한국콜마 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 6 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	268,534,889,170	300,291,537,487

현금및현금성자산	7,056,786,672	5,813,585,748

단기금융상품	8,975,880,000	68,362,907,687

매출채권 및 기타유동채권	164,176,303,698	145,299,885,047

기타유동금융자산	5,563,640,000	5,357,000,000

기타유동자산	3,958,162,404	3,862,149,008

재고자산	78,804,116,396	71,596,009,997

비유동자산	617,579,214,672	242,073,341,566

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,592,301,327	3,092,084,683

유형자산	177,762,486,782	179,038,945,035

무형자산	7,545,052,534	7,446,597,304

종속기업에 대한 투자자산	421,568,802,316	47,568,195,816

기타비유동금융자산	6,664,494,521	4,301,672,228

기타비유동자산	82,076,200	78,672,200

이연법인세자산	364,000,992	547,174,300

자산총계	886,114,103,842	542,364,879,053

부채

유동부채	260,623,758,063	140,794,603,293

매입채무 및 기타유동채무	100,817,808,856	85,887,858,961

단기차입금	140,000,000,000	40,000,000,000

당기법인세부채	5,432,794,621	5,627,356,564

기타유동부채	14,373,154,586	9,279,387,768

비유동부채	198,019,573,959	104,441,785,056

순확정급여부채	7,407,729,672	4,265,867,713

장기차입금	189,815,237,462	99,738,834,784

기타비유동부채	796,606,825	437,082,559

부채총계	458,643,332,022	245,236,388,349

자본

자본금	11,173,349,000	10,552,230,500

보통주자본금	11,173,349,000	10,552,230,500

자본잉여금	218,215,366,388	118,836,406,388

주식발행초과금	217,212,563,756	117,833,603,756

기타자본잉여금	1,002,802,632	1,002,802,632

기타포괄손익누계액	9,821,010	180,727

매도가능금융자산평가손익	180,727

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,821,010

이익잉여금(결손금)	198,072,235,422	167,739,673,089

법정적립금	2,329,402,253	1,696,268,423

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	188,342,833,169	158,643,404,666

자본총계	427,470,771,820	297,128,490,704

자본과부채총계	886,114,103,842	542,364,879,053

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	222,024,493,306	676,314,208,556	162,549,684,317	503,119,210,552

매출원가	190,976,045,972	559,062,199,713	128,482,960,922	393,929,116,457

매출총이익	31,048,447,334	117,252,008,843	34,066,723,395	109,190,094,095

판매비와관리비	19,354,315,738	65,679,350,517	20,338,347,259	63,014,542,973

대손상각비	98,806,787	530,248,566	(32,706,693)	(338,616,330)

영업이익(손실)	11,595,324,809	51,042,409,760	13,761,082,829	46,514,167,452

기타이익	973,873,650	1,434,982,889	41,076,413	192,781,655

기타손실	6,014,001	716,714,857	61,463,201	489,279,284

금융수익	524,582,271	3,446,113,967	721,597,487	1,999,542,374

금융원가	3,467,725,065	7,778,630,263	932,331,356	3,374,394,613

법인세비용차감전순이익(손실)	9,620,041,664	47,428,161,496	13,529,962,172	44,842,817,584

법인세비용	2,193,369,500	10,813,620,821	2,726,073,462	9,035,827,743

당기순이익(손실)	7,426,672,164	36,614,540,675	10,803,888,710	35,806,989,841

기타포괄손익	2,680,373	59,000,241	(7,087,341)	(9,735,485,041)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,680,373	59,000,241	(7,087,341)	(9,735,485,041)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	2,680,373	49,359,958	(7,087,341)	(9,735,485,041)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,640,283

총포괄손익	7,429,352,537	36,673,540,916	10,796,801,369	26,071,504,800

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	337	1,709	512	1,697

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	332	1,680	503	1,668

자본변동표
제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

당기순이익(손실)	35,806,989,841	35,806,989,841

순확정급여부채 재측정요소	(9,735,485,041)	(9,735,485,041)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

유상증자

2017.09.30 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	152,167,794,519	281,457,047,429

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

당기순이익(손실)	36,614,540,675	36,614,540,675

순확정급여부채 재측정요소	49,359,958	49,359,958

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,640,283	9,640,283

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

유상증자	621,118,500	99,378,960,000	100,000,078,500

2018.09.30 (기말자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,821,010	198,072,235,422	427,470,771,820

