필옵틱스 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제13기 분기 : 2020년 09월 30일 현재
제12기 : 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 필옵틱스와 그 종속기업

1. 일반적 사항(1) 지배회사의 개요주식회사 필옵틱스(이하 "당사"라 함)는 2008년 2월 8일에 설립되어, 레이져응용장비, FPD 노광기 설계 및 제작 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2013년 9월 수원시 권선구 산업로 156번길 17로 본사를 이전하였으며, 2017년 6월 1일에 한국거래소 코스닥시장에 상장을 하였습니다.

연결실체는 2020년 09월 30일 현재 자본금은 9,438백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율

한기수 외 특수관계자	6,459,883	34.22%

자기주식	164,601	0.87%

기타	12,251,557	64.91%

합 계	18,876,041	100.00%

(2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	당분기말	전기말	결산월	주요영업활동

소유지분율(%)	소유지분율(%)

㈜필에너지	한국	100	100	12월	2차전지 공정용 설비개발

㈜필머티리얼즈	한국	100	100	12월	OLED 소재 개발

PHILOPTICS VIETNAM CO.,LTD	베트남	100	100	12월	유지보수, 부품 유통

PHILOPTICS USA,INC	미국	100	100	12월	3차원 측정 기술 개발

2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 분기말>

(단위:천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄이익

(주)필에너지	46,169,556	34,815,977	11,353,579	15,432,639	(1,474,115)	(1,474,115)

(주)필머티리얼즈	432,357	147,295	285,062	-	(334,605)	(334,605)

PHILOPTICS VIETNAM CO..LTD	151,277	46,591	104,686	296,369	(49,043)	(49,043)

PHILOPTICS USA,INC	573,427	1,380	572,047	562,113	(13,569)	(13,569)

전기말>(단위:천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

(주)필머티리얼즈	104,105	284,438	(180,333)	-	(395,945)	(395,945)

PHILOPTICS VIETNAM CO..LTD	177,790	26,052	151,738	150,193	(125,936)	(125,936)

PHILOPTICS USA,INC	541,350	17,408	523,942	21,897	(362,274)	(362,274)

