내츄럴엔도텍 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 반기말 2018.06.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	32,907,758,150	36,803,625,161

현금및현금성자산	5,722,447,360	5,274,409,771

유동단기매매금융자산	15,062,810,729	20,047,664,048

매출채권 및 기타유동채권	1,957,244,046	1,327,739,852

매출채권	3,663,278,251	3,163,008,286

매출채권손상차손누계액	(1,901,438,788)	(1,879,061,588)

미수금	177,836,706	40,866,007

미수수익	17,567,877	2,927,147

당기법인세자산	28,020,000	43,904,480

기타유동자산	496,121,125	763,920,927

선급금	153,467,037	295,876,177

부가가치세대급금	836,820	165,667,703

선급비용	341,817,268	302,377,047

반품권	19,384,572

재고자산	9,621,730,318	9,345,986,083

상품	4,563,940	747,000

상품평가충당금	(747,000)

제품	1,039,585,361	1,274,899,426

제품평가충당금	(69,807,045)	(31,309,242)

원재료	6,434,678,768	6,001,489,221

원재료평가충당금	(60,063,820)	(64,481,858)

부재료	61,824,897	49,650,679

부재료평가충당금	(7,467,936)	(6,836,200)

재공품	2,219,163,153	2,121,827,057

비유동자산	38,640,982,930	39,200,338,368

장기매출채권및기타채권	697,971,730	697,971,730

장기금융기관예치금	3,000,000	3,000,000

장기대여금	507,000,000	507,000,000

장기보증금	187,971,730	187,971,730

종속기업투자	7,166,971,493	7,166,971,493

유형자산	29,862,310,691	30,426,984,863

토지	11,610,363,793	11,602,663,793

건물	16,843,290,312	16,843,290,312

감가상각누계액	(1,678,072,307)	(1,467,547,367)

기계장치	4,861,192,746	4,861,192,746

감가상각누계액	(2,287,885,362)	(2,028,101,586)

정부보조금	(5,749,995)	(6,499,997)

시설장치	1,099,553,383	1,030,103,383

감가상각누계액	(860,265,434)	(752,906,924)

차량운반구	125,687,600	125,687,600

감가상각누계액	(86,277,746)	(73,642,526)

비품	976,378,456	955,789,465

감가상각누계액	(741,902,813)	(659,022,508)

정부보조금	(3,567,362)	(4,021,528)

건설중인자산	9,565,420

무형자산	913,729,016	908,410,282

산업재산권	57,634,303	57,634,303

감가상각누계액	(50,393,952)	(48,839,792)

개발비	269,387,001	269,387,001

감가상각누계액	(224,489,152)	(197,550,454)

소프트웨어	460,872,900	460,872,900

감가상각누계액	(318,957,449)	(272,769,041)

회원권	719,675,365	639,675,365

자산총계	71,548,741,080	76,003,963,529

부채

유동부채	26,792,664,577	5,226,469,967

매입채무및기타채무	1,456,021,107	4,334,006,100

매입채무	633,997,905	2,047,803,075

미지급금	352,966,213	649,828,745

미지급비용	469,056,989	1,636,374,280

유동성장기차입금	725,000,000

유동성전환사채	24,975,337,407

유동성전환사채	30,000,000,000

유동성전환사채상환할증금	4,835,520,000

유동성전환사채전환권조정	(9,860,182,593)

기타유동부채	338,229,635	167,241,047

선수금	176,197,525	143,868,672

선수수익	2,092,922	2,176,422

예수금	159,939,188	21,195,953

반품충당부채	23,076,428	222,820

비유동부채	1,212,000,000	25,016,731,477

장기매입채무및기타장기채무	52,000,000	42,000,000

예수보증금	52,000,000	42,000,000

장기차입금	1,160,000,000	1,160,000,000

사채	23,814,731,477

전환사채	30,000,000,000

전환사채상환할증금	4,835,520,000

전환사채전환권조정	(11,020,788,523)

부채총계	28,004,664,577	30,243,201,444

자본

자본금	10,115,520,000	10,115,520,000

보통주자본금	10,115,520,000	10,115,520,000

자본잉여금	35,461,199,219	35,461,199,219

주식발행초과금	26,517,263,249	26,517,263,249

기타자본잉여금	8,943,935,970	8,943,935,970

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

신주인수권	(56,334,732)	(56,334,732)

