코아스템켐온 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 19 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	17,066,484,723	42,938,616,643

현금및현금성자산	6,033,383,029	508,370,699

단기금융상품	6,561,059,520	23,765,828,636

당기손익-공정가치측정금융자산	2,418,757,087	17,069,150,326

매출채권	542,318,072	384,450,000

기타유동금융자산	232,297,294	275,289,229

기타유동자산	567,109,364	400,944,017

당기법인세자산	98,585,350	99,062,820

재고자산	612,975,007	435,520,916

비유동자산	20,566,664,745	20,625,035,333

종속기업투자	12,422,600,189	12,422,600,189

투자부동산	142,588,176	150,767,309

유형자산	2,930,601,701	3,044,860,101

무형자산	98,766,087	121,883,208

기타비유동금융자산	4,972,108,592	4,884,924,526

자산총계	37,633,149,468	63,563,651,976

부채

유동부채	20,328,949,359	46,615,699,055

매입채무	320,567,500	183,458,770

기타유동금융부채	910,382,127	1,391,047,116

전환사채	12,299,346,699	19,255,545,399

파생상품부채	6,721,470,144	25,710,394,496

기타유동부채	77,182,889	75,253,274

비유동부채	2,586,373,634	2,190,624,717

기타비유동금융부채	202,136,230	216,736,979

순확정급여부채	2,384,237,404	1,973,887,738

부채총계	22,915,322,993	48,806,323,772

자본

자본금	7,966,066,500	7,934,469,500

주식발행초과금	59,242,476,723	58,265,003,641

기타자본	734,511,786	849,427,386

이익잉여금(결손금)	(53,225,228,534)	(52,291,572,323)

자본총계	14,717,826,475	14,757,328,204

자본과부채총계	37,633,149,468	63,563,651,976

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	492,394,000	1,312,866,000	279,600,000	932,000,000

매출원가	329,812,855	824,681,963	45,519,914	666,395,297

매출총이익(손실)	162,581,145	488,184,037	234,080,086	265,604,703

판매비와 일반관리비	3,925,051,252	10,470,417,349	3,950,460,903	10,934,149,513

영업이익(손실)	(3,762,470,107)	(9,982,233,312)	(3,716,380,817)	(10,668,544,810)

기타손익	11,500,180	274,647,912	4,575,713	20,423,031

기타수익	11,500,180	275,648,464	14,575,719	31,482,091

기타비용	0	(1,000,552)	(10,000,006)	(11,059,060)

금융손익	376,389,578	8,773,929,189	541,797,272	(3,375,771,190)

금융수익	2,293,990,876	13,711,086,550	22,930,596,250	23,392,254,571

금융비용	(1,917,601,298)	(4,937,157,361)	(22,388,798,978)	(26,768,025,761)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,374,580,349)	(933,656,211)	(3,170,007,832)	(14,023,892,969)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,374,580,349)	(933,656,211)	(3,170,007,832)	(14,023,892,969)

총포괄이익(손실)	(3,374,580,349)	(933,656,211)	(3,170,007,832)	(14,023,892,969)

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(212)	(59)	(201)	(891)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(212)	(290)	(201)	(891)

자본변동표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,858,720,000	54,967,169,537	676,437,751	(42,737,456,139)	20,764,871,149

총 포괄손익

당기순이익(손실)	(14,023,892,969)	(14,023,892,969)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

전환사채의 보통주 전환	49,886,500	2,317,463,566	2,367,350,066

주식선택권부여	254,148,777	254,148,777

주식선택권 행사	13,540,000	432,545,861	(77,797,861)	368,288,000

2021.09.30 (기말자본)	7,922,146,500	57,717,178,964	852,788,667	(56,761,349,108)	9,730,765,023

2022.01.01 (기초자본)	7,934,469,500	58,265,003,641	849,427,386	(52,291,572,323)	14,757,328,204

총 포괄손익

당기순이익(손실)	(933,656,211)	(933,656,211)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

전환사채의 보통주 전환	11,597,000	338,557,482	350,154,482

주식선택권부여

주식선택권 행사	20,000,000	638,915,600	(114,915,600)	544,000,000

2022.09.30 (기말자본)	7,966,066,500	59,242,476,723	734,511,786	(53,225,228,534)	14,717,826,475

현금흐름표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,149,053,692)	(10,313,493,992)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,559,416,311)	(10,419,915,540)

이자의 수취	423,241,285	132,460,586

이자의 지급	(13,356,136)	(22,287,048)

법인세의 환급(납부)	477,470	(3,751,990)

투자활동현금흐름	31,542,999,464	(5,435,594,099)

단기금융상품의 증가	(54,314,285,335)	(34,013,067,690)

단기금융상품의 감소	74,593,614,247	17,269,204,100

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(15,099,153,357)	(34,366,183,557)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	29,904,064,622	49,798,398,449

장기금융상품의증가	(2,970,225,519)	(4,033,800,000)

장기금융상품의감소	10,366,868	10,840,012

유형자산의 취득	(473,057,062)	(96,313,413)

무형자산의 취득	(4,230,000)	0

보증금의 증가	(104,095,000)	25,328,000

보증금의 감소	0	(30,000,000)

재무활동현금흐름	(17,868,933,442)	61,154,478

리스부채의 감소	(440,552,294)	(307,133,522)

전환사채의 상환	(18,448,434,832)	0

정부보조금의 수령	476,053,684	0

보통주의 발행	544,000,000	368,288,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,525,012,330	(15,687,933,613)

기초의 현금및현금성자산	508,370,699	16,200,646,043

기말현금및현금성자산	6,033,383,029	512,712,430