한국콜마 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 10 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	409,888,003,776	334,226,119,468

현금및현금성자산	70,028,064,480	83,462,792,621

단기금융상품	9,000,000,000	6,750,000,000

매출채권 및 기타유동채권	122,991,055,674	92,693,802,304

기타유동금융자산	141,050,607,896	91,257,161,905

기타유동자산	2,463,509,234	1,756,469,539

반품권자산	2,678,131,268	2,662,164,775

재고자산	61,676,635,224	55,643,728,324

비유동자산	669,752,947,886	659,015,168,287

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,564,842,218	16,486,181,620

유형자산	72,200,697,759	72,976,876,126

투자부동산	33,317,056,986	33,495,985,890

무형자산	12,846,641,040	11,893,984,966

사용권자산	42,137,058,724	43,776,797,706

종속기업,관계기업 및 공동기업투자	451,844,305,203	442,479,865,203

장기기타금융자산	32,920,336,489	29,983,467,309

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

이연법인세자산	7,829,300,767	7,829,300,767

자산총계	1,079,640,951,662	993,241,287,755

부채

유동부채	254,211,656,272	320,249,629,653

매입채무 및 기타유동채무	96,515,283,580	80,457,059,212

단기차입금	114,000,000,000	209,975,656,601

당기법인세부채	8,187,454,085	7,075,896,981

기타유동부채	25,517,114,548	12,709,265,033

유동리스부채	6,863,488,719	6,934,766,038

환불부채	3,128,315,340	3,096,985,788

비유동부채	189,840,655,734	40,652,983,927

순확정급여부채	2,989,004,717	2,028,621,192

장기차입금	149,620,979,067

기타비유동부채	157,034,644	204,434,815

비유동리스부채	35,329,177,783	36,692,863,388

복구충당부채	1,744,459,523	1,727,064,532

부채총계	444,052,312,006	360,902,613,580

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	230,347,150,343	230,347,150,343

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516

기타자본잉여금	4,621,827	4,621,827

기타포괄손익누계액	406,498,212

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	406,498,212

이익잉여금(결손금)	393,394,401,101	390,550,933,832

법정적립금	5,560,875,727	4,611,306,757

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	380,433,525,374	378,539,627,075

자본총계	635,588,639,656	632,338,674,175

자본과부채총계	1,079,640,951,662	993,241,287,755

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	179,448,049,103	179,448,049,103	172,374,151,586	172,374,151,586

매출원가	155,023,325,668	155,023,325,668	146,344,642,117	146,344,642,117

매출총이익	24,424,723,435	24,424,723,435	26,029,509,469	26,029,509,469

판매비와관리비	9,837,844,815	9,837,844,815	10,073,605,590	10,073,605,590

대손상각비	197,653,541	197,653,541	216,260,208	216,260,208

영업이익	14,389,225,079	14,389,225,079	15,739,643,671	15,739,643,671

기타이익	121,720,879	121,720,879	657,811,556	657,811,556

기타손실	319,879,785	319,879,785	2,100,147,699	2,100,147,699

금융수익	5,905,764,894	5,905,764,894	6,305,275,127	6,305,275,127

금융원가	3,781,856,324	3,781,856,324	3,790,175,965	3,790,175,965

법인세비용차감전순이익(손실)	16,314,974,743	16,314,974,743	16,812,406,690	16,812,406,690

법인세비용	3,948,223,888	3,948,223,888	4,068,602,419	4,068,602,419

당기순이익(손실)	12,366,750,855	12,366,750,855	12,743,804,271	12,743,804,271

기타포괄손익	378,904,326	378,904,326	(2,522,248)	(2,522,248)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	378,904,326	378,904,326	(2,522,248)	(2,522,248)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(27,593,886)	(27,593,886)	(2,522,248)	(2,522,248)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	406,498,212	406,498,212

총포괄손익	12,745,655,181	12,745,655,181	12,741,282,023	12,741,282,023

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	540	540	557	557

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	540	540	557	557

자본변동표
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	(19,958,764)	9,639,699	353,163,886,688	594,936,686,139

당기순이익(손실)	12,743,804,271	12,743,804,271

순확정급여부채 재측정요소	(2,522,248)	(2,522,248)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익

연차배당	(7,893,845,295)	(7,893,845,295)

자기주식 처분	4,621,827	19,958,764	24,580,591

2021.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	9,639,699	358,011,323,416	599,808,703,458

