한국콜마 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 반기말 2017.06.30 현재
제 5 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	374,919,756,788	264,054,334,356

현금및현금성자산	12,626,467,172	26,904,682,970

단기금융상품	6,664,240,000	3,975,300,000

매출채권및기타채권	140,221,405,014	128,363,686,254

기타금융자산	96,568,684,821	1,043,533,249

기타유동자산	19,328,673,909	17,691,994,420

재고자산	99,436,319,009	86,075,137,463

당기법인세자산	73,966,863

비유동자산	285,074,854,819	228,873,773,156

장기매출채권및기타채권	2,888,544,085	2,765,202,490

유형자산	213,937,940,315	184,945,249,423

무형자산	61,677,758,422	40,455,633,755

장기기타금융자산	2,303,165,374	115,574,263

기타비유동자산	74,940,000	69,940,000

이연법인세자산	4,192,506,623	522,173,225

자산총계	659,994,611,607	492,928,107,512

부채

유동부채	228,267,399,946	196,167,570,894

매입채무및기타채무	103,715,225,543	114,490,842,019

차입금	102,011,435,256	58,342,876,599

당기법인세부채	7,461,296,905	9,464,381,663

기타유동부채	15,079,442,242	13,869,470,613

비유동부채	121,788,997,630	9,073,680,345

확정급여부채	18,498,539,382	4,113,429,095

장기차입금	102,886,228,114	4,777,570,865

기타비유동부채	115,228,485	182,680,385

이연법인세부채	289,001,649

부채총계	350,056,397,576	205,241,251,239

자본

지배기업 소유주지분	280,438,055,270	269,872,948,841

자본금	10,550,075,500	10,550,075,500

보통주자본금	10,550,075,500	10,550,075,500

자본잉여금	116,260,583,576	116,260,583,576

주식발행초과금	115,249,693,826	115,249,693,826

기타자본잉여금	1,010,889,750	1,010,889,750

기타포괄손익누계액	(321,509,984)	1,859,013,778

매도가능금융자산평가이익	180,727	180,727

해외사업장환산외환차이	(321,690,711)	1,858,833,051

이익잉여금	153,948,906,178	141,203,275,987

법정적립금	1,696,268,423	1,168,764,648

임의적립금	7,422,161,748	7,422,161,748

이익잉여금	144,830,476,007	132,612,349,591

비지배지분	29,500,158,761	17,813,907,432

자본총계	309,938,214,031	287,686,856,273

자본과부채총계	659,994,611,607	492,928,107,512

연결 포괄손익계산서
제 6 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 5 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	207,053,979,120	408,463,383,349	173,012,852,404	321,627,699,280

매출원가	161,984,841,819	316,104,133,123	131,207,343,553	245,604,437,008

매출총이익	45,069,137,301	92,359,250,226	41,805,508,851	76,023,262,272

판매비와관리비	28,101,902,464	54,785,244,141	20,259,437,664	37,011,942,782

영업이익	16,967,234,837	37,574,006,085	21,546,071,187	39,011,319,490

기타수익	186,635,635	335,139,477	335,710,506	592,614,627

기타비용	184,214,791	539,321,467	50,261,239	375,932,867

금융수익	662,276,966	2,228,894,694	228,663,875	1,446,704,854

금융비용	1,335,304,013	3,476,153,348	781,924,759	2,093,314,192

법인세비용차감전순이익	16,296,628,634	36,122,565,441	21,278,259,570	38,581,391,912

법인세비용	3,191,329,659	7,359,724,243	4,896,953,176	8,873,089,627

연결당기순이익	13,105,298,975	28,762,841,198	16,381,306,394	29,708,302,285

지배기업 소유주지분	12,793,423,777	27,749,065,641	16,381,306,394	29,708,302,285

비지배지분	311,875,198	1,013,775,557

기타포괄손익	(6,964,625,225)	(13,222,856,701)	(207,404,472)	(420,379,166)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(9,702,129,805)	(9,728,397,700)	4,396,448	5,044,467

순확정급여부채 재측정요소	(9,702,129,805)	(9,728,397,700)	4,396,448	5,044,467

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	2,737,504,580	(3,494,459,001)	(211,800,920)	(425,423,633)

해외사업장환산외환차이	2,737,504,580	(3,494,459,001)	(211,800,920)	(425,423,633)

지배기업 소유주지분	1,827,597,583	(2,180,523,762)	(211,800,920)	(425,423,633)

비지배지분	909,906,997	(1,313,935,239)

연결당기총포괄이익	6,140,673,750	15,539,984,497	16,173,901,922	29,287,923,119

지배기업 소유주지분	4,918,891,555	15,840,144,179	16,173,901,922	29,287,923,119

비지배지분	1,221,782,195	(300,159,682)

주당손익

기본주당이익	606	1,315	776	1,408

희석주당이익	595	1,292	762	1,382

연결 자본변동표
제 6 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 5 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	195,035,255	93,677,985,246	220,683,679,577	220,683,679,577

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	29,708,302,285	29,708,302,285	29,708,302,285

순확정급여부채 재측정요소	5,044,467	5,044,467	5,044,467

해외사업장환산외환차이	(425,423,633)	(425,423,633)	(425,423,633)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

