한국콜마 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 6 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	326,494,753,066	365,921,200,622

현금및현금성자산	23,923,146,653	14,278,103,046

단기금융상품	12,369,757,529	68,362,907,687

매출채권 및 기타유동채권	160,356,809,075	160,534,670,949

기타유동금융자산	37,726,728	38,868,595

기타유동자산	17,050,631,204	16,672,736,088

재고자산	112,185,754,911	105,713,906,041

당기법인세자산	570,926,966	320,008,216

비유동자산	361,265,715,001	302,627,352,904

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,071,667,322	3,000,447,050

유형자산	245,823,141,224	236,207,003,634

무형자산	57,187,510,041	57,972,312,072

기타비유동금융자산	4,130,072,682	4,301,672,228

기타비유동자산	50,117,025,126	90,720,102

이연법인세자산	936,298,606	1,055,197,818

자산총계	687,760,468,067	668,548,553,526

부채

유동부채	214,368,108,497	211,960,057,752

매입채무 및 기타유동채무	112,088,913,981	111,798,942,912

당기법인세부채	7,195,984,488	6,194,243,662

차입금	75,763,422,942	78,732,263,427

기타유동부채	19,319,787,086	15,234,607,751

비유동부채	133,528,715,336	123,951,953,088

순확정급여부채	5,020,402,643	4,265,867,713

장기차입금	127,879,862,172	119,253,920,681

기타비유동부채	105,000,000	108,000,000

이연법인세부채	523,450,521	324,164,694

부채총계	347,896,823,833	335,912,010,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	312,607,374,625	305,131,213,923

자본금	10,552,230,500	10,552,230,500

보통주자본금	10,552,230,500	10,552,230,500

자본잉여금	116,357,993,281	116,357,993,281

주식발행초과금	115,355,190,649	115,355,190,649

기타자본잉여금	1,002,802,632	1,002,802,632

기타포괄손익누계액	(1,798,754,226)	(2,434,272,994)

매도가능금융자산평가손익	180,727

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	9,821,010

해외사업환산이익	(1,808,575,236)	(2,434,453,721)

이익잉여금(결손금)	187,495,905,070	180,655,263,136

법정적립금	2,329,402,253	1,696,268,423

임의적립금	7,422,161,748	7,422,161,748

미처분이익잉여금(미처리결손금)	177,744,341,069	171,536,832,965

비지배지분	27,256,269,609	27,505,328,763

자본총계	339,863,644,234	332,636,542,686

자본과부채총계	687,760,468,067	668,548,553,526

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	242,490,299,762	242,490,299,762	201,409,404,229	201,409,404,229

매출원가	195,875,478,952	195,875,478,952	154,119,291,304	154,119,291,304

매출총이익	46,614,820,810	46,614,820,810	47,290,112,925	47,290,112,925

판매비와관리비	28,055,460,218	28,055,460,218	26,644,127,847	26,644,127,847

대손상각비(대손충당금환입)	(591,094,647)	(591,094,647)	(39,213,830)	(39,213,830)

영업이익(손실)	17,968,265,945	17,968,265,945	20,606,771,248	20,606,771,248

기타이익	345,480,081	345,480,081	148,503,842	148,503,842

기타손실	610,193,066	610,193,066	355,106,676	355,106,676

금융수익	4,956,271,891	4,956,271,891	1,566,617,728	1,566,617,728

금융원가	5,298,224,593	5,298,224,593	2,140,849,335	2,140,849,335

법인세비용차감전순이익(손실)	17,361,600,258	17,361,600,258	19,825,936,807	19,825,936,807

법인세비용	4,029,627,420	4,029,627,420	4,168,394,584	4,168,394,584

당기순이익(손실)	13,331,972,838	13,331,972,838	15,657,542,223	15,657,542,223

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	13,165,753,450	13,165,753,450	14,955,641,864	14,955,641,864

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	166,219,388	166,219,388	701,900,359	701,900,359

기타포괄손익	226,467,010	226,467,010	(6,258,231,476)	(6,258,231,476)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	15,867,067	15,867,067	(26,267,895)	(26,267,895)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	6,226,784	6,226,784	(26,267,895)	(26,267,895)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	9,640,283	9,640,283

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	210,599,943	210,599,943	(6,231,963,581)	(6,231,963,581)

해외사업장환산외환차이 세후재분류조정	210,599,943	210,599,943	(6,231,963,581)	(6,231,963,581)

총포괄손익	13,558,439,848	13,558,439,848	9,399,310,747	9,399,310,747

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,807,499,002	13,807,499,002	10,921,252,624	10,921,252,624

총 포괄손익, 비지배지분	(249,059,154)	(249,059,154)	(1,521,941,877)	(1,521,941,877)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	624	624	709	709

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	613	613	697	697

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	1,859,013,778	141,203,275,987	269,872,948,841	17,813,907,432	287,686,856,273

