내츄럴엔도텍 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	22,477,040,122	23,596,103,293

현금및현금성자산	5,235,107,765	7,079,739,635

단기투자자산	9,043,127,737	10,045,470,034

매출채권 및 기타유동채권	2,058,143,496	855,772,589

단기대여금	1,000,000,000

매출채권	2,446,816,688	2,553,548,699

매출채권손상차손누계액	(1,788,298,666)	(1,788,298,666)

미수금	388,125,474	37,158,033

미수수익	11,500,000	14,938,523

유동성장기보증금	38,426,000

당기법인세자산	69,127,210	57,027,080

기타유동자산	517,847,525	564,774,082

선급금	106,116,637	177,701,027

부가가치세대급금	53,811,434	51,543,907

선급비용	357,919,454	335,529,148

재고자산	5,548,309,381	4,988,581,781

상품	202,940	202,940

제품	1,073,852,513	876,410,657

제품평가충당금	(53,490,810)	(58,873,312)

원재료	6,439,559,174	6,304,430,961

원재료평가충당금	(4,672,173,715)	(4,672,233,924)

부재료	80,804,452	73,423,916

부재료평가충당금	(16,557,617)	(16,557,617)

재공품	2,728,113,546	2,517,007,065

평가충당금	(32,001,102)	(35,228,905)

반품권	5,377,008	4,738,092

비유동자산	34,875,397,821	34,780,426,093

장기매출채권및기타채권	1,450,776,625	1,543,307,217

장기금융기관예치금	3,000,000	3,000,000

장기대여금	1,675,000,000	1,775,000,000

현재가치할인차금	(377,569,105)	(384,238,513)

장기보증금	150,345,730	149,545,730

장기선급비용	348,063,079	348,063,079

종속기업투자	1,908,975,191	1,908,975,191

유형자산	29,328,061,812	29,371,147,412

토지	11,605,963,793	11,605,963,793

건물	16,973,290,312	16,973,290,312

감가상각누계액	(1,995,094,872)	(1,888,923,477)

기계장치	5,141,761,136	4,861,192,746

감가상각누계액	(2,666,567,209)	(2,537,989,133)

정부보조금	(4,624,992)	(4,999,993)

시설장치	1,099,553,383	1,099,553,383

감가상각누계액	(1,014,440,534)	(972,223,944)

차량운반구	125,687,600	125,687,600

감가상각누계액	(105,230,600)	(98,912,966)

비품	1,040,088,456	1,040,088,456

감가상각누계액	(869,438,548)	(828,466,169)

정부보조금	(2,886,113)	(3,113,196)

무형자산	1,513,349,392	1,608,933,194

산업재산권	57,634,303	57,634,303

감가상각누계액	(52,245,291)	(51,632,028)

개발비	269,387,001	269,387,001

감가상각누계액	(264,897,211)	(251,427,850)

소프트웨어	485,722,900	475,122,900

감가상각누계액	(361,952,310)	(347,426,497)

회원권	1,379,700,000	1,457,275,365

사용권자산	326,171,722

사용권자산	362,061,232

감가상각누계액(사용권자산)	(35,889,510)

자산총계	57,352,437,943	58,376,529,386

부채

유동부채	23,390,540,164	22,993,179,050

매입채무및기타채무	1,423,164,441	1,855,636,202

매입채무	630,215,537	827,335,415

미지급금	426,095,135	768,769,961

미지급비용	366,853,769	259,530,826

유동성전환사채	21,474,696,947	20,967,714,098

유동성전환사채	24,000,000,000	24,000,000,000

유동성전환사채상환할증금	3,868,416,000	3,868,416,000

유동성전환사채전환권조정	(6,393,719,053)	(6,900,701,902)

기타유동부채	486,824,825	163,652,398

선수금	51,112,477	71,576,569

선수수익	54,448,589	70,506,334

예수금	381,263,759	21,569,495

반품충당부채	5,853,951	6,176,352

비유동부채	1,503,101,309	1,121,907,451

장기매입채무및기타장기채무	56,000,000	56,000,000

장기미지급금	4,000,000	4,000,000

예수보증금	52,000,000	52,000,000

장기선수수익	117,781,105	117,781,105

차입금	966,501,035	948,126,346

장기차입금	1,160,000,000	1,160,000,000

현재가치할인차금(장기차입금)	(193,498,965)	(211,873,654)

