한국콜마 분기보고서 (2024.09)
4. 매출 및 수주상황

사항>

◆ 한국콜마㈜ 및 연결대상 종속회사 가. 매출실적

(단위 : 백만원)

지역	법인	사업부문	매출유형	품목	2024년 3분기	2023년	2022년

국내	한국콜마㈜	화장품(주2)	제품, 상품	기초, 기능성 / 색조화장품	수출	36,207	31,946	41,873

내수	782,237	824,809	682,773

소계	818,444	856,755	724,646

에이치케이이노엔㈜	화장품	상품	기초, 기능성 / 색조화장품	내수	4,356	4,005	6,022

소계	4,356	4,005	6,022

제약	제품, 상품	고혈압, 항암제, 항생제 등	수출	21,139	27,198	44,692

내수	558,749	702,413	707,431

소계	579,888	729,611	752,123

식품	제품, 상품	컨디션, 헛개수, 홍삼진 등	수출	8,144	5,863	10,273

내수	68,982	89,429	78,104

소계	77,126	95,292	88,377

㈜연우(주1)	패키징	제품, 상품	펌프류, 튜브류, 견본품 등	수출	93,666	97,246	54,335

내수	120,304	139,186	51,540

소계	213,970	236,432	105,875

㈜엠오디머티어리얼즈(주1)	화장품	원재료	기초, 기능성 / 색조화장품	수출	-	-	-

내수	8,105	7,132	2,491

소계	8,105	7,132	2,491

코웨이비앤에이치㈜(주1)(주3)	화장품	제품, 상품	기초, 기능성 / 색조화장품	수출	-	-	-

내수	3,045	9,316	578

소계	3,045	9,316	578

해외	Kolmar Cosmetics(Beijing) Co.,Ltd.	화장품	제품, 상품	기초, 기능성 / 색조화장품	내수	5,088	18,391	16,794

소계	5,088	18,391	16,794

Kolmar Cosmetics(Wuxi) Co.,Ltd.	화장품	제품, 상품	기초, 기능성 / 색조화장품	내수	123,811	158,168	111,983

소계	123,811	158,168	111,983

HK Kolmar USA, LLC.	화장품	제품, 상품	기초, 기능성 / 색조화장품	내수	37,896	37,436	25,683

소계	37,896	37,436	25,683

HK Kolmar Canada, Inc.	화장품	제품, 상품	기초, 기능성 / 색조화장품	내수	30,831	45,921	48,430

소계	30,831	45,921	48,430

Seokoh Canada, Inc(주1)	기타	기타	기타	내수	591	745	-

소계	591	745	-

합계	수출	159,156	162,253	151,173

내수	1,743,995	2,036,951	1,731,829

연결조정	(41,585)	(43,528)	(17,270)

합계	1,861,566	2,155,676	1,865,732

주1) ㈜연우, ㈜엠오디머티어리얼즈, 코웨이비앤에이치㈜, Seokoh Canada, Inc 는 2022년 중 연결대상 종속회사로 편입되었습니다. 주2) 한국콜마㈜의 임대매출은 화장품에 포함되어 있습니다.주3) 당분기 중 코웨이비앤에이치㈜의 주식을 전량 매각하였으며, 매출액은 매각전까지 발생한 금액입니다.

나. 판매경로 및 판매방법◆ 한국콜마㈜1) 판매경로 주요 매출처로는 애터미, 카버코리아, 씨제이올리브영, 엘앤피코스메틱, 고운세상코스메틱 등이 있으며 상위 5개사가 차지하는 비중은 35.9% 입니다. 그 밖에도 여러 화장품 인디 브랜드 및 글로벌 브랜드와 거래하고 있습니다. 2) 판매방법 및 조건 당사는 화장품 ODM 전문 회사로서 B2B 비즈니스가 주를 이루고 있습니다. 3) 판매전략 가) 지속적인 연구개발활동을 통한 신제품 개발나) 트렌드 파악 및 선도다) 빠른 제품 대응라) 1사 1처방 원칙 등

◆ 에이치케이이노엔㈜

1) 판매경로 주요 매출 경로는 전문의약품부문(종합병원, 병원, 클리닉), H(음료사업부_CVS, 대리점, 제휴영업 등, 뷰티사업부_커머스, 제휴영업, 기타 등)으로 이루어져 있으며, 2024년 3분기 매출 기준으로 전문의약품부문은 PO(1,383억 / 73%), 주사(502억 / 27%), H CVS(146억 / 66%), 대리점(28억 / 13%), 제휴(24억 / 11%), 커머스(홈쇼핑, 자사몰 등) (22억 / 10%) 비중을 차지하고 있습니다. 2) 판매방법 및 조건 당사는 주로 의약품을 제조 및 판매를 하는 회사로서 도매상을 통해 시장에 제품을 공급하고 고객(의료기관 종사자)을 대상으로 소비를 촉진 시키는 직접 영업활동을 실행하고 있습니다. 3) 판매전략

