한국콜마 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 반기말 2020.06.30 현재
제 8 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	369,784,164,688	307,019,951,150

현금및현금성자산	31,528,788,893	32,189,192,183

단기금융상품	2,317,200,000	6,787,200,000

매출채권 및 기타유동채권	135,979,534,121	189,546,996,964

기타유동금융자산	6,003,500,000	6,657,350,000

기타유동자산	3,326,221,876	2,163,626,394

반품권자산	3,381,184,252	3,836,262,243

재고자산	41,597,816,060	65,839,323,366

매각예정자산	145,649,919,486

비유동자산	637,679,248,037	699,704,273,716

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,165,425,876	4,249,513,080

유형자산	112,874,382,909	178,271,986,913

투자부동산	1,626,730,788	522,254,819

무형자산	7,761,090,397	7,569,489,079

사용권자산	64,733,384,343	68,277,188,674

종속기업투자	429,640,357,054	427,488,802,316

장기기타금융자산	10,554,663,631	9,145,174,616

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

이연법인세자산	6,230,504,339	4,087,155,519

자산총계	1,007,463,412,725	1,006,724,224,866

부채

유동부채	262,429,671,560	357,383,898,352

매입채무 및 기타유동채무	65,373,476,628	91,190,578,442

단기차입금	135,000,000,000	229,945,942,403

당기법인세부채	11,897,198,970	6,684,595,031

기타유동부채	15,487,277,673	16,232,094,623

유동리스부채	8,437,067,261	8,416,676,000

환불부채	3,901,153,350	4,914,011,853

매각예정부채	22,333,497,678

비유동부채	238,869,131,576	165,459,766,898

순확정급여부채	7,598,787,293	6,333,578,211

장기차입금	174,816,412,365	99,764,706,071

기타비유동부채	196,300,343	304,672,472

비유동리스부채	54,386,807,308	57,223,132,770

복구충당부채	1,870,824,267	1,833,677,374

부채총계	501,298,803,136	522,843,665,250

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	230,342,528,516	230,342,528,516

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516

기타포괄손익누계액	9,639,699	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699	9,639,699

이익잉여금(결손금)	264,371,851,374	242,087,801,401

법정적립금	3,821,922,227	3,066,843,287

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	253,149,929,147	231,620,958,114

자본총계	506,164,609,589	483,880,559,616

자본과부채총계	1,007,463,412,725	1,006,724,224,866

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 8 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	160,883,514,171	333,488,252,799	196,904,053,658	377,320,492,178

매출원가	133,315,014,116	283,824,217,314	171,161,515,567	328,439,783,913

매출총이익	27,568,500,055	49,664,035,485	25,742,538,091	48,880,708,265

판매비와관리비	8,807,820,879	18,049,102,533	10,596,858,501	19,846,764,009

대손상각비	(84,653,979)	102,105,514	(86,939,601)	(49,306,802)

영업이익(손실)	18,845,333,155	31,512,827,438	15,232,619,191	29,083,251,058

기타이익	476,415,128	935,440,889	317,575,538	546,014,529

기타손실	465,267,829	550,326,374	249,234,183	314,752,288

금융수익	(903,382,219)	5,419,378,102	1,762,072,305	4,014,048,872

금융원가	3,305,986,940	7,541,909,217	3,196,731,273	6,193,867,818

법인세비용차감전순이익(손실)	14,647,111,295	29,775,410,838	13,866,301,578	27,134,694,353

계속영업 법인세비용	3,544,600,933	7,205,649,422	3,104,206,703	6,219,625,327

계속영업이익(손실)	11,102,510,362	22,569,761,416	10,762,094,875	20,915,069,026

중단영업이익(손실)	2,810,456,824	7,211,742,788	4,872,680,648	8,276,923,804

당기순이익(손실)	13,912,967,186	29,781,504,204	15,634,775,523	29,191,992,830

기타포괄손익	24,926,443	53,335,169	23,843,781	44,912,106

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	24,926,443	53,335,169	23,843,781	44,912,106

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	24,926,443	53,335,169	23,843,781	44,912,106

총포괄손익	13,937,893,629	29,834,839,373	15,658,619,304	29,236,904,936

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	485	986	481	935

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	123	315	218	370

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	485	986	474	921

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	123	315	215	364

자본변동표
제 9 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 8 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

당기순이익(손실)	29,191,992,830	29,191,992,830

순확정급여부채 재측정요소	44,912,106	44,912,106

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

유상증자	267,241,000	12,127,162,128	12,394,403,128

2019.06.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	233,739,563,409	475,532,321,624

2020.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	242,087,801,401	483,880,559,616