자기주식	(5,887,919,150)	(5,887,919,150)

이익잉여금	3,911,611,166	6,128,296,748

미처분이익잉여금	3,911,611,166	6,128,296,748

자본총계	43,544,076,503	45,760,762,085

자본과부채총계	71,548,741,080	76,003,963,529

포괄손익계산서
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,657,842,201	4,243,708,744	2,066,753,056	3,819,910,270

상품매출액	127,909,091	103,400,000	198,579,092

제품매출액	2,657,842,201	4,115,799,653	1,963,353,056	3,621,331,178

매출원가	1,534,762,932	2,572,969,134	1,288,550,379	2,358,696,140

상품매출원가	83,917,925	67,046,465	130,566,038

제품매출원가	1,534,762,932	2,489,051,209	1,221,503,914	2,228,130,102

매출총이익	1,123,079,269	1,670,739,610	778,202,677	1,461,214,130

판매비와관리비	1,141,716,801	3,127,308,594	2,350,012,209	4,795,609,300

급여	421,896,336	983,740,691	467,854,759	988,907,906

퇴직급여	134,691,639	204,933,434	68,305,432	142,117,540

복리후생비	54,180,305	127,193,984	27,137,923	101,025,590

여비교통비	25,499,126	52,778,656	20,530,905	65,605,771

접대비	36,022,753	76,230,147	33,914,687	64,876,363

통신비	8,508,429	17,671,718	11,869,466	25,562,248

수도광열비	11,166,302	11,130,305

세금과공과	39,619,920	60,180,190	41,594,800	62,176,150

감가상각비	38,130,892	165,791,511	83,156,898	165,885,134

운휴중인자산감가상각비	62,087,590	62,295,447

매출채권손상차손(환입)	27,379,200	22,377,200	37,400,000	37,400,000

지급임차료	32,732,971	69,233,708	36,225,765	71,715,459

수선비	283,871	642,671

보험료	1,282,540	4,041,550	3,957,110	6,291,490

차량유지비	13,058,114	23,242,124	8,537,256	17,607,580

경상연구개발비	454,200,463	802,940,579	481,446,941	886,521,396

운반비	23,776,441	36,068,207	9,477,853	24,188,174

교육훈련비	450,000	1,203,000	607,273	2,385,273

도서인쇄비	1,230,635	2,212,071	313,311	1,381,147

사무용품비	607,462	2,013,456	617,635	2,030,636

소모품비	4,877,787	12,857,073	10,687,223	16,103,599

지급수수료	649,849,958	887,073,995	78,763,590	313,966,371

보관료	115,200

광고선전비	509,806,709	750,776,978	359,727,655	1,094,085,380

건물관리비	28,242,424	59,504,553	28,303,676	58,215,155

수출제비용	13,136,882	21,283,542	10,037,178	20,036,599

무형자산상각비	22,939,327	46,360,903	21,523,372	46,956,388

견본품비	4,273,460	17,102,672	7,638,732	23,189,730

협회비	2,300,000	10,538,182	950,000	8,370,000

포장비	19,495,372	23,176,922	3,763,500	19,887,000

기타	(1,426,472,344)	(1,426,472,344)	495,385,398	454,937,598

영업이익(손실)	(18,637,532)	(1,456,568,984)	(1,571,809,532)	(3,334,395,170)

기타수익	256,683,126	271,453,040	56,514,659	58,030,323

외환차익	154,975,866	32,928,626	878,850	2,165,850

외화환산이익	88,391,823	210,747,618	44,230,347	27,495,613

유형자산처분이익	5,908,091

잡이익	13,315,437	27,776,796	11,405,462	22,460,769

기타비용	1,096,251	67,032,137	189,034,306	256,056,334

외환차손	22,168,329	5,788,502	109,306,359

재고자산폐기손실	182,483,093	145,659,275

잡손실	1,096,251	44,863,808	762,711	1,090,700

금융수익	113,391,656	196,068,429	106,659,105	258,923,737

이자수익	32,947,397	36,333,239	106,659,105	258,923,737

단기매매금융자산평가이익(금융수익)	80,444,259	159,735,190

금융원가	584,784,441	1,160,605,930	725,317,345	1,438,257,204

이자비용	584,784,441	1,160,605,930	725,317,345	1,438,257,204

법인세비용차감전순이익(손실)	(234,443,442)	(2,216,685,582)	(2,322,987,419)	(4,711,754,648)

