한국콜마 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 5 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	309,953,906,610	195,958,464,083

현금및현금성자산	6,811,749,950	11,430,193,550

단기금융상품	8,345,480,000	3,975,300,000

매출채권 및 기타유동채권	123,773,845,555	113,118,732,803

기타금융자산	86,568,098,853	1,043,533,249

기타유동자산	6,136,019,250	9,462,583,634

재고자산	72,302,246,422	56,928,120,847

당기법인세자산	6,016,466,580

비유동자산	242,968,816,783	196,764,980,070

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,836,332,893	2,875,373,399

유형자산	177,982,701,894	150,172,231,094

무형자산	7,697,822,976	7,635,780,231

종속기업투자	47,568,195,816	35,714,033,422

장기기타금융자산	3,032,651,794	115,574,263

기타비유동자산	74,940,000	69,940,000

이연법인세자산	3,776,171,410	182,047,661

자산총계	552,922,723,393	392,723,444,153

부채

유동부채	153,836,226,779	127,701,424,302

매입채무 및 기타유동채무	78,551,656,648	88,973,123,233

차입금	60,000,000,000	22,459,500,000

당기법인세부채	9,404,685,408	8,928,756,183

기타유동부채	5,879,884,723	7,340,044,886

비유동부채	117,629,449,185	4,361,439,472

확정급여부채	17,588,883,219	4,113,429,095

차입금	99,713,697,405

기타비유동부채	326,868,561	248,010,377

부채총계	271,465,675,964	132,062,863,774

자본

자본금	10,550,075,500	10,550,075,500

보통주자본금	10,550,075,500	10,550,075,500

자본잉여금	118,738,996,683	118,738,996,683

주식발행초과금	117,728,106,933	117,728,106,933

기타자본잉여금	1,010,889,750	1,010,889,750

기타포괄손익누계액	180,727	180,727

매도가능금융자산평가이익	180,727	180,727

이익잉여금(결손금)	152,167,794,519	131,371,327,469

법정적립금	1,696,268,423	1,168,764,648

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	143,071,526,096	122,802,562,821

자본총계	281,457,047,429	260,660,580,379

자본과부채총계	552,922,723,393	392,723,444,153

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 5 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	162,549,684,317	503,119,210,552	147,296,416,128	458,320,866,815

매출원가	128,482,960,922	393,929,116,457	115,357,497,711	354,453,437,743

매출총이익	34,066,723,395	109,190,094,095	31,938,918,417	103,867,429,072

판매비와관리비	20,305,640,566	62,675,926,643	17,700,933,354	51,575,146,630

영업이익(손실)	13,761,082,829	46,514,167,452	14,237,985,063	52,292,282,442

기타이익	41,076,413	192,781,655	380,357,012	774,131,658

기타손실	61,463,201	489,279,284	104,585,720	479,249,082

금융수익	721,597,487	1,999,542,374	982,652,550

금융비용	932,331,356	3,374,394,613	2,432,842,664	3,336,370,711

법인세비용차감전순이익(손실)	13,529,962,172	44,842,817,584	12,080,913,691	50,233,446,857

법인세비용	2,726,073,462	9,035,827,743	3,090,142,254	11,645,402,155

당기순이익(손실)	10,803,888,710	35,806,989,841	8,990,771,437	38,588,044,702

기타포괄손익	(7,087,341)	(9,735,485,041)	6,192,690	11,237,157

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,087,341)	(9,735,485,041)	6,192,690	11,237,157

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,087,341)	(9,735,485,041)	6,192,690	11,237,157

총포괄손익	10,796,801,369	26,071,504,800	8,996,964,127	38,599,281,859

주당이익

기본주당이익(손실)	512	1,697	426	1,829

희석주당이익(손실)	503	1,668	418	1,795

자본변동표
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 5 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	84,685,151,394	213,974,404,304

당기순이익(손실)	38,588,044,702	38,588,044,702

순확정급여부채 재측정요소	11,237,157	11,237,157

연차배당	(4,220,030,200)	(4,220,030,200)

2016.09.30 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	119,064,403,053	248,353,655,963