리스부채	362,819,169

리스부채	407,094,000

현재가치할인차금(리스부채)	(44,274,831)

부채총계	24,893,641,473	24,115,086,501

자본

자본금	10,332,911,000	10,332,911,000

보통주자본금	10,332,911,000	10,332,911,000

자본잉여금	40,250,601,479	40,250,601,479

주식발행초과금	32,991,720,729	32,991,720,729

기타자본잉여금	7,258,880,750	7,258,880,750

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

신주인수권	(56,334,732)	(56,334,732)

자기주식	(5,887,919,150)	(5,887,919,150)

이익잉여금	(12,180,462,127)	(10,377,815,712)

미처분이익잉여금	(12,180,462,127)	(10,377,815,712)

자본총계	32,458,796,470	34,261,442,885

자본과부채총계	57,352,437,943	58,376,529,386

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,773,853,665	1,773,853,665	1,585,866,543	1,585,866,543

상품매출액	127,909,091	127,909,091

제품매출액	1,773,853,665	1,773,853,665	1,457,957,452	1,457,957,452

매출원가	1,003,888,808	1,003,888,808	1,038,206,202	1,038,206,202

상품매출원가	83,917,925	83,917,925

제품매출원가	1,003,888,808	1,003,888,808	954,288,277	954,288,277

매출총이익	769,964,857	769,964,857	547,660,341	547,660,341

판매비와관리비	2,312,172,246	2,312,172,246	1,985,591,793	1,985,591,793

급여	498,704,296	498,704,296	561,844,355	561,844,355

퇴직급여	64,900,790	64,900,790	70,241,795	70,241,795

복리후생비	72,748,401	72,748,401	73,013,679	73,013,679

여비교통비	11,868,095	11,868,095	27,279,530	27,279,530

접대비	47,977,424	47,977,424	40,207,394	40,207,394

통신비	9,210,993	9,210,993	9,163,289	9,163,289

수도광열비	11,166,302	11,166,302

세금과공과	21,927,125	21,927,125	20,560,270	20,560,270

감가상각비	104,757,361	104,757,361	189,748,209	189,748,209

매출채권손상차손(환입)	(5,002,000)	(5,002,000)

지급임차료	39,686,827	39,686,827	36,500,737	36,500,737

수선비	79,260	79,260

보험료	2,104,657	2,104,657	2,759,010	2,759,010

차량유지비	8,791,913	8,791,913	10,184,010	10,184,010

경상연구개발비	334,024,967	334,024,967	348,740,116	348,740,116

운반비	8,271,982	8,271,982	12,291,766	12,291,766

교육훈련비	2,052,000	2,052,000	753,000	753,000

도서인쇄비	1,067,636	1,067,636	981,436	981,436

사무용품비	1,338,968	1,338,968	1,405,994	1,405,994

소모품비	4,814,921	4,814,921	7,979,286	7,979,286

지급수수료	810,014,109	810,014,109	237,224,037	237,224,037

광고선전비	177,586,503	177,586,503	240,970,269	240,970,269

건물관리비	30,644,363	30,644,363	31,262,129	31,262,129

수출제비용	7,911,545	7,911,545	8,146,660	8,146,660

무형자산상각비	14,310,077	14,310,077	23,421,576	23,421,576

견본품비	10,845,266	10,845,266	12,829,212	12,829,212

협회비	8,300,000	8,300,000	8,238,182	8,238,182

포장비	18,232,767	18,232,767	3,681,550	3,681,550

영업이익(손실)	(1,542,207,389)	(1,542,207,389)	(1,437,931,452)	(1,437,931,452)

