한국콜마 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	259,678,951,175	212,766,236,348

현금및현금성자산	42,265,355,497	60,391,905,722

단기금융상품	7,659,000,000	8,550,000,000

매출채권 및 기타유동채권	124,632,760,848	79,817,857,364

기타금융자산	1,598,097,801	750,761,204

기타유동자산	3,042,115,751	2,833,676,217

재고자산	80,481,621,278	60,422,035,841

비유동자산	962,763,606,428	946,031,106,330

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,002,629,758	3,764,080,042

유형자산	99,449,132,346	73,011,489,868

투자부동산	7,800,454,452	31,965,879,849

무형자산	32,246,626,171	29,535,094,553

사용권자산	40,956,526,578	42,581,214,605

종속기업,관계기업 및 공동기업투자	750,946,354,738	736,905,354,738

장기기타금융자산	15,867,489,723	16,050,559,233

기타비유동자산	92,708,700	92,708,700

이연법인세자산	2,365,160,862	2,168,759,909

확정급여자산	9,036,523,100	9,955,964,833

자산총계	1,222,442,557,603	1,158,797,342,678

부채

유동부채	375,240,134,965	221,558,684,186

매입채무 및 기타유동채무	120,349,985,531	81,408,920,838

단기차입금	122,500,000,000	101,500,000,000

사채	89,892,648,770

당기법인세부채	8,694,210,712	9,996,731,990

기타부채	24,839,413,576	19,597,931,769

금융부채	1,064,111,638	953,465,517

리스부채	7,405,372,036	7,399,662,123

충당부채	494,392,702	701,971,949

비유동부채	248,422,123,274	334,930,954,196

장기차입금	152,254,000,000	147,484,000,000

사채	59,889,528,005	149,741,316,878

기타부채	102,000,000	105,000,000

금융부채	297,982,498	297,982,498

리스부채	33,657,195,848	35,109,028,673

충당부채	2,221,416,923	2,193,626,147

부채총계	623,662,258,239	556,489,638,382

자본

자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,440,590,000

자본잉여금	230,347,150,343	230,347,150,343

주식발행초과금	230,342,528,516	230,342,528,516

기타자본잉여금	4,621,827	4,621,827

기타포괄손익누계액	(815,091,061)	(586,296,227)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(815,091,061)	(586,296,227)

이익잉여금(결손금)	357,807,650,082	361,106,260,180

법정적립금	6,704,934,727	5,560,875,727

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	343,702,715,355	348,145,384,453

자본총계	598,780,299,364	602,307,704,296

자본과부채총계	1,222,442,557,603	1,158,797,342,678

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	201,754,699,828	201,754,699,828	179,448,049,103	179,448,049,103

매출원가	177,531,485,834	177,531,485,834	155,023,325,668	155,023,325,668

매출총이익	24,223,213,994	24,223,213,994	24,424,723,435	24,424,723,435

판매비와관리비	10,498,436,733	10,498,436,733	9,837,844,815	9,837,844,815

대손상각비	188,965,460	188,965,460	197,653,541	197,653,541

영업이익	13,535,811,801	13,535,811,801	14,389,225,079	14,389,225,079

기타수익	78,839,203	78,839,203	121,720,879	121,720,879

기타비용	1,530,988,393	1,530,988,393	319,879,785	319,879,785

금융수익	4,721,268,916	4,721,268,916	5,905,764,894	5,905,764,894

금융비용	5,863,726,226	5,863,726,226	3,781,856,324	3,781,856,324

법인세비용차감전순이익(손실)	10,941,205,301	10,941,205,301	16,314,974,743	16,314,974,743

법인세비용	2,891,396,386	2,891,396,386	3,948,223,888	3,948,223,888

연결분기순이익(손실)	8,049,808,915	8,049,808,915	12,366,750,855	12,366,750,855

기타포괄손익	(136,623,847)	(136,623,847)	378,904,326	378,904,326

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(136,623,847)	(136,623,847)	378,904,326	378,904,326

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	92,170,987	92,170,987	(27,593,886)	(27,593,886)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(228,794,834)	(228,794,834)	406,498,212	406,498,212

총포괄손익	7,913,185,068	7,913,185,068	12,745,655,181	12,745,655,181

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	352	352	540	540

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	352	352	540	540

자본변동표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	390,550,933,832	632,338,674,175

연결분기순이익(손실)	12,366,750,855	12,366,750,855

순확정급여부채 재측정요소	(27,593,886)	(27,593,886)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	406,498,212	406,498,212

연차배당	(9,495,689,700)	(9,495,689,700)