2022.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	390,550,933,832	632,338,674,175

당기순이익(손실)	12,366,750,855	12,366,750,855

순확정급여부채 재측정요소	(27,593,886)	(27,593,886)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익	406,498,212	406,498,212

연차배당	(9,495,689,700)	(9,495,689,700)

자기주식 처분

2022.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	406,498,212	393,394,401,101	635,588,639,656

현금흐름표
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(135,421,857)	(5,223,996,602)

영업에서 창출된 현금	3,901,283,711	18,422,185,352

당기순이익(손실)	12,366,750,855	12,743,804,271

당기순이익조정을 위한 가감	6,135,601,818	10,065,903,914

대손상각비	197,653,541	216,260,208

사용권자산감가상각비	1,535,895,475	1,521,490,936

감가상각비	1,673,709,648	1,793,154,801

무형자산상각비	165,294,725	121,796,696

퇴직급여	1,469,044,017	1,318,332,189

유형자산처분손실	3,843,419	786,268

사용권자산해지손실	4,110,800

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	259,723,002

이자비용	1,959,626,773	1,818,584,612

외화환산손실	22,513,556	1,630,988,547

법인세비용	3,948,223,888	4,068,602,419

기타의 대손상각비	246,786,210

지급수수료	1,955,500

이자수익	(1,294,804,751)	(402,148,467)

외화환산이익	(3,923,776,468)	(1,663,847,147)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(225,610,549)

유형자산처분이익	(899,000)

사용권자산해지이익	(1,725,012)	(248,657)

금융보증수익	(120,864,279)	(115,496,777)

정부보조금	(5,541,926)	(21,908,465)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,601,068,962)	(4,387,522,833)

매출채권의 감소(증가)	(28,703,510,201)	(33,813,166,927)

기타채권의 감소(증가)	248,486,150	31,275,466,839

기타유동자산의 감소(증가)	(612,865,769)	(163,725,682)

반품권자산의 감소(증가)	(15,966,493)	346,589,039

재고자산의 감소(증가)	(6,032,906,900)	(8,734,467,477)

매입채무의 증가(감소)	14,081,014,577	15,511,098,111

기타채무의 증가(감소)	2,777,420,830	(9,582,697,211)

기타유동부채의 증가(감소)	4,173,993,326	1,203,911,051

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,999,999)	(16,000,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	(545,064,035)	(41,650,737)

환불부채의 증가(감소)	31,329,552	(372,879,839)

이자수취(영업)	1,153,703,895	302,197,239

이자지급(영업)	(2,232,773,223)	(1,168,594,383)

법인세납부(환급)	(2,957,636,240)	(22,779,784,810)

투자활동현금흐름	(66,300,527,221)	(200,974,815,820)

투자활동으로 인한 현금유입액	130,008,455,211	150,107,971,154

단기금융상품의 감소	150,100,771,154

기타금융자산의 감소	129,946,831,007

기타채권의 감소	15,000,000	6,300,000

유형자산의 처분	900,000

정부보조금의 수취	46,624,204

투자활동으로 인한 현금유출액	(196,308,982,432)	(351,082,786,974)

단기금융상품의 취득	(2,250,000,000)	(185,930,110,131)

기타금융자산의 취득	(180,000,000,000)	(160,500,000,000)

장기기타금융자산의 증가	(1,999,957,470)

기타채권의 증가	(21,675,000)

유형자산의 취득	(1,560,296,096)	(1,540,847,845)

투자부동산의 취득	(1,302,072,000)

무형자산의 취득	(1,087,664,662)	(688,782,998)

정부보조금 사용	(46,624,204)	(49,299,000)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자의 취득	(9,364,440,000)	(1,050,000,000)

재무활동현금흐름	51,847,000,098	(71,656,350,862)

재무활동으로 인한 현금유입액	154,000,000,000	95,788,056

차입금의 차입	4,000,000,000

사채의 발행	150,000,000,000

정부보조금의 수취	71,207,465

자기주식의 처분	24,580,591

재무활동으로 인한 현금유출액	(102,152,999,902)	(71,752,138,918)

차입금의 상환	(100,391,340,000)	(70,000,000,000)

리스부채의 감소	(1,761,659,902)	(1,752,138,918)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,154,220,839	248,412,907

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,434,728,141)	(277,606,750,377)

기초현금및현금성자산	83,462,792,621	309,374,051,958

기말현금및현금성자산	70,028,064,480	31,767,301,581