한국콜마 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 반기말 2019.06.30 현재
제 7 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	308,120,736,654	255,765,787,014

현금및현금성자산	24,903,934,775	9,870,452,614

단기금융상품	7,339,920,000	11,039,640,000

매출채권 및 기타유동채권	188,742,656,222	143,978,471,021

기타유동금융자산	6,651,600,000	5,590,920,000

기타유동자산	2,525,939,833	2,512,003,921

재고자산	77,956,685,824	82,774,299,458

비유동자산	631,134,385,588	625,912,802,558

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,945,766,808	3,554,106,913

유형자산	181,387,463,319	182,028,820,912

무형자산	7,709,031,055	7,630,180,464

사용권자산	555,872,264

종속기업에 대한 투자자산	427,488,802,316	421,568,802,316

기타비유동금융자산	9,532,683,319	10,210,917,148

기타비유동자산	92,513,200	82,513,200

이연법인세자산	1,422,253,307	837,461,605

자산총계	939,255,122,242	881,678,589,572

부채

유동부채	358,619,309,194	247,525,222,701

매입채무 및 기타유동채무	100,017,319,112	80,603,733,705

단기차입금	229,893,148,745	140,000,000,000

당기법인세부채	9,308,788,219	9,780,713,374

기타유동부채	19,400,053,118	17,140,775,622

비유동부채	105,103,491,424	192,877,942,971

순확정급여부채	4,787,482,246	2,345,517,854

장기차입금	99,713,672,462	189,841,038,807

기타비유동부채	602,336,716	691,386,310

부채총계	463,722,800,618	440,403,165,672

자본

자본금	11,440,590,000	11,173,349,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,173,349,000

자본잉여금	230,342,528,516	218,215,366,388

주식발행초과금	230,342,528,516	217,212,563,756

기타자본잉여금	1,002,802,632

기타포괄손익누계액	9,639,699	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699	9,639,699

이익잉여금(결손금)	233,739,563,409	211,877,068,813

법정적립금	3,066,843,287	2,329,402,253

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	223,272,720,122	202,147,666,560

자본총계	475,532,321,624	441,275,423,900

자본과부채총계	939,255,122,242	881,678,589,572

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 7 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	239,536,910,525	460,414,933,033	245,866,312,368	454,289,715,250

매출원가	203,293,493,496	392,056,804,735	198,868,414,568	368,086,153,741

매출총이익	36,243,417,029	68,358,128,298	46,997,897,800	86,203,561,509

판매비와관리비	14,906,280,101	28,672,451,688	24,484,107,731	46,325,034,779

대손상각비	(120,404,462)	(94,532,424)	171,807,189	431,441,779

영업이익(손실)	21,457,541,390	39,780,209,034	22,341,982,880	39,447,084,951

기타이익	467,338,236	706,295,960	418,307,858	461,109,239

기타손실	314,554,661	416,678,529	115,608,483	710,700,856

금융수익	1,817,746,355	4,112,033,763	1,605,346,642	3,712,980,965

금융원가	3,233,613,056	6,270,181,228	1,704,718,725	5,102,354,467

법인세비용차감전순이익(손실)	20,194,458,264	37,911,679,000	22,545,310,172	37,808,119,832

법인세비용	4,559,682,741	8,719,686,170	5,140,330,719	8,620,251,321

당기순이익(손실)	15,634,775,523	29,191,992,830	17,404,979,453	29,187,868,511

기타포괄손익	23,843,781	44,912,106	40,452,801	56,319,868

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	23,843,781	44,912,106	40,452,801	56,319,868

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	23,843,781	44,912,106	40,452,801	46,679,585

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,640,283

총포괄손익	15,658,619,304	29,236,904,936	17,445,432,254	29,244,188,379

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	699	1,306	825	1,383

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	688	1,285	810	1,358

자본변동표
제 8 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 7 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

당기순이익(손실)	29,187,868,511	29,187,868,511

순확정급여부채 재측정요소	46,679,585	46,679,585

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	9,640,283	9,640,283

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

유상증자

2018.06.30 (기말자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	9,821,010	190,642,882,885	320,041,340,783

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

당기순이익(손실)	29,191,992,830	29,191,992,830

순확정급여부채 재측정요소	44,912,106	44,912,106

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

유상증자	267,241,000	12,127,162,128	12,394,403,128

2019.06.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	233,739,563,409	475,532,321,624

