한국콜마 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 2020.12.31 현재
제 8 기 2019.12.31 현재
제 7 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	463,329,528,483	307,019,951,150	255,765,787,014

현금및현금성자산	309,374,051,958	32,189,192,183	9,870,452,614

단기금융상품	6,840,000,000	6,787,200,000	11,039,640,000

매출채권 및 기타유동채권	105,116,480,075	189,546,996,964	143,978,471,021

기타유동금융자산	6,657,350,000	5,590,920,000

기타유동자산	1,268,439,887	2,163,626,394	2,512,003,921

반품권자산	3,129,901,051	3,836,262,243

재고자산	37,600,655,512	65,839,323,366	82,774,299,458

비유동자산	617,939,909,774	699,704,273,716	625,912,802,558

장기매출채권 및 기타비유동채권	28,331,572,428	4,249,513,080	3,554,106,913

유형자산	109,553,689,642	178,271,986,913	182,028,820,912

투자부동산	3,745,763,186	522,254,819

무형자산	8,832,941,433	7,569,489,079	7,630,180,464

사용권자산	49,402,273,347	68,277,188,674

종속기업투자	391,747,423,632	427,488,802,316	421,568,802,316

장기기타금융자산	16,318,087,624	9,145,174,616	10,210,917,148

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700	82,513,200

이연법인세자산	9,915,449,782	4,087,155,519	837,461,605

자산총계	1,081,269,438,257	1,006,724,224,866	881,678,589,572

부채

유동부채	251,557,181,022	357,383,898,352	247,525,222,701

매입채무 및 기타유동채무	78,884,742,920	91,190,578,442	80,603,733,705

단기차입금	95,000,000,000	229,945,942,403	140,000,000,000

당기법인세부채	54,778,851,660	6,684,595,031	9,780,713,374

기타유동부채	12,421,961,363	16,232,094,623	17,140,775,622

유동리스부채	6,858,646,812	8,416,676,000

환불부채	3,612,978,267	4,914,011,853

비유동부채	234,775,571,096	165,459,766,898	192,877,942,971

순확정급여부채	6,644,502,814	6,333,578,211	2,345,517,854

장기차입금	184,868,800,209	99,764,706,071	189,841,038,807

기타비유동부채	151,900,171	304,672,472	691,386,310

비유동리스부채	41,451,164,323	57,223,132,770

복구충당부채	1,659,203,579	1,833,677,374

부채총계	486,332,752,118	522,843,665,250	440,403,165,672

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000	11,173,349,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000	11,173,349,000

자본잉여금	230,342,528,516	230,342,528,516	218,215,366,388

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516	217,212,563,756

기타자본잉여금	1,002,802,632

자본조정	(19,958,764)

자기주식	(19,958,764)

기타포괄손익누계액	9,639,699	9,639,699	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699	9,639,699	9,639,699

이익잉여금(결손금)	353,163,886,688	242,087,801,401	211,877,068,813

법정적립금	3,821,922,227	3,066,843,287	2,329,402,253

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	341,941,964,461	231,620,958,114	202,147,666,560

자본총계	594,936,686,139	483,880,559,616	441,275,423,900

자본과부채총계	1,081,269,438,257	1,006,724,224,866	881,678,589,572

포괄손익계산서
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

수익(매출액)	609,200,623,115	687,456,525,948	721,881,801,072

매출원가	514,065,825,454	605,589,275,596	628,877,818,496

매출총이익	95,134,797,661	81,867,250,352	93,003,982,576

판매비와관리비	36,971,129,011	38,040,743,876	39,078,236,211

대손상각비	7,807,344,287	3,806,694,427	483,524,231

영업이익	50,356,324,363	40,019,812,049	53,442,222,134

기타이익	165,318,626,886	1,338,682,649	921,494,387

기타손실	11,366,312,401	951,633,780	860,486,003

금융수익	3,961,273,171	5,759,936,033	5,349,922,424

금융원가	17,175,561,106	13,321,081,463	9,947,710,527

종속기업투자손익	(37,892,933,422)

