내츄럴엔도텍 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	18,818,506,563	18,737,736,269	38,134,694,381

현금및현금성자산	4,857,596,016	6,600,225,270	15,129,212,833

매출채권 및 기타유동채권	2,435,090,979	2,627,565,134	11,566,401,437

금융기관예치금	0	0	2,000,000,000

매출채권	3,388,674,688	5,257,685,771	9,521,106,923

대손충당금	(1,051,112,908)	(3,149,152,861)	(17,136,030)

미수금	97,529,199	519,032,224	25,551,838

미수수익	0	0	36,878,706

당기법인세자산	2,971,045,538	2,965,673,057	0

기타유동자산	1,091,083,501	1,022,973,867	513,476,870

선급금	754,220,315	640,600,000	319,896,502

부가세대급금	18,480,259	104,785,607	0

선급비용	318,382,927	277,588,260	193,580,368

재고자산	7,463,690,529	5,521,298,941	10,925,603,241

상품	600,000	0	36,444,455

제품	652,244,936	694,755,873	2,741,452,548

제품평가충당금	(123,811,727)	(46,230,566)	0

재공품	2,493,168,799	2,009,444,241	3,382,849,014

재공품평가충당금	(13,029,308)	(13,029,308)	0

원재료	4,455,257,663	2,981,639,053	4,527,735,254

원재료평가충당금	(19,707,648)	(123,522,648)	0

부재료	18,967,814	18,242,296	68,930,793

미착품	0	0	168,191,177

비유동자산	36,555,122,210	49,311,133,464	50,583,324,268

장기매출채권 및 기타비유동채권	739,135,730	1,057,130,730	1,775,954,730

장기금융기관예치금	3,000,000	3,000,000	3,000,000

장기대여금	230,000,000	530,000,000	915,000,000

장기보증금	506,135,730	524,130,730	857,954,730

기타비유동비금융자산	20,000,000	49,098,720	289,098,720

장기선급비용	20,000,000	49,098,720	289,098,720

매도가능금융자산	710,775,000	710,775,000	1,500,000,000

관계기업투자	468,000,000	468,000,000	0

종속기업투자	66,096,000	66,096,000	0

투자부동산	0	12,540,000,000	0

토지	0	12,540,000,000	0

유형자산	31,959,705,935	31,999,951,163	45,276,729,127

토지	11,073,155,317	10,995,893,344	23,711,035,142

건물	16,606,211,058	16,401,659,871	16,166,802,458

감가상각누계액	(732,307,418)	(628,532,414)	(220,598,808)

기계장치	4,840,092,746	4,840,092,746	4,566,392,746

정부보조금	(15,105,000)	(18,890,000)	(34,030,000)

감가상각누계액	(1,080,801,293)	(943,411,235)	(398,490,083)

시설장치	1,024,585,083	1,023,685,083	913,375,613

감가상각누계액	(391,913,858)	(340,671,890)	(142,625,233)

차량운반구	162,301,545	153,711,545	79,254,545

감가상각누계액	(54,980,904)	(46,986,588)	(21,208,284)

비품	902,094,010	897,266,465	834,538,611

감가상각누계액	(373,625,351)	(333,865,764)	(177,717,580)

무형자산	983,949,940	1,010,868,649	1,621,433,511

산업재산권	15,476,462	16,454,783	21,984,525

개발비	157,142,424	170,611,773	224,489,169

소프트웨어	121,499,253	133,970,292	174,128,016

회원권	689,831,801	689,831,801	1,200,831,801

이연법인세자산	1,607,459,605	1,409,213,202	120,108,180

자산총계	55,373,628,773	68,048,869,733	88,718,018,649

부채

유동부채	4,881,498,012	16,784,586,165	15,879,903,855

매입채무 및 기타유동채무	3,575,484,530	15,404,018,648	11,427,755,275

매입채무	894,764,580	11,041,167,571	9,585,701,309

미지급금	2,269,720,800	925,677,132	1,315,379,915

미지급비용	410,999,150	3,437,173,945	526,674,051

유동성장기차입금	1,160,000,000	1,160,000,000	0

당기법인세부채	0	0	2,689,972,473

기타유동부채	146,013,482	220,567,517	1,711,886,785

예수금	127,649,809	190,006,459	1,185,887,074

선수금	18,363,673	30,561,058	61,323,917

예수부가가치세	0	0	464,675,794

반품충당부채	0	0	50,289,322

비유동부채	2,192,000,000	2,182,000,000	1,190,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	542,000,000	532,000,000	30,000,000

