한국콜마 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 14 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	462,249,489,044	349,844,376,161

현금및현금성자산	147,436,154,157	82,611,568,687

매출채권	187,587,925,505	142,633,207,749

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	284,826,044	284,826,044

기타유동금융자산	9,047,677,567	19,011,897,766

기타유동자산	2,077,145,448	2,483,848,943

재고자산	115,815,760,323	102,819,026,972

비유동자산	1,215,570,663,074	1,179,158,159,157

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	12,426,714,596	14,628,035,556

기타비유동금융자산	12,365,012,445	11,929,304,996

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

유형자산	220,299,940,279	218,227,006,442

투자부동산	7,389,196,080	7,423,533,324

무형자산	37,934,727,037	37,902,617,673

사용권자산	26,781,270,917	28,741,968,247

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	871,285,893,062	829,915,007,476

순확정급여자산	8,511,029,677	11,008,888,760

이연법인세자산	18,484,170,281	19,289,087,983

자산총계	1,677,820,152,118	1,529,002,535,318

부채

유동부채	654,874,148,487	500,893,389,742

매입채무	201,082,616,172	114,579,544,867

유동 리스부채	8,787,168,537	8,765,417,486

단기차입금	258,800,000,000	240,500,000,000

유동사채	95,880,853,157	53,982,690,570

기타유동금융부채	38,304,424,824	18,609,315,568

기타 유동부채	27,664,928,147	43,071,826,224

유동충당부채	773,148,808	625,250,250

당기법인세부채	23,581,008,842	20,759,344,777

비유동부채	145,806,961,418	175,163,235,356

비유동 리스부채	18,794,354,895	20,723,759,586

장기차입금	10,000,000,000	0

비유동사채	109,709,242,312	145,746,598,127

기타비유동금융부채	3,000,000	9,000,000

기타 비유동 부채	4,129,885,370	5,532,829,360

비유동충당부채	3,170,478,841	3,151,048,283

부채총계	800,681,109,905	676,056,625,098

자본

자본금	11,802,538,500	11,802,538,500

자본잉여금	165,040,092,763	215,040,092,763

자본조정	(16,567,993)	(16,567,993)

이익잉여금(결손금)	700,312,978,943	626,119,846,950

자본총계	877,139,042,213	852,945,910,220

자본과부채총계	1,677,820,152,118	1,529,002,535,318

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	343,046,511,857	343,046,511,857	274,327,996,057	274,327,996,057

매출원가	272,926,306,967	272,926,306,967	221,955,297,221	221,955,297,221

매출총이익	70,120,204,890	70,120,204,890	52,372,698,836	52,372,698,836

판매비와관리비	18,886,376,822	18,886,376,822	18,484,365,874	18,484,365,874

영업이익	51,233,828,068	51,233,828,068	33,888,332,962	33,888,332,962

기타이익	227,429,204	227,429,204	662,253,948	662,253,948

기타손실	93,660,037	93,660,037	676,726,693	676,726,693

금융수익	12,336,567,568	12,336,567,568	6,996,991,649	6,996,991,649

금융비용	6,333,069,346	6,333,069,346	4,683,083,601	4,683,083,601

법인세비용차감전순이익(손실)	57,371,095,457	57,371,095,457	36,187,768,265	36,187,768,265

법인세비용	12,648,764,822	12,648,764,822	7,306,804,669	7,306,804,669

분기순이익	44,722,330,635	44,722,330,635	28,880,963,596	28,880,963,596

기타포괄손익	(134,412,114)	(134,412,114)	121,018,645	121,018,645

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(134,412,114)	(134,412,114)	121,018,645	121,018,645

순확정급여부채의 재측정요소	(134,412,114)	(134,412,114)	121,018,645	121,018,645

분기총포괄손익	44,587,918,521	44,587,918,521	29,001,982,241	29,001,982,241

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,895.0	1,895.0	1,224.0	1,224.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,895.0	1,895.0	1,224.0	1,224.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	11,802,538,500	215,040,092,763	(16,567,993)	0	532,700,837,606	759,526,900,876

분기순이익	0	0	0	0	28,880,963,596	28,880,963,596

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	121,018,645	121,018,645

연차배당	0	0	0	0	(16,995,655,440)	(16,995,655,440)

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	11,802,538,500	215,040,092,763	(16,567,993)	0	544,707,164,407	771,533,227,677

2026.01.01 (기초자본)	11,802,538,500	215,040,092,763	(16,567,993)	0	626,119,846,950	852,945,910,220

분기순이익	0	0	0	0	44,722,330,635	44,722,330,635

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(134,412,114)	(134,412,114)

연차배당	0	0	0	0	(20,394,786,528)	(20,394,786,528)

주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0

2026.03.31 (기말자본)	11,802,538,500	165,040,092,763	(16,567,993)	0	700,312,978,943	877,139,042,213

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	63,900,505,925	41,812,596,807

영업에서 창출된 현금흐름	75,756,536,199	53,255,118,865

분기순이익	44,722,330,635	28,880,963,596

비현금항목에 관한 기타조정	17,007,644,395	11,896,726,558

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	14,026,561,169	12,477,428,711

이자의 수령	887,212,012	891,484,932

이자의 지급	(3,763,971,806)	(3,796,281,054)

배당금의 수령	0	7,200

법인세의 납부	(8,979,270,480)	(8,537,733,136)

투자활동현금흐름	(31,115,896,113)	(44,294,045,686)

기타유동금융자산의 증가	(6,386,893,151)	(60,122,278,433)

기타유동금융자산의 감소	20,400,000,000	28,486,495,891

기타비유동금융자산의 증가	(400,000,000)	0

기타비유동금융자산의 감소	3,356,628,800	188,953,488

유형자산의 취득	(4,724,387,324)	(5,451,593,005)

유형자산의 처분	68,721,770	218,750,000

무형자산의 취득	(3,817,442,864)	(347,581,627)

정부보조금의 수령	0	1,511,470

정부보조금의 사용	0	(1,511,470)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(39,612,523,344)	(7,266,792,000)

재무활동현금흐름	32,082,284,595	38,152,452,430

단기차입금의 증가	28,301,232,000	0

단기차입금의 상환	(10,001,232,000)	0

장기차입금의 증가	10,000,000,000	0

사채의 발행	59,794,260,000	99,706,016,800

사채의 상환	(54,000,000,000)	(60,000,000,000)

리스부채의 상환	(2,015,975,405)	(1,553,564,370)

단기임대보증금의 증가(감소)	4,000,000	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	64,866,894,407	35,671,003,551

기초현금및현금성자산	82,611,568,687	52,818,127,410

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(42,308,937)	144,784,605

기말현금및현금성자산	147,436,154,157	88,633,915,566