내츄럴엔도텍 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
제 13 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	18,737,736,269	38,134,694,381	54,380,130,293

현금및현금성자산	6,600,225,270	15,129,212,833	38,936,724,157

매출채권 및 기타유동채권	2,627,565,134	11,566,401,437	10,618,555,717

금융기관예치금	0	2,000,000,000	3,700,000,000

매출채권	5,257,685,771	9,521,106,923	6,886,000,144

대손충당금	(3,149,152,861)	(17,136,030)	(16,631,030)

미수금	519,032,224	25,551,838	588,123

미수수익	0	36,878,706	48,598,480

당기법인세자산	2,965,673,057	0	0

기타유동자산	1,022,973,867	513,476,870	446,188,202

선급금	640,600,000	319,896,502	274,199,766

부가세대급금	104,785,607	0	0

선급비용	277,588,260	193,580,368	171,988,436

재고자산	5,521,298,941	10,925,603,241	4,378,662,217

상품	0	36,444,455	387,390

제품	694,755,873	2,741,452,548	378,046,292

제품평가충당금	(46,230,566)	0	0

재공품	2,009,444,241	3,382,849,014	2,073,893,422

재공품평가충당금	(13,029,308)	0	0

원재료	2,981,639,053	4,527,735,254	1,912,287,773

원재료평가충당금	(123,522,648)	0	0

부재료	18,242,296	68,930,793	14,047,340

미착품	0	168,191,177	0

비유동자산	49,311,133,464	50,583,324,268	13,909,551,096

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,057,130,730	1,775,954,730	1,010,296,077

장기금융기관예치금	3,000,000	3,000,000	3,000,000

장기대여금	530,000,000	915,000,000	817,824,077

장기보증금	524,130,730	857,954,730	189,472,000

기타비유동비금융자산	49,098,720	289,098,720	623,031,240

장기선급비용	49,098,720	289,098,720	623,031,240

매도가능금융자산	710,775,000	1,500,000,000	0

관계기업투자	468,000,000	0	0

종속기업투자	66,096,000	0	0

투자부동산	12,540,000,000	0	0

토지	12,540,000,000	0	0

유형자산	31,999,951,163	45,276,729,127	10,774,567,418

토지	10,995,893,344	23,711,035,142	8,406,083,655

건물	16,401,659,871	16,166,802,458	0

감가상각누계액	(628,532,414)	(220,598,808)	0

기계장치	4,840,092,746	4,566,392,746	448,718,091

정부보조금	(18,890,000)	(34,030,000)	(49,170,000)

감가상각누계액	(943,411,235)	(398,490,083)	(165,686,104)

시설장치	1,023,685,083	913,375,613	64,980,000

감가상각누계액	(340,671,890)	(142,625,233)	(22,385,847)

차량운반구	153,711,545	79,254,545	28,954,545

감가상각누계액	(46,986,588)	(21,208,284)	(12,064,243)

비품	897,266,465	834,538,611	162,832,922

감가상각누계액	(333,865,764)	(177,717,580)	(108,387,580)