당기순이익(손실)	14,955,641,864	14,955,641,864	701,900,359	15,657,542,223

순확정급여부채 재측정요소	(26,267,895)	(26,267,895)	(26,267,895)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

해외사업장환산외환차이	(4,008,121,345)	(4,008,121,345)	(2,223,842,236)	(6,231,963,581)

연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

연결범위의 변동	11,986,411,011	11,986,411,011

2017.03.31 (기말자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	(2,149,107,567)	150,857,612,206	275,519,163,715	28,278,376,566	303,797,540,281

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	116,357,993,281	(2,434,272,994)	180,655,263,136	305,131,213,923	27,505,328,763	332,636,542,686

당기순이익(손실)	13,165,753,450	13,165,753,450	166,219,388	13,331,972,838

순확정급여부채 재측정요소	6,226,784	6,226,784	6,226,784

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	9,640,283	9,640,283	9,640,283

해외사업장환산외환차이	625,878,485	625,878,485	(415,278,542)	210,599,943

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

연결범위의 변동

2018.03.31 (기말자본)	10,552,230,500	116,357,993,281	(1,798,754,226)	187,495,905,070	312,607,374,625	27,256,269,609	339,863,644,234

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	11,765,604,405	(10,143,964,662)

영업에서 창출된 현금	15,467,623,336	(5,430,955,084)

당기순이익(손실)	13,331,972,838	15,657,542,223

당기순이익조정을 위한 가감	12,066,552,696	9,969,186,264

대손상각비	591,094,647	39,213,830

감가상각비	4,562,288,370	3,712,690,701

무형자산상각비	782,044,476	794,715,998

퇴직급여	1,140,380,045	1,095,693,120

이자비용	1,153,645,975	546,813,724

외화환산손실	3,107,555,391	574,961,435

단기금융상품처분손실	16,286,438

당기손익인식금융자산평가손실	183,958,883

유형자산처분손실	12,000	9,739,938

잡이익	(184,382,410)

외화환산이익	(2,779,601,688)	(858,547,223)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

당기손익인식금융자산평가이익	(927,520)

유형자산처분이익	(3,709,000)

이자수익	(431,405,899)	(115,051,711)

배당금수익	(10,971,549)	(14,797,050)

정부보조금	(10,122,779)

법인세비용	4,029,627,421	4,168,394,584

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,930,902,198)	(31,057,683,571)

매출채권의 감소(증가)	(1,321,274,532)	(9,397,945,187)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	303,055,879	(2,336,853,070)

기타유동자산의 감소(증가)	135,969,104	(2,291,086,763)

기타비유동자산의 감소(증가)	10,000,000

재고자산의 감소(증가)	(5,638,581,806)	(11,667,809,666)

매입채무의 증가(감소)	421,656,162	(4,184,730,583)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(440,207,119)	(1,105,419,324)

기타유동부채의 증가(감소)	(3,015,829,277)	(155,109,170)

기타비유동부채의 증가(감소)	15,202,909	209,642

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(400,893,518)	81,060,550

이자수취(영업)	419,574,807	94,436,575

이자지급(영업)	(1,365,228,782)	(587,868,905)

배당금수취(영업)	10,971,549

법인세납부(환급)	(2,767,336,505)	(4,219,577,248)

투자활동현금흐름	(7,190,830,498)	(31,524,391,727)

투자활동으로 인한 현금유입액	195,582,935,752	101,158,774,834

단기금융상품의 처분	195,513,305,014

기타금융자산의 처분	100,663,909,757

기타비유동자산의 감소

장기대여금및수취채권의 처분	31,124,960

유형자산의 처분	38,505,778

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	494,865,077

투자활동으로 인한 현금유출액	(202,773,766,250)	(132,683,166,561)

단기금융상품의 취득	(139,476,554,489)	(1,325,100,000)

기타금융자산의 취득	(24,500,000)	(102,390,020,749)

장기금융상품의 취득	(20,109,290)

장기대여금및수취채권의 취득	(155,000,000)	(50,000,000)

유형자산의 취득	(12,901,751,178)	(20,928,224,775)

무형자산의 취득	(133,143,770)	(7,964,711,747)

기타비유동자산의 증가	(50,000,460,000)	(5,000,000)

정부보조금의 상환	(2,629,521)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(79,727,292)

재무활동현금흐름	4,904,260,377	48,209,066,661

재무활동으로 인한 현금유입액	71,686,348,266	73,095,593,133

차입금의 증가	71,673,595,966	73,095,593,133

정부보조금의 수취	12,752,300

재무활동으로 인한 현금유출액	(66,782,087,889)	(24,886,526,472)

차입금의 상환	(66,782,087,889)	(24,886,526,472)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	166,009,323	(12,930,279,235)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,645,043,607	(6,389,568,963)

기초현금및현금성자산	14,278,103,046	26,904,682,970

기말현금및현금성자산	23,923,146,653	20,515,114,007