한국콜마 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 반기말 2017.06.30 현재
제 5 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	297,538,009,362	195,958,464,083

현금및현금성자산	3,304,559,041	11,430,193,550

단기금융상품	6,664,240,000	3,975,300,000

매출채권및기타채권	119,683,368,722	113,118,732,803

기타금융자산	96,568,684,821	1,043,533,249

기타유동자산	8,360,064,708	9,462,583,634

재고자산	62,957,092,070	56,928,120,847

비유동자산	237,173,227,085	196,764,980,070

장기매출채권및기타채권	2,918,831,651	2,875,373,399

유형자산	172,841,834,473	150,172,231,094

무형자산	7,690,088,361	7,635,780,231

종속기업투자	47,568,195,816	35,714,033,422

장기기타금융자산	2,303,165,374	115,574,263

기타비유동자산	74,940,000	69,940,000

이연법인세자산	3,776,171,410	182,047,661

자산총계	534,711,236,447	392,723,444,153

부채

유동부채	145,533,859,113	127,701,424,302

매입채무및기타채무	70,039,136,096	88,973,123,233

차입금	60,000,000,000	22,459,500,000

당기법인세부채	6,678,611,946	8,928,756,183

기타유동부채	8,816,111,071	7,340,044,886

비유동부채	118,517,131,274	4,361,439,472

확정급여부채	18,498,539,382	4,113,429,095

차입금	99,688,723,331

기타비유동부채	329,868,561	248,010,377

부채총계	264,050,990,387	132,062,863,774

자본

자본금	10,550,075,500	10,550,075,500

보통주자본금	10,550,075,500	10,550,075,500

자본잉여금	118,738,996,683	118,738,996,683

주식발행초과금	117,728,106,933	117,728,106,933

기타자본잉여금	1,010,889,750	1,010,889,750

기타포괄손익누계액	180,727	180,727

매도가능금융자산평가손익	180,727	180,727

이익잉여금	141,370,993,150	131,371,327,469

법정적립금	1,696,268,423	1,168,764,648

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금	132,274,724,727	122,802,562,821

자본총계	270,660,246,060	260,660,580,379

자본과부채총계	534,711,236,447	392,723,444,153

포괄손익계산서
제 6 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 5 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	171,097,319,532	340,569,526,235	166,488,358,302	311,024,450,687

매출원가	134,385,081,578	265,446,155,535	127,193,812,380	239,095,940,032

매출총이익	36,712,237,954	75,123,370,700	39,294,545,922	71,928,510,655

판매비와관리비	21,671,298,682	42,370,286,077	18,350,775,931	33,874,213,276

영업이익	15,040,939,272	32,753,084,623	20,943,769,991	38,054,297,379

기타수익	61,693,932	151,705,242	324,028,502	393,774,646

기타비용	97,542,722	427,816,083	49,297,078	374,663,362

금융수익	116,800,766	1,277,944,887	215,490,064	1,163,173,749

금융비용	848,419,224	2,442,063,257	37,063,553	1,084,049,246

법인세비용차감전순이익	14,273,472,024	31,312,855,412	21,396,927,926	38,152,533,166

법인세비용	2,390,696,102	6,309,754,281	4,818,995,815	8,555,259,901

당기순이익(손실)	11,882,775,922	25,003,101,131	16,577,932,111	29,597,273,265

기타포괄손익	(9,702,129,805)	(9,728,397,700)	4,396,448	5,044,467

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(9,702,129,805)	(9,728,397,700)	4,396,448	5,044,467

확정급여부채의 재측정요소	(9,702,129,805)	(9,728,397,700)	4,396,448	5,044,467

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

총포괄손익	2,180,646,117	15,274,703,431	16,582,328,559	29,602,317,732

주당손익

기본주당이익	563	1,185	786	1,403

희석주당이익	553	1,164	771	1,377

자본변동표
제 6 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 5 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	29,597,273,265	29,597,273,265

순확정급여부채 재측정요소	5,044,467	5,044,467

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

2016.06.30 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	110,067,438,926	239,356,691,836

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	25,003,101,131	25,003,101,131