상기 요약 재무상태는 지배기업과의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

3) 연결범위의 변동연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다. 기업명 변동내용 사유 ㈜필에너지 종속기업추가 물적분할 기업명 변동내용 사유 - - - 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 재무제표 작성기준 연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. -기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. -기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. -기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결실체가 적용하지 않은 제·개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표의 작성시적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 이자율위험, 외환위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 시장위험은 이자율위험, 외환위험 및 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금 및 예금입니다.가. 이자율위험이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 일부는 고정금리로 차입하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 변동금리 변동금리 금융부채 35,345,833 30,512,500 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 353,458 (353,458) 305,125 (305,125) 나. 외환위험외환위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리를 하고 있습니다.2020년 09월 30일 현재 모든 다른 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 1,684,744 (1,684,744) 907,529 (907,529) VND 3,014 (3,014) 9,865 (9,865) EUR (3,287) 3,287 5,175 (5,175) CNY 83 (83) 80 (80) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 통화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 18,002,997 1,155,559 10,420,800 1,345,515 CNY 832 - 802 - EUR - 32,866 51,755 - VND 76,735 46,591 124,698 26,052 합계 18,080,563 1,235,015 10,598,055 1,371,567 다. 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 당사에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.연결실체는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 기타금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권 등의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권 등에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권(*) 17,371,113 12,839,671 (*) 매출채권에는 계약자산금액이 포함되어 있습니다.(3) 유동성위험현금흐름의 예측은 당사의 회계팀이 수행합니다. 연결실체의 회계팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.연결실체의 금융부채를 당분기말 및 전기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (단위:천원) 구 분 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년 초과 매입채무및기타채무 19,898,411 828,720 - - 차입금 47,845,833 10,000,000 4,000,000 7,000,000 전환사채 34,859,428 - - - 합계 102,603,672 10,828,720 4,000,000 7,000,000 (단위:천원) 구 분 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년 초과 매입채무및기타금융부채 31,089,023 638,720 - - 차입금 45,692,900 8,548,180 5,071,420 - 전환사채 19,653,160 - - - 합계 96,435,083 9,186,900 5,071,420 - (4) 자본위험 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 169,787,514 132,795,981 자본 71,894,046 58,248,757 현금및현금성자산 44,192,809 7,665,844 차입금 68,845,833 59,312,500 부채비율 236.16% 227.98% 순차입금비율 34.29% 88.67% 5. 공정가치 당분기 중, 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 가. 금융상품의 장부금액과 공정가치 내역 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 공정가치로 인식된 자산 - 당기손익-공정가치금융자산 2,901,048 2,901,048 5,052,263 5,052,263 - 파생상품자산 282,509 282,509 332,906 332,906 공정가치로 인식된 금융자산 소계 3,183,557 3,183,557 5,385,170 5,385,170 상각후 원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 44,192,809 44,192,809 7,665,844 7,665,844 - 매출채권및기타채권(*) 15,350,890 15,350,890 12,011,018 12,011,018 - 기타금융자산 8,317,109 8,317,109 8,868,227 8,868,227 상각후 원가로 인식된 금융자산 소계 67,860,808 67,860,808 28,545,089 28,545,089 금융자산 합계 71,044,364 71,044,364 33,930,259 33,930,259 금융부채 공정가치로 인식된 부채 - 파생상품부채 - - 9,635 9,635 공정가치로 인식된 금융부채 소계 - - 9,635 9,635 상각후 원가로 인식된 금융부채 - 단기차입금 47,845,833 47,845,833 45,692,900 45,692,900 - 장기차입금 21,000,000 21,000,000 13,619,600 13,619,600 - 전환사채(유동,비유동) 34,859,428 34,859,428 19,653,161 19,653,161 - 매입채무및기타금융채무(유동,비유동) 20,727,131 20,727,131 31,727,743 31,727,743 상각후 원가로 인식된 금융부채 소계 124,432,392 124,432,392 110,693,403 110,693,403 금융부채 계 124,432,392 124,432,392 110,703,039 110,703,039 리스부채 - 리스부채(유동,비유동) 299,881 299,881 712,123 712,123 현금및현금성자산, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.(*) 매출채권에는 계약자산금액이 포함되어 있습니다.(2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) (3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 당기손익-공정가치금융자산 - - 2,901,048 2,901,048 파생상품자산 - - 282,509 282,509 합계 - - 3,183,557 3,183,557 전기말 당기손익-공정가치금융자산 - - 5,052,263 5,052,263 파생상품자산 - - 332,906 332,906 파생상품부채 - - 9,635 9,635 합계 - - 5,394,804 5,394,804 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고있으며, 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.6. 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. 가. 자산 (단위:천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 공정가치로 인식된 자산 당기손익-공정가치금융자산 2,901,048 5,052,263 파생상품자산(유동) 282,509 332,906 상각후원가 금융자산 매출채권및기타채권 15,350,890 12,011,018 기타금융자산 8,317,109 8,868,227 현금및현금성자산 44,192,809 7,665,844 합계 71,044,364 33,930,259 (*) 매출채권에는 계약자산이 포함되어 있습니다. 나. 부채 (단위:천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품부채(유동) - 9,635 파생상품부채(비유동) - - 상각후원가 금융부채 매입채무 11,654,852 20,157,333 기타금융부채(유동,비유동) 9,072,279 11,570,410 전환사채(유동,비유동) 34,859,428 19,653,161 리스부채(유동) 85,260 123,638 리스부채(비유동) 214,621 588,485 단기차입금 47,845,833 45,692,900 장기차입금 21,000,000 13,619,600 합계 124,732,273 111,415,162 7. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 66,762 119,674 보통예금 44,126,047 7,546,170 합 계 44,192,809 7,665,844 8. 금융자산 (1) 당기손익-공정가치 금융자산 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 신종자본증권등 유가증권 2,879,520 5,030,754 사모부동산신탁 21,528 21,509 (2) 당기손익으로 인식된 금액 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정자산 관련 손익 (72,390) 44,393 (3) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 계정과목 종류 거래상대방 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타금융상품 저축보험 삼성생명 - 98,342 - 96,573 저축보험 미래에셋생명 - 138,974 - 119,400 저축보험 ING생명보험 - 539,129 - 530,414 저축보험 푸본현대생명 - 118,412 - 30,000 정기예금 국민은행 500,000 - 500,000 - 외화예적금 기업은행 117,350 115,780 정기예금 한국증권금융 2,666,181 - 2,655,629 - 대여금 대여금(*1) 임직원 276,902 - 283,591 임차보증금 공장보증금외 - - 3,443,870 - 4,229,097 기타보증금 시설관리보증금외 - - 417,949 - 307,744 파생상품자산 통화선도 - 282,509 - 332,906 - 합 계 3,566,040 5,033,578 3,604,315 5,596,818 (*1) 임직원 대여금은 주택자금을 위한 대여금입니다. (4) 담 보로 제공된 자산 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정명 담보제공처 담보제공자산 당분기말 전기말 사용제한 내용 정기예금 국민은행 정기예금 500,000 500,000 파생상품 정기예금 담보(*1) 정기예금 한국증권금융 정기예금 2,666,181 2,655,629 우리사주 취득 대출금 담보 연대보증 외화예적금 기업은행 정기예금 117,350 115,780 외화지급보증 담보(외화예적금 질권설정)(*2) 합계 3,283,531 3,271,409 (*1) 국민은행 정기예금(500,000천원)관련하여 파생상품 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 기업은행 외화예적금(USD100,000)관련하여 기업은행 외화지급보증 담보(질권설정)로 제공하고 있습니다. 9. 매출채권 및 기타채권, 기타유동자산(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 9,211,867 5,427,733 계약자산 6,810,906 3,678,859 손실충당금 (2,011,074) (828,653) 매출채권(순액) 14,011,699 8,277,939 (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권, 미수수익, 미수금의 연령분석 내역 및 손상인식내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 매출채권 잔액 손상된 금액 미수수익 잔액 손상된 금액 미수금잔액 손상된 금액 3월이하 11,080,826 (7,961) - - 1,047,894 - 3월초과~6월이하 215,898 (5,646) - - - - 6월초과~12월이하 2,974,812 (246,230) - - - - 1년 초과 1,751,237 (1,751,237) - - - - 합 계 16,022,773 (2,011,074) - - 1,047,894 - (단위:천원) 구 분 전기말 매출채권 잔액 손상된 금액 미수수익 잔액 손상된 금액 미수금잔액 손상된 금액 3월이하 5,624,839 (2,613) 1,175 (1,175) 3,375,766 - 3월초과~6월이하 1,942,138 (68,627) 1,175 (1,175) - - 6월초과~12월이하 582,826 (25,623) 2,311 (2,311) - - 1년 초과 731,790 (731,790) 13,100 (13,100) - - 합 계 8,881,593 (828,653) 17,761 (17,761) 3,375,766 - (3) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 1,047,894 3,375,766 단기대여금(*1) 291,296 357,312 합 계 1,339,190 3,733,078 (*1) 임직원 대여금은 우리사주취득을 위한 대여금입니다 (4) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금액 당분기말 전기말 선급금 2,295,252 1,773,053 선급비용 69,552 41,846 부가세대급금 38,955 26,590 선납세금 53 64 합 계 2,403,812 1,841,552 10. 기타상각후원가측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타 상각후원가 측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 임직원대여금 - 296,315 296,315 - 283,591 283,591 장기금융상품 - 894,857 894,857 - 776,386 776,386 임차보증금 - 3,443,870 3,443,870 - 4,229,097 4,229,097 기타보증금 - 417,949 417,949 - 307,744 307,744 총 장부금액 - 5,052,990 5,052,990 - 5,596,818 5,596,818 차감:대손충당금 - (19,412) (19,412) - - - 상각후원가 - 5,033,578 5,033,578 - 5,596,818 5,596,818 11. 파생상품당사의 파생상품거래로 발생한 손익내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 파생상품 종류 당분기 전분기 비고 파생상품거래손익 통화옵션 등 680,150 (174,100) 12. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 충당금 장부가액 취득원가 충당금 장부가액 원재료 10,316,869 (1,648,958) 8,667,911 5,747,441 (685,756) 5,061,686 재공품 49,246,333 (6,844,740) 42,401,593 57,183,784 (4,318,879) 52,864,905 합 계 59,563,201 (8,493,698) 51,069,504 62,931,225 (5,004,634) 57,926,591 13. