한국콜마 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 8 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	355,467,733,656	307,019,951,150

현금및현금성자산	26,226,903,308	32,189,192,183

단기금융상품	4,597,200,000	6,787,200,000

매출채권 및 기타유동채권	125,488,715,475	189,546,996,964

기타유동금융자산	5,867,500,000	6,657,350,000

기타유동자산	3,172,936,973	2,163,626,394

반품권자산	3,209,153,362	3,836,262,243

재고자산	37,798,875,363	65,839,323,366

매각예정자산	149,106,449,175

비유동자산	634,189,761,256	699,704,273,716

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,226,678,462	4,249,513,080

유형자산	111,345,175,701	178,271,986,913

투자부동산	2,855,254,487	522,254,819

무형자산	8,433,231,732	7,569,489,079

사용권자산	60,811,187,150	68,277,188,674

종속기업투자	429,640,357,054	427,488,802,316

장기기타금융자산	10,554,663,631	9,145,174,616

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

이연법인세자산	6,230,504,339	4,087,155,519

자산총계	989,657,494,912	1,006,724,224,866

부채

유동부채	224,944,533,928	357,383,898,352

매입채무 및 기타유동채무	70,117,533,247	91,190,578,442

단기차입금	95,000,000,000	229,945,942,403

당기법인세부채	9,509,635,301	6,684,595,031

기타유동부채	14,250,099,015	16,232,094,623

유동리스부채	8,115,361,462	8,416,676,000

환불부채	3,703,899,576	4,914,011,853

매각예정부채	24,248,005,327

비유동부채	246,885,991,732	165,459,766,898

순확정급여부채	8,840,173,744	6,333,578,211

장기차입금	184,842,520,534	99,764,706,071

기타비유동부채	200,800,343	304,672,472

비유동리스부채	51,111,189,924	57,223,132,770

복구충당부채	1,891,307,187	1,833,677,374

부채총계	471,830,525,660	522,843,665,250

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	230,342,528,516	230,342,528,516

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516

기타포괄손익누계액	9,639,699	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699	9,639,699

이익잉여금(결손금)	276,034,211,037	242,087,801,401

법정적립금	3,821,922,227	3,066,843,287

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	264,812,288,810	231,620,958,114

자본총계	517,826,969,252	483,880,559,616

자본과부채총계	989,657,494,912	1,006,724,224,866

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	138,229,667,564	471,717,920,363	145,235,752,329	522,556,244,507

매출원가	116,747,432,822	400,571,650,136	128,795,150,958	457,234,934,871

매출총이익	21,482,234,742	71,146,270,227	16,440,601,371	65,321,309,636

판매비와관리비	9,210,838,038	27,259,940,571	11,270,876,641	31,117,640,650

대손상각비	479,823,419	581,928,933	1,461,008,628	1,411,701,826

영업이익(손실)	11,791,573,285	43,304,400,723	3,708,716,102	32,791,967,160

기타이익	357,256,326	1,292,697,215	230,011,924	776,026,453

기타손실	56,405,727	606,732,101	5,423,304	320,175,592

금융수익	(821,773,518)	4,597,604,584	3,045,004,634	7,059,053,506

금융원가	3,237,654,555	10,779,563,772	2,640,746,230	8,834,614,048

법인세비용차감전순이익(손실)	8,032,995,811	37,808,406,649	4,337,563,126	31,472,257,479

계속영업 법인세비용	1,943,984,987	9,149,634,409	1,170,060,729	7,389,686,056

계속영업이익(손실)	6,089,010,824	28,658,772,240	3,167,502,397	24,082,571,423

중단영업이익(손실)	5,559,796,479	12,771,539,267	1,749,368,559	10,026,292,363

당기순이익(손실)	11,648,807,303	41,430,311,507	4,916,870,956	34,108,863,786

기타포괄손익	13,552,360	66,887,529	12,493,901	57,406,007

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	13,552,360	66,887,529	12,493,901	57,406,007

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	13,552,360	66,887,529	12,493,901	57,406,007

총포괄손익	11,662,359,663	41,497,199,036	4,929,364,857	34,166,269,793

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	509	1,811	214	1,514

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	266	1,253	138	1,069

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	243	558	76	445

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	509	1,811	214	1,499

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	266	1,253	138	1,058

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	243	558	76	441

자본변동표
제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

당기순이익(손실)	34,108,863,786	34,108,863,786

순확정급여부채 재측정요소	57,406,007	57,406,007

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

유상증자	267,241,000	12,127,162,128	12,394,403,128

2019.09.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	238,668,928,266	480,461,686,481

2020.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	242,087,801,401	483,880,559,616

당기순이익(손실)	41,430,311,507	41,430,311,507

순확정급여부채 재측정요소	66,887,529	66,887,529

연차배당	(7,550,789,400)	(7,550,789,400)

