한국콜마 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 반기말 2021.06.30 현재
제 9 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	322,687,419,540	463,329,528,483

현금및현금성자산	65,576,504,240	309,374,051,958

단기금융상품	2,250,000,000	6,840,000,000

매출채권 및 기타유동채권	100,268,530,796	105,116,480,075

기타유동금융자산	100,338,915,320

기타유동자산	1,509,369,430	1,268,439,887

반품권자산	2,868,977,532	3,129,901,051

재고자산	49,875,122,222	37,600,655,512

비유동자산	667,987,319,438	617,939,909,774

장기매출채권 및 기타비유동채권	28,970,826,347	28,331,572,428

유형자산	73,661,527,502	109,553,689,642

투자부동산	33,849,995,208	3,745,763,186

무형자산	10,281,647,402	8,832,941,433

사용권자산	46,867,639,748	49,402,273,347

종속기업,관계기업 및 공동기업투자	447,377,459,386	391,747,423,632

장기기타금융자산	16,967,114,024	16,318,087,624

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

이연법인세자산	9,918,401,121	9,915,449,782

자산총계	990,674,738,978	1,081,269,438,257

부채

유동부채	326,605,514,182	251,557,181,022

매입채무 및 기타유동채무	76,438,273,290	78,884,742,920

단기차입금	209,921,878,587	95,000,000,000

당기법인세부채	12,615,514,926	54,778,851,660

기타유동부채	17,334,801,978	12,421,961,363

유동리스부채	6,956,386,251	6,858,646,812

환불부채	3,338,659,150	3,612,978,267

비유동부채	50,307,357,113	234,775,571,096

순확정급여부채	9,168,306,658	6,644,502,814

장기차입금	184,868,800,209

기타비유동부채	135,900,171	151,900,171

비유동리스부채	39,310,356,587	41,451,164,323

복구충당부채	1,692,793,697	1,659,203,579

부채총계	376,912,871,295	486,332,752,118

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	230,347,150,343	230,342,528,516

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516

기타자본잉여금	4,621,827

자본조정	(19,958,764)

자기주식	(19,958,764)

기타포괄손익누계액	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699

이익잉여금(결손금)	371,974,127,340	353,163,886,688

법정적립금	4,611,306,757	3,821,922,227

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	359,962,820,583	341,941,964,461

자본총계	613,761,867,683	594,936,686,139

자본과부채총계	990,674,738,978	1,081,269,438,257

포괄손익계산서
제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 9 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	170,192,746,050	342,566,897,636	160,883,514,171	333,488,252,799

매출원가	141,346,206,644	287,690,848,761	133,315,014,116	283,824,217,314

매출총이익	28,846,539,406	54,876,048,875	27,568,500,055	49,664,035,485

판매비와관리비	9,353,234,381	19,426,839,971	8,807,820,879	18,049,102,533

대손상각비	(449,067,927)	(232,807,719)	(84,653,979)	102,105,514

영업이익	19,942,372,952	35,682,016,623	18,845,333,155	31,512,827,438

기타이익	388,197,678	1,046,009,234	476,415,128	935,440,889

기타손실	726,182,472	2,826,330,171	465,267,829	550,326,374

금융수익	624,679,607	6,929,954,734	(903,382,219)	5,419,378,102

금융원가	1,821,204,467	5,611,380,432	3,305,986,940	7,541,909,217

법인세비용차감전순이익(손실)	18,407,863,298	35,220,269,988	14,647,111,295	29,775,410,838

계속영업 법인세비용	4,454,702,918	8,523,305,337	3,544,600,933	7,205,649,422

계속영업당기순이익(손실)	13,953,160,380	26,696,964,651	11,102,510,362	22,569,761,416

중단영업당기순이익(손실)	2,810,456,824	7,211,742,788

당기순이익(손실)	13,953,160,380	26,696,964,651	13,912,967,186	29,781,504,204

기타포괄손익	3,845	(2,518,403)	24,926,443	53,335,169

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,845	(2,518,403)	24,926,443	53,335,169

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	8,026,106	5,503,858	24,926,443	53,335,169

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(8,022,261)	(8,022,261)

총포괄손익	13,953,164,225	26,694,446,248	13,937,893,629	29,834,839,373

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	610	1,167	485	986

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	123	315

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	610	1,167	485	986

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	123	315

자본변동표
제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 9 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	242,087,801,401	483,880,559,616

당기순이익(손실)	29,781,504,204	29,781,504,204

순확정급여부채 재측정요소	53,335,169	53,335,169

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

연차배당	(7,550,789,400)	(7,550,789,400)

자기주식 처분

2020.06.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	264,371,851,374	506,164,609,589

2021.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	(19,958,764)	9,639,699	353,163,886,688	594,936,686,139

당기순이익(손실)	26,696,964,651	26,696,964,651

순확정급여부채 재측정요소	5,503,858	5,503,858

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익	(8,022,261)	(8,022,261)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(1,617,438)	1,617,438

