한국콜마 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2015.12.31 현재
제 3 기 2014.12.31 현재
제 2 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	174,013,339,067	198,389,931,013	192,894,919,894

현금및현금성자산	14,543,863,099	15,952,399,916	8,207,975,654

단기금융상품	3,150,000,000	57,336,042,678	80,180,484,427

매출채권및기타채권	87,386,285,483	86,420,359,186	72,175,488,552

기타금융자산	25,046,972,600	1,056,403,925	2,110,271,326

기타유동자산	2,767,523,318	3,726,084,107	1,074,070,764

재고자산	41,118,694,567	33,898,641,201	29,146,629,171

비유동자산	144,632,237,904	120,586,992,486	91,196,357,312

장기매출채권및기타채권	2,886,982,568	1,787,274,730	2,008,616,004

유형자산	128,797,651,563	111,690,396,063	81,472,246,342

무형자산	7,155,680,858	1,519,036,919	2,236,447,281

종속기업투자	5,402,633,422	5,402,633,422	5,402,633,422

장기기타금융자산	89,234,263	84,274,263	76,414,263

기타비유동자산	69,940,000	19,940,000

이연법인세자산	230,115,230	83,437,089

자산총계	318,645,576,971	318,976,923,499	284,091,277,206

부채

유동부채	99,574,397,585	131,248,631,183	116,197,335,605

매입채무및기타채무	70,626,479,850	65,917,291,218	53,042,236,201

차입금	14,207,140,000	53,610,076,249	57,764,280,000

당기법인세부채	8,044,571,924	8,050,365,403	1,259,067,305

기타유동부채	6,696,205,811	3,670,898,313	4,131,752,099

비유동부채	5,096,775,082	11,768,203,498	54,971,655,163

확정급여부채	4,790,363,684	3,527,288,498	1,921,279,662

차입금	5,207,140,000	44,226,488,524

기타비유동부채	306,411,398	53,400,000	93,400,000

파생금융부채	2,980,375,000	7,044,450,000

이연법인세부채	1,686,036,977

부채총계	104,671,172,667	143,016,834,681	171,168,990,768

자본

자본금	10,550,075,500	10,550,075,500	9,741,886,000

보통주자본금	10,550,075,500	10,550,075,500	9,741,886,000

자본잉여금	118,738,996,683	118,738,996,683	83,467,023,905

주식발행초과금	117,728,106,933	117,728,106,933	79,423,464,905

기타자본잉여금	1,010,889,750	1,010,889,750	4,043,559,000

기타포괄손익누계액	180,727	180,727	180,727

매도가능금융자산평가손익	180,727	180,727	180,727

이익잉여금	84,685,151,394	46,670,835,908	19,713,195,806

법정적립금	746,761,628	409,159,212	204,579,606

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금	76,538,389,766	38,861,676,696	12,108,616,200

자본총계	213,974,404,304	175,960,088,818	112,922,286,438

자본과부채총계	318,645,576,971	318,976,923,499	284,091,277,206

포괄손익계산서
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 2 기 2013.04.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

매출액	506,556,490,889	439,080,476,348	267,880,502,290

매출원가	390,804,276,663	346,570,152,152	217,118,653,023

매출총이익	115,752,214,226	92,510,324,196	50,761,849,267

판매비와관리비	60,809,340,810	49,970,680,985	34,903,781,856

영업이익	54,942,873,416	42,539,643,211	15,858,067,411

기타수익	427,183,534	405,515,174	453,782,230

기타비용	503,047,835	3,218,271,966	1,270,230,418

금융수익	3,588,526,577	4,267,844,915	1,615,951,770

금융비용	3,548,201,548	4,525,509,305	3,466,398,328

법인세비용차감전순이익	54,907,334,144	39,469,222,029	13,191,172,665

법인세비용	12,113,550,235	9,316,014,083	1,759,656,470

당기순이익(손실)	42,793,783,909	30,153,207,946	11,431,516,195

당기기타포괄손익	(1,403,444,263)	(1,149,771,784)	33,145,440

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,403,444,263)	(1,149,771,784)	33,145,440

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(1,403,444,263)	(1,149,771,784)	33,145,440

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

연결총포괄이익	41,390,339,646	29,003,436,162	11,464,661,635

주당손익

기본주당순이익	2,028	1,508	587

희석주당순이익	1,991	1,472	583

자본변동표
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 2 기 2013.04.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.04.01 (기초자본)	9,741,886,000	79,423,464,905	180,727	10,294,330,231	99,459,861,863

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	11,431,516,195	11,431,516,195

순확정급여부채 재측정요소	33,145,440	33,145,440

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,045,796,060)	(2,045,796,060)

신주인수권부사채의 발행	4,043,559,000	4,043,559,000

신주인수권의 행사

2013.12.31 (기말자본)	9,741,886,000	83,467,023,905	180,727	19,713,195,806	112,922,286,438

2014.01.01 (기초자본)	9,741,886,000	83,467,023,905	180,727	19,713,195,806	112,922,286,438

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	30,153,207,946	30,153,207,946

순확정급여부채 재측정요소	(1,149,771,784)	(1,149,771,784)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,045,796,060)	(2,045,796,060)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권의 행사	808,189,500	35,271,972,778	36,080,162,278

2014.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	46,670,835,908	175,960,088,818

2015.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	46,670,835,908	175,960,088,818

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	42,793,783,909	42,793,783,909

순확정급여부채 재측정요소	(1,403,444,263)	(1,403,444,263)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(3,376,024,160)	(3,376,024,160)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

