한국콜마 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 4 기말 2015.12.31 현재
제 3 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말	제 3 기말

자산

유동자산	213,871,647,628	185,567,942,093	208,861,759,605

현금및현금성자산	20,514,133,125	16,221,874,187	21,232,657,516

단기금융상품	4,200,000,000	3,150,000,000	57,336,042,678

매출채권및기타채권	104,993,600,558	90,826,906,261	86,681,454,770

기타금융자산	17,682,033,449	25,046,972,600	1,056,403,925

기타유동자산	12,865,813,716	4,513,871,581	5,261,729,165

재고자산	53,616,066,780	45,808,317,464	37,293,471,551

비유동자산	164,815,648,371	158,728,331,228	127,513,918,091

장기매출채권및기타채권	2,780,374,002	2,720,182,461	1,787,274,730

유형자산	151,073,841,267	145,845,456,205	121,404,541,732

무형자산	10,195,283,070	9,622,600,203	4,004,956,635

장기기타금융자산	89,234,263	89,234,263	84,274,263

기타비유동자산	69,940,000	69,940,000	19,940,000

이연법인세자산	606,975,769	380,918,096	212,930,731

자산총계	378,687,295,999	344,296,273,321	336,375,677,696

부채

유동부채	140,343,401,553	114,630,189,296	143,726,359,796

매입채무및기타채무	92,592,783,095	73,930,466,288	68,890,650,285

차입금	28,484,250,976	24,847,128,439	60,344,816,249

당기법인세부채	8,952,460,540	8,294,841,012	8,454,549,342

기타유동부채	10,313,906,942	7,557,753,557	6,036,343,920

비유동부채	8,766,223,872	8,982,404,448	12,852,673,868

확정급여부채	5,440,765,583	4,790,363,684	3,527,288,498

차입금	3,272,058,289	4,138,640,764	6,291,610,370

기타비유동부채	53,400,000	53,400,000	53,400,000

파생금융부채	2,980,375,000

이연법인세부채

부채총계	149,109,625,425	123,612,593,744	156,579,033,664

자본

지배기업 소유주지분	229,577,670,574	220,683,679,577	179,796,644,032

자본금	10,550,075,500	10,550,075,500	10,550,075,500

보통주자본금	10,550,075,500	10,550,075,500	10,550,075,500

자본잉여금	116,260,583,576	116,260,583,576	116,260,583,576

주식발행초과금	115,249,693,826	115,249,693,826	115,249,693,826

기타자본잉여금	1,010,889,750	1,010,889,750	1,010,889,750

기타포괄손익누계액	(18,587,458)	195,035,255	7,810,051

매도가능금융자산평가이익	180,727	180,727	180,727

해외사업장환산외환차이	(18,768,185)	194,854,528	7,629,324

이익잉여금	102,785,598,956	93,677,985,246	52,978,174,905

법정적립금	1,168,764,648	746,761,628	409,159,212

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000	7,400,000,000

이익잉여금	94,216,834,308	85,531,223,618	45,169,015,693

비지배지분

자본총계	229,577,670,574	220,683,679,577	179,796,644,032

자본과부채총계	378,687,295,999	344,296,273,321	336,375,677,696

연결 포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	148,614,846,876	148,614,846,876	126,437,427,991	126,437,427,991	535,846,082,250	461,252,659,671

매출원가	114,397,093,455	114,397,093,455	96,704,566,186	96,704,566,186	409,570,653,961	360,470,007,950

매출총이익	34,217,753,421	34,217,753,421	29,732,861,805	29,732,861,805	126,275,428,289	100,782,651,721

판매비와관리비	16,752,505,118	16,752,505,118	15,247,331,991	15,247,331,991	65,555,868,964	53,938,879,620

영업이익	17,465,248,303	17,465,248,303	14,485,529,814	14,485,529,814	60,719,559,325	46,843,772,101

기타수익	256,904,121	256,904,121	257,929,277	257,929,277	443,104,084	420,876,237

기타비용	325,671,628	325,671,628	377,322,577	377,322,577	689,628,004	3,618,599,109

금융수익	1,218,040,979	1,218,040,979	1,169,119,937	1,169,119,937	2,890,696,848	4,433,722,112

금융비용	1,311,389,433	1,311,389,433	1,307,972,866	1,307,972,866	4,580,813,024	5,112,607,383

법인세비용차감전순이익	17,303,132,342	17,303,132,342	14,227,283,585	14,227,283,585	58,782,919,229	42,967,163,958

법인세비용	3,976,136,451	3,976,136,451	3,448,900,445	3,448,900,445	13,303,640,465	10,161,067,165

연결당기순이익

지배기업 소유주지분	13,326,995,891	13,326,995,891	10,778,383,140	10,778,383,140	45,479,278,764	32,806,096,793