건설중인자산	0	0	2,020,691,979

무형자산	1,010,868,649	1,621,433,511	1,220,756,118

산업재산권	16,454,783	21,984,525	24,617,751

개발비	170,611,773	224,489,169	548,110,444

소프트웨어	133,970,292	174,128,016	188,146,757

회원권	689,831,801	1,200,831,801	459,881,166

이연법인세자산	1,409,213,202	120,108,180	280,900,243

자산총계	68,048,869,733	88,718,018,649	68,289,681,389

부채

유동부채	16,784,586,165	15,879,903,855	17,014,821,183

매입채무 및 기타유동채무	15,404,018,648	11,427,755,275	11,258,666,432

매입채무	11,041,167,571	9,585,701,309	9,741,595,721

미지급금	925,677,132	1,315,379,915	642,629,570

미지급비용	3,437,173,945	526,674,051	874,441,141

유동성장기차입금	1,160,000,000	0	19,390,000

당기법인세부채	0	2,689,972,473	4,801,481,348

기타유동부채	220,567,517	1,711,886,785	729,397,287

예수금	190,006,459	1,185,887,074	211,289,938

선수금	30,561,058	61,323,917	13,983,721

예수부가가치세	0	464,675,794	504,123,628

반품충당부채	0	50,289,322	205,886,116

비유동부채	2,182,000,000	1,190,000,000	494,972,160

기타비유동금융부채	0	0	367,055,560

금융보증부채	367,055,560

장기매입채무 및 기타비유동채무	532,000,000	30,000,000	127,916,600

장기미지급금	500,000,000	0	127,916,600

장기예수금	32,000,000	30,000,000	0

장기차입금	1,650,000,000	1,160,000,000	0

부채총계	18,966,586,165	17,069,903,855	17,509,793,343

자본

자본금	9,738,216,000	9,667,116,000	2,635,060,000

보통주자본금	9,738,216,000	9,667,116,000	2,635,060,000

자본잉여금	16,627,957,033	16,489,852,547	23,317,284,289

주식발행초과금	16,109,297,164	16,007,436,729	22,860,638,171

기타자본잉여금	518,659,869	482,415,818	456,646,118

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(65,847,220)	31,067,705

신주인수권	(56,334,732)	(56,334,732)	(56,334,732)

주식선택권	0	68,437,512	87,402,437

자기주식	(5,887,919,150)	(77,950,000)	0

이익잉여금	28,660,364,417	45,556,993,467	24,796,476,052

미처분이익잉여금	28,660,364,417	45,556,993,467	24,796,476,052

자본총계	49,082,283,568	71,648,114,794	50,779,888,046

부채와자본총계	68,048,869,733	88,718,018,649	68,289,681,389

포괄손익계산서
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액	44,506,400,781	124,067,457,490	84,117,904,394

상품매출	991,973,500	590,597,893	524,870,000

제품매출	43,514,427,281	123,476,859,597	83,592,728,939

기타매출	0	0	305,455

매출원가	13,905,861,472	39,572,553,103	24,456,507,510

상품매출원가	496,870,399	368,203,461	383,560,357

제품매출원가	13,408,991,073	39,204,349,642	24,072,947,153

매출총이익	30,600,539,309	84,494,904,387	59,661,396,884

판매비와관리비	41,195,698,333	58,608,362,651	35,557,702,453

급여	2,633,830,425	2,101,509,591	1,693,144,907

퇴직급여	302,606,776	167,650,047	581,765,000

복리후생비	727,134,917	512,251,533	326,159,953

접대비	194,053,656	350,478,185	269,695,361

통신비	66,943,697	59,102,687	33,346,431

수도광열비	75,063,134	20,831,367	9,604,228

세금과공과	171,032,014	163,586,327	64,003,776

감가상각비	328,603,589	441,922,580	68,884,080

운휴중인자산감가상각비	360,076,907	0	0

대손상각비(대손충당금환입)	3,132,016,831	505,000	7,305,931

지급임차료	162,239,092	238,087,873	200,569,823

수선비	13,913,900	13,725,483	728,000

보험료	46,814,165	26,536,877	10,436,490

차량유지비	47,929,100	64,379,790	64,415,670

경상연구개발비	2,159,763,609	2,021,703,105	847,138,788

운반비	150,798,354	170,462,263	162,032,697

교육훈련비	12,217,444	24,868,797	38,270,291

도서인쇄비	4,785,537	5,508,226	107,514,624

포장비	249,602,998	111,772,020	15,292,180

여비교통비	116,736,490	178,849,451	137,466,029

사무용품비	7,284,107	17,295,429	7,301,681

소모품비	56,500,121	165,290,606	27,351,158

지급수수료	18,259,458,679	43,520,260,682	28,322,061,160

보관료	54,687,375	120,416,700	38,678,412

광고선전비	4,283,152,671	7,713,417,720	2,370,328,794

건물관리비	115,695,843	158,972,279	38,396,251

수출제비용	26,657,983	29,226,029	4,948,307

무형자산상각비	81,726,164	51,229,227	25,255,111

견본비	34,753,264	105,163,837	10,946,023

주식보상비용	8,202,374	35,580,940	55,421,297

협회비	74,460,000	17,778,000	19,240,000

기타	7,236,957,117	0	0

영업이익(손실)	(10,595,159,024)	25,886,541,736	24,103,694,431

기타수익	289,738,285	279,754,631	62,537,468

외환차익	42,971,373	32,934,999	793,674

외화환산이익	81,706,918	67,600,762	2,476,388

잡이익	165,059,994	179,218,870	59,267,406

기타비용	11,124,053,002	1,172,857,679	324,297,266

외환차손	22,988,872	19,590,305	4,452,859

외화환산손실	3,985,783	0	3,371,860

유형자산처분손실	0	44,248,551	1,000

무형자산처분손실	1,909,091	113,203,910	0

기부금	4,000,000	206,535,501	103,913,770

재고자산감모손실	0	0	19,032,859

재고자산평가손실	19,707,648	0	0

재고자산폐기손실	6,159,470,951	268,189,258	139,899,357

투자부동산손상차손	763,200,621	0	0

잡손실	4,148,790,036	521,090,154	53,625,561

금융수익	307,409,501	1,136,703,327	512,084,117

이자수익	157,409,501	769,647,767	512,084,117

매도가능금융자산처분이익	150,000,000	0	0

기타금융수익	0	367,055,560	0

금융원가	13,512,103	6,412,982	0

이자비용	13,512,103	6,412,982	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(21,135,576,343)	26,123,729,033	24,354,018,750

