내츄럴엔도텍 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	21,164,730,834	15,836,552,889

현금및현금성자산	4,209,433,283	1,811,537,162

단기투자자산	8,835,924,679	9,833,669,596

매출채권및기타채권	3,739,326,275	1,296,277,641

당기법인세자산	14,566,650	48,545,959

기타유동자산	258,193,253	335,810,890

재고자산	4,107,263,033	2,508,137,196

반품권	23,661	2,574,445

비유동자산	31,298,583,471	32,947,408,408

장기매출채권및기타채권	755,110,296	1,407,814,466

유형자산	29,674,669,111	30,323,030,534

사용권자산	318,531,562	426,960,420

무형자산	466,317,160	498,493,171

기타비유동자산	83,955,342	291,109,817

자산총계	52,463,314,305	48,783,961,297

부채

유동부채	28,264,086,283	2,418,307,744

매입채무및기타채무	1,667,600,123	1,840,939,802

유동성전환사채	26,134,416,608	0

유동리스부채	170,951,698	313,469,063

기타유동부채	291,083,277	261,976,549

반품충당부채	34,577	1,922,330

비유동부채	3,959,091,240	25,882,525,045

장기매입채무및기타장기채무	319,750,000	243,050,000

장기차입금	0	1,021,625,100

전환사채	3,276,726,141	24,328,573,105

리스부채	164,353,146	130,231,787

기타비유동부채	198,261,953	159,045,053

부채총계	32,223,177,523	28,300,832,789

자본

자본금	10,332,911,000	10,332,911,000

자본잉여금	41,053,767,290	40,250,601,479

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

기타포괄손익누계액	(9,665,620)	(11,660,492)

결손금	(24,069,895,078)	(23,755,636,452)

비지배지분	(1,122,726,928)	(388,833,145)

자본총계	20,240,136,782	20,483,128,508

자본과부채총계	52,463,314,305	48,783,961,297

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,240,182,645	8,724,760,810	2,023,973,532	5,650,430,557

매출원가	1,214,714,090	3,850,319,627	2,248,808,190	6,631,231,385

매출총이익(손실)	2,025,468,555	4,874,441,183	(224,834,658)	(980,800,828)

판매비와관리비	1,862,569,612	5,153,392,844	1,958,026,164	5,428,865,229

매출채권및기타수취채권손상차손(환입)	(183,511)	(21,633,256)	49,610,898	(798,018,729)

기타판매비와관리비	1,862,753,123	5,175,026,100	1,908,415,266	6,226,883,958

영업이익(손실)	162,898,943	(278,951,661)	(2,182,860,822)	(6,409,666,057)

영업외손익	251,016,482	(769,200,748)	(1,769,540,358)	(2,539,042,606)

이자수익	9,575,445	33,367,482	23,109,929	111,209,949

기타금융수익	1,117,407,792	1,383,252,130	259,355,058	523,664,527

이자비용	(709,554,026)	(1,958,522,681)	(848,739,758)	(1,937,630,422)

기타금융비용	(29,680,400)	(56,407,134)	(936,113,215)	(949,481,518)

기타수익	2,373,104	46,696,400	31,977,829	150,846,086

기타비용	(139,105,433)	(217,586,945)	(299,130,201)	(437,651,228)

법인세비용차감전순이익(손실)	413,915,425	(1,048,152,409)	(3,952,401,180)	(8,948,708,663)

법인세비용	0	0	0	0

분기순이익(손실)	413,915,425	(1,048,152,409)	(3,952,401,180)	(8,948,708,663)

지배기업 소유주	649,054,959	(314,258,626)	(3,718,086,564)	(7,773,572,706)

비지배지분	(235,139,534)	(733,893,783)	(234,314,616)	(1,175,135,957)

기타포괄손익	(1,629,662)	1,994,873	(629,187)	4,716,215

해외사업환산손익	(1,629,662)	1,994,873	(629,187)	4,716,215

총포괄손익	412,285,763	(1,046,157,536)	(3,953,030,367)	(8,943,992,448)

지배기업 소유주	647,425,297	(312,263,753)	(3,718,715,751)	(7,768,856,491)

비지배지분	(235,139,534)	(733,893,783)	(234,314,616)	(1,175,135,957)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	32	(15)	(181)	(379)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	32	(15)	(181)	(379)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주 지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(15,870,697)	(11,497,118,715)	33,126,269,185	3,361,032,518	36,487,301,703

총포괄손익	연결분기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,773,572,706)	(7,773,572,706)	(1,175,135,957)	(8,948,708,663)

기타포괄손익

해외산업환산이익	0	0	0	4,716,215	0	4,716,215	0	4,716,215

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(11,154,482)	(19,270,691,421)	25,357,412,694	2,185,896,561	27,543,309,255

2020.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(11,660,492)	(23,755,636,452)	20,871,961,653	(388,833,145)	20,483,128,508

총포괄손익	연결분기순이익(손실)	0	0	0	0	(314,258,626)	(314,258,626)	(733,893,783)	(1,048,152,409)

기타포괄손익

해외산업환산이익	0	0	0	1,994,872	0	1,994,872	0	1,994,872

전환사채의 발행	0	803,165,811	0	0	0	803,165,811	0	803,165,811

2020.09.30 (기말자본)	10,332,911,000	41,053,767,290	(5,944,253,882)	(9,665,620)	(24,069,895,078)	21,362,863,710	(1,122,726,928)	20,240,136,782

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,387,354,791)	(4,513,122,650)

분기순이익(손실)	(1,048,152,409)	(8,948,708,663)

조정:	(345,337,332)	3,437,684,051

운전자본의 변동	(2,027,844,359)	973,388,981

법인세환급	33,979,309	24,512,981

투자활동현금흐름	2,087,322,065	4,987,444,023

단기투자자산의 처분	9,210,489,124	27,144,600,340

정부보조금의 수취	852,823,924	513,805,864

장기대여금의 회수	1,000,000,000	200,000,000

보증금의 회수	80,000,000	38,126,000

유형자산의 처분	0	19,090,909

무형자산의 처분	0	1,025,000,000

이자의 수취	141,275,874	103,034,437

단기투자자산의 취득	(8,014,000,000)	(23,000,000,000)

유형자산의 취득	(192,624,433)	(528,807,663)

무형자산의 취득	0	(13,600,000)

정부보조금의 사용	(938,135,573)	(513,805,864)

보증금의 증가	(52,506,851)	0

재무활동현금흐름	3,714,831,599	(198,720,061)

단기차입금의 상환	0	(202,753,682)

전환사채의 발행	4,000,000,000	0

리스부채의 상환	(279,059,066)	0

임대예수보증금의 증가(감소)	13,000,000	0

이자의 지급	(19,109,335)	4,033,621

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,414,798,873	275,601,312

기초현금및현금성자산	1,811,537,162	7,232,780,266

현금및현금성자산의 환율변동효과	(16,902,752)	353,670,196

분기말현금및현금성자산	4,209,433,283	7,862,051,774