내츄럴엔도텍 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	35,155,603,657	36,803,625,161

현금및현금성자산	4,501,878,110	5,274,409,771

단기매매금융자산	19,050,944,612	20,047,664,048

매출채권 및 기타유동채권	1,283,344,530	1,327,739,852

매출채권	2,866,393,621	3,163,008,286

매출채권손상차손누계액	(1,874,059,588)	(1,879,061,588)

미수금	291,010,497	40,866,007

미수수익	0	2,927,147

당기법인세자산	58,163,380	43,904,480

기타유동자산	564,750,333	763,920,927

선급금	215,658,345	295,876,177

부가세대급금	31,772,259	165,667,703

선급비용	317,319,729	302,377,047

재고자산	9,696,522,692	9,345,986,083

상품	747,000	747,000

제품	1,505,044,699	1,274,899,426

제품평가충당금	(31,309,242)	(31,309,242)

원재료	6,279,242,156	6,001,489,221

원재료평가충당금	(63,722,204)	(64,481,858)

부재료	76,380,183	49,650,679

부재료평가충당금	(7,467,936)	(6,836,200)

재공품	1,935,951,476	2,121,827,057

미착품	1,656,560

비유동자산	38,911,182,760	39,200,338,368

장기매출채권및기타채권	697,971,730	697,971,730

장기금융기관예치금	3,000,000	3,000,000

장기대여금	507,000,000	507,000,000

장기보증금	187,971,730	187,971,730

종속기업투자	7,166,971,493	7,166,971,493

유형자산	30,175,272,846	30,426,984,863

토지	11,607,063,793	11,602,663,793

건물	16,843,290,312	16,843,290,312

감가상각누계액	(1,572,809,837)	(1,467,547,367)

기계장치	4,861,192,746	4,861,192,746

감가상각누계액	(2,159,569,149)	(2,028,101,586)

정부보조금	(6,124,996)	(6,499,997)

시설장치	1,099,553,383	1,030,103,383

감가상각누계액	(804,861,179)	(752,906,924)

차량운반구	125,687,600	125,687,600

감가상각누계액	(79,960,136)	(73,642,526)

비품	956,239,465	955,789,465

감가상각누계액	(700,200,131)	(659,022,508)

정부보조금	(3,794,445)	(4,021,528)

건설중인자산	9,565,420

무형자산	870,966,691	908,410,282

산업재산권	57,634,303	57,634,303

감가상각누계액	(49,699,580)	(48,839,792)

개발비	269,387,001	269,387,001

감가상각누계액	(211,019,803)	(197,550,454)

소프트웨어	460,872,900	460,872,900

감가상각누계액	(295,883,495)	(272,769,041)

회원권	639,675,365	639,675,365

자산총계	74,066,786,417	76,003,963,529

부채

유동부채	4,695,713,506	5,226,469,967

매입채무및기타채무	3,434,630,727	4,334,006,100

매입채무	1,258,416,412	2,047,803,075

미지급금	430,979,383	649,828,745

미지급비용	1,745,234,932	1,636,374,280

유동성장기차입금	725,000,000	725,000,000

기타유동부채	535,859,959	167,241,047

선수금	255,911,385	143,868,672

선수수익	2,176,422	2,176,422

예수금	277,772,152	21,195,953

반품충당부채	222,820	222,820

비유동부채	25,592,552,966	25,016,731,477

장기매입채무및기타장기채무	42,000,000	42,000,000

예수보증금	42,000,000	42,000,000

장기차입금	1,160,000,000	1,160,000,000

사채	24,390,552,966	23,814,731,477

전환사채	30,000,000,000	30,000,000,000

전환사채상환할증금	4,835,520,000	4,835,520,000

전환사채전환권조정	(10,444,967,034)	(11,020,788,523)

부채총계	30,288,266,472	30,243,201,444

자본

자본금	10,115,520,000	10,115,520,000

보통주자본금	10,115,520,000	10,115,520,000

자본잉여금	35,461,199,219	35,461,199,219

주식발행초과금	26,517,263,249	26,517,263,249

기타자본잉여금	8,943,935,970	8,943,935,970

기타자본구성요소	(5,944,253,882)	(5,944,253,882)

