에어레인 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 2024.12.31 현재
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	48,693,396,787	23,605,388,425	14,384,710,436

현금및현금성자산	32,578,860,747	15,983,969,350	8,732,167,151

단기금융상품	108,000,000	120,225,398

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	27,800,139	26,438,773

매출채권 및 기타유동채권	5,233,123,699	1,907,140,012	2,040,914,771

유동재고자산	5,257,363,215	4,033,171,273	3,060,051,113

기타유동금융자산	433,652,939

기타유동자산	5,190,396,187	1,545,307,651	404,913,230

비유동자산	33,741,550,301	21,617,188,654	17,824,333,203

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,000,000

투자부동산	4,985,534,712

유형자산	25,603,577,636	17,906,614,203	13,774,221,264

사용권자산	175,865,117	236,276,960	142,799,163

영업권 이외의 무형자산	1,008,611,053	1,176,030,483	912,579,902

기타비유동금융자산	360,373,526	765,632,450	654,448,882

이연법인세자산	1,601,588,257	1,532,634,558	2,340,283,992

자산총계	82,434,947,088	45,222,577,079	32,209,043,639

부채

유동부채	15,142,649,115	8,069,736,903	5,658,644,431

매입채무 및 기타유동채무	2,158,335,587	1,229,006,759	513,531,903

유동 차입금(사채 포함)	6,300,000,000	1,440,000,000	2,666,282,518

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	175,000,000	674,540,000

유동 리스부채	74,914,503	90,299,637	68,318,832

기타 유동부채	5,855,617,999	4,666,678,495	1,514,202,334

당기법인세부채	578,781,026	643,752,012	221,768,844

비유동부채	3,285,989,376	3,061,919,208	36,383,446,165

장기매입채무 및 기타비유동채무	73,102,686	225,577,773	174,676,275

장기차입금(사채 포함)	1,788,000,000	1,600,000,000	1,600,000,000

전환사채	6,082,728,022

전환상환우선주부채	9,750,804,545

비유동파생상품부채	18,135,226,469

비유동 리스부채	77,334,752	129,861,781	59,112,661

퇴직급여부채	1,347,551,938	1,106,479,654	580,898,193

부채총계	18,428,638,491	11,131,656,111	42,042,090,596

자본

자본금	817,478,900	706,147,700	350,000,000

자본잉여금	84,968,947,316	58,485,787,143	705,653,333

기타자본구성요소	955,304,294	(532,823,763)	(1,558,623,333)

이익잉여금(결손금)	(22,735,421,913)	(24,568,190,112)	(9,330,076,957)

자본총계	64,006,308,597	34,090,920,968	(9,833,046,957)

자본과부채총계	82,434,947,088	45,222,577,079	32,209,043,639

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액)	24,499,902,644	16,343,932,414	12,938,954,967

매출원가	14,805,849,400	10,452,556,456	8,038,605,398

매출총이익	9,694,053,244	5,891,375,958	4,900,349,569

판매비와관리비	7,823,048,533	5,651,317,187	3,892,240,076

영업이익(손실)	1,871,004,711	240,058,771	1,008,109,493

금융수익	1,118,142,186	462,640,717	243,955,905

금융원가	477,735,849	14,250,780,054	6,484,617,667

기타이익	8,796,215	78,909,063	104,756,544

기타손실	185,607,545	25,084,238	40,580,720

법인세비용차감전순이익(손실)	2,334,599,718	(13,494,255,741)	(5,168,376,445)

법인세비용(수익)	358,508,240	1,566,085,130	(549,671,895)

당기순이익(손실)	1,976,091,478	(15,060,340,871)	(4,618,704,550)

기타포괄손익	(143,323,279)	(177,772,284)	47,762,194

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(143,323,279)	(177,772,284)	47,762,194

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(143,323,279)	(177,772,284)	47,762,194

총포괄손익	1,832,768,199	(15,238,113,155)	(4,570,942,356)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	337.0	(6,336.00)	(2,172.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	337.0	(6,336.00)	(2,172.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	350,000,000	705,653,333	(1,558,623,333)	(4,759,134,601)	(5,262,104,601)

