한국콜마 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 2018.12.31 현재
제 6 기 2017.12.31 현재
제 5 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	255,765,787,014	300,291,537,487	195,958,464,083

현금및현금성자산	9,870,452,614	5,813,585,748	11,430,193,550

단기금융상품	11,039,640,000	68,362,907,687	3,975,300,000

매출채권 및 기타유동채권	143,978,471,021	145,299,885,047	113,118,732,803

기타유동금융자산	5,590,920,000	5,357,000,000	1,043,533,249

기타유동자산	2,512,003,921	3,862,149,008	9,462,583,634

재고자산	82,774,299,458	71,596,009,997	56,928,120,847

비유동자산	625,912,802,558	242,073,341,566	196,764,980,070

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,554,106,913	3,092,084,683	2,875,373,399

유형자산	182,028,820,912	179,038,945,035	150,172,231,094

무형자산	7,630,180,464	7,446,597,304	7,635,780,231

종속기업에 대한 투자자산	421,568,802,316	47,568,195,816	35,714,033,422

기타비유동금융자산	10,210,917,148	4,301,672,228	115,574,263

기타비유동자산	82,513,200	78,672,200	69,940,000

이연법인세자산	837,461,605	547,174,300	182,047,661

자산총계	881,678,589,572	542,364,879,053	392,723,444,153

부채

유동부채	247,525,222,701	140,794,603,293	127,701,424,302

매입채무 및 기타유동채무	80,603,733,705	85,887,858,961	88,973,123,233

단기차입금	140,000,000,000	40,000,000,000	22,459,500,000

당기법인세부채	9,780,713,374	5,627,356,564	8,928,756,183

기타유동부채	17,140,775,622	9,279,387,768	7,340,044,886

비유동부채	192,877,942,971	104,441,785,056	4,361,439,472

순확정급여부채	2,345,517,854	4,265,867,713	4,113,429,095

장기차입금	189,841,038,807	99,738,834,784

기타비유동부채	691,386,310	437,082,559	248,010,377

부채총계	440,403,165,672	245,236,388,349	132,062,863,774

자본

자본금	11,173,349,000	10,552,230,500	10,550,075,500

보통주자본금	11,173,349,000	10,552,230,500	10,550,075,500

자본잉여금	218,215,366,388	118,836,406,388	118,738,996,683

주식발행초과금	217,212,563,756	117,833,603,756	117,728,106,933

기타자본잉여금	1,002,802,632	1,002,802,632	1,010,889,750

기타포괄손익누계액	9,639,699	180,727	180,727

매도가능금융자산평가손익	180,727	180,727

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699

이익잉여금(결손금)	211,877,068,813	167,739,673,089	131,371,327,469

법정적립금	2,329,402,253	1,696,268,423	1,168,764,648

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	202,147,666,560	158,643,404,666	122,802,562,821

자본총계	441,275,423,900	297,128,490,704	260,660,580,379

자본과부채총계	881,678,589,572	542,364,879,053	392,723,444,153

포괄손익계산서
제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

수익(매출액)	891,722,289,393	681,624,683,359	619,588,215,998

매출원가	742,236,084,923	535,935,941,731	479,268,797,958

매출총이익	149,486,204,470	145,688,741,628	140,319,418,040

판매비와관리비	78,008,242,699	84,429,256,398	70,435,467,596

대손상각비	471,604,155	(36,780,287)	(119,652,617)

영업이익(손실)	71,006,357,616	61,296,265,517	70,003,603,061

기타이익	1,764,323,700	245,308,075	1,029,440,022

기타손실	1,032,515,316	1,189,935,924	677,361,642

금융수익	5,463,423,860	2,430,140,445	2,834,720,425

금융원가	10,046,330,470	6,667,608,247	3,437,835,382

법인세비용차감전순이익(손실)	67,155,259,390	56,114,169,866	69,752,566,484

법인세비용	15,040,001,579	11,935,941,206	17,512,628,482

당기순이익(손실)	52,115,257,811	44,178,228,660	52,239,938,002

기타포괄손익	(1,637,064,815)	(2,534,845,290)	(1,333,731,727)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,637,064,815)	(2,534,845,290)	(1,333,731,727)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,646,523,787)	(2,534,845,290)	(1,333,731,727)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,458,972

총포괄손익	50,478,192,996	41,643,383,370	50,906,206,275

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,407	2,094	2,476

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,367	2,058	2,430

자본변동표
제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

당기순이익(손실)	52,239,938,002	52,239,938,002

순확정급여부채 재측정요소	(1,333,731,727)	(1,333,731,727)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

신주인수권의 행사

유상증자

2016.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

당기순이익(손실)	44,178,228,660	44,178,228,660

순확정급여부채 재측정요소	(2,534,845,290)	(2,534,845,290)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

신주인수권의 행사	2,155,000	97,409,705	99,564,705

유상증자

2017.12.31 (기말자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

당기순이익(손실)	52,115,257,811	52,115,257,811

순확정급여부채 재측정요소	(1,646,523,787)	(1,646,523,787)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,458,972	9,458,972

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

신주인수권의 행사

유상증자	621,118,500	99,378,960,000	100,000,078,500

2018.12.31 (기말자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

현금흐름표
제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	52,480,439,723	9,005,639,634	32,604,411,368

