한국콜마 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 8 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	337,211,670,602	307,019,951,150

현금및현금성자산	42,130,373,029	32,189,192,183

단기금융상품	9,037,200,000	6,787,200,000

매출채권 및 기타유동채권	196,373,059,831	189,546,996,964

기타유동금융자산	6,113,000,000	6,657,350,000

기타유동자산	2,620,702,403	2,163,626,394

반품권자산	3,505,588,640	3,836,262,243

재고자산	77,431,746,699	65,839,323,366

비유동자산	702,391,439,277	699,704,273,716

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,294,863,708	4,249,513,080

유형자산	179,304,071,278	178,271,986,913

투자부동산	1,256,078,155	522,254,819

무형자산	7,567,345,841	7,569,489,079

사용권자산	66,543,221,426	68,277,188,674

종속기업에 대한 투자자산	429,640,357,054	427,488,802,316

기타비유동금융자산	10,554,663,631	9,145,174,616

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

이연법인세자산	3,138,129,484	4,087,155,519

자산총계	1,039,603,109,879	1,006,724,224,866

부채

유동부채	380,622,440,946	357,383,898,352

매입채무 및 기타유동채무	104,738,721,524	91,190,578,442

단기차입금	229,972,598,426	229,945,942,403

당기법인세부채	8,513,084,238	6,684,595,031

기타유동부채	24,152,302,145	16,232,094,623

유동리스부채	8,468,390,593	8,416,676,000

환불부채	4,777,344,020	4,914,011,853

비유동부채	166,753,952,973	165,459,766,898

순확정급여부채	9,105,832,158	6,333,578,211

장기차입금	99,790,474,581	99,764,706,071

기타비유동부채	196,300,343	304,672,472

비유동리스부채	55,809,188,277	57,223,132,770

복구충당부채	1,852,157,614	1,833,677,374

부채총계	547,376,393,919	522,843,665,250

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	230,342,528,516	230,342,528,516

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516

기타자본잉여금

기타포괄손익누계액	9,639,699	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699	9,639,699

이익잉여금(결손금)	250,433,957,745	242,087,801,401

법정적립금	3,821,922,227	3,066,843,287

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	239,212,035,518	231,620,958,114

자본총계	492,226,715,960	483,880,559,616

자본과부채총계	1,039,603,109,879	1,006,724,224,866

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	215,492,138,202	215,492,138,202	220,878,022,508	220,878,022,508

매출원가	182,486,262,642	182,486,262,642	188,763,311,239	188,763,311,239

매출총이익	33,005,875,560	33,005,875,560	32,114,711,269	32,114,711,269

판매비와관리비	13,834,933,243	13,834,933,243	13,766,171,587	13,766,171,587

대손상각비	203,329,658	203,329,658	25,872,038	25,872,038

영업이익(손실)	18,967,612,659	18,967,612,659	18,322,667,644	18,322,667,644

기타이익	479,117,004	479,117,004	239,435,873	239,435,873

기타손실	651,628,499	651,628,499	102,123,868	102,123,868

금융수익	6,428,781,997	6,428,781,997	2,293,809,259	2,293,809,259

금융원가	4,289,137,755	4,289,137,755	3,036,568,172	3,036,568,172

법인세비용차감전순이익(손실)	20,934,745,406	20,934,745,406	17,717,220,736	17,717,220,736

법인세비용	5,066,208,388	5,066,208,388	4,160,003,429	4,160,003,429

당기순이익(손실)	15,868,537,018	15,868,537,018	13,557,217,307	13,557,217,307

기타포괄손익	28,408,726	28,408,726	21,068,325	21,068,325

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	28,408,726	28,408,726	21,068,325	21,068,325

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	28,408,726	28,408,726	21,068,325	21,068,325

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

총포괄손익	15,896,945,744	15,896,945,744	13,578,285,632	13,578,285,632

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	694	694	607	607

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	694	694	597	597

자본변동표
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

당기순이익(손실)	13,557,217,307	13,557,217,307

순확정급여부채 재측정요소	21,068,325	21,068,325

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

신주인수권의 행사

유상증자

2019.03.31 (기말자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	218,080,944,105	447,479,299,192

2020.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	242,087,801,401	483,880,559,616