당기순이익(손실)	(4,618,704,550)	(4,618,704,550)

기타포괄손익	47,762,194	47,762,194

지분의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

복합금융상품 전환

2022.12.31 (기말자본)	350,000,000	705,653,333	(1,558,623,333)	(9,330,076,957)	(9,833,046,957)

2023.01.01 (기초자본)	350,000,000	705,653,333	(1,558,623,333)	(9,330,076,957)	(9,833,046,957)

당기순이익(손실)	(15,060,340,871)	(15,060,340,871)

기타포괄손익	(177,772,284)	(177,772,284)

지분의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,025,799,570	1,025,799,570

복합금융상품 전환	356,147,700	57,780,133,810	58,136,281,510

2023.12.31 (기말자본)	706,147,700	58,485,787,143	(532,823,763)	(24,568,190,112)	34,090,920,968

2024.01.01 (기초자본)	706,147,700	58,485,787,143	(532,823,763)	(24,568,190,112)	34,090,920,968

당기순이익(손실)	1,976,091,478	1,976,091,478

기타포괄손익	(143,323,279)	(143,323,279)

지분의 발행	111,331,200	23,789,164,800	23,900,496,000

자기주식 거래로 인한 증감	2,693,995,373	127,828,627	2,821,824,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,360,299,430	1,360,299,430

복합금융상품 전환

2024.12.31 (기말자본)	817,478,900	84,968,947,316	955,304,294	(22,735,421,913)	64,006,308,597

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(135,473,394)	4,510,816,243	1,685,322,365

당기순이익(손실)	1,976,091,478	(15,060,340,871)	(4,618,704,550)

당기순이익조정을 위한 가감	3,939,785,290	18,183,276,012	7,488,980,169

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,480,976,823)	1,970,034,509	(929,812,754)

이자수취	140,089,662	12,316,641	43,107,228

이자지급(영업)	(255,899,311)	(304,988,958)	(294,710,668)

법인세환급(납부)	(454,563,690)	(289,481,090)	(3,537,060)

투자활동현금흐름	(15,395,411,161)	(5,725,956,345)	(9,024,284,691)

당기손익인식금융자산의 처분	29,003,240

단기금융상품의 처분	108,000,000	12,233,697	114,465,472

단기대여금및수취채권의 처분	34,999,887	187,693,778

정부보조금의 수취	5,503,668	46,204,447	797,810,948

유형자산의 처분	955,500,000

임차보증금의 감소	11,000,000	57,000,000

기타금융자산의 처분	30,915,040

단기금융상품의 취득	(120,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)	(30,000,000)	(17,428,846)

장기대여금및수취채권의 취득	(6,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(61,798)

유형자산의 취득	(14,499,967,891)	(5,168,611,043)	(10,492,686,631)

무형자산의 취득	(19,160,065)	(471,698,486)	(279,156,364)

임차보증금의 증가	(58,790,000)	(65,000,000)	(50,000,000)

기타금융자산의 취득	(80,000,000)	(177,421,250)

재무활동현금흐름	31,865,785,549	8,513,431,144	6,394,535,030

주식의 발행	25,606,176,000

자기주식의 처분	2,821,824,000

상환우선주 발행	10,499,932,753	5,000,011,868

단기차입금의 증가	5,800,000,000	240,000,000	78,077,518

장기차입금의 증가	363,000,000	1,600,000,000

임대보증금의 증가	23,000,000	41,000,000

단기차입금의 상환	(940,000,000)	(1,466,282,518)	(153,165,000)

장기차입금의 상환	(674,540,000)	(25,000,000)

임대보증금의 감소	(62,000,000)

금융리스부채의 지급	(102,534,451)	(85,679,091)	(84,389,356)

신주발행비 지급	(1,705,680,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	259,990,403	(46,488,843)	(161,257,988)

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,594,891,397	7,251,802,199	(1,105,685,284)

기초현금및현금성자산	15,983,969,350	8,732,167,151	9,837,852,435

기말현금및현금성자산	32,578,860,747	15,983,969,350	8,732,167,151