영업에서 창출된 현금	70,421,259,762	25,674,066,850	48,834,741,048

당기순이익(손실)	52,115,257,811	44,178,228,660	52,239,938,002

당기순이익조정을 위한 가감	39,451,505,743	33,619,123,705	30,224,630,601

대손상각비(환입)	471,604,155	(36,780,287)	(119,652,617)

감가상각비	14,782,691,895	12,337,559,096	9,388,184,395

무형자산상각비	479,492,440	430,412,861	391,563,475

퇴직급여	4,548,886,579	5,977,958,922	3,244,396,368

유형자산처분손실	2,810,500	121,000	7,401,535

무형자산처분손실	1,013,401

단기금융상품평가손실	88,972,094

당기손익인식금융자산평가손실	35,625,392

당기손익인식금융자산처분손실	16,286,438

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	4,076,511

이자비용	8,340,843,297	2,543,873,380	376,499,292

외화환산손실	64,601,900	2,111,818,488	1,330,337,772

법인세비용	15,040,001,579	11,935,941,206	17,512,628,482

기타의대손상각비(환입)	5,500,000	182,555,594

이자수익	(829,572,558)	(1,029,782,545)	(340,545,061)

배당금수익	(10,971,549)	(37,166,378)	(12,359,790)

외화환산이익	(863,733,337)	(52,800,140)	(1,271,554,962)

단기금융상품평가이익	(81,541,178)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

당기손익인식금융자산처분이익	(861,444)	(14,169,436)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,043,361,510)

유형자산처분이익	(818,699,678)	(1,299,000)	(14,855,072)

금융보증수익	(337,938,953)	(177,738,510)	(201,416,266)

정부보조금	(320,864,341)	(406,863,699)	(270,008,500)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(21,145,503,792)	(52,123,285,515)	(33,629,827,555)

매출채권의 감소(증가)	2,121,235,853	(33,364,452,587)	(24,416,067,098)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(386,001,248)	(224,739,206)	(182,037,751)

기타유동자산의 감소(증가)	1,406,372,386	5,654,320,482	(6,693,643,578)

재고자산의 감소(증가)	(11,178,289,461)	(14,667,889,150)	(15,809,426,280)

매입채무의 증가(감소)	(2,534,630,967)	(2,927,657,195)	15,614,853,856

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(10,205,978,626)	(118,094,299)	2,704,516,987

기타유동부채의 증가(감소)	7,856,507,903	2,357,664,294	767,914,342

기타비유동부채의 증가(감소)	395,148,712	242,884,104	15,305,395

순확정급여부채의 증가(감소)	(8,619,868,344)	(9,075,321,958)	(5,631,243,428)

이자수취(영업)	760,598,063	967,030,926	334,371,149

이자지급(영업)	(8,036,665,331)	(2,785,113,420)	(372,864,709)

배당금수취(영업)	10,971,549	37,166,378	12,359,790

법인세납부(환급)	(10,675,724,320)	(14,887,511,100)	(16,204,195,910)

투자활동현금흐름	(332,553,666,130)	(126,911,489,734)	(38,936,186,966)

투자활동으로 인한 현금유입액	434,839,203,894	437,385,957,188	346,016,081,860

단기금융상품의 처분	432,029,211,788	435,658,809,729	4,238,250,671

기타금융자산의 처분	924,066,881	341,498,473,917

장기매출채권및기타채권의 감소	245,000,000	45,348,900	238,000,000

유형자산의 처분	2,564,992,106	350,665,000	41,357,272

무형자산의 처분	407,066,678

투자활동으로 인한 현금유출액	(767,392,870,024)	(564,297,446,922)	(384,952,268,826)

단기금융상품의 취득	(374,602,042,914)	(500,205,634,780)	(5,063,550,671)

기타금융자산의 취득	(5,520,472,178)	(317,432,333,146)

장기금융상품의 취득	(4,858,020,584)	(4,186,097,965)	(26,340,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(940,000,000)	(298,838,000)	(446,663,000)

유형자산의 취득	(12,306,063,119)	(41,553,760,037)	(30,796,667,661)

무형자산의 취득	(592,884,186)	(649,310,013)	(871,662,848)

기타비유동자산의 증가	(3,841,000)	(8,732,200)

정부보조금의 사용	(89,411,721)	(20,439,355)	(3,651,500)

종속기업투자의 취득	(374,000,606,500)	(11,854,162,394)	(30,311,400,000)

재무활동현금흐름	284,079,016,262	112,478,010,009	3,560,489,800

재무활동으로 인한 현금유입액	709,405,171,707	206,235,454,721	17,987,660,000

차입금의 증가	608,994,817,145	106,022,906,962	17,714,000,000

사채의발행	99,685,680,000

신주인수권의 행사	99,564,705

유상증자	100,000,078,500

정부보조금의 수취	410,276,062	427,303,054	273,660,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(425,326,155,445)	(93,757,444,712)	(14,427,170,200)

차입금의 상환	(418,994,817,145)	(88,482,406,962)	(10,207,140,000)

배당금지급	(6,331,338,300)	(5,275,037,750)	(4,220,030,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	51,077,011	(188,767,711)	(342,383,751)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,056,866,866	(5,616,607,802)	(3,113,669,549)

기초현금및현금성자산	5,813,585,748	11,430,193,550	14,543,863,099

기말현금및현금성자산	9,870,452,614	5,813,585,748	11,430,193,550