비지배지분

연결기타포괄손익	(212,974,694)	(212,974,694)	44,240,667	44,240,667	(1,216,219,059)	(937,348,695)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	648,019	648,019	(1,998,124)	(1,998,124)	(1,403,444,263)	(1,149,771,784)

순확정급여부채 재측정요소	648,019	648,019	(1,998,124)	(1,998,124)	(1,403,444,263)	(1,149,771,784)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(213,622,713)	(213,622,713)	46,238,791	46,238,791	187,225,204	212,423,089

해외사업장환산외환차이	(213,622,713)	(213,622,713)	46,238,791	46,238,791	187,225,204	212,423,089

연결분기총포괄이익

지배기업 소유주지분	13,114,021,197	13,114,021,197	10,822,623,807	10,822,623,807	44,263,059,705	31,868,748,098

비지배지분

주당손익

기본주당이익	632	632	511	511	2,155	1,641

희석주당이익	620	620	496	496	2,116	1,601

연결 자본변동표
제 5 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,741,886,000	80,988,610,798	(204,613,038)	23,367,645,956	113,893,529,716	113,893,529,716

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	32,806,096,793	32,806,096,793	32,806,096,793

순확정급여부채 재측정요소	(1,149,771,784)	(1,149,771,784)	(1,149,771,784)

해외사업장환산외환차이	212,423,089	212,423,089	212,423,089

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,045,796,060)	(2,045,796,060)	(2,045,796,060)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권의 행사	808,189,500	35,271,972,778	36,080,162,278	36,080,162,278

2014.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	7,810,051	52,978,174,905	179,796,644,032	179,796,644,032

2015.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	7,810,051	52,978,174,905	179,796,644,032	179,796,644,032

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	45,479,278,764	45,479,278,764	45,479,278,764

순확정급여부채 재측정요소	(1,403,444,263)	(1,403,444,263)	(1,403,444,263)

해외사업장환산외환차이	187,225,204	187,225,204	187,225,204

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(3,376,024,160)	(3,376,024,160)	(3,376,024,160)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	195,035,255	93,677,985,246	220,683,679,577	220,683,679,577

2015.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	7,810,051	52,978,174,905	179,796,644,032	179,796,644,032

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	10,778,383,140	10,778,383,140	10,778,383,140

순확정급여부채 재측정요소	(1,998,124)	(1,998,124)	(1,998,124)

해외사업장환산외환차이	46,238,791	46,238,791	46,238,791

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(3,376,024,160)	(3,376,024,160)	(3,376,024,160)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권의 행사

2015.03.31 (기말자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	54,048,842	60,378,535,761	187,243,243,679	187,243,243,679

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	195,035,255	93,677,985,246	220,683,679,577	220,683,679,577

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익(손실)	13,326,995,891	13,326,995,891	13,326,995,891

순확정급여부채 재측정요소	648,019	648,019	648,019

해외사업장환산외환차이	(213,622,713)	(213,622,713)	(213,622,713)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권의 행사

2016.03.31 (기말자본)	10,550,075,500	116,260,583,576	(18,587,458)	102,785,598,956	229,577,670,574	229,577,670,574

연결 현금흐름표
제 5 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 4 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	3,863,488,163	9,345,925,892	49,420,179,914	34,419,374,897

영업에서 창출된 현금	7,420,921,055	13,270,972,849	63,036,125,768	40,044,509,764

연결당기순이익	13,326,995,891	10,778,383,140	45,479,278,764	32,806,096,793

조정	7,479,536,342	5,745,961,341	26,118,306,236	20,696,460,611

대손상각비(환입)	(204,324,633)	116,876,666	94,335,352	(567,256,689)

감가상각비	2,495,683,087	1,893,045,104	9,037,039,474	6,343,944,034

무형자산상각비	161,623,006	174,048,938	602,051,971	654,825,105

퇴직급여	811,099,092	723,611,685	2,894,446,740	2,344,957,966

이자비용	207,586,425	680,242,574	2,003,467,722	4,250,369,178

외화환산손실	616,178,971	183,972,300	64,838,068	117,007,496

당기손익인식금융자산평가손실	7,481,905	33,744,692

신주인수권부사채상환손실

단기금융상품처분손실	10,602,819

파생금융부채평가손실

기타의대손상각비	(124,218,683)	(123,811,724)	2,093,903,232

사채상환손실	1,290,133,782

유형자산처분손실	18,000	20,033	50,722,928	6,412,172

무형자산처분손실	12,584,000

무형자산손상차손	434,016,627

외화환산이익	(440,178,572)	(429,192,494)	(334,235,989)	(846,046,696)

단기금융상품평가이익	(104,816,536)	(233,157,948)

당기손익인식금융상품평가이익	(9,150,920)	(18,770,680)	(70,866,333)

당기손익인식금융상품처분이익	(14,169,436)	(136,457,432)	(136,457,432)

파생금융부채평가이익	(611,225,000)

파생금융부채거래이익	(96,000,000)

