내츄럴엔도텍 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2020.12.31 현재
제 19 기 2019.12.31 현재
제 18 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	20,451,401,826	15,836,552,889	24,240,298,181

현금및현금성자산	4,921,066,280	1,811,537,162	7,232,780,266

단기투자자산	8,258,310,805	9,833,669,596	10,045,470,034

매출채권및기타채권	2,240,705,323	1,296,277,641	859,641,509

당기법인세자산	30,461,140	48,545,959	61,580,000

기타유동자산	529,034,260	335,810,890	683,503,935

재고자산	4,471,824,018	2,508,137,196	5,352,584,345

반품권	2,574,445	4,738,092

비유동자산	30,347,107,532	32,947,408,408	36,925,667,033

장기매출채권및기타채권	755,820,261	1,407,814,466	1,803,907,217

유형자산	28,781,396,281	30,323,030,534	33,164,763,543

사용권자산	275,783,262	426,960,420

무형자산	452,724,211	498,493,171	1,608,933,194

기타비유동자산	81,383,517	291,109,817	348,063,079

자산총계	50,798,509,358	48,783,961,297	61,165,965,214

부채

유동부채	31,119,379,063	2,418,307,744	23,578,756,060

매입채무및기타채무	1,726,388,994	1,840,939,802	2,238,459,530

단기차입금	202,753,682

유동성전환사채	29,107,364,743	20,967,714,098

유동리스부채	126,238,691	313,469,063

기타유동부채	159,386,635	261,976,549	163,652,398

반품충당부채	1,922,330	6,176,352

비유동부채	3,857,587,046	25,882,525,045	1,099,907,451

장기매입채무및기타장기채무	387,950,000	243,050,000	34,000,000

장기차입금	1,021,625,100	948,126,346

전환사채	3,306,435,383	24,328,573,105

리스부채	163,201,663	130,231,787

기타비유동부채	159,045,053	117,781,105

부채총계	34,976,966,109	28,300,832,789	24,678,663,511

자본

자본금	10,332,911,000	10,332,911,000	10,332,911,000

자본잉여금	38,571,360,093	40,250,601,479	40,250,601,479

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

기타포괄손익누계액	3,183,407	(11,660,492)	(15,870,697)

이익잉여금(결손금)	(25,428,451,747)	(23,755,636,452)	(11,497,118,715)

비지배지분	(1,713,205,622)	(388,833,145)	3,361,032,518

자본총계	15,821,543,249	20,483,128,508	36,487,301,703

자본과부채총계	50,798,509,358	48,783,961,297	61,165,965,214

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	13,247,175,762	6,580,460,423	8,928,361,729

매출원가	6,605,666,106	9,955,380,051	12,032,388,259

매출총이익(손실)	6,641,509,656	(3,374,919,628)	(3,104,026,530)

판매비와관리비	6,957,422,618	7,754,779,523	10,483,312,133

매출채권및기타수취채권손상차손(환입)	(19,901,606)	(926,306,363)	(70,295,877)

기타판매비와관리비	6,977,324,224	8,681,085,886	10,553,608,010

영업이익(손실)	(315,912,962)	(11,129,699,151)	(13,587,338,663)

영업외손익	(2,681,274,810)	(4,878,684,249)	(10,149,673,643)

이자수익	48,138,748	189,127,430	120,864,215

기타금융수익	1,349,301,319	457,089,744	566,655,361

이자비용	(2,487,427,156)	(2,558,322,796)	(2,228,053,128)

기타금융비용	(624,109,070)	(1,105,363,332)	(74,852,981)

기타수익	53,828,446	203,812,813	108,335,836

기타비용	(1,021,007,097)	(2,065,028,108)	(8,642,622,946)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,997,187,772)	(16,008,383,400)	(23,737,012,306)

법인세비용	498,870,960

당기순이익(손실)	(2,997,187,772)	(16,008,383,400)	(23,238,141,346)

지배기업 소유주	(1,672,815,295)	(13,412,619,821)	(19,499,748,632)

비지배지분	(1,324,372,477)	(2,595,763,579)	(3,738,392,714)

기타포괄손익	14,843,899	4,210,205	(806,427)

해외사업환산손익	14,843,899	4,210,205	(806,427)

총포괄손익	(2,982,343,873)	(16,004,173,195)	(23,238,947,773)