2022.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	406,498,212	393,394,401,101	635,588,639,656

2023.01.01 (기초자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	(586,296,227)	361,106,260,180	602,307,704,296

연결분기순이익(손실)	8,049,808,915	8,049,808,915

순확정급여부채 재측정요소	92,170,987	92,170,987

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(228,794,834)	(228,794,834)

연차배당	(11,440,590,000)	(11,440,590,000)

2023.03.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,347,150,343	(815,091,061)	357,807,650,082	598,780,299,364

현금흐름표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(23,640,066,064)	(135,421,857)

영업에서 창출된 현금	(15,369,102,843)	3,901,283,711

분기순이익(손실)	8,049,808,915	12,366,750,855

비현금항목의 조정	10,300,590,548	6,135,601,818

대손상각비(환입)	188,965,460	197,653,541

사용권자산감가상각비	1,690,847,432	1,535,895,475

감가상각비	1,573,454,233	1,673,709,648

무형자산상각비	228,992,590	165,294,725

퇴직급여	1,082,974,815	1,469,044,017

유형자산처분손실	276,768	3,843,419

재고자산평가충당금전입(환입)	260,278,889

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	259,723,002

이자비용	4,507,541,830	1,959,626,773

외화환산손실	695,193,301	22,513,556

법인세비용	2,891,396,386	3,948,223,888

기타의 대손상각비	867,559,381	246,786,210

판매보증비용(환입)	(207,579,247)

이자수익	(640,806,160)	(1,294,804,751)

배당금수익	(11,797,189)

외화환산이익	(2,671,787,640)	(3,923,776,468)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(165,917,929)

사용권자산해지이익	(1,725,012)

금융보증수익	(120,864,279)

정부보조금	10,997,628	(5,541,926)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(33,719,502,306)	(14,601,068,962)

매출채권의 감소(증가)	(45,528,525,577)	(28,703,510,201)

기타채권의 감소(증가)	(283,539,610)	248,486,150

기타유동자산의 감소(증가)	(809,312,826)	(612,865,769)

반품권자산의 감소(증가)	(15,966,493)

재고자산의 감소(증가)	(20,319,864,326)	(6,032,906,900)

매입채무의 증가(감소)	39,104,825,756	14,081,014,577

기타채무의 증가(감소)	115,891,715	2,777,420,830

기타유동부채의 증가(감소)	(5,952,302,597)	4,173,993,326

기타비유동부채의 증가(감소)	(3,000,000)	(2,999,999)

순확정급여부채의 증가(감소)	(43,674,841)	(545,064,035)

환불부채의 증가(감소)	31,329,552

이자수취(영업)	397,240,912	1,153,703,895

이자지급(영업)	(4,329,730,432)	(2,232,773,223)

배당금수취(영업)	11,797,189

법인세납부(환급)	(4,350,270,890)	(2,957,636,240)

투자활동현금흐름	(20,005,244,763)	(66,300,527,221)

투자활동으로 인한 현금유입액	24,748,182,696	130,008,455,211

단기금융상품의 감소	11,511,222,669

기타금융자산의 감소	13,007,500,000	129,946,831,007

기타채권의 감소	25,000,000	15,000,000

장기기타금융자산의 감소	187,621,027

정부보조금의 수취	16,839,000	46,624,204

투자활동으로 인한 현금유출액	(44,753,427,459)	(196,308,982,432)

단기금융상품의 취득	(4,101,222,669)	(2,250,000,000)

기타금융자산의 취득	(19,287,500,000)	(180,000,000,000)

장기기타금융자산의 증가	(1,999,957,470)

유형자산의 취득	(4,737,358,582)	(1,560,296,096)

무형자산의 취득	(2,569,507,208)	(1,087,664,662)

정부보조금 사용	(16,839,000)	(46,624,204)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(14,041,000,000)	(9,364,440,000)

재무활동현금흐름	24,257,717,683	51,847,000,098

재무활동으로 인한 현금유입액	101,770,000,000	154,000,000,000

차입금의 차입	101,770,000,000	4,000,000,000

사채의 발행	150,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(77,512,282,317)	(102,152,999,902)

차입금의 상환	(76,000,000,000)	(100,391,340,000)

리스부채의 감소	(1,512,282,317)	(1,761,659,902)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,261,042,919	1,154,220,839

현금및현금성자산의순증가(감소)	(18,126,550,225)	(13,434,728,141)

기초현금및현금성자산	60,391,905,722	83,462,792,621

기말현금및현금성자산	42,265,355,497	70,028,064,480