한국콜마 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

성명	주요 경력	선정배경	회계ㆍ재무전문가 관련	비고

해당 여부	관련 경력

홍진수	한국콜마㈜ 감사(2018~현재)한화종합화학 대표이사(2015~2017)삼성석유화학 CFO(2009~2014)	회계재무관련업계근무경력및 업무수행경험	해당(상장회사 회계재무임직원근무 경력 37년)	한화종합화학 대표이사(2015~2017)삼성석유화학 CFO(2009~2014)	상근 감사

이희범	평창동계올림픽 조직위 위원장(2016~2019)한국경영자총협회 회장 (2010~2014)제8대 산업자원부 장관 (2003~2006)	업계 관련 전문성및 업무수행경험	미해당	-	비상근 감사

주) 2023년 1월. 이희범 감사가 일신상의 사유로 사임하였습니다. 나. 감사의 독립성당사는 감사 후보를 추천할 경우, 감사 후보자에 대해 회사 및 최대주주에 대한 독립성 여부, 글로벌 기업이 필요로 하는 전문역량 등을 검증하여 이사회가 감사 후보자를 최종 결정하고 주주총회에 상정하여 감사 선임 여부를 결정하게 됩니다.또한, 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있으며, 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있습니다. 또한 당사는 감사에게 내부 감사 업무 부서 책임자에 대한 임면동의권을 부여하고 있으며, 감사는 매년 내부 감사 부서의 감사계획을 검토하고 승인하는 권한을 가지고 있습니다. 다. 감사의 주요 활동내용감사의 선임일부터 공시서류작성기준일까지 통상적인 회의를 통한 업무와 내부통제시스템의 평가 활동이 있었습니다.

회차	개최일자	내용	감사

홍진수(출석률 : 87.5%)	이희범(주1)(출석률 : 60.0%)

1	2022.02.03	심의	1. 2022년 회사채 발행한도 승인의 건	참석	-

보고	-

2	2022.02.21	심의	1. 제10기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건	참석

보고	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고

3	2022.03.10	심의	1. 제10기 정기주주총회소집 결의의 건	참석

보고	1. 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고2. 사외이사후보추천위원회 사외이사 후보 추천

4	2022.03.25	심의	1. 대표이사 선임의 건2. 이사회 의장 선임의 건3. 부패방지 ·컴플라이언스 방침 승인 및 책임자 선임의 건4. 자율준수관리자 및 준법지원인 변경의 건5. 차입 연장의 건	참석	불참

보고	-

5	2022.04.13	심의	1. 타법인 주식취득 결정의 건2. 무석콜마 차입 지급보증 연장의 건	참석	참석

보고	-

6	2022.05.04	심의	1. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건2. 수출입은행 차입의 건3. 해외자회사 지급보증의 건	불참	참석

보고	-

7	2022.08.18	심의	-	참석	참석

보고	1. 연우 인수 결과 보고2. 2022년 상반기 실적 보고

8	2022.09.28	심의	1. 해외 자회사 지급보증의 건2. 시설-운전자금 차입의 건	참석	불참

보고	-

9	2022.11.17	심의	1. 부동산 매입의 건	참석	참석

2. 북경, 무석콜마 증자의 건

3. 무석콜마 지급보증 연장의 건	참석	참석

4. 전자방식 외상매출채권 발행기업 약정의 건

보고	1. ISO37001, ISO373011 경영 검토의 건

10	2022.12.28	심의	1. 컴플라이언스 책임자, 자율준수관리자 및 준법지원인 변경의 건

2. 석오캐나다(Seokoh Canada, Inc.) 주식 양수 계약의 건

보고	-

(주1) 2022년 3월 25일, 정기주주총회를 통해 이희범 감사가 신규선임 되었습니다.

