한국콜마 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 9 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	321,882,115,598	463,329,528,483

현금및현금성자산	93,679,639,901	309,374,051,958

단기금융상품	4,500,000,000	6,840,000,000

매출채권 및 기타유동채권	84,679,278,385	105,116,480,075

기타유동금융자산	91,097,818,474

기타유동자산	3,057,939,476	1,268,439,887

반품권자산	2,712,309,122	3,129,901,051

재고자산	42,155,130,240	37,600,655,512

비유동자산	665,759,967,616	617,939,909,774

장기매출채권 및 기타비유동채권	15,720,042,896	28,331,572,428

유형자산	73,326,947,813	109,553,689,642

투자부동산	33,671,066,304	3,745,763,186

무형자산	11,158,767,154	8,832,941,433

사용권자산	45,320,359,496	49,402,273,347

종속기업,관계기업 및 공동기업투자	447,377,459,386	391,747,423,632

장기기타금융자산	29,174,214,746	16,318,087,624

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

이연법인세자산	9,918,401,121	9,915,449,782

자산총계	987,642,083,214	1,081,269,438,257

부채

유동부채	312,134,963,574	251,557,181,022

매입채무 및 기타유동채무	65,840,247,473	78,884,742,920

단기차입금	209,948,679,566	95,000,000,000

당기법인세부채	8,450,228,437	54,778,851,660

기타유동부채	17,793,692,787	12,421,961,363

유동리스부채	6,945,982,269	6,858,646,812

환불부채	3,156,133,042	3,612,978,267

비유동부채	50,522,407,160	234,775,571,096

순확정급여부채	10,661,865,670	6,644,502,814

장기차입금	184,868,800,209

기타비유동부채	144,900,171	151,900,171

비유동리스부채	38,005,798,151	41,451,164,323

복구충당부채	1,709,843,168	1,659,203,579

부채총계	362,657,370,734	486,332,752,118

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	230,347,150,343	230,342,528,516

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516

기타자본잉여금	4,621,827

자본조정	(19,958,764)

자기주식	(19,958,764)

기타포괄손익누계액	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699

이익잉여금(결손금)	383,196,972,137	353,163,886,688

법정적립금	4,611,306,757	3,821,922,227

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	371,185,665,380	341,941,964,461

자본총계	624,984,712,480	594,936,686,139

자본과부채총계	987,642,083,214	1,081,269,438,257

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	141,840,003,986	484,406,901,622	138,229,667,564	471,717,920,363

매출원가	122,680,487,082	410,371,335,843	116,747,432,822	400,571,650,136

매출총이익	19,159,516,904	74,035,565,779	21,482,234,742	71,146,270,227

판매비와관리비	9,047,280,792	28,474,120,763	9,210,838,038	27,259,940,571

대손상각비	(242,314,101)	(475,121,820)	479,823,419	581,928,933

영업이익	10,354,550,213	46,036,566,836	11,791,573,285	43,304,400,723

기타이익	610,712,853	1,656,722,087	357,256,326	1,292,697,215

기타손실	5,060,464,755	7,886,794,926	56,405,727	606,732,101

금융수익	9,271,487,612	16,201,442,346	(821,773,518)	4,597,604,584

금융원가	376,892,508	5,988,272,940	3,237,654,555	10,779,563,772

법인세비용차감전순이익(손실)	14,799,393,415	50,019,663,403	8,032,995,811	37,808,406,649

계속영업 법인세비용	3,581,453,207	12,104,758,544	1,943,984,987	9,149,634,409

계속영업당기순이익(손실)	11,217,940,208	37,914,904,859	6,089,010,824	28,658,772,240

중단영업당기순이익(손실)	5,559,796,479	12,771,539,267

당기순이익(손실)	11,217,940,208	37,914,904,859	11,648,807,303	41,430,311,507

기타포괄손익	4,904,589	2,386,186	13,552,360	66,887,529

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	4,904,589	2,386,186	13,552,360	66,887,529

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	4,904,589	10,408,447	13,552,360	66,887,529

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(8,022,261)

총포괄손익	11,222,844,797	37,917,291,045	11,662,359,663	41,497,199,036

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	490	1,657	509	1,811

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	490	1,657	266	1,253

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	243	558

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	490	1,657	509	1,811

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	490	1,657	266	1,253

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	243	558

자본변동표
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	242,087,801,401	483,880,559,616

당기순이익(손실)	41,430,311,507	41,430,311,507

순확정급여부채 재측정요소	66,887,529	66,887,529

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

연차배당	(7,550,789,400)	(7,550,789,400)

자기주식 처분

2020.09.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	276,034,211,037	517,826,969,252

2021.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	(19,958,764)	9,639,699	353,163,886,688	594,936,686,139

당기순이익(손실)	37,914,904,859	37,914,904,859

순확정급여부채 재측정요소	10,408,447	10,408,447

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익	(8,022,261)	(8,022,261)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(1,617,438)	1,617,438

