내츄럴엔도텍 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 반기말 2017.06.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	42,358,840,580	49,333,603,575

현금및현금성자산	10,117,929,049	16,045,206,693

단기매매금융자산	20,042,774,248	9,203,729,680

매출채권 및 기타유동채권	4,183,395,504	16,747,047,537

금융기관예치금	2,500,000,000	15,001,000,000

단기대여금	300,000,000	0

매출채권	3,056,620,048	3,447,095,684

대손충당금	(1,879,061,588)	(1,841,661,588)

미수금	195,626,506	120,126,483

미수수익	10,210,538	20,486,958

당기법인세자산	17,716,080	7,227,780

기타유동자산	1,136,779,466	952,398,155

선급금	755,591,118	422,900,618

부가세대급금	35,069,922	224,899,549

선급비용	346,118,426	304,597,988

재고자산	6,860,246,233	6,377,993,730

상품	1,252,500	929,690

제품	545,416,736	391,374,399

제품평가충당금	(2,287,973)	(102,457,081)

재공품	1,966,033,953	2,892,241,821

재공품평가충당금	(622,282,635)	(1,658,178,864)

원재료	4,993,715,465	4,894,900,945

원재료평가충당금	(72,883,513)	(77,990,407)

부재료	50,764,144	37,173,227

미착품	517,556	0

비유동자산	36,784,138,924	35,451,645,866

장기매출채권 및 기타비유동채권	697,971,730	691,161,730

장기금융기관예치금	3,000,000	3,000,000

장기대여금	507,000,000	500,000,000

장기보증금	187,971,730	188,161,730

관계기업투자	2,475,695,000	468,000,000

종속기업투자	348,264,717	348,264,717

유형자산	30,606,414,683	31,246,832,323

토지	11,112,483,293	11,112,483,293

건물	16,843,290,312	16,843,290,312

감가상각누계액	(1,257,022,427)	(1,046,497,487)

기계장치	4,857,592,746	4,840,092,746

정부보조금	(7,249,999)	(3,750,000)

감가상각누계액	(1,764,181,216)	(1,492,971,217)

시설장치	1,030,103,383	1,024,585,083

감가상각누계액	(649,043,414)	(545,639,762)

차량운반구	134,277,600	163,232,145

감가상각누계액	(63,584,302)	(79,043,631)

비품	948,289,875	924,386,556

감가상각누계액	(575,802,279)	(493,335,715)

정부보조금	(2,738,889)	0

무형자산	951,588,557	993,182,859

산업재산권	10,640,718	12,585,703

개발비	98,775,245	125,713,943

소프트웨어	202,497,229	215,207,848

회원권	639,675,365	639,675,365

이연법인세자산	1,704,204,237	1,704,204,237

자산총계	79,142,979,504	84,785,249,441

부채

유동부채	13,750,662,780	7,116,553,959

매입채무 및 기타유동채무	3,666,180,391	5,394,798,516

매입채무	720,134,867	1,455,826,899

미지급금	1,120,281,117	1,890,335,704

미지급비용	1,825,764,407	2,048,635,913

유동성장기차입금	825,000,000	1,400,000,000

유동성사채	9,002,881,314	0

전환사채	10,000,000,000	0

전환사채상환할증금	938,070,000	0

전환사채전환권조정	(1,935,188,686)	0

기타유동부채	256,601,075	321,755,443

예수금	168,885,438	120,932,470

선수금	87,715,637	200,822,973

비유동부채	23,895,211,138	31,459,835,248

장기매입채무 및 기타비유동채무	42,000,000	42,000,000

장기예수금	42,000,000	42,000,000

장기차입금	1,160,000,000	1,160,000,000

사채	22,693,211,138	30,257,835,248

전환사채	30,000,000,000	40,000,000,000

전환사채상환할증금	4,835,520,000	5,773,590,000

전환사채전환권조정	(12,142,308,862)	(15,515,754,752)

부채총계	37,645,873,918	38,576,389,207

자본

자본금	9,738,216,000	9,738,216,000

보통주자본금	9,738,216,000	9,738,216,000

자본잉여금	26,641,596,032	26,641,596,032

주식발행초과금	16,109,297,164	16,109,297,164

기타자본잉여금	10,532,298,868	10,532,298,868

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

신주인수권	(56,334,732)	(56,334,732)

자기주식	(5,887,919,150)	(5,887,919,150)

