한국콜마 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 7 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	300,369,251,297	255,765,787,014

현금및현금성자산	42,277,264,202	9,870,452,614

단기금융상품	4,537,200,000	11,039,640,000

매출채권 및 기타유동채권	163,336,756,193	143,978,471,021

기타유동금융자산	6,907,475,000	5,590,920,000

기타유동자산	2,022,528,227	2,512,003,921

반품권자산	4,162,051,313

재고자산	77,125,976,362	82,774,299,458

비유동자산	697,842,537,792	625,912,802,558

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,334,822,244	3,554,106,913

유형자산	180,677,338,895	182,028,820,912

무형자산	7,793,912,225	7,630,180,464

사용권자산	66,515,244,603

종속기업에 대한 투자자산	427,488,802,316	421,568,802,316

기타비유동금융자산	9,517,651,002	10,210,917,148

기타비유동자산	92,513,200	82,513,200

이연법인세자산	1,422,253,307	837,461,605

자산총계	998,211,789,089	881,678,589,572

부채

유동부채	354,205,136,956	247,525,222,701

매입채무 및 기타유동채무	84,439,661,322	80,603,733,705

단기차입금	229,919,459,551	140,000,000,000

당기법인세부채	7,661,058,047	9,780,713,374

기타유동부채	27,224,369,943	17,140,775,622

유동충당부채	4,960,588,093

비유동부채	163,544,965,652	192,877,942,971

순확정급여부채	6,300,165,930	2,345,517,854

장기차입금	99,739,105,731	189,841,038,807

기타비유동부채	57,505,693,991	691,386,310

부채총계	517,750,102,608	440,403,165,672

자본

자본금	11,440,590,000	11,173,349,000

보통주자본금	11,440,590,000	11,173,349,000

자본잉여금	230,342,528,516	218,215,366,388

주식발행초과금	230,342,528,516	217,212,563,756

기타자본잉여금	1,002,802,632

기타포괄손익누계액	9,639,699	9,639,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699	9,639,699

이익잉여금(결손금)	238,668,928,266	211,877,068,813

법정적립금	3,066,843,287	2,329,402,253

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	228,202,084,979	202,147,666,560

자본총계	480,461,686,481	441,275,423,900

자본과부채총계	998,211,789,089	881,678,589,572

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	185,868,489,075	646,283,422,108	222,024,493,306	676,314,208,556

매출원가	161,738,071,953	553,794,876,688	190,976,045,972	559,062,199,713

매출총이익	24,130,417,122	92,488,545,420	31,048,447,334	117,252,008,843

판매비와관리비	16,688,548,064	45,360,999,752	19,354,315,738	65,679,350,517

대손상각비	1,512,653,200	1,418,120,776	98,806,787	530,248,566

영업이익(손실)	5,929,215,858	45,709,424,892	11,595,324,809	51,042,409,760

기타이익	232,137,906	938,433,866	973,873,650	1,434,982,889

기타손실	20,998,714	437,677,243	6,014,001	716,714,857

금융수익	3,176,846,458	7,288,880,221	524,582,271	3,446,113,967

금융원가	2,653,784,081	8,923,965,309	3,467,725,065	7,778,630,263

법인세비용차감전순이익(손실)	6,663,417,427	44,575,096,427	9,620,041,664	47,428,161,496

법인세비용	1,746,546,471	10,466,232,641	2,193,369,500	10,813,620,821

당기순이익(손실)	4,916,870,956	34,108,863,786	7,426,672,164	36,614,540,675

기타포괄손익	12,493,901	57,406,007	2,680,373	59,000,241

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	12,493,901	57,406,007	2,680,373	59,000,241

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	12,493,901	57,406,007	2,680,373	49,359,958

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,640,283

총포괄손익	4,929,364,857	34,166,269,793	7,429,352,537	36,673,540,916

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	215	1,514	337	1,709

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	215	1,499	332	1,680

자본변동표
제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

당기순이익(손실)	36,614,540,675	36,614,540,675

순확정급여부채 재측정요소	49,359,958	49,359,958

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	9,640,283	9,640,283

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

유상증자	621,118,500	99,378,960,000	100,000,078,500

2018.09.30 (기말자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,821,010	198,072,235,422	427,470,771,820

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

당기순이익(손실)	34,108,863,786	34,108,863,786

순확정급여부채 재측정요소	57,406,007	57,406,007

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

유상증자	267,241,000	12,127,162,128	12,394,403,128

2019.09.30 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	238,668,928,266	480,461,686,481