당기순이익(손실)	(234,443,442)	(2,216,685,582)	(2,322,987,419)	(4,711,754,648)

총포괄손익	(234,443,442)	(2,216,685,582)	(2,322,987,419)	(4,711,754,648)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(111)	(120)	(244)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(111)	(120)	(244)

자본변동표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,738,216,000	26,641,596,032	(5,944,253,882)	15,773,302,084	46,208,860,234

총포괄손익

당기순이익(손실)	(4,711,754,648)	(4,711,754,648)

2017.06.30 (기말자본)	9,738,216,000	26,641,596,032	(5,944,253,882)	11,061,547,436	41,497,105,586

2018.01.01 (기초자본)	10,115,520,000	35,461,199,219	(5,944,253,882)	6,128,296,748	45,760,762,085

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,216,685,582)	(2,216,685,582)

2018.06.30 (기말자본)	10,115,520,000	35,461,199,219	(5,944,253,882)	3,911,611,166	43,544,076,503

현금흐름표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	(4,124,117,625)	(4,868,425,738)

당기순이익(손실)	(2,216,685,582)	(4,711,754,648)

조정:	1,561,571,010	2,076,368,266

이자비용	1,160,605,930	1,438,257,204

이자수익	(36,333,239)	(258,923,737)

외화환산이익	(210,747,618)	(27,495,613)

유형자산처분이익	(5,908,091)

감가상각비	609,890,993	614,709,479

운휴중인자산감가상각비	62,087,590	62,295,447

무형자산상각비	74,681,266	70,374,302

재고자산평가손실(환입)	35,458,501	(1,141,172,231)

재고자산폐기손실	3,285,577	1,286,831,506

매출채권손상차손(환입)	22,377,200	37,400,000

단기매매금융자산평가이익	(159,735,190)

운전자본의 변동	(3,484,887,533)	(2,222,551,056)

매출채권의 감소(증가)	(469,040,719)	390,475,636

미수금의 감소(증가)	(136,970,699)	(75,500,023)

선급금의 감소(증가)	142,409,140	(332,690,500)

부가세대급금의 감소(증가)	164,830,883	189,829,627

선급비용의 감소(증가)	(39,440,221)	(41,520,438)

반품권의 감소(증가)	(19,384,572)

재고자산의 감소(증가)	(314,488,313)	(627,911,778)

선수금의 증가(감소)	32,328,853	(113,107,336)

선수수익의 증가(감소)	(83,500)

매입채무의 증가(감소)	(1,413,805,170)	(735,692,032)

미지급금의 증가(감소)	(296,862,532)	(770,054,587)

미지급비용의 증가(감소)	(1,167,317,291)	(222,871,506)

예수금의 증가(감소)	83,000	116,491,881

반품충당부채의 증가(감소)	22,853,608

예수보증금의 증가(감소)	10,000,000

법인세납부(환급)	15,884,480	(10,488,300)

투자활동현금흐름	5,117,636,842	(511,347,519)

단기매매금융자산의 처분	39,114,835,632	28,400,000,000

정부보조금의 수취	269,320,000	218,429,871

장기대여금의 회수	170,000,000

임차보증금의 감소	6,190,000

유형자산의 처분	5,909,091

이자수취	21,692,509	231,064,175

단기매매금융자산의 취득	(33,970,247,123)	(39,200,908,586)

금융기관예치금의 순감소(증가)	12,501,000,000

단기대여금의 증가	(300,000,000)

유형자산의 취득	(107,304,411)	(46,921,619)

무형자산의 취득	(80,000,000)	(28,780,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,007,695,000)

정부보조금의 사용	(130,659,765)	(276,635,451)

보증금의 감소(증가)	(6,000,000)

장기대여금의 대여	(177,000,000)

재무활동현금흐름	(725,000,000)	(575,000,000)

유동성 장기차입금의 상환	(725,000,000)	(575,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	268,519,217	(5,954,773,257)

기초현금및현금성자산	5,274,409,771	16,045,206,693

현금및현금성자산의 환율변동효과	179,518,372	27,495,613

기말현금및현금성자산	5,722,447,360	10,117,929,049