한국콜마 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 2019.12.31 현재
제 7 기 2018.12.31 현재
제 6 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	307,019,951,150	255,765,787,014	300,291,537,487

현금및현금성자산	32,189,192,183	9,870,452,614	5,813,585,748

단기금융상품	6,787,200,000	11,039,640,000	68,362,907,687

매출채권 및 기타유동채권	189,546,996,964	143,978,471,021	145,299,885,047

기타유동금융자산	6,657,350,000	5,590,920,000	5,357,000,000

기타유동자산	2,163,626,394	2,512,003,921	3,862,149,008

반품권자산	3,836,262,243

재고자산	65,839,323,366	82,774,299,458	71,596,009,997

비유동자산	699,704,273,716	625,912,802,558	242,073,341,566

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,249,513,080	3,554,106,913	3,092,084,683

유형자산	178,271,986,913	182,028,820,912	179,038,945,035

투자부동산	522,254,819

무형자산	7,569,489,079	7,630,180,464	7,446,597,304

사용권자산	68,277,188,674

종속기업에 대한 투자자산	427,488,802,316	421,568,802,316	47,568,195,816

기타비유동금융자산	9,145,174,616	10,210,917,148	4,301,672,228

기타비유동자산	92,708,700	82,513,200	78,672,200

이연법인세자산	4,087,155,519	837,461,605	547,174,300

자산총계	1,006,724,224,866	881,678,589,572	542,364,879,053

부채

유동부채	357,383,898,352	247,525,222,701	140,794,603,293

매입채무 및 기타유동채무	91,190,578,442	80,603,733,705	85,887,858,961

단기차입금	229,945,942,403	140,000,000,000	40,000,000,000

당기법인세부채	6,684,595,031	9,780,713,374	5,627,356,564

기타유동부채	16,232,094,623	17,140,775,622	9,279,387,768

유동리스부채	8,416,676,000

환불부채	4,914,011,853

비유동부채	165,459,766,898	192,877,942,971	104,441,785,056

순확정급여부채	6,333,578,211	2,345,517,854	4,265,867,713

장기차입금	99,764,706,071	189,841,038,807	99,738,834,784

기타비유동부채	304,672,472	691,386,310	437,082,559

비유동리스부채	57,223,132,770

복구충당부채	1,833,677,374

부채총계	522,843,665,250	440,403,165,672	245,236,388,349

자본

자본금	11,440,590,000	11,173,349,000	10,552,230,500

보통주자본금	11,440,590,000	11,173,349,000	10,552,230,500

자본잉여금	230,342,528,516	218,215,366,388	118,836,406,388

주식발행초과금	230,342,528,516	217,212,563,756	117,833,603,756

기타자본잉여금	1,002,802,632	1,002,802,632

기타포괄손익누계액	9,639,699	9,639,699	180,727

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,639,699	9,639,699	180,727

이익잉여금(결손금)	242,087,801,401	211,877,068,813	167,739,673,089

법정적립금	3,066,843,287	2,329,402,253	1,696,268,423

임의적립금	7,400,000,000	7,400,000,000	7,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	231,620,958,114	202,147,666,560	158,643,404,666

자본총계	483,880,559,616	441,275,423,900	297,128,490,704

자본과부채총계	1,006,724,224,866	881,678,589,572	542,364,879,053

포괄손익계산서
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

수익(매출액)	854,579,663,720	891,722,289,393	681,624,683,359

매출원가	736,577,863,037	742,236,084,923	535,935,941,731

매출총이익	118,001,800,683	149,486,204,470	145,688,741,628

판매비와관리비	56,211,392,851	78,008,242,699	84,429,256,398

대손상각비	3,792,774,845	471,604,155	(36,780,287)