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021.02.17	삼정KPMG	온라인 개정세법 설명회

2021.04.01	삼일 PWC	ESG 기업경영 온라인 교육

2021.04.22	ACF감사위원회 포럼	감사위원회 및 상근감사 전문성 제고 및 역할 정립

2021.07.15	ACF감사위원회 포럼	감사위원회 및 상근감사 전문성 제고 및 역할 정립

2021.07.22	삼정KPMG	제7회 삼정KPMG ACI 세미나

2021.09.14	ACF감사위원회 포럼	감사위원회 및 상근감사 전문성 제고 및 역할 정립

2021.11.12	휴넷(HK e-아카데미)	내부회계관리제도 교육 (상근감사 대상)

2021.11.18	ACF감사위원회 포럼	감사위원회 및 상근감사 전문성 제고 및 역할 정립

2021.11.30	율촌 중대재해센터 포럼	중대재해처벌법 시행령 확정과 대응방안

2021.12.02	ACF감사위원회 포럼	감사 및 감사위원회 위원의 주의 의무

2021.12.17	ACF감사위원회 포럼	개정 ESG 모범규준의 의의 및 내용

2021.12.17	법무법인 율촌	개정 공정거래법 시행과 대응방안

2022.01.30	율촌 중대재해센터 포럼	중대재해처벌법 시행령 확정과 기업의 대응방안

2022.03.16	법무법인 율촌	신정부 출범에 따른 정책변화 해설

2022.04.15	율촌 중대재해센터 포럼	중대재해 예방방안

2022.04.19	ACF감사위원회 포럼	ESG공시 관련

2022.06.28	ACF감사위원회 포럼	감사위원회 제도의 문제점 및 개선방향

2022.07.14	ACF감사위원회 포럼	감사의 내부통제 감독방안

2022.07.28	안진회계법인	감사의 내부회계관리제도 감독방안

2022.09.14	ACF감사위원회 포럼	ESG경영 추진사례

2022.10.18	한국상장회사협의회 딜로이트 안진	내부회계관리제도 상근감사 교육

2022.11.23	한국딜로이트 기업지배구조발전센터	글로벌 이사회,감사기구 동향 분석

2022.11.30	ACF감사위원회 포럼	금리인상과 인플레이션이 재무제표에 미치는 영향

2022.12.02	법무법인 율촌	국제경기상황 예측 등 경제동향 세미나

2022.12.08	서울경제 중대재해센터	중대재해법 주요이슈와 시사점

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	2	부장(6년)대리(6년)	상근감사 지시 감사 실무 수행 및 내부회계관리제도 운영실태 평가 수행 지원

바. 준법지원인 등 지원조직 현황 1) 준법지원인 인적사항 및 주요경력사항

성명	성별	출생년월	직위	담당업무	주요경력	선임

김영호	남	1972. 05	상무대우	준법지원인	단국대 대학원 법학석사
한국소프트웨어산업협회 법률정책팀
한국콜마홀딩스 준법지원그룹장
현)한국콜마㈜ 윤리경영그룹장	2022. 12.
(임기 3년)

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	주요 활동내역	처리결과

임직원 교육	○ 부패방지 및 준법경영시스템 (ISO37001, 37301)
- ISO3700137301 통합인증 획득(11월), 통합인증 대응지침교육(11월)
○ 컴플라이언스 관련 교육
- 영업비밀 특강(11월), 신입사원 입문교육(11월), 전사 컴플라이언스 온라인 교육(12월), 경력사원 입문교육(12월)
○ 컴플라이언스 전파
- 콜마기획 ESG: ‘반부패’ 영상 게재(10월)	전반적으로 양호하며, 임직원 대상 준법의식 고취를 위하여 매월 관련 교육 및 전파를 실행하고 있음

준법 지원	○ 컴플라이언스 조직도 변경(12월)
- 윤리경영그룹 신설
○ 준법지원인, 자율준수관리자, 컴플라이언스 책임자 변경(12월)
○ ‘22년 3분기 자율준수소식지 발행(10월)
○ 공정거래 자율준수편람 정기 개정(12월)
- 준법 조직 변경, 공정거래 관련 법령 및 업무상 유의사항 등
○ UN Global Compact 인권실무그룹(10월)

3) 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영그룹
준법지원팀	2	차장(1년)
과장(1년)	준법통제활동(법무, 공정거래, 컴플라이언스 등)

※근속연수 1년 미만의 경우 1년으로 기재하였습니다.