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

당기순이익(손실)	35,806,989,841	35,806,989,841

순확정급여부채 재측정요소	(9,735,485,041)	(9,735,485,041)

연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

2017.09.30 (기말자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	152,167,794,519	281,457,047,429

현금흐름표
제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 5 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	5,157,216,916	29,748,413,388

당기순이익(손실)	35,806,989,841	38,588,044,702

당기순이익조정을 위한 가감	22,726,534,573	23,106,621,807

대손상각비	(338,616,330)	(113,960,028)

감가상각비	8,899,130,273	6,937,961,322

무형자산상각비	324,349,270	290,928,650

퇴직급여	4,084,672,581	2,433,297,276

유형자산처분손실	91,000	7,374,535

무형자산처분손실	1,013,401

당기손익인식금융자산평가손실	60,142,080

당기손익인식금융자산처분손실	16,286,438

이자비용	1,593,327,775	256,825,436

외환차손	1,251,290

외화환산손실	129,785,871	2,220,891,086

법인세비용	9,035,827,743	11,645,402,155

소모품비	150,660,000

이자수익	(537,777,181)	(243,399,636)

배당금수익	(37,166,378)	(12,359,790)

외환차익	(3,303,377)

외화환산이익	(289,852,022)	(114,332,464)

당기손익인식금융자산평가이익	(88,033,488)	(4,796,999)

당기손익인식금융자산처분이익	(861,444)	(14,169,436)

유형자산처분이익	(13,031,800)

금융보증수익	(121,959,570)

정부보조금	(152,433,359)	(170,008,500)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(36,999,852,446)	(18,544,061,940)

매출채권의 감소(증가)	(10,225,737,672)	(15,920,284,374)

기타채권의 감소(증가)	108,989,166	406,797,059

기타유동자산의 감소(증가)	3,358,989,051	(6,309,480,254)

재고자산의 감소(증가)	(15,374,125,575)	(7,770,414,036)

매입채무의 증가(감소)	(18,317,428,358)	9,877,308,635

기타채무의 증가(감소)	7,874,549,309	2,363,497,126

기타유동부채의 증가(감소)	(1,071,545,906)	(200,025,798)

기타비유동부채의 증가(감소)	97,061,094	(3,000,000)

확정급여부채의 증가(감소)	(3,450,603,555)	(988,460,298)

이자수취(영업)	499,083,240	253,370,404

이자지급(영업)	(1,848,115,880)	(256,992,315)

배당금수취(영업)	37,166,378	12,359,790

법인세납부(환급)	(15,064,588,790)	(13,410,929,060)

투자활동현금흐름	(141,833,417,227)	(29,145,039,221)

단기금융상품의 감소	5,340,886,032	4,238,250,671

기타금융자산의 감소	286,777,702,793	233,670,792,622

장기매출채권 및 기타채권의 감소	3,989,900	235,000,000

유형자산의 처분	113,505,000	39,530,000

단기금융상품의 증가	(9,597,546,032)	(3,738,412,315)

기타금융자산의 증가	(372,219,139,551)	(228,547,798,392)

장기기타금융자산의 증가	(2,917,077,531)	(140,000)

장기매출채권 및 기타채권의 증가	(98,838,000)	(430,367,000)

유형자산의 취득	(36,973,857,073)	(20,624,333,499)

무형자산의 취득	(387,405,416)	(702,769,808)

기타비유동자산의 취득	(5,000,000)

정부보조금의 사용	(16,474,955)	(2,291,500)

종속기업투자	(11,854,162,394)	(13,282,500,000)

재무활동현금흐름	132,120,050,564	745,129,800

차입금의 증가	106,022,906,962	10,000,000,000

사채의 발행	99,685,680,000

신주인수권부사채의 증가	172,300,000

정부보조금의 수령	168,908,314

차입금의 상환	(68,482,406,962)	(5,207,140,000)

임대보증금의 증가	(4,220,030,200)

배당금지급	(5,275,037,750)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(62,293,853)	(784,426,249)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,618,443,600)	564,077,718

기초현금및현금성자산	11,430,193,550	14,543,863,099

기말현금및현금성자산	6,811,749,950	15,107,940,817