유상증자

2020.09.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	276,034,211,037	517,826,969,252

현금흐름표
제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	80,876,913,852	49,340,759,197

영업에서 창출된 현금	99,682,508,901	68,742,611,112

당기순이익(손실)	41,430,311,507	34,108,863,786

당기순이익조정을 위한 가감	42,313,555,969	32,478,636,036

대손상각비(환입)	2,051,271,830	1,418,120,776

사용권자산감가상각비	5,593,209,971	1,321,736,737

감가상각비	9,332,744,647	11,607,036,893

무형자산상각비	324,962,379	353,146,560

퇴직급여	4,966,647,390	4,173,616,625

유형자산처분손실	421,372,844	6,750,969

만기보유금융자산처분손실	5,591

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	176,609,391	702,073,294

이자비용	7,932,825,002	7,371,384,294

외화환산손실	805,217,270	95,636,429

법인세비용	13,227,091,536	10,466,232,641

지급수수료	13,876,685

이자수익	(534,220,592)	(702,910,029)

배당금수익	(33,444,580)	(190,857,527)

외화환산이익	(1,245,489,998)	(3,713,783,687)

유형자산처분이익	(14,029,583)	(9,009,000)

무형자산처분이익	(1,000,000)

리스부채상환이익	(4,634,957)	(998,551)

금융보증수익	(335,571,943)	(362,143,027)

정부보조금	(363,881,323)	(57,402,952)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	15,938,641,425	2,155,111,290

매출채권의 감소(증가)	24,341,836,604	(13,553,476,084)

기타채권의 감소(증가)	(573,021,095)	(3,944,297,339)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,151,217,634)	(3,631,837,844)

반품권자산의 감소(증가)	627,108,881

재고자산의 감소(증가)	(2,882,046,627)	5,648,323,096

매입채무의 증가(감소)	(10,291,523,048)	1,218,666,734

기타채무의 증가(감소)	1,456,469,999	9,405,097,781

기타유동부채의 증가(감소)	3,671,732,650	2,431,494,483

기타비유동부채의 증가(감소)	10,500,000	(235,500,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	1,201,406,442	(143,947,630)

반품충당부채의 증가(감소)	(472,604,747)	4,960,588,093

이자수취(영업)	357,401,993	630,724,594

이자지급(영업)	(6,629,686,942)	(7,035,139,454)

배당금수취(영업)	33,444,580	190,857,527

법인세납부(환급)	(12,566,754,680)	(13,188,294,582)

투자활동현금흐름	(17,213,791,863)	(20,592,704,497)

투자활동으로 인한 현금유입액	385,363,781,287	503,553,581,872

단기금융상품의 처분	384,192,351,287	501,108,897,827

기타금융자산의 처분	918,350,000	600,414,409

기타채권의 감소	164,553,000	1,833,192,000

장기기타금융자산의 감소	140,000

유형자산의 처분	87,527,000	9,383,636

무형자산의 처분	1,000,000	1,554,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(402,577,573,150)	(524,146,286,369)

단기금융상품의 취득	(382,002,351,287)	(494,569,257,827)

기타금융자산의 취득	(50,000,000)	(1,445,625,000)

장기금융상품의 취득	(1,586,098,406)	(46,147,148)

기타채권의 증가	(247,592,000)	(4,324,000,000)

유형자산의 취득	(12,918,531,738)	(17,070,575,659)

투자부동산의 취득	(1,935,861,485)

무형자산의 취득	(1,679,864,133)	(574,313,735)

기타비유동금융자산의 취득	(10,000,000)

정부보조금 사용	(5,719,363)	(186,367,000)

종속기업투자	(2,151,554,738)	(5,920,000,000)

재무활동현금흐름	(63,618,677,689)	3,405,828,964

재무활동으로 인한 현금유입액	261,869,600,686	161,020,353,080

차입금의 증가	261,500,000,000	48,700,000,000

사채의발행	99,682,180,000

유상증자	12,394,403,128

정부보조금의 수취	369,600,686	243,769,952

재무활동으로 인한 현금유출액	(325,488,278,375)	(157,614,524,116)

차입금의 상환	(311,500,000,000)	(148,700,000,000)

리스부채의 감소	(6,437,488,975)	(1,540,113,776)

배당금의지급	(7,550,789,400)	(7,374,410,340)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,745,543)	252,927,924

현금및현금성자산의순증가(감소)	34,698,757	32,406,811,588

기초현금및현금성자산	32,189,192,183	9,870,452,614

기말현금및현금성자산	32,223,890,940	42,277,264,202

매각예정으로 분류된 현금및현금성자산	(5,996,987,632)

기말 재무상태표상 현금및현금성자산	26,226,903,308	42,277,264,202