한국콜마 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 5 기말 2016.12.31 현재
제 4 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말	제 4 기말

자산

유동자산	220,496,471,095	195,958,464,083	174,013,339,067

현금및현금성자산	10,692,360,932	11,430,193,550	14,543,863,099

단기금융상품	5,300,400,000	3,975,300,000	3,150,000,000

매출채권및기타채권	124,396,882,721	113,118,732,803	87,386,285,483

기타금융자산	2,529,389,005	1,043,533,249	25,046,972,600

기타유동자산	11,708,229,486	9,462,583,634	2,767,523,318

재고자산	65,863,474,161	56,928,120,847	41,118,694,567

당기법인세자산	5,734,790

비유동자산	224,704,919,482	196,764,980,070	144,632,237,904

장기매출채권및기타채권	2,877,654,952	2,875,373,399	2,886,982,568

유형자산	166,188,710,410	150,172,231,094	128,797,651,563

무형자산	7,677,687,090	7,635,780,231	7,155,680,858

종속기업투자	47,568,195,816	35,714,033,422	5,402,633,422

장기기타금융자산	135,683,553	115,574,263	89,234,263

기타비유동자산	74,940,000	69,940,000	69,940,000

이연법인세자산	182,047,661	182,047,661	230,115,230

자산총계	445,201,390,577	392,723,444,153	318,645,576,971

부채

유동부채	171,163,539,239	127,701,424,302	99,574,397,585

매입채무및기타채무	81,527,953,275	88,973,123,233	70,626,479,850

차입금	67,812,700,000	22,459,500,000	14,207,140,000

당기법인세부채	9,070,294,522	8,928,756,183	8,044,571,924

기타유동부채	12,752,591,442	7,340,044,886	6,696,205,811

비유동부채	5,558,251,395	4,361,439,472	5,096,775,082

확정급여부채	5,316,450,660	4,113,429,095	4,790,363,684

기타비유동부채	241,800,735	248,010,377	306,411,398

부채총계	176,721,790,634	132,062,863,774	104,671,172,667

자본

자본금	10,550,075,500	10,550,075,500	10,550,075,500

보통주자본금	10,550,075,500	10,550,075,500	10,550,075,500

자본잉여금	118,738,996,683	118,738,996,683	118,738,996,683

주식발행초과금	117,728,106,933	117,728,106,933	117,728,106,933

기타자본잉여금	1,010,889,750	1,010,889,750	1,010,889,750

기타포괄손익누계액	180,727	180,727	180,727

매도가능금융자산평가손익	180,727	180,727	180,727

이익잉여금	139,190,347,033	131,371,327,469	84,685,151,394

법정적립금	1,696,268,423	1,168,764,648	746,761,628

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금	130,094,078,610	122,802,562,821	76,538,389,766

자본총계	268,479,599,943	260,660,580,379	213,974,404,304

자본과부채총계	445,201,390,577	392,723,444,153	318,645,576,971

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 5 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기	제 5 기	제 4 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	169,472,206,703	169,472,206,703	144,536,092,385	144,536,092,385	619,588,215,998	506,556,490,889

매출원가	131,061,073,957	131,061,073,957	111,902,127,652	111,902,127,652	479,268,797,958	390,804,276,663

매출총이익	38,411,132,746	38,411,132,746	32,633,964,733	32,633,964,733	140,319,418,040	115,752,214,226

판매비와관리비	20,698,987,395	20,698,987,395	15,523,437,345	15,523,437,345	70,315,814,979	60,809,340,810

영업이익	17,712,145,351	17,712,145,351	17,110,527,388	17,110,527,388	70,003,603,061	54,942,873,416

기타수익	90,011,310	90,011,310	69,746,144	69,746,144	1,029,440,022	427,183,534

기타비용	330,273,361	330,273,361	325,366,284	325,366,284	677,361,642	503,047,835

금융수익	1,161,144,121	1,161,144,121	947,683,685	947,683,685	2,834,720,425	3,588,526,577

금융비용	1,593,644,033	1,593,644,033	1,046,985,693	1,046,985,693	3,437,835,382	3,548,201,548

