코아스템켐온 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	28,932,279,084	15,851,457,025

현금및현금성자산	1,015,848,021	2,028,503,071

단기금융상품	5,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	8,832,038,212	491,461,112

매출채권	5,802,207,847	5,004,485,407

계약자산	6,672,805,399	6,650,430,851

기타유동금융자산	338,615,171	246,754,865

기타유동자산	754,493,548	777,093,995

재고자산	516,270,886	652,727,724

비유동자산	63,762,511,332	62,659,866,183

투자부동산	139,704,140	139,861,798

유형자산	51,095,737,727	50,067,753,110

무형자산	6,077,188,795	6,114,888,427

기타비유동금융자산	6,449,880,670	6,337,362,848

자산총계	92,694,790,416	78,511,323,208

부채

유동부채	36,897,388,129	26,785,731,706

단기차입금	9,234,645,164	3,000,000,000

매입채무	377,930,935	358,130,945

기타유동금융부채	3,418,029,465	3,638,447,112

전환사채	8,491,333,491

파생상품부채	19,203,595,304	2,699,197,696

계약부채	3,384,728,067	6,372,566,546

기타유동부채	661,294,155	1,024,528,367

당기법인세부채	617,165,039	1,201,527,549

비유동부채	17,073,825,211	10,121,682,868

장기차입금	6,234,645,164

기타비유동금융부채	280,888,687	433,527,300

기타비유동부채	301,365,294	178,126,326

순확정급여부채	2,845,811,982	2,853,376,378

교환사채	13,203,655,943

이연법인세부채	442,103,305	422,007,700

부채총계	53,971,213,340	36,907,414,574

자본

자본금	16,435,188,000	16,435,188,000

주식발행초과금	212,364,193,443	212,364,193,443

기타자본	(129,445,531,240)	(129,298,640,334)

이익잉여금(결손금)	(60,630,273,127)	(57,896,832,475)

자본총계	38,723,577,076	41,603,908,634

자본과부채총계	92,694,790,416	78,511,323,208

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,293,661,594	12,293,661,594	328,648,000	328,648,000

매출원가	7,513,747,086	7,513,747,086	125,143,658	125,143,658

매출총이익(손실)	4,779,914,508	4,779,914,508	203,504,342	203,504,342

판매비와관리비	5,762,874,647	5,762,874,647	3,824,628,524	3,824,628,524

영업이익(손실)	(982,960,139)	(982,960,139)	(3,621,124,182)	(3,621,124,182)

기타수익	23,034,516	23,034,516	43,045,573	43,045,573

기타비용	3,258,754	3,258,754	543	543

금융수익	989,599,614	989,599,614	5,110,539,358	5,110,539,358

금융비용	2,736,402,364	2,736,402,364	1,434,757,226	1,434,757,226

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,709,987,127)	(2,709,987,127)	97,702,980	97,702,980

법인세비용	23,453,525	23,453,525	0	0

당기순이익(손실)	(2,733,440,652)	(2,733,440,652)	97,702,980	97,702,980

총포괄손익	(2,733,440,652)	(2,733,440,652)	97,702,980	97,702,980

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(128)	(128)	6	6

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(112)	(112)	(179)	(179)

자본변동표
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,934,469,500	58,265,003,641	849,427,386	(52,291,572,323)	14,757,328,204

당기순이익(손실)	97,702,980	97,702,980

주식선택권 행사	20,000,000	638,915,600	(114,915,600)	544,000,000

자기주식의 취득

2022.03.31 (기말자본)	7,954,469,500	58,903,919,241	734,511,786	(52,193,869,343)	15,399,031,184

2023.01.01 (기초자본)	16,435,188,000	212,364,193,443	(129,298,640,334)	(57,896,832,475)	41,603,908,634

당기순이익(손실)	(2,733,440,652)	(2,733,440,652)

주식선택권 행사

자기주식의 취득	(146,890,906)	(146,890,906)

2023.03.31 (기말자본)	16,435,188,000	212,364,193,443	(129,445,531,240)	(60,630,273,127)	38,723,577,076

현금흐름표
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,633,493,107)	(3,434,323,200)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,014,620,839)	(3,569,738,770)

이자의 수취	94,892,676	176,457,480

이자의 지급	(126,044,514)	(6,780,920)

법인세의 환급(납부)	(587,720,430)	(34,260,990)

투자활동현금흐름	(15,522,864,397)	2,857,385,309

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(25,119,124,888)

단기금융상품의 감소	0	24,924,557,798

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,794,395,461)	(6,910,700,300)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	491,461,112	10,233,541,352

장기금융상품의 감소	4,634,365	3,462,308

유형자산의 증가	(2,049,139,413)	(174,350,961)

무형자산의 증가	(62,425,000)	0

보증금의 증가	(113,000,000)	(100,000,000)

재무활동현금흐름	19,143,702,454	448,419,513

리스부채의 감소	(173,596,640)	(122,568,882)

전환사채의 상환	(12,873,110,000)	0

자기주식의 취득	(146,890,906)	0

정부보조금의 수령	25,850,000	26,988,395

보통주의 발행	0	544,000,000

교환사채의 발행	32,311,450,000	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,012,655,050)	(128,518,378)

기초현금및현금성자산	2,028,503,071	508,370,699

기말현금및현금성자산	1,015,848,021	379,852,321