한국콜마 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 2017.12.31 현재
제 5 기 2016.12.31 현재
제 4 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

유동자산	300,291,537,487	195,958,464,083	174,013,339,067

현금및현금성자산	5,813,585,748	11,430,193,550	14,543,863,099

단기금융상품	68,362,907,687	3,975,300,000	3,150,000,000

매출채권 및 기타유동채권	145,299,885,047	113,118,732,803	87,386,285,483

기타유동금융자산	5,357,000,000	1,043,533,249	25,046,972,600

기타유동자산	3,862,149,008	9,462,583,634	2,767,523,318

재고자산	71,596,009,997	56,928,120,847	41,118,694,567

비유동자산	242,073,341,566	196,764,980,070	144,632,237,904

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,092,084,683	2,875,373,399	2,886,982,568

유형자산	179,038,945,035	150,172,231,094	128,797,651,563

무형자산	7,446,597,304	7,635,780,231	7,155,680,858

종속기업에 대한 투자자산	47,568,195,816	35,714,033,422	5,402,633,422

기타비유동금융자산	4,301,672,228	115,574,263	89,234,263

기타비유동자산	78,672,200	69,940,000	69,940,000

이연법인세자산	547,174,300	182,047,661	230,115,230

자산총계	542,364,879,053	392,723,444,153	318,645,576,971

부채

유동부채	140,794,603,293	127,701,424,302	99,574,397,585

매입채무 및 기타유동채무	85,887,858,961	88,973,123,233	70,626,479,850

차입금	40,000,000,000	22,459,500,000	14,207,140,000

당기법인세부채	5,627,356,564	8,928,756,183	8,044,571,924

기타유동부채	9,279,387,768	7,340,044,886	6,696,205,811

비유동부채	104,441,785,056	4,361,439,472	5,096,775,082

순확정급여부채	4,265,867,713	4,113,429,095	4,790,363,684

장기매입채무 및 기타비유동채무	99,738,834,784

기타비유동부채	437,082,559	248,010,377	306,411,398

부채총계	245,236,388,349	132,062,863,774	104,671,172,667

자본

자본금	10,552,230,500	10,550,075,500	10,550,075,500

보통주자본금	10,552,230,500	10,550,075,500	10,550,075,500

자본잉여금	118,836,406,388	118,738,996,683	118,738,996,683

주식발행초과금	117,833,603,756	117,728,106,933	117,728,106,933

기타자본잉여금	1,002,802,632	1,010,889,750	1,010,889,750

기타포괄손익누계액	180,727	180,727	180,727

매도가능금융자산평가이익	180,727	180,727	180,727

이익잉여금(결손금)	167,739,673,089	131,371,327,469	84,685,151,394

법정적립금	1,696,268,423	1,168,764,648	746,761,628

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	158,643,404,666	122,802,562,821	76,538,389,766

자본총계	297,128,490,704	260,660,580,379	213,974,404,304

자본과부채총계	542,364,879,053	392,723,444,153	318,645,576,971

포괄손익계산서
제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

수익(매출액)	681,624,683,359	619,588,215,998	506,556,490,889

매출원가	535,935,941,731	479,268,797,958	390,804,276,663

매출총이익	145,688,741,628	140,319,418,040	115,752,214,226

판매비와관리비	84,392,476,111	70,315,814,979	60,809,340,810

영업이익(손실)	61,296,265,517	70,003,603,061	54,942,873,416

기타이익	245,308,075	1,029,440,022	427,183,534

기타손실	1,189,935,924	677,361,642	503,047,835

금융수익	2,430,140,445	2,834,720,425	3,588,526,577

금융원가	6,667,608,247	3,437,835,382	3,548,201,548

법인세비용차감전순이익(손실)	56,114,169,866	69,752,566,484	54,907,334,144

법인세비용	11,935,941,206	17,512,628,482	12,113,550,235

당기순이익(손실)	44,178,228,660	52,239,938,002	42,793,783,909

기타포괄손익	(2,534,845,290)	(1,333,731,727)	(1,403,444,263)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,534,845,290)	(1,333,731,727)	(1,403,444,263)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,534,845,290)	(1,333,731,727)	(1,403,444,263)

총포괄손익	41,643,383,370	50,906,206,275	41,390,339,646

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,094	2,476	2,028

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,058	2,430	1,991

자본변동표
제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	46,670,835,908	175,960,088,818

당기순이익(손실)	42,793,783,909	42,793,783,909

순확정급여부채 재측정요소	(1,403,444,263)	(1,403,444,263)

연차배당	(3,376,024,160)	(3,376,024,160)

신주인수권 행사

2015.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

당기순이익(손실)	52,239,938,002	52,239,938,002

순확정급여부채 재측정요소	(1,333,731,727)	(1,333,731,727)

연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

신주인수권 행사

2016.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

당기순이익(손실)	44,178,228,660	44,178,228,660

순확정급여부채 재측정요소	(2,534,845,290)	(2,534,845,290)

연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

신주인수권 행사	2,155,000	97,409,705	99,564,705

2017.12.31 (기말자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

현금흐름표
제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 5 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	9,005,639,634	32,604,411,368	51,557,641,156

