내츄럴엔도텍 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
제 20 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	13,095,036,360	21,003,267,832	20,451,401,826

현금및현금성자산	1,242,050,104	1,789,901,471	4,921,066,280

단기금융상품	6,038,651,389	10,828,459,467	8,258,310,805

매출채권및기타채권	1,407,382,956	1,677,388,548	2,240,705,323

당기법인세자산	36,238,680	75,000,209	30,461,140

기타유동자산	657,728,831	698,067,444	529,034,260

재고자산	3,676,296,378	5,878,003,594	4,471,824,018

반품권	36,688,022	56,447,099

비유동자산	26,714,171,142	29,741,410,268	30,347,107,532

장기매출채권및기타채권	703,322,599	733,472,334	755,820,261

투자부동산	229,140,383

유형자산	25,131,033,963	27,788,801,021	28,781,396,281

사용권자산	370,227,711	448,723,545	275,783,262

무형자산	408,867,002	429,840,672	452,724,211

기타비유동자산	100,719,867	111,432,313	81,383,517

자산총계	39,809,207,502	50,744,678,100	50,798,509,358

부채

유동부채	2,455,415,545	4,757,005,980	31,119,379,063

매입채무및기타채무	1,939,440,597	2,151,353,399	1,726,388,994

유동성전환사채	1,878,750,982	29,107,364,743

유동리스부채	139,191,030	314,022,724	126,238,691

기타유동부채	319,203,906	320,893,867	159,386,635

반품충당부채	57,580,012	91,985,008

비유동부채	773,797,036	619,475,135	3,857,587,046

장기매입채무및기타장기채무	522,903,000	464,950,000	387,950,000

전환사채	3,306,435,383

리스부채	250,894,036	154,525,135	163,201,663

부채총계	3,229,212,581	5,376,481,115	34,976,966,109

자본

자본금	15,877,450,000	15,587,747,500	10,332,911,000

자본잉여금	66,110,963,901	64,495,388,107	38,571,360,093

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

기타포괄손익누계액	4,641,578	3,183,407

이익잉여금(결손금)	(40,591,201,558)	(30,507,143,318)	(25,428,451,747)

비지배지분	1,127,036,460	1,731,817,000	(1,713,205,622)

자본총계	36,579,994,921	45,368,196,985	15,821,543,249

자본과부채총계	39,809,207,502	50,744,678,100	50,798,509,358

연결 포괄손익계산서
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출액	13,950,826,981	14,695,674,000	13,247,175,762

매출원가	12,460,989,083	9,569,441,689	6,605,666,106

매출총이익(손실)	1,489,837,898	5,126,232,311	6,641,509,656

판매비와관리비	9,927,162,344	11,038,207,126	6,957,422,618

매출채권및기타수취채권손상차손(환입)	(40,555,248)	76,020,523	(19,901,606)

기타판매비와관리비	9,967,717,592	10,962,186,603	6,977,324,224

영업이익(손실)	(8,437,324,446)	(5,911,974,815)	(315,912,962)

영업외손익	(2,255,123,507)	(1,077,156,535)	(2,681,274,810)

이자수익	40,457,714	154,335,541	48,138,748

기타금융수익	337,670,844	733,585,179	1,349,301,319

이자비용	(78,145,370)	(1,080,562,711)	(2,487,427,156)

기타금융비용	(207,013,850)	(24,064,745)	(624,109,070)

기타수익	152,388,677	26,500,338	53,828,446

기타비용	(2,500,481,522)	(886,950,137)	(1,021,007,097)

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,692,447,953)	(6,989,131,350)	(2,997,187,772)

법인세비용

당기순이익(손실)	(10,692,447,953)	(6,989,131,350)	(2,997,187,772)

지배기업 소유주	(10,084,058,240)	(5,078,691,571)	(1,672,815,295)

비지배지분	(608,389,713)	(1,910,439,779)	(1,324,372,477)

기타포괄손익	(4,641,578)	1,458,171	14,843,899

해외사업환산손익	(4,641,578)	1,458,171	14,843,899

총포괄손익	(10,697,089,531)	(6,987,673,179)	(2,982,343,873)

지배기업 소유주	(10,088,699,818)	(5,077,233,400)	(1,657,971,396)

비지배지분	(608,389,713)	(1,910,439,779)	(1,324,372,477)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(321)	(189)	(82)

연결 자본변동표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주 지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	40,250,601,479	(5,944,253,882)	(11,660,492)	(23,755,636,452)	20,871,961,653	(388,833,145)	20,483,128,508

