내츄럴엔도텍 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
제 19 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	21,003,267,832	20,451,401,826	15,836,552,889

현금및현금성자산	1,789,901,471	4,921,066,280	1,811,537,162

단기투자자산	10,828,459,467	8,258,310,805	9,833,669,596

매출채권및기타채권	1,677,388,548	2,240,705,323	1,296,277,641

당기법인세자산	75,000,209	30,461,140	48,545,959

기타유동자산	698,067,444	529,034,260	335,810,890

재고자산	5,878,003,594	4,471,824,018	2,508,137,196

반품권	56,447,099	2,574,445

비유동자산	29,741,410,268	30,347,107,532	32,947,408,408

장기매출채권및기타채권	733,472,334	755,820,261	1,407,814,466

투자부동산	229,140,383

유형자산	27,788,801,021	28,781,396,281	30,323,030,534

사용권자산	448,723,545	275,783,262	426,960,420

무형자산	429,840,672	452,724,211	498,493,171

기타비유동자산	111,432,313	81,383,517	291,109,817

자산총계	50,744,678,100	50,798,509,358	48,783,961,297

부채

유동부채	4,757,005,980	31,119,379,063	2,418,307,744

매입채무및기타채무	2,151,353,399	1,726,388,994	1,840,939,802

유동성전환사채	1,878,750,982	29,107,364,743

유동리스부채	314,022,724	126,238,691	313,469,063

기타유동부채	320,893,867	159,386,635	261,976,549

반품충당부채	91,985,008	1,922,330

비유동부채	619,475,135	3,857,587,046	25,882,525,045

장기매입채무및기타장기채무	464,950,000	387,950,000	243,050,000

장기차입금	1,021,625,100

전환사채	3,306,435,383	24,328,573,105

리스부채	154,525,135	163,201,663	130,231,787

기타비유동부채	159,045,053

부채총계	5,376,481,115	34,976,966,109	28,300,832,789

자본

자본금	15,587,747,500	10,332,911,000	10,332,911,000

자본잉여금	64,495,388,107	38,571,360,093	40,250,601,479

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

기타포괄손익누계액	4,641,578	3,183,407	(11,660,492)

이익잉여금(결손금)	(30,507,143,318)	(25,428,451,747)	(23,755,636,452)

비지배지분	1,731,817,000	(1,713,205,622)	(388,833,145)

자본총계	45,368,196,985	15,821,543,249	20,483,128,508

자본과부채총계	50,744,678,100	50,798,509,358	48,783,961,297

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	14,695,674,000	13,247,175,762	6,580,460,423

매출원가	9,569,441,689	6,605,666,106	9,955,380,051

매출총이익	5,126,232,311	6,641,509,656	(3,374,919,628)

판매비와관리비	11,038,207,126	6,957,422,618	7,754,779,523

매출채권및기타수취채권손상차손(환입)	76,020,523	(19,901,606)	(926,306,363)

기타판매비와관리비	10,962,186,603	6,977,324,224	8,681,085,886

영업이익(손실)	(5,911,974,815)	(315,912,962)	(11,129,699,151)

영업외손익	(1,077,156,535)	(2,681,274,810)	(4,878,684,249)

이자수익	154,335,541	48,138,748	189,127,430

기타금융수익	733,585,179	1,349,301,319	457,089,744

이자비용	(1,080,562,711)	(2,487,427,156)	(2,558,322,796)

기타금융비용	(24,064,745)	(624,109,070)	(1,105,363,332)

기타수익	26,500,338	53,828,446	203,812,813

기타비용	(886,950,137)	(1,021,007,097)	(2,065,028,108)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,989,131,350)	(2,997,187,772)	(16,008,383,400)

법인세비용

당기순이익(손실)	(6,989,131,350)	(2,997,187,772)	(16,008,383,400)

지배기업 소유주	(5,078,691,571)	(1,672,815,295)	(13,412,619,821)

비지배지분	(1,910,439,779)	(1,324,372,477)	(2,595,763,579)

기타포괄손익	1,458,171	14,843,899	4,210,205

해외사업환산손익	1,458,171	14,843,899	4,210,205

총포괄손익	(6,987,673,179)	(2,982,343,873)	(16,004,173,195)

지배기업 소유주	(5,077,233,400)	(1,657,971,396)	(13,408,409,616)

비지배지분	(1,910,439,779)	(1,324,372,477)	(2,595,763,579)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(189)	(82)	(655)