법인세비용차감전순이익	153,201,417,491	32,845,715,488	48,905,442,415

계속영업 법인세비용	48,244,972,054	7,059,570,675	10,952,042,577

계속영업당기순이익	104,956,445,437	25,786,144,813	37,953,399,838

중단영업당기순이익	15,877,265,715	14,264,445,579	14,161,857,973

당기순이익(손실)	120,833,711,152	40,050,590,392	52,115,257,811

기타포괄손익	(2,206,836,465)	(2,465,447,464)	(1,637,064,815)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,206,836,465)	(2,465,447,464)	(1,637,064,815)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,206,836,465)	(2,465,447,464)	(1,646,523,787)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,458,972

총포괄손익	118,626,874,687	37,585,142,928	50,478,192,996

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5,281	1,770	2,407

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4,587	1,140	1,753

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	694	630	654

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5,281	1,758	2,367

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,587	1,132	1,724

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	694	626	643

자본변동표
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

당기순이익(손실)	52,115,257,811	52,115,257,811

순확정급여부채 재측정요소	(1,646,523,787)	(1,646,523,787)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	9,458,972	9,458,972

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

자기주식

유상증자	621,118,500	99,378,960,000	100,000,078,500

2018.12.31 (기말자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

당기순이익(손실)	40,050,590,392	40,050,590,392

순확정급여부채 재측정요소	(2,465,447,464)	(2,465,447,464)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

자기주식

유상증자	267,241,000	12,127,162,128	12,394,403,128

2019.12.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	242,087,801,401	483,880,559,616

2020.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	242,087,801,401	483,880,559,616

당기순이익(손실)	120,833,711,152	120,833,711,152

순확정급여부채 재측정요소	(2,206,836,465)	(2,206,836,465)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

연차배당	(7,550,789,400)	(7,550,789,400)

자기주식	(19,958,764)	(19,958,764)

유상증자

2020.12.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	(19,958,764)	9,639,699	353,163,886,688	594,936,686,139

현금흐름표
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	106,230,173,063	70,380,902,840	52,480,439,723

영업에서 창출된 현금	125,922,253,879	94,676,918,473	70,421,259,762

당기순이익(손실)	120,833,711,152	40,050,590,392	52,115,257,811

당기순이익조정을 위한 가감	(9,727,041,405)	49,565,163,069	39,451,505,743

대손상각비	8,994,811,994	3,792,774,845	471,604,155

사용권자산감가상각비	7,415,276,927	3,169,327,512

감가상각비	11,187,851,132	15,597,082,876	14,782,691,895

무형자산상각비	421,120,908	478,095,382	479,492,440

퇴직급여	8,786,717,834	5,564,822,166	4,548,886,579

유형자산처분손실	602,488,851	672,515,373	2,810,500

사용권자산해지손실	2,337,892

만기보유금융자산처분손실	5,591

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	176,609,391	1,074,549,680	4,076,511

이자비용	10,095,501,383	10,207,753,721	8,340,843,297

외화환산손실	4,430,196,559	1,166,263,531	64,601,900

법인세비용	55,543,371,004	10,966,393,350	15,040,001,579

기타의대손상각비(환입)	10,302,624,906	5,500,000

지급수수료	65,998,558

종속기업투손상차손	37,892,933,422

이자수익	(644,334,560)	(917,836,186)	(829,572,558)

배당금수익	(33,444,580)	(190,857,527)	(10,971,549)

외화환산이익	(26,169,515)	(1,258,034,088)	(863,733,337)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(223,423,993)	(1,043,361,510)

유형자산처분이익	(17,755,583)	(10,208,000)	(818,699,678)

무형자산처분이익	(1,000,000)	(10,601,089)

사용권자산해지이익	(5,170,757)	(1,002,267)

금융보증수익	(499,000,670)	(557,169,868)	(337,938,953)

정부보조금	(524,436,278)	(181,049,825)	(320,864,341)

사업양도이익	(163,667,808,338)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	14,815,584,132	5,061,165,012	(21,145,503,792)