① 高수익 제품 위주의 영업활동으로 수익성 개선

② 철저한 시장분석을 바탕으로 신약 및 제네릭 개발

③ 음료시장의 트렌드 파악 및 고객의 니즈 충족 ◆ ㈜연우

1) 판매경로(단위: 백만원)

매출유형	판매 경로	2024년 3분기

매출액	매출액 비중

내수	연우(공급자) → End user	84,025	39.36%

연우(공급자) → 충진업체 → End user	35,814	16.77%

수출	연우(공급자) → End user	27,380	12.82%

연우(공급자) → Sales partner → End user	66,286	31.05%

2) 판매전략

당사의 주요 판매처는 국내 및 해외 화장품 제조업체이며, 국내 매출과 해외 수출의 비율은 각각 50% 내외로 비등한 수준입니다.국내 고객사 영업의 경우, 주요 고객사와의 지속적인 협력관계를 유지하기 위하여 신기술 및 신제품을 선제적으로 제안하며, 개발에서 납기까지의 전 단계를 맞춤형으로 관리하고 있습니다. 고객사의 글로벌시장 확대 정책에 능동적으로 대처하기 위하여 고객사와 긴밀한 협조 체제를 유지하고 있습니다.또한 고성장세를 이어가고 있는 단일 브랜드샵, H(Health) 스토어 등 신규 시장에 대한 영업 및 마케팅을 강화하고 있습니다. 특히 국내 화장품 유통채널의 변화 움직임에 면밀히 대응하기 위해 시장 모니터링 강화 및 제품 공급의 유연성 확보를 위해 노력하고 있어 이에 대한 가시적인 성과를 기대하고 있습니다.새로운 고객사 발굴을 위하여 자사 제품에 대한 홍보를 강화하는 한편, 고객별 맞춤 상담과 개발 로드맵에 대한 구체적 제시를 통해 시장의 신뢰를 높여 나가고 있습니다. 뿐만 아니라 점차 다양해지는 국내 유통 구조와 판매 방식의 다양성을 충족시키고, 이에 적극 대응할 수 있는 전문화된 A/S 인력을 양성하고 있습니다.해외 고객사 영업의 경우, 당사는 제한된 인력으로 해외 거래처 관리의 효율성을 극대화할 목적에 따라 특정 지역(미주/유럽/아시아)에 영업을 대행하는 Sales partner를 두고 있습니다. Sales partner와의 협조를 통해 영업 현지화 및 시간적, 공간적 한계를 극복함으로써 End-user의 요구사항에 능동적으로 대응하고 있습니다. 당사의 Sales partner는 분기별로 현지 시장의 현황에 대한 조사를 실시하고 있으며, 이를 영업전략 등에 반영하며 시장의 변화에 효과적으로 대처해 나가고 있습니다.

또한 글로벌 주요 고객에 대해서는 제품 개발 상담과 생산 조건에 관한 세부적인 협의를 직접 진행하고 있습니다. 특히 유럽 시장의 경우, 현지 사무소 설립 등 직접 영업을 활성화시키면서 수익성 증대를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 또한 해외고객의 친환경 제품에 대한 수요에 선제적으로 대응하고 있으며, 친환경 제품 개발에 대한 노력을 지속하고 있습니다. 3) 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 PKG Group, 아모레퍼시픽, LG생활건강이며, 위 3개사가 전체 매출액에서 차지하는 비중은 약 50% 수준입니다.

다. 수주에 관한 사항 ◆ 한국콜마㈜ 당사가 영위하는 ODM 비즈니스의 특성상 발주량, 생산량 및 납기는 매출처의 판매계획에 따라 결정되며 일반적으로 수주 가시성은 수개월 이내입니다. 이러한 시스템으로 인해 수주잔고는 매출처의 상황에 따라 수시로 확정되고 진행되므로 특정일의 정확한 수주잔고를 표시할 수 없습니다. ◆ 에이치케이이노엔㈜ 수주를 기반으로 하는 산업이 아니며, 구매처의 주문을 통한 즉시 납품 구조를 띠고 있어 해당사항이 없습니다. ◆ ㈜연우 ㈜연우가 영위하고 있는 제품군은 월 주문 방식에 따른 단납기 형태로서 납기가 중장기인 거래는 제한적으로 발생합니다.