한국콜마 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 10 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	916,160,351,302	882,876,429,595

현금및현금성자산	236,067,658,353	191,219,363,749

단기금융상품	31,200,000,000	141,750,000,000

매출채권 및 기타유동채권	263,618,390,959	227,713,086,584

기타유동금융자산	141,050,607,896	91,257,161,905

기타유동자산	21,252,101,649	16,885,733,686

반품권자산	3,318,943,506	3,318,107,425

재고자산	218,596,678,778	210,170,703,353

당기법인세자산	1,055,970,161	562,272,893

비유동자산	1,726,745,969,024	1,723,160,922,802

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,962,821,576	9,494,296,052

유형자산	443,789,132,952	445,522,844,380

투자부동산	34,118,308,572	34,291,053,920

무형자산	1,126,948,777,884	1,126,887,298,828

사용권자산	67,521,863,232	67,120,889,467

관계기업 및 공동기업투자	15,023,219,584	14,142,061,500

장기기타금융자산	22,222,788,932	16,670,965,083

기타비유동자산	1,670,801,907	1,321,065,695

반품권자산	195,146,022	188,043,053

이연법인세자산	1,951,217,699	1,951,217,699

순확정급여자산	3,341,890,664	5,571,187,125

자산총계	2,642,906,320,326	2,606,037,352,397

부채

유동부채	846,334,009,596	888,573,082,391

매입채무 및 기타유동채무	193,025,090,171	198,823,823,415

단기차입금	529,014,394,559	578,480,359,388

파생금융부채	661,970,738	682,955,817

당기법인세부채	11,244,764,616	16,842,397,992

기타유동부채	93,136,315,362	75,300,361,141

유동리스부채	13,894,889,474	13,146,787,544

환불부채	5,356,584,676	5,296,397,094

비유동부채	460,055,499,556	357,904,501,090

순확정급여부채	2,989,004,717	2,028,621,192

장기차입금	376,462,395,259	274,588,651,667

기타비유동부채	702,971,501	688,545,397

비유동리스부채	42,806,954,422	42,912,165,159

장기매입채무 및 기타부채	336,824,388

환불부채	1,598,011,880	1,531,324,646

충당부채	2,390,674,398	2,368,415,900

이연법인세부채	32,768,662,991	33,786,777,129

부채총계	1,306,389,509,152	1,246,477,583,481

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	682,578,790,653	683,605,729,651

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	263,978,274,159	266,692,495,734

주식발행초과금	227,864,115,409	227,864,115,409

기타자본잉여금	36,114,158,750	38,828,380,325

자본조정	821,502

기타자본조정	821,502

기타포괄손익누계액	3,872,443,494	2,668,443,875

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,165,506,588	1,759,008,376

해외사업장환산외환차이	1,706,893,053	909,391,646

지분법자본변동	43,853	43,853

이익잉여금(결손금)	403,286,661,498	402,804,200,042

법정적립금	11,095,867,727	9,611,306,757

임의적립금	7,422,161,748	7,422,161,748

미처분이익잉여금(미처리결손금)	384,768,632,023	385,770,731,537

비지배지분	653,938,020,521	675,954,039,265

자본총계	1,336,516,811,174	1,359,559,768,916

자본과부채총계	2,642,906,320,326	2,606,037,352,397

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	410,443,137,860	410,443,137,860	395,299,035,132	395,299,035,132

매출원가	309,905,252,117	309,905,252,117	291,923,362,371	291,923,362,371

매출총이익	100,537,885,743	100,537,885,743	103,375,672,761	103,375,672,761

판매비와관리비	86,605,560,884	86,605,560,884	78,958,711,860	78,958,711,860

대손상각비	1,024,390,164	1,024,390,164	170,623,315	170,623,315

영업이익	12,907,934,695	12,907,934,695	24,246,337,586	24,246,337,586

관계기업과공동기업투자손익	(198,841,916)	(198,841,916)

