한국콜마 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 8 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	645,666,006,216	646,020,460,036

현금및현금성자산	197,917,827,686	118,613,914,875

단기금융상품	9,037,200,000	17,998,128,799

매출채권 및 기타유동채권	223,682,209,778	225,485,925,337

기타유동금융자산	99,097,101,336

기타유동자산	23,634,694,975	18,811,688,440

반품권자산	4,190,484,518	4,935,169,857

재고자산	187,000,467,403	160,663,174,700

당기법인세자산	203,121,856	415,356,692

비유동자산	1,778,422,729,786	1,754,288,999,191

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,136,594,868	10,949,743,230

유형자산	493,679,493,613	466,944,474,111

투자부동산	1,256,078,155	522,254,819

무형자산	1,136,120,380,109	1,138,438,243,529

사용권자산	79,325,973,988	83,953,624,727

관계기업및 공동기업 투자자산	5,400,217,565	3,399,198,565

기타비유동금융자산	14,831,740,935	13,490,866,280

기타비유동자산	30,994,100,937	28,357,222,765

이연법인세자산	4,991,582,511	5,598,703,349

순확정급여자산	686,567,105	2,634,667,816

자산총계	2,424,088,736,002	2,400,309,459,227

부채

유동부채	685,865,610,795	707,420,208,614

매입채무 및 기타유동채무	195,760,476,065	180,180,223,691

단기차입금	383,432,122,124	409,507,695,449

당기법인세부채	22,543,321,139	22,935,959,639

기타유동부채	64,873,247,113	74,653,847,591

유동리스부채	13,246,682,867	13,498,079,069

환불부채	6,009,761,487	6,644,403,175

비유동부채	884,556,138,735	845,016,343,678

순확정급여부채	9,105,832,158	6,333,578,211

장기차입금	780,883,865,293	738,988,912,517

기타비유동부채	5,012,345,061	4,654,322,929

비유동리스부채	63,113,245,684	67,431,981,230

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,432,780	4,876,283

복구충당부채	2,460,332,008	2,437,274,560

이연법인세부채	23,977,085,751	25,165,397,948

부채총계	1,570,421,749,530	1,552,436,552,292

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	477,809,495,697	471,364,638,968

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	228,252,433,831	227,864,115,409

주식발행초과금	227,864,115,409	227,864,115,409

기타자본잉여금	388,318,422

기타포괄손익누계액	872,028,930	(285,771,052)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(11,594,260)	14,778,489

해외사업장환산외환차이	883,623,190	(300,549,541)

이익잉여금(결손금)	237,244,442,936	232,345,704,611

법정적립금	3,821,922,227	3,066,843,287

임의적립금	7,422,161,748	7,422,161,748

미처분이익잉여금(미처리결손금)	226,000,358,961	221,856,699,576

비지배지분	375,857,490,775	376,508,267,967

자본총계	853,666,986,472	847,872,906,935

자본과부채총계	2,424,088,736,002	2,400,309,459,227

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	375,274,511,826	375,274,511,826	380,587,512,408	380,587,512,408

매출원가	267,701,085,182	267,701,085,182	271,109,917,130	271,109,917,130

매출총이익	107,573,426,644	107,573,426,644	109,477,595,278	109,477,595,278

판매비와관리비	77,787,702,342	77,787,702,342	77,713,649,109	77,713,649,109

대손상각비	(104,343,554)	(104,343,554)	70,835,498	70,835,498

영업이익(손실)	29,890,067,856	29,890,067,856	31,693,110,671	31,693,110,671

기타이익	713,690,231	713,690,231	751,822,789	751,822,789

기타손실	3,904,636,924	3,904,636,924	2,001,747,164	2,001,747,164

금융수익	10,790,560,862	10,790,560,862	5,717,564,626	5,717,564,626

금융원가	17,032,392,778	17,032,392,778	14,307,333,620	14,307,333,620

법인세비용차감전순이익(손실)	20,457,289,247	20,457,289,247	21,853,417,302	21,853,417,302

법인세비용	(6,526,361,482)	(6,526,361,482)	(6,823,744,319)	(6,823,744,319)

당기순이익(손실)	13,930,927,765	13,930,927,765	15,029,672,983	15,029,672,983

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	12,421,118,999	12,421,118,999	14,173,699,844	14,173,699,844

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,509,808,766	1,509,808,766	855,973,139	855,973,139

기타포괄손익	1,609,153,036	1,609,153,036	2,800,598,358	2,800,598,358

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(23,600,959)	(23,600,959)	153,859,010	153,859,010

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	28,408,726	28,408,726	21,068,325	21,068,325

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(52,009,685)	(52,009,685)	132,790,685	132,790,685

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,632,753,995	1,632,753,995	2,646,739,348	2,646,739,348

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,632,753,995	1,632,753,995	2,646,739,348	2,646,739,348

총포괄손익	15,540,080,801	15,540,080,801	17,830,271,341	17,830,271,341

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,607,327,707	13,607,327,707	16,263,050,866	16,263,050,866

총 포괄손익, 비지배지분	1,932,753,094	1,932,753,094	1,567,220,475	1,567,220,475

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	543	543	634	634

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	543	543	624	624

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	215,736,953,281	(1,796,158,298)	213,242,364,232	438,356,508,215	371,470,319,672	809,826,827,887

당기순이익(손실)	14,173,699,844	14,173,699,844	855,973,139	15,029,672,983

순확정급여부채 재측정요소	21,068,325	21,068,325	21,068,325

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	67,334,677	67,334,677	65,456,008	132,790,685