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 연결실체의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 비품 건설중인자산 사용권자산 (*) 합계 취득원가: 기초금액 35,171,276 24,393,404 1,480,054 16,771,030 666,740 232,697 4,152,201 17,141,601 1,305,663 101,314,665 취득금액 - - - 1,391,044 234,177 82,690 576,172 21,556,270 272,593 24,112,945 처분금액 - - - (46,200) (231,564) (41,870) (248,192) - (759,991) (1,327,817) 대체금액 (1,657,104) (2,001,369) - - - - - (1,726,479) - (5,384,952) 환산차이 - - - - 507 - 542 - - 1,050 기말금액 33,514,172 22,392,035 1,480,054 18,115,874 669,860 273,517 4,480,723 36,971,391 818,264 118,715,891 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 3,002,139 227,385 11,310,363 381,396 43,732 2,974,081 594,802 18,533,897 처분금액 - - - (30,250) (123,531) (8,400) (122,552) - (568,796) (853,529) 감가상각비 - 418,582 55,502 1,795,516 163,447 46,914 555,689 - 495,542 3,531,192 대체금액 - (132,428) - - - - - - - (132,428) 손상차손 - - - - - - - - - - 환산차이 - - - - 126 - (162) - - (36) 기말금액 - 3,288,293 282,887 13,075,629 421,438 82,246 3,407,055 - 521,548 21,079,095 정부보조금: 기초금액 - - - 82,146 - - - - - 82,146 취득금액 - - - - - - - - - - 처분금액 - - - - - - - - - - 보조금 차감 - - - (22,400) - - - - - (22,400) 기말금액 - - - 59,746 - - - - - 59,746 장부금액 기초금액 35,171,276 21,391,265 1,252,669 5,378,521 285,344 188,965 1,178,120 17,141,601 710,861 82,698,621 기말금액 33,514,172 19,103,743 1,197,167 4,980,499 248,422 191,271 1,073,668 36,971,391 296,716 97,577,049 (*) 당분기말 현재 사용권자산 818,264천원은 건물 361,257천원, 차량운반구 457,007천원으로 구성되어 있습니다.(*) 당분기 중 증가된 사용권자산은 272,593천원입니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 비품 건설중인자산 사용권자산 합계 취득원가: 기초금액 32,815,584 22,190,756 1,331,554 17,740,377 641,570 72,577 4,032,103 1,627,589 843,156 81,295,264 취득금액 493,224 21,418 148,500 483,900 59,689 160,120 128,723 15,595,656 462,507 17,553,738 처분금액 - - - (1,453,247) (36,041) - (8,544) (79,900) - (1,577,733) 대체금액 1,862,468 2,181,230 - - - - - (1,744) - 4,041,954 환산차이 - - - - 1,522 - (81) - - 1,441 기말금액 35,171,276 24,393,404 1,480,054 16,771,030 666,740 232,697 4,152,201 17,141,601 1,305,663 101,314,665 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 2,297,857 158,951 9,137,135 286,205 11,553 2,412,167 - - 14,303,868 처분금액 - - - (283,899) (15,618) - (3,703) - - (303,219) 감가상각비 - 613,086 68,434 2,586,794 110,395 32,179 565,630 - 594,802 4,571,320 대체금액 - 91,196 - (129,668) - - - - - (38,473) 손상차손 - - - - - - - - - - 환산차이 - - - - 414 - (13) - - 400 기말금액 - 3,002,139 227,385 11,310,363 381,396 43,732 2,974,081 - 594,802 18,533,897 정부보조금: 기초금액 - - - 184,231 - - - - - 184,231 취득금액 - - - - - - - - - - 처분금액 - - - - - - - - - - 보조금 차감 - - - (102,084) - - - - - (102,084) 기말금액 - - - 82,146 - - - - - 82,146 장부금액 기초금액 32,815,584 19,892,899 1,172,603 8,419,011 355,365 61,024 1,619,937 1,627,589 - 65,964,010 기말금액 35,171,276 21,391,265 1,252,669 5,378,521 285,344 188,965 1,178,120 17,141,601 710,861 82,698,622 (2) 당분기말 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지 번 면적(㎡) 장부가액 공시지가 본사(수원시 권선구 산업로156번길 17) 4,979 3,887,230 4,293,631 3공장(수원시 권선구 산업로155번길 161) 5,479 6,392,791 6,332,500 오산토지(오산시 세교동 644) 30,495 21,477,574 17,016,210 평동기숙사(경기도 수원시 권선구 평동로90번길 9) 899 1,364,475 1,119,255 천안기숙사(충청남도 천안시 서북구 불당동 1757) 319 387,479 575,018 대명리조트(강원도 고성군 토성면 원암리 474-1) 61 4,622 19,616 합 계 33,514,172 30,980,828 (3) 당분기말 현재 연결실체의 유형자산 중 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공처 담보제공자산 장부가액 채권최고액 차입금종류 차입금잔액 기업은행 토지(본사) 3,887,230 12,840,000 시설자금대출 외 9,889,486 건물(본사) 10,011,196 기업은행 토지(3공장) 5,344,277 15,000,000 시설자금대출 외 12,521,961 건물(3공장) 4,755,800 국민은행 토지(3공장) 1,280,377 3,600,000 운전자금 대출 3,000,000 건물(3공장) 1,139,390 기업은행 토지(오산) 21,477,574 12,000,000 시설자금대출 외 8,519,474 산업은행 24,000,000 시설자금대출 15,500,000 기업은행 토지(평동기숙사) 1,364,475 3,600,000 시설자금대출 외 1,569,079 건물(평동기숙사) 2,242,815 산업은행 토지(남사공장) 2,094,331 6,550,000 운전자금 대출 3,600,000 건물(남사공장) 2,218,679 토지(천안기숙사) 387,479 건물(천안기숙사) 1,055,122 합계 57,258,745 77,590,000 54,600,000 (4) 당분기말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 자산 장부가액 부보액 보험회사명 화재보험 건물(본사) 10,011,196 10,708,638 메리츠화재 건물(3공장) 5,895,190 12,100,000 한화손해보험 건물(남사공장) 2,218,679 2,502,727 KB손해보험 건물(평동기숙사) 2,242,815 4,020,000 한화손해보험 건물(천안기숙사) 1,055,122 2,800,000 KB손해보험 연결실체는 상기 자산 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험에 가입하고 있습니다. (5) 당분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 339,447 317,108 차량운반구 156,095 110,947 합계 495,542 428,055 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 24,277 28,621 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 144,751 148,677 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 17,694 15,122 당분기 중 리스의 현금유출은 645,992천원입니다. 14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부가액 한정내용연수 소프트웨어 2,835,708 (1,831,915) (96,580) - 907,214 특허권 3,955,897 (1,416,740) - (57,893) 2,481,265 실용신안권 822 (822) - - - 상표권 1,236 (1,236) - - - 개발비 12,387,808 (3,143,110) (6,143,746) (198,340) 2,902,613 기타무형자산 1,151,066 (237,249) (213,462) - 700,356 비한정내용연수 회원권 1,510,672 - - (487,397) 1,023,275 합 계 21,693,210 (6,631,072) (6,453,787) (743,629) 8,014,722 (단위:천원) 계정과목 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부가액 한정내용연수 소프트웨어 2,376,23 (1,532,885) (36,294) - 807,053 특허권 3,930,408 (999,651) - - 2,930,757 실용신안권 822 (822) - - - 상표권 1,236 (1,236) - - - 개발비 12,387,808 (2,110,744) (6,782,338) (198,340) 3,296,387 기타무형자산 622,576 (135,878) - - 486,699 비한정내용연수 회원권 788,672 - - (487,397) 301,275 합 계 20,107,755 (4,781,215) (6,818,633) (685,737) 7,822,171 (2) 연결실체의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체(*) 당분기말 소프트웨어 807,053 383,541 (65,955) (230,680) - 13,254 907,214 특허권 2,930,757 25,489 - (417,089) (57,893) - 2,481,265 실용신안권 - - - - - - - 상표권 - - - - - - - 개발비 3,296,387 - - (1,032,367) - 638,593 2,902,613 기타무형자산 486,699 312,030 - (101,371) - 2,999 700,356 회원권 301,275 722,000 - - - - 1,023,275 합 계 7,822,171 1,443,060 (65,955) (1,781,507) (57,893) 654,846 8,014,722 (*) 해당 대체금액은 국고보조금 655백만원 상각한 금액입니다. (단위:천원) 구 분 전기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체 전기말 소프트웨어 854,596 195,800 - (254,283) - 10,940 807,053 특허권 3,467,010 20,871 - (557,123) - - 2,930,757 실용신안권 55 - - (55) - - - 상표권 - - - - - - - 개발비 3,496,681 - (950) (540,496) - 341,151 3,296,387 기타무형자산 577,905 30,000 - (121,207) - - 486,699 회원권 508,275 - - - (207,000) - 301,275 합 계 8,904,522 246,671 (950) (1,473,164) (207,000) 352,092 7,822,171 15. 투자부동산 (1) 당분기와 전기 중 연결실체의 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 669,090 655,782 1,324,872 취득금액 - - - 처분금액 - - - 대체금액 1,657,104 2,001,369 3,658,473 기말금액 2,326,194 2,657,150 4,983,345 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 48,631 48,631 처분금액 - - - 감가상각비 - 51,439 51,439 대체금액 - 132,428 132,428 손상차손 - - - 기말금액 - 232,498 232,498 장부금액: 기초금액 669,090 607,151 1,276,241 기말금액 2,326,194 2,424,652 4,750,846 (단위:천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 2,531,558 2,837,012 5,368,570 취득금액 - - - 처분금액 - - - 대체금액 (1,862,468) (2,181,230) (4,043,698) 기말금액 669,090 655,782 1,324,872 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 126,745 126,745 처분금액 - - - 감가상각비 - 13,082 13,082 대체금액 - (91,196) (91,196) 손상차손 - - - 기말금액 - 48,631 48,631 장부금액: 기초금액 2,531,558 2,710,267 5,241,825 기말금액 669,090 607,151 1,276,241 (2) 투자부동산 관련 수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전분기말 임대수익 348,061 138,992 임대비용 34,935 - (3) 투자부동산의 공정가치연결실체의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당분기 및 전기 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 투자부동산으로 분류된 연결실체 보유 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 3공장 토지(수원시 권선구 산업로155번길 161) 266 231,863 669,090 229,674 579,930 용인시 처인구 남사면 원암로 268 5,088 2,094,331 - 1,624,598 - 합계 5,354 2,326,194 669,090 1,854,273 579,930 16. 매입채무 및 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무(*) 11,654,852 - 20,157,333 - 미지급금(*) 7,043,013 563,720 9,591,512 563,720 미지급비용(*) 1,200,546 - 1,340,178 - 임대보증금 - 265,000 - 75,000 합 계 19,898,411 828,720 31,089,023 638,720 (*) 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. 17. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 172,459 141,576 선수금 1,861 1,858 계약부채 36,319,104 16,908,544 합계 36,493,423 17,051,979 18. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 내역 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 기업은행 시설자금대출 1.179%~1.989% 7,500,000 7,500,000 기업은행 일반자금대출 2.778% 10,000,000 10,000,000 기업은행 운전자금대출 2.763% 2,000,000 2,000,000 국민은행 운전자금대출 2.990% 3,000,000 3,000,000 산업은행 일반자금대출 1.42% 3,600,000 - 산업은행 일반자금대출 2.38% 4,000,000 4,000,000 기업은행 운전자금대출 1.699% 3,000,000 - 합계 29,100,000 26,500,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 내역 연이자율(%) 당분기말 전기말 장기차입금 기업은행 시설자금대출 2.199%~2.951% 8,000,000 8,000,000 기업은행 시설자금대출 1.632%~2.512% 5,000,000 5,000,000 기업은행 중소기업자금대출 - 500,000 국민은행 중소기업자금대출 1.01%~1.75% 145,833 312,500 기업은행 중소기업자금대출 - 1,000,000 국민은행 일반자금대출 2.22%~2.83% 600,000 1,200,000 산업은행 산업시설자금대출 2.21%~2.66% 15,500,000 11,000,000 기업은행 중소기업시설자금대출 1.72% 10,000,000 5,700,000 기업은행 중소기업시설자금대출 2.67% 500,000 100,000 차감 : 유동성장기차입금 (18,745,833) (19,192,900) 합 계 21,000,000 13,619,600 상기 차입금에 대하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며(주석 13참조), 당사의 대표이사로부터 지급보증을 받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연도 금액 2020.01.01~2020.12.31 18,283,333 2021.01.01~2021.12.31 462,500 2022.01.01~2022.12.31 14,000,000 2023.01.01~2023.12.31 - 2024.01.01~2024.12.31 - 2025.01.01~2025.12.31 7,000,000 합계 39,745,833 (4) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 85,260 214,621 123,638 588,485 19. 확정기여제도 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 판매관리비 324백만, 경상연구개발비 145백만원, 제조경비 722백만원 총 금액 1,191백만원(전분기: 1,255백만원) 입니다. 20. 법인세(1) 당분기말와 전기말 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기 법인세 부담액 - - 전기법인세의 조정사항 - - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (1,271,959) (69,298) 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 미수법인세환급액 - - 법인세 환급(추납)액 및 선급법인세 - - 손익에 반영된 법인세비용(수익) (1,271,959) (69,298) (2) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.(3) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로, 이연법인세 자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시 하였습니다. 