한국콜마 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 10 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	241,046,730,039	334,226,119,468

현금및현금성자산	66,974,570,072	83,462,792,621

단기금융상품	5,700,000,000	6,750,000,000

매출채권 및 기타유동채권	108,122,247,217	92,693,802,304

기타유동금융자산	715,611,982	91,257,161,905

기타유동자산	3,563,709,971	1,756,469,539

반품권자산	2,662,164,775

재고자산	55,970,590,797	55,643,728,324

비유동자산	965,121,291,633	659,015,168,287

장기매출채권 및 기타비유동채권	19,586,704,585	16,486,181,620

유형자산	72,580,801,570	72,976,876,126

투자부동산	32,959,199,178	33,495,985,890

무형자산	24,064,778,991	11,893,984,966

사용권자산	41,751,993,719	43,776,797,706

종속기업,관계기업 및 공동기업투자	731,208,781,083	442,479,865,203

장기기타금융자산	34,715,177,163	29,983,467,309

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

이연법인세자산	8,161,146,644	7,829,300,767

자산총계	1,206,168,021,672	993,241,287,755

부채

유동부채	211,387,316,949	320,249,629,653

매입채무 및 기타유동채무	77,887,067,935	80,457,059,212

단기차입금	101,500,000,000	209,975,656,601

당기법인세부채	10,142,935,042	7,075,896,981

기타유동부채	13,828,696,464	12,709,265,033

유동리스부채	7,343,975,472	6,934,766,038

환불부채	3,096,985,788

충당부채	684,642,036

비유동부채	339,018,688,732	40,652,983,927

순확정급여부채	6,469,919,764	2,028,621,192

장기차입금	296,049,832,931

기타비유동부채	171,051,960	204,434,815

비유동리스부채	34,368,750,693	36,692,863,388

복구충당부채	1,959,133,384	1,727,064,532

부채총계	550,406,005,681	360,902,613,580

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	230,347,150,343	230,347,150,343

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516

기타자본잉여금	4,621,827	4,621,827

기타포괄손익누계액	(554,750,502)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(554,750,502)

이익잉여금(결손금)	414,529,026,150	390,550,933,832

법정적립금	5,560,875,727	4,611,306,757

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	401,568,150,423	378,539,627,075

자본총계	655,762,015,991	632,338,674,175

자본과부채총계	1,206,168,021,672	993,241,287,755

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	175,482,323,480	560,721,479,931	141,840,003,986	484,406,901,622

매출원가	151,095,464,734	477,592,602,087	122,680,487,082	410,371,335,843

매출총이익	24,386,858,746	83,128,877,844	19,159,516,904	74,035,565,779

판매비와관리비	12,502,915,652	32,219,615,935	9,047,280,792	28,474,120,763

대손상각비	1,492,932,341	3,239,809,816	(242,314,101)	(475,121,820)

영업이익	10,391,010,753	47,669,452,093	10,354,550,213	46,036,566,836

기타이익	60,472,059	292,758,464	610,712,853	1,656,722,087

기타손실	1,514,226,984	2,672,514,338	5,060,464,755	7,886,794,926

금융수익	14,430,107,487	29,763,364,024	9,271,487,612	16,201,442,346

금융원가	3,618,510,893	10,223,651,478	376,892,508	5,988,272,940

종속기업투자손익	(3,277,000,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	19,748,852,422	61,552,408,765	14,799,393,415	50,019,663,403

계속영업 법인세비용	10,316,534,027	28,121,964,733	3,581,453,207	12,104,758,544

계속영업당기순이익(손실)	9,432,318,395	33,430,444,032	11,217,940,208	37,914,904,859

중단영업당기순이익(손실)

당기순이익(손실)	9,432,318,395	33,430,444,032	11,217,940,208	37,914,904,859

기타포괄손익	(423,900,329)	(511,412,516)	4,904,589	2,386,186

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(423,900,329)	(511,412,516)	4,904,589	2,386,186

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,727,211	43,337,986	4,904,589	10,408,447

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(425,627,540)	(554,750,502)	(8,022,261)

총포괄손익	9,008,418,066	32,919,031,516	11,222,844,797	37,917,291,045

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	412	1,461	490	1,657

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	490	1,657

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	412	1,461	490	1,657

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	412	1,461	490	1,657

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	(19,958,764)	9,639,699	353,163,886,688	594,936,686,139

당기순이익(손실)	37,914,904,859	37,914,904,859

순확정급여부채 재측정요소	10,408,447	10,408,447

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익	(8,022,261)	(8,022,261)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(1,617,438)	1,617,438

연차배당	(7,893,845,295)	(7,893,845,295)

자기주식 처분	4,621,827	19,958,764	24,580,591

2021.09.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	383,196,972,137	624,984,712,480

2022.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	390,550,933,832	632,338,674,175

당기순이익(손실)	33,430,444,032	33,430,444,032

순확정급여부채 재측정요소	43,337,986	43,337,986

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익	(554,750,502)	(554,750,502)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

연차배당	(9,495,689,700)	(9,495,689,700)

자기주식 처분

2022.09.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	(554,750,502)	414,529,026,150	655,762,015,991

