내츄럴엔도텍 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	39,026,055,565	42,040,959,674

현금및현금성자산	7,804,672,405	6,451,917,860

단기매매금융자산	19,050,944,612	23,647,664,048

매출채권 및 기타유동채권	1,289,964,625	1,326,834,929

매출채권	2,866,393,621	3,163,008,286

매출채권손상차손누계액	(1,874,059,588)	(1,879,061,588)

미수금	295,547,524	37,878,016

미수수익	2,083,068	5,010,215

당기법인세자산	60,917,680	44,161,390

기타유동자산	912,385,516	1,046,595,679

선급금	317,976,523	413,112,304

부가세대급금	137,758,709	188,811,705

선급비용	456,650,284	444,671,670

재고자산	9,907,170,727	9,523,785,768

상품	747,000	747,000

제품	1,506,331,579	1,276,186,306

제품평가충당금	(31,309,242)	(31,309,242)

원재료	6,328,576,758	6,048,166,565

원재료평가충당금	(63,722,204)	(64,481,858)

부재료	129,283,474	86,962,165

부재료평가충당금	(7,467,936)	(6,836,200)

재공품	1,935,951,476	2,121,827,057

저장품	107,123,262	92,523,975

미착품	1,656,560

비유동자산	43,770,031,146	43,641,860,284

장기매출채권및기타채권	798,571,730	798,571,730

장기금융기관예치금	3,000,000	3,000,000

장기대여금	507,000,000	507,000,000

장기보증금	288,571,730	288,571,730

유형자산	36,365,427,522	36,114,546,967

토지	11,607,063,793	11,602,663,793

건물	16,843,290,312	16,843,290,312

감가상각누계액	(1,572,809,837)	(1,467,547,367)

기계장치	10,486,490,865	10,192,876,088

감가상각누계액	(3,109,444,506)	(2,841,460,264)

정부보조금	(33,659,705)	(11,510,266)

시설장치	1,684,065,264	1,596,630,041

감가상각누계액	(1,011,425,266)	(930,658,514)

정부보조금	(14,092,383)

차량운반구	130,775,282	130,775,282

감가상각누계액	(80,299,314)	(73,727,320)

비품	1,154,549,120	1,150,133,666

감가상각누계액	(769,360,378)	(718,410,256)

정부보조금	(3,794,445)	(4,021,528)

건설중인자산	1,054,078,720	645,513,300

무형자산	6,606,031,894	6,728,741,587

산업재산권	110,763,163	110,763,163

감가상각누계액	(65,638,237)	(63,450,228)

기술력	2,267,595,276	2,267,595,276

상각누계액(기술력)	(56,689,881)

개발비	769,387,001	769,387,001

감가상각누계액	(403,615,079)	(365,145,730)

소프트웨어	505,832,900	505,832,900

감가상각누계액	(310,441,824)	(285,079,370)

회원권	639,675,365	639,675,365

영업권	3,149,163,210	3,149,163,210

자산총계	82,796,086,711	85,682,819,958

부채

유동부채	5,013,830,147	5,459,761,305

매입채무및기타채무	3,752,747,368	4,567,229,889

매입채무	1,291,470,312	1,845,592,843

미지급금	578,485,484	885,309,372

미지급비용	1,882,791,572	1,836,327,674

유동성장기차입금	725,000,000	725,000,000

기타유동부채	535,859,959	167,308,596

선수금	255,911,385	143,868,672

선수수익	2,176,422	2,176,422

예수금	277,772,152	21,263,502

반품충당부채	222,820	222,820

비유동부채	26,079,423,926	25,503,602,437

장기매입채무및기타장기채무	30,000,000	30,000,000

예수보증금	30,000,000	30,000,000

장기차입금	1,160,000,000	1,160,000,000

사채	24,390,552,966	23,814,731,477

전환사채	30,000,000,000	30,000,000,000

전환사채상환할증금	4,835,520,000	4,835,520,000

전환사채전환권조정	(10,444,967,034)	(11,020,788,523)

이연법인세부채	498,870,960	498,870,960

부채총계	31,093,254,073	30,963,363,742

자본

지배기업 소유주 자본	44,603,407,406	47,620,030,984

자본금	10,115,520,000	10,115,520,000

보통주자본금	10,115,520,000	10,115,520,000

자본잉여금	35,461,199,219	35,461,199,219

주식발행초과금	26,517,263,249	26,517,263,249

기타자본잉여금	8,943,935,970	8,943,935,970

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

신주인수권	(56,334,732)	(56,334,732)

자기주식	(5,887,919,150)	(5,887,919,150)

기타포괄손익누계액	(8,629,602)	(15,064,270)

