핑거 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제125조 제2항에 따라손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다. 2. 개요 당사는 금융 스마트 플랫폼 및 솔루션과 B2C 핀테크 서비스를 주력 사업으로 하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 당사는 2021년도 연결 기준 매출액 948억원, 영업이익 74억원, 당기순이익 9억원을 달성하며, 전년대비 매출액은 350억원(58.6%), 영업이익은 41억원(125.3%) 증가하였으며, 당기순이익은 26억원(-74.9%) 감소하였습니다. 마이데이터 사업이 본격화 되면서 시중 금융기관의 대규모 프로젝트를 수주하였으며 음식주문중개 O2O 플랫폼 구축 등 새로운 사업영역이 추가되면서 당사가 한번 더 성장하는 기회가 되었습니다.당기순이익에서는 2021년 1분기에 영업외 비용으로 전환사채 평가손실 52억원이 발생하였는데 이는 전환사채 발행 시점(2019년) 대비 당사의 가치가 큰 폭으로 상승한 것에 기인한 것으로서 현금 유출 없는 회계기준상 비용일 뿐이며, 해당 전환사채(부채)는 지난 2021년 3월 2일 채권자의 전환청구로 인해 보통주(자본)로 전환됨으로써 회사는 보다 탄탄한 재무구조를 갖추게 되었습니다.

주요 경영지표(단위 : 백만원)

구분	제22기	제21기	전기 대비 증감율

매출액	94,788	59,752	58.64%

영업이익	7,425	3,295	125.34%

당기순이익	873	3,481	-74.93%

주1) 연결재무제표 기준입니다. 2021년 글로벌 경제는 코로나19라는 불확실성 속에서도 개인들의 소비심리와 각 기업들의 실적도 조금씩 회복되는 시기였습니다.특히 비대면, 언택트에 대한 수요는 지속적으로 확대되어 시장규모는 더욱 확대되었습니다. 금융권과 비금융권을 가리지 않고 비대면 서비스를 제공할 수 있도록 플랫폼을 도입하고 있으며, 정부에서도 비대면 서비스를 적극 지원하면서 디지털금융 혁신을 지양하고 있습니다.금융위원회는 2022년 신년사에서 "인공지능(AI) 활용을 위한 인프라를 구축하고, 데이터 결합제도도 개선하겠으며, 마이플랫폼(My Platform, 개인별 맞춤형 종합금융 플랫폼) 도입을 적극 추진하겠다"고 밝힌바 있습니다.당사는 이러한 정부의 핀테크 산업 육성을 위한 우호적인 환경속에서 신규 고객사 개척 및 기존 고객사 매출 증가를 꾀하여 지속적으로 성장할 수 있도록 노력할 것이며, 자회사 및 관계회사와 시너지를 낼 수 있는 신규 핀테크 서비스를 개발하고 안정적으로 런칭할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

(단위 : 백만원, %)

구분	제22기	제21기	전기 대비 증감율

자산총계	71,483	37,508	90.6%

부채총계	25,404	19,954	27.3%

자본총계	46,080	17,554	162.5%

주1) 연결재무제표 기준입니다. 당사는 전년대비 자산 340억원, 부채 55억원, 자본 285억원이 증가하였는데 이는 코스닥 사장에 따른 공모자금의 유입과 대규모 프로젝트 수주에 따른 매입의 증가에 기인한 것입니다. 나. 영업실적

(단위 : 백만원, %)

구분	사업부문	제22기	제21기	제20기

매출	플랫폼	75,428	50,865	50,934

솔루션	728	1,520	2,743

수수료	2,381	2,086	2,262

기타(컨설팅 등)	12,407	3,119	861

기타 및 내부거래 제거	3,844	2,162	1,501

합계	94,788	59,752	58,301

당사는 국내 금융기관 및 공공기관을 주요 고객사로 두고 있습니다. 지난 2020년부터 제2금융권까지 고객사를 확대하며 국내 금융권 스마트 금융 플랫폼 시장을 선도하고 있습니다.2019년 시행된 오픈뱅킹을 비롯해 2021년 본격화된 마이데이터 사업은 금융기관을 비롯한 빅테크, 핀테크 기업들의 플랫폼 고도화 및 새로운 플랫폼 개발에 대한 니즈를 확대시키는 계기로 작용하였으며, 특히 코로나19로 촉발된 금융기관의 디지털화 역시 더욱 가속화되면서당사의 플랫폼과 솔루션 부문의 시장 확대를 불러왔습니다.2020년은 당사의 Cash Cow 역할을 하고 있는 스마트금융 플랫폼 사업부문의 펀더멘탈을 견고히 하는 한 해였으며, 이를 바탕으로 2021년에는 플랫폼 사업을 바탕으로 한 층 성장하는 한 해였습니다.

소액 해외송금서비스는 2020년 12월 누적 송금액 1,200억원 이상을 기록하였으며, 2021년 12월 누적으로 1,500억원을 돌파하였습니다. 세계 25개국으로 송금가능 서비스 국가를 확대하면서 60만 이상의 다운로드수를 기록하는 등 국내 소액해외송금 시장에서 대표 서비스로 자리매김 하였습니다.

