한국콜마 분기보고서 (2025.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2024.02.14	-	보통주	723,897	500	51,234	주식교환

※ 상기 발행사항은 ㈜연우와의 주식교환에 따른 신주발행사항을 기재하였으며 주당 발행가액은 주당 교환가액을 기재하였습니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황 해당사항 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 등의 발행실적 ◆ 한국콜마㈜

## 1)채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

한국콜마㈜	회사채	공모	2022년 03월 02일	60,000	3.85	A-(긍정적)(한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 03월 02일	상환	KB증권NH투자증권

한국콜마㈜	회사채	공모	2024년 03월 04일	54,000	4.29	A-(긍정적)(한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 03월 04일	미상환	KB증권한국투자증권

한국콜마㈜	회사채	공모	2024년 03월 04일	46,000	4.41	A(안정적)(한국기업평가, NICE신용평가)	2027년 03월 04일	미상환	KB증권한국투자증권

한국콜마㈜	회사채	공모	2025년 02월 28일	50,000	3.27	A(안정적)(한국기업평가, NICE신용평가)	2027년 02월 28일	미상환	KB증권NH투자증권

한국콜마㈜	회사채	공모	2025년 02월 28일	50,000	3.38	A(안정적)(한국기업평가, NICE신용평가)	2028년 02월 28일	미상환	KB증권NH투자증권

합 계	-	-	-	260,000	-	-	-	-	-

※ 2022년 6월 중 한국기업평가와 NICE신용평가의 당사 회사채에 대한 기업신용평가 등급이 기존 A-(긍정적)에서 A(안정적)으로 상향되었습니다.◆ 에이치케이이노엔㈜ 1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

에이치케이이노엔 ㈜	회사채	공모	2024년 10월 24일	51,000	3.593	A (안정적)(한국기업평가, 한국신용평가)	2026년 10월 23일	미상환	삼성증권

에이치케이이노엔 ㈜	회사채	공모	2024년 10월 24일	99,000	3.753	A (안정적)(한국기업평가, 한국신용평가)	2027년 10월 22일	미상환	한국투자증권

합 계	-	-	-	150,000	-	-	-	-	-

## 2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

◆ 한국콜마㈜

## 4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	54,000	96,000	50,000	-	-	-	-	200,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	54,000	96,000	50,000	-	-	-	-	200,000

◆ 에이치케이이노엔㈜ 4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	51,000	99,000	-	-	-	-	150,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	51,000	99,000	-	-	-	-	150,000

## 5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 04월 07일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부◆ 한국콜마㈜ 1) 한국콜마㈜ 제5-1회 무보증 공모사채

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한국콜마㈜제5-1회 무보증 공모사채	2024년 03월 04일	2026년 03월 04일	54,000	2024년 02월 20일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 50% 미만으로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 (최대주주가 변경되는 경우)가발행하지 않도록 함

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.03.24

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

2) 한국콜마㈜ 제5-2회 무보증 공모사채

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한국콜마㈜제5-2회 무보증 공모사채	2024년 03월 04일	2027년 03월 04일	46,000	2024년 02월 20일	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 50% 미만으로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 (최대주주가 변경되는 경우)가발생하지 않도록 함

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.03.24.

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

3) 한국콜마㈜ 제6-1회 무보증 공모사채

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한국콜마㈜제6-1회 무보증 공모사채	2025년 02월 28일	2027년 02월 28일	50,000	2025년 02월 18일	한국증권금융

(이행현황기준일 : - )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 50% 미만으로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 (최대주주가 변경되는 경우)가발생하지 않도록 함

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출전

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

3) 한국콜마㈜ 제6-1회 무보증 공모사채

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한국콜마㈜제6-2회 무보증 공모사채	2025년 02월 28일	2028년 02월 28일	50,000	2025년 02월 18일	한국증권금융

(이행현황기준일 : - )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 50% 미만으로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 (최대주주가 변경되는 경우)가발생하지 않도록 함

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출전

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

◆ 에이치케이이노엔㈜

1) 에이치케이이노엔㈜ 제5-1회 무기명식 이권부 무보증사채

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치케이이노엔 ㈜제5-1회 무기명식 이권부 무보증사채	2024년 10월 24일	2026년 10월 23일	51,000	2024년 10월 14일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 50% 이상 처분 금지

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주의 변경 금지

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.03.28

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

2) 에이치케이이노엔㈜ 제5-2회 무기명식 이권부 무보증사채

(작성기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치케이이노엔 ㈜제5-2회 무기명식 이권부 무보증사채	2024년 10월 24일	2027년 10월 22일	99,000	2024년 10월 14일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 50% 이상 처분 금지

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주의 변경 금지

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.03.28

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.