해외사업환산손실	(8,629,602)	(15,064,270)

이익잉여금	4,979,571,671	8,002,629,917

미처분이익잉여금	4,979,571,671	8,002,629,917

비지배지분	7,099,425,232	7,099,425,232

자본총계	51,702,832,638	54,719,456,216

자본과부채총계	82,796,086,711	85,682,819,958

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,585,866,543	1,585,866,543	1,753,157,214	1,753,157,214

상품매출액	127,909,091	127,909,091	95,179,092	95,179,092

제품매출액	1,457,957,452	1,457,957,452	1,657,978,122	1,657,978,122

매출원가	1,659,152,113	1,659,152,113	1,070,145,761	1,070,145,761

상품매출원가	83,917,925	83,917,925	63,519,573	63,519,573

제품매출원가	1,575,234,188	1,575,234,188	1,006,626,188	1,006,626,188

매출총이익	(73,285,570)	(73,285,570)	683,011,453	683,011,453

판매비와관리비	2,406,915,532	2,406,915,532	2,458,697,387	2,458,697,387

급여	639,076,184	639,076,184	526,568,139	526,568,139

퇴직급여	74,585,053	74,585,053	73,812,108	73,812,108

복리후생비	83,710,900	83,710,900	75,666,756	75,666,756

여비교통비	35,574,440	35,574,440	46,440,331	46,440,331

접대비	44,475,209	44,475,209	31,131,666	31,131,666

통신비	9,579,330	9,579,330	14,045,203	14,045,203

수도광열비	11,166,302	11,166,302	11,170,322	11,170,322

세금과공과	20,560,270	20,560,270	20,581,350	20,581,350

감가상각비	127,660,619	127,660,619	82,728,236	82,728,236

운휴중인자산감가상각비	62,087,590	62,087,590	62,295,447	62,295,447

매출채권손상차손(환입)	(5,002,000)	(5,002,000)

지급임차료	46,757,288	46,757,288	38,314,446	38,314,446

수선비	71,819	71,819	358,800	358,800

보험료	4,461,910	4,461,910	2,334,380	2,334,380

차량유지비	12,879,026	12,879,026	9,070,324	9,070,324

경상연구개발비	520,701,989	520,701,989	405,074,455	405,074,455

운반비	12,306,766	12,306,766	14,710,321	14,710,321

교육훈련비	883,000	883,000	1,778,000	1,778,000

도서인쇄비	1,016,436	1,016,436	1,067,836	1,067,836

사무용품비	1,489,094	1,489,094	1,413,001	1,413,001

소모품비	8,209,286	8,209,286	5,416,376	5,416,376

지급수수료	301,229,224	301,229,224	236,256,351	236,256,351

보관료	115,200	115,200

광고선전비	245,320,269	245,320,269	734,357,725	734,357,725

건물관리비	31,302,246	31,302,246	29,911,479	29,911,479

수출제비용	8,146,660	8,146,660	9,999,421	9,999,421

무형자산상각비	83,377,678	83,377,678	25,433,016	25,433,016

견본품비	12,829,212	12,829,212	15,550,998	15,550,998

협회비	8,778,182	8,778,182	7,420,000	7,420,000

포장비	3,681,550	3,681,550	16,123,500	16,123,500

기타	(40,447,800)	(40,447,800)

영업이익(손실)	(2,480,201,102)	(2,480,201,102)	(1,775,685,934)	(1,775,685,934)

기타수익	148,014,062	148,014,062	18,250,398	18,250,398

외환차익	1,757,049	1,757,049	1,287,000	1,287,000

외화환산이익	140,784,882	140,784,882

유형자산처분이익	5,908,091	5,908,091

잡이익	5,472,131	5,472,131	11,055,307	11,055,307

기타비용	213,990,194	213,990,194	84,962,078	84,962,078

외환차손	145,976,590	145,976,590	104,723,173	104,723,173

외화환산손실	24,243,809	24,243,809	16,734,734	16,734,734

재고자산평가손실	(60,543,034)	(60,543,034)

재고자산폐기손실	23,719,216	23,719,216

잡손실	43,769,795	43,769,795	327,989	327,989

관계기업지분법손익	(249,636,702)	(249,636,702)

관계기업지분법손실	(249,636,702)	(249,636,702)

금융수익	98,940,477	98,940,477	152,317,758	152,317,758

이자수익	32,673,951	32,673,951	152,317,758	152,317,758

단기매매금융자산평가이익(금융수익)	66,266,526	66,266,526

금융원가	575,821,489	575,821,489	712,939,859	712,939,859

이자비용	575,821,489	575,821,489	712,939,859	712,939,859

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,023,058,246)	(3,023,058,246)	(2,652,656,417)	(2,652,656,417)

