한국콜마 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	354,095,891,376	283,879,992,729

현금및현금성자산	73,882,278,776	52,818,127,410

매출채권	157,803,635,565	110,527,857,652

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	284,826,044	9,048,969,739

기타유동금융자산	27,033,806,595	19,580,572,786

기타유동자산	3,293,928,928	4,948,335,606

재고자산	91,797,415,468	86,956,129,536

비유동자산	1,152,557,664,057	1,126,852,249,443

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	14,251,402,704	12,840,356,192

기타비유동금융자산	11,465,961,102	10,935,615,809

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

유형자산	197,281,172,645	191,771,834,222

투자부동산	7,457,870,568	7,560,882,298

무형자산	36,361,616,874	38,604,569,042

사용권자산	30,021,076,589	29,866,360,239

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	832,197,443,557	810,502,651,557

순확정급여자산	3,885,041,623	8,931,959,066

이연법인세자산	19,543,369,695	15,745,312,318

자산총계	1,506,653,555,433	1,410,732,242,172

부채

유동부채	494,037,938,781	521,654,063,590

매입채무	111,722,999,491	91,343,207,576

유동 리스부채	8,452,287,989	6,816,265,315

단기차입금	240,500,000,000	295,500,000,000

유동사채	53,963,031,447	59,986,856,265

기타유동금융부채	22,315,472,178	11,693,968,435

기타 유동부채	39,057,679,671	36,231,966,399

유동충당부채	606,988,699	601,093,650

당기법인세부채	17,419,479,306	19,480,705,950

비유동부채	175,167,824,610	129,551,277,706

비유동 리스부채	22,273,991,650	22,992,843,866

비유동사채	145,705,427,542	99,802,847,416

기타비유동금융부채	79,095,039	79,095,039

기타 비유동 부채	3,977,571,780	3,977,571,780

비유동충당부채	3,131,738,599	2,698,919,605

부채총계	669,205,763,391	651,205,341,296

자본

자본금	11,802,538,500	11,802,538,500

자본잉여금	215,040,092,763	215,040,092,763

자본조정	(16,567,993)	(16,567,993)

이익잉여금(결손금)	610,621,728,772	532,700,837,606

자본총계	837,447,792,042	759,526,900,876

자본과부채총계	1,506,653,555,433	1,410,732,242,172

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	321,983,266,764	924,455,859,299	273,647,891,615	818,443,412,946

매출원가	255,808,218,680	735,850,293,362	218,537,391,325	664,371,472,080

매출총이익	66,175,048,084	188,605,565,937	55,110,500,290	154,071,940,866

판매비와관리비	21,860,427,995	61,370,603,428	17,872,877,637	49,786,124,180

영업이익	44,314,620,089	127,234,962,509	37,237,622,653	104,285,816,686

기타이익	373,031,649	1,232,168,632	13,071,619,113	13,874,136,058

기타손실	706,827,070	1,600,004,060	120,687,818	31,860,468,115

금융수익	1,097,134,557	11,608,973,869	(957,015,963)	58,723,043,932

금융비용	2,330,245,978	18,434,986,499	5,691,069,992	17,331,726,073

법인세비용차감전순이익(손실)	42,747,713,247	120,041,114,451	43,540,467,993	127,690,802,488

법인세비용	7,946,922,962	25,350,853,936	8,693,255,914	24,064,682,989

분기순이익	34,800,790,285	94,690,260,515	34,847,212,079	103,626,119,499

기타포괄손익	37,353,439	226,286,091	50,082,567	132,091,049

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	37,353,439	226,286,091	50,082,567	132,091,049

순확정급여부채의 재측정요소	37,353,439	226,286,091	50,082,567	132,091,049

분기총포괄손익	34,838,143,724	94,916,546,606	34,897,294,646	103,758,210,548

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,474.0	4,011.0	1,476.0	4,412.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,474.0	4,011.0	1,476.0	4,412.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	0	0	361,895,724,087	603,683,464,430

분기순이익	0	0	0	0	103,626,119,499	103,626,119,499

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	132,091,049	132,091,049

연차배당	0	0	0	0	(13,728,708,000)	(13,728,708,000)

자기주식의 취득	0	0	(355,738,504)	0	0	(355,738,504)

자기주식의 처분	0	0	339,170,511	0	0	339,170,511

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0

주식교환으로 인한 신주발행	361,948,500	34,692,942,420	0	0	0	35,054,890,920

2024.09.30 (기말자본)	11,802,538,500	215,040,092,763	(16,567,993)	0	501,925,226,635	728,751,289,905

2025.01.01 (기초자본)	11,802,538,500	215,040,092,763	(16,567,993)	0	532,700,837,606	759,526,900,876

분기순이익	0	0	0	0	94,690,260,515	94,690,260,515

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	226,286,091	226,286,091

연차배당	0	0	0	0	(16,995,655,440)	(16,995,655,440)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

주식교환으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	11,802,538,500	215,040,092,763	(16,567,993)	0	610,621,728,772	837,447,792,042

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	97,865,862,437	119,025,153,200

영업에서 창출된 현금흐름	130,175,774,873	97,731,234,153

분기순이익	94,690,260,515	103,626,119,499

비현금항목에 관한 기타조정	55,181,813,110	21,412,243,086

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(19,696,298,752)	(27,307,128,432)

이자의 수령	2,424,018,766	1,880,197,574

이자의 지급	(13,524,629,715)	(16,554,313,893)

배당금의 수령	4,267,979,022	50,117,650,487

법인세의 납부	(25,477,280,509)	(14,149,615,121)

투자활동현금흐름	(37,456,691,183)	(84,165,893,030)

기타유동금융자산의 증가	(98,429,150,605)	(42,620,071,737)

기타유동금융자산의 감소	98,914,254,324	75,466,180,179

기타비유동금융자산의 증가	(2,277,787,000)	(1,600,000,000)

기타비유동금융자산의 감소	188,953,488	1,874,036,866

유형자산의 취득	(13,322,388,281)	(45,184,990,936)

유형자산의 처분	224,850,000	94,052,000

무형자산의 취득	(1,060,631,109)	(1,525,656,762)

무형자산의 처분	0	92,400

정부보조금의 수령	323,800,596	19,098,200

정부보조금의 사용	(323,800,596)	(19,098,200)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(21,944,792,000)	(84,791,718,040)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	250,000,000	14,122,183,000

재무활동현금흐름	(37,564,224,501)	(8,417,247,338)

차입금의 증가	43,500,000,000	507,500,000,000

차입금의 상환	(98,500,000,000)	(507,500,000,000)

사채의 발행	99,706,016,800	99,706,540,000

사채의 상환	(60,000,000,000)	(90,000,000,000)

리스부채의 상환	(5,269,585,861)	(4,387,534,484)

배당금의 지급	(16,995,655,440)	(13,728,708,000)

단기임대보증금의 증가(감소)	(5,000,000)	46,000,000

장기임대보증금의 증가(감소)	0	(32,000,000)

자기주식의 처분	0	334,193,650

자기주식의 취득	0	(355,738,504)

현금및현금성자산의순증가(감소)	22,844,946,753	26,442,012,832

기초현금및현금성자산	52,818,127,410	19,825,959,417

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,780,795,387)	248,009,943

기말현금및현금성자산	73,882,278,776	46,515,982,192