한국콜마 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 7 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	589,427,041,134	555,180,681,974

현금및현금성자산	120,487,104,662	76,509,294,326

단기금융상품	14,166,320,000	81,264,518,085

매출채권 및 기타유동채권	243,163,244,662	201,977,501,557

기타유동금융자산	420,000

기타유동자산	22,415,695,006	18,551,730,867

재고자산	188,914,190,152	176,829,819,923

당기법인세자산	280,486,652	47,397,216

비유동자산	1,650,913,070,903	1,631,237,400,335

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,393,790,111	9,495,892,213

유형자산	428,657,891,751	421,270,922,888

무형자산	1,148,876,506,162	1,150,707,085,261

사용권자산	16,987,870,962

장기기타금융자산	17,156,891,748	16,981,846,148

기타비유동자산	23,921,750,995	24,349,417,879

이연법인세자산	5,918,369,174	6,248,633,056

순확정급여자산	2,183,602,890

자산총계	2,240,340,112,037	2,186,418,082,309

부채

유동부채	439,061,062,644	517,320,215,188

매입채무 및 기타유동채무	183,936,348,627	158,602,053,061

단기차입금	175,876,824,946	288,315,096,929

당기법인세부채	15,607,526,889	13,614,676,895

기타유동부채	63,640,362,182	56,788,388,303

비유동부채	980,996,360,505	859,271,039,234

순확정급여부채	3,560,796,880	2,345,517,854

장기차입금	928,009,953,609	818,644,345,500

기타비유동부채	18,134,499,908	6,129,038,445

장기매입채무 및 기타비유동채무	110,337,563	157,626,809

복구충당부채	590,002,326	585,561,882

이연법인세부채	30,590,770,219	31,408,948,744

부채총계	1,420,057,423,149	1,376,591,254,422

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	447,245,148,741	438,356,508,215

자본금	11,173,349,000	11,173,349,000

보통주자본금	11,173,349,000	11,173,349,000

자본잉여금	215,736,953,281	215,736,953,281

주식발행초과금	214,734,150,649	214,734,150,649

기타자본잉여금	1,002,802,632	1,002,802,632

기타포괄손익누계액	272,124,399	(1,796,158,298)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,013,513,372	946,178,695

해외사업장환산외환차이	(741,388,973)	(2,742,336,993)

이익잉여금(결손금)	220,062,722,061	213,242,364,232

법정적립금	3,066,843,287	2,329,402,253

임의적립금	7,422,161,748	7,422,161,748

미처분이익잉여금(미처리결손금)	209,573,717,026	203,490,800,231

비지배지분	373,037,540,147	371,470,319,672

자본총계	820,282,688,888	809,826,827,887

자본과부채총계	2,240,340,112,037	2,186,418,082,309

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	380,587,512,408	380,587,512,408	242,490,299,762	242,490,299,762

매출원가	271,109,917,130	271,109,917,130	195,875,478,952	195,875,478,952

매출총이익	109,477,595,278	109,477,595,278	46,614,820,810	46,614,820,810

판매비와관리비	77,713,649,109	77,713,649,109	28,055,460,218	28,055,460,218

대손상각비	70,835,498	70,835,498	591,094,647	591,094,647

영업이익(손실)	31,693,110,671	31,693,110,671	17,968,265,945	17,968,265,945

기타이익	751,344,640	751,344,640	345,480,081	345,480,081

기타손실	2,001,747,164	2,001,747,164	610,193,066	610,193,066

금융수익	5,718,042,775	5,718,042,775	4,956,271,891	4,956,271,891

금융원가	14,307,333,620	14,307,333,620	5,298,224,593	5,298,224,593

법인세비용차감전순이익(손실)	21,853,417,302	21,853,417,302	17,361,600,258	17,361,600,258

법인세비용	6,823,744,319	6,823,744,319	4,029,627,420	4,029,627,420

당기순이익(손실)	15,029,672,983	15,029,672,983	13,331,972,838	13,331,972,838

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	14,173,699,844	14,173,699,844	13,165,753,450	13,165,753,450

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	855,973,139	855,973,139	166,219,388	166,219,388

기타포괄손익	2,800,598,358	2,800,598,358	226,467,010	226,467,010

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	153,859,010	153,859,010	15,867,067	15,867,067

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	21,068,325	21,068,325	6,226,784	6,226,784

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	132,790,685	132,790,685	9,640,283	9,640,283

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,646,739,348	2,646,739,348	210,599,943	210,599,943

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,646,739,348	2,646,739,348	210,599,943	210,599,943

총포괄손익	17,830,271,341	17,830,271,341	13,558,439,848	13,558,439,848

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	16,263,050,866	16,263,050,866	13,807,499,002	13,807,499,002

총 포괄손익, 비지배지분	1,567,220,475	1,567,220,475	(249,059,154)	(249,059,154)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	634	634	624	624

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	624	624	613	613

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	116,357,993,281	(2,434,272,994)	180,655,263,136	305,131,213,923	27,505,328,763	332,636,542,686

당기순이익(손실)	13,165,753,450	13,165,753,450	166,219,388	13,331,972,838

순확정급여부채 재측정요소	6,226,784	6,226,784	6,226,784

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	9,640,283	9,640,283	9,640,283

