에어레인 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	53,311,501,252	48,693,396,787

현금및현금성자산	31,871,084,729	32,578,860,747

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	3,961,493,763

매출채권 및 기타유동채권	4,431,464,817	5,233,123,699

유동재고자산	8,588,819,180	5,257,363,215

기타유동금융자산	483,792,460	433,652,939

기타유동자산	3,930,574,503	5,190,396,187

당기법인세자산	44,271,800

비유동자산	47,127,191,068	33,741,550,301

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,000,000

투자부동산	4,985,534,712

유형자산	42,528,455,240	25,603,577,636

사용권자산	183,614,188	175,865,117

영업권 이외의 무형자산	877,882,783	1,008,611,053

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	1,972,817,342

기타비유동금융자산	325,269,333	360,373,526

이연법인세자산	1,239,152,182	1,601,588,257

자산총계	100,438,692,320	82,434,947,088

부채

유동부채	11,349,674,024	15,142,649,115

매입채무 및 기타유동채무	1,387,336,110	2,158,335,587

유동 차입금(사채 포함)	6,300,000,000	6,300,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	300,000,000	175,000,000

유동 리스부채	69,144,645	74,914,503

기타 유동부채	2,848,123,757	5,855,617,999

당기법인세부채	445,069,512	578,781,026

비유동부채	21,267,238,390	3,285,989,376

장기매입채무 및 기타비유동채무	50,102,686	73,102,686

장기차입금(사채 포함)	1,563,000,000	1,788,000,000

전환사채	9,109,988,147

신주인수권부사채	9,109,988,147

비유동 리스부채	98,641,110	77,334,752

퇴직급여부채	1,335,518,300	1,347,551,938

부채총계	32,616,912,414	18,428,638,491

자본

자본금	817,478,900	817,478,900

자본잉여금	84,968,947,316	84,968,947,316

기타자본구성요소	3,163,944,155	955,304,294

이익잉여금(결손금)	(21,128,590,465)	(22,735,421,913)

자본총계	67,821,779,906	64,006,308,597

자본과부채총계	100,438,692,320	82,434,947,088

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,010,546,586	20,890,923,346	5,361,219,841	14,858,908,491

매출원가	3,651,675,009	12,981,196,426	3,023,474,769	8,312,267,153

매출총이익	2,358,871,577	7,909,726,920	2,337,745,072	6,546,641,338

판매비와관리비	1,869,685,792	5,168,420,428	2,184,225,571	5,721,027,739

영업이익(손실)	489,185,785	2,741,306,492	153,519,501	825,613,599

금융수익	416,207,800	918,918,817	(22,344,333)	394,711,885

금융원가	6,860,975	1,262,321,902	337,782,634	472,481,222

기타이익	170,493,505	187,615,862	3,657,856	11,285,744

기타손실	9	91,453,001	41,373	2,270,197

법인세비용차감전순이익(손실)	1,069,026,106	2,494,066,268	(202,990,983)	756,859,809

법인세비용(수익)	600,401,426	887,234,820	(30,224,454)	(139,361,313)

당기순이익(손실)	468,624,680	1,606,831,448	(172,766,529)	896,221,122

기타포괄손익

총포괄손익	468,624,680	1,606,831,448	(172,766,529)	896,221,122

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	69.0	236.0	(31.00)	158.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68.0	236.0	(31.00)	158.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	706,147,700	58,485,787,143	(532,823,763)	(24,568,190,112)	34,090,920,968

당기순이익(손실)	896,221,122	896,221,122

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,018,366,240	1,018,366,240

복합금융상품 발행

2024.09.30 (기말자본)	706,147,700	58,485,787,143	485,542,477	(23,671,968,990)	36,005,508,330

2025.01.01 (기초자본)	817,478,900	84,968,947,316	955,304,294	(22,735,421,913)	64,006,308,597

당기순이익(손실)	1,606,831,448	1,606,831,448

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	334,499,861	334,499,861

복합금융상품 발행	1,874,140,000	1,874,140,000

2025.09.30 (기말자본)	817,478,900	84,968,947,316	3,163,944,155	(21,128,590,465)	67,821,779,906

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(570,098,673)	175,792,712

당기순이익(손실)	1,606,831,448	896,221,122

당기순이익조정을 위한 가감	3,179,065,094	2,736,242,591

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,045,137,323)	(2,915,410,775)

이자수취	535,593,970	14,564,167

이자지급(영업)	(187,941,603)	(182,650,463)

법인세환급(납부)	(658,510,259)	(373,173,930)

투자활동현금흐름	(20,121,192,064)	(13,028,308,234)

금융상품의 처분	115,290

단기대여금및수취채권의 처분	34,999,887

정부보조금의 수취	1,950,050,000

임차보증금의 감소	81,810,000	9,000,000

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	5,250,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(450,000,000)	(6,000,000)

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(1,970,116,393)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,999,870,000)

유형자산의 취득	(20,883,713,035)	(13,007,457,103)

무형자산의 취득	(10,587,636)	(15,176,308)

임차보증금의 증가	(88,765,000)	(43,790,000)

재무활동현금흐름	19,824,624,390	5,145,148,139

전환사채의 증가	10,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 증가	1,000,000,000	5,800,000,000

장기차입금의 증가	363,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(940,000,000)

장기차입금의 상환	(100,000,000)

금융리스부채의 지급	(75,375,610)	(77,851,861)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	158,890,329	(68,843,276)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(707,776,018)	(7,776,210,659)

기초현금및현금성자산	32,578,860,747	15,983,969,350

기말현금및현금성자산	31,871,084,729	8,207,758,691