장기미지급금	500,000,000	500,000,000	0

장기예수금	42,000,000	32,000,000	30,000,000

장기차입금	1,650,000,000	1,650,000,000	1,160,000,000

부채총계	7,073,498,012	18,966,586,165	17,069,903,855

자본

자본금	9,738,216,000	9,738,216,000	9,667,116,000

보통주자본금	9,738,216,000	9,738,216,000	9,667,116,000

자본잉여금	16,627,957,033	16,627,957,033	16,489,852,547

주식발행초과금	16,109,297,164	16,109,297,164	16,007,436,729

기타자본잉여금	518,659,869	518,659,869	482,415,818

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)	(65,847,220)

신주인수권	(56,334,732)	(56,334,732)	(56,334,732)

주식선택권	0	0	68,437,512

자기주식	(5,887,919,150)	(5,887,919,150)	(77,950,000)

이익잉여금	27,878,211,610	28,660,364,417	45,556,993,467

미처분이익잉여금	27,878,211,610	28,660,364,417	45,556,993,467

자본총계	48,300,130,761	49,082,283,568	71,648,114,794

부채와자본총계	55,373,628,773	68,048,869,733	88,718,018,649

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,404,518,296	1,404,518,296	36,755,298,901	36,755,298,901	44,506,400,781	124,067,457,490

상품매출	61,200,000	61,200,000	154,863,000	154,863,000	991,973,500	590,597,893

제품매출	1,343,318,296	1,343,318,296	36,600,435,901	36,600,435,901	43,514,427,281	123,476,859,597

매출원가	951,356,757	951,356,757	10,403,299,973	10,403,299,973	13,905,861,472	39,572,553,103

상품매출원가	41,000,887	41,000,887	103,681,250	103,681,250	496,870,399	368,203,461

제품매출원가	910,355,870	910,355,870	10,299,618,723	10,299,618,723	13,408,991,073	39,204,349,642

매출총이익	453,161,539	453,161,539	26,351,998,928	26,351,998,928	30,600,539,309	84,494,904,387

판매비와관리비	1,322,741,643	1,322,741,643	18,011,976,917	18,011,976,917	41,195,698,333	58,608,362,651

급여	424,906,129	424,906,129	647,074,649	647,074,649	2,633,830,425	2,101,509,591

퇴직급여	57,243,889	57,243,889	105,496,295	105,496,295	302,606,776	167,650,047

복리후생비	70,356,551	70,356,551	73,169,208	73,169,208	727,134,917	512,251,533

접대비	35,559,586	35,559,586	72,242,202	72,242,202	194,053,656	350,478,185

통신비	7,419,666	7,419,666	15,277,427	15,277,427	66,943,697	59,102,687

수도광열비	115,780	115,780	0	0	75,063,134	20,831,367

세금과공과	14,926,520	14,926,520	20,690,031	20,690,031	171,032,014	163,586,327

감가상각비	84,091,132	84,091,132	95,156,688	95,156,688	328,603,589	441,922,580

운휴중인자산감가상각비	0	0	0	0	360,076,907	0

대손상각비(대손충당금환입)	(2,098,039,953)	(2,098,039,953)	0	0	3,132,016,831	505,000

지급임차료	26,556,751	26,556,751	53,298,818	53,298,818	162,239,092	238,087,873

수선비	4,363,636	4,363,636	1,460,000	1,460,000	13,913,900	13,725,483

보험료	1,852,980	1,852,980	5,720,950	5,720,950	46,814,165	26,536,877

차량유지비	6,802,031	6,802,031	12,612,641	12,612,641	47,929,100	64,379,790

경상연구개발비	419,459,548	419,459,548	554,117,405	554,117,405	2,159,763,609	2,021,703,105