해외사업장환산외환차이	625,878,485	625,878,485	(415,278,542)	210,599,943

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

2018.03.31 (기말자본)	10,552,230,500	116,357,993,281	(1,798,754,226)	187,495,905,070	312,607,374,625	27,256,269,609	339,863,644,234

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	215,736,953,281	(1,796,158,298)	213,242,364,232	438,356,508,215	371,470,319,672	809,826,827,887

당기순이익(손실)	14,173,699,844	14,173,699,844	855,973,139	15,029,672,983

순확정급여부채 재측정요소	21,068,325	21,068,325	21,068,325

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	67,334,677	67,334,677	65,456,008	132,790,685

해외사업장환산외환차이	2,000,948,020	2,000,948,020	645,791,328	2,646,739,348

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

2019.03.31 (기말자본)	11,173,349,000	215,736,953,281	272,124,399	220,062,722,061	447,245,148,741	373,037,540,147	820,282,688,888

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,335,162,927)	11,765,604,405

영업에서 창출된 현금	13,942,347,329	15,467,623,336

당기순이익(손실)	15,029,672,983	13,331,972,838

당기순이익조정을 위한 가감	32,786,024,786	12,066,552,696

대손상각비(환입)	70,835,498	591,094,647

감가상각비	9,336,311,119	4,562,288,370

무형자산상각비	3,674,778,909	782,044,476

사용권자산감가상각비	1,132,948,479

퇴직급여	3,343,715,948	1,140,380,045

이자비용	12,955,642,655	1,153,645,975

외화환산손실	518,612,541	3,107,555,391

단기금융상품처분손실	3,241,096

당기손익인식금융자산평가손실	183,958,883

만기보유금융자산처분손실	5,591

유형자산처분손실	3,103,220	12,000

무형자산손상차손환입	(195,441,081)

잡손실	1,000

잡이익	(153,645,425)	(184,382,410)

외화환산이익	(4,359,283,055)	(2,779,601,688)

단기금융상품처분이익	(4,122,469)	(63,861,187)

유형자산처분이익	(30,888,666)	(3,709,000)

이자수익	(833,291,298)	(431,405,899)

배당금수익	(67,339,930)	(10,971,549)

정부보조금	567,574,484	(10,122,779)

리스부채상환이익	(478,149)

법인세비용	6,823,744,319	4,029,627,421

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(33,873,350,440)	(9,930,902,198)

매출채권의 감소(증가)	(37,219,911,097)	(1,321,274,532)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,518,968,463)	303,055,879

기타유동자산의 감소(증가)	(3,013,347,888)	135,969,104

기타비유동자산의 감소(증가)	201,251,692	10,000,000

재고자산의 감소(증가)	(10,887,648,243)	(5,638,581,806)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	934,708,409

매입채무의 증가(감소)	19,910,827,705	421,656,162

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	2,994,649,786	(440,207,119)

기타유동부채의 증가(감소)	(5,433,411,590)	(3,015,829,277)

기타비유동부채의 증가(감소)	64,625,189	15,202,909

순확정급여부채의 증가(감소)	82,699,064	(400,893,518)

반품충당부채의 증가(감소)	11,174,996

이자수취(영업)	709,199,615	419,574,807

이자지급(영업)	(12,713,465,913)	(1,365,228,782)

배당금수취(영업)	67,339,930	10,971,549

법인세납부(환급)	(5,340,583,888)	(2,767,336,505)

투자활동현금흐름	53,324,256,627	(7,190,830,498)

투자활동으로 인한 현금유입액	236,556,915,190	195,582,935,752

단기금융상품의 처분	235,165,327,437	195,513,305,014

기타금융자산의 처분	600,414,409

장기매출채권및기타채권의 감소	368,790,208	31,124,960

유형자산의 처분	421,689,136	38,505,778

무형자산의 처분	554,000

기타비유동금융자산의 감소	140,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(183,232,658,563)	(202,773,766,250)

단기금융상품의 취득	(167,979,567,979)	(139,476,554,489)

기타금융자산의 취득	(493,775,000)	(24,500,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(296,465,394)	(155,000,000)

유형자산의 취득	(13,484,813,602)	(12,901,751,178)

무형자산의 취득	(327,389,363)	(133,143,770)

기타비유동자산의 증가	(10,000,000)	(50,000,460,000)

정부보조금의 사용	(640,647,225)	(2,629,521)

종속기업투자의 취득(보유현금 차감 후)	(79,727,292)

재무활동현금흐름	(8,886,532,772)	4,904,260,377

재무활동으로 인한 현금유입액	161,389,000,048	71,686,348,266

차입금의 증가	61,633,747,307	71,673,595,966

사채의발행	99,682,180,000

정부보조금의 수취	73,072,741	12,752,300

재무활동으로 인한 현금유출액	(170,275,532,820)	(66,782,087,889)

차입금의 상환	(168,820,819,941)	(66,782,087,889)

리스부채의 상환	(1,454,712,879)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,875,249,408	166,009,323

현금및현금성자산의순증가(감소)	43,977,810,336	9,645,043,607

기초현금및현금성자산	76,509,294,326	14,278,103,046

기말현금및현금성자산	120,487,104,662	23,923,146,653