현금흐름표
제 8 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	49,340,759,197	44,539,530,532

영업에서 창출된 현금	68,742,611,112	60,788,448,765

당기순이익(손실)	34,108,863,786	36,614,540,675

당기순이익조정을 위한 가감	32,478,636,036	30,325,291,286

대손상각비(환입)	1,418,120,776	530,248,566

사용권자산감가상각비	1,321,736,737

감가상각비	11,607,036,893	11,006,748,278

무형자산상각비	353,146,560	354,423,894

퇴직급여	4,173,616,625	3,411,664,935

유형자산처분손실	6,750,969	2,794,500

만기보유금융자산처분손실	5,591

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	702,073,294	183,958,883

이자비용	7,371,384,294	6,171,002,837

외화환산손실	95,636,429	95,988,931

법인세비용	10,466,232,641	10,813,620,821

기타의 대손상각비	5,500,000

이자수익	(702,910,029)	(602,488,657)

배당금수익	(190,857,527)	(10,971,549)

외화환산이익	(3,713,783,687)	(427,322,082)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

유형자산처분이익	(9,009,000)	(815,388,010)

리스부채상환이익	(998,551)

금융보증수익	(362,143,027)	(154,577,338)

정부보조금	(57,402,952)	(176,051,536)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,155,111,290	(6,151,383,196)

매출채권의 감소(증가)	(13,553,476,084)	(18,768,807,208)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(3,944,297,339)	(332,805,419)

기타유동자산의 감소(증가)	(3,631,837,844)	(546,017)

재고자산의 감소(증가)	5,648,323,096	(7,208,106,399)

매입채무의 증가(감소)	1,218,666,734	14,287,262,156

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	9,405,097,781	648,808,248

기타유동부채의 증가(감소)	2,431,494,483	5,001,574,699

기타비유동부채의 증가(감소)	(235,500,000)	427,757,722

순확정급여부채의 증가(감소)	(143,947,630)	(206,520,978)

반품충당부채의 증가(감소)	4,960,588,093

이자수취(영업)	630,724,594	497,824,926

이자지급(영업)	(7,035,139,454)	(5,916,064,158)

배당금수취(영업)	190,857,527	10,971,549

법인세납부(환급)	(13,188,294,582)	(10,841,650,550)

투자활동현금흐름	(20,592,704,497)	(327,238,764,753)

투자활동으로 인한 현금유입액	503,553,581,872	314,698,302,210

단기금융상품의 처분	501,108,897,827	311,883,305,982

기타금융자산의 처분	600,414,409

장기매출채권및기타채권의 감소	1,833,192,000	245,000,000

장기기타금융자산의 감소	140,000

유형자산의 처분	9,383,636	2,569,996,228

무형자산의 처분	1,554,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(524,146,286,369)	(641,937,066,963)

단기금융상품의 취득	(494,569,257,827)	(252,416,137,108)

기타금융자산의 취득	(1,445,625,000)

장기금융상품의 취득	(46,147,148)	(2,534,561,839)

장기매출채권및기타채권의증가	(4,324,000,000)	(940,000,000)

유형자산의 취득	(17,070,575,659)	(11,487,692,743)

무형자산의 취득	(574,313,735)	(452,879,124)

기타비유동자산의 증가	(10,000,000)	(3,404,000)

정부보조금의 사용	(186,367,000)	(101,785,649)

종속기업투자의 취득	(5,920,000,000)	(374,000,606,500)

재무활동현금흐름	3,405,828,964	283,946,577,385

재무활동으로 인한 현금유입액	161,020,353,080	677,271,868,685

차입금의 증가	48,700,000,000	576,993,953,000

사채의발행	99,682,180,000

유상증자	12,394,403,128	100,000,078,500

정부보조금의 수취	243,769,952	277,837,185

재무활동으로 인한 현금유출액	(157,614,524,116)	(393,325,291,300)

차입금의 상환	(148,700,000,000)	(386,993,953,000)

리스부채의 감소	(1,540,113,776)

배당금지급	(7,374,410,340)	(6,331,338,300)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	252,927,924	(4,142,240)

현금및현금성자산의순증가(감소)	32,406,811,588	1,243,200,924

기초현금및현금성자산	9,870,452,614	5,813,585,748

기말현금및현금성자산	42,277,264,202	7,056,786,672