당기순이익(손실)	44,178,228,660	52,239,938,002	42,793,783,909

당기순이익조정을 위한 가감	33,619,123,705	30,224,630,601	22,715,196,926

대손상각비	(36,780,287)	(119,652,617)	91,679,708

감가상각비	12,337,559,096	9,388,184,395	8,157,364,718

무형자산상각비	430,412,861	391,563,475	536,661,509

퇴직급여	5,977,958,922	3,244,396,368	2,894,446,740

유형자산처분손실	121,000	7,401,535	43,624,738

무형자산처분손실	1,013,401

단기금융상품평가손실	88,972,094

당기손익인식금융자산평가손실	35,625,392

당기손익인식금융자산처분손실	16,286,438

이자비용	2,543,873,380	376,499,292	1,601,064,823

차입금(사채)상환손실	1,290,133,782

외화환산손실	2,111,818,488	1,330,337,772	64,838,068

법인세비용	11,935,941,206	17,512,628,482	12,113,550,235

기타의 대손상각비	182,555,594	(123,811,724)

이자수익	(1,029,782,545)	(340,545,061)	(896,841,588)

배당금수익	(37,166,378)	(12,359,790)	(997,517,119)

외화환산이익	(52,800,140)	(1,271,554,962)	(334,235,989)

단기금융상품평가이익	(81,541,178)

당기손익인식금융자산평가이익	(70,866,333)

당기손익인식금융자산처분이익	(861,444)	(14,169,436)	(136,457,432)

유형자산처분이익	(1,299,000)	(14,855,072)	(40,789,119)

금융보증수익	(177,738,510)	(201,416,266)

정부보조금	(406,863,699)	(270,008,500)	(1,477,648,091)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(52,123,285,515)	(33,629,827,555)	(2,611,936,746)

매출채권의 감소(증가)	(33,364,452,587)	(24,416,067,098)	(365,135,347)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(224,739,206)	(182,037,751)	(647,811,615)

기타유동자산의 감소(증가)	5,654,320,482	(6,693,643,578)	969,813,397

재고자산의 감소(증가)	(14,667,889,150)	(15,809,426,280)	(7,220,053,366)

매입채무의 증가(감소)	(2,927,657,195)	15,614,853,856	8,964,304,049

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(118,094,299)	2,704,516,987	(4,250,736,511)

기타유동부채의 증가(감소)	2,357,664,294	767,914,342	3,115,330,320

기타비유동부채의 증가(감소)	242,884,104	15,305,395	253,011,398

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(9,075,321,958)	(5,631,243,428)	(3,430,659,071)

이자수취(영업)	967,030,926	334,371,149	1,007,480,135

이자지급(영업)	(2,785,113,420)	(372,864,709)	(1,457,185,505)

배당금수취(영업)	37,166,378	12,359,790	980,481,038

법인세납부(환급)	(14,887,511,100)	(16,204,195,910)	(11,870,178,601)

투자활동현금흐름	(126,911,489,734)	(38,936,186,966)	(2,163,227,336)

단기금융상품의 처분	435,658,809,729	4,238,250,671	401,185,382,298

기타금융자산의 처분	924,066,881	341,498,473,917	1,197,534,068

장기매출채권 및 기타채권의 처분	45,348,900	238,000,000	2,651,789,200

유형자산의 처분	350,665,000	41,357,272	161,137,398

무형자산의 처분	407,066,678

단기금융상품의 취득	(500,205,634,780)	(5,063,550,671)	(346,929,524,274)

기타금융자산의 취득	(5,520,472,178)	(317,432,333,146)	(25,029,906,487)

장기기타금융자산의 취득	(4,186,097,965)	(26,340,000)	(4,960,000)

장기매출채권 및 기타채권의 증가	(298,838,000)	(446,663,000)	(3,611,847,584)

유형자산의 취득	(41,553,760,037)	(30,796,667,661)	(25,428,593,235)

무형자산의 취득	(649,310,013)	(871,662,848)	(6,173,305,448)

기타비유동금융자산의 취득	(8,732,200)	(50,000,000)

정부보조금의 상환	(20,439,355)	(3,651,500)	(130,933,272)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(11,854,162,394)	(30,311,400,000)

재무활동현금흐름	112,478,010,009	3,560,489,800	(50,881,929,968)

차입금의 증가	106,022,906,962	17,714,000,000	1,000,000,000

사채의 증가	99,685,680,000

신주인수권부사채의 증가	99,564,705

정부보조금의 수취	427,303,054	273,660,000	1,608,581,363

차입금의 상환	(88,482,406,962)	(10,207,140,000)	(50,114,487,171)

배당금지급	(5,275,037,750)	(4,220,030,200)	(3,376,024,160)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(188,767,711)	(342,383,751)	78,979,331

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,616,607,802)	(3,113,669,549)	(1,408,536,817)

기초현금및현금성자산	11,430,193,550	14,543,863,099	15,952,399,916

기말현금및현금성자산	5,813,585,748	11,430,193,550	14,543,863,099