루켄테크놀러지스 사업보고서 (2017.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 루켄테크놀러지스의 제11기 (2017.01.01 ~ 2017.12.31) 사업연도의 경영성과에 대하여 다음과 같이 의견을 표명합니다.1. 경영성과당사는 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 일반기업회계기준의 적용으로 대체되는 종전 회계기준에 따른 회계처리는'시행일 및 경과규정'에 의거하여 일반기업회계기준에 따라 회계처리한 것으로 보아 소급적으로 적용하지 아니하였습니다.당사의 지난 2사업연도 재무상태에 관한 비교자료는 다음과 같습니다

(단위:원, %)

사업연도	2017년	2016년	증감비율

유동자산	17,138,254,288	22,119,142,900	(22.5%)

매출채권	4,848,250,862	6,142,232,911	(21.1%)

재고자산	12,151,946,694	15,502,205,309	(21.6%)

비유동자산	13,638,028,766	15,339,832,775	(11.1%)

투자자산	581,760,000	670,911,334	(13.3%)

유형자산	10,968,380,911	10,731,502,786	2.2%

무형자산	1,395,527,984	2,373,507,430	(41.2%)

기타비유동자산	692,359,871	1,563,911,225	(55.7%)

자산총계	30,776,283,054	37,458,975,675	(17.8%)

유동부채	17,611,130,853	26,118,614,299	(32.6%)

매입채무	5,994,648,005	10,466,029,520	(42.7%)

단기차입금	9,030,000,000	10,340,000,000	(12.7%)

비유동부채	3,173,333,300	2,978,983,172	6.5%

장기차입금	1,262,800,000	1,588,680,000	(20.5%)

부채총계	20,784,464,153	29,097,597,471	(28.6%)

자본금	1,515,867,000	1,515,867,000	0.0%

자본잉여금	7,683,113,310	7,683,113,310	0.0%

자본조정	-	-	-

기타포괄적손익누계액	2,204,028,994	1,096,130,880	101.1%

이익잉여금(결손금)	(1,411,190,403)	(1,933,732,986)	(27.0%)

자본총계	9,991,818,901	8,361,378,204	19.5%

1) 영업실적당사의 지난 2사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위:원, %)

구분	제11기	제10기	증감율

매출액	36,197,147,688	27,269,430,681	32.7%

영업이익	1,848,151,648	91,081,950	1929.1%

당기순이익	522,542,583	571,074,876	(8.5%)

2) 재무현황2017년 말 총자산은 30,776백만원으로 2016년 말 총자산 37,458백만원 대비 17.8% 감소하였으며, 부채총계는 2016년 29,097백만원에서 2017년 20,784백만원으로 약 28.6% 감소하였습니다.

2. 유동성 및 자금의 조달등가. 사용이 제한된 금융상품

당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	제 11(당) 기	제 10(전) 기	사용제한사유(주1)

장기금융상품	-	-	-

-	-	-

합계	-	-	-

※ 해당사항 없음. 나. 차입금

(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	구분	만기일	당기말 연이자율	제 11(당) 기	제 10전) 기

기업은행	구매자금대출	2018.04.27	4.35%	1,200,000	1,200,000

중소기업자금대출	2018.09.18	5.09%	1,000,000	150,000

-	-	-	60,000

-	-	-	1,000,000

무역어음대출	2018.07.10	4.07%	405,000	450,000

산업은행	운영자금대출	2018.08.29	6.76%	3,430,000	3,500,000

2018.02.06	6.90%	1,500,000	1,500,000

KEB하나은행	시설자금대금대출	2018.04.27	3.52%	1,000,000	1,000,000

운영자금대출	2018.04.27	4.47%	495,000	495,000

무역어음대출	-	-	-	200,000

운영자금대출	-	-	-	250,000

국민은행	운영자금대출	-	-	-	135,000

대표이사 등	-	-	-	-	400,000

합계	-	9,030,000	10,340,000

(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	구분	당기말 연이자율	제 11(당) 기	제 10(전) 기	상환방법

기업은행	시설자금대출	3.34%	1,088,680	1,344,840	분할상환

중소기업진흥공단	운전자금대출	3163%	500,000	500,000

합계	1,588,680	1,844,840

차감:유동성대체	(325,880)	(256,160)

잔액	1,262,800	1,588,680

(3) 당기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류(주1)	발행일	만기일	당기 연이자율	제 11(당) 기	제 10(전) 기

사모사채(P-CBO)(주1)	2017.09.22	2019.09.21	3.82%	490,000	-

사모사채(P-CBO)	2015.09.22	2017.09.22	4.99%	-	700,000

차감:유동성대체	-	(700,000)

잔액	490,000	-

(주1) 상기 사채와 관련하여 당사 후순위채권이 담보로 제공되어 있으며, 발행일로부터 6개월이 경과한 후부터 원금 전부를 조기 상환할 수 있는 권리(Call Option)가 부여되어 있습니다.(4) 당기말 현재 장기차입금 및 사채의 상환스케줄 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

연도	금액

2018년	325,880

2019년	815,880

2020년	325,880

2020년 이후	285,160

합계	1,752,800

다. 자금조달당사는 사업보고서 제출일 현재 자금조달을 위한 증자나 회사채발행 등을 검토하고 있지 않습니다. 그러나, 경기여건 또는 당사의 시설투자 등으로 인하여 자금조달이 필요할 수도 있습니다. 3. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정회사의 재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 외부감사인의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.