운반비	21,269,254	21,269,254	29,843,194	29,843,194	150,798,354	170,462,263

교육훈련비	1,468,373	1,468,373	2,432,092	2,432,092	12,217,444	24,868,797

도서인쇄비	445,327	445,327	2,240,674	2,240,674	4,785,537	5,508,226

포장비	379,000	379,000	94,355,650	94,355,650	249,602,998	111,772,020

여비교통비	35,444,513	35,444,513	71,276,489	71,276,489	116,736,490	178,849,451

사무용품비	1,436,362	1,436,362	1,926,137	1,926,137	7,284,107	17,295,429

소모품비	5,147,322	5,147,322	4,635,069	4,635,069	56,500,121	165,290,606

지급수수료	198,835,334	198,835,334	13,359,341,070	13,359,341,070	18,259,458,679	43,520,260,682

보관료	169,990	169,990	15,554,200	15,554,200	54,687,375	120,416,700

광고선전비	50,295,533	50,295,533	2,595,797,877	2,595,797,877	4,283,152,671	7,713,417,720

건물관리비	32,794,052	32,794,052	26,474,499	26,474,499	115,695,843	158,972,279

수출제비용	4,825,827	4,825,827	7,454,069	7,454,069	26,657,983	29,226,029

무형자산상각비	13,239,360	13,239,360	13,546,623	13,546,623	81,726,164	51,229,227

견본비	6,095,138	6,095,138	15,546,066	15,546,066	34,753,264	105,163,837

주식보상비용	0	0	8,202,374	8,202,374	8,202,374	35,580,940

협회비	7,120,000	7,120,000	64,750,000	64,750,000	74,460,000	17,778,000

반품충당부채전입액	0	42,284,520	42,284,520	0	0

기타	1,888,162,012	1,888,162,012	0	0	7,236,957,117	0

영업이익(손실)	(869,580,104)	(869,580,104)	8,340,022,011	8,340,022,011	(10,595,159,024)	25,886,541,736

기타수익	200,497,413	200,497,413	50,035,566	50,035,566	289,738,285	279,754,631

외환차익	12,776,892	12,776,892	15,936,289	15,936,289	42,971,373	32,934,999

외화환산이익	0	0	0	0	81,706,918	67,600,762

투자자산처분이익	126,666,667	126,666,667	0	0	0	0

잡이익	61,053,854	61,053,854	34,099,277	34,099,277	165,059,994	179,218,870

기타비용	322,621,400	322,621,400	2,373,813,047	2,373,813,047	11,124,053,002	1,172,857,679

외환차손	1,461,841	1,461,841	160,680	160,680	22,988,872	19,590,305

외화환산손실	51,489,700	51,489,700	3,985,783	3,985,783	3,985,783	0

유형자산처분손실	0	0	0	0	0	44,248,551

무형자산처분손실	0	0	0	0	1,909,091	113,203,910

기부금	0	0	3,000,000	3,000,000	4,000,000	206,535,501

재고자산평가손실	79,650,464	79,650,464	0	0	19,707,648	0

재고자산폐기손실	170,418,255	170,418,255	0	0	6,159,470,951	268,189,258

투자부동산손상차손	0	0	0	0	763,200,621	0

잡손실	19,601,140	19,601,140	2,366,666,584	2,366,666,584	4,148,790,036	521,090,154

금융수익	6,827,810	6,827,810	83,846,055	83,846,055	307,409,501	1,136,703,327

이자수익	6,827,810	6,827,810	83,846,055	83,846,055	157,409,501	769,647,767

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	0	150,000,000	0

기타금융수익	0	0	0	0	0	367,055,560

금융원가	0	0	50	50	13,512,103	6,412,982

이자비용	0	0	50	50	13,512,103	6,412,982

법인세비용차감전순이익(손실)	(984,876,281)	(984,876,281)	6,100,090,535	6,100,090,535	(21,135,576,343)	26,123,729,033

법인세비용(수익)	(202,723,474)	(202,723,474)	1,246,738,095	1,246,738,095	(4,238,947,293)	5,363,211,618

당기순이익(손실)	(782,152,807)	(782,152,807)	4,853,352,440	4,853,352,440	(16,896,629,050)	20,760,517,415