순확정급여부채 재측정요소	(9,728,397,700)	(9,728,397,700)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

2017.06.30 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	141,370,993,150	270,660,246,060

현금흐름표
제 6 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 5 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동현금흐름	1,237,127,125	17,839,023,602

영업에서 창출된 현금	11,008,985,668	25,777,995,679

당기순이익	25,003,101,131	29,597,273,265

조정	14,775,788,924	14,649,515,721

대손상각비(환입)	(305,909,637)	(146,953,098)

감가상각비	5,721,602,362	4,554,007,285

무형자산상각비	216,257,370	193,619,636

퇴직급여	2,191,386,240	1,622,198,184

유형자산처분손실	52,000	7,344,535

무형자산처분손실	1,013,401

당기손익인식금융자산평가손실	80,875,166	43,194,752

당기손익인식금융자산처분손실	16,286,438

이자비용	641,246,080	171,845,304

외화환산손실	245,071,668	343,304,724

법인세비용	6,309,754,281	8,555,259,901

소모품비	82,660,000

이자수익	(166,603,348)	(174,989,192)

배당금수익	(14,547,200)	(11,959,290)

외화환산이익	(157,066,223)	(487,498,709)

당기손익인식금융자산평가이익	(20,322,651)	(863,014)

당기손익인식금융자산처분이익	(861,444)	(14,169,436)

유형자산처분이익	(5,603,261)

금융보증수익	(70,998,230)

정부보조금	5,892,651	777,400

자산및부채의 증감	(28,769,904,387)	(18,468,793,307)

매출채권의 감소(증가)	(6,399,116,952)	(25,451,945,291)

기타채권의 감소(증가)	234,835,009	515,939,981

기타유동자산의 감소(증가)	1,083,909,423	(5,289,707,602)

재고자산의 감소(증가)	(6,028,971,223)	(9,786,140,967)

매입채무의 증가(감소)	(20,000,849,789)	21,068,709,515

기타채무의 증가(감소)	1,070,567,896	2,396,686,304

기타유동부채의 증가(감소)	1,810,233,865	(970,238,407)

기타비유동부채의 증가(감소)	100,061,094	3,000,000

확정급여부채의 증가(감소)	(640,573,710)	(955,096,840)

이자의 수령	181,291,576	207,363,453

이자의 지급	(919,575,109)	(174,247,800)

배당금수취	14,547,200

법인세의 납부	(9,048,122,210)	(7,972,087,730)

투자활동현금흐름	(141,216,570,183)	(341,125,346)

투자활동으로 인한 현금유입액	191,169,271,035	148,131,123,633

단기금융상품의 감소	5,340,886,032	4,238,250,671

기타금융자산의 감소	185,824,395,103	143,745,872,962

장기매출채권및기타채권의 감소	3,989,900	135,000,000

유형자산의 처분	12,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액.	(332,385,841,218)	(148,472,248,979)

단기금융상품의 증가	(8,029,826,032)	(2,413,350,671)

기타금융자산의 증가	(281,343,244,184)	(133,511,262,872)

장기기타금융자산의 증가	(2,187,591,111)	(140,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(91,580,000)	(430,367,000)

유형자산의 취득	(28,587,422,741)	(11,681,520,562)

무형자산의 취득	(271,578,901)	(432,530,474)

기타비유동자산 취득	(5,000,000)

정부보조금의 사용	(15,435,855)	(3,077,400)

종속기업투자	(11,854,162,394)

재무활동현금흐름	131,960,685,454	(4,424,870,200)

재무활동으로 인한 현금유입액.	194,654,066,932	2,300,000

차입금의 증가	94,958,843,728

사채의발행	99,685,680,000

정부보조금의 수령	9,543,204	2,300,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(62,693,381,478)	(4,427,170,200)

차입금의 상환	(57,418,343,728)	(207,140,000)

배당금의 지급	(5,275,037,750)	(4,220,030,200)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(106,876,905)	(254,249,956)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,125,634,509)	12,818,778,100

기초의 현금및현금성자산	11,430,193,550	14,543,863,099

기말의 현금및현금성자산	3,304,559,041	27,362,641,199