기타의대손충당금환입

유형자산처분이익	(5,603,261)	(8,482,000)	(40,789,119)	(53,024,662)

이자수익	(110,784,083)	(283,724,842)	(983,533,612)	(1,982,900,332)

배당금수익	(13,115,190)	(55,027,966)	(351,500)

정부보조금	1,055,500	(369,093,737)	(1,477,648,091)	(1,377,011,048)

법인세비용	3,976,136,451	3,448,900,445	13,303,640,465	10,161,067,165

자산및 부채의 증감	(13,385,611,178)	(3,253,371,632)	(8,561,459,232)	(13,458,047,640)

매출채권의 감소(증가)	(14,256,997,220)	(4,054,578,688)	(3,421,935,002)	(17,825,039,441)

기타채권의 감소(증가)	599,285,773	(1,568,483)	(606,392,691)	(28,099,160)

기타유동자산의 감소(증가)	(8,321,050,333)	(3,411,720,659)	759,110,192	(3,882,409,984)

재고자산의 감소(증가)	(7,807,749,316)	(3,177,141,705)	(8,514,845,913)	(5,020,729,498)

매입채무의 증가(감소)	17,563,396,878	(3,818,885,551)	9,187,179,166	12,332,529,548

기타채무의 증가(감소)	564,386,887	10,967,218,727	(4,098,169,789)	2,503,508,731

기타유동부채의 증가(감소)	(1,567,017,447)	331,723,977	1,564,253,876	715,207,684

기타비유동부채의 증가(감소)	(3,000,000)	(40,000,000)

순확정급여부채의 증가(감소)	(159,866,400)	(85,419,250)	(3,430,659,071)	(2,213,015,520)

이자의 수령	91,770,271	391,353,311	1,094,172,159	1,935,450,403

이자의 지급	(104,445,793)	(507,352,332)	(1,512,616,992)	(3,096,893,864)

배당금수취	37,991,885

법인세의 납부	(3,544,757,370)	(3,809,047,936)	(13,235,492,906)	(4,463,691,406)

투자활동현금흐름	(2,381,543,589)	(15,414,788,709)	(8,573,750,167)	(14,711,704,020)

투자활동으로 인한 현금유입액	73,018,501,983	69,900,637,132	406,072,265,802	369,596,218,702

단기금융상품의 감소	68,524,824,435	401,185,382,298	362,393,891,140

장기매출채권및기타채권의 감소	138,000,000	262,363,000	1,919,612,000	392,406,851

기타금융자산의 감소	72,871,201,983	1,104,664,890	1,197,534,068	4,646,722,603

유형자산의 처분	9,000,000	8,784,807	161,156,073	132,534,242

무형자산의 처분	572,000,000

정부보조금의 수령	300,000	1,608,581,363	1,458,663,866

투자활동으로 인한 현금유출액	(75,400,045,572)	(85,315,425,841)	(414,646,015,969)	(384,307,922,722)

단기금융상품의 증가	(1,050,000,000)	(69,362,770,597)	(347,000,360,575)	(339,326,894,262)

기타금융자산의 증가	(65,723,276,220)	(1,000,000,000)	(24,959,070,186)	(5,447,489,950)

장기기타금융자산의 증가	(1,860,000)	(4,960,000)	(7,860,000)

장기매출채권및기타채권의 증가	(257,969,121)	(150,000,000)	(2,879,670,384)	(217,001,900)

유형자산의 취득	(8,091,874,181)	(14,724,072,773)	(33,447,716,104)	(37,450,640,381)

무형자산의 취득	(275,570,550)	(76,722,471)	(6,173,305,448)	(1,756,443,411)

기타비유동자산 취득	(50,000,000)	(19,940,000)

정부보조금의 사용	(1,355,500)	(130,933,272)	(81,652,818)

재무활동현금흐름	2,999,919,945	(730,346,199)	(45,936,192,407)	(13,593,463,700)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,782,604,945	1,373,223,801	10,051,763,753	13,584,470,370

차입금의 증가	4,782,604,945	1,004,130,064	10,051,763,753	1,084,470,370

신주인수권의 행사	12,500,000,000

정부보조금의 수령	369,093,737

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,782,685,000)	(2,103,570,000)	(55,987,956,160)	(27,177,934,070)

차입금의 상환	(1,782,685,000)	(2,103,570,000)	(52,611,932,000)	(25,112,460,000)

신주발행비	(19,678,010)

배당금의 지급	(3,376,024,160)	(2,045,796,060)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(189,605,581)	(169,507,363)	78,979,331	425,359,582

현금및현금성자산의 증가(감소)	4,292,258,938	(6,968,716,379)	(5,010,783,329)	6,539,566,759

기초의 현금및현금성자산	16,221,874,187	21,232,657,516	21,232,657,516	14,693,090,757

기말의 현금및현금성자산	20,514,133,125	14,263,941,137	16,221,874,187	21,232,657,516