기타이익	1,178,768,587	1,178,768,587	1,078,350,952	1,078,350,952

기타손실	1,229,881,050	1,229,881,050	2,562,795,443	2,562,795,443

금융수익	7,574,504,646	7,574,504,646	6,915,084,757	6,915,084,757

금융원가	8,956,643,269	8,956,643,269	10,345,912,206	10,345,912,206

법인세비용차감전순이익(손실)	11,275,841,693	11,275,841,693	19,331,065,646	19,331,065,646

법인세비용	(2,944,481,230)	(2,944,481,230)	4,201,798,223	4,201,798,223

당기순이익(손실)	14,220,322,923	14,220,322,923	15,129,267,423	15,129,267,423

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,005,745,042	10,005,745,042	12,311,300,623	12,311,300,623

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,214,577,881	4,214,577,881	2,817,966,800	2,817,966,800

기타포괄손익	1,614,948,055	1,614,948,055	1,585,843,473	1,585,843,473

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	378,904,326	378,904,326	(2,522,248)	(2,522,248)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(27,593,886)	(27,593,886)	(2,522,248)	(2,522,248)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	406,498,212	406,498,212

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,236,043,729	1,236,043,729	1,588,365,721	1,588,365,721

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,236,043,729	1,236,043,729	1,588,365,721	1,588,365,721

총포괄손익	15,835,270,978	15,835,270,978	16,715,110,896	16,715,110,896

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,182,150,775	11,182,150,775	13,383,628,969	13,383,628,969

총 포괄손익, 비지배지분	4,653,120,203	4,653,120,203	3,331,481,927	3,331,481,927

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	437	437	538	538

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	437	437	538	538

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	228,252,433,831	(19,958,764)	1,602,502,983	382,403,832,547	623,679,400,597	375,562,616,897	999,242,017,494

당기순이익(손실)	12,311,300,623	12,311,300,623	2,817,966,800	15,129,267,423

순확정급여부채 재측정요소	(2,522,248)	(2,522,248)	(2,522,248)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

해외사업장환산외환차이	1,074,850,594	1,074,850,594	513,515,127	1,588,365,721

연차배당	(7,893,845,295)	(7,893,845,295)	(7,893,845,295)

주식보상비용

자기주식 처분	4,621,827	19,958,764	24,580,591	24,580,591

자기주식

비지배주주지분의 변동

2021.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	228,257,055,658	2,677,353,577	386,818,765,627	629,193,764,862	378,894,098,824	1,008,087,863,686

2022.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	266,692,495,734	2,668,443,875	402,804,200,042	683,605,729,651	675,954,039,265	1,359,559,768,916

당기순이익(손실)	10,005,745,042	10,005,745,042	4,214,577,881	14,220,322,923

순확정급여부채 재측정요소	(27,593,886)	(27,593,886)	(27,593,886)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	406,498,212	406,498,212	406,498,212

해외사업장환산외환차이	797,501,407	797,501,407	438,542,322	1,236,043,729

연차배당	(2,255,500,771)	(9,495,689,700)	(11,751,190,471)	(3,094,419,229)	(14,845,609,700)

주식보상비용	821,502	821,502	1,088,317	1,909,819

자기주식 처분

자기주식	(559,424,814)	(559,424,814)	(23,621,555,786)	(24,180,980,600)

비지배주주지분의 변동	100,704,010	100,704,010	45,747,751	146,451,761

2022.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	263,978,274,159	821,502	3,872,443,494	403,286,661,498	682,578,790,653	653,938,020,521	1,336,516,811,174

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(25,158,493,135)	(11,412,280,390)

영업에서 창출된 현금	(16,483,687,204)	35,502,023,298

당기순이익(손실)	14,220,322,923	15,129,267,423

당기순이익조정을 위한 가감	18,913,347,443	28,705,255,449

대손상각비	1,024,390,164	170,623,315

감가상각비	9,356,708,876	7,569,181,316

무형자산상각비	3,017,052,683	2,238,706,179

주식보상비용	1,909,819

사용권자산감가상각비	3,515,576,660	3,090,659,986

퇴직급여	3,699,988,416	3,500,646,580

이자비용	6,760,864,687	7,217,801,362

외화환산손실	93,325,903	2,547,586,653

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	259,723,002

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(18,591,113)	(258,331,379)