당기순이익(손실)	(3,023,058,246)	(3,023,058,246)	(2,652,656,417)	(2,652,656,417)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	(2,457,649,820)	(2,457,649,820)	(2,652,656,417)	(2,652,656,417)

비지배지분	(565,408,426)	(565,408,426)

기타포괄손익	6,434,668	6,434,668	(16,560,265)	(16,560,265)

해외사업환산손익	6,434,668	6,434,668	(16,560,265)	(16,560,265)

총포괄손익	(3,016,623,578)	(3,016,623,578)	(2,669,216,682)	(2,669,216,682)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주	(2,451,215,152)	(2,451,215,152)	(2,669,216,682)	(2,669,216,682)

비지배지분	(565,408,426)	(565,408,426)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(123)	(123)	(137)	(137)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(123)	(123)	(137)	(137)

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업소유주 지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,738,216,000	26,641,596,032	(5,944,253,882)	(2,083,004)	16,863,453,666	47,296,928,812	47,296,928,812

총포괄손익	당기순이익	(2,652,656,417)	(2,652,656,417)	(2,652,656,417)

해외사업환산손익	(16,560,265)	(16,560,265)	(16,560,265)

2017.03.31 (기말자본)	9,738,216,000	26,641,596,032	(5,944,253,882)	(18,643,269)	14,210,797,249	44,627,712,130	44,627,712,130

2018.01.01 (기초자본)	10,115,520,000	35,461,199,219	(5,944,253,882)	(15,064,270)	8,002,629,917	47,620,030,984	7,099,425,232	54,719,456,216

총포괄손익	당기순이익	(3,023,058,246)	(3,023,058,246)	(3,023,058,246)

해외사업환산손익	6,434,668	6,434,668	6,434,668

2018.03.31 (기말자본)	10,115,520,000	35,461,199,219	(5,944,253,882)	(8,629,602)	4,979,571,671	44,603,407,406	7,099,425,232	51,702,832,638

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,930,882,106)	(2,670,784,207)

당기순이익(손실)	(3,023,058,246)	(2,652,656,417)

조정:	987,939,585	1,154,942,968

이자비용	575,821,489	712,939,859

이자수익	(32,673,951)	(152,317,758)

외화환산이익	(140,784,882)

유형자산처분이익	(5,908,091)

외화환산손실	24,243,809	16,734,734

감가상각비	447,804,363	273,833,311

운휴중인자산감가상각비	62,087,590	62,295,447

무형자산상각비	122,709,693	34,552,582

재고자산평가손실(환입)	(60,543,034)

재고자산폐기손실	23,719,216

매출채권손상차손(환입)	(5,002,000)

관계기업지분법손실	249,636,702

단기매매금융자산평가이익	(66,266,526)

운전자본의 변동	(879,007,155)	(1,165,488,118)

매출채권의 감소(증가)	497,503,675	714,317,561

미수금의 감소(증가)	(217,847,454)	(198,924,694)

선급금의 감소(증가)	95,135,781	(133,197,862)

부가세대급금의 감소(증가)	51,052,996	158,900,013

선급비용의 감소(증가)	(11,856,898)	(60,979,428)

재고자산의 감소(증가)	(383,384,959)	(44,634,765)

선수금의 증가(감소)	112,042,713	12,788,524

선수수익의 증가(감소)	2,927,147

매입채무의 증가(감소)	(760,826,263)	(497,854,951)

미지급금의 증가(감소)	(309,018,931)	(773,101,562)

미지급비용의 증가(감소)	46,463,898	(343,355,804)

예수금의 증가(감소)	(1,198,860)	554,850

법인세납부(환급)	(16,756,290)	(7,582,640)

투자활동현금흐름	4,154,936,549	(9,865,340,117)

단기매매금융자산의 처분	23,660,158,420	9,200,000,000

정부보조금의 수취	269,320,000	276,594,868

임차보증금의 감소	6,190,000

유형자산의 처분	5,909,091

이자수취	98,940,477	96,418,532

단기매매금융자산의 취득	(19,063,438,984)	(29,200,000,000)

금융기관예치금의 순감소(증가)	10,000,000,000

유형자산의 취득	(798,430,874)	(23,886,482)

정부보조금의 사용	(11,612,490)	(49,566,126)

장기대여금의 대여	(177,000,000)

재무활동현금흐름

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,224,054,443	(12,536,124,324)

기초현금및현금성자산	6,451,917,860	16,312,172,966

현금및현금성자산의 환율변동효과	128,700,102	(23,746,589)

기말현금및현금성자산	7,804,672,405	3,752,302,053