해외사업장환산외환차이	2,000,948,020	2,000,948,020	645,791,328	2,646,739,348

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

신주인수권의 행사

종속기업 취득에 따른 변동

연결범위의 변동

유상증자

2019.03.31 (기말자본)	11,173,349,000	215,736,953,281	272,124,399	220,062,722,061	447,245,148,741	373,037,540,147	820,282,688,888

2020.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	227,864,115,409	(285,771,052)	232,345,704,611	471,364,638,968	376,508,267,967	847,872,906,935

당기순이익(손실)	12,421,118,999	12,421,118,999	1,509,808,766	13,930,927,765

순확정급여부채 재측정요소	28,408,726	28,408,726	28,408,726

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(26,372,749)	(26,372,749)	(25,636,936)	(52,009,685)

해외사업장환산외환차이	1,184,172,731	1,184,172,731	448,581,264	1,632,753,995

연차배당	(7,550,789,400)	(7,550,789,400)	(43,657,126)	(7,594,446,526)

신주인수권의 행사

종속기업 취득에 따른 변동	388,318,422	388,318,422	(2,539,873,160)	(2,151,554,738)

연결범위의 변동

유상증자

2020.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	228,252,433,831	872,028,930	237,244,442,936	477,809,495,697	375,857,490,775	853,666,986,472

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	5,014,360,743	(3,335,162,927)

영업에서 창출된 현금	22,549,694,835	13,942,347,329

당기순이익(손실)	13,930,927,765	15,029,672,983

당기순이익조정을 위한 가감	34,648,730,679	32,786,024,786

대손상각비(환입)	(104,343,554)	70,835,498

감가상각비	10,075,407,236	9,336,311,119

무형자산상각비	3,696,062,430	3,674,778,909

사용권자산감가상각비	3,257,957,051	1,132,948,479

퇴직급여	3,673,729,991	3,343,715,948

이자비용	11,855,706,431	12,955,642,655

외화환산손실	3,026,729,718	518,612,541

단기금융상품처분손실	16,377,214	3,241,096

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	176,609,391

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	135,931

지급수수료	747,374,569

만기보유금융자산처분손실	5,591

유형자산처분손실	422,469,882	3,103,220

무형자산손상차손	(195,441,081)

잡손실	1,000

잡이익	(153,645,425)

외화환산이익	(6,871,095,839)	(4,359,283,055)

단기금융상품처분이익	(330,731,896)	(4,122,469)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(392,814,986)

유형자산처분이익	(19,152,234)	(30,888,666)

사용권자산해지이익	(103,588,646)	(478,149)

이자수익	(882,271,101)	(833,291,298)

배당금수익	(67,339,930)

정부보조금	(122,192,391)	567,574,484

법인세비용	6,526,361,482	6,823,744,319

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(26,029,963,609)	(33,873,350,440)

매출채권의 감소(증가)	6,413,253,820	(37,219,911,097)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	940,743,250	(1,518,968,463)

기타유동자산의 감소(증가)	(4,269,849,534)	(3,013,347,888)

반품권자산의 감소(증가)	257,278,742

기타비유동자산의 감소(증가)	201,251,692

재고자산의 감소(증가)	(24,675,094,946)	(10,887,648,243)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	(52,593,323)	934,708,409

매입채무의 증가(감소)	19,538,134,458	19,910,827,705

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(8,221,395,623)	2,994,649,786

기타유동부채의 증가(감소)	(17,022,650,311)	(5,433,411,590)

기타비유동부채의 증가(감소)	143,528,129	64,625,189

확정급여부채의 증가(감소)	1,070,216,257	82,699,064

반품충당부채의 증가(감소)	(151,534,528)	11,174,996

이자수취(영업)	850,785,135	709,199,615

이자지급(영업)	(11,288,527,511)	(12,713,465,913)

배당금수취(영업)	67,339,930

법인세납부(환급)	(7,097,591,716)	(5,340,583,888)

투자활동현금흐름	68,411,309,490	53,324,256,627

투자활동으로 인한 현금유입액	374,953,062,843	236,556,775,190

단기금융상품의 처분	274,455,571,311	235,165,327,437

기타금융자산의 처분	100,358,130,391	600,414,409

장기매출채권및기타채권의 감소	829,324	368,790,208

유형자산의 처분	138,531,817	421,689,136

무형자산의 처분	554,000

기타유동금융자산의 감소	140,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(306,541,753,353)	(183,232,518,563)

단기금융상품의 취득	(265,180,287,830)	(167,979,567,979)

기타금융자산의 취득	(544,350,000)	(493,775,000)

기타비유동자산의 증가	(4,717,200,000)	(10,000,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(179,912,619)	(296,465,394)

장기기타금융상품의 취득	(1,586,098,406)

유형자산의 취득	(32,205,339,396)	(13,484,813,602)

투자부동산의 취득	(792,365,985)

무형자산의 취득	(336,180,117)	(327,389,363)

정부보조금의 사용	(640,647,225)

지분법적용투자주식의 취득	(1,000,019,000)

재무활동현금흐름	4,322,077,385	(8,886,532,772)

재무활동으로 인한 현금유입액	71,580,853,990	161,389,000,048

차입금의 증가	21,604,921,599	61,633,747,307

사채의발행	49,853,740,000	99,682,180,000

정부보조금의 수취	122,192,391	73,072,741

재무활동으로 인한 현금유출액	(67,258,776,605)	(170,275,532,820)

차입금의 상환	(61,243,642,133)	(168,820,819,941)

리스부채의 상환	(3,863,579,734)	(1,454,712,879)

종속기업 지분의 추가 취득	(2,151,554,738)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,556,165,193	2,875,249,408

현금및현금성자산의순증가(감소)	79,303,912,811	43,977,810,336

기초현금및현금성자산	118,613,914,875	76,509,294,326

기말현금및현금성자산	197,917,827,686	120,487,104,662