한국콜마 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 7 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	376,459,469,471	255,765,787,014

현금및현금성자산	86,475,821,514	9,870,452,614

단기금융상품	13,166,320,000	11,039,640,000

매출채권 및 기타유동채권	180,764,190,189	143,978,471,021

기타유동금융자산	6,542,350,000	5,590,920,000

기타유동자산	3,131,915,952	2,512,003,921

재고자산	86,378,871,816	82,774,299,458

비유동자산	626,570,398,479	625,912,802,558

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,111,891,405	3,554,106,913

유형자산	182,576,677,865	182,028,820,912

무형자산	7,663,262,207	7,630,180,464

사용권자산	440,408,403

종속기업에 대한 투자자산	421,568,802,316	421,568,802,316

장기기타금융자산	10,210,777,148	10,210,917,148

기타비유동자산	92,513,200	82,513,200

이연법인세자산	906,065,935	837,461,605

자산총계	1,003,029,867,950	881,678,589,572

부채

유동부채	261,944,148,863	247,525,222,701

매입채무 및 기타유동채무	110,750,002,997	80,603,733,705

단기차입금	120,000,000,000	140,000,000,000

당기법인세부채	9,838,136,442	9,780,713,374

기타유동부채	21,356,009,424	17,140,775,622

비유동부채	293,606,419,895	192,877,942,971

순확정급여부채	3,549,350,360	2,345,517,854

장기차입금	289,555,414,041	189,841,038,807

기타비유동부채	501,655,494	691,386,310

부채총계	555,550,568,758	440,403,165,672

자본

자본금	11,173,349,000	11,173,349,000

보통주자본금	11,173,349,000	11,173,349,000

자본잉여금	218,215,366,388	218,215,366,388

주식발행초과금	217,212,563,756	217,212,563,756

기타자본잉여금	1,002,802,632	1,002,802,632

기타포괄손익누계액	9,639,699	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699	9,639,699

이익잉여금(결손금)	218,080,944,105	211,877,068,813

법정적립금	3,066,843,287	2,329,402,253

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	207,614,100,818	202,147,666,560

자본총계	447,479,299,192	441,275,423,900

자본과부채총계	1,003,029,867,950	881,678,589,572

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	220,878,022,508	220,878,022,508	208,423,402,882	208,423,402,882

매출원가	188,763,311,239	188,763,311,239	169,217,739,173	169,217,739,173

매출총이익	32,114,711,269	32,114,711,269	39,205,663,709	39,205,663,709

판매비와관리비	13,766,171,587	13,766,171,587	21,840,927,048	21,840,927,048

대손상각비	25,872,038	25,872,038	259,634,590	259,634,590

영업이익(손실)	18,322,667,644	18,322,667,644	17,105,102,071	17,105,102,071

기타이익	238,957,724	238,957,724	42,801,381	42,801,381

기타손실	102,123,868	102,123,868	595,092,373	595,092,373

금융수익	2,294,287,408	2,294,287,408	2,107,634,323	2,107,634,323

금융원가	3,036,568,172	3,036,568,172	3,397,635,742	3,397,635,742

법인세비용차감전순이익(손실)	17,717,220,736	17,717,220,736	15,262,809,660	15,262,809,660

법인세비용	4,160,003,429	4,160,003,429	3,479,920,602	3,479,920,602

당기순이익(손실)	13,557,217,307	13,557,217,307	11,782,889,058	11,782,889,058

기타포괄손익	21,068,325	21,068,325	15,867,067	15,867,067

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	21,068,325	21,068,325	15,867,067	15,867,067

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	21,068,325	21,068,325	6,226,784	6,226,784

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,640,283	9,640,283

총포괄손익	13,578,285,632	13,578,285,632	11,798,756,125	11,798,756,125

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	607	607	558	558

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	597	597	548	548

자본변동표
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

당기순이익(손실)	11,782,889,058	11,782,889,058

순확정급여부채 재측정요소	6,226,784	6,226,784

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	9,640,283	9,640,283

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

2018.03.31 (기말자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	9,821,010	173,197,450,631	302,595,908,529