기타수익	190,392,227	190,392,227	157,003,290	157,003,290

외환차익	9,820,864	9,820,864	1,757,049	1,757,049

외화환산이익	75,263,677	75,263,677	140,784,882	140,784,882

잡이익	105,307,686	105,307,686	14,461,359	14,461,359

기타비용	6,844,980	6,844,980	208,169,262	208,169,262

외환차손	3,117,523	3,117,523	145,972,618	145,972,618

외화환산손실	43,223	43,223	18,429,087	18,429,087

무형자산처분손실	2,575,365	2,575,365

잡손실	1,108,869	1,108,869	43,767,557	43,767,557

금융수익	82,129,202	82,129,202	82,676,773	82,676,773

이자수익	30,062,663	30,062,663	16,410,247	16,410,247

당기손익-공정가치측정 평가이익	52,066,539	52,066,539	66,266,526	66,266,526

금융원가	526,115,475	526,115,475	575,821,489	575,821,489

이자비용	526,115,475	526,115,475	575,821,489	575,821,489

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,802,646,415)	(1,802,646,415)	(1,982,242,140)	(1,982,242,140)

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,802,646,415)	(1,802,646,415)	(1,982,242,140)	(1,982,242,140)

총포괄손익	(1,802,646,415)	(1,802,646,415)	(1,982,242,140)	(1,982,242,140)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(88)	(99)	(99)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(88)	(99)	(99)

자본변동표
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,115,520,000	35,461,199,219	(5,944,253,882)	6,128,296,748	45,760,762,085

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,982,242,140)	(1,982,242,140)

2018.03.31 (기말자본)	6,128,296,748	35,461,199,219	(5,944,253,882)	4,146,054,608	43,778,519,945

2019.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(10,377,815,712)	34,261,442,885

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,802,646,415)	(1,802,646,415)

2019.03.31 (기말자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(12,180,462,127)	32,458,796,470

현금흐름표
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,513,590,598)	(2,148,125,755)

당기순이익(손실)	(1,802,646,415)	(1,982,242,140)

조정:	768,122,713	738,807,949

이자비용	526,115,475	575,821,489

이자수익	(30,062,663)	(16,410,247)

외화환산이익	(75,263,677)	(140,784,882)

잡이익	17,300,106

외화환산손실	43,223	18,429,087

감가상각비	359,543,500	273,489,847

운휴중인자산감가상각비	62,087,590

무형자산상각비	28,608,437	37,443,591

재고자산평가손실(환입)	(8,670,514)

매출채권손상차손(환입)	(5,002,000)

무형자산처분손실	2,575,365

당기손익-공정가치측정 평가이익	(52,066,539)	(66,266,526)

운전자본의 변동	(1,466,966,766)	(890,432,664)

매출채권의 감소(증가)	106,712,961	296,614,665

미수금의 감소(증가)	(350,967,441)	(250,144,490)

선급금의 감소(증가)	(195,284,000)	80,217,832

부가세대급금의 감소(증가)	(2,267,527)	133,895,444

선급비용의 감소(증가)	(22,390,306)	(14,942,682)

반품권의 감소(증가)	(638,916)

재고자산의 감소(증가)	(551,057,086)	(350,536,609)

선수금의 증가(감소)	(20,464,092)	112,042,713

선수수익의 증가(감소)	1,242,361	2,927,147

매입채무의 증가(감소)	(197,119,878)	(789,386,663)

미지급금의 증가(감소)	(342,674,826)	(218,849,362)

미지급비용의 증가(감소)	107,322,943	108,860,652

예수금의 증가(감소)	941,442	(1,131,311)

반품충당부채의 증가(감소)	(322,401)

법인세납부(환급)	(12,100,130)	(14,258,900)

투자활동현금흐름	593,719,224	1,253,238,299

단기투자자산의 처분	10,097,536,573	20,060,158,420

정부보조금의 수취	371,350,000	269,320,000

장기대여금의 회수	100,000,000

보증금의 감소	38,126,000

무형자산의 처분	75,000,000

이자수취	(7,768,434)	82,676,773

단기투자자산의 취득	(9,043,127,737)	(19,063,438,984)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(19,000,000)	(83,865,420)

무형자산의 취득	(5,300,000)

정부보조금의 사용	(12,597,178)	(11,612,490)

보증금의 감소(증가)	(500,000)

재무활동현금흐름

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,919,871,374)	(894,887,456)

기초현금및현금성자산	7,079,739,635	5,274,409,771

현금및현금성자산의 환율변동효과	75,239,504	122,355,795

기말현금및현금성자산	5,235,107,765	4,501,878,110