한국콜마 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 2016.12.31 현재
제 4 기 2015.12.31 현재
제 3 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	195,958,464,083	174,013,339,067	198,389,931,013

현금및현금성자산	11,430,193,550	14,543,863,099	15,952,399,916

단기금융상품	3,975,300,000	3,150,000,000	57,336,042,678

매출채권및기타채권	113,118,732,803	87,386,285,483	86,420,359,186

기타금융자산	1,043,533,249	25,046,972,600	1,056,403,925

기타유동자산	9,462,583,634	2,767,523,318	3,726,084,107

재고자산	56,928,120,847	41,118,694,567	33,898,641,201

비유동자산	196,764,980,070	144,632,237,904	120,586,992,486

장기매출채권및기타채권	2,875,373,399	2,886,982,568	1,787,274,730

유형자산	150,172,231,094	128,797,651,563	111,690,396,063

무형자산	7,635,780,231	7,155,680,858	1,519,036,919

종속기업투자	35,714,033,422	5,402,633,422	5,402,633,422

장기기타금융자산	115,574,263	89,234,263	84,274,263

기타비유동자산	69,940,000	69,940,000	19,940,000

이연법인세자산	182,047,661	230,115,230	83,437,089

자산총계	392,723,444,153	318,645,576,971	318,976,923,499

부채

유동부채	127,701,424,302	99,574,397,585	131,248,631,183

매입채무및기타채무	88,973,123,233	70,626,479,850	65,917,291,218

차입금	22,459,500,000	14,207,140,000	53,610,076,249

당기법인세부채	8,928,756,183	8,044,571,924	8,050,365,403

기타유동부채	7,340,044,886	6,696,205,811	3,670,898,313

비유동부채	4,361,439,472	5,096,775,082	11,768,203,498

확정급여부채	4,113,429,095	4,790,363,684	3,527,288,498

차입금	5,207,140,000

기타비유동부채	248,010,377	306,411,398	53,400,000

파생금융부채	2,980,375,000

부채총계	132,062,863,774	104,671,172,667	143,016,834,681

자본

자본금	10,550,075,500	10,550,075,500	10,550,075,500

보통주자본금	10,550,075,500	10,550,075,500	10,550,075,500

자본잉여금	118,738,996,683	118,738,996,683	118,738,996,683

주식발행초과금	117,728,106,933	117,728,106,933	117,728,106,933

기타자본잉여금	1,010,889,750	1,010,889,750	1,010,889,750

기타포괄손익누계액	180,727	180,727	180,727

매도가능금융자산평가손익	180,727	180,727	180,727

이익잉여금	131,371,327,469	84,685,151,394	46,670,835,908

법정적립금	1,168,764,648	746,761,628	409,159,212

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금	122,802,562,821	76,538,389,766	38,861,676,696

자본총계	260,660,580,379	213,974,404,304	175,960,088,818

자본과부채총계	392,723,444,153	318,645,576,971	318,976,923,499

포괄손익계산서
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출액	619,588,215,998	506,556,490,889	439,080,476,348

매출원가	479,268,797,958	390,804,276,663	346,570,152,152

매출총이익	140,319,418,040	115,752,214,226	92,510,324,196

판매비와관리비	70,315,814,979	60,809,340,810	49,970,680,985

영업이익	70,003,603,061	54,942,873,416	42,539,643,211

기타수익	1,029,440,022	427,183,534	405,515,174

기타비용	677,361,642	503,047,835	3,218,271,966

금융수익	2,834,720,425	3,588,526,577	4,267,844,915

금융비용	3,437,835,382	3,548,201,548	4,525,509,305

법인세비용차감전순이익	69,752,566,484	54,907,334,144	39,469,222,029

법인세비용	(17,512,628,482)	12,113,550,235	9,316,014,083

당기순이익(손실)	52,239,938,002	42,793,783,909	30,153,207,946

기타포괄손익	(1,333,731,727)	(1,403,444,263)	(1,149,771,784)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,333,731,727)	(1,403,444,263)	(1,149,771,784)

확정급여부채의 재측정요소	(1,333,731,727)	(1,403,444,263)	(1,149,771,784)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

총포괄손익	50,906,206,275	41,390,339,646	29,003,436,162

주당손익

기본주당이익	2,476	2,028	1,508

희석주당이익	2,430	1,991	1,472

자본변동표
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,741,886,000	83,467,023,905	180,727	19,713,195,806	112,922,286,438

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	30,153,207,946	30,153,207,946

순확정급여부채 재측정요소	(1,149,771,784)	(1,149,771,784)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,045,796,060)	(2,045,796,060)

신주인수권의 행사	808,189,500	35,271,972,778	36,080,162,278

2014.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	46,670,835,908	175,960,088,818

2015.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	46,670,835,908	175,960,088,818

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	42,793,783,909	42,793,783,909

순확정급여부채 재측정요소	(1,403,444,263)	(1,403,444,263)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(3,376,024,160)	(3,376,024,160)

신주인수권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	52,239,938,002	52,239,938,002

순확정급여부채 재측정요소	(1,333,731,727)	(1,333,731,727)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

신주인수권의 행사

2016.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

현금흐름표
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	32,604,411,368	51,557,641,156	34,411,016,497

영업에서 창출된 현금	48,834,741,048	62,897,044,089	38,610,588,839

당기순이익	52,239,938,002	42,793,783,909	30,153,207,946

조정	30,224,630,601	22,715,196,926	19,198,649,952

대손상각비(환입)	(119,652,617)	91,679,708	(567,256,689)