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	(782,152,807)	(782,152,807)	4,853,352,440	4,853,352,440	(16,896,629,050)	20,760,517,415

주당이익

기본주당이익(손실)	(41)	(41)	251	251	(874)	1,081

희석주당이익(손실)	(41)	(41)	248	248	(874)	1,058

자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,635,060,000	23,317,284,289	31,067,705	24,796,476,052	50,779,888,046

총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	20,760,517,415	20,760,517,415

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가의 인식	0	0	35,580,940	0	35,580,940

주식선택권의 소멸	0	25,769,700	(25,769,700)	0	0

유상증자(주식선택권의 행사)	100,500,000	124,728,344	(28,776,165)	0	196,452,179

무상증자	6,931,556,000	(6,977,929,786)	0	0	(46,373,786)

자기주식의 취득	0	0	(77,950,000)	0	(77,950,000)

2014.12.31 (기말자본)	9,667,116,000	16,489,852,547	(65,847,220)	45,556,993,467	71,648,114,794

2015.01.01 (기초자본)	9,667,116,000	16,489,852,547	(65,847,220)	45,556,993,467	71,648,114,794

총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(16,896,629,050)	(16,896,629,050)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가의 인식	0	0	8,202,374	0	8,202,374

주식선택권의 소멸	0	36,244,051	(36,244,051)	0	0

유상증자(주식선택권의 행사)	71,100,000	101,860,435	(40,395,835)	0	132,564,600

무상증자	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(5,809,969,150)	0	(5,809,969,150)

2015.12.31 (기말자본)	9,738,216,000	16,627,957,033	(5,944,253,882)	28,660,364,417	49,082,283,568

2015.01.01 (기초자본)	9,667,116,000	16,489,852,547	(65,847,220)	45,556,993,467	71,648,114,794

총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	4,853,352,440	4,853,352,440

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가의 인식	0	0	8,202,374	0	8,202,374

주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0

유상증자(주식선택권의 행사)	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	9,667,116,000	16,489,852,547	(57,644,846)	50,410,345,907	76,509,669,608

2016.01.01 (기초자본)	9,738,216,000	16,627,957,033	(5,944,253,882)	28,660,364,417	49,082,283,568

총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(782,152,807)	(782,152,807)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가의 인식	0	0	0	0	0

주식선택권의 소멸	0	0	0	0	0

유상증자(주식선택권의 행사)	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	9,738,216,000	16,627,957,033	(5,944,253,882)	27,878,211,610	48,300,130,761

현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(14,360,820,492)	9,564,917,808	(7,009,227,882)	10,421,340,289

당기순이익(손실)	(782,152,807)	4,853,352,440	(16,896,629,050)	20,760,517,415

당기순이익조정을 위한 가감	(13,577,772,275)	5,805,580,768	12,593,204,427	(3,025,248,696)

법인세비용	(202,723,474)	1,246,738,095	(4,238,947,293)	5,363,211,618

이자비용	0	50	13,512,103	6,412,982

이자수익	(6,827,810)	(83,846,055)	(157,409,501)	(769,647,767)

외화환산이익	0	0	(81,706,918)	(67,600,762)

매도가능금융자산처분이익	0	0	(150,000,000)	0

투자자산처분이익	(126,666,667)	0	0	0

외화환산손실	51,489,700	3,985,783	3,985,783	0

감가상각비	336,375,933	319,722,875	957,610,996	674,941,582

운휴중인자산감가상각비	0	0	360,076,907	0

무형자산상각비	26,918,709	27,225,972	109,084,862	96,407,059

재고자산평가손실	79,650,464	0	19,707,648	0

재고자산폐기손실	170,418,255	0	6,159,470,951	268,189,258

대손상각비	(2,098,039,953)	0	3,132,016,831	505,000

주식보상비용	0	8,202,374	8,202,374	35,580,940

유형자산처분손실	0	0	0	44,248,551

무형자산처분손실	0	0	1,909,091	113,203,910

기타금융수익	0	0	0	(367,055,560)

투자부동산손상차손	0	0	763,200,621	0

잡손실	0	2,359,847,132	2,522,930,529	278,863,443

매출채권의 감소(증가)	1,831,915,507	(144,828,740)	4,280,690,091	(2,593,535,079)

