한국콜마 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 6 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	253,329,964,587	300,291,537,487

현금및현금성자산	5,113,990,533	5,813,585,748

단기금융상품	12,359,757,529	68,362,907,687

매출채권 및 기타유동채권	149,153,372,461	145,299,885,047

기타유동금융자산	5,332,500,000	5,357,000,000

기타유동자산	9,649,961,611	3,862,149,008

재고자산	71,665,095,573	71,596,009,997

당기법인세자산	55,286,880

비유동자산	298,356,983,732	242,073,341,566

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,270,427,752	3,092,084,683

유형자산	179,078,167,857	179,038,945,035

무형자산	7,464,330,628	7,446,597,304

종속기업에 대한 투자자산	54,041,695,816	47,568,195,816

기타비유동금융자산	4,130,072,682	4,301,672,228

기타비유동자산	50,079,132,200	78,672,200

이연법인세자산	293,156,797	547,174,300

자산총계	551,686,948,319	542,364,879,053

부채

유동부채	143,691,863,240	140,794,603,293

매입채무 및 기타유동채무	87,166,005,637	85,887,858,961

단기차입금	35,000,000,000	40,000,000,000

당기법인세부채	6,629,212,330	5,627,356,564

기타유동부채	14,896,645,273	9,279,387,768

비유동부채	105,399,176,550	104,441,785,056

순확정급여부채	5,020,402,643	4,265,867,713

장기차입금	99,764,136,535	99,738,834,784

기타비유동부채	614,637,372	437,082,559

부채총계	249,091,039,790	245,236,388,349

자본

자본금	10,552,230,500	10,552,230,500

보통주자본금	10,552,230,500	10,552,230,500

자본잉여금	118,836,406,388	118,836,406,388

주식발행초과금	117,833,603,756	117,833,603,756

기타자본잉여금	1,002,802,632	1,002,802,632

기타포괄손익누계액	9,821,010	180,727

매도가능금융자산평가손익	180,727

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	9,821,010

이익잉여금(결손금)	173,197,450,631	167,739,673,089

법정적립금	2,329,402,253	1,696,268,423

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	163,468,048,378	158,643,404,666

자본총계	302,595,908,529	297,128,490,704

자본과부채총계	551,686,948,319	542,364,879,053

포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	208,423,402,882	208,423,402,882	169,472,206,703	169,472,206,703

매출원가	169,217,739,173	169,217,739,173	131,061,073,957	131,061,073,957

매출총이익	39,205,663,709	39,205,663,709	38,411,132,746	38,411,132,746

판매비와관리비	21,840,927,048	21,840,927,048	20,659,773,565	20,659,773,565

대손상각비(대손충당금환입)	(259,634,590)	(259,634,590)	(39,213,830)	(39,213,830)

영업이익(손실)	17,105,102,071	17,105,102,071	17,712,145,351	17,712,145,351

기타이익	42,801,381	42,801,381	90,011,310	90,011,310

기타손실	595,092,373	595,092,373	330,273,361	330,273,361

금융수익	2,107,634,323	2,107,634,323	1,161,144,121	1,161,144,121

금융원가	3,397,635,742	3,397,635,742	1,593,644,033	1,593,644,033

법인세비용차감전순이익(손실)	15,262,809,660	15,262,809,660	17,039,383,388	17,039,383,388

법인세비용	3,479,920,602	3,479,920,602	3,919,058,179	3,919,058,179

당기순이익(손실)	11,782,889,058	11,782,889,058	13,120,325,209	13,120,325,209

기타포괄손익	15,867,067	15,867,067	(26,267,895)	(26,267,895)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	15,867,067	15,867,067	(26,267,895)	(26,267,895)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	6,226,784	6,226,784	(26,267,895)	(26,267,895)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	9,640,283	9,640,283

총포괄손익	11,798,756,125	11,798,756,125	13,094,057,314	13,094,057,314

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	558	558	622	622

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	548	548	611	611

자본변동표
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

당기순이익(손실)	13,120,325,209	13,120,325,209

순확정급여부채 재측정요소	(26,267,895)	(26,267,895)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

