루켄테크놀러지스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 15(당) 기 2021년 12월 31일 현재
제 14(전) 기 2020년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 루켄테크놀러지스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 15(당) 기말	제 14(전) 기말

자 산

I. 유동자산	18,363,938,300	14,021,899,367

현금및현금성자산	4,5,21	1,010,086,938	2,501,175,009

매출채권	4,6,21	8,451,407,000	3,134,668,290

기타채권	4,6,21	340,419,045	480,627,200

기타유동금융자산	4,7,21,34	1,000,000,000	95,232,140

기타유동자산	8	1,506,232,418	722,012,248

재고자산	9	6,046,782,630	7,083,615,837

당기손익공정가치측정금융자산(유동)	4,10,21	217,129	2,756,473

당기법인세자산	8,793,140	1,812,170

Ⅱ. 비유동자산	30,018,911,665	32,049,049,327

투자부동산	12,15	1,965,421,084	1,987,735,507

유형자산	11,14,15	26,308,653,192	27,161,222,084

무형자산	13	184,563,755	290,143,597

기타비유동채권	4,6,21	-	300,000,000

기타비유동금융자산	4,7,21	599,921,553	547,655,366

이연법인세자산	31	960,352,081	1,163,312,873

당기손익공정가치측정금융자산(비유동)	4,10,21	-	598,979,900

자 산 총 계	48,382,849,965	46,070,948,694

부 채

I. 유동부채	22,875,829,776	33,781,980,935

매입채무	4,21	2,947,029,732	6,715,663,888

계약부채	24	613,800,000	167,316,000

단기차입금	4,15,21,35	18,295,280,182	13,479,088,000

상환전환우선주부채	4,16,21	-	5,100,189,493

파생상품부채	4,16,21	-	7,011,945,971

유동리스부채	4,14	31,585,395	29,304,004

기타유동금융부채	4,17,21	944,749,707	1,239,481,665

기타유동부채	18	43,384,760	38,991,914

Ⅱ. 비유동부채	10,065,032,643	9,934,418,869

장기차입금	4,15,21,35	8,700,000,000	8,764,040,000

순확정급여부채	20	1,019,609,455	985,994,118

비유동성리스부채	4,14	76,192,556	92,033,302

충당부채	19	169,230,632	82,351,449

기타비유동금융부채	4,17,21	100,000,000	10,000,000

부 채 총 계	32,940,862,419	43,716,399,804

자 본

Ⅰ. 자본금	1,22	5,494,968,000	4,616,734,000

Ⅱ. 자본잉여금	22	33,466,106,019	22,873,436,800

Ⅲ. 기타자본항목	11,22	7,283,389,549	7,283,389,549

Ⅳ. 결손금	23	(30,802,476,022)	(32,419,011,459)

자 본 총 계	15,441,987,546	2,354,548,890

부 채 와 자 본 총 계	48,382,849,965	46,070,948,694

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제 15(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 14(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 루켄테크놀러지스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 15(당) 기	제 14(전) 기

I. 매출액	24,25	30,117,023,322	16,089,021,847

II. 매출원가	26,28	(23,980,244,717)	(20,975,086,871)

III. 매출총이익(손실)	6,136,778,605	(4,886,065,024)

IV. 판매비와관리비	27,28	(4,558,894,609)	(3,896,112,366)

V. 영업이익(손실)	1,577,883,996	(8,782,177,390)

기타수익	29	476,442,694	218,595,057

기타비용	29	(770,321,944)	(8,527,049)

금융수익	21,30	1,594,172,051	886,193,586

금융비용	21,30	(1,194,189,680)	(18,690,332,624)

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,683,987,117	(26,376,248,420)

VII. 법인세비용(수익)	31	171,863,737	(1,993,663,644)

VIII. 당기순이익(손실)	1,512,123,380	(24,382,584,776)

IX. 기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	104,412,057	5,237,409,287

순확정급여부채의 재측정요소	20	133,861,612	128,930,912

토지재평가이익	11	-	6,585,696,380

법인세효과	(29,449,555)	(1,477,218,005)

