한국콜마 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 9 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	784,102,292,270	775,228,937,924

현금및현금성자산	90,136,017,547	377,170,647,411

단기금융상품	43,855,162,427	6,840,000,000

매출채권 및 기타유동채권	247,925,756,751	218,808,865,692

기타유동금융자산	200,496,943,075

기타유동자산	23,487,577,365	19,414,615,424

반품권자산	3,326,870,135	3,728,625,129

재고자산	174,796,635,333	148,592,292,344

당기법인세자산	77,329,637	673,891,924

비유동자산	1,718,594,965,517	1,714,370,479,184

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,405,758,311	9,442,351,183

유형자산	475,496,484,431	472,695,996,613

투자부동산	5,073,296,732	3,745,763,186

무형자산	1,094,112,457,051	1,094,437,152,151

사용권자산	73,624,639,283	73,373,840,527

관계기업및공동기업투자	6,450,217,565	5,400,217,565

장기기타금융자산	16,338,394,224	16,338,394,224

기타비유동자산	28,020,339,139	28,859,990,264

반품권자산	157,928,999	161,323,689

이연법인세자산	9,915,449,782	9,915,449,782

자산총계	2,502,697,257,787	2,489,599,417,108

부채

유동부채	787,607,734,434	686,826,033,067

매입채무 및 기타유동채무	204,701,828,998	157,185,117,506

단기차입금	438,889,176,773	351,030,331,346

당기법인세부채	50,339,079,177	85,365,354,334

기타유동부채	75,538,245,803	74,974,818,445

유동리스부채	12,732,919,479	12,417,685,101

환불부채	5,406,484,204	5,852,726,335

비유동부채	707,001,659,667	803,531,366,547

순확정급여부채	11,092,223,371	7,675,654,024

장기차입금	618,323,128,237	717,643,862,854

기타비유동부채	1,848,513,367	1,981,395,642

비유동리스부채	49,824,989,445	49,729,617,276

환불부채	1,486,970,724	1,389,701,013

충당부채	2,302,820,567	2,314,314,535

이연법인세부채	22,123,013,956	22,796,821,203

부채총계	1,494,609,394,101	1,490,357,399,614

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	629,193,764,862	623,679,400,597

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	228,257,055,658	228,252,433,831

주식발행초과금	227,864,115,409	227,864,115,409

기타자본잉여금	392,940,249	388,318,422

자본조정	(19,958,764)

자기주식	(19,958,764)

기타포괄손익누계액	2,677,353,577	1,602,502,983

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,768,648,075	1,768,648,075

해외사업장환산외환차이	908,705,502	(166,145,092)

이익잉여금(결손금)	386,818,765,627	382,403,832,547

법정적립금	9,611,306,757	8,821,922,227

임의적립금	7,422,161,748	7,422,161,748

미처분이익잉여금(미처리결손금)	369,785,297,122	366,159,748,572

비지배지분	378,894,098,824	375,562,616,897

자본총계	1,008,087,863,686	999,242,017,494

자본과부채총계	2,502,697,257,787	2,489,599,417,108

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	395,299,035,132	395,299,035,132	333,396,342,047	333,396,342,047

매출원가	291,923,362,371	291,923,362,371	236,733,255,533	236,733,255,533

매출총이익	103,375,672,761	103,375,672,761	96,663,086,514	96,663,086,514

판매비와관리비	78,958,711,860	78,958,711,860	73,194,050,753	73,194,050,753

대손상각비	170,623,315	170,623,315	(120,913,719)	(120,913,719)