당기순이익(손실)	29,781,504,204	29,781,504,204

순확정급여부채 재측정요소	53,335,169	53,335,169

연차배당	(7,550,789,400)	(7,550,789,400)

유상증자

2020.06.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	264,371,851,374	506,164,609,589

현금흐름표
제 9 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 8 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	46,177,002,361	18,919,267,441

영업에서 창출된 현금	56,823,359,849	33,130,689,019

당기순이익(손실)	29,781,504,204	29,191,992,830

당기순이익조정을 위한 가감	28,900,696,084	21,810,238,774

대손상각비(환입)	1,746,400,773	(94,532,424)

사용권자산감가상각비	3,755,077,476	131,660,509

감가상각비	7,351,509,993	7,684,151,261

무형자산상각비	237,886,093	235,831,178

퇴직급여	3,311,098,260	2,782,411,083

유형자산처분손실	421,365,844	19,000

만기보유금융자산처분손실	5,591

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	176,609,391	702,073,294

이자비용	5,496,373,356	4,709,339,871

외화환산손실	255,481,791	165,947,603

법인세비용	9,508,079,178	8,719,686,170

지급수수료	11,074,100

이자수익	(417,631,401)	(453,587,530)

배당금수익	(33,444,580)	(95,797,527)

외화환산이익	(2,459,727,866)	(2,401,598,863)

유형자산처분이익	(14,029,583)	(7,810,000)

무형자산처분이익	(1,000,000)

리스부채상환이익	(93,131)	(998,551)

금융보증수익	(177,662,971)	(206,269,299)

정부보조금	(266,670,639)	(60,292,592)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,858,840,439)	(17,871,542,585)

매출채권의 감소(증가)	16,024,537,092	(43,147,735,429)

기타채권의 감소(증가)	(423,577,338)	456,792,751

기타유동자산의 감소(증가)	(1,554,769,263)	86,154,341

반품권자산의 감소(증가)	455,077,991

재고자산의 감소(증가)	(8,844,462,032)	4,817,613,634

매입채무의 증가(감소)	(13,167,333,509)	16,633,962,360

기타채무의 증가(감소)	402,647,984	1,503,432,014

기타유동부채의 증가(감소)	4,409,351,587	2,286,491,144

기타비유동부채의 증가(감소)	6,000,000	(226,500,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	1,100,957,642	(281,753,400)

환불부채의 감소	(267,270,593)

이자수취(영업)	332,764,370	345,719,467

이자지급(영업)	(4,556,714,528)	(4,862,754,360)

배당금수취(영업)	33,444,580	95,797,527

법인세납부(환급)	(6,455,851,910)	(9,790,184,212)

투자활동현금흐름	(9,557,063,874)	(8,804,365,375)

투자활동으로 인한 현금유입액	271,574,608,134	363,988,586,087

단기금융상품의 처분	270,467,231,134	363,014,312,678

기타금융자산의 처분	868,350,000	600,414,409

기타채권의 감소	150,500,000	364,345,000

장기기타금융자산의 감소	140,000

유형자산의 처분	87,527,000	7,820,000

무형자산의 처분	1,000,000	1,554,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(281,131,672,008)	(372,792,951,462)

단기금융상품의 취득	(265,997,231,134)	(359,144,312,678)

장기기타금융자산의 취득	(1,445,625,000)

장기금융상품의 취득	(1,586,098,406)	(23,979,465)

기타채권의 증가	(200,000,000)	(15,000,000)

유형자산의 취득	(8,788,996,277)	(5,813,283,268)

투자부동산의 취득	(947,237,985)

무형자산의 취득	(1,460,553,468)	(310,751,051)

기타비유동금융자산의 취득	(10,000,000)

정부보조금 사용	(110,000,000)

종속기업투자	(2,151,554,738)	(5,920,000,000)

재무활동현금흐름	(31,606,800,790)	4,739,454,104

재무활동으로 인한 현금유입액	180,266,670,639	160,946,875,720

차입금의 증가	180,000,000,000	48,700,000,000

사채의발행	99,682,180,000

유상증자	12,394,403,128

정부보조금의 수취	266,670,639	170,292,592

재무활동으로 인한 현금유출액	(211,873,471,429)	(156,207,421,616)

차입금의 상환	(200,000,000,000)	(148,700,000,000)

리스부채의 감소	(4,322,682,029)	(133,011,276)

배당금의지급	(7,550,789,400)	(7,374,410,340)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	325,694,604	179,125,991

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,338,832,301	15,033,482,161

기초현금및현금성자산	32,189,192,183	9,870,452,614

기말현금및현금성자산	37,528,024,484	24,903,934,775

매각예정으로 분류된 현금및현금성자산	(5,999,235,591)

기말 재무상태표상 현금및현금성자산	31,528,788,893	24,903,934,775