지급수수료	821,908,947

유형자산처분손실	4,584,665	786,268

사용권자산해지	4,110,800

지분법손실	195,852,284

잡이익	47,919

외화환산이익	(4,251,531,363)	(1,875,996,173)

파생상품평가이익	(34,702,260)

유형자산처분이익	(28,533,004)	(899,000)

사용권자산해지이익	(1,725,012)	(2,247,150)

이자수익	(2,218,893,421)	(503,321,478)

정부보조금	(5,541,926)	(21,908,465)

법인세비용	(2,460,149,168)	4,201,798,223

기타의 대손상각비	4,149,465

관계기업투자처분손실	2,989,632

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(49,617,357,570)	(8,332,499,574)

매출채권의 감소(증가)	(32,690,214,071)	(62,268,367,572)

기타채권의 감소(증가)	(164,529,103)	32,054,888,577

기타유동자산의 감소(증가)	(5,860,851,947)	(3,760,218,647)

반품권자산의 감소(증가)	(24,091,232)	324,016,206

기타비유동자산의 감소(증가)	(471,700,474)	23,414,351

재고자산의 감소(증가)	(7,274,715,773)	(24,834,232,122)

장기매출채권및기타채권의 감소(증가)	511,264,764

매입채무의 증가(감소)	(8,376,366,093)	59,878,214,526

기타채무의 증가(감소)	1,904,659,680	(8,373,359,076)

기타유동부채의 증가(감소)	3,779,581,484	(1,377,929,047)

기타비유동부채의 증가(감소)	76,252,380	(16,000,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	(546,711,973)	(87,404,737)

환불부채의 증가(감소)	31,329,552	(406,786,797)

이자수취(영업)	1,921,582,837	445,029,192

이자지급(영업)	(6,906,568,310)	(8,017,599,159)

법인세납부(환급)	(3,689,820,458)	(39,341,733,721)

투자활동현금흐름	46,830,988,736	(259,441,057,121)

투자활동으로 인한 현금유입액	404,967,774,602	240,109,587,484

단기금융상품의 감소	275,100,000,000	240,100,771,154

기타금융자산의 감소	129,946,831,007

기타비유동자산의 감소	(140,718,537)

기타채권의 감소	15,000,000	7,916,330

유형자산의 처분	37,928	900,000

정부보조금의 수취	46,624,204

투자활동으로 인한 현금유출액	(358,136,785,866)	(499,550,644,605)

단기금융상품의 취득	(164,550,000,000)	(276,191,498,435)

기타금융자산의 취득	(180,000,000,000)	(200,238,611,696)

기타비유동자산의 증가	(436,172)	(182,062,600)

기타채권의 증가	(5,973,660)	(21,743,780)

장기기타금융자산의 증가	(4,996,955,411)

유형자산의 취득	(5,209,988,301)	(19,618,150,322)

투자부동산의 취득	(1,302,072,000)

무형자산의 취득	(2,246,808,118)	(946,505,772)

정부보조금의 사용	(46,624,204)

관계기업 및 공동기업투자의 취득	(1,080,000,000)	(1,050,000,000)

재무활동현금흐름	21,581,652,398	(16,112,398,681)

재무활동으로 인한 현금유입액	203,899,558,968	59,053,727,293

차입금의 차입	53,899,558,968	59,007,238,237

사채의 발행	150,000,000,000

정부보조금의 수취	21,908,465

자기주식의 처분	24,580,591

재무활동으로 인한 현금유출액	(182,317,906,570)	(75,166,125,974)

차입금의 상환	(154,629,439,492)	(71,917,822,222)

리스부채의 상환	(3,507,486,478)	(3,248,303,752)

자기주식의 매입	(24,180,980,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,594,146,605	(68,893,672)

현금및현금성자산의순증가(감소)	44,848,294,604	(287,034,629,864)

기초현금및현금성자산	191,219,363,749	377,170,647,411

기말현금및현금성자산	236,067,658,353	90,136,017,547