이익잉여금	11,061,547,436	15,773,302,084

미처분이익잉여금	11,061,547,436	15,773,302,084

자본총계	41,497,105,586	46,208,860,234

부채와자본총계	79,142,979,504	84,785,249,441

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,066,753,056	3,819,910,270	2,302,713,042	3,707,231,338

상품매출	103,400,000	198,579,092	116,332,850	177,532,850

제품매출	1,963,353,056	3,621,331,178	2,186,380,192	3,529,698,488

매출원가	1,288,550,379	2,358,696,140	1,286,929,243	2,238,286,000

상품매출원가	67,046,465	130,566,038	74,012,998	115,013,885

제품매출원가	1,221,503,914	2,228,130,102	1,212,916,245	2,123,272,115

매출총이익	778,202,677	1,461,214,130	1,015,783,799	1,468,945,338

판매비와관리비	2,350,012,209	4,795,609,300	3,333,923,079	4,656,664,722

급여	467,854,759	988,907,906	467,177,284	892,083,413

퇴직급여	68,305,432	142,117,540	63,548,568	120,792,457

복리후생비	27,137,923	101,025,590	149,116,513	219,473,064

접대비	33,914,687	64,876,363	27,764,817	63,324,403

통신비	11,869,466	25,562,248	11,205,816	18,625,482

수도광열비	0	11,130,305	11,155,027	11,270,807

세금과공과	41,594,800	62,176,150	40,475,600	55,402,120

감가상각비	83,156,898	165,885,134	83,988,732	168,079,864

운휴중인자산감가상각비	0	62,295,447	61,426,406	61,426,406

대손상각비(대손충당금환입)	37,400,000	37,400,000	790,548,680	(1,307,491,273)

지급임차료	36,225,765	71,715,459	29,042,510	55,599,261

수선비	283,871	642,671	0	4,363,636

보험료	3,957,110	6,291,490	5,286,420	7,139,400

차량유지비	8,537,256	17,607,580	11,012,243	17,814,274

경상연구개발비	481,446,941	886,521,396	359,737,687	779,197,235

운반비	9,477,853	24,188,174	31,921,458	53,190,712

교육훈련비	607,273	2,385,273	398,182	1,866,555

도서인쇄비	313,311	1,381,147	568,815	1,014,142

포장비	3,763,500	19,887,000	36,414,480	36,793,480

여비교통비	20,530,905	65,605,771	51,855,040	87,299,553

사무용품비	617,635	2,030,636	1,170,636	2,606,998

소모품비	10,687,223	16,103,599	2,986,421	8,133,743

지급수수료	78,763,590	313,966,371	211,398,481	410,233,815

보관료	0	115,200	124,330	294,320

광고선전비	359,727,655	1,094,085,380	849,241,324	899,536,857

건물관리비	28,303,676	58,215,155	27,191,726	59,985,778

수출제비용	10,037,178	20,036,599	7,204,218	12,030,045

무형자산상각비	21,523,372	46,956,388	19,941,430	33,180,790

견본비	7,638,732	23,189,730	5,070,235	11,165,373

협회비	950,000	8,370,000	950,000	8,070,000

기타	495,385,398	454,937,598	(24,000,000)	1,864,162,012

영업이익(손실)	(1,571,809,532)	(3,334,395,170)	(2,318,139,280)	(3,187,719,384)

기타수익	1,137,143,856	1,199,202,554	96,697,942	297,195,355

외환차익	878,850	2,165,850	5,078,540	17,855,432

외화환산이익	44,230,347	27,495,613	7,804,037	7,804,037

투자자산처분이익	0	0	39,228,220	165,894,887

유형자산처분이익	0	5,908,091	0	0

재고자산평가손실환입	1,080,629,197	1,141,172,231	0	0

잡이익	11,405,462	22,460,769	44,587,145	105,640,999

기타비용	1,269,663,503	1,397,228,565	2,512,726,922	2,835,348,322

외환차손	5,788,502	109,306,359	3,106,196	4,568,037

외화환산손실	0	0	24,186,738	75,676,438

기부금	0	0	368,786	368,786

재고자산평가손실	0	0	2,358,830,699	2,438,481,163

재고자산폐기손실	1,263,112,290	1,286,831,506	66,346,863	236,765,118

잡손실	762,711	1,090,700	59,887,640	79,488,780

금융수익	106,659,105	258,923,737	9,587,170	16,414,980

이자수익	106,659,105	258,923,737	9,587,170	16,414,980

금융원가	725,317,345	1,438,257,204	710,775,000	710,775,000

이자비용	725,317,345	1,438,257,204	0	0

매도가능금융자산손상차손	0	0	710,775,000	710,775,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,322,987,419)	(4,711,754,648)	(5,435,356,090)	(6,420,232,371)