신주인수권	(56,334,732)	(56,334,732)

자기주식	(5,887,919,150)	(5,887,919,150)

이익잉여금	4,146,054,608	6,128,296,748

미처분이익잉여금	4,146,054,608	6,128,296,748

자본총계	43,778,519,945	45,760,762,085

자본과부채총계	74,066,786,417	76,003,963,529

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,585,866,543	1,585,866,543	1,753,157,214	1,753,157,214

상품매출액	127,909,091	127,909,091	95,179,092	95,179,092

제품매출액	1,457,957,452	1,457,957,452	1,657,978,122	1,657,978,122

매출원가	1,038,206,202	1,038,206,202	1,070,145,761	1,070,145,761

상품매출원가	83,917,925	83,917,925	63,519,573	63,519,573

제품매출원가	954,288,277	954,288,277	1,006,626,188	1,006,626,188

매출총이익	547,660,341	547,660,341	683,011,453	683,011,453

판매비와관리비	1,985,591,793	1,985,591,793	2,445,597,091	2,445,597,091

급여	561,844,355	561,844,355	521,053,147	521,053,147

퇴직급여	70,241,795	70,241,795	73,812,108	73,812,108

복리후생비	73,013,679	73,013,679	73,887,667	73,887,667

여비교통비	27,279,530	27,279,530	45,074,866	45,074,866

접대비	40,207,394	40,207,394	30,961,676	30,961,676

통신비	9,163,289	9,163,289	13,692,782	13,692,782

수도광열비	11,166,302	11,166,302	11,130,305	11,130,305

세금과공과	20,560,270	20,560,270	20,581,350	20,581,350

감가상각비	127,660,619	127,660,619	82,728,236	82,728,236

운휴중인자산감가상각비	62,087,590	62,087,590	62,295,447	62,295,447

매출채권손상차손(환입)	(5,002,000)	(5,002,000)	0	0

지급임차료	36,500,737	36,500,737	35,489,694	35,489,694

수선비	0	0	358,800	358,800

보험료	2,759,010	2,759,010	2,334,380	2,334,380

차량유지비	10,184,010	10,184,010	9,070,324	9,070,324

경상연구개발비	348,740,116	348,740,116	405,074,455	405,074,455

운반비	12,291,766	12,291,766	14,710,321	14,710,321

교육훈련비	753,000	753,000	1,778,000	1,778,000

도서인쇄비	981,436	981,436	1,067,836	1,067,836

사무용품비	1,405,994	1,405,994	1,413,001	1,413,001

소모품비	7,979,286	7,979,286	5,416,376	5,416,376

지급수수료	237,224,037	237,224,037	235,202,781	235,202,781

보관료	0	0	115,200	115,200

광고선전비	240,970,269	240,970,269	734,357,725	734,357,725

건물관리비	31,262,129	31,262,129	29,911,479	29,911,479

수출제비용	8,146,660	8,146,660	9,999,421	9,999,421

무형자산상각비	23,421,576	23,421,576	25,433,016	25,433,016

견본품비	12,829,212	12,829,212	15,550,998	15,550,998

협회비	8,238,182	8,238,182	7,420,000	7,420,000

포장비	3,681,550	3,681,550	16,123,500	16,123,500

기타	0	0	(40,447,800)	(40,447,800)

영업이익(손실)	(1,437,931,452)	(1,437,931,452)	(1,762,585,638)	(1,762,585,638)

기타수익	157,003,290	157,003,290	18,250,398	18,250,398

외환차익	1,757,049	1,757,049	1,287,000	1,287,000

외화환산이익	140,784,882	140,784,882	0	0

유형자산처분이익	0	0	5,908,091	5,908,091

잡이익	14,461,359	14,461,359	11,055,307	11,055,307

기타비용	208,169,262	208,169,262	83,756,762	83,756,762

외환차손	145,972,618	145,972,618	103,517,857	103,517,857

외화환산손실	18,429,087	18,429,087	16,734,734	16,734,734

재고자산평가손실	0	0	(60,543,034)	(60,543,034)