감가상각비	9,388,184,395	8,157,364,718	6,044,854,483

무형자산상각비	391,563,475	536,661,509	600,478,017

퇴직급여	3,244,396,368	2,894,446,740	2,344,957,966

유형자산처분손실	7,401,535	43,624,738	2,788,190

무형자산처분손실	12,584,000

무형자산손상차손	434,016,627

기타의 대손상각비	(123,811,724)	2,093,903,232

이자비용	376,499,292	1,601,064,823	3,823,041,031

사채상환손실	1,290,133,782

외화환산손실	1,330,337,772	64,838,068	117,007,496

단기금융자산처분손실	10,602,819

당기손익인식금융자산평가손실	35,625,392	33,744,692

유형자산처분이익	(14,855,072)	(40,789,119)	(42,417,399)

기타의대손충당금환입	182,555,594

이자수익	(340,545,061)	(896,841,588)	(1,861,876,404)

외화환산이익	(1,271,554,962)	(334,235,989)	(846,046,696)

배당금수익	(12,359,790)	(997,517,119)	(351,500)

단기금융상품평가이익	(233,157,948)

파생금융부채평가이익	(611,225,000)

파생금융부채거래이익	(96,000,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(70,866,333)

당기손익인식금융자산처분이익	(14,169,436)	(136,457,432)

정부보조금	(270,008,500)	(1,477,648,091)	(1,377,011,048)

금융보증수익	(201,416,266)

법인세비용	17,512,628,482	12,113,550,235	9,316,014,083

자산및부채의 증감	(33,629,827,555)	(2,611,936,746)	(10,741,269,059)

매출채권의 감소(증가)	(24,416,067,098)	(365,135,347)	(13,576,526,920)

기타채권의 감소(증가)	(182,037,751)	(647,811,615)	62,880,302

기타유동자산의 감소(증가)	(6,693,643,578)	969,813,397	(2,745,215,219)

재고자산의 감소(증가)	(15,809,426,280)	(7,220,053,366)	(4,752,012,030)

매입채무의 증가(감소)	15,614,853,856	8,964,304,049	10,638,187,650

기타채무의 증가(감소)	2,704,516,987	(4,250,736,511)	2,290,506,110

기타유동부채의 증가(감소)	767,914,342	3,115,330,320	(406,073,432)

기타비유동부채의 증가(감소)	15,305,395	253,011,398	(40,000,000)

확정급여부채의 증가(감소)	(5,631,243,428)	(3,430,659,071)	(2,213,015,520)

이자의 수령	334,371,149	1,007,480,135	1,814,426,475

이자의 지급	(372,864,709)	(1,457,185,505)	(2,439,020,214)

배당금수취	12,359,790	980,481,038

법인세의 납부	(16,204,195,910)	(11,870,178,601)	(3,574,978,603)

투자활동현금흐름	(38,662,526,966)	(554,645,973)	(12,762,197,747)

투자활동으로 인한 현금유입액	346,289,741,860	406,804,424,327	369,540,344,914

단기금융상품의 감소	4,238,250,671	401,185,382,298	362,393,891,140

기타금융자산의 감소	341,498,473,917	1,197,534,068	4,646,722,603

장기매출채권및기타채권의 감소	238,000,000	2,651,789,200	392,406,851

유형자산의 처분	41,357,272	161,137,398	76,660,454

무형자산의 처분	572,000,000

정부보조금의 수령	273,660,000	1,608,581,363	1,458,663,866

투자활동으로 인한 현금유출액.	(384,952,268,826)	(407,359,070,300)	(382,302,542,661)

단기금융상품의 증가	(5,063,550,671)	(346,929,524,274)	(339,326,894,262)

기타금융자산의 증가	(317,432,333,146)	(25,029,906,487)	(5,447,489,950)

장기기타금융자산의 증가	(26,340,000)	(4,960,000)	(7,860,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(446,663,000)	(3,611,847,584)	(217,001,900)

유형자산의 취득	(30,796,667,661)	(25,428,593,235)	(36,300,035,449)

무형자산의 취득	(871,662,848)	(6,173,305,448)	(901,668,282)

기타비유동자산 취득	(50,000,000)	(19,940,000)

정부보조금의 사용	(3,651,500)	(130,933,272)	(81,652,818)

종속기업투자	(30,311,400,000)

재무활동현금흐름	3,286,829,800	(52,490,511,331)	(14,329,754,070)

재무활동으로 인한 현금유입액.	17,714,000,000	1,000,000,000	12,500,000,000

차입금의 증가	17,714,000,000	1,000,000,000

신주인수권의 행사	12,500,000,000

정부보조금의 수령

재무활동으로 인한 현금유출액	(14,427,170,200)	(53,490,511,331)	(26,829,754,070)

차입금의 상환	(10,207,140,000)	(50,114,487,171)	(24,764,280,000)

신주발행비	(19,678,010)

종속기업투자

보증금의 증가

배당금의 지급	(4,220,030,200)	(3,376,024,160)	(2,045,796,060)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(342,383,751)	78,979,331	425,359,582

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,113,669,549)	(1,408,536,817)	7,744,424,262

기초의 현금및현금성자산	14,543,863,099	15,952,399,916	8,207,975,654

기말의 현금및현금성자산	11,430,193,550	14,543,863,099	15,952,399,916