영업이익	24,246,337,586	24,246,337,586	23,589,949,480	23,589,949,480

기타이익	1,078,350,952	1,078,350,952	693,598,988	693,598,988

기타손실	2,562,795,443	2,562,795,443	3,338,066,970	3,338,066,970

금융수익	6,915,084,757	6,915,084,757	10,684,539,186	10,684,539,186

금융원가	10,345,912,206	10,345,912,206	16,979,177,300	16,979,177,300

법인세비용차감전순이익	19,331,065,646	19,331,065,646	14,650,843,384	14,650,843,384

계속영업 법인세비용	4,201,798,223	4,201,798,223	5,121,201,583	5,121,201,583

계속영업 분기순이익	15,129,267,423	15,129,267,423	9,529,641,801	9,529,641,801

중단영업 분기순이익	4,401,285,964	4,401,285,964

분기순이익(손실)	15,129,267,423	15,129,267,423	13,930,927,765	13,930,927,765

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	12,311,300,623	12,311,300,623	12,421,118,999	12,421,118,999

계속영업 분기순이익	12,311,300,623	12,311,300,623	8,019,833,035	8,019,833,035

중단영업 분기순이익	4,401,285,964	4,401,285,964

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	2,817,966,800	2,817,966,800	1,509,808,766	1,509,808,766

계속영업 분기순이익	2,817,966,800	2,817,966,800	1,509,808,766	1,509,808,766

기타포괄손익	1,585,843,473	1,585,843,473	1,609,153,036	1,609,153,036

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,522,248)	(2,522,248)	(23,600,959)	(23,600,959)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,522,248)	(2,522,248)	28,408,726	28,408,726

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(52,009,685)	(52,009,685)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,588,365,721	1,588,365,721	1,632,753,995	1,632,753,995

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,588,365,721	1,588,365,721	1,632,753,995	1,632,753,995

총포괄손익	16,715,110,896	16,715,110,896	15,540,080,801	15,540,080,801

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,383,628,969	13,383,628,969	13,607,327,707	13,607,327,707

총 포괄손익, 비지배지분	3,331,481,927	3,331,481,927	1,932,753,094	1,932,753,094

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	538	538	543	543

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	538	538	351	351

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	192	192

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	538	538	543	543

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	538	538	351	351

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	192	192

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	227,864,115,409	(285,771,052)	232,345,704,611	471,364,638,968	376,508,267,967	847,872,906,935

분기순이익(손실)	12,421,118,999	12,421,118,999	1,509,808,766	13,930,927,765

순확정급여부채 재측정요소	28,408,726	28,408,726	28,408,726

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(26,372,749)	(26,372,749)	(25,636,936)	(52,009,685)

해외사업장환산외환차이	1,184,172,731	1,184,172,731	448,581,264	1,632,753,995

연차배당	(7,550,789,400)	(7,550,789,400)	(43,657,126)	(7,594,446,526)

종속기업 지분 추가 취득	388,318,422	388,318,422	(2,539,873,160)	(2,151,554,738)

자기주식

2020.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	228,252,433,831	872,028,930	237,244,442,936	477,809,495,697	375,857,490,775	853,666,986,472

2021.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	228,252,433,831	(19,958,764)	1,602,502,983	382,403,832,547	623,679,400,597	375,562,616,897	999,242,017,494

분기순이익(손실)	12,311,300,623	12,311,300,623	2,817,966,800	15,129,267,423

순확정급여부채 재측정요소	(2,522,248)	(2,522,248)	(2,522,248)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

해외사업장환산외환차이	1,074,850,594	1,074,850,594	513,515,127	1,588,365,721

연차배당	(7,893,845,295)	(7,893,845,295)	(7,893,845,295)

종속기업 지분 추가 취득

자기주식	4,621,827	19,958,764	24,580,591	24,580,591

2021.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	228,257,055,658	2,677,353,577	386,818,765,627	629,193,764,862	378,894,098,824	1,008,087,863,686

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(11,412,280,390)	5,014,360,743

영업에서 창출된 현금	35,502,023,298	22,549,694,835

분기순이익(손실)	15,129,267,423	13,930,927,765

분기순이익조정을 위한 가감	28,705,255,449	34,648,730,679

대손상각비	170,623,315	(104,343,554)