법인세비용차감전순이익	17,039,383,388	17,039,383,388	16,755,605,240	16,755,605,240	69,752,566,484	54,907,334,144

법인세비용	3,919,058,179	3,919,058,179	3,736,264,086	3,736,264,086	(17,512,628,482)	12,113,550,235

당기순이익(손실)	13,120,325,209	13,120,325,209	13,019,341,154	13,019,341,154	52,239,938,002	42,793,783,909

기타포괄손익	(26,267,895)	(26,267,895)	648,019	648,019	(1,333,731,727)	(1,403,444,263)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(26,267,895)	(26,267,895)	648,019	648,019	(1,333,731,727)	(1,403,444,263)

확정급여부채의 재측정요소	(26,267,895)	(26,267,895)	648,019	648,019	(1,333,731,727)	(1,403,444,263)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

총포괄손익	13,094,057,314	13,094,057,314	13,019,989,173	13,019,989,173	50,906,206,275	41,390,339,646

주당손익

기본주당이익	595	595	617	617	2,476	2,028

희석주당이익	585	585	606	606	2,430	1,991

자본변동표
제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 5 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	46,670,835,908	175,960,088,818

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	42,793,783,909	42,793,783,909

순확정급여부채 재측정요소	(1,403,444,263)	(1,403,444,263)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(3,376,024,160)	(3,376,024,160)

신주인수권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	52,239,938,002	52,239,938,002

순확정급여부채 재측정요소	(1,333,731,727)	(1,333,731,727)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

신주인수권의 행사

2016.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	13,019,341,154	13,019,341,154

순확정급여부채 재측정요소	648,019	648,019

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

신주인수권의 행사

2016.03.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	93,485,110,367	222,774,363,277

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	13,120,325,209	13,120,325,209

순확정급여부채 재측정요소	(26,267,895)	(26,267,895)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

신주인수권의 행사

2017.03.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	139,190,347,033	268,479,599,943

현금흐름표
제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 5 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	(12,573,498,814)	4,839,988,120	32,604,411,368	51,557,641,156

영업에서 창출된 현금	(8,626,521,191)	8,226,394,992	48,834,741,048	62,897,044,089

당기순이익	13,120,325,209	13,019,341,154	52,239,938,002	42,793,783,909

조정	7,780,558,262	6,800,232,085	30,224,630,601	22,715,196,926

대손상각비(환입)	39,213,830	(204,324,633)	(119,652,617)	91,679,708

감가상각비	2,756,076,447	2,235,507,511	9,388,184,395	8,157,364,718

무형자산상각비	106,378,513	96,232,544	391,563,475	536,661,509

퇴직급여	1,095,693,120	811,099,092	3,244,396,368	2,894,446,740

유형자산처분손실	20,000	18,000	7,401,535	43,624,738

단기금융상품처분손실	16,286,438

기타의대손상각비	(123,811,724)

이자비용	225,332,157	87,684,872	376,499,292	1,601,064,823

사채상환손실	1,290,133,782

외화환산손실	574,929,942	616,178,971	1,330,337,772	64,838,068

당기손익인식금융자산평가손실	7,481,905	35,625,392

유형자산처분이익	(5,603,261)	(14,855,072)	(40,789,119)

기타의 대손상각비	182,555,594

이자수익	(81,241,687)	(104,748,384)	(340,545,061)	(896,841,588)

배당금수익	(14,797,050)	(13,115,190)	(12,359,790)	(997,517,119)

외화환산이익	(818,035,912)	(440,178,572)	(1,271,554,962)	(334,235,989)

당기손익인식금융자산평가이익	(927,520)	(9,150,920)	(70,866,333)

당기손익인식금융자산처분이익	(14,169,436)	(14,169,436)	(136,457,432)

정부보조금	1,055,500	(270,008,500)	(1,477,648,091)

금융보증수익	(37,428,195)	(201,416,266)

법인세비용	3,919,058,179	3,736,264,086	17,512,628,482	12,113,550,235

자산및부채의 증감	(29,527,404,662)	(11,593,178,247)	(33,629,827,555)	(2,611,936,746)