매출채권의 감소(증가)	34,213,081,006	(24,616,114,305)	2,121,235,853

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(7,206,340,493)	247,748,076	(386,001,248)

기타유동자산의 감소(증가)	803,957,750	321,755,578	1,406,372,386

반품권자산의 감소(증가)	706,361,192	(3,836,262,243)

재고자산의 감소(증가)	511,623,652	16,934,976,092	(11,178,289,461)

매입채무의 증가(감소)	(10,010,827,869)	7,893,670,875	(2,534,630,967)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	6,202,112,967	8,808,213,212	(10,205,978,626)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,010,443,878)	(658,407,861)	7,856,507,903

기타비유동부채의 증가(감소)	6,000,000	(149,699,657)	395,148,712

순확정급여부채의 증가(감소)	(8,812,403,750)	(4,798,726,608)	(8,619,868,344)

환불부채의 증가(감소)	(587,536,445)	4,914,011,853

이자수취(영업)	565,995,113	878,984,275	760,598,063

이자지급(영업)	(7,718,669,159)	(8,810,169,163)	(8,036,665,331)

배당금수취(영업)	33,444,580	190,857,527	10,971,549

법인세납부(환급)	(12,572,851,350)	(16,555,688,272)	(10,675,724,320)

투자활동현금흐름	237,031,539,168	(49,581,623,904)	(332,553,666,130)

투자활동으로 인한 현금유입액	744,033,056,288	618,136,890,418	434,839,203,894

단기금융상품의 처분	477,737,695,888	615,204,573,193	432,029,211,788

기타금융자산의 처분	918,350,000	600,414,409

장기매출채권및기타채권의 감소	264,553,000	1,879,415,280	245,000,000

장기기타금융자산의 감소	140,000

유형자산의 처분	91,257,000	176,702,233	2,564,992,106

무형자산의 처분	3,000,000	275,645,303

사업양도	265,018,200,400

투자활동으로 인한 현금유출액	(507,001,517,120)	(667,718,514,322)	(767,392,870,024)

단기금융상품의 취득	(477,790,495,888)	(610,914,933,193)	(374,602,042,914)

기타금융자산의 취득	(50,000,000)	(1,697,125,000)

장기금융상품의 취득	(1,686,098,406)	(46,147,148)	(4,858,020,584)

장기매출채권및기타채권의 증가	(289,242,000)	(29,100,903,503)	(940,000,000)

유형자산의 취득	(18,819,691,214)	(18,769,592,519)	(12,306,063,119)

투자부동산의 취득	(3,397,585,485)	(303,010,834)

무형자산의 취득	(2,750,522,324)	(770,239,625)	(592,884,186)

기타비유동금융자산의 취득	(10,195,500)	(3,841,000)

정부보조금 사용	(66,327,065)	(186,367,000)	(89,411,721)

종속기업투자	(2,151,554,738)	(5,920,000,000)	(374,000,606,500)

재무활동현금흐름	(65,510,722,545)	1,425,986,377	284,079,016,262

재무활동으로 인한 현금유입액	262,093,775,711	234,843,999,953	709,405,171,707

차입금의 증가	261,500,000,000	122,400,000,000	608,994,817,145

사채의발행	99,682,180,000

유상증자	12,394,403,128	100,000,078,500

정부보조금의 수취	593,775,711	367,416,825	410,276,062

재무활동으로 인한 현금유출액	(327,604,498,256)	(233,418,013,576)	(425,326,155,445)

차입금의 상환	(311,500,000,000)	(222,400,000,000)	(418,994,817,145)

리스부채의 감소	(8,533,750,092)	(3,643,603,236)

배당금의지급	(7,550,789,400)	(7,374,410,340)	(6,331,338,300)

자기주식의 취득	(19,958,764)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(566,129,911)	93,474,256	51,077,011

현금및현금성자산의순증가(감소)	277,184,859,775	22,318,739,569	4,056,866,866

기초현금및현금성자산	32,189,192,183	9,870,452,614	5,813,585,748

기말현금및현금성자산	309,374,051,958	32,189,192,183	9,870,452,614