연결범위의 변동

2016.06.30 (기말자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	(230,388,378)	119,171,301,798	245,751,572,496	245,751,572,496

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	1,859,013,778	141,203,275,987	269,872,948,841	17,813,907,432	287,686,856,273

자본의 변동	연결총포괄이익	당기순이익(손실)	27,749,065,641	27,749,065,641	1,013,775,557	28,762,841,198

순확정급여부채 재측정요소	(9,728,397,700)	(9,728,397,700)	(9,728,397,700)

해외사업장환산외환차이	(2,180,523,762)	(2,180,523,762)	(1,313,935,239)	(3,494,459,001)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

연결범위의 변동	11,986,411,011	11,986,411,011

2017.06.30 (기말자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	(321,509,984)	153,948,906,178	280,438,055,270	29,500,158,761	309,938,214,031

연결 현금흐름표
제 6 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 5 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동현금흐름	5,927,380,086	19,155,411,333

영업에서 창출된 현금	16,691,607,452	27,655,316,141

연결당기순이익	28,762,841,198	29,708,302,285

조정	19,776,801,143	15,775,577,729

대손상각비(환입)	(305,909,637)	(146,953,098)

감가상각비	7,736,852,604	5,086,608,335

무형자산상각비	1,595,027,599	222,654,783

퇴직급여	2,191,386,240	1,622,198,184

이자비용	1,313,763,879	432,252,377

외화환산손실	245,153,738	343,304,724

당기손익인식금융자산평가손실	80,875,166	43,194,752

당기손익인식금융자산처분손실	16,286,438

파생상품부채평가손실	163,494,118

소모품비	82,660,000

유형자산처분손실	9,675,119	7,344,535

무형자산처분손실	1,013,401

외화환산이익	(446,118,379)	(487,498,709)

당기손익인식금융상품평가이익	(20,322,651)	(863,014)

당기손익인식금융상품처분이익	(861,444)	(14,169,436)

유형자산처분이익	(3,847,677)	(11,223,339)

이자수익	(233,397,065)	(183,180,102)

배당금수익	(14,547,200)	(11,959,290)

정부보조금	5,892,651	777,400

법인세비용	7,359,724,243	8,873,089,627

자산및 부채의 증감	(31,848,034,889)	(17,828,563,873)

매출채권의 감소(증가)	(9,877,426,534)	(25,966,905,205)

기타채권의 감소(증가)	(1,789,072,138)	767,336,857

기타유동자산의 감소(증가)	1,629,922,208	(6,244,746,167)

재고자산의 감소(증가)	(10,285,481,586)	(14,292,443,795)

매입채무의 증가(감소)	(13,531,994,725)	23,288,609,454

기타채무의 증가(감소)	918,782,983	2,812,078,391

기타유동부채의 증가(감소)	2,051,788,582	2,759,603,432

기타비유동부채의 증가(감소)	(12,119,348)	3,000,000

당기법인세부채의 증가(감소)	(311,860,621)

순확정급여부채의 증가(감소)	(640,573,710)	(955,096,840)

이자의 수령	251,106,818	203,595,073

이자의 지급	(1,447,189,426)	(428,082,816)

배당금수취	14,547,200	11,959,290

법인세의 납부	(9,582,691,958)	(8,287,376,355)

투자활동현금흐름	(156,785,946,404)	(6,775,305,823)

투자활동으로 인한 현금유입액	191,280,406,473	148,141,306,934

단기금융상품의 감소	5,340,886,032	4,238,250,671

기타금융자산의 감소	185,824,395,103	143,745,872,962

장기매출채권및기타채권의 감소	50,239,072	135,000,000

유형자산의 처분	5,745,229	19,883,301

무형자산의 처분	59,141,037

정부보조금의 수령	2,300,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(348,066,352,877)	(154,916,612,757)

단기금융상품의 증가	(8,029,826,032)	(2,413,350,671)

기타금융자산의 증가	(281,343,244,184)	(133,511,262,872)

장기기타금융자산의 증가	(2,187,591,111)	(140,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(217,351,348)	(430,665,530)

유형자산의 취득	(36,856,476,989)	(18,125,585,810)

무형자산의 취득	(8,071,796,055)	(432,530,474)

기타비유동자산 취득	(5,000,000)

정부보조금의 사용	(15,435,855)	(3,077,400)

종속기업투자의 취득(기초현금보유액 차감)	(11,339,631,303)

재무활동현금흐름	137,208,294,097	(174,476,621)

재무활동으로 인한 현금유입액	201,405,862,343	7,610,923,579

차입금의 증가	101,710,639,139	7,610,923,579

사채의 발행	99,685,680,000

정부보조금의 수령	9,543,204

재무활동으로 인한 현금유출액	(64,197,568,246)	(7,785,400,200)

차입금의 상환	(58,922,530,496)	(3,565,370,000)

배당금의 지급	(5,275,037,750)	(4,220,030,200)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(627,943,577)	(254,249,956)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(14,278,215,798)	11,951,378,933

기초의 현금및현금성자산	26,904,682,970	16,221,874,187

기말의 현금및현금성자산	12,626,467,172	28,173,253,120