연차배당	(7,893,845,295)	(7,893,845,295)

자기주식 처분	4,621,827	19,958,764	24,580,591

2021.06.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	371,974,127,340	613,761,867,683

현금흐름표
제 10 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 9 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동현금흐름	(11,233,051,966)	46,177,002,361

영업에서 창출된 현금	41,246,248,584	56,823,359,849

당기순이익(손실)	26,696,964,651	29,781,504,204

당기순이익조정을 위한 가감	20,636,647,623	28,900,696,084

대손상각비	(232,807,719)	1,746,400,773

사용권자산감가상각비	3,067,234,988	3,755,077,476

감가상각비	3,525,992,851	7,351,509,993

무형자산상각비	250,654,764	237,886,093

퇴직급여	2,636,664,378	3,311,098,260

유형자산처분손실	23,842,268	421,365,844

사용권자산해지손실	4,110,800

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	176,609,391

이자비용	3,474,861,725	5,496,373,356

외화환산손실	1,736,220,172	255,481,791

법인세비용	8,523,305,337	9,508,079,178

지급수수료	51,861,201	11,074,100

이자수익	(673,940,187)	(417,631,401)

배당금수익	(33,444,580)

외화환산이익	(1,244,396,014)	(2,459,727,866)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(338,915,320)

유형자산처분이익	(9,111,092)	(14,029,583)

무형자산처분이익	(27,988,596)	(1,000,000)

사용권자산해지이익	(2,015,211)	(93,131)

금융보증수익	(125,589,222)	(177,662,971)

정부보조금	(3,337,500)	(266,670,639)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,087,363,690)	(1,858,840,439)

매출채권의 감소(증가)	(28,494,784,025)	16,024,537,092

기타채권의 감소(증가)	31,510,843,054	(423,577,338)

기타유동자산의 감소(증가)	(332,008,721)	(1,554,769,263)

반품권자산의 감소(증가)	260,923,519	455,077,991

재고자산의 감소(증가)	(12,274,466,710)	(8,844,462,032)

매입채무의 증가(감소)	10,203,398,187	(13,167,333,509)

기타채무의 증가(감소)	(11,666,196,504)	402,647,984

기타유동부채의 증가(감소)	5,100,846,134	4,409,351,587

기타비유동부채의 증가(감소)	(16,000,000)	6,000,000

순확정급여부채의 증가(감소)	(105,599,507)	1,100,957,642

환불부채의 증가(감소)	(274,319,117)	(267,270,593)

이자수취(영업)	537,651,392	332,764,370

이자지급(영업)	(2,328,552,702)	(4,556,714,528)

배당금수취(영업)	33,444,580

법인세납부(환급)	(50,688,399,240)	(6,455,851,910)

투자활동현금흐름	(151,932,378,976)	(9,557,063,874)

투자활동으로 인한 현금유입액	110,758,984,708	271,574,608,134

단기금융상품의 처분	24,986,957,586	270,467,231,134

기타금융자산의 처분	80,500,000,000	868,350,000

기타채권의 감소	48,210,000	150,500,000

장기기타금융자산의 감소	50,000,000

유형자산의 처분	55,213,637	87,527,000

투자부동산의 처분	4,997,929,485

무형자산의 처분	38,000,000	1,000,000

정부보조금의 수취	82,674,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(262,691,363,684)	(281,131,672,008)

단기금융상품의 취득	(20,396,957,586)	(265,997,231,134)

기타금융자산의 취득	(180,500,000,000)

장기기타금융자산의 증가	(500,000,000)	(1,586,098,406)

기타채권의 증가	(36,728,540)	(200,000,000)

유형자산의 취득	(2,462,627,370)	(8,788,996,277)

투자부동산의 취득	(1,302,072,000)	(947,237,985)

무형자산의 취득	(1,783,605,934)	(1,460,553,468)

정부보조금 사용	(79,336,500)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자의 취득	(55,630,035,754)	(2,151,554,738)

재무활동현금흐름	(81,395,622,103)	(31,606,800,790)

재무활동으로 인한 현금유입액	24,580,591	180,266,670,639

차입금의 증가	180,000,000,000

정부보조금의 수취	266,670,639

자기주식의 처분	24,580,591

재무활동으로 인한 현금유출액	(81,420,202,694)	(211,873,471,429)

차입금의 상환	(70,000,000,000)	(200,000,000,000)

리스부채의 감소	(3,526,357,399)	(4,322,682,029)

배당금의 지급	(7,893,845,295)	(7,550,789,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	763,505,327	325,694,604

현금및현금성자산의순증가(감소)	(243,797,547,718)	5,338,832,301

기초현금및현금성자산	309,374,051,958	32,189,192,183

기말현금및현금성자산	65,576,504,240	37,528,024,484

매각예정으로 분류된 현금및현금성자산	(5,999,235,591)

기말 재무상태표상 현금및현금성자산	65,576,504,240	31,528,788,893