또한, 당사의 블록체인 기술을 기반으로 2020년 블록체인 공공선도 시범사업에 참여하여 정부과제를 수행하였으며, 2021년 당사가 보유한 AI 원천기술을 바탕으로 금융상품 불완전판매 방지, 중고명품 AI감정 등 AI바우처 지원사업을 수행하였습니다.

자회사인 ㈜핀테크는 2021년 1월 마이데이터 사업자로 선정되었으며, 빅데이터를 활용한 비정형 데이터 기반의 신용평가 서비스를 제공하기 위해 현재 비금융CB업 인가를 준비하고 있습니다. 관계회사인 ㈜마이크레딧체인은 당사와 함께 금융 메타버스 플랫폼 '독도버스'를 개발 및 운영하고 있으며, 사전가입자 66,500명을 확보하여 현재 클로즈베타(CBT)를 진행하고 있습니다. 관계회사 ㈜?디는 새로운 형태의 금융 서비스를 개발하여 연내 서비스할 계획을 가지고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 연결회사는 단기 및 중장기 경영전략을 수립하여 현금흐름을 지속적으로 모니터링 하고 있으며, 향후 발생할 수 있는 예상하지 못한 유동성 위험을 충당할 수 있는 충분한 현금및현금성자산을 확보하고 있습니다. 가. 유동성

연결회사는 적정 유동성의 관리를 위해 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분된 계약상 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. ① 당기말

(단위:천원)

구 분	합 계	1년 이하	2년 이하	2년 초과

매입채무	11,669,308	11,669,308	-	-

차입금	6,221,558	847,879	845,211	4,528,468

기타지급채무	2,580,108	2,322,426	257,682	-

합 계	20,470,974	14,839,613	1,102,893	4,528,468

② 전기말(단위:천원)

구 분	합 계	1년 이하	2년 이하	2년 초과

매입채무	5,887,110	5,887,110	-	-

차입금	7,672,992	807,361	5,285,037	1,580,594

기타지급채무	2,548,856	2,548,856	-	-

합 계	16,108,958	9,243,327	5,285,037	1,580,594

상기 현금흐름은 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말

부채(A)	25,403,888	19,953,521

자본(B)	46,079,591	17,554,040

현금및현금성자산(C)	26,651,528	13,028,077

차입금(D)	3,978,047	6,672,646

부채비율(A/B)	55.13%	113.67%

순차입금비율((D-C)/B)	0.00%	0.00%

나. 자금조달

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말

유동성 차입금

단기차입금	1,000	1,000

유동성 리스부채	831,273	751,844

합 계	832,273	752,844

비유동성 차입금

장기차입금	1,000	1,000

전환사채	-	3,834,012

전환상환우선주(부채요소)	1,470,762	-

리스부채	1,674,012	2,084,789

합 계	3,145,774	5,919,801

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내역	이자율(%)	당기말	전기말

국민은행	일반예금담보대출	1.85	1,000	1,000

(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)

차입처	내역	이자율(%)	당기말	전기말

하나은행	기업운전자금	2.70	1,000	1,000

합 계	1,000	1,000

차감: 1년이내 만기도래분	-	-

차 감 계	1,000	1,000

(4) 당기말 현재 차입금 및 약정사항과 관련하여 금융기관예치금 등이 담보로 제공되어 있습니다.

(단위:천원)

구 분	금융기관	당기말	전기말	사용제한내용

금융기관예치금_유동	신한은행	102,129	100,000	질권설정

신한은행	2,200,000	-	질권설정

국민은행	1,500	1,500	질권설정

금융기관예치금_비유동	하나은행	1,000	1,000	질권설정

장기투자자산	소프트웨어공제조합	763,397	606,635	보증담보

합 계	3,068,026	709,135

(5) 전환사채당사가 2019년 10월 4일에 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내용

액면가액	4,000,000 천원

발행가액	4,000,000 천원

만기	2022.10.04

액면이자율	1.00%

만기보장수익율	5.00%

행사가격 조정	주당전환가격을 2019년 연결영업이익 40억원 미만 9,000원, 37억원 미만 8,000원으로 조정함.상장공모단가의 70% 해당금액이 전환가격 하회시 주당 전환가격 공모단가의 70%로 조정함.

전환권행사기간	2019.10.05~2022.10.04

전환조건	액면가 10,000원당 보통주식 1주(액면금액 500원)으로 전환가능

주1) 해당 사모 전환사채는 2021년 3월 2일 채권자의 전환청구로 인하여 본 보고서 제출일 현재 전액 보통주로 전환되었습니다.

(6) 전환 상환우선주당기말 현재 연결회사 전환상환우선주(부채요소)의 발행 조건은 다음과 같습니다.

구 분	내용

발행주식수	(주)핀테크 132,450 주

액면금액	66,225 천원

의결권	(주)핀테크 보통주와 동일한 의결권 보유

우선주 배당률	액면가의 1% (참가적, 누적적 우선주)

상환청구기간	2024.12.28 ~ 2031.12.27

상환방법	1주당 발행가액에 발행일로부터 상환일까지 연 6%(배당금 지급액을 차감함)를 적용하여 산출한 이자를 가산하여 상환

전환권행사기간	2021.12.29 ~ 2031.12.27

전환비율	1:1

5. 부외거래 당사의 부외거래 는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 3 0. 우발채무와 약정사항 」 을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.