미수금의 감소(증가)	421,503,025	(303,170,298)	(493,502,157)	(24,963,715)

선급금의 감소(증가)	(113,620,315)	(17,017,137)	(320,703,498)	(45,696,736)

부가세대급금의 감소(증가)	86,305,348	0	(104,785,607)	0

선급비용의 감소(증가)	(11,695,947)	110,722,079	155,992,108	(62,335,335)

재고자산의 감소(증가)	(2,192,460,307)	574,877,796	(3,297,804,828)	(6,815,130,282)

선수금의 증가(감소)	(12,197,385)	(42,863,592)	(30,762,859)	47,340,196

매입채무의 증가(감소)	(10,146,402,991)	1,285,625,992	1,455,362,382	(155,790,532)

미지급금의 증가(감소)	1,344,043,668	(34,367,902)	(389,702,783)	672,750,345

미지급비용의 증가(감소)	(3,026,174,795)	(237,063,190)	2,910,499,894	(347,753,640)

예수금의 증가(감소)	416,760	(193,605,856)	(982,758,184)	915,567,056

예수부가가치세의 증가(감소)	0	863,110,870	(464,675,794)	(39,447,834)

장기미지급금의 증가(감소)	0	0	500,000,000	(127,916,600)

반품충당부채의 증가(감소)	0	42,284,520	(50,289,322)	(155,596,794)

예수보증금의 증가(감소)	10,000,000	20,000,000	2,000,000	30,000,000

법인세납부(환급)	(895,410)	(1,094,015,400)	(2,705,803,259)	(7,313,928,430)

투자활동현금흐름	12,632,585,362	(1,544,035,126)	2,460,579,125	(35,461,088,756)

유형자산의 처분	0	0	0	463,641

무형자산의 처분	0	0	509,090,909	218,945,455

매도가능금융자산의 처분	0	0	1,650,000,000	0

투자부동산의 처분	12,666,666,667	0	0	0

정부보조금의 수취	0	44,202,000	579,317,248	592,094,479

보증금의 회수	18,095,000	0	385,414,000	109,680,000

장기대여금의 회수	300,000,000	0	1,020,610,370	412,500,000

이자수취	6,827,810	89,822,847	194,288,207	781,367,541

금융기관예치금의 순감소(증가)	0	0	2,000,000,000	1,700,000,000

매도가능금융자산의 취득	0	(710,775,000)	(710,775,000)	(1,500,000,000)

관계기업투자의 취득	0	0	(9,000,000)	0

종속기업투자의 취득	0	(525,096,000)	(525,096,000)	0

유형자산의 취득	(296,130,705)	(178,087,891)	(1,344,110,560)	(35,221,815,483)

무형자산의 취득	0	(9,520,000)	(9,520,000)	(1,107,957,260)

정부보조금의 사용	(62,773,410)	(71,855,082)	(592,439,679)	(533,064,399)

보증금의 증가	(100,000)	(32,726,000)	(51,590,000)	(778,302,730)

장기대여금의 증가	0	(150,000,000)	(635,610,370)	(135,000,000)

재무활동현금흐름	0	(50)	(4,040,916,653)	1,206,311,961

유상증자(주식선택권의 행사)	0	0	132,564,600	150,078,393

단기차입금의 증가	0	0	2,500,000,000	3,000,734,848

장기차입금의 증가	0	0	1,650,000,000	1,781,766,237

단기차입금의 상환	0	0	(2,500,000,000)	(3,000,734,848)

유동성장기부채의 상환	0	0	0	(19,390,000)

장기차입금의 상환	0	0	0	(621,766,237)

자기주식의 취득	0	0	(5,809,969,150)	(77,950,000)

이자지급	0	(50)	(13,512,103)	(6,426,432)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,394,124)	(3,964,012)	60,577,847	25,925,182

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,742,629,254)	8,016,918,620	(8,528,987,563)	(23,807,511,324)

기초현금및현금성자산	6,600,225,270	15,129,212,833	15,129,212,833	38,936,724,157

기말현금및현금성자산	4,857,596,016	23,146,131,453	6,600,225,270	15,129,212,833