21. 전환사채 (1) 전환사채의 1회차 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 세부사항 사채명 기명식 무보증 사모 전환사채 발행일 2016-10-21 최종만기일 2020-10-20 액면가액 8,458,800,000 원 발행가액 8,458,800,000 원 표면이율 연 단리 0.5% 만기보장수익율 3개월 복리 연 4.0% 행사가능기간 2017년 10월 21일 ~ 2020년 10월 20일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날인 2018년 10월 21일및 이후 매 1년마다 본건 전환사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 다만 조기상환의 청구기간은 조기상환일 전 60일 이후 30일 이전의 기간으로 하고, 조기상환수익률은 연복리 4.0%로함 구 분 당분기말 전기말 행사가격(*1) 7,616원 7,616원 행사가능주식수(*2) 1,110,661주 1,110,661주 (*1) 상장 후 매 3개월마다 시가기준 하회시 조정하는 조건이 존재합니다. 보고기간말 현재 행사가격은 \7,616/주 입니다.(*2) 현재 유효한 행사가격을 바탕으로 산출된 주식수 입니다.(2) 전환사채의 2회차 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 종류 제2회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액(원) 18,000,000,000 표면이자율 연 0.0% 만기이자율(YTM) 연 0.0% 발행일 2018년 12월 10일 만기일 2023년 12월 10일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% 전환청구기간 2019-12-10 ~ 2023-11-10 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 12월 10일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(분기단위 연복리 0.00%)을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 매도청구권(*3) (Call Option) 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월이 되는 날(마지막 매도청구권 행사는 발행일 이후 18개월이 되는 날, 총 3회)에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 `매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 구 분 당분기말 전기말 행사가격(*1) 7,616원 7,616원 행사가능주식수(*2) - 1,339,287주 (*1) 상장 후 매 3개월마다 시가기준 하회시 조정하는 조건이 존재합니다. 보고기간말 현재 행사가격은 \7,616/주 입니다.(*2) 현재 유효한 행사가격을 바탕으로 산출된 주식수 입니다.(*3) 전환사채 2회차 잔액 7,200백만원 만기 취득전 상환하였습니다.(3) 전환사채의 3회차 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 종류 제3회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액(원) 25,000,000,000 표면이자율 연 0.0% 만기이자율(YTM) 연 1.0% 발행일 2020년 02월 17일 만기일 2025년 02월 17일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% 전환청구기간 2021-02-17 ~ 2025-01-17 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2022년 02월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. 매도청구권 (Call Option) 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년이 되는 날까지 매3개월이 되는 날(마지막 매도청구권 행사는 발행일 이후 24개월이 되는 날, 총 5회)에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 구 분 당분기말 전기말 행사가격(*1) 10,988원 - 행사가능주식수(*2) 2,275,209주 - (*1) 상장 후 매 3개월마다 시가기준 하회시 조정하는 조건이 존재합니다. 보고기간말 현재 행사가격은 \10,988/주 입니다.(*2) 현재 유효한 행사가격을 바탕으로 산출된 주식수 입니다.(4) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 액면가액 33,458,800 18,658,813 사채상환할증금 2,545,363 1,265,213 사채할인발행차금 (1,144,735) (270,865) 장부금액 34,859,428 19,653,161 2020-01-10 전환사채 2회차 3,000백만원 전환청구권행사 하였고, 2020-06-10 전환사채 2회차 7,200백만원 만기 취득전 상환하였습니다. 22. 충당부채당분기와 전기의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 하자보수충당부채 4,298,759 6,722,918 2,506,348 8,515,328 합계 4,298,759 6,722,918 2,506,348 8,515,328 (단위:천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 하자보수충당부채 529,425 4,849,295 1,079,961 4,298,759 합계 529,425 4,849,295 1,079,961 4,298,759 23. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 보통주자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식수 50,000,000 50,000,000 발행주식수 18,876,041 18,353,188 1주당금액 500 500 보통주자본금(천원) 9,438,021 9,176,594 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금, 기타자본구성요소 및 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 62,427,438 58,822,231 기타자본잉여금 (173,701) (173,701) 소계 62,253,737 58,648,530 기타자본구성요소 주식매수선택권 770,119 1,079,173 자기주식 (5,931,892) (5,931,892) 소계 (5,161,773) (4,852,720) 기타포괄손익 해외사업상환산차이 70,346 8,498 소 계 70,346 8,498 이익잉여금 이익준비금 169,999 169,999 미처분이익잉여금 5,123,716 (4,902,145) 소 계 5,293,715 (4,732,146) 비지배분 - - 소계 - - 24. 주식기준보상 (1) 당사는 주주총회 결의에 의거해서 당사의 임직원에게 주식매수선택권을 부여하였는바, 그 주요사항은 다음과 같습니다.1) 주식매수선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식2) 부여방법: 보통주 신주발행3) 주식매수선택권으로 발행할 주식의 수량과 1주당 행사가격 구분 1차 2차 3차 4차 수량 158,000주 60,000주 32,000주 130,000주 행사가격(*) 2,989원 2,989원 9,983원 7,830원 (*) 제11기 정기주주총회 기타 결의사항으로 제3-2호 의안 : 주식매수선택권 기존부여 행사가액 및 행사수량 조정(무상증자 후 잔여수량에 대한 조정)4) 가득조건 및 행사 가능 시점: 부여일 이후 2년 이상 당사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 매년 최초 부여주식의 20%를 행사할 수 있음.(2) 주식매수선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 1차(완료) 2차(완료) 3차 4차 계 전기까지 인식한 보상비용 2,106,281 176,432 398,333 35,535 2,716,580 당분기 인식한 보상비용 - - 54,779 35,023 89,803 당분기 이후에 인식할 보상비용 - - - 22,838 22,838 합계 2,106,281 176,432 453,112 93,396 2,829,221 (3) 당사는 주식매수선택권에 대하여 공정가액접근법 적용하여 보상원가를 산정하였는 바, 산정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 4차 무위험이자율 2.54% 1.81% 2.44% 1.87% 기대행사기간 4.5년 4.5년 4.5년 4.5년 예상주가변동성 71.12% 66.16% 63.38% 17.20% 기대배당수익율 - - - - (4) 당사의 주식매수선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 1차 2차 3차 4차 계 당기초 64,066 100,100 94,208 130,000 388,374 신규부여 - - - - - 당분기중퇴사로 인한 취소 - - - - - 행사 64,066 53,104 11,776 - 128,946 당분기말 - 46,996 82,432 130,000 259,428 (*) 제11기 정기주주총회 기타 결의사항으로 제3-2호 의안 : 주식매수선택권 기존부여 행사가액 및 행사수량 조정(무상증자 후 잔여수량에 대한 조정) 25. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비: 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,583,507 4,638,197 1,481,680 4,025,631 퇴직급여 113,846 324,018 105,379 312,682 복리후생비 271,575 911,224 337,014 1,037,734 여비교통비 153,028 501,793 154,237 505,361 수도광열비 76,960 167,612 93,195 262,751 세금과공과금 329,742 1,498,219 159,776 275,999 감가상각비 146,186 415,490 178,441 595,412 보험료 69,484 239,310 51,016 157,434 경상연구개발비 2,402,574 6,108,743 2,026,027 5,810,536 차량유지비 28,077 87,930 27,232 76,654 소모품비 78,250 312,781 73,972 344,599 지급수수료 946,798 2,897,228 509,311 3,129,811 대손상각비 612,637 1,182,422 261,398 271,076 무형고정자산상각 338,039 1,017,775 335,899 1,005,919 하자보수충당금전입 1,103,522 4,216,570 1,504,745 3,434,775 주식보상비 11,674 89,803 68,313 193,777 기타 193,592 1,392,006 332,149 1,645,545 합계 8,459,490 26,001,120 7,699,785 23,085,695 26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 840,481 18,318,547 4,224,927 32,754,465 원재료 및 상품의 매입 20,847,633 89,526,859 33,607,888 56,684,432 종업원급여 5,544,505 15,721,956 5,436,175 15,192,242 복리후생비 754,590 2,426,280 716,219 2,263,277 여비교통비 905,016 2,129,507 840,889 2,322,247 감가상각, 무형자산상각 및 손상차손 1,269,843 3,157,942 913,607 2,323,003 운반비 398,195 1,383,477 222,216 1,357,685 지급수수료 1,425,081 4,324,728 688,810 3,641,295 소모품비 435,090 1,740,250 466,146 1,172,915 외주가공비 2,328,964 6,374,906 1,200,827 3,132,126 타계정대체액 978,950 (11,596,865) (6,108,184) (13,411,527) 기타비용 5,181,203 15,383,651 4,764,100 12,440,248 매출원가 및 판매관리비 합계(*) 40,909,550 148,891,238 46,973,618 119,872,408 *손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 [ 기타영업수익 ] 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 - - 120 356 잡이익 9,722 222,107 253,366 629,826 수입수수료 - - - 3,443 유형자산 처분이익 2,416 10,782 - 700 합계 12,138 232,890 253,486 634,326 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 [ 기타영업비용 ] 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 13,490 33,129 1,329 30,004 기타의대손상각비 - 28,561 - - 유형자산처분손실 2,854 4,037 14,122 16,053 잡손실 7,433 23,965 4,263 9,916 유형자산폐기손실 - - 299,089 299,089 재고자산폐기손실 - 90,863 77 77 무형자산손상차손 - 57,893 - - 합계 23,776 238,449 318,881 355,138 28. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1.금융수익 외환차익 85,103 1,578,478 41,741 700,721 외화환산이익 (244,882) 324,060 316,423 921,105 이자수익 10,837 56,872 82,249 270,335 파생상품평가이익 583,911 292,144 - - 통화선도거래이익 - 815,000 - - 당기손익-공정가치금융자산평가이익 213,163 70,648 120,170 227,903 금융수익소계 648,132 3,137,201 560,583 2,120,063 2.금융비용 외환차손 412,832 1,461,469 1,253,831 1,387,574 외화환산손실 (277,421) 270,783 (103,417) 97,243 사채이자 158,689 764,723 417,672 1,229,332 이자비용 177,359 675,618 289,866 979,879 이자비용(리스부채) 9,628 24,277 9,542 28,621 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (69,092) 143,038 170,520 183,510 파생상품평가손실 342,541 332,906 260,494 271,237 통화선도거래손실 - 134,850 70,975 174,100 금융비용소계 754,536 3,807,664 2,369,483 4,351,495 순금융수익(비용) (106,404) (670,463) (1,808,900) (2,231,432) (2) 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융기관예치금 7,729 39,836 65,246 222,192 기타이자수익 3,108 17,035 17,003 48,143 합계 10,837 56,872 82,249 270,335 (3) 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 발생원천 금융부채 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융기관차입금 177,359 675,618 289,866 979,879 사채이자 158,689 764,723 417,672 1,229,332 이자비용(리스부채) 9,628 24,277 9,542 28,621 합계 345,676 1,464,618 717,080 2,237,831 29. 주당손익가. 기본주당순이익(1) 당사의 기본주당순이익은 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나눈 금액이며, 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순이익(손실) (1,479,331,858) 10,025,860,726 (4,203,546,645) (10,007,568,264) 가중평균유통보통주식수 18,696,713 18,647,469 17,164,430 17,136,997 기본주당이익(손실) (79) 538 (245) (584) (2) 가중평균 유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 일자 주식수 일수 적수 기초 2020-01-01 18,353,188 274 5,028,773,512 자기주식 2020-01-01 (164,601) 274 (45,100,674) 제2회차 전환사채 전환청구권행사 2020-01-10 393,907 265 104,385,355 주식매입선택권행사 2020-02-07 40,038 237 9,489,006 주식매입선택권행사 2020-03-27 41,692 188 7,838,096 주식매입선택권행사 2020-05-29 31,276 125 3,909,500 주식매입선택권행사 2020-09-24 15,940 7 111,580 합계 274 5,109,406,375 가중평균유통주식수 18,647,469 (단위:원) 구분 일자 주식수 일수 적수 기초 2019-01-01 17,272,398 273 4,715,364,654 자기주식 2019-01-01 (164,601) 273 (44,936,073) 주식매입선택권행사 2019-04-25 41,214 159 6,553,026 주식매입선택권행사 2019-07-01 15,419 92 1,418,548 합계 273 4,678,400,155 가중평균유통주식수 17,136,997 나. 