법인세비용(수익)	0	0	(1,308,512,512)	(1,511,235,986)

당기순이익(손실)	(2,322,987,419)	(4,711,754,648)	(4,126,843,578)	(4,908,996,385)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,322,987,419)	(4,711,754,648)	(4,126,843,578)	(4,908,996,385)

주당이익

기본주당이익(손실)	(120)	(244)	(214)	(254)

희석주당이익(손실)	(120)	(244)	(214)	(254)

자본변동표
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,738,216,000	16,627,957,033	(5,944,253,882)	28,660,364,417	49,082,283,568

총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,908,996,385)	(4,908,996,385)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	0	0	0

2016.06.30 (기말자본)	9,738,216,000	16,627,957,033	(5,944,253,882)	23,751,368,032	44,173,287,183

2017.01.01 (기초자본)	9,738,216,000	26,641,596,032	(5,944,253,882)	15,773,302,084	46,208,860,234

총포괄이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,711,754,648)	(4,711,754,648)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	0	0	0

2017.06.30 (기말자본)	9,738,216,000	26,641,596,032	(5,944,253,882)	11,061,547,436	41,497,105,586

현금흐름표
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	(4,868,425,738)	(12,158,876,253)

당기순이익(손실)	(4,711,754,648)	(4,908,996,385)

당기순이익조정을 위한 가감	(146,182,790)	(10,511,941,956)

법인세비용	0	(1,511,235,986)

이자비용	1,438,257,204	0

이자수익	(258,923,737)	(16,414,980)

외화환산이익	(27,495,613)	(7,804,037)

투자자산처분이익	0	(165,894,887)

유형자산처분이익	(5,908,091)	0

외화환산손실	0	75,676,438

감가상각비	614,709,479	611,284,625

운휴중인자산감가상각비	62,295,447	61,426,406

무형자산상각비	70,374,302	51,489,922

재고자산평가손실환입	(1,141,172,231)	0

재고자산평가손실	0	2,438,481,163

재고자산폐기손실	1,286,831,506	236,765,118

대손상각비	37,400,000	(1,307,491,273)

매도가능금융자산손상차손	0	710,775,000

매출채권의 감소(증가)	390,475,636	2,327,816,561

미수금의 감소(증가)	(75,500,023)	446,048,929

선급금의 감소(증가)	(332,690,500)	467,504,485

부가세대급금의 감소(증가)	189,829,627	104,785,607

선급비용의 감소(증가)	(41,520,438)	2,284,080

재고자산의 감소(증가)	(627,911,778)	(3,387,295,951)

선수금의 증가(감소)	(113,107,336)	106,513,365

매입채무의 증가(감소)	(735,692,032)	(10,034,700,679)

미지급금의 증가(감소)	(770,054,587)	1,168,629,370

미지급비용의 증가(감소)	(222,871,506)	(2,906,038,887)

예수금의 증가(감소)	116,491,881	(15,857,813)

예수부가가치세의 증가(감소)	0	21,311,468

예수보증금의 증가(감소)	0	10,000,000

법인세납부(환급)	(10,488,300)	3,262,062,088

투자활동현금흐름	(511,347,519)	12,177,741,233

단기매매금융자산의 처분	28,400,000,000	0

유형자산의 처분	5,909,091	0

투자부동산의 처분	0	12,705,894,887

정부보조금의 수취	218,429,871	0

보증금의 회수	6,190,000	37,320,000

장기대여금의 회수	170,000,000	300,000,000

이자수취	231,064,175	16,414,980

단기매매금융자산의 취득	(39,200,908,586)	0

금융기관예치금의 순감소(증가)	12,501,000,000	0

단기대여금의 증가	(300,000,000)	0

관계기업투자의 취득	(2,007,695,000)	0

종속기업투자의 취득	0	(141,072,000)

유형자산의 취득	(46,921,619)	(297,160,887)

무형자산의 취득	(28,780,000)	(210,575,365)

정부보조금의 사용	(276,635,451)	(162,980,382)

보증금의 증가	(6,000,000)	(100,000)

장기대여금의 증가	(177,000,000)	(70,000,000)

재무활동현금흐름	(575,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(575,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	27,495,613	(7,694,169)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,927,277,644)	11,170,811

기초현금및현금성자산	16,045,206,693	6,600,225,270

기말현금및현금성자산	10,117,929,049	6,611,396,081