2017.03.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	139,190,347,033	268,479,599,943

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

당기순이익(손실)	11,782,889,058	11,782,889,058

순확정급여부채 재측정요소	6,226,784	6,226,784

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	9,640,283	9,640,283

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

2018.03.31 (기말자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	9,821,010	173,197,450,631	302,595,908,529

현금흐름표
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 6 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	8,581,293,183	(12,573,498,814)

영업에서 창출된 현금	11,549,005,492	(8,626,521,191)

당기순이익(손실)	11,782,889,058	13,120,325,209

당기순이익조정을 위한 가감	10,554,057,350	7,780,558,262

대손상각비	259,634,590	39,213,830

감가상각비	3,578,500,548	2,756,076,447

퇴직급여	1,137,221,645	1,095,693,120

유형자산처분손실	12,000	20,000

단기금융상품처분손실	16,286,438

당기손익인식금융자산평가손실	183,958,883

이자비용	847,841,413	225,332,157

무형자산상각비	115,410,446	106,378,513

외화환산손실	1,512,869,730	574,929,942

법인세비용	3,479,920,602	3,919,058,179

이자수익	(369,831,464)	(81,241,687)

배당금수익	(10,971,549)	(14,797,050)

외화환산이익	(78,902,068)	(818,035,912)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

당기손익인식금융자산평가이익	(927,520)

유형자산처분이익	(10,786,278)

금융보증수익	(16,837,182)	(37,428,195)

정부보조금	(10,122,779)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,787,940,916)	(29,527,404,662)

매출채권의 감소(증가)	(5,632,464,549)	(11,591,096,215)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	38,331,780	409,792,605

기타유동자산의 감소(증가)	(5,703,737,735)	(2,209,410,226)

재고자산의 감소(증가)	(69,085,576)	(8,935,353,314)

매입채무의 증가(감소)	2,001,170,921	(7,276,492,894)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(683,064,323)	(170,997,944)

기타유동부채의 증가(감소)	(560,145,498)	168,092,776

기타비유동부채의 증가(감소)	195,757,722	(3,000,000)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(374,703,658)	81,060,550

이자수취(영업)	282,966,368	57,974,581

이자지급(영업)	(977,840,686)	(221,697,574)

배당금수취(영업)	10,971,549

법인세납부(환급)	(2,283,809,540)	(3,783,254,630)

투자활동현금흐름	(4,314,931,858)	(33,901,343,811)

투자활동으로 인한 현금유입액	195,571,810,792	100,663,909,757

단기금융상품의 처분	195,513,305,014

기타금융자산의 처분	100,663,909,757

장기대여금및수취채권의 처분	20,000,000

유형자산의 처분	38,505,778

투자활동으로 인한 현금유출액	(199,886,742,650)	(134,565,253,568)

단기금융상품의 취득	(139,476,554,489)	(1,325,100,000)

기타금융자산의 취득	(102,390,020,749)

장기금융상품의 취득	(20,109,290)

장기대여금및수취채권의 취득	(155,000,000)	(50,000,000)

유형자산의 취득	(3,645,454,870)	(18,772,575,763)

무형자산의 취득	(133,143,770)	(148,285,372)

기타비유동자산의 증가	(50,000,460,000)	(5,000,000)

정부보조금의 상환	(2,629,521)

종속기업투자	(6,473,500,000)	(11,854,162,394)

재무활동현금흐름	(4,987,247,700)	46,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유입액	60,912,752,300	70,337,171,442

차입금의 증가	60,900,000,000	70,337,171,442

정부보조금의 수취	12,752,300

재무활동으로 인한 현금유출액	(65,900,000,000)	(24,337,171,442)

차입금의 상환	(65,900,000,000)	(24,337,171,442)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,291,160	(262,989,993)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(699,595,215)	(737,832,618)

기초현금및현금성자산	5,813,585,748	11,430,193,550

기말현금및현금성자산	5,113,990,533	10,692,360,932