연차배당	(7,893,845,295)	(7,893,845,295)

자기주식 처분	4,621,827	19,958,764	24,580,591

2021.09.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	383,196,972,137	624,984,712,480

현금흐름표
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 9 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	10,137,962,680	80,876,913,852

영업에서 창출된 현금	69,940,423,897	99,682,508,901

당기순이익(손실)	37,914,904,859	41,430,311,507

당기순이익조정을 위한 가감	24,554,859,565	42,313,555,969

대손상각비	(475,121,820)	2,051,271,830

사용권자산감가상각비	4,623,193,128	5,593,209,971

감가상각비	5,190,374,637	9,332,744,647

무형자산상각비	402,702,706	324,962,379

퇴직급여	3,954,996,567	4,966,647,390

유형자산처분손실	31,170,611	421,372,844

사용권자산해지손실	4,110,800

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	13,101,762	176,609,391

이자비용	5,090,473,538	7,932,825,002

외화환산손실	456,120,291	805,217,270

법인세비용	12,104,758,544	13,227,091,536

기타의 대손상각비	4,471,451,759

지급수수료	52,117,201	13,876,685

이자수익	(5,490,973,707)	(534,220,592)

배당금수익	(387,596,899)	(33,444,580)

외화환산이익	(5,113,181,612)	(1,245,489,998)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(110,920,236)

유형자산처분이익	(9,209,092)	(14,029,583)

무형자산처분이익	(27,988,596)	(1,000,000)

사용권자산해지이익	(2,015,211)	(4,634,957)

금융보증수익	(317,912,400)	(335,571,943)

정부보조금	95,207,594	(363,881,323)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,470,659,473	15,938,641,425

매출채권의 감소(증가)	(10,740,752,703)	24,341,836,604

기타채권의 감소(증가)	31,221,438,980	(573,021,095)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,802,269,481)	(1,151,217,634)

반품권자산의 감소(증가)	417,591,929	627,108,881

재고자산의 감소(증가)	(4,554,474,728)	(2,882,046,627)

매입채무의 증가(감소)	(2,557,170,216)	(10,291,523,048)

기타채무의 증가(감소)	(9,878,016,953)	1,456,469,999

기타유동부채의 증가(감소)	5,752,060,121	3,671,732,650

기타비유동부채의 증가(감소)	(7,000,000)	10,500,000

순확정급여부채의 증가(감소)	76,097,749	1,201,406,442

환불부채의 증가(감소)	(456,845,225)	(472,604,747)

이자수취(영업)	1,688,207,643	357,401,993

이자지급(영업)	(3,441,560,979)	(6,629,686,942)

배당금수취(영업)	387,596,899	33,444,580

법인세납부(환급)	(58,436,704,780)	(12,566,754,680)

투자활동현금흐름	(145,853,686,989)	(17,213,791,863)

투자활동으로 인한 현금유입액	106,509,058,901	385,363,781,287

단기금융상품의 처분	9,120,000,000	384,192,351,287

기타금융자산의 처분	90,500,000,000	918,350,000

기타채권의 감소	59,210,000	164,553,000

장기기타금융자산의 감소	1,341,893,791

유형자산의 처분	56,313,637	87,527,000

투자부동산의 처분	4,997,929,485

무형자산의 처분	38,000,000	1,000,000

정부보조금의 수취	395,711,988

투자활동으로 인한 현금유출액	(252,362,745,890)	(402,577,573,150)

단기금융상품의 취득	(6,780,000,000)	(382,002,351,287)

기타금융자산의 취득	(181,500,000,000)	(50,000,000)

장기기타금융자산의 증가	(550,000,000)	(1,586,098,406)

기타채권의 증가	(36,728,540)	(247,592,000)

유형자산의 취득	(3,253,190,506)	(12,918,531,738)

투자부동산의 취득	(1,302,072,000)	(1,935,861,485)

무형자산의 취득	(2,819,799,508)	(1,679,864,133)

정부보조금 사용	(490,919,582)	(5,719,363)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자의 취득	(55,630,035,754)	(2,151,554,738)

재무활동현금흐름	(83,178,015,495)	(63,618,677,689)

재무활동으로 인한 현금유입액	24,580,591	261,869,600,686

차입금의 증가	261,500,000,000

정부보조금의 수취	369,600,686

자기주식의 처분	24,580,591

재무활동으로 인한 현금유출액	(83,202,596,086)	(325,488,278,375)

차입금의 상환	(70,000,000,000)	(311,500,000,000)

리스부채의 감소	(5,308,750,791)	(6,437,488,975)

배당금의 지급	(7,893,845,295)	(7,550,789,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,199,327,747	(9,745,543)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(215,694,412,057)	34,698,757

기초현금및현금성자산	309,374,051,958	32,189,192,183

기말현금및현금성자산	93,679,639,901	32,223,890,940

매각예정으로 분류된 현금및현금성자산	(5,996,987,632)

기말 재무상태표상 현금및현금성자산	93,679,639,901	26,226,903,308