한국콜마 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 5 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	394,053,743,795	264,054,334,356

현금및현금성자산	17,597,687,767	26,904,682,970

단기금융상품	8,345,480,000	3,975,300,000

매출채권 및 기타유동채권	146,412,211,971	128,363,686,254

기타금융자산	86,568,098,853	1,043,533,249

기타유동자산	18,390,915,609	17,691,994,420

재고자산	110,592,359,887	86,075,137,463

당기법인세자산	6,146,989,708

비유동자산	297,150,512,674	228,873,773,156

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,870,146,146	2,765,202,490

유형자산	224,599,044,956	184,945,249,423

무형자산	62,378,458,848	40,455,633,755

장기기타금융자산	3,032,651,794	115,574,263

기타비유동자산	164,803,704	69,940,000

이연법인세자산	4,105,407,226	522,173,225

자산총계	691,204,256,469	492,928,107,512

부채

유동부채	234,166,804,271	196,167,570,894

매입채무 및 기타유동채무	111,169,877,539	114,490,842,019

차입금	100,459,516,622	58,342,876,599

당기법인세부채	9,872,712,114	9,464,381,663

기타유동부채	12,664,697,996	13,869,470,613

비유동부채	132,287,590,546	9,073,680,345

확정급여부채	17,588,883,219	4,113,429,095

차입금	112,190,909,756	4,777,570,865

기타비유동부채	107,400,000	182,680,385

장기성매입채무및기타채무	2,114,906,850

이연법인세부채	285,490,721

부채총계	366,454,394,817	205,241,251,239

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	293,767,262,942	269,872,948,841

자본금	10,550,075,500	10,550,075,500

보통주자본금	10,550,075,500	10,550,075,500

자본잉여금	116,260,583,576	116,260,583,576

주식발행초과금	115,249,693,826	115,249,693,826

기타자본잉여금	1,010,889,750	1,010,889,750

기타포괄손익누계액	1,159,400,738	1,859,013,778

매도가능금융자산평가이익	180,727	180,727

해외사업장환산외환차이	1,159,220,011	1,858,833,051

이익잉여금(결손금)	165,797,203,128	141,203,275,987

법정적립금	1,696,268,423	1,168,764,648

임의적립금	7,422,161,748	7,422,161,748

미처분이익잉여금(미처리결손금)	156,678,772,957	132,612,349,591

비지배지분	30,982,598,710	17,813,907,432

자본총계	324,749,861,652	287,686,856,273

자본과부채총계	691,204,256,469	492,928,107,512

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 5 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	194,217,875,218	602,681,258,567	160,209,870,447	481,837,569,727

매출원가	151,869,381,657	467,973,514,780	124,899,126,201	370,503,563,209

매출총이익	42,348,493,561	134,707,743,787	35,310,744,246	111,334,006,518

판매비와관리비	26,942,837,142	81,728,081,283	19,777,229,336	56,789,172,118

영업이익(손실)	15,405,656,419	52,979,662,504	15,533,514,910	54,544,834,400

기타이익	85,504,231	420,643,708	381,004,606	973,619,233

기타손실	142,948,070	682,269,537	127,053,633	502,986,500

금융수익	2,083,098,428	4,311,993,122	1,369,701,881

금융비용	2,027,743,662	5,503,897,010	2,796,479,068	4,812,790,287

법인세비용차감전순이익(손실)	15,403,567,346	51,526,132,787	12,990,986,815	51,572,378,727

법인세비용	2,785,588,435	10,145,312,678	3,299,873,357	12,172,962,984

당기순이익(손실)	12,617,978,911	41,380,820,109	9,691,113,458	39,399,415,743

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	11,855,384,291	39,604,449,932	9,691,113,458	39,399,415,743

비지배지분	762,594,620	1,776,370,177

기타포괄손익	2,193,668,710	(11,029,187,991)	(910,900,284)	(1,331,279,450)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,087,341)	(9,735,485,041)	6,192,690	11,237,157

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,087,341)	(9,735,485,041)	6,192,690	11,237,157

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,200,756,051	(1,293,702,950)	(917,092,974)	(1,342,516,607)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,200,756,051	(1,293,702,950)	(917,092,974)	(1,342,516,607)

지배기업의 소유주지분	1,480,910,722	(699,613,040)	8,780,213,174	38,068,136,293

비지배지분	719,845,329	(594,089,910)

총포괄손익	14,811,647,621	30,351,632,118	8,780,213,174	38,068,136,293

지배기업의 소유주지분	13,329,207,672	29,169,351,851	8,780,213,174	38,068,136,293

비지배지분	1,482,439,949	1,182,280,267

주당이익

기본주당이익(손실)	562	1,877	459	1,867

희석주당이익(손실)	552	1,845	451	1,832

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 5 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	195,035,255	93,677,985,246	220,683,679,577	220,683,679,577

