한국콜마 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 9 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	391,429,619,614	463,329,528,483

현금및현금성자산	31,767,301,581	309,374,051,958

단기금융상품	43,593,774,123	6,840,000,000

매출채권 및 기타유동채권	104,891,416,943	105,116,480,075

기타유동금융자산	160,725,610,549

기타유동자산	1,333,081,417	1,268,439,887

반품권자산	2,783,312,012	3,129,901,051

재고자산	46,335,122,989	37,600,655,512

비유동자산	619,691,948,380	617,939,909,774

장기매출채권 및 기타비유동채권	29,547,223,453	28,331,572,428

유형자산	108,429,552,363	109,553,689,642

투자부동산	5,073,296,732	3,745,763,186

무형자산	9,431,125,005	8,832,941,433

사용권자산	47,859,581,089	49,402,273,347

종속기업및공동기업투자	392,797,423,632	391,747,423,632

장기기타금융자산	16,545,587,624	16,318,087,624

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

이연법인세자산	9,915,449,782	9,915,449,782

자산총계	1,011,121,567,994	1,081,269,438,257

부채

유동부채	276,368,459,052	251,557,181,022

매입채무 및 기타유동채무	83,968,601,823	78,884,742,920

단기차입금	124,895,252,515	95,000,000,000

당기법인세부채	36,066,864,013	54,778,851,660

기타유동부채	21,385,144,481	12,421,961,363

유동리스부채	6,812,497,792	6,858,646,812

환불부채	3,240,098,428	3,612,978,267

비유동부채	134,944,405,484	234,775,571,096

순확정급여부채	7,924,511,770	6,644,502,814

장기차입금	85,000,000,000	184,868,800,209

기타비유동부채	135,900,171	151,900,171

비유동리스부채	40,208,079,143	41,451,164,323

복구충당부채	1,675,914,400	1,659,203,579

부채총계	411,312,864,536	486,332,752,118

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	230,347,150,343	230,342,528,516

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516

기타자본잉여금	4,621,827

자본조정	(19,958,764)

자기주식	(19,958,764)

기타포괄손익누계액	9,639,699	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699	9,639,699

이익잉여금(결손금)	358,011,323,416	353,163,886,688

법정적립금	4,611,306,757	3,821,922,227

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	346,000,016,659	341,941,964,461

자본총계	599,808,703,458	594,936,686,139

자본과부채총계	1,011,121,567,994	1,081,269,438,257

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	172,374,151,586	172,374,151,586	172,604,738,628	172,604,738,628

매출원가	146,344,642,117	146,344,642,117	150,509,203,198	150,509,203,198

매출총이익	26,029,509,469	26,029,509,469	22,095,535,430	22,095,535,430

판매비와관리비	10,073,605,590	10,073,605,590	9,241,281,654	9,241,281,654

대손상각비	216,260,208	216,260,208	186,759,493	186,759,493

영업이익	15,739,643,671	15,739,643,671	12,667,494,283	12,667,494,283

기타이익	657,811,556	657,811,556	459,025,761	459,025,761

기타손실	2,100,147,699	2,100,147,699	85,058,545	85,058,545

금융수익	6,305,275,127	6,305,275,127	6,322,760,321	6,322,760,321

금융원가	3,790,175,965	3,790,175,965	4,235,922,277	4,235,922,277

법인세비용차감전순이익	16,812,406,690	16,812,406,690	15,128,299,543	15,128,299,543

계속영업 법인세비용	4,068,602,419	4,068,602,419	3,661,048,489	3,661,048,489

계속영업 분기순이익	12,743,804,271	12,743,804,271	11,467,251,054	11,467,251,054

중단영업 분기순이익	4,401,285,964	4,401,285,964

분기순이익(손실)	12,743,804,271	12,743,804,271	15,868,537,018	15,868,537,018

기타포괄손익	(2,522,248)	(2,522,248)	28,408,726	28,408,726

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,522,248)	(2,522,248)	28,408,726	28,408,726

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,522,248)	(2,522,248)	28,408,726	28,408,726

총포괄손익	12,741,282,023	12,741,282,023	15,896,945,744	15,896,945,744

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	557	557	694	694

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	557	557	501	501

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	193	193

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	557	557	694	694

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	557	557	501	501

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	193	193

자본변동표
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	242,087,801,401	483,880,559,616

분기순이익(손실)	15,868,537,018	15,868,537,018

순확정급여부채 재측정요소	28,408,726	28,408,726

연차배당	(7,550,789,400)	(7,550,789,400)