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(1,672,815,295)	(1,672,815,295)	(1,324,372,477)	(2,997,187,772)

기타포괄손익

해외산업환산이익	14,843,899	14,843,899	14,843,899

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행	864,524,000	864,524,000	864,524,000

전환사채의 전환

종속회사 유상증자

연결실체내 자본거래

기타조정	(2,543,765,386)	(2,543,765,386)	(2,543,765,386)

주식선택권의 부여

2020.12.31 (기말자본)	10,332,911,000	38,571,360,093	(5,944,253,882)	3,183,407	(25,428,451,747)	17,534,748,871	(1,713,205,622)	15,821,543,249

2021.01.01 (기초자본)	10,332,911,000	38,571,360,093	(5,944,253,882)	3,183,407	(25,428,451,747)	17,534,748,871	(1,713,205,622)	15,821,543,249

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(5,078,691,571)	(5,078,691,571)	(1,910,439,779)	(6,989,131,350)

기타포괄손익

해외산업환산이익	1,458,171	0	1,458,171	0	1,458,171

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행

전환사채의 전환	5,254,836,500	26,302,580,415	31,557,416,915	31,557,416,915

종속회사 유상증자	4,976,910,000	4,976,910,000

연결실체내 자본거래	(378,552,401)	0	0	0	(378,552,401)	378,552,401

기타조정

주식선택권의 부여

2021.12.31 (기말자본)	15,587,747,500	64,495,388,107	(5,944,253,882)	4,641,578	(30,507,143,318)	43,636,379,985	1,731,817,000	45,368,196,985

2022.01.01 (기초자본)	15,587,747,500	64,495,388,107	(5,944,253,882)	4,641,578	(30,507,143,318)	43,636,379,985	1,731,817,000	45,368,196,985

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(10,084,058,240)	(10,084,058,240)	(608,389,713)	(10,692,447,953)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외산업환산이익	0	0	0	(4,641,578)	(4,641,578)	(4,641,578)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 발행

전환사채의 전환	289,702,500	1,615,575,794	1,905,278,294	1,905,278,294

종속회사 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연결실체내 자본거래	0	0	0	0	0	0	0	0

기타조정

주식선택권의 부여	3,609,173	3,609,173

2022.12.31 (기말자본)	15,877,450,000	66,110,963,901	(5,944,253,882)	(40,591,201,558)	35,452,958,461	1,127,036,460	36,579,994,921

연결 현금흐름표
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 20 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(4,542,553,801)	(3,896,049,929)	(2,480,802,066)

당기순이익(손실)	(10,692,447,953)	(6,989,131,350)	(2,997,187,772)

조정:	5,090,204,491	3,432,662,091	124,914,064

운전자본의 변동	1,020,928,132	(295,041,601)	373,386,823

법인세환급	38,761,529	(44,539,069)	18,084,819

투자활동현금흐름	4,246,086,282	(3,849,744,707)	2,034,815,507

단기금융상품의 처분	49,720,888,506	29,593,817,503	15,135,882,501

장기대여금의 회수	358,000,000	1,000,000,000

보증금의 회수	77,109,000	43,835,500	80,000,000

유형자산의 처분	8,508,437

투자부동산의 처분	333,000,000

이자의 수취	(22,874,151)	(18,949,227)	162,194,814

장기보증금의 회수	80,000,000	600,000

단기금융상품의 취득	(44,696,436,761)	(31,930,561,851)	(13,847,800,000)

유형자산의 취득	(1,208,181,312)	(1,279,357,025)	(440,859,457)

보증금의 증가	(37,419,000)	(125,638,044)	(54,602,351)

장기대여금의 증가	(500,000,000)

재무활동현금흐름	(251,411,021)	4,608,805,484	3,623,559,416

주식의 발행	4,976,910,000

정부보조금의 수취	62,953,000	1,450,588,482

전환사채의 발행	4,000,000,000

리스부채의 상환	(314,364,021)	(368,104,516)	(370,021,783)

임대예수보증금의 증가(감소)	13,000,000

정부보조금의 사용	(1,442,854,232)

이자지급	(27,153,051)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(547,878,540)	(3,136,989,152)	3,177,572,857

기초현금및현금성자산	1,789,901,471	4,921,066,280	1,811,537,162

현금및현금성자산의 환율변동효과	27,173	5,824,343	(68,043,739)

기말현금및현금성자산	1,242,050,104	1,789,901,471	4,921,066,280