희석주당순이익(1) 당사의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순이익(손실) (1,479,331,858) 10,025,860,726 (4,203,546,645) (10,007,568,264) 전환사채에 대한 이자비용 123,777,535 596,483,684 - - 희석주당이익 산정을 위한 순이익 (1,355,554,323) 10,622,344,410 (4,203,546,645) (10,007,568,264) 발행된 가중평균유통보통주식수 18,696,713 18,647,469 17,164,430 17,136,997 전환사채의 전환 가정 2,275,209 3,385,870 - - 주식선택권 10,905 91,853 - - 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 20,982,827 22,125,192 17,164,430 17,136,997 희석주당이익(손실) (65) 480 (245) (584) (2) 당분기말 현재 보통주 청구가능증권은 다음과 같습니다. 구 분 청구기간 발행될주식수 전환조건 주식매수선택권(1차)(*) 2015.03.29~2020.03.28 - 약정용역제공 주식매수선택권(2차)(*) 2017.04.01~2022.03.31 46,996 약정용역제공 주식매수선택권(3차)(*) 2020.03.29~2025.03.28 82,432 약정용역제공 주식매수선택권(4차) 2021.03.28~2026.03.27 130,000 약정용역제공 (*) 제11기 정기주주총회 기타 결의사항으로 제3-2호 의안 : 주식매수선택권 기존부여 행사가액 및 행사수량 조정 30. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위:천원) 계정명 당분기 전분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 28,076,090 3,157,084 1. 당기순이익(손실) 10,025,861 (10,007,568) 2. 수익비용 조정 14,826,429 8,220,178 비용가산 16,072,629 6,181,237 감가상각비 3,241,316 3,393,840 대손상각비 1,182,422 271,076 무형자산상각비 1,126,661 1,080,890 하자보수충당부채전입(환입)액 4,216,570 - 직원급여 1,540,777 - 퇴직급여 848,679 1,255,724 재고자산평가손실(환입) 3,489,063 (3,379,209) 기타의대손상각비 (139,200) (1,250,000) 무형자산손상차손 57,893 - 유형자산처분손실 4,037 698,739 유형자산폐기손실 - 299,089 이자비용 699,895 984,317 사채이자 438,001 1,229,332 외화환산손실 270,783 97,243 당기손익-공정가치금융자산평가손실 143,038 183,510 통화선도거래손실 134,850 174,100 주식보상비용 89,803 193,777 종속기업투자주식손상 - 1,000,000 기타 - 271,237 법인세비용 (1,271,959) (322,428) 수익차감 (1,246,200) 2,038,941 유형자산처분이익 (10,782) (700) 파생상품평가이익 31,127 - 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (70,648) (227,903) 통화선도거래이익 (815,000) - 이자수익 (56,836) (246,126) 외화환산이익 (324,060) (921,105) 기타 - 3,434,775 3. 운전자본의 변동 3,223,800 4,944,474 매출채권 감소(증가) (6,807,681) (8,328,597) 기타채권 감소(증가) 2,110,848 (197,544) 재고자산 감소(증가) 3,368,024 21,693,895 기타유동자산 감소(증가) (596,547) (4,513,394) 매입채무 증가(감소) (8,501,368) 14,254,030 기타채무 증가(감소) (5,807,330) (326,770) 기타유동부채 증가(감소) 19,441,446 (17,649,407) 순확정급여채무 증가(감소) 16,407 12,262 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기 전분기 선급금의 건설중인자산 대체 - 4,208,360 유형자산의 투자부동산대체 7,260,165 4,502,812 리스자산과 관련된 리스부채 증가 148,450 912,749 물적분할에 의한 자산,부채 대체 12,829,510 - 전환사채의 전환청구권 행사 2,999,996 - 장기부채의 유동부채 대체 533,920 - 31. 지급보증(1) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 금융기관 보증금액 보증내용 우리사주조합 한국증권금융 2,628,832 우리사주취득자금대출연대보증 (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 제공자 제공대상자 보증금액 보증내용 기술보증기금 기술보증기금 2,850,000 운전자금대출보증 대표이사 신한은행 USD 960,000 외화지급보증 국민은행 3,960,000 운전자금대출보증 국민은행 USD 5,665,000 포괄외화지급보증 IBK기업은행 USD 3,720,000 기타외화지급보증 IBK기업은행 3,636,000 운전자금대출보증 산업은행 4,800,000 운전자금대출보증 산업은행 24,000,000 시설자금대출보증 산업은행 USD 4,800,000 기타외화지급보증 32. 우발채무 및 약정사항 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 금융기관 한도 내용 신한은행 USD 800,000 외화지급보증 국민은행 2,000,000 운전자금대출보증 국민은행 3,000,000 운전자금대출보증 국민은행 USD 2,150,000 포괄외화지급보증 국민은행 USD 3,000,000 포괄외화지급보증 IBK기업은행 USD 3,100,000 기타외화지급보증 IBK기업은행 10,000,000 시설자금대출보증 IBK기업은행 3,000,000 운전자금대출보증 산업은행 3,600,000 운전자금대출보증 산업은행 10,000,000 시설자금대출보증 산업은행 5,000,000 시설자금대출보증 산업은행 5,000,000 시설자금대출보증 산업은행 USD 4,000,000 기타외화지급보증 33. 영업부문연결실체는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 당사 전체를 단일보고부문으로 결정하였습니다. 구분 주요사업내용 단일 보고 부문 장비제작판매 및 설치용역등 (2) 당분기와 전분기의 지역별 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 한국 76,914,851 50,476,896 중국 33,684,167 50,798,895 베트남 44,465,892 9,705,179 기타 3,256,251 513,686 합계 158,321,162 111,494,657 (3) 당기 당사 수익의 10%이상을 차지하는 주요고객은 A사~C사이며, 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 A사 54,208,450 16,550,582 B사 42,257,644 6,911,515 C사 18,658,657 23,401,083 합계 115,124,751 46,863,179 (4) 연결실체는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 제품판매 수익 139,119,603 101,780,720 용역 수익 16,444,961 8,838,463 기타수익 2,756,598 875,473 합계 158,321,162 111,494,657 34. 특수관계자 (1) 종속기업 투자현황당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 ㈜필에너지 한국 기타 일반목적용 기계 제조업 100 12,829,510 100 - ㈜필머티리얼즈 한국 기타 일반목적용 기계 제조업 100 - 100 - PHILOPTICS VIETNAM CO.,LTD 베트남 수출입 및 기타 서비스 100 168,600 100 168,600 PHILOPTICS USA,INC 미국 수출입 및 기타 서비스 100 930,620 100 930,620 (2) 종속기업 투자의 변동내역 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기초가액 1,099,220 503,970 취득 13,629,510 1,595,250 처분 - - 손상차손 800,000 1,000,000 보고기간말 장부가액 13,928,730 1,099,220 (3) 매출 및 매입 등 거래 기중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 내용 당분기 전분기 종속기업 (주)필에너지 기타수익 311,386 - (주)필머티리얼즈 기타수익 919 (12,365) 기타비용 - 1,000,000 PHILOPTICS VIETNAM CO.,LTD 기타비용 296,369 113,684 PHILOPTICS USA,INC 기타비용 287,018 3,732 (4) 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액당분기말과 전기말 중 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속회사 필에너지 - - 43,280 - - - PHILOPTICS VIETNAM CO.,LTD - - - - - 15,430 기타특수관계자 임직원 - 463,241 - - - - 계 - 463,241 43,280 - - 15,430 (단위:천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속회사 필머티리얼즈(*) - 150,000 17,761 - - - PHILOPTICS VIETNAM CO.,LTD - - - - - 12,034 기타특수관계자 임직원 - 631,308 - - - - 계 - 781,308 17,761 - - 12,034 (5) 특수관계자와의 자금 거래 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 필머티리얼즈 - 150,000 - - 기타특수관계자 임직원 277,757 445,824 - - 계 277,757 595,824 - - (단위:천원) 구 분 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 필머티리얼즈 - 250,000 - - 기타특수관계자 임직원 443,766 179,244 - - 계 443,766 429,244 - - (6) 지급보증 및 담보제공 1) 제공한 지급보증 (단위:천원) 특수관계자명 보증등의 내용 금융기관 보증금액 당분기말 전기말 우리사주조합 우리사주취득자금대출연대보증 한국증권금융 2,628,832 2,628,832 합 계 2,628,832 2,628,832 2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위:천원) 특수관계자명 보증등의 내용 금융기관 보증금액 당분기말 전기말 한기수 외화지급보증 신한은행 USD 960,000 USD 960,000 일반자금대출 지급보증 국민은행 3,960,000 4,620,000 외화 지급보증 국민은행 USD 5,665,000 USD 5,665,000 외화지급보증 IBK기업은행 USD 3,720,000 USD 3,720,000 중소기업시설자금대출 지급보증 IBK기업은행 3,636,000 3,636,000 산업은행 운영대출 산업은행 4,320,000 4,800,000 산업시설대출 산업은행 24,000,000 24,000,000 기타외화지급보증대출 산업은행 USD 4,800,000 USD 4,800,000 3) 담보제공 (단위:천원) 특수관계자명 담보제공자산 장부가액 담보제공처 담보한도액 당분기말 전기말 우리사주조합 장기성예금 2,666,181 한국증권금융 4,755,630 4,755,630 합 계 2,666,181 4,755,630 4,755,630 (7) 당사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 710,885 596,250 퇴직급여 57,150 37,898 주식기준보상 89,803 10,317 합계 857,838 644,465 (8) 당분기말과 전기말 현재 임직원(등기임원)이 보유한 주식매수선택권의 만료일 및 행사가격은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 부여일 만료일 주당행사가격(*) 주식매수선택권 수 당분기말(*) 전기말 1차 2013-03-28 2020-03-28 2,989원 - 64,066 2차 2015-03-31 2022-03-31 2,989원 46,996 100,100 3차 2018-03-28 2025-03-28 9,983원 82,432 94,208 4차 2019-03-27 2026-03-27 7,830원 130,000 130,000 합 계 259,428 388,374 (*) 제11기 정기주주총회 기타 결의사항으로 제3-2호 의안 : 주식매수선택권 기존부여 행사가액 및 행사수량 조정(무상증자 후 잔여수량에 대한 조정) 35. 물적분할(1) 물적분할 일반내용상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 설립되는 회사의 발행주식 총수를 취득하는 물적분할의 방법으로 분할하며, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 에너지사업부문을 분할하여 물적분할신설회사를 설립하고 물적분할신설회사는 비상장법인으로 합니다.(2) 물적분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액당기 중 분할을 통하여 물적분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 금 액 자산 유동자산 20,859,065 매출채권 2,086,958 재고자산 17,321,093 기타유동자산 1,451,014 비유동자산 1,189,381 유형자산 278,170 무형자산 65,955 기타 상각후원가 측정 금융자산 95,311 이연법인세자산 749,945 자 산 총 계 22,048,446 (단위:천원) 구 분 금 액 부채 유동부채 9,201,115 매입채무 2,715,389 기타충당부채 892,556 기타금융부채 707,937 기타유동부채 4,872,650 유동성리스부채 12,583 비유동부채 17,821 비유동성리스부채 17,821 부 채 총 계 9,218,936 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2020년 02월 27일자임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할 기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감한 금액입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 13 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 12 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 3분기말 제 12 기말 자산 유동자산 71,147,352,901 82,320,201,705 현금및현금성자산 21,394,208,658 6,999,703,710 매출채권 및 기타채권 11,020,536,731 11,988,271,678 재고자산 33,771,751,525 57,919,616,094 기타유동금융자산 3,283,531,073 3,271,408,575 기타유동자산 1,394,816,272 1,808,295,386 유동파생상품자산 282,508,642 332,906,262 비유동자산 137,195,028,929 109,012,545,153 종속기업에 대한 투자자산 13,928,730,194 1,099,220,000 투자부동산 8,484,966,692 1,276,240,596 유형자산 93,346,666,556 82,639,971,758 영업권 이외의 무형자산 7,756,963,156 7,811,345,299 당기손익-공정가치금융자산 2,901,048,064 5,052,263,389 기타 상각후원가 측정 금융자산 4,734,782,531 5,584,201,610 이연법인세자산 6,041,871,736 5,549,302,501 자산총계 208,342,381,830 191,332,746,858 부채 유동부채 112,851,639,289 117,867,843,885 단기매입채무 7,162,083,417 20,137,454,922 단기차입금 29,100,000,000 26,500,000,000 유동성장기차입금 18,745,833,339 19,192,900,003 유동성전환사채 34,859,428,104 19,653,160,532 기타충당부채 7,341,478,506 4,298,758,669 기타유동금융부채 5,309,300,271 10,901,696,272 기타유동부채 10,262,639,904 17,050,599,892 유동성리스부채 70,875,748 123,638,369 유동파생상품부채 9,635,226 비유동부채 21,983,341,186 14,780,034,943 순확정급여부채 (6,769,800) 장기차입금 21,000,000,000 13,619,600,000 기타비유동금융부채 768,720,000 578,720,000 비유동리스부채 214,621,186 588,484,743 부채총계 134,834,980,475 132,647,878,828 자본 자본금 9,438,020,500 9,176,594,000 자본잉여금 62,427,437,951 58,822,231,288 기타자본구성요소 (5,161,772,383) (4,852,718,774) 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 6,803,715,287 (4,461,238,484) 자본총계 73,507,401,355 58,684,868,030 자본과부채총계 208,342,381,830 191,332,746,858 포괄손익계산서 제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 13 기 3분기 제 12 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 34,331,836,190 142,924,812,335 43,771,232,695 111,476,557,087 매출원가 25,523,532,988 107,748,684,150 39,182,632,202 96,684,011,535 매출총이익 8,808,303,202 35,176,128,185 4,588,600,493 14,792,545,552 