감가상각비	7,569,181,316	10,075,407,236

무형자산상각비	2,238,706,179	3,696,062,430

사용권자산감가상각비	3,090,659,986	3,257,957,051

퇴직급여	3,500,646,580	3,673,729,991

이자비용	7,217,801,362	11,855,706,431

외화환산손실	2,547,586,653	3,026,729,718

단기금융상품처분손실	16,377,214

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	176,609,391

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(258,331,379)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	135,931

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(392,814,986)

지급수수료	821,908,947	747,374,569

기타의 대손상각비	4,149,465

유형자산처분손실	786,268	422,469,882

사용권자산해지손실	4,110,800

외화환산이익	(1,875,996,173)	(6,871,095,839)

단기금융상품처분이익	(330,731,896)

유형자산처분이익	(899,000)	(19,152,234)

사용권자산해지이익	(2,247,150)	(103,588,646)

이자수익	(503,321,478)	(882,271,101)

정부보조금	(21,908,465)	(122,192,391)

법인세비용	4,201,798,223	6,526,361,482

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,332,499,574)	(26,029,963,609)

매출채권의 감소(증가)	(62,268,367,572)	6,413,253,820

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	32,054,888,577	940,743,250

기타유동자산의 감소(증가)	(3,760,218,647)	(4,269,849,534)

반품권자산의 감소(증가)	324,016,206	257,278,742

기타비유동자산의 감소(증가)	23,414,351

재고자산의 감소(증가)	(24,834,232,122)	(24,675,094,946)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	511,264,764	(52,593,323)

매입채무의 증가(감소)	59,878,214,526	19,538,134,458

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(8,373,359,076)	(8,221,395,623)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,377,929,047)	(17,022,650,311)

기타비유동부채의 증가(감소)	(16,000,000)	143,528,129

순확정급여부채의 증가(감소)	(87,404,737)	1,070,216,257

환불부채의 증가(감소)	(406,786,797)	(151,534,528)

이자수취(영업)	445,029,192	850,785,135

이자지급(영업)	(8,017,599,159)	(11,288,527,511)

법인세납부(환급)	(39,341,733,721)	(7,097,591,716)

투자활동현금흐름	(259,441,057,121)	68,411,309,490

투자활동으로 인한 현금유입액	240,109,587,484	374,953,062,843

단기금융상품의 처분	240,100,771,154	274,455,571,311

기타금융자산의 처분	100,358,130,391

장기매출채권및기타채권의 감소	7,916,330	829,324

유형자산의 처분	900,000	138,531,817

투자활동으로 인한 현금유출액	(499,550,644,605)	(306,541,753,353)

단기금융상품의 취득	(276,191,498,435)	(265,180,287,830)

기타금융자산의 취득	(200,238,611,696)	(544,350,000)

기타비유동자산의 증가	(182,062,600)	(4,717,200,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(21,743,780)	(179,912,619)

장기기타금융자산의 증가	(1,586,098,406)

유형자산의 취득	(19,618,150,322)	(32,205,339,396)

투자부동산의 취득	(1,302,072,000)	(792,365,985)

무형자산의 취득	(946,505,772)	(336,180,117)

관계기업및공동기업투자의 취득	(1,050,000,000)	(1,000,019,000)

재무활동현금흐름	(16,112,398,681)	4,322,077,385

재무활동으로 인한 현금유입액	59,053,727,293	71,580,853,990

차입금의 증가	59,007,238,237	21,604,921,599

사채의 증가	49,853,740,000

정부보조금의 수취	21,908,465	122,192,391

자기주식의 처분	24,580,591

재무활동으로 인한 현금유출액	(75,166,125,974)	(67,258,776,605)

차입금의 상환	(71,917,822,222)	(61,243,642,133)

리스부채의 상환	(3,248,303,752)	(3,863,579,734)

종속기업 지분의 추가 취득	(2,151,554,738)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(68,893,672)	1,556,165,193

현금및현금성자산의순증가(감소)	(287,034,629,864)	79,303,912,811

기초현금및현금성자산	377,170,647,411	118,613,914,875

기말현금및현금성자산	90,136,017,547	197,917,827,686