한국콜마 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 반기말 2018.06.30 현재
제 6 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

유동자산	289,453,163,057	300,291,537,487

현금및현금성자산	3,858,404,401	5,813,585,748

단기금융상품	12,583,980,000	68,362,907,687

매출채권 및 기타유동채권	179,840,495,475	145,299,885,047

기타유동금융자산	5,608,640,000	5,357,000,000

기타유동자산	7,088,739,067	3,862,149,008

재고자산	80,395,292,964	71,596,009,997

당기법인세자산	77,611,150

비유동자산	620,707,554,136	242,073,341,566

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,566,144,630	3,092,084,683

유형자산	180,993,053,993	179,038,945,035

무형자산	7,490,308,482	7,446,597,304

종속기업에 대한 투자자산	421,568,802,316	47,568,195,816

기타비유동금융자산	6,645,169,523	4,301,672,228

기타비유동자산	80,074,200	78,672,200

이연법인세자산	364,000,992	547,174,300

자산총계	910,160,717,193	542,364,879,053

부채

유동부채	263,241,757,508	140,794,603,293

매입채무 및 기타유동채무	107,860,185,975	85,887,858,961

단기차입금	131,000,000,000	40,000,000,000

당기법인세부채	8,458,865,508	5,627,356,564

기타유동부채	15,922,706,025	9,279,387,768

비유동부채	326,877,618,902	104,441,785,056

순확정급여부채	6,291,408,343	4,265,867,713

장기차입금	319,789,603,734	99,738,834,784

기타비유동부채	796,606,825	437,082,559

부채총계	590,119,376,410	245,236,388,349

자본

자본금	10,552,230,500	10,552,230,500

보통주자본금	10,552,230,500	10,552,230,500

자본잉여금	118,836,406,388	118,836,406,388

주식발행초과금	117,833,603,756	117,833,603,756

기타자본잉여금	1,002,802,632	1,002,802,632

기타포괄손익누계액	9,821,010	180,727

매도가능금융자산평가손익	180,727

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,821,010

이익잉여금(결손금)	190,642,882,885	167,739,673,089

법정적립금	2,329,402,253	1,696,268,423

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	180,913,480,632	158,643,404,666

자본총계	320,041,340,783	297,128,490,704

자본과부채총계	910,160,717,193	542,364,879,053

포괄손익계산서
제 7 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 6 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	245,866,312,368	454,289,715,250	171,097,319,532	340,569,526,235

매출원가	198,868,414,568	368,086,153,741	134,385,081,578	265,446,155,535

매출총이익	46,997,897,800	86,203,561,509	36,712,237,954	75,123,370,700

판매비와관리비	24,484,107,731	46,325,034,779	22,016,422,149	42,676,195,714

대손상각비	171,807,189	431,441,779	(345,123,467)	(305,909,637)

영업이익(손실)	22,341,982,880	39,447,084,951	15,040,939,272	32,753,084,623

기타이익	418,307,858	461,109,239	61,693,932	151,705,242

기타손실	115,608,483	710,700,856	97,542,722	427,816,083

금융수익	1,605,346,642	3,712,980,965	116,800,766	1,277,944,887

금융원가	1,704,718,725	5,102,354,467	848,419,224	2,442,063,257

법인세비용차감전순이익(손실)	22,545,310,172	37,808,119,832	14,273,472,024	31,312,855,412

법인세비용	5,140,330,719	8,620,251,321	2,390,696,102	6,309,754,281

당기순이익(손실)	17,404,979,453	29,187,868,511	11,882,775,922	25,003,101,131

기타포괄손익	40,452,801	56,319,868	(9,702,129,805)	(9,728,397,700)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	40,452,801	56,319,868	(9,702,129,805)	(9,728,397,700)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	40,452,801	46,679,585	(9,702,129,805)	(9,728,397,700)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,640,283

총포괄손익	17,445,432,254	29,244,188,379	2,180,646,117	15,274,703,431

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	825	1,383	563	1,185

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	810	1,358	553	1,164

자본변동표
제 7 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 6 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

당기순이익(손실)	25,003,101,131	25,003,101,131

순확정급여부채 재측정요소	(9,728,397,700)	(9,728,397,700)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

2017.06.30 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	141,370,993,150	270,660,246,060