당기순이익(손실)	39,399,415,743	39,399,415,743	39,399,415,743

순확정급여부채 재측정요소	11,237,157	11,237,157	11,237,157

해외사업장환산외환차이	(1,342,516,607)	(1,342,516,607)	(1,342,516,607)

연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

종속기업 취득에 따른 변동

2016.09.30 (기말자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	(1,147,481,352)	128,868,607,946	254,531,785,670	254,531,785,670

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	1,859,013,778	141,203,275,987	269,872,948,841	17,813,907,432	287,686,856,273

당기순이익(손실)	39,604,449,932	39,604,449,932	1,776,370,177	41,380,820,109

순확정급여부채 재측정요소	(9,735,485,041)	(9,735,485,041)	(9,735,485,041)

해외사업장환산외환차이	(699,613,040)	(699,613,040)	(594,089,910)	(1,293,702,950)

연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

종속기업 취득에 따른 변동	11,986,411,011	11,986,411,011

2017.09.30 (기말자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	1,159,400,738	165,797,203,128	293,767,262,942	30,982,598,710	324,749,861,652

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 5 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	9,504,425,079	33,983,161,575

당기순이익(손실)	41,380,820,109	39,399,415,743

당기순이익조정을 위한 가감	28,872,097,404	24,984,809,795

대손상각비	(338,616,330)	(113,960,028)

감가상각비	12,042,432,407	7,745,627,505

무형자산상각비	2,397,750,865	387,554,634

퇴직급여	4,084,672,581	2,433,297,276

이자비용	2,644,954,638	702,677,536

외환차손	1,251,290

외화환산손실	1,041,410,380	2,220,891,086

당기손익인식금융자산평가손실	60,142,080

당기손익인식금융자산처분손실	16,286,438

파생상품부채평가손실	167,433,620

소모품비	150,660,000

유형자산처분손실	9,685,445	22,915,036

무형자산처분손실	1,013,401

외환차익	(3,303,377)

외화환산이익	(2,602,132,290)	(114,332,464)

단기금융상품평가이익	(38,356)

당기손익인식금융자산평가이익	(88,033,488)	(4,758,643)

당기손익인식금융자산처분이익	(861,444)	(14,169,436)

유형자산처분이익	(6,103,573)	(18,520,751)

이자수익	(662,258,180)	(252,968,294)

배당금수익	(37,166,378)	(12,359,790)

정부보조금	(152,433,359)	(170,008,500)

법인세비용	10,145,312,678	12,172,962,984

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(41,328,463,575)	(16,236,186,908)

매출채권의 감소(증가)	(14,397,795,735)	(15,695,149,629)

기타채권의 감소(증가)	(2,670,833,886)	538,508,239

기타유동자산의 감소(증가)	3,652,707,736	(10,530,336,203)

재고자산의 감소(증가)	(19,690,567,790)	(16,180,213,733)

매입채무의 증가(감소)	(13,474,319,428)	21,128,533,297

기타채무의 증가(감소)	7,857,491,729	3,349,567,544

기타유동부채의 증가(감소)	830,254,444	2,144,363,875

기타비유동부채의 증가(감소)	15,202,910	(3,000,000)

확정급여부채의 증가(감소)	(3,450,603,555)	(988,460,298)

이자수취(영업)	592,052,431	262,939,062

이자지급(영업)	(3,564,279,966)	(668,677,988)

배당금수취(영업)	37,166,378	12,359,790

법인세납부(환급)	(16,484,967,702)	(13,771,497,919)

투자활동현금흐름	(163,125,532,561)	(25,952,787,083)

단기금융상품의 감소	5,340,886,032	4,238,250,671

기타금융자산의 감소	286,777,702,793	233,670,792,622

장기매출채권 및 기타채권의 감소	208,525	235,000,000

유형자산의 처분	122,574,282	47,528,960

단기금융상품의 증가	(9,597,546,032)	(3,738,412,315)

기타금융자산의 증가	(372,219,139,551)	(228,547,798,392)

장기기타금융자산의 증가	(2,917,077,531)	(140,000)

장기매출채권 및 기타채권의 증가	(240,710,920)	(430,367,000)

유형자산의 취득	(50,773,474,927)	(29,095,643,807)

무형자산의 취득	(8,257,848,974)	(2,329,706,322)

기타비유동자산의 취득	(5,000,000)

정부보조금의 사용	(16,474,955)	(2,291,500)

종속기업투자	(11,339,631,303)

재무활동현금흐름	144,349,282,445	6,946,206,079

차입금의 증가	120,533,013,534	21,042,635,881

사채의 발행	99,685,680,000

정부보조금의 수령	168,908,314	172,300,000

차입금의 상환	(70,763,281,653)	(10,048,699,602)

배당금지급	(5,275,037,750)	(4,220,030,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(35,170,166)	(784,426,249)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,306,995,203)	14,192,154,322

기초현금및현금성자산	26,904,682,970	16,221,874,187

기말현금및현금성자산	17,597,687,767	30,414,028,509