영업이익(손실)	57,997,632,987	71,006,357,616	61,296,265,517

기타이익	1,661,378,389	1,764,323,700	245,308,075

기타손실	1,224,778,718	1,032,515,316	1,189,935,924

금융수익	6,018,259,406	5,463,423,860	2,430,140,445

금융원가	13,435,508,322	10,046,330,470	6,667,608,247

법인세비용차감전순이익(손실)	51,016,983,742	67,155,259,390	56,114,169,866

법인세비용	10,966,393,350	15,040,001,579	11,935,941,206

당기순이익(손실)	40,050,590,392	52,115,257,811	44,178,228,660

기타포괄손익	(2,465,447,464)	(1,637,064,815)	(2,534,845,290)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,465,447,464)	(1,637,064,815)	(2,534,845,290)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,465,447,464)	(1,646,523,787)	(2,534,845,290)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,458,972

총포괄손익	37,585,142,928	50,478,192,996	41,643,383,370

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,770	2,407	2,094

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,758	2,367	2,058

자본변동표
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,550,075,500	118,738,996,683	180,727	131,371,327,469	260,660,580,379

당기순이익(손실)	44,178,228,660	44,178,228,660

순확정급여부채 재측정요소	(2,534,845,290)	(2,534,845,290)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

연차배당	(5,275,037,750)	(5,275,037,750)

신주인수권의 행사	2,155,000	97,409,705	99,564,705

유상증자

2017.12.31 (기말자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

2018.01.01 (기초자본)	10,552,230,500	118,836,406,388	180,727	167,739,673,089	297,128,490,704

당기순이익(손실)	52,115,257,811	52,115,257,811

순확정급여부채 재측정요소	(1,646,523,787)	(1,646,523,787)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	9,458,972	9,458,972

연차배당	(6,331,338,300)	(6,331,338,300)

신주인수권의 행사

유상증자	621,118,500	99,378,960,000	100,000,078,500

2018.12.31 (기말자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

2019.01.01 (기초자본)	11,173,349,000	218,215,366,388	9,639,699	211,877,068,813	441,275,423,900

당기순이익(손실)	40,050,590,392	40,050,590,392

순확정급여부채 재측정요소	(2,465,447,464)	(2,465,447,464)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

연차배당	(7,374,410,340)	(7,374,410,340)

신주인수권의 행사

유상증자	267,241,000	12,127,162,128	12,394,403,128

2019.12.31 (기말자본)	11,440,590,000	230,342,528,516	9,639,699	242,087,801,401	483,880,559,616

현금흐름표
제 8 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 7 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 6 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	70,380,902,840	52,480,439,723	9,005,639,634

영업에서 창출된 현금	94,676,918,473	70,421,259,762	25,674,066,850

당기순이익(손실)	40,050,590,392	52,115,257,811	44,178,228,660

당기순이익조정을 위한 가감	49,565,163,069	39,451,505,743	33,619,123,705

대손상각비(환입)	3,792,774,845	471,604,155	(36,780,287)

사용권자산감가상각비	3,169,327,512

감가상각비	15,597,082,876	14,782,691,895	12,337,559,096

무형자산상각비	478,095,382	479,492,440	430,412,861

퇴직급여	5,564,822,166	4,548,886,579	5,977,958,922

유형자산처분손실	672,515,373	2,810,500	121,000

무형자산처분손실	1,013,401

단기금융상품평가손실	88,972,094

사용권자산해지손실	2,337,892

당기손익인식금융자산처분손실	16,286,438

만기보유금융자산처분손실	5,591

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	1,074,549,680	4,076,511

이자비용	10,207,753,721	8,340,843,297	2,543,873,380

외화환산손실	1,166,263,531	64,601,900	2,111,818,488

법인세비용	10,966,393,350	15,040,001,579	11,935,941,206

기타의 대손상각비	5,500,000

이자수익	(917,836,186)	(829,572,558)	(1,029,782,545)

배당금수익	(190,857,527)	(10,971,549)	(37,166,378)

외화환산이익	(1,258,034,088)	(863,733,337)	(52,800,140)

단기금융상품평가이익	(81,541,178)

단기금융상품처분이익	(63,861,187)

당기손익인식금융자산처분이익	(861,444)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(1,043,361,510)

유형자산처분이익	(10,208,000)	(818,699,678)	(1,299,000)

무형자산처분이익	(10,601,089)

사용권자산해지이익	(1,002,267)

금융보증수익	(557,169,868)	(337,938,953)	(177,738,510)