현금흐름표
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 2 기 2013.04.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	51,557,641,156	34,411,016,497	20,713,464,626

영업에서 창출된 현금	62,897,044,089	38,610,588,839	23,529,423,174

당기순이익	42,793,783,909	30,153,207,946	11,431,516,195

조정	22,715,196,926	19,198,649,952	11,630,364,140

대손상각비(환입)	91,679,708	(567,256,689)	1,065,439,994

감가상각비	8,157,364,718	6,044,854,483	3,765,674,228

무형자산상각비	536,661,509	600,478,017	418,500,740

퇴직급여	2,894,446,740	2,344,957,966	1,809,173,698

유형자산처분손실	43,624,738	2,788,190	21,000

무형자산처분손실	12,584,000

무형자산손상차손	434,016,627

기타의 대손상각비	(123,811,724)	2,093,903,232	1,036,891,292

이자비용	1,601,064,823	3,823,041,031	2,662,009,838

사채상환손실	1,290,133,782

외화환산손실	64,838,068	117,007,496	305,515,892

단기금융자산처분손실	10,602,819

당기손익인식금융자산평가손실	33,744,692

파생금융부채평가손실	138,750,000

유형자산처분이익	(40,789,119)	(42,417,399)	(7,422,174)

기타의대손충당금환입

이자수익	(896,841,588)	(1,861,876,404)	(1,037,094,494)

외화환산이익	(334,235,989)	(846,046,696)	(87,220,807)

배당금수익	(997,517,119)	(351,500)

단기금융상품평가이익	(233,157,948)	(262,852,769)

파생금융부채평가이익	(611,225,000)

파생금융부채거래이익	(96,000,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(70,866,333)

당기손익인식금융자산처분이익	(136,457,432)

정부보조금	(1,477,648,091)	(1,377,011,048)	63,321,232

법인세비용	12,113,550,235	9,316,014,083	1,759,656,470

자산및부채의 증감	(2,611,936,746)	(10,741,269,059)	467,542,839

매출채권의 감소(증가)	(365,135,347)	(13,576,526,920)	4,020,713,390

기타채권의 감소(증가)	(647,811,615)	62,880,302	(28,566,449)

기타유동자산의 감소(증가)	969,813,397	(2,745,215,219)	843,329,520

재고자산의 감소(증가)	(7,220,053,366)	(4,752,012,030)	3,757,761,883

매입채무의 증가(감소)	8,964,304,049	10,638,187,650	(5,371,601,780)

가타채무의 증가(감소)	(4,250,736,511)	2,290,506,110	126,159,356

기타유동부채의 증가(감소)	3,115,330,320	(406,073,432)	(419,001,781)

기타비유동부채의 증가(감소)	253,011,398	(40,000,000)	33,000,000

확정급여부채의 증가(감소)	(3,430,659,071)	(2,213,015,520)	(2,494,251,300)

이자의 수령	1,007,480,135	1,814,426,475	921,089,604

이자의 지급	(1,457,185,505)	(2,439,020,214)	(1,937,101,395)

배당금수취	980,481,038

법인세의 납부	(11,870,178,601)	(3,574,978,603)	(1,799,946,757)

투자활동현금흐름	(554,645,973)	(12,762,197,747)	(71,944,813,398)

투자활동으로 인한 현금유입액	406,804,424,327	369,540,344,914	284,827,512,071

단기금융상품의 감소	401,185,382,298	362,393,891,140	283,316,197,040

기타금융자산의 감소	1,197,534,068	4,646,722,603	1,084,000,000

장기매출채권및기타채권의 감소	2,651,789,200	392,406,851	406,266,000

유형자산의 처분	161,137,398	76,660,454	16,899,977

무형자산의 처분	572,000,000	4,149,054

정부보조금의 수령	1,608,581,363	1,458,663,866

투자활동으로 인한 현금유출액.	(407,359,070,300)	(382,302,542,661)	(356,772,325,469)

단기금융상품의 증가	(346,929,524,274)	(339,326,894,262)	(335,635,465,767)

기타금융자산의 증가	(25,029,906,487)	(5,447,489,950)	(1,262,771,326)

장기기타금융자산의 증가	(4,960,000)	(7,860,000)	(5,580,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(3,611,847,584)	(217,001,900)	(459,609,400)

유형자산의 취득	(25,428,593,235)	(36,300,035,449)	(17,751,016,553)

무형자산의 취득	(6,173,305,448)	(901,668,282)	(828,625,546)

기타비유동자산 취득	(50,000,000)	(19,940,000)

정부보조금의 사용	(130,933,272)	(81,652,818)	(829,256,877)

재무활동현금흐름	(52,490,511,331)	(14,329,754,070)	55,154,550,585

재무활동으로 인한 현금유입액.	1,000,000,000	12,500,000,000	68,761,056,645

차입금의 증가	1,000,000,000	67,995,121,000

신주인수권의 행사	12,500,000,000

정부보조금의 수령	765,935,645

재무활동으로 인한 현금유출액	(53,490,511,331)	(26,829,754,070)	(13,606,506,060)

차입금의 상환	(50,114,487,171)	(24,764,280,000)	(11,560,710,000)

신주발행비	(19,678,010)

보증금의 증가

배당금의 지급	(3,376,024,160)	(2,045,796,060)	(2,045,796,060)

현금및현금성자산의 환율변동효과	78,979,331	425,359,582	3,309,468

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,408,536,817)	7,744,424,262	3,926,511,281

기초의 현금및현금성자산	15,952,399,916	8,207,975,654	4,281,464,373

기말의 현금및현금성자산	14,543,863,099	15,952,399,916	8,207,975,654