지배기업 소유주	(1,657,971,396)	(13,408,409,616)	(19,500,555,059)

비지배지분	(1,324,372,477)	(2,595,763,579)	(3,738,392,714)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(655)	(963)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(82)	(655)	(963)

연결 자본변동표
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주 지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,115,520,000	35,461,199,219	(5,944,253,882)	(15,064,270)	8,002,629,917	47,620,030,984	7,099,425,232	54,719,456,216

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(19,499,748,632)	(19,499,748,632)	(3,738,392,714)	(23,238,141,346)

기타포괄손익

해외산업환산이익	(806,427)	(806,427)	(806,427)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행

전환사채의 전환	217,391,000	4,789,402,260	5,006,793,260	5,006,793,260

기타조정

2018.12.31 (기말자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(15,870,697)	(11,497,118,715)	33,126,269,185	3,361,032,518	36,487,301,703

2019.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(15,870,697)	(11,497,118,715)	33,126,269,185	3,361,032,518	36,487,301,703

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(13,412,619,821)	(13,412,619,821)	(2,595,763,579)	(16,008,383,400)

기타포괄손익

해외산업환산이익	4,210,205	4,210,205	4,210,205

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행

전환사채의 전환

기타조정	1,154,102,084	1,154,102,084	(1,154,102,084)

2019.12.31 (기말자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(11,660,492)	(23,755,636,452)	20,871,961,653	(388,833,145)	20,483,128,508

2020.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(11,660,492)	(23,755,636,452)	20,871,961,653	(388,833,145)	20,483,128,508

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(1,672,815,295)	(1,672,815,295)	(1,324,372,477)	(2,997,187,772)

기타포괄손익

해외산업환산이익	14,843,899	14,843,899	14,843,899

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행	864,524,000	864,524,000	864,524,000

전환사채의 전환

기타조정	(2,543,765,386)	(2,543,765,386)	(2,543,765,386)

2020.12.31 (기말자본)	10,332,911,000	38,571,360,093	(5,944,253,882)	3,183,407	(25,428,451,747)	17,534,748,871	(1,713,205,622)	15,821,543,249

연결 현금흐름표
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(2,480,802,066)	(5,927,644,422)	(8,151,754,728)

당기순이익(손실)	(2,997,187,772)	(16,008,383,400)	(23,238,141,346)

조정:	124,914,064	9,950,866,267	17,293,168,669

운전자본의 변동	373,386,823	116,838,670	(2,189,363,441)

법인세환급	18,084,819	13,034,041	(17,418,610)

투자활동현금흐름	2,042,549,757	1,227,606,148	9,483,663,310

단기투자자산의 처분	15,135,882,501	38,588,597,771	74,323,973,768

정부보조금의 수취	1,450,588,482	772,451,829	443,867,812

장기대여금의 회수	1,000,000,000	200,000,000

보증금의 회수	80,000,000	38,126,000

유형자산의 처분	19,090,909

무형자산의 처분	1,025,000,000

이자의 수취	162,194,814	147,023,361	86,037,837

단기투자자산의 취득	(13,847,800,000)	(38,232,265,269)	(60,415,742,484)

유형자산의 취득	(440,859,457)	(517,984,441)	(2,422,411,445)

무형자산의 취득	(13,600,000)	(834,350,000)

정부보조금의 사용	(1,442,854,232)	(798,834,012)	(269,712,178)

보증금의 증가	(54,602,351)	(160,000,000)

장기대여금의 증가	(1,268,000,000)

재무활동현금흐름	3,615,825,166	(601,226,932)	(522,304,131)

단기차입금의 차입	(238,856,354)

단기차입금의 상환	36,102,672	202,753,682

전환사채의 발행	4,000,000,000

유동성 장기차입금의 상환	(725,000,000)

리스부채의 상환	(370,021,783)	(398,191,786)

임대예수보증금의 증가(감소)	13,000,000

이자의 지급	(27,153,051)	(281,464)	(57,813)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,177,572,857	(5,301,265,206)	809,604,451

기초현금및현금성자산	1,811,537,162	7,232,780,266	6,451,917,860

현금및현금성자산의 환율변동효과	(68,043,739)	(119,977,898)	(28,742,045)

기말현금및현금성자산	4,921,066,280	1,811,537,162	7,232,780,266

상기 연결재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로서 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임