당기순이익(손실)	15,868,537,018	15,868,537,018

순확정급여부채 재측정요소	28,408,726	28,408,726

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

연차배당	(7,550,789,400)	(7,550,789,400)

신주인수권의 행사

유상증자

2020.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	250,433,957,745	492,226,715,960

현금흐름표
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	23,347,792,293	3,940,774,188

영업에서 창출된 현금	27,816,644,478	10,479,923,086

당기순이익(손실)	15,868,537,018	13,557,217,307

당기순이익조정을 위한 가감	11,716,971,081	9,932,596,573

대손상각비(환입)	203,329,658	25,872,038

사용권자산감가상각비	1,872,181,500	74,600,594

감가상각비	3,974,628,394	3,822,102,988

무형자산상각비	125,951,105	117,615,937

퇴직급여	1,655,549,130	1,391,205,542

유형자산처분손실	421,363,844	11,000

만기보유금융자산처분손실	5,591

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	176,609,391

이자비용	2,805,767,595	2,368,022,975

외화환산손실	70,978,445	37,127,121

법인세비용	5,066,208,388	4,160,003,429

이자수익	(233,503,693)	(264,217,913)

배당금수익	(67,339,930)

외화환산이익	(4,169,183,026)	(1,534,488,331)

유형자산처분이익	(14,029,583)	(7,810,000)

리스부채상환이익	(478,149)

금융보증수익	(116,687,676)	(116,563,578)

정부보조금	(122,192,391)	(73,072,741)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	231,136,379	(13,009,890,794)

매출채권의 감소(증가)	(2,967,918,945)	(35,496,052,778)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(438,135,610)	65,278,607

기타유동자산의 감소(증가)	(405,722,614)	(466,708,571)

반품권자산의 감소(증가)	330,673,603

재고자산의 감소(증가)	(11,592,423,333)	(3,604,572,358)

매입채무의 증가(감소)	11,526,116,360	23,201,930,456

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	2,149,911,767	6,920,656,385

기타유동부채의 증가(감소)	605,119,637	(3,244,082,595)

기타비유동부채의 증가(감소)	6,000,000	(226,500,000)

확정급여부채의 증가(감소)	1,154,183,347	(159,839,940)

반품충당부채의 증가(감소)	(136,667,833)

이자수취(영업)	147,305,616	107,238,548

이자지급(영업)	(2,318,394,851)	(2,536,077,914)

배당금수취(영업)	67,339,930

법인세납부(환급)	(2,297,762,950)	(4,177,649,462)

투자활동현금흐름	(11,854,024,618)	(7,087,574,212)

투자활동으로 인한 현금유입액	128,886,504,830	166,309,098,200

단기금융상품의 처분	127,930,287,830	165,364,814,791

기타금융자산의 처분	868,350,000	600,414,409

장기매출채권및기타채권의 감소	340,000	335,355,000

장기기타금융상품의 처분	140,000

유형자산의 처분	87,527,000	7,820,000

무형자산의 처분	554,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(140,740,529,448)	(173,396,672,412)

단기금융상품의 취득	(130,180,287,830)	(167,404,814,791)

기타금융자산의 취득	(1,445,625,000)

장기기타금융상품의 취득	(1,586,098,406)

장기매출채권및기타채권의 증가	(15,000,000)

유형자산의 취득	(5,904,688,622)	(4,369,980,941)

투자부동산의 취득	(792,365,985)

무형자산의 취득	(125,533,867)	(151,251,680)

기타비유동자산의 증가	(10,000,000)

종속기업투자	(2,151,554,738)

재무활동현금흐름	(2,033,935,036)	79,679,210,885

재무활동으로 인한 현금유입액	10,122,192,391	148,455,252,741

차입금의 증가	10,000,000,000	48,700,000,000

사채의발행	99,682,180,000

정부보조금의 수취	122,192,391	73,072,741

재무활동으로 인한 현금유출액	(12,156,127,427)	(68,776,041,856)

차입금의 상환	(10,000,000,000)	(68,700,000,000)

리스부채의 감소	(2,156,127,427)	(76,041,856)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	481,348,207	72,958,039

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,941,180,846	76,605,368,900

기초현금및현금성자산	32,189,192,183	9,870,452,614

기말현금및현금성자산	42,130,373,029	86,475,821,514