현금흐름표
제 8 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 7 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	18,919,267,441	23,591,835,902

영업에서 창출된 현금	33,130,689,019	35,262,027,242

당기순이익(손실)	29,191,992,830	29,187,868,511

당기순이익조정을 위한 가감	21,810,238,774	20,830,657,564

대손상각비(환입)	(94,532,424)	431,441,779

사용권자산감가상각비	131,660,509

감가상각비	7,684,151,261	7,265,092,807

무형자산상각비	235,831,178	231,267,809

퇴직급여	2,782,411,083	2,274,443,290

유형자산처분손실	19,000	2,757,500

만기보유금융자산처분손실	5,591

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	702,073,294	183,958,883

이자비용	4,709,339,871	3,684,021,265

외화환산손실	165,947,603	29,419,847

법인세비용	8,719,686,170	8,620,251,321

기타의 대손상각비	5,500,000

이자수익	(453,587,530)	(459,877,055)

배당금수익	(95,797,527)	(10,971,549)

외화환산이익	(2,401,598,863)	(1,218,771,351)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

유형자산처분이익	(7,810,000)	(24,275,278)

리스부채상환이익	(998,551)

금융보증수익	(206,269,299)	(108,086,238)

정부보조금	(60,292,592)	(11,654,279)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,871,542,585)	(14,756,498,833)

매출채권의 감소(증가)	(43,147,735,429)	(34,360,980,615)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	456,792,751	152,167,830

기타유동자산의 감소(증가)	86,154,341	(3,212,346,289)

재고자산의 감소(증가)	4,817,613,634	(8,799,282,967)

매입채무의 증가(감소)	16,633,962,360	23,813,790,932

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,503,432,014	(1,835,322,803)

기타유동부채의 증가(감소)	2,286,491,144	9,471,774,395

기타비유동부채의 증가(감소)	(226,500,000)	202,757,722

순확정급여부채의 증가(감소)	(281,753,400)	(189,057,038)

이자수취(영업)	345,719,467	439,758,092

이자지급(영업)	(4,862,754,360)	(6,421,855,671)

배당금수취(영업)	95,797,527	10,971,549

법인세납부(환급)	(9,790,184,212)	(5,699,065,310)

투자활동현금흐름	(8,804,365,375)	(330,282,568,962)

투자활동으로 인한 현금유입액	363,988,586,087	278,450,288,108

단기금융상품의 처분	363,014,312,678	278,153,282,330

기타금융자산의 처분	600,414,409

장기매출채권및기타채권의 감소	364,345,000	245,000,000

장기기타금융자산의 감소	140,000

유형자산의 처분	7,820,000	52,005,778

무형자산의 처분	1,554,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(372,792,951,462)	(608,732,857,070)

단기금융상품의 취득	(359,144,312,678)	(222,098,313,456)

기타금융자산의 취득	(1,445,625,000)

장기금융상품의 취득	(23,979,465)	(2,515,236,841)

장기매출채권및기타채권의증가	(15,000,000)	(590,000,000)

유형자산의 취득	(5,813,283,268)	(9,249,689,765)

무형자산의 취득	(310,751,051)	(274,978,987)

기타비유동자산의 증가	(10,000,000)	(1,402,000)

정부보조금의 사용	(110,000,000)	(2,629,521)

종속기업투자의 취득	(5,920,000,000)	(374,000,606,500)

재무활동현금흐름	4,739,454,104	304,682,945,500

재무활동으로 인한 현금유입액	160,946,875,720	459,835,283,800

차입금의 증가	48,700,000,000	459,821,000,000

사채의발행	99,682,180,000

유상증자	12,394,403,128

정부보조금의 수취	170,292,592	14,283,800

재무활동으로 인한 현금유출액	(156,207,421,616)	(155,152,338,300)

차입금의 상환	(148,700,000,000)	(148,821,000,000)

리스부채의 감소	(133,011,276)

배당금지급	(7,374,410,340)	(6,331,338,300)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	179,125,991	52,606,213

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,033,482,161	(1,955,181,347)

기초현금및현금성자산	9,870,452,614	5,813,585,748

기말현금및현금성자산	24,903,934,775	3,858,404,401