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

당기순이익(손실)	29,187,868,511	29,187,868,511

순확정급여부채 재측정요소	46,679,585	46,679,585

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,640,283	9,640,283

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

2018.06.30 (기말자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	9,821,010	190,642,882,885	320,041,340,783

현금흐름표
제 7 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 6 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동현금흐름	23,591,835,902	1,237,127,125

영업에서 창출된 현금	35,262,027,242	11,008,985,668

당기순이익(손실)	29,187,868,511	25,003,101,131

당기순이익조정을 위한 가감	20,830,657,564	14,775,788,924

대손상각비(환입)	431,441,779	(305,909,637)

감가상각비	7,265,092,807	5,721,602,362

무형자산상각비	231,267,809	216,257,370

퇴직급여	2,274,443,290	2,191,386,240

유형자산처분손실	2,757,500	52,000

무형자산처분손실	1,013,401

당기손익인식금융자산평가손실	80,875,166

당기손익인식금융자산처분손실	16,286,438

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	183,958,883

이자비용	3,684,021,265	641,246,080

외화환산손실	29,419,847	245,071,668

법인세비용	8,620,251,321	6,309,754,281

기타의대손상각비(환입)	5,500,000

소모품비	82,660,000

이자수익	(459,877,055)	(166,603,348)

배당금수익	(10,971,549)	(14,547,200)

외화환산이익	(1,218,771,351)	(157,066,223)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

당기손익인식금융자산평가이익	(20,322,651)

당기손익인식금융자산처분이익	(861,444)

유형자산처분이익	(24,275,278)

금융보증수익	(108,086,238)	(70,998,230)

정부보조금	(11,654,279)	5,892,651

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,756,498,833)	(28,769,904,387)

매출채권의 감소(증가)	(34,360,980,615)	(6,399,116,952)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	152,167,830	234,835,009

기타유동자산의 감소(증가)	(3,212,346,289)	1,083,909,423

재고자산의 감소(증가)	(8,799,282,967)	(6,028,971,223)

매입채무의 증가(감소)	23,813,790,932	(20,000,849,789)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,835,322,803)	1,070,567,896

기타유동부채의 증가(감소)	9,471,774,395	1,810,233,865

기타비유동부채의 증가(감소)	202,757,722	100,061,094

순확정급여부채의 증가(감소)	(189,057,038)	(640,573,710)

이자수취(영업)	439,758,092	181,291,576

이자지급(영업)	(6,421,855,671)	(919,575,109)

배당금수취(영업)	10,971,549	14,547,200

법인세납부(환급)	(5,699,065,310)	(9,048,122,210)

투자활동현금흐름	(330,282,568,962)	(141,216,570,183)

투자활동으로 인한 현금유입액	278,450,288,108	191,169,271,035

단기금융상품의 처분	278,153,282,330	5,340,886,032

기타금융자산의 처분	185,824,395,103

장기매출채권및기타채권의 감소	245,000,000	3,989,900

유형자산의 처분	52,005,778

투자활동으로 인한 현금유출액	(608,732,857,070)	(332,385,841,218)

단기금융상품의 취득	(222,098,313,456)	(8,029,826,032)

기타금융자산의 취득	(281,343,244,184)

장기금융상품의 취득	(2,515,236,841)	(2,187,591,111)

장기매출채권및기타채권의 증가	(590,000,000)	(91,580,000)

유형자산의 취득	(9,249,689,765)	(28,587,422,741)

무형자산의 취득	(274,978,987)	(271,578,901)

기타비유동자산의 증가	(1,402,000)	(5,000,000)

정부보조금의 사용	(2,629,521)	(15,435,855)

종속기업투자의 취득	(374,000,606,500)	(11,854,162,394)

재무활동현금흐름	304,682,945,500	131,960,685,454

재무활동으로 인한 현금유입액	459,835,283,800	194,654,066,932

차입금의 증가	459,821,000,000	94,958,843,728

사채의발행	99,685,680,000

정부보조금의 수취	14,283,800	9,543,204

재무활동으로 인한 현금유출액	(155,152,338,300)	(62,693,381,478)

차입금의 상환	(148,821,000,000)	(57,418,343,728)

배당금지급	(6,331,338,300)	(5,275,037,750)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	52,606,213	(106,876,905)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,955,181,347)	(8,125,634,509)

기초현금및현금성자산	5,813,585,748	11,430,193,550

기말현금및현금성자산	3,858,404,401	3,304,559,041