X. 총포괄이익(손실)	1,616,535,437	(19,145,175,489)

XI. 주당이익	32

기본주당순손익	148	(4,817)

희석주당순손익	79	(4,817)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제 15(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 14(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 루켄테크놀러지스 (단위 : 원)

과 목	주 석	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	합 계

2020.1.1(전기초)	821,156,000	413,122,285	1,444,053,683	(8,136,992,794)	(5,458,660,826)

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	(24,382,584,776)	(24,382,584,776)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	20	-	-	-	100,566,111	100,566,111

토지재평가차익	11	-	-	5,136,843,176	-	5,136,843,176

소 계	-	-	5,136,843,176	(24,282,018,665)	(19,145,175,489)

소유주와의 거래:

무상증자	1,648,144,000	(1,648,144,000)	-	-	-

상환전환우선주 전환권행사	16	2,147,434,000	24,108,458,515	702,492,690	-	26,958,385,205

소 계	3,795,578,000	22,460,314,515	702,492,690	-	26,958,385,205

2020.12.31(전기말)	4,616,734,000	22,873,436,800	7,283,389,549	(32,419,011,459)	2,354,548,890

2021.1.1(당기초)	4,616,734,000	22,873,436,800	7,283,389,549	(32,419,011,459)	2,354,548,890

총포괄이익:

당기순이익	-	-	-	1,512,123,380	1,512,123,380

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	20	-	-	-	104,412,057	104,412,057

소 계	-	-	-	1,616,535,437	1,616,535,437

소유주와의 거래:

상환전환우선주 전환권행사	16	878,234,000	10,592,669,219	-	-	11,470,903,219

소 계	878,234,000	10,592,669,219	-	-	11,470,903,219

2021.12.31(당기말)	5,494,968,000	33,466,106,019	7,283,389,549	(30,802,476,022)	15,441,987,546

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제 15(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 14(전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 루켄테크놀러지스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 15(당) 기	제 14(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,437,262,438)	2,357,921,033

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,733,280,898)	2,882,467,769

당기순이익	1,512,123,380	(24,382,584,776)

조정	33	1,757,352,112	22,746,960,289

순운전자본의 변동	33	(6,002,756,390)	4,518,092,256

이자의 수취	28,834,899	23,718,968

이자의 지급	(727,482,969)	(542,294,565)

법인세납부(환급)	(5,333,470)	(5,971,139)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(1,215,961,966)	(5,261,605,544)

단기대여금의 감소	44,000,000	45,000,000

장기대여금의 감소	21,232,140	-

장기금융상품의 감소	100,000,000	-

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	4,681,646,948	21,119,198,987

종속기업투자주식의 처분	-	100,000

유형자산의처분	20,603,000	6,909,090

보증금의 감소	-	121,421,628

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(59,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(4,077,010,277)	(19,073,558,802)

장기금융상품의 증가	(100,000,000)	-

유형자산의 취득	(874,990,777)	(7,369,013,436)

무형자산의 취득	(20,135,000)	(23,959,607)

보증금의 증가	(11,308,000)	(28,703,404)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,160,851,568	5,370,659,398

단기차입금의 차입	5,862,275,900	5,490,768,000

장기차입금의 차입	-	5,195,000,000

임대보증금의 증가	100,000,000	10,000,000

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(100,000,000)

단기차입금의 상환	(2,399,168,000)	(2,634,270,000)

유동성장기부채의 상환	(353,320,000)	(422,720,000)

전환사채의 상환	-	(2,051,065,900)

리스부채의 감소	(38,936,332)	(97,924,822)

신주발행비의 발생	-	(19,127,880)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,284,765	(43,675)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가	(1,491,088,071)	2,466,931,212

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	2,501,175,009	34,243,797

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	1,010,086,938	2,501,175,009