재고자산폐기손실	0	0	23,719,216	23,719,216

잡손실	43,767,557	43,767,557	327,989	327,989

금융수익	82,676,773	82,676,773	152,264,632	152,264,632

이자수익	16,410,247	16,410,247	152,264,632	152,264,632

단기매매금융자산평가이익(금융수익)	66,266,526	66,266,526

금융원가	575,821,489	575,821,489	712,939,859	712,939,859

이자비용	575,821,489	575,821,489	712,939,859	712,939,859

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,982,242,140)	(1,982,242,140)	(2,388,767,229)	(2,388,767,229)

당기순이익(손실)	(1,982,242,140)	(1,982,242,140)	(2,388,767,229)	(2,388,767,229)

총포괄손익	(1,982,242,140)	(1,982,242,140)	(2,388,767,229)	(2,388,767,229)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(99)	(99)	(124)	(124)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(99)	(99)	(124)	(124)

자본변동표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	9,738,216,000	26,641,596,032	(5,944,253,882)	15,773,302,084	46,208,860,234

총포괄손익	당기순이익	(2,388,767,229)	(2,388,767,229)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2017.03.31 (기말자본)	9,738,216,000	26,641,596,032	(5,944,253,882)	13,384,534,855	43,820,093,005

2018.01.01 (기초자본)	10,115,520,000	35,461,199,219	(5,944,253,882)	6,128,296,748	45,760,762,085

총포괄손익	당기순이익	(1,982,242,140)	(1,982,242,140)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2018.03.31 (기말자본)	10,115,520,000	35,461,199,219	(5,944,253,882)	4,146,054,608	43,778,519,945

현금흐름표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,148,125,755)	(2,659,004,411)

당기순이익(손실)	(1,982,242,140)	(2,388,767,229)

조정:	738,807,949	905,359,392

이자비용	575,821,489	712,939,859

이자수익	(16,410,247)	(152,264,632)

외화환산이익	(140,784,882)	0

유형자산처분이익	0	(5,908,091)

외화환산손실	18,429,087	16,734,734

감가상각비	273,489,847	273,833,311

운휴중인자산감가상각비	62,087,590	62,295,447

무형자산상각비	37,443,591	34,552,582

재고자산평가손실(환입)	0	(60,543,034)

재고자산폐기손실	0	23,719,216

매출채권손상차손(환입)	(5,002,000)

단기매매금융자산평가이익	(66,266,526)	0

운전자본의 변동	(890,432,664)	(1,168,013,934)

매출채권의 감소(증가)	296,614,665	714,317,561

미수금의 감소(증가)	(250,144,490)	(198,924,694)

선급금의 감소(증가)	80,217,832	(133,197,862)

부가세대급금의 감소(증가)	133,895,444	158,900,013

선급비용의 감소(증가)	(14,942,682)	(63,467,900)

재고자산의 감소(증가)	(350,536,609)	(44,634,765)

선수금의 증가(감소)	112,042,713	12,788,524

선수수익의 증가(감소)	2,927,147

매입채무의 증가(감소)	(789,386,663)	(497,854,951)

미지급금의 증가(감소)	(218,849,362)	(773,138,906)

미지급비용의 증가(감소)	108,860,652	(343,355,804)

예수금의 증가(감소)	(1,131,311)	554,850

법인세납부(환급)	(14,258,900)	(7,582,640)

투자활동현금흐름	1,253,238,299	(9,865,393,243)

단기매매금융자산의 처분	20,060,158,420	9,200,000,000

정부보조금의 수취	269,320,000	276,594,868

임차보증금의 감소	0	6,190,000

유형자산의 처분	0	5,909,091

이자수취	82,676,773	96,365,406

단기매매금융자산의 취득	(19,063,438,984)	(29,200,000,000)

금융기관예치금의 순감소(증가)	0	10,000,000,000

유형자산의 취득	(83,865,420)	(23,886,482)

정부보조금의 사용	(11,612,490)	(49,566,126)

장기대여금의 대여	0	(177,000,000)

재무활동현금흐름

현금및현금성자산의순증가(감소)	(894,887,456)	(12,524,397,654)

기초현금및현금성자산	5,274,409,771	16,045,206,693

현금및현금성자산의 환율변동효과	122,355,795	(7,222,130)

기말현금및현금성자산	4,501,878,110	3,513,586,909