법인세비용(수익)	(4,238,947,293)	5,363,211,618	5,074,135,894

당기순이익(손실)	(16,896,629,050)	20,760,517,415	19,279,882,856

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(16,896,629,050)	20,760,517,415	19,279,882,856

주당이익

기본주당이익(손실)	(874)	1,081	1,143

희석주당이익(손실)	(874)	1,058	1,045

자본변동표
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	2,167,110,000	1,194,494,457	72,939,608	5,516,593,196	8,951,137,261

총포괄이익	당기순이익	0	0	0	19,279,882,856	19,279,882,856

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가의 인식	0	0	55,421,297	0	55,421,297

주식선택권의 소멸	0	38,046,100	(38,046,100)	0	0

유상증자	272,950,000	20,920,822,613	0	0	21,193,772,613

유상증자(주식선택권의 행사)	95,000,000	178,247,100	(59,247,100)	0	214,000,000

유상증자(전환사채의 조기 전환)	100,000,000	985,674,019	0	0	1,085,674,019

무상증자	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

2013.12.31 (기말자본)	2,635,060,000	23,317,284,289	31,067,705	24,796,476,052	50,779,888,046

2014.01.01 (기초자본)	2,635,060,000	23,317,284,289	31,067,705	24,796,476,052	50,779,888,046

총포괄이익	당기순이익	0	0	0	20,760,517,415	20,760,517,415

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가의 인식	0	0	35,580,940	0	35,580,940

주식선택권의 소멸	0	25,769,700	(25,769,700)	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

유상증자(주식선택권의 행사)	100,500,000	124,728,344	(28,776,165)	0	196,452,179

유상증자(전환사채의 조기 전환)	0	0	0	0	0

무상증자	6,931,556,000	(6,977,929,786)	0	0	(46,373,786)

자기주식의 취득	0	0	(77,950,000)	0	(77,950,000)

2014.12.31 (기말자본)	9,667,116,000	16,489,852,547	(65,847,220)	45,556,993,467	71,648,114,794

2015.01.01 (기초자본)	9,667,116,000	16,489,852,547	(65,847,220)	45,556,993,467	71,648,114,794

총포괄이익	당기순이익	0	0	0	(16,896,629,050)	(16,896,629,050)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식보상원가의 인식	0	0	8,202,374	0	8,202,374

주식선택권의 소멸	0	36,244,051	(36,244,051)	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

유상증자(주식선택권의 행사)	71,100,000	101,860,435	(40,395,835)	0	132,564,600

유상증자(전환사채의 조기 전환)	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(5,809,969,150)	0	(5,809,969,150)

2015.12.31 (기말자본)	9,738,216,000	16,627,957,033	(5,944,253,882)	28,660,364,417	49,082,283,568

현금흐름표
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	(7,009,227,882)	10,421,340,289	25,399,130,490

당기순이익(손실)	(16,896,629,050)	20,760,517,415	19,279,882,856

당기순이익조정을 위한 가감	12,593,204,427	(3,025,248,696)	7,208,844,029

법인세비용	(4,238,947,293)	5,363,211,618	5,074,135,894

이자비용	13,512,103	6,412,982	0

이자수익	(157,409,501)	(769,647,767)	(512,084,117)

외화환산이익	(81,706,918)	(67,600,762)	(2,476,388)

매도가능금융자산처분이익	(150,000,000)	0	0

외화환산손실	3,985,783	0	3,371,860

감가상각비	957,610,996	674,941,582	69,164,622

운휴중인자산감가상각비	360,076,907	0	0

무형자산상각비	109,084,862	96,407,059	25,255,111

재고자산감모손실	0	0	19,032,859

재고자산평가손실	19,707,648	0	0

재고자산폐기손실	6,159,470,951	268,189,258	139,899,357

대손상각비	3,132,016,831	505,000	7,305,931

주식보상비용	8,202,374	35,580,940	55,421,297

유형자산처분손실	0	44,248,551	1,000

무형자산처분손실	1,909,091	113,203,910	0

기타금융수익	0	(367,055,560)	0

투자부동산손상차손	763,200,621	0	0

잡손실	2,522,930,529	278,863,443	0

매출채권의 감소(증가)	4,280,690,091	(2,593,535,079)	(1,165,334,504)