연결 자본변동표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주 지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(15,870,697)	(11,497,118,715)	33,126,269,185	3,361,032,518	36,487,301,703

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(13,412,619,821)	(13,412,619,821)	(2,595,763,579)	(16,008,383,400)

기타포괄손익

해외산업환산이익	4,210,205	4,210,205	4,210,205

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행

전환사채의 전환

종속회사 유상증자

연결실체내 자본거래

기타조정	1,154,102,084	1,154,102,084	(1,154,102,084)

2019.12.31 (기말자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(11,660,492)	(23,755,636,452)	20,871,961,653	(388,833,145)	20,483,128,508

2020.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(11,660,492)	(23,755,636,452)	20,871,961,653	(388,833,145)	20,483,128,508

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(1,672,815,295)	(1,672,815,295)	(1,324,372,477)	(2,997,187,772)

기타포괄손익

해외산업환산이익	14,843,899	14,843,899	14,843,899

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행	864,524,000	864,524,000	864,524,000

전환사채의 전환

종속회사 유상증자

연결실체내 자본거래

기타조정	(2,543,765,386)	(2,543,765,386)	(2,543,765,386)

2020.12.31 (기말자본)	10,332,911,000	38,571,360,093	(5,944,253,882)	3,183,407	(25,428,451,747)	17,534,748,871	(1,713,205,622)	15,821,543,249

2021.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	38,571,360,093	(5,944,253,882)	3,183,407	(25,428,451,747)	17,534,748,871	(1,713,205,622)	15,821,543,249

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(5,078,691,571)	(5,078,691,571)	(1,910,439,779)	(6,989,131,350)

기타포괄손익

해외산업환산이익	1,458,171	0	1,458,171	0	1,458,171

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행

전환사채의 전환	5,254,836,500	26,302,580,415	31,557,416,915	31,557,416,915

종속회사 유상증자	4,976,910,000	4,976,910,000

연결실체내 자본거래	(378,552,401)	0	0	0	(378,552,401)	378,552,401

기타조정

2021.12.31 (기말자본)	15,587,747,500	64,495,388,107	(5,944,253,882)	4,641,578	(30,507,143,318)	43,636,379,985	1,731,817,000	45,368,196,985

연결 현금흐름표
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 19 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(3,893,049,929)	(2,480,802,066)	(5,927,644,422)

당기순이익(손실)	(6,989,131,350)	(2,997,187,772)	(16,008,383,400)

조정:	3,432,662,091	124,914,064	9,950,866,267

운전자본의 변동	(292,041,601)	373,386,823	116,838,670

법인세환급	(44,539,069)	18,084,819	13,034,041

투자활동현금흐름	(3,849,744,707)	2,034,815,507	1,253,988,331

단기투자자산의 처분	29,593,817,503	15,135,882,501	38,588,597,771

장기대여금의 회수	358,000,000	1,000,000,000	200,000,000

보증금의 회수	43,835,500	80,000,000	38,126,000

유형자산의 처분	8,508,437	19,090,909

무형자산의 처분	1,025,000,000

이자의 수취	(18,949,227)	162,194,814	147,023,361

장기보증금의 회수	600,000

단기투자자산의 취득	(31,930,561,851)	(13,847,800,000)	(38,232,265,269)

유형자산의 취득	(1,279,357,025)	(440,859,457)	(517,984,441)

무형자산의 취득	(13,600,000)

보증금의 증가	(125,638,044)	(54,602,351)

장기대여금의 증가	(500,000,000)

재무활동현금흐름	4,605,805,484	3,623,559,416	(627,609,115)

단기차입금의 차입	(238,856,354)

단기차입금의 상환	36,102,672

주식의 발행	4,976,910,000

정부보조금의 수취	1,200,763,208	1,450,588,482	772,451,829

전환사채의 발행	4,000,000,000

리스부채의 상환	(368,104,516)	(370,021,783)	(398,191,786)

임대예수보증금의 증가(감소)	(3,000,000)	13,000,000

정부보조금의 사용	(1,200,763,208)	(1,442,854,232)	(798,834,012)

이자의 지급	(27,153,051)	(281,464)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,136,989,152)	3,177,572,857	(5,301,265,206)

기초현금및현금성자산	4,921,066,280	1,811,537,162	7,232,780,266

현금및현금성자산의 환율변동효과	5,824,343	(68,043,739)	(119,977,898)

기말현금및현금성자산	1,789,901,471	4,921,066,280	1,811,537,162