현금흐름표
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	26,926,873,248	10,137,962,680

영업에서 창출된 현금	57,156,649,493	69,940,423,897

당기순이익(손실)	33,430,444,032	37,914,904,859

당기순이익조정을 위한 가감	45,158,231,183	24,554,859,565

대손상각비	3,239,809,816	(475,121,820)

사용권자산감가상각비	4,632,296,911	4,623,193,128

감가상각비	4,894,002,812	5,190,374,637

무형자산상각비	506,033,175	402,702,706

퇴직급여	4,407,132,051	3,954,996,567

유형자산처분손실	3,847,419	31,170,611

사용권자산해지손실	84,139,179	4,110,800

재고자산평가충당금전입(환입)	2,205,830,130

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	275,716,683	13,101,762

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	53,168,993

이자비용	8,055,740,838	5,090,473,538

외화환산손실	80,600,165	456,120,291

법인세비용	28,121,964,733	12,104,758,544

기타의 대손상각비	2,431,770,835	4,471,451,759

지급수수료	12,410,848	52,117,201

판매보증비용	684,642,036

연구개발비	(23,310,000)

잡손실	5,725,800

종속기업투자손상차손	3,277,000,000

이자수익	(2,753,994,191)	(5,490,973,707)

배당금수익	(149,728,077)	(387,596,899)

외화환산이익	(14,178,434,584)	(5,113,181,612)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(125,369,215)	(110,920,236)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(133,300,486)

유형자산처분이익	(8,768,900)	(9,209,092)

무형자산처분이익	(27,988,596)

사용권자산해지이익	(2,307,779)	(2,015,211)

금융보증수익	(421,780,637)	(317,912,400)

정부보조금	(16,607,372)	95,207,594

금융자산처분이익

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(21,432,025,722)	7,470,659,473

매출채권의 감소(증가)	(15,853,909,178)	(10,740,752,703)

기타채권의 감소(증가)	(52,729,368)	31,221,438,980

기타유동자산의 감소(증가)	(1,660,485,644)	(1,802,269,481)

기타비유동자산의 감소(증가)

반품권자산의 감소(증가)	417,591,929

재고자산의 감소(증가)	(2,532,692,603)	(4,554,474,728)

매입채무의 증가(감소)	(3,022,338,971)	(2,557,170,216)

기타채무의 증가(감소)	817,561,832	(9,878,016,953)

기타유동부채의 증가(감소)	1,210,757,061	5,752,060,121

기타비유동부채의 증가(감소)	11,017,317	(7,000,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	85,614,845	76,097,749

환불부채의 증가(감소)	(434,821,013)	(456,845,225)

이자수취(영업)	2,505,765,600	1,688,207,643

이자지급(영업)	(7,661,771,553)	(3,441,560,979)

배당금수취(영업)	149,728,077	387,596,899

법인세납부(환급)	(25,223,498,369)	(58,436,704,780)

투자활동현금흐름	(218,580,648,164)	(145,853,686,989)

투자활동으로 인한 현금유입액	283,689,663,129	106,509,058,901

단기금융상품의 처분	9,950,000,000	9,120,000,000

기타금융자산의 처분	272,183,856,118	90,500,000,000

기타채권의 감소	502,117,000	59,210,000

장기기타금융자산의 감소	689,640,553	1,341,893,791

유형자산의 처분	9,300,000	56,313,637

투자부동산의 처분	4,997,929,485

무형자산의 처분	38,000,000

정부보조금의 수취	354,749,458	395,711,988

투자활동으로 인한 현금유출액	(502,270,311,293)	(252,362,745,890)

단기금융상품의 취득	(8,900,000,000)	(6,780,000,000)

기타금융자산의 취득	(181,918,022,878)	(181,500,000,000)

장기기타금융자산의 증가	(1,999,957,470)	(550,000,000)

기타채권의 증가	(100,000,000)	(36,728,540)

유형자산의 취득	(4,500,870,363)	(3,253,190,506)

투자부동산의 취득	(1,302,072,000)

무형자산의 취득	(12,537,419,448)	(2,819,799,508)

정부보조금 사용	(308,125,254)	(490,919,582)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자의 취득	(292,005,915,880)	(55,630,035,754)

재무활동현금흐름	173,902,416,124	(83,178,015,495)

재무활동으로 인한 현금유입액	350,749,000,000	24,580,591

차입금의 증가	200,749,000,000

정부보조금의 수취	150,000,000,000

자기주식의 처분	24,580,591

재무활동으로 인한 현금유출액	(176,846,583,876)	(83,202,596,086)

차입금의 상환	(62,900,000,000)	(70,000,000,000)

사채의 상환	(100,391,340,000)

리스부채의 감소	(4,059,554,176)	(5,308,750,791)

배당금의 지급	(9,495,689,700)	(7,893,845,295)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,263,136,243	3,199,327,747

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,488,222,549)	(215,694,412,057)

기초현금및현금성자산	83,462,792,621	309,374,051,958

기말현금및현금성자산	66,974,570,072	93,679,639,901

매각예정으로 분류된 현금및현금성자산

기말 재무상태표상 현금및현금성자산	66,974,570,072	93,679,639,901