미수금의 감소(증가)	(493,502,157)	(24,963,715)	(588,123)

선급금의 감소(증가)	(320,703,498)	(45,696,736)	(216,463,975)

부가세대급금의 감소(증가)	(104,785,607)	0	0

선급비용의 감소(증가)	155,992,108	(62,335,335)	(414,886,144)

재고자산의 감소(증가)	(3,297,804,828)	(6,815,130,282)	(3,131,235,393)

장기선급비용의 감소(증가)	0	0	28,201,143

선수금의 증가(감소)	(30,762,859)	47,340,196	12,657,936

매입채무의 증가(감소)	1,455,362,382	(155,790,532)	6,442,145,209

미지급금의 증가(감소)	(389,702,783)	672,750,345	(305,945,571)

미지급비용의 증가(감소)	2,910,499,894	(347,753,640)	653,431,994

예수금의 증가(감소)	(982,758,184)	915,567,056	67,621,944

예수부가가치세의 증가(감소)	(464,675,794)	(39,447,834)	154,325,971

장기미지급금의 증가(감소)	500,000,000	(127,916,600)	0

반품충당부채의 증가(감소)	(50,289,322)	(155,596,794)	205,886,116

예수보증금의 증가(감소)	2,000,000	30,000,000	0

법인세납부(환급)	(2,705,803,259)	(7,313,928,430)	(1,089,596,395)

투자활동현금흐름	2,460,579,125	(35,461,088,756)	(10,828,874,668)

유형자산의 처분	0	463,641	0

무형자산의 처분	509,090,909	218,945,455	0

매도가능금융자산의 처분	1,650,000,000	0	0

정부보조금의 수취	579,317,248	592,094,479	555,830,776

보증금의 회수	385,414,000	109,680,000	37,617,700

장기대여금의 회수	1,020,610,370	412,500,000	100,000,000

이자수취	194,288,207	781,367,541	452,032,851

금융기관예치금의 순감소(증가)	2,000,000,000	1,700,000,000	(1,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(710,775,000)	(1,500,000,000)	0

관계기업투자의 취득	(9,000,000)	0	0

종속기업투자의 취득	(525,096,000)	0	0

유형자산의 취득	(1,344,110,560)	(35,221,815,483)	(8,891,225,397)

무형자산의 취득	(9,520,000)	(1,107,957,260)	(378,987,117)

정부보조금의 사용	(592,439,679)	(533,064,399)	(528,840,701)

보증금의 증가	(51,590,000)	(778,302,730)	(70,302,780)

장기대여금의 증가	(635,610,370)	(135,000,000)	(605,000,000)

재무활동현금흐름	(4,040,916,653)	1,206,311,961	21,372,973,124

유상증자	0	0	21,193,772,613

유상증자(주식선택권의 행사)	132,564,600	150,078,393	214,000,000

단기차입금의 증가	2,500,000,000	3,000,734,848	0

장기차입금의 증가	1,650,000,000	1,781,766,237	0

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(3,000,734,848)	0

유동성장기부채의 상환	0	(19,390,000)	(33,240,000)

장기차입금의 상환	0	(621,766,237)	0

자기주식의 취득	(5,809,969,150)	(77,950,000)	0

이자지급	(13,512,103)	(6,426,432)	(1,559,489)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	60,577,847	25,925,182	(941,822)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,528,987,563)	(23,807,511,324)	35,942,287,124

기초현금및현금성자산	15,129,212,833	38,936,724,157	2,994,437,033

기말현금및현금성자산	6,600,225,270	15,129,212,833	38,936,724,157

이익잉여금처분계산서
제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 처분 예정일 : 2016년 3월 28일
제14기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 처분 확정일 : 2015년 3월 27일
제13기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지 처분 확정일 : 2014년 3월 26일
주식회사 내츄럴엔도텍 (단위: 원)

과 목	제14기	제13기	제12기

처분전이익잉여금	28,660,364,417	45,556,993,467	24,796,476,052

전기이월이익잉여금	45,556,993,467	24,796,476,052	5516593196

당기순이익(손실)	(16,896,629,050)	20,760,517,415	19279882856

이익잉여금처분액	-	-	-

차기이월이익잉여금	28,660,364,417	45,556,993,467	24,796,476,052