판매비와관리비 7,761,816,539 23,953,566,878 7,607,002,577 22,598,787,212 영업이익(손실) 1,046,486,663 11,222,561,307 (3,018,402,084) (7,806,241,660) 기타영업외수익 6,356,830 226,916,025 253,365,680 633,719,307 기타영업외비용 18,005,653 754,603,513 319,593,562 1,086,867,535 금융수익 638,449,398 3,120,276,876 561,466,010 2,106,275,574 금융원가 754,057,275 3,792,710,774 2,368,792,540 4,329,296,631 법인세비용차감전순이익(손실) 919,229,963 10,022,439,921 (4,891,956,496) (10,482,410,945) 법인세비용 (719,858,212) (1,242,513,849) (872,904,068) (322,427,984) 당기순이익(손실) 1,639,088,175 11,264,953,770 (4,019,052,428) (10,159,982,961) 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 총포괄손익 1,639,088,175 11,264,953,770 (4,019,052,428) (10,159,982,961) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 88 604 (234) (593) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 84 536 (234) (593) 자본변동표 제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 8,636,199,000 51,177,649,510 (4,899,088,271) 11,394,710,811 66,309,471,050 주식매수선택권 행사 28,316,500 356,680,566 384,997,066 전환사채 행사 당기순이익(손실) (10,159,982,961) (10,159,982,961) 주식기준보상거래 (8,294,832) (8,294,832) 2019.09.30 (기말자본) 8,664,515,500 51,534,330,076 (4,907,383,103) 1,234,727,850 56,526,190,323 2020.01.01 (기초자본) 9,176,594,000 58,822,231,288 (4,852,718,774) (4,461,238,484) 58,684,868,030 주식매수선택권 행사 64,473,000 802,164,451 (398,856,513) 467,780,938 전환사채 행사 196,953,500 2,803,042,212 2,999,995,712 당기순이익(손실) 11,264,953,771 11,264,953,770 주식기준보상거래 89,802,904 89,802,904 2020.09.30 (기말자본) 9,438,020,500 62,427,437,951 (5,161,772,383) 6,803,715,287 73,507,401,355 현금흐름표 제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 13 기 3분기 제 12 기 3분기 영업활동현금흐름 6,220,725,296 3,287,350,511 당기순이익(손실) 11,264,953,770 (10,159,982,961) 당기순이익조정을 위한 가감 14,650,799,155 9,188,220,221 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (19,733,846,341) 5,052,291,944 이자수취(영업) 70,539,212 256,050,468 이자지급(영업) (31,720,500) (1,049,229,161) 투자활동현금흐름 (19,003,918,339) (4,793,906,757) 단기금융상품의 처분 300,000,000 당기손익인식금융자산의 처분 2,078,825,405 대여금의 감소 504,163,830 356,138,700 임차보증금의 감소 1,555,792,675 1,209,183,124 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입 815,000,000 정부보조금의 수취 661,337 무형자산의 처분 유형자산의 처분 191,348,820 23,013,554 단기금융상품의 취득 (12,122,498) (507,712,172) 장기금융상품의 취득 (106,204,824) (1,832,821,137) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (800,000,000) (1,595,250,000) 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출 (134,850,000) (174,100,000) 대여금의 증가 (277,757,340) (404,171,200) 임차보증금의 증가 (688,960,239) (907,273,853) 유형자산의 취득 (20,956,629,136) (1,177,743,256) 무형자산의 취득 (1,172,525,032) (83,831,854) 재무활동현금흐름 27,171,975,148 2,094,680,686 단기차입금의 증가 3,000,000,000 3,000,000,000 장기차입금의 증가 9,200,000,000 100,000,000 전환사채의 증가 25,000,000,000 주식선택권행사로 인한 현금유입 467,780,938 169,276,037 차입금의 상환 (2,666,666,664) (724,999,998) 전환사채의 감소 (7,200,017,288) 리스부채의 상환 (629,121,838) (449,595,353) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 14,388,782,105 588,124,440 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 5,722,843 773,397,245 현금및현금성자산의순증가(감소) 14,394,504,948 1,361,521,685 기초현금및현금성자산 6,999,703,710 14,957,282,218 기말현금및현금성자산 21,394,208,658 16,318,803,903 5. 재무제표 주석 제13기 분기 : 2020년 09월 30일 현재 제12기 : 2019년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 필옵틱스 1. 회사의 개요주식회사 필옵틱스(이하 "당사"라 함)는 2008년 2월 8일에 설립되어, 레이져응용장비, FPD 노광기 설계 및 제작 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2013년 9월 수원시 권선구 산업로 156번길 17로 본사를 이전하였으며, 2017년 6월 1일에 한국거래소 코스닥시장에 상장을 하였습니다. 당사는 2020년 09월 30일 현재 자본금은 9,438백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 한기수 외 특수관계자 6,459,883 34.22% 자기주식 164,601 0.87% 기타 12,251,557 64.91% 합 계 18,876,041 100% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. -기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. -기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. -기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표의 작성시적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리당사는 금융상품과 관련하여 이자율위험, 외환위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 시장위험은 이자율위험, 외환위험 및 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금 및 예금입니다.가. 이자율위험이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 일부는 고정금리로 차입하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 변동이자부차입금 35,345,833 30,512,500 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금으로 1년간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 353,458 (353,458) 305,125 (305,125) 나. 외환위험외환위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리를 하고 있습니다.당분기와 전기에 모든 다른 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 1,655,359 (1,655,359) 859,556 (859,556) CNY 83 (83) 80 (80) EUR (3,287) 3,287 11,153 (11,153) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.다. 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 이러한 위험이 당사에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.회사는 재무상태표상 매도가능금융자산 또는 기타금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권 등의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권 등에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우수한 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권(*) 13,008,356 12,834,685 (*) 매출채권에는 계약자산이 포함되어 있습니다.(3) 유동성위험현금흐름의 예측은 당사의 회계팀이 수행합니다. 당사의 회계팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.당사의 금융부채를 당분기말 및 전기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (단위:천원) 구 분 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년 초과 매입채무및기타채무 19,898,411 828,720 - - 차입금 47,845,833 10,000,000 4,000,000 7,000,000 전환사채 34,859,428 - - - 합계 102,603,672 10,828,720 4,000,000 7,000,000 (단위:천원) 구 분 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년 초과 매입채무및기타채무 31,039,151 578,720 - - 차입금 45,692,900 8,548,180 5,071,420 - 전환사채 19,653,160 - - - 합계 96,385,211 9,126,900 5,071,420 - (4) 자본위험 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 자본구조를 경영환경의 변화에 따라 적정한지를 판단하고 배당정책, 타인자본조달 및 상환, 유상감자 및 증자의 필요성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간 종료일 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 134,834,980 132,647,879 자본 73,507,401 58,684,868 현금및현금성자산 21,394,209 6,999,704 차입금 68,845,833 59,312,500 부채비율 183.43% 226.03% 순차입금비율 64.55% 89.14% 5. 공정가치(1) 금융상품의 장부금액과 공정가치 내역 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 공정가치로 인식된 자산 - 당기손익-공정가치금융자산 2,901,048 2,901,048 5,052,263 5,052,263 - 파생상품자산 282,509 282,509 332,906 332,906 공정가치로 인식된 금융자산 소계 3,183,557 3,183,557 5,385,169 5,385,169 상각후 원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 21,394,209 21,394,209 6,999,704 6,999,704 - 매출채권및기타채권(*) 11,020,537 11,020,537 11,988,272 11,988,272 - 기타금융자산 8,018,314 8,018,314 8,855,610 8,855,610 상각후 원가로 인식된 금융자산 소계 40,433,059 40,433,059 27,843,586 27,843,586 금융자산 합계 43,616,616 43,616,616 33,228,755 33,228,755 금융부채: 공정가치로 인식된 부채 - 파생상품부채 - - 9,635 9,635 공정가치로 인식된 금융부채 소계 - - 9,635 9,635 상각후 원가로 인식된 금융부채 - 단기차입금(유동) 47,845,833 47,845,833 45,692,900 45,692,900 - 장기차입금(비유동) 21,000,000 21,000,000 13,619,600 13,619,600 - 전환사채(유동,비유동) 34,859,428 34,859,428 19,653,161 19,653,161 - 매입채무및기타채무(유동,비유동) 13,240,104 13,240,104 31,617,871 31,617,871 상각후 원가로 인식된 금융부채 소계 116,945,365 116,945,365 110,583,532 110,583,532 금융부채 계 116,945,365 116,945,365 110,593,167 110,593,167 리스부채 - 리스부채(유동,비유동) 285,497 285,497 712,123 712,123 현금및현금성자산, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.(*) 매출채권에는 계약자산금액이 포함되어 있습니다.(2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) (3) 공정가치로 측정되는 회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 당기손익-공정가치금융자산 2,901,048 2,901,048 파생상품자산 282,509 282,509 합계 - - 3,183,557 3,183,557 전기말 당기손익-공정가치금융자산 5,052,263 5,052,263 파생상품자산 332,906 332,906 파생상품부채 9,635 9,635 합계 - - 5,394,804 5,394,804 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고있으며, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 6. 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. 가. 자산 (단위:천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 공정가치로 인식된 자산 당기손익-공정가치금융자산 2,901,048 5,052,263 파생상품자산(유동) 282,509 332,906 상각후원가 금융자산 매출채권및기타채권 11,020,537 11,988,272 기타금융자산 8,018,314 8,855,610 현금및현금성자산 21,394,209 6,999,704 합계 43,616,616 33,228,755 (*) 매출채권에는 계약자산이 포함되어 있습니다.나. 부채 (단위:천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품부채(유동) - 9,635 파생상품부채(비유동) - - 상각후원가 금융부채 매입채무 7,162,083 20,137,455 기타금융부채(유동,비유동) 6,078,020 11,480,416 전환사채(유동,비유동) 34,859,428 19,653,161 리스부채(유동) 70,876 123,638 리스부채(비유동) 214,621 588,485 단기차입금 47,845,833 45,692,900 장기차입금 21,000,000 13,619,600 합계 117,230,862 111,305,290 7. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 5,457 7,811 보통예금 21,388,752 6,991,893 합 계 21,394,209 6,999,704 8. 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 신종자본증권등 유가증권 2,879,520 5,030,754 사모부동산신탁 21,528 21,509 (2) 당기손익으로 인식된 금액 (단위:천원) 구 분 당분기말 전분기말 당기손익-공정가치관련 손익 (72,390) 44,393 (3) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 종류 거래상대방 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타금융상품 저축보험 삼성생명 - 98,342 - 96,573 저축보험 미래에셋생명 - 138,974 - 119,400 저축보험 ING생명보험 - 539,129 - 530,414 저축보험 푸본현대생명 - 118,412 - 30,000 정기예금 국민은행 500,000 - 500,000 - 외화예적금 기업은행 117,350 - 115,780 - 정기예금 한국증권금융 2,666,181 - 2,655,629 - 대여금 대여금 ㈜필머티리얼즈 - - - 150,000 대손충당금 ㈜필머티리얼즈 - - - (150,000) 대여금 (*1) 임직원 - 248,014 - 283,591 임차보증금 공장보증금외 - - 3,285,905 - 4,218,217 기타보증금 시설관리보증금외 - - 306,008 - 306,008 파생상품자산 통화선도 - 282,509 - 332,906 - 합 계 3,566,040 4,734,783 3,604,315 5,584,203 (*1) 임직원 대여금은 주택자금을 위한 대여금입니다. (4) 타인을 위하여 담보로 제공된 자산 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정명 담보제공처 담보제공자산 당분기말 전기말 제한내용 정기예금 국민은행 정기예금 500,000 500,000 파생상품 정기예금 담보(*1) 정기예금 한국증권금융 정기예금 2,666,181 2,655,629 우리사주 취득 대출금 담보 연대보증 외화예적금 기업은행 정기예금 117,350 115,780 외화지급보증 담보(외화예적금 질권설정)(*2) 합계 3,283,531 3,271,409 (*1) 국민은행 정기예금(500,000천원)관련하여 파생상품 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 기업은행 외화예적금(USD100,000)관련하여 기업은행 외화지급보증 담보(질권설정)로 제공하고 있습니다. 9. 