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

당기순이익(손실)	13,557,217,307	13,557,217,307

순확정급여부채 재측정요소	21,068,325	21,068,325

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

2019.03.31 (기말자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	218,080,944,105	447,479,299,192

현금흐름표
제 8 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 7 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	3,940,774,188	8,581,293,183

영업에서 창출된 현금	10,479,923,086	11,549,005,492

당기순이익(손실)	13,557,217,307	11,782,889,058

당기순이익조정을 위한 가감	9,932,596,573	10,554,057,350

대손상각비(환입)	25,872,038	259,634,590

사용권자산감가상각비	74,600,594

감가상각비	3,822,102,988	3,578,500,548

무형자산상각비	117,615,937	115,410,446

퇴직급여	1,391,205,542	1,137,221,645

유형자산처분손실	11,000	12,000

당기손익인식금융자산평가손실	183,958,883

만기보유금융자산처분손실	5,591

이자비용	2,368,022,975	847,841,413

외화환산손실	37,127,121	1,512,869,730

법인세비용	4,160,003,429	3,479,920,602

이자수익	(264,217,913)	(369,831,464)

배당금수익	(67,339,930)	(10,971,549)

외화환산이익	(1,534,488,331)	(78,902,068)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

유형자산처분이익	(7,810,000)	(10,786,278)

리스부채상환이익	(478,149)

금융보증수익	(116,563,578)	(16,837,182)

정부보조금	(73,072,741)	(10,122,779)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,009,890,794)	(10,787,940,916)

매출채권의 감소(증가)	(35,496,052,778)	(5,632,464,549)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	65,278,607	38,331,780

기타유동자산의 감소(증가)	(466,708,571)	(5,703,737,735)

재고자산의 감소(증가)	(3,604,572,358)	(69,085,576)

매입채무의 증가(감소)	23,201,930,456	2,001,170,921

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	6,920,656,385	(683,064,323)

기타유동부채의 증가(감소)	(3,244,082,595)	(560,145,498)

기타비유동부채의 증가(감소)	(226,500,000)	195,757,722

순확정급여부채의 증가(감소)	(159,839,940)	(374,703,658)

이자수취(영업)	107,238,548	282,966,368

이자지급(영업)	(2,536,077,914)	(977,840,686)

배당금수취(영업)	67,339,930	10,971,549

법인세납부(환급)	(4,177,649,462)	(2,283,809,540)

투자활동현금흐름	(7,087,574,212)	(4,314,931,858)

투자활동으로 인한 현금유입액	166,309,098,200	195,571,810,792

단기금융상품의 처분	165,364,814,791	195,513,305,014

기타금융자산의 처분	600,414,409

장기매출채권및기타채권의 감소	335,355,000	20,000,000

장기기타금융자산의 감소	140,000

유형자산의 처분	7,820,000	38,505,778

무형자산의 처분	554,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(173,396,672,412)	(199,886,742,650)

단기금융상품의 취득	(167,404,814,791)	(139,476,554,489)

기타금융자산의 취득	(1,445,625,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(15,000,000)	(155,000,000)

유형자산의 취득	(4,369,980,941)	(3,645,454,870)

무형자산의 취득	(151,251,680)	(133,143,770)

기타비유동자산의 증가	(10,000,000)	(50,000,460,000)

정부보조금의 사용	(2,629,521)

종속기업투자의 취득	(6,473,500,000)

재무활동현금흐름	79,679,210,885	(4,987,247,700)

재무활동으로 인한 현금유입액	148,455,252,741	60,912,752,300

차입금의 증가	48,700,000,000	60,900,000,000

사채의발행	99,682,180,000

정부보조금의 수취	73,072,741	12,752,300

재무활동으로 인한 현금유출액	(68,776,041,856)	(65,900,000,000)

차입금의 상환	(68,700,000,000)	(65,900,000,000)

리스부채의 감소	(76,041,856)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	72,958,039	21,291,160

현금및현금성자산의순증가(감소)	76,605,368,900	(699,595,215)

기초현금및현금성자산	9,870,452,614	5,813,585,748

기말현금및현금성자산	86,475,821,514	5,113,990,533