래	(190,492,192)	(190,492,192)	190,492,192

2021.09.30 (기말자본)	15,514,598,000	64,286,030,982	(5,944,253,882)	6,154,441	(26,670,624,630)	47,191,904,911	140,580,781	47,332,485,692

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,753,075,392)	(3,387,354,791)

당기순이익(손실)	(2,115,828,672)	(1,048,152,409)

조정:	1,209,387,634	(345,337,332)

운전자본의 변동	(830,138,785)	(2,027,844,359)

법인세환급	(16,495,569)	33,979,309

투자활동현금흐름	(3,745,496,271)	2,087,322,065

단기투자자산의 처분	18,320,151,243	9,210,489,124

정부보조금의 수취	651,910,139	852,823,924

장기대여금의 회수	358,000,000	1,000,000,000

보증금의 회수	43,670,500	80,000,000

유형자산의 처분	6,238,637

이자의 수취	106,074,043	141,275,874

장기보증금의 회수	765,000

단기투자자산의 취득	(21,342,029,696)	(8,014,000,000)

유형자산의 취득	(849,057,025)	(192,624,433)

정부보조금의 사용	(751,128,068)	(938,135,573)

보증금의 증가	(90,091,044)	(52,506,851)

장기대여금의 증가	(200,000,000)

재무활동현금흐름	2,261,157,749	3,714,831,599

주식의 발행	2,536,950,000

전환사채의 발행	4,000,000,000

리스부채의 상환	(275,792,251)	(279,059,066)

임대예수보증금의 증가(감소)	13,000,000

이자의 지급	(19,109,335)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,237,413,914)	2,414,798,873

기초현금및현금성자산	4,921,066,280	1,811,537,162

현금및현금성자산의 환율변동효과	5,659,500	(16,902,752)

기말현금및현금성자산	1,689,311,866	4,209,433,283