자기주식

2020.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	250,433,957,745	492,226,715,960

2021.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	(19,958,764)	9,639,699	353,163,886,688	594,936,686,139

분기순이익(손실)	12,743,804,271	12,743,804,271

순확정급여부채 재측정요소	(2,522,248)	(2,522,248)

연차배당	(7,893,845,295)	(7,893,845,295)

자기주식	4,621,827	19,958,764	24,580,591

2021.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	9,639,699	358,011,323,416	599,808,703,458

현금흐름표
제 10 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 9 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,223,996,602)	23,347,792,293

영업에서 창출된 현금	18,422,185,352	27,816,644,478

분기순이익(손실)	12,743,804,271	15,868,537,018

분기순이익조정을 위한 가감	10,065,903,914	11,716,971,081

대손상각비	216,260,208	203,329,658

사용권자산감가상각비	1,521,490,936	1,872,181,500

감가상각비	1,793,154,801	3,974,628,394

무형자산상각비	121,796,696	125,951,105

퇴직급여	1,318,332,189	1,655,549,130

유형자산처분손실	786,268	421,363,844

사용권자산해지손실	4,110,800

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	176,609,391

이자비용	1,818,584,612	2,805,767,595

외화환산손실	1,630,988,547	70,978,445

법인세비용	4,068,602,419	5,066,208,388

지급수수료	1,955,500

이자수익	(402,148,467)	(233,503,693)

외화환산이익	(1,663,847,147)	(4,169,183,026)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(225,610,549)

유형자산처분이익	(899,000)	(14,029,583)

사용권자산해지이익	(248,657)

금융보증수익	(115,496,777)	(116,687,676)

정부보조금	(21,908,465)	(122,192,391)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,387,522,833)	231,136,379

매출채권의 감소(증가)	(33,813,166,927)	(2,967,918,945)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	31,275,466,839	(438,135,610)

기타유동자산의 감소(증가)	(163,725,682)	(405,722,614)

반품권자산의 감소(증가)	346,589,039	330,673,603

재고자산의 감소(증가)	(8,734,467,477)	(11,592,423,333)

매입채무의 증가(감소)	15,511,098,111	11,526,116,360

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(9,582,697,211)	2,149,911,767

기타유동부채의 증가(감소)	1,203,911,051	605,119,637

기타비유동부채의 증가(감소)	(16,000,000)	6,000,000

순확정급여부채의 증가(감소)	(41,650,737)	1,154,183,347

환불부채의 증가(감소)	(372,879,839)	(136,667,833)

이자수취(영업)	302,197,239	147,305,616

이자지급(영업)	(1,168,594,383)	(2,318,394,851)

법인세납부(환급)	(22,779,784,810)	(2,297,762,950)

투자활동현금흐름	(200,974,815,820)	(11,854,024,618)

투자활동으로 인한 현금유입액	150,107,971,154	128,886,504,830

단기금융상품의 처분	150,100,771,154	127,930,287,830

기타금융자산의 처분	868,350,000

장기매출채권및기타채권의 감소	6,300,000	340,000

유형자산의 처분	900,000	87,527,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(351,082,786,974)	(140,740,529,448)

단기금융상품의 취득	(185,930,110,131)	(130,180,287,830)

기타금융자산의 취득	(160,500,000,000)

장기기타금융상품의 취득	(1,586,098,406)

장기매출채권및기타채권의 증가	(21,675,000)

유형자산의 취득	(1,540,847,845)	(5,904,688,622)

투자부동산의 취득	(1,302,072,000)	(792,365,985)

무형자산의 취득	(688,782,998)	(125,533,867)

정부보조금 사용	(49,299,000)

종속기업및공동기업투자의 취득	(1,050,000,000)	(2,151,554,738)

재무활동현금흐름	(71,656,350,862)	(2,033,935,036)

재무활동으로 인한 현금유입액	95,788,056	10,122,192,391

차입금의 증가	10,000,000,000

정부보조금의 수취	71,207,465	122,192,391

자기주식의 처분	24,580,591

재무활동으로 인한 현금유출액	(71,752,138,918)	(12,156,127,427)

차입금의 상환	(70,000,000,000)	(10,000,000,000)

리스부채의 감소	(1,752,138,918)	(2,156,127,427)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	248,412,907	481,348,207

현금및현금성자산의순증가(감소)	(277,606,750,377)	9,941,180,846

기초현금및현금성자산	309,374,051,958	32,189,192,183

기말현금및현금성자산	31,767,301,581	42,130,373,029