매출채권 및 기 타채권, 기타유동자산(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 5,138,708 5,426,933 계약자산 6,579,509 3,678,859 손실충당금 (1,978,671) (828,653) 매출채권(순액) 9,739,546 8,277,139 (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권, 미수수익, 미수금의 연령분석 내역 및 손상인식내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 매출채권 잔액 손상된 금액 미수수익 잔액 손상된 금액 미수금잔액 손상된 금액 3월이하 7,133,487 (5,125) - - 1,074,912 - 3월초과~6월이하 215,898 (5,646) - - - - 6월초과~12월이하 2,617,595 (216,663) - - - - 1년 초과 1,751,237 (1,751,237) - - - - 합계 11,718,216 (1,978,671) - - 1,074,912 - (단위:천원) 구 분 전기말 매출채권 잔액 손상된 금액 미수수익 잔액 손상된 금액 미수금잔액 손상된 금액 3월이하 5,849,038 (2,613) 1,175 (1,175) 3,363,415 - 3월초과~6월이하 1,942,138 (68,627) 1,175 (1,175) - - 6월초과~12월이하 582,826 (25,623) 2,311 (2,311) - - 1년 초과 731,790 (731,790) 13,100 (13,100) - - 합 계 9,105,792 (828,653) 17,761 (17,761) 3,363,415 - (3) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수익 - 17,761 손실충당금 - (17,761) 미수금 1,074,912 3,363,415 단기대여금 215,228 347,717 손실충당금 (9,149) - 합 계 1,280,991 3,711,132 (4) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 1,391,488 1,767,672 선급비용 3,329 40,623 합 계 1,394,816 1,808,295 10. 기타상각후원가 금융자산당분기말과 전기말 현재 기타상각후원가 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 관계사대여금 - - - - 150,000 150,000 임직원대여금 - 248,014 248,014 - 283,591 283,591 장기금융상품 - 894,857 894,857 - 776,386 776,386 임차보증금 - 3,285,905 3,285,905 - 4,218,217 4,218,217 기타보증금 - 306,008 306,008 - 306,008 306,008 총 장부금액 - 4,734,783 4,734,783 - 5,734,202 5,734,202 차감:대손충당금 - - - - (150,000) (150,000) 상각후원가 - 4,734,783 4,734,783 - 5,584,202 5,584,202 11. 파생상품당분기 및 전분기의 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 파생상품 종류 당분기 전분기 비고 파생상품거래손익 통화선도 680,150 (174,100) 12. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 충당금 장부가액 취득원가 충당금 장부가액 원재료 4,369,307 (1,648,958) 2,720,350 5,740,466 (685,756) 5,054,711 재공품 35,513,035 (4,461,633) 31,051,402 57,183,784 (4,318,879) 52,864,905 합 계 39,882,342 (6,110,591) 33,771,752 62,924,250 (5,004,634) 57,919,616 13. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 비품 건설중인자산 사용권자산(*) 합계 취득원가: 기초금액 35,171,276 24,393,404 1,480,054 16,771,030 624,470 232,697 4,112,201 17,141,601 1,305,663 101,232,395 취득금액 - - - 1,363,844 13,233 40,820 140,093 21,556,270 148,450 23,262,709 처분금액 - - - (46,200) (231,564) (41,870) (248,192) - (710,829) (1,278,655) 대체금액 (3,531,406) (4,088,024) - - - - - (1,726,479) (9,345,909) 기말금액 31,639,870 20,305,380 1,480,054 18,088,674 406,139 231,647 4,004,101 36,971,391 743,284 113,870,540 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 3,002,139 227,385 11,310,363 362,081 43,732 2,969,776 - 594,802 18,510,277 처분금액 - - - (30,250) (123,531) (8,400) (122,552) - (531,586) (816,319) 감가상각비 - 418,582 55,502 1,770,914 54,903 34,327 397,710 - 397,496 3,129,434 대체금액 - (359,265) - - - - - - (359,265) 손상차손 - - - - - - - - - 기말금액 - 3,061,456 282,887 13,051,027 293,453 69,659 3,244,934 - 460,712 20,464,127 정부보조금: 기초금액 - - - 82,146 - - - - - 82,146 취득금액 - - - - - - - - - - 처분 - - - - - - - - - - 보조금차감 - - - (22,400) - - - - - (22,400) 기말금액 - - - 59,746 - - - - - 59,746 장부금액: 기초금액 35,171,276 21,391,265 1,252,669 5,378,521 262,389 188,965 1,142,424 17,141,601 710,861 82,639,972 기말금액 31,639,870 17,243,924 1,197,167 4,977,901 112,687 161,988 759,167 36,971,391 282,571 93,346,667 (*) 당분기말 현재 사용권자산 743,284천원은 건물 307,515천원, 차량운반구 435,769천원으로 구성되어 있습니다.(*) 당분기 중 증가된 사용권자산은 148,450천원입니다.(*) 당분기 중 물적분할로 감소된 사용권자산은 118,220천원입니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 비품 건설중인자산 사용권자산 (*1) 합계 취득원가: 기초금액 32,815,584 22,190,756 1,331,554 17,740,377 600,822 72,577 4,027,623 1,627,589 843,156 81,250,036 취득금액 493,224 21,418 148,500 483,900 59,689 160,120 93,122 15,595,656 462,507 17,518,137 처분금액 - - - (1,453,247) (36,041) - (8,544) (79,900) - (1,577,733) 대체금액 (*2) 1,862,468 2,181,230 - - - - - (1,744) - 4,041,954 기말금액 35,171,276 24,393,404 1,480,054 16,771,030 624,470 232,697 4,112,201 17,141,601 1,305,663 101,232,395 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 2,297,857 158,951 9,137,136 274,377 11,553 2,411,793 - - 14,291,667 처분금액 - - - (283,899) (15,618) - (3,703) - - (303,219) 감가상각비 - 613,086 68,434 2,586,794 103,322 32,179 561,685 - 594,802 4,560,303 대체금액 - 91,196 - (129,668) - - - - - (38,473) 손상차손 - - - - - - - - - - 기말금액 - 3,002,139 227,385 11,310,363 362,081 43,732 2,969,776 - 594,802 18,510,277 정부보조금: 기초금액 - - - 184,230 - - - - - 184,230 취득금액 - - - - - - - - - - 처분 - - - - - - - - - - 보조금차감 - - - (102,084) - - - - - (102,084) 기말금액 - - - 82,146 - - - - - 82,146 장부금액: 기초금액 32,815,584 19,892,899 1,172,603 8,419,011 326,445 61,024 1,615,829 1,627,589 - 65,930,983 기말금액 35,171,276 21,391,265 1,252,669 5,378,521 262,389 188,965 1,142,424 17,141,601 710,861 82,639,972 (2) 당분기말 현재 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지 번 면적(㎡) 장부가액 공시지가 본사(수원시 권선구 산업로156번길 17) 4,979 3,887,230 4,293,631 3공장(수원시 권선구 산업로155번길 161) 5,486 4,776,376 4,731,325 오산토지(오산시 세교동 644) 30,495 21,477,574 17,016,210 평동기숙사(경기도 수원시 권선구 평동로90번길 9) 899 1,106,589 1,119,255 천안기숙사(충청남도 천안시 서북구 불당동 1757) 319 387,479 575,018 대명리조트(강원도 고성군 토성면 원암리 474-1) 61 4,622 19,616 합 계 31,639,870 27,755,055 (3) 당분기말 현재 당사의 유형자산 중 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공처 담보제공자산 장부가액 채권최고액 차입금종류 차입금잔액 기업은행 토지(본사) 3,887,230 12,840,000 시설자금대출 외 9,889,486 건물(본사) 10,011,196 기업은행 토지(3공장) 5,344,277 15,000,000 시설자금대출 외 12,521,961 건물(3공장) 4,755,800 국민은행 토지(3공장) 1,280,377 3,600,000 운전자금 대출 3,000,000 건물(3공장) 1,139,390 기업은행 토지(오산) 21,477,574 12,000,000 시설자금대출 외 8,519,474 산업은행 24,000,000 시설자금대출 15,500,000 기업은행 토지(평동기숙사) 1,364,475 3,600,000 시설자금대출 외 1,569,079 건물(평동기숙사) 2,242,815 산업은행 토지(남사공장) 2,094,331 6,550,000 운전자금 대출 3,600,000 건물(남사공장) 2,218,679 토지(천안기숙사) 387,479 건물(천안기숙사) 1,055,122 합계 57,258,745 77,590,000 54,600,000 (4) 당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 자산 장부가액 부보액 보험회사명 화재보험 건물(본사) 10,011,196 10,708,638 메리츠화재 건물(3공장) 5,895,190 12,100,000 한화손해보험 건물(남사공장) 2,218,679 2,502,727 KB손해보험 건물(평동기숙사) 2,242,815 4,020,000 한화손해보험 건물(천안기숙사) 1,055,122 2,800,000 KB손해보험 당사는 상기 자산 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험에 가입하고 있습니다. (5) 당분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 294,502 317,108 차량운반구 102,995 110,947 합계 397,496 428,055 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 23,642 28,621 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 127,881 148,677 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 15,298 15,122 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) - - 당분기 중 리스의 현금유출은 629,122천원입니다. 14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부가액 한정내용연수 소프트웨어 2,539,312 (1,743,287) (63,089) - 732,936 특허권 3,935,582 (1,405,968) - (57,893) 2,471,720 실용신안권 822 (822) - - - 상표권 1,236 (1,236) - - - 개발비 12,387,808 (3,143,110) (6,143,746) (198,340) 2,902,613 기타무형자산 1,008,576 (234,658) (147,500) - 626,419 비한정내용연수 회원권 1,510,672 - - (487,397) 1,023,275 합 계 21,234,008 (6,529,081) (6,354,334) (743,629) 7,756,963 (단위:천원) 계정과목 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부가액 한정내용연수 소프트웨어 2,376,232 (1,532,885) (36,294) - 807,053 특허권 3,910,093 (990,161) - - 2,919,932 실용신안권 822 (822) - - - 상표권 1,236 (1,236) - - - 개발비 12,387,808 (2,110,744) (6,782,338) (198,340) 3,296,387 기타무형자산 622,576 (135,878) - - 486,699 비한정내용연수 회원권 788,672 - - (487,397) 301,275 합 계 20,087,439 (4,771,724) (6,818,633) (685,737) 7,811,345 (2) 당분기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체(*) 당분기말 소프트웨어 807,053 189,036 (65,955) (210,403) - 13,205 732,936 특허권 2,919,932 25,489 - (415,808) (57,893) - 2,471,720 실용신안권 - - - - - - - 상표권 - - - - - - - 개발비 3,296,387 - - (1,032,367) - 638,593 2,902,613 기타무형자산 486,699 236,000 - (98,780) - 2,500 626,419 회원권 301,275 722,000 - - - - 1,023,275 합계 7,811,345 1,172,525 (65,955) (1,757,357) (57,893) 654,298 7,756,963 (*) 해당 대체금액은 국고보조금 654백만원 상각한 금액 입니다. (단위:천원) 구 분 전기초 취득 처분 감가상각비 손상 대체 전기말 소프트웨어 854,596 195,800 - (254,283) - 10,940 807,053 특허권 3,453,988 20,871 - (554,926) - - 2,919,932 실용신안권 55 - - (55) - - - 상표권 - - - - - - - 개발비 3,496,681 - (950) (540,496) - 341,151 3,296,387 기타무형자산 577,905 30,000 - (121,207) - - 486,699 회원권 508,275 - - - (207,000) - 301,275 합계 8,891,500 246,671 (950) (1,470,967) (207,000) 352,092 7,811,345 15. 