매출채권의 감소(증가)	(11,591,096,215)	(15,154,500,107)	(24,416,067,098)	(365,135,347)

기타채권의 감소(증가)	409,792,605	571,261,480	(182,037,751)	(647,811,615)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,209,410,226)	(7,083,322,046)	(6,693,643,578)	969,813,397

재고자산의 감소(증가)	(8,935,353,314)	(6,558,597,986)	(15,809,426,280)	(7,220,053,366)

매입채무의 증가(감소)	(7,276,492,894)	17,606,561,648	15,614,853,856	8,964,304,049

기타채무의 증가(감소)	(170,997,944)	657,991,246	2,704,516,987	(4,250,736,511)

기타유동부채의 증가(감소)	168,092,776	(1,472,706,082)	767,914,342	3,115,330,320

기타비유동부채의 증가(감소)	(3,000,000)	15,305,395	253,011,398

확정급여부채의 증가(감소)	81,060,550	(159,866,400)	(5,631,243,428)	(3,430,659,071)

이자의 수령	57,974,581	85,734,572	334,371,149	1,007,480,135

이자의 지급	(221,697,574)	(89,393,654)	(372,864,709)	(1,457,185,505)

배당금수취	12,359,790	980,481,038

법인세의 납부	(3,783,254,630)	(3,382,747,790)	(16,204,195,910)	(11,870,178,601)

투자활동현금흐름	(33,901,343,811)	984,147,202	(38,662,526,966)	(554,645,973)

투자활동으로 인한 현금유입액	100,663,909,757	73,018,201,983	346,289,741,860	406,804,424,327

단기금융상품의 감소	4,238,250,671	401,185,382,298

기타금융자산의 감소	100,663,909,757	72,871,201,983	341,498,473,917	1,197,534,068

장기매출채권및기타채권의 감소	138,000,000	238,000,000	2,651,789,200

유형자산의 처분	9,000,000	41,357,272	161,137,398

정부보조금의 수령	273,660,000	1,608,581,363

투자활동으로 인한 현금유출액.	(134,565,253,568)	(72,034,054,781)	(384,952,268,826)	(407,359,070,300)

단기금융상품의 증가	(1,325,100,000)	(1,050,000,000)	(5,063,550,671)	(346,929,524,274)

기타금융자산의 증가	(102,390,020,749)	(65,723,276,220)	(317,432,333,146)	(25,029,906,487)

장기기타금융자산의 증가	(20,109,290)	(26,340,000)	(4,960,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(50,000,000)	(207,366,841)	(446,663,000)	(3,611,847,584)

유형자산의 취득	(18,772,575,763)	(4,776,485,670)	(30,796,667,661)	(25,428,593,235)

무형자산의 취득	(148,285,372)	(275,570,550)	(871,662,848)	(6,173,305,448)

기타비유동자산 취득	(5,000,000)	(50,000,000)

정부보조금의 사용	(1,355,500)	(3,651,500)	(130,933,272)

종속기업투자	(11,854,162,394)	(30,311,400,000)

재무활동현금흐름	46,000,000,000	(103,270,000)	3,286,829,800	(52,490,511,331)

재무활동으로 인한 현금유입액.	70,337,171,442	300,000	17,714,000,000	1,000,000,000

차입금의 증가	70,337,171,442	17,714,000,000	1,000,000,000

정부보조금의 수령	300,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(24,337,171,442)	(103,570,000)	(14,427,170,200)	(53,490,511,331)

차입금의 상환	(24,337,171,442)	(103,570,000)	(10,207,140,000)	(50,114,487,171)

배당금의 지급	(4,220,030,200)	(3,376,024,160)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(262,989,993)	(189,605,581)	(342,383,751)	78,979,331

현금및현금성자산의 증가(감소)	(737,832,618)	5,531,259,741	(3,113,669,549)	(1,408,536,817)

기초의 현금및현금성자산	11,430,193,550	14,543,863,099	14,543,863,099	15,952,399,916

기말의 현금및현금성자산	10,692,360,932	20,075,122,840	11,430,193,550	14,543,863,099