코아스템켐온 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 18 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	42,922,905,043	57,426,168,842

현금및현금성자산	512,712,430	16,200,646,043

단기금융상품	20,743,714,343	3,892,160,000

당기손익-공정가치측정금융자산	20,116,626,173	35,224,983,675

매출채권	412,597,232	1,081,494,466

기타유동금융자산	274,309,052	127,746,374

기타유동자산	436,725,750	474,564,510

당기법인세자산	84,781,970	81,029,980

재고자산	341,438,093	343,543,794

비유동자산	23,877,091,993	19,970,855,372

종속기업투자	12,422,600,189	12,422,600,189

투자부동산	153,493,687	161,672,820

유형자산	3,170,038,778	3,261,152,330

무형자산	131,375,036	160,698,739

기타비유동금융자산	7,999,584,303	3,964,731,294

자산총계	66,799,997,036	77,397,024,214

부채

유동부채	55,502,132,244	53,428,450,643

매입채무	34,265,110	16,278,240

기타유동금융부채	1,263,734,605	1,088,876,521

기타유동부채	71,971,794	54,377,634

전환사채	18,061,362,279	15,230,143,612

파생상품부채	36,070,798,456	37,038,774,636

비유동부채	1,567,099,769	3,203,702,422

기타비유동금융부채	285,449,812	239,308,091

순확정급여부채	1,281,649,957	2,964,394,331

부채총계	57,069,232,013	56,632,153,065

자본

자본금	7,922,146,500	7,858,720,000

주식발행초과금	57,717,178,964	54,967,169,537

기타자본	852,788,667	676,437,751

이익잉여금(결손금)	(56,761,349,108)	(42,737,456,139)

자본총계	9,730,765,023	20,764,871,149

자본과부채총계	66,799,997,036	77,397,024,214

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	279,600,000	932,000,000	489,300,000	1,504,150,000

매출원가	45,519,914	666,395,297	478,295,888	1,409,584,486

매출총이익(손실)	234,080,086	265,604,703	11,004,112	94,565,514

판매비와 일반관리비	3,950,460,903	10,934,149,513	2,020,889,031	6,065,098,101

영업손실	(3,716,380,817)	(10,668,544,810)	(2,009,884,919)	(5,970,532,587)

기타손익	4,575,713	20,423,031	20,390,610	50,092,786

기타수익	14,575,719	31,482,091	20,390,614	50,731,293

기타비용	(10,000,006)	(11,059,060)	(4)	(638,507)

금융손익	541,797,272	(3,375,771,190)	(975,559,641)	269,819,848

금융수익	22,930,596,250	23,392,254,571	140,183,509	1,491,912,689

금융비용	(22,388,798,978)	(26,768,025,761)	(1,115,743,150)	(1,222,092,841)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,170,007,832)	(14,023,892,969)	(2,965,053,950)	(5,650,619,953)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(3,170,007,832)	(14,023,892,969)	(2,965,053,920)	(5,650,619,953)

총포괄손익	(3,170,007,832)	(14,023,892,969)	(2,965,053,920)	(5,650,619,953)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(201)	(891)	(189)	(360)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(201)	(891)	(189)	(360)

자본변동표
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,858,720,000	54,967,169,537	299,382,431	(18,000,011,421)	45,125,260,547

총 포괄손익

당기순이익(손실)	(2,685,566,003)	(5,650,619,953)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식선택권 부여	183,787,392	183,787,392

주식선택권 행사

전환사채 전환청구

2020.09.30 (기말자본)	7,858,720,000	54,967,169,537	483,169,823	(20,685,577,424)	42,623,481,936

2021.01.01 (기초자본)	7,858,720,000	54,967,169,537	676,437,751	(42,737,456,139)	20,764,871,149

총 포괄손익

당기순이익(손실)	(14,023,892,969)	(14,023,892,969)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식선택권 부여	254,148,777	254,148,777

주식선택권 행사	13,540,000	432,545,861	(77,797,861)	368,288,000

전환사채 전환청구	49,886,500	2,317,463,566	2,367,350,066

2021.09.30 (기말자본)	7,922,146,500	57,717,178,964	852,788,667	(56,761,349,108)	9,730,765,023

현금흐름표
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,313,493,992)	(2,273,055,900)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(10,419,915,540)	(2,462,170,452)

이자의 수취	132,460,586	184,182,874

이자의 지급	(22,287,048)	(24,148,202)

법인세의 환급(납부)	(3,751,990)	29,079,880

투자활동현금흐름	(5,435,594,099)	(21,873,211,483)

단기금융상품의 증가	(34,013,067,690)	(4,000,646,000)

단기금융상품의 감소	17,269,204,100	7,097,118,086

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(34,366,183,557)	(70,149,394,789)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	49,798,398,449	47,322,037,651

장기금융상품의증가	(4,033,800,000)	(2,055,800,000)

장기금융상품의감소	10,840,012	3,904,320

유형자산의 취득	(96,313,413)	(61,540,511)

무형자산의 취득	0	(18,890,240)

임차보증금의 증가	(4,672,000)	(220,000,000)

보증금의 감소	0	210,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000

임대보증금의 감소	(30,000,000)

재무활동현금흐름	61,154,478	40,214,846,232

리스부채의 감소	(307,133,522)	(415,603,768)

전환사채의 발행	0	40,630,450,000

주식매수선택권 행사	368,288,000	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,687,933,613)	16,068,578,849

기초의 현금및현금성자산	16,200,646,043	354,422,649

기말현금및현금성자산	512,712,430	16,423,001,498