루켄테크놀러지스 사업보고서 (2019.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 루켄테크놀러지스의 제12기 (2019.01.01 ~ 2019.12.31) 사업연도의 경영성과에 대하여 다음과 같이 의견을 표명합니다. 1. 경영성과당사는 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 일반기업회계기준의 적용으로 대체되는 종전 회계기준에 따른 회계처리는'시행일 및 경과규정'에 의거하여 일반기업회계기준에 따라 회계처리한 것으로 보아 소급적으로 적용하지 아니하였습니다.

당사의 지난 2사업연도 재무상태에 관한 비교자료는 다음과 같습니다

(단위: 원, %)

사업연도	2019년	2018년	증감비율

I. 유 동 자 산	23,358,079,791	23,284,538,074	0.32%

매출채권	9,603,521,794	6,745,622,196	42.37%

재고자산	11,899,937,320	13,140,457,085	(9.44%)

II. 비 유 동 자 산	17,181,486,794	15,052,100,430	14.15%

투자자산	670,000,000	670,000,000	0.00%

유형자산	15,253,766,257	12,967,846,287	17.63%

무형자산	414,768,001	736,698,064	(43.70%)

기타비유동자산	842,952,536	677,556,079	24.41%

자 산 총 계	40,539,566,585	38,336,638,504	5.75%

I. 유 동 부 채	17,747,510,523	16,708,658,578	6.22%

매입채무	4,538,184,493	5,594,435,767	(18.88%)

단기차입금	10,269,270,000	9,004,011,175	14.05%

II. 비 유 동 부 채	5,370,602,668	4,834,630,674	11.09%

장기차입금	3,922,360,000	1,841,080,000	113.05%

부 채 총 계	23,118,113,191	21,543,289,252	7.31%

자본금	1,831,656,000	1,831,656,000	0.00%

자본잉여금	13,367,315,310	13,367,315,310	0.00%

자본조정	519,308,845	519,308,845	0.00%

기타포괄적손익누계액	2,204,028,994	2,204,028,994	0.00%

이익잉여금(결손금)	(500,855,755)	(1,128,959,897)	(55.64%)

자 본 총 계	17,421,453,394	16,793,349,252	3.74%

1) 영업실적당사의 지난 2사업연도 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위:원, %)

구분	제13기	제12기	증감율

매출액	33,710,699,542	25,651,491,762	31.42%

영업이익	854,906,214	1,062,111,826	(19.51%)

당기순이익	628,104,142	282,230,506	122.55%

2) 재무현황2018년 말 총자산은 30,776백만원으로 2019년 말 총자산 40,540백만원 대비 31.7% 증가하였으며, 부채총계는 2018년 21,543백만원에서 2019년 23,118백만원으로 약 7.3% 증가하였습니다.

2. 유동성 및 자금의 조달등 (단위 : 천원)

거래처	적요	차입일	만기일	이자율	금액	비고

기업은행이천지점	시설자금	2018-10-12	2028-10-12	2.35%	3,505,000	중소기업진흥공단

한국수출입은행	수출성장자금대출	2019-05-14	2020-05-13	3.57%	800,000

가. 사용이 제한된 금융상품당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	제 13 기	제 12 기	사용제한사유

장기금융상품	100,000	100,000	질권

-	-	-

합계	100,000	100,000	-

주) 당사 소유의 판교 씨즈타워 702호 임대보증금에 대한 질권 설정이 되어있습니다.

나. 차입금 (1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.(재무제표 주석 10)

(단위: 천원)

금융기관	구분	만기일	당기말 연이자율	제 13 기	제 12 기

기업은행	구매자금대출	2020-04-24	2.35% ∼3.87%	139,270	1,200,000

중소기업자금대출	2020-03-13	2.90%	2,500,000	974,011

무역어음대출	2020-07-10	3.68%	405,000	405,000

산업은행	운영자금대출	2020-04-30	3.96%	4,930,000	4,930,000

KEB하나은행	시설자금대금대출	2020-04-24	3.20%	1,000,000	1,000,000

운영자금대출	2020-04-24	3.56%	495,000	495,000

한국수출입은행	수출성장자금대출	2020-05-13	3.57%	800,000	-

합계	10,269,270	9,004,011

(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.(재무제표 주석 10)

(단위: 천원)

금융기관	구분	만기일	당기말 연이자율	제 13 기	제 12 기	상환방법

기업은행	시설자금대출	2022-01-10	3.28%	576,360	832,520	분할상환

2028-10-02	2.35%	3,505,000	1,001,000	3년거치 분할상환

중소벤처기업진흥공단	운전자금대출	2021-07-31	3.16%	263,720	430,280	분할상환

합계	4,345,080	2,263,800	-

차감:유동성대체	(422,720)	(422,720)	-

잔액	3,922,360	1,841,080	-

(3) 당기말 현재 장기차입금의 상환스케줄 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

연도	금액

2020년	422,720

2021년	422,720

2022년 이후	3,076,920

합계	3,922,360

11. 사채 및 전환사채

(1) 당기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	발행일	만기일	당기 연이자율	제 13 기	제 12 기

사모사채(P-CBO)(주)	2017-09-22	2019-09-21	3.82%	-	490,000

차감:유동성대체	-	(490,000)

잔액	-	-

(2) 당기말 현재 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	발행일	만기일	당기 연이자율	제 13 기	제 12 기

전환사채	2019-06-27	2023-06-27	2.00%	2,000,000	2,000,000

상환할증금	-	-	-	107,456	107,456

전환권조정	-	-	-	(467,071)	(575,234)

전환사채 장부가액	1,640,385	1,532,222

주1) 전환사채의 세부 내역은 (재무제표 주석 12) 사채 및 전환사채를 참고 바랍니다.