한국콜마 사업보고서 (2016.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 사업보고서 또는 기타보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 및 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에관한법률 제125조 제2항에서 정한 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 의견서에 기재된 예측정보는 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 2012년 10월 2일에 한국콜마홀딩스주식회사(구,한국콜마주식회사(존속법인))의 화장품 사업부문과 제약 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로서 화장품 및 제약품의 주문자 표시 제조 및 판매 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다.이사회는 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결)

요약 연결 재무정보 (단위 : 원)

구분	제5기	제4기	제3기

(2016년 12월말)	(2015년 12월말)	(2014년 12월말)

〔유동자산〕	264,054,334,356	185,567,942,093	208,861,759,605

현금및현금성자산	26,904,682,970	16,221,874,187	21,232,657,516

단기금융상품	3,975,300,000	3,150,000,000	57,336,042,678

매출채권및기타채권	128,363,686,254	90,826,906,261	86,681,454,770

기타금융자산	1,043,533,249	25,046,972,600	1,056,403,925

기타유동자산	17,691,994,420	4,513,871,581	5,261,729,165

재고자산	86,075,137,463	45,808,317,464	37,293,471,551

〔비유동자산〕	228,873,773,156	158,728,331,228	127,513,918,091

장기매출채권및기타채권	2,765,202,490	2,720,182,461	1,787,274,730

유형자산	184,945,249,423	145,845,456,205	121,404,541,732

무형자산	40,455,633,755	9,622,600,203	4,004,956,635

장기기타금융자산	115,574,263	89,234,263	84,274,263

기타비유동자산	69,940,000	69,940,000	19,940,000

이연법인세자산	522,173,225	380,918,096	212,930,731

자산 총계	492,928,107,512	344,296,273,321	336,375,677,696

〔유동부채〕	196,167,570,894	114,630,189,296	143,726,359,796

매입채무및기타채무	114,490,842,019	73,930,466,288	68,890,650,285

차입금	58,342,876,599	24,847,128,439	60,344,816,249

당기법인세부채	9,464,381,663	8,294,841,012	8,454,549,342

기타유동부채	13,869,470,613	7,557,753,557	6,036,343,920

〔비유동부채〕	9,073,680,345	8,982,404,448	12,852,673,868

확정급여부채	4,113,429,095	4,790,363,684	3,527,288,498

차입금	4,777,570,865	4,138,640,764	6,291,610,370

기타비유동부채	182,680,385	53,400,000	53,400,000

파생금융부채	-	-	2,980,375,000

부채 총계	205,241,251,239	123,612,593,744	156,579,033,664

〔지배기업 소유주지분〕	269,872,948,841	220,683,679,577	179,796,644,032

자본금	10,550,075,500	10,550,075,500	10,550,075,500

연결자본잉여금	116,260,583,576	116,260,583,576	116,260,583,576

연결기타포괄손익누계액	1,859,013,778	195,035,255	7,810,051

연결이익잉여금	141,203,275,987	93,677,985,246	52,978,174,905

〔비지배지분〕	17,813,907,432	-	-

자본 총계	287,686,856,273	220,683,679,577	179,796,644,032

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가	원가법	원가법	원가법

(2016.1.1 ~ 2016.12.31)	(2015.1.1 ~ 2015.12.31)	(2014.1.1 ~ 2014.12.31)

매출액	667,469,194,150	535,846,082,250	461,252,659,671

영업이익	73,429,956,726	60,719,559,325	46,843,772,101

연결총당기순이익	53,183,217,565	45,479,278,764	32,806,096,793

지배기업 소유주지분	53,183,217,565	45,479,278,764	32,806,096,793

비지배지분	104,164,897	-	-

기본주당순이익	2,516	2,155	1,641

희석주당순이익	2,469	2,116	1,601

연결에 포함된 회사수	4	1	1

주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 4. 유동성 및 자금조달

당사의 현금은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제5기	제4기	제3기

기초의 현금	16,221	21,232	14,693

영업활동으로 인한 현금흐름	38,214	49,420	34,419

투자활동으로 인한 현금흐름	-21,267	-8,574	-14,712

재무활동으로 인한 현금흐름	10,587	-45,936	-13,593

환율변동효과	-16,851	79	425

기말의 현금	26,905	16,221	21,232

주1) 연결 기준의 현금흐름입니다.주2) 2016년 12월 31일 현재 당사의 자본금은 106억원입니다.