현금흐름표
제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	44,539,530,532	5,157,216,916

영업에서 창출된 현금	60,788,448,765	21,533,671,968

당기순이익(손실)	36,614,540,675	35,806,989,841

당기순이익조정을 위한 가감	30,325,291,286	22,726,534,573

대손상각비(환입)	530,248,566	(338,616,330)

감가상각비	11,006,748,278	8,899,130,273

무형자산상각비	354,423,894	324,349,270

퇴직급여	3,411,664,935	4,084,672,581

유형자산처분손실	2,794,500	91,000

무형자산처분손실	1,013,401

당기손익인식금융자산평가손실	60,142,080

당기손익인식금융자산처분손실	16,286,438

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	183,958,883

이자비용	6,171,002,837	1,593,327,775

외환차손	1,251,290

외화환산손실	95,988,931	129,785,871

법인세비용	10,813,620,821	9,035,827,743

기타의대손상각비(환입)	5,500,000

소모품비	150,660,000

이자수익	(602,488,657)	(537,777,181)

배당금수익	(10,971,549)	(37,166,378)

외환차익	(3,303,377)

외화환산이익	(427,322,082)	(289,852,022)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

당기손익인식금융자산평가이익	(88,033,488)

당기손익인식금융자산처분이익	(861,444)

유형자산처분이익	(815,388,010)

금융보증수익	(154,577,338)	(121,959,570)

정부보조금	(176,051,536)	(152,433,359)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,151,383,196)	(36,999,852,446)

매출채권의 감소(증가)	(18,768,807,208)	(10,225,737,672)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(332,805,419)	108,989,166

기타유동자산의 감소(증가)	(546,017)	3,358,989,051

재고자산의 감소(증가)	(7,208,106,399)	(15,374,125,575)

매입채무의 증가(감소)	14,287,262,156	(18,317,428,358)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	648,808,248	7,874,549,309

기타유동부채의 증가(감소)	5,001,574,699	(1,071,545,906)

기타비유동부채의 증가(감소)	427,757,722	97,061,094

순확정급여부채의 증가(감소)	(206,520,978)	(3,450,603,555)

이자수취(영업)	497,824,926	499,083,240

이자지급(영업)	(5,916,064,158)	(1,848,115,880)

배당금수취(영업)	10,971,549	37,166,378

법인세납부(환급)	(10,841,650,550)	(15,064,588,790)

투자활동현금흐름	(327,238,764,753)	(141,833,417,227)

투자활동으로 인한 현금유입액	314,698,302,210	292,236,083,725

단기금융상품의 처분	311,883,305,982	5,340,886,032

기타금융자산의 처분	286,777,702,793

장기매출채권및기타채권의 감소	245,000,000	3,989,900

유형자산의 처분	2,569,996,228	113,505,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(641,937,066,963)	(434,069,500,952)

단기금융상품의 취득	(252,416,137,108)	(9,597,546,032)

기타금융자산의 취득	(372,219,139,551)

장기금융상품의 취득	(2,534,561,839)	(2,917,077,531)

장기매출채권및기타채권의 증가	(940,000,000)	(98,838,000)

유형자산의 취득	(11,487,692,743)	(36,973,857,073)

무형자산의 취득	(452,879,124)	(387,405,416)

기타비유동자산의 증가	(3,404,000)	(5,000,000)

정부보조금의 사용	(101,785,649)	(16,474,955)

종속기업투자의 취득	(374,000,606,500)	(11,854,162,394)

재무활동현금흐름	283,946,577,385	132,120,050,564

재무활동으로 인한 현금유입액	677,271,868,685	205,877,495,276

차입금의 증가	576,993,953,000	106,022,906,962

사채의발행	99,685,680,000

유상증자	100,000,078,500

정부보조금의 수취	277,837,185	168,908,314

재무활동으로 인한 현금유출액	(393,325,291,300)	(73,757,444,712)

차입금의 상환	(386,993,953,000)	(68,482,406,962)

배당금지급	(6,331,338,300)	(5,275,037,750)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,142,240)	(62,293,853)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,243,200,924	(4,618,443,600)

기초현금및현금성자산	5,813,585,748	11,430,193,550

기말현금및현금성자산	7,056,786,672	6,811,749,950