정부보조금	(181,049,825)	(320,864,341)	(406,863,699)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,061,165,012	(21,145,503,792)	(52,123,285,515)

매출채권의 감소(증가)	(24,616,114,305)	2,121,235,853	(33,364,452,587)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	247,748,076	(386,001,248)	(224,739,206)

기타유동자산의 감소(증가)	321,755,578	1,406,372,386	5,654,320,482

반품권자산의 감소(증가)	(3,836,262,243)

재고자산의 감소(증가)	16,934,976,092	(11,178,289,461)	(14,667,889,150)

매입채무의 증가(감소)	7,893,670,875	(2,534,630,967)	(2,927,657,195)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	8,808,213,212	(10,205,978,626)	(118,094,299)

기타유동부채의 증가(감소)	(658,407,861)	7,856,507,903	2,357,664,294

기타비유동부채의 증가(감소)	(149,699,657)	395,148,712	242,884,104

순확정급여부채의 증가(감소)	(4,798,726,608)	(8,619,868,344)	(9,075,321,958)

환불부채의 증가(감소)	4,914,011,853

이자수취(영업)	878,984,275	760,598,063	967,030,926

이자지급(영업)	(8,810,169,163)	(8,036,665,331)	(2,785,113,420)

배당금수취(영업)	190,857,527	10,971,549	37,166,378

법인세납부(환급)	(16,555,688,272)	(10,675,724,320)	(14,887,511,100)

투자활동현금흐름	(49,581,623,904)	(332,553,666,130)	(126,911,489,734)

투자활동으로 인한 현금유입액	618,136,890,418	434,839,203,894	437,385,957,188

단기금융상품의 처분	615,204,573,193	432,029,211,788	435,658,809,729

기타금융자산의 처분	600,414,409	924,066,881

장기매출채권및기타채권의 감소	1,879,415,280	245,000,000	45,348,900

장기금융상품의 처분	140,000

유형자산의 처분	176,702,233	2,564,992,106	350,665,000

무형자산의 처분	275,645,303	407,066,678

투자활동으로 인한 현금유출액	(667,718,514,322)	(767,392,870,024)	(564,297,446,922)

단기금융상품의 취득	(610,914,933,193)	(374,602,042,914)	(500,205,634,780)

기타금융자산의 취득	(1,697,125,000)	(5,520,472,178)

장기금융상품의 취득	(46,147,148)	(4,858,020,584)	(4,186,097,965)

장기매출채권및기타채권의 증가	(29,100,903,503)	(940,000,000)	(298,838,000)

유형자산의 취득	(18,769,592,519)	(12,306,063,119)	(41,553,760,037)

투자부동산의 취득	(303,010,834)

무형자산의 취득	(770,239,625)	(592,884,186)	(649,310,013)

기타비유동자산의 증가	(10,195,500)	(3,841,000)	(8,732,200)

정부보조금의 사용	(186,367,000)	(89,411,721)	(20,439,355)

종속기업투자의 취득	(5,920,000,000)	(374,000,606,500)	(11,854,162,394)

재무활동현금흐름	1,425,986,377	284,079,016,262	112,478,010,009

재무활동으로 인한 현금유입액	234,843,999,953	709,405,171,707	206,235,454,721

차입금의 증가	122,400,000,000	608,994,817,145	106,022,906,962

사채의발행	99,682,180,000	99,685,680,000

신주인수권 행사	99,564,705

유상증자	12,394,403,128	100,000,078,500

정부보조금의 수취	367,416,825	410,276,062	427,303,054

재무활동으로 인한 현금유출액	(233,418,013,576)	(425,326,155,445)	(93,757,444,712)

차입금의 상환	(222,400,000,000)	(418,994,817,145)	(88,482,406,962)

리스부채의 감소	(3,643,603,236)

배당금지급	(7,374,410,340)	(6,331,338,300)	(5,275,037,750)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	93,474,256	51,077,011	(188,767,711)

현금및현금성자산의순증가(감소)	22,318,739,569	4,056,866,866	(5,616,607,802)

기초현금및현금성자산	9,870,452,614	5,813,585,748	11,430,193,550

기말현금및현금성자산	32,189,192,183	9,870,452,614	5,813,585,748