한국콜마 사업보고서 (2022.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017년 10월 12일	신주인수권행사	보통주	4,310	500	23,200	제1회 무기명 사모 분리형 신주인수권부사채

2018년 07월 24일	유상증자(제3자배정)	보통주	1,242,237	500	80,500	전매제한조치(한국예탁결제원 1년간 보호예수)

2019년 06월 28일	신주인수권행사	보통주	534,482	500	23,200	제1회 무기명 사모 분리형 신주인수권부사채

※ 공시작성기준일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 22,881,180주입니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

한국콜마	회사채	공모	2017년 06월 19일	100,000	2.53	A(안정적)
(한국기업평가,NICE신용평가)	2020년 06월 19일	상환	KB증권삼성증권

한국콜마	회사채	공모	2019년 03월 08일	100,000	2.54	A-(안정적)
(한국기업평가,NICE신용평가)	2022년 03월 08일	상환	미래에셋대우

한국콜마	기업어음증권	사모	2020년 06월 19일	80,000	3.45	A2-(한국기업평가,NICE신용평가)	2020년 08월 19일	상환	KB증권삼성증권

한국콜마	기업어음증권	사모	2020년 08월 18일	50,000	2.30	A2-(한국기업평가,NICE신용평가)	2021년 02월 19일	상환	기업유동성지원기구(SPV)

에이치케이이노엔(주)	회사채	공모	2019년 06월 27일	150,000	2.21	A-(한국기업평가, 한국신용평가)	2022년 06월 27일	상환	KB증권

에이치케이이노엔(주)	회사채	공모	2020년 03월 10일	50,000	1.98	A-(한국기업평가, 한국신용평가)	2023년 03월 10일	미상환	KB증권

에이치케이이노엔(주)	회사채	공모	2021년 10월 27일	50,000	2.79	A-(긍정적)(한국기업평가, 한국신용평가)	2023년 10월 27일	미상환	KB증권

에이치케이이노엔(주)	회사채	공모	2021년 10월 27일	150,000	3.24	A-(긍정적)(한국기업평가, 한국신용평가)	2024년 10월 25일	미상환	KB증권

에이치케이이노엔(주)	전자단기사채	공모	2021년 10월 27일	30,000	1.50	A2-(한국기업평가,한국신용평가)	2021년 12월 31일	상환	NH투자증권

한국콜마	회사채	공모	2022년 03월 02일	90,000	3.55	A-(긍정적)(한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 03월 02일	미상환	KB증권NH투자증권

한국콜마	회사채	공모	2022년 03월 02일	60,000	3.85	A-(긍정적)(한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 03월 02일	미상환	KB증권NH투자증권

에이치케이이노엔(주)	기업어음증권	사모	2022년 06월 13일	50,000	3.69	A2 (한국기업평가),A2- (한국신용평가)	2023년 06월 12일	미상환	한국투자증권

합 계	-	-	-	960,000	-	-	-	-	-

주) 연결대상법인인 Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd., Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd., HK Kolmar Laboratories, Inc., HK Kolmar Canada, Inc., 주식회사 연우, (주)엠오디머티어리얼즈, 코웨이비앤에이치(주), Seokoh Canada, Inc. 는 해당사항 없습니다.주) 2022년 6월 중 한국기업평가와 NICE신용평가의 당사에 대한 기업신용평가 등급이 기존 A-(긍정적)에서 A(안정적)으로 상향되었습니다.주) 2020년 3월 10일 발행한 회사채는 공시 제출일 현재 전액 상환하였습니다.2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	50,000	-	-	-	-	50,000

합계	-	-	-	50,000	-	-	-	-	50,000

3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 당사 및 연결대상법인 모두 해당사항 없습니다.

4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	100,000	240,000	60,000	-	-	-	-	400,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	100,000	240,000	60,000	-	-	-	-	400,000

5) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 당사 및 연결대상법인 모두 해당사항 없습니다.

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 A. 한국콜마 주식회사 제4-1회 무보증 공모사채

(작성기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한국콜마 주식회사제4-1회 무보증 공모사채	2022년 03월 02일	2024년 03월 02일	90,000	2022년 02월 17일	BNK투자증권

(이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 70% 미만으로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 (최대주주가 변경되는 경우)가발생하지 않도록 함

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2022.09.16

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

한국콜마 주식회사제4-2회 무보증 공모사채	2022년 03월 02일	2025년 03월 02일	60,000	2022년 02월 17일	BNK투자증권

(이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 400% 이하 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 70% 미만으로 제한 (연결재무제표 기준)

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 (최대주주가 변경되는 경우)가발생하지 않도록 함

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2022.09.16

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

C. 에이치케이이노엔(주) 제3회 기명식 이권부 무보증사채

(작성기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치케이이노엔(주)제3회 기명식 이권부 무보증사채	2020년 03월 10일	2023년 03월 10일	50,000	2020년 02월 27일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 50% 이상 처분 금지

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주의 변경 금지

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2022.09.08

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

D. 에이치케이이노엔(주) 제4-1회 무기명식 이권부 무보증사채

(작성기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치케이이노엔(주) 제4-1회 무기명식 이권부 무보증사채	2021년 10월 27일	2023년 10월 27일	50,000	2021년 10월 15일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2022년 12월 31일)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 50% 이상 처분 금지

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주의 변경 금지

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2022.09.08

(주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

E. 에이치케이이노엔(주) 제4-2회 무기명식 이권부 무보증사채

(작성기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

에이치케이이노엔(주) 제4-2회 무기명식 이권부 무보증사채	2021년 10월 27일	2024년 10월 25일	150,000	2021년 10월 15일	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2022년 12월 31일)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 50% 이상 처분 금지

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주의 변경 금지

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2022.09.08

(주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.