투자부동산 (1) 당분기와 전기 중 당사의 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 669,090 655,782 1,324,872 취득금액 - - - 처분금액 - - - 대체금액 3,531,406 4,088,024 7,619,430 기말금액 4,200,496 4,743,806 8,944,301 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 48,631 48,631 처분금액 - - - 감가상각비 - 51,439 51,439 대체금액 - 359,265 359,265 손상차손 - - - 기말금액 - 459,335 459,335 장부금액: 기초금액 669,090 607,151 1,276,241 기말금액 4,200,496 4,284,471 8,484,967 (단위:천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 2,531,558 2,837,012 5,368,570 취득금액 - - - 처분금액 - - - 대체금액 (1,862,468) (2,181,230) (4,043,698) 기말금액 669,090 655,782 1,324,872 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 126,745 126,745 처분금액 - - - 감가상각비 - 13,082 13,082 대체금액 - (91,196) (91,196) 손상차손 - - - 기말금액 - 48,631 48,631 장부금액: 기초금액 2,531,558 2,710,267 5,241,825 기말금액 669,090 607,151 1,276,241 (2) 투자부동산 관련 수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 348,061 138,992 임대비용 34,935 - (3) 투자부동산의 공정가치당사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당기 및 전기 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 투자부동산으로 분류된 당사 보유 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 면적(㎡) 장부금액 공시지가 당분기말 전기말 당분기말 전기말 3공장 토지(수원시 권선구 산업로155번길 161) 2,123 1,848,279 669,090 1,830,849 579,930 용인시 처인구 남사면 원암로 268 5,088 2,094,331 - 1,624,598 - 경기도 수원시 권선구 평동 33-3 170 257,886 - 211,650 - 합계 4,200,496 669,090 3,673,661 579,930 16. 매입채무 및 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무(*) 7,162,083 - 20,137,455 - 미지급금(*) 4,429,549 503,720 9,563,625 503,720 미지급비용(*) 879,751 - 1,338,071 - 임대보증금 - 265,000 - 75,000 계 12,471,384 768,720 31,039,151 578,720 (*) 매입채무에 제공된 담보는 없으며 일반적으로 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무 및 미지급금, 미지급비용은 거래기간이 단기임에 따라 장부금액과 공정가치가 동일한 것으로 간주됩니다. 17. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 147,283 140,197 선수금 1,861 1,858 계약부채 10,113,496 16,908,544 합계 10,262,640 17,050,600 18. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 내역 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 기업은행 시설자금대출 1.179%~1.989% 7,500,000 7,500,000 기업은행 일반자금대출 2.778% 10,000,000 10,000,000 기업은행 운전자금대출 2.763% 2,000,000 2,000,000 국민은행 운전자금대출 2.990% 3,000,000 3,000,000 산업은행 일반자금대출 1.42% 3,600,000 - 산업은행 일반자금대출 2.38% - 4,000,000 기업은행 운전자금대출 1.699% 3,000,000 - 합계 29,100,000 26,500,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 내역 연이자율(%) 당분기말 전기말 장기차입금 기업은행 시설자금대출 2.199%~2.951% 8,000,000 8,000,000 기업은행 시설자금대출 1.632%~2.512% 5,000,000 5,000,000 기업은행 중소기업자금대출 - 500,000 국민은행 중소기업자금대출 1.01%~1.75% 145,833 312,500 기업은행 중소기업자금대출 - 1,000,000 국민은행 일반자금대출 2.22%~2.83% 600,000 1,200,000 산업은행 산업시설자금대출 2.21%~2.66% 15,500,000 11,000,000 기업은행 중소기업시설자금대출 1.72% 10,000,000 5,700,000 기업은행 중소기업시설자금대출 2.67% 500,000 100,000 차감 : 유동성장기차입금 (18,745,833) (19,192,900) 합 계 21,000,000 13,619,600 상기 차입금에 대하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며(주석 13참조), 당사의 대표이사로부터 지급보증을 받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연도 금액 2020.01.01~2020.12.31 18,283,333 2021.01.01~2021.12.31 462,500 2022.01.01~2022.12.31 14,000,000 2023.01.01~2023.12.31 - 2024.01.01~2024.12.31 - 2025.01.01~2025.12.31 7,000,000 합계 39,745,833 (4) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 70,876 214,621 123,638 588,485 (5) 당분기말 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금액 1년 이내 70,876 1년 초과 5년 이내 214,621 5년 초과 - 합 계 285,497 19. 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 판매관리비 285백만, 경상연구개발비 142백만원, 제조경비 573백만원 총 금액 1,000백만원입니다. 20. 법인세 (1) 당분기말와 전기말 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기 법인세 부담액 - - 전기법인세의 조정사항 - - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (1,242,514) (69,298) 자본에 직접 반영된 법인세비용 - 미수법인세환급액 - - 법인세 환급(추납)액 및 선급법인세 - - 손익에 반영된 법인세비용(수익) (1,242,514) (69,298) (2) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 산정하였습니다.(3) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로, 이연법인세 자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시 하였습니다. 21. 전환사채 (1) 전환사채의 1회차 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 세부사항 사채명 기명식 무보증 사모 전환사채 발행일 2016-10-21 최종만기일 2020-10-20 액면가액 8,458,800,000 원 발행가액 8,458,800,000 원 표면이율 연 단리 0.5% 만기보장수익율 3개월 복리 연 4.0% 행사가능기간 2017년 10월 21일 ~ 2020년 10월 20일 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날인 2018년 10월 21일및 이후 매 1년마다 본건 전환사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 다만 조기상환의 청구기간은 조기상환일 전 60일 이후 30일 이전의 기간으로 하고, 조기상환수익률은 연복리 4.0%로함 구 분 당분기말 전기말 행사가격(*1) 7,616원 7,616원 행사가능주식수(*2) 1,110,661주 1,110,661주 (*1) 상장 후 매 3개월마다 시가기준 하회시 조정하는 조건이 존재합니다. 보고기간말 현재 행사가격은 \7,616/주 입니다.(*2) 현재 유효한 행사가격을 바탕으로 산출된 주식수 입니다.(2) 전환사채의 2회차 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 종류 제2회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액(원) 18,000,000,000 표면이자율 연 0.0% 만기이자율(YTM) 연 0.0% 발행일 2018년 12월 10일 만기일 2023년 12월 10일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% 전환청구기간 2019-12-10 ~ 2023-11-10 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 12월 10일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률(분기단위 연복리 0.00%)을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 매도청구권(*3) (Call Option) 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 6개월이 되는 날까지 매3개월이 되는 날(마지막 매도청구권 행사는 발행일 이후 18개월이 되는 날, 총 3회)에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 `매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 구 분 당분기말 전기말 행사가격(*1) 7,616원 7,616원 행사가능주식수(*2) - 1,339,287주 (*1) 상장 후 매 3개월마다 시가기준 하회시 조정하는 조건이 존재합니다. 보고기간말 현재 행사가격은 \7,616/주 입니다.(*2) 현재 유효한 행사가격을 바탕으로 산출된 주식수 입니다.(*3) 전환사채 2회차 잔액 7,200백만원 만기 취득전 상환하였습니다.(3) 전환사채의 3회차 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 종류 제3회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액(원) 25,000,000,000 표면이자율 연 0.0% 만기이자율(YTM) 연 1.0% 발행일 2020년 02월 17일 만기일 2025년 02월 17일 원금상환방법 만기 일시상환 전환에 관한 사항 사채권면금액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100% 전환청구기간 2021-02-17 ~ 2025-01-17 조기상환청구권 (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2022년 02월 17일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. 매도청구권 (Call Option) 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 2년이 되는 날까지 매3개월이 되는 날(마지막 매도청구권 행사는 발행일 이후 24개월이 되는 날, 총 5회)에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 구 분 당분기말 전기말 행사가격(*1) 10,988원 - 행사가능주식수(*2) 2,275,209주 - (*1) 상장 후 매 3개월마다 시가기준 하회시 조정하는 조건이 존재합니다. 보고기간말 현재 행사가격은 \10,988/주 입니다.(*2) 현재 유효한 행사가격을 바탕으로 산출된 주식수 입니다.(4) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 액면가액 33,458,800 18,658,813 사채상환할증금 2,545,363 1,265,213 사채할인발행차금 (1,144,735) (270,865) 장부금액 34,859,428 19,653,161 2020-01-10 전환사채 2회차 3,000백만원 전환청구권행사 하였고, 2020-06-10 전환사채 2회차 7,200백만원 만기 취득전 상환하였습니다. 22. 충당부채당분기와 전기의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 하자보수충당부채 4,298,759 5,251,375 2,208,655 7,341,479 합계 4,298,759 5,251,375 2,208,655 7,341,479 (단위:천원) 구분 기초 증가 감소 기말 하자보수충당부채 529,425 4,849,295 1,079,961 4,298,759 합계 529,425 4,849,295 1,079,961 4,298,759 23. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 보통주자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식수 50,000,000 50,000,000 발행주식수 18,876,041 18,353,188 1주당금액 500 500 보통주자본금(천원) 9,438,021 9,176,594 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금, 기타자본구성요소 및 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 62,427,438 58,822,231 소계 62,427,438 58,822,231 기타자본구성요소 주식매수선택권 770,119 1,079,173 자기주식 (5,931,892) (5,931,892) 소계 (5,161,772) (4,852,719) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 - - 보험수리적손익 - - 소 계 - - 이익잉여금 이익준비금 169,999 169,999 미처분이익잉여금 6,633,716 (4,631,237) 소 계 6,803,715 (4,461,238) 24. 주식기준보상 (1) 당사는 주주총회 결의에 의거해서 당사의 임직원에게 주식매수선택권을 부여하였는바, 그 주요사항은 다음과 같습니다.1) 주식매수선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식2) 부여방법: 보통주 신주발행3) 주식매수선택권으로 발행할 주식의 수량과 1주당 행사가격 구분 1차 2차 3차 4차 수량 158,000주 60,000주 32,000주 130,000주 행사가격(*) 2,989원 2,989원 9,983원 7,830원 (*) 제11기 정기주주총회 기타 결의사항으로 제3-2호 의안 : 주식매수선택권 기존부여 행사가액 및 행사수량 조정(무상증자 후 잔여수량에 대한 조정)4) 가득조건 및 행사 가능 시점: 부여일 이후 2년 이상 당사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 매년 최초 부여주식의 20%를 행사할 수 있음.(2) 주식매수선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 1차(완료) 2차(완료) 3차 4차 계 전기까지 인식한 보상비용 2,106,281 176,432 398,333 35,535 2,716,580 당분기 인식한 보상비용 54,779 35,023 89,803 당분기 이후에 인식할 보상비용 22,838 22,838 합계 2,106,281 176,432 453,112 93,396 2,829,221 (3) 당사는 주식매수선택권에 대하여 공정가액접근법 적용하여 보상원가를 산정하였는 바, 산정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 4차 무위험이자율 2.54% 1.81% 2.44% 1.87% 기대행사기간 4.5년 4.5년 4.5년 4.5년 예상주가변동성 71.12% 66.16% 63.38% 17.20% 기대배당수익율 - - - - (4) 당사의 주식매수선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 1차 2차 3차 4차 계 당기초 64,066 100,100 94,208 130,000 388,374 신규부여 - - - - - 당기중퇴사로 인한 취소 - - - - - 행사 64,066 53,104 11,776 - 128,946 당분기말 - 46,996 82,432 130,000 259,428 (*) 제11기 정기주주총회 기타 결의사항으로 제3-2호 의안 : 주식매수선택권 기존부여 행사가액 및 행사수량 조정(무상증자 후 잔여수량에 대한 조정) 25. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비: 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,246,441 3,889,539 1,418,396 3,838,410 퇴직급여 98,367 285,141 103,363 299,222 복리후생비 230,530 829,465 313,844 969,982 여비교통비 142,923 484,939 152,281 496,292 수도광열비 75,927 163,804 93,195 262,751 세금과공과금 302,293 1,436,473 164,404 271,826 감가상각비 132,650 387,709 175,054 586,990 보험료 50,454 178,362 49,331 153,665 경상연구개발비 2,309,060 5,400,337 1,968,755 5,612,384 차량유지비 24,529 78,996 24,996 70,483 소모품비 61,454 253,689 68,853 328,823 지급수수료 1,004,086 3,076,970 597,698 3,221,394 대손상각비 643,701 1,170,472 261,398 271,076 무형고정자산상각 335,640 1,013,533 335,350 1,004,272 하자보수충당금전입 943,016 3,935,276 1,504,745 3,434,775 주식보상비 11,674 89,803 68,313 193,777 기타 149,070 1,279,060 307,026 1,582,666 합계 7,761,817 23,953,567 7,607,003 22,598,787 26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (1,125,054) 15,540,297 4,133,726 32,651,764 원재료 및 상품의 매입 15,325,065 78,868,075 33,607,888 56,684,432 종업원급여 3,923,287 12,582,528 5,370,875 14,991,561 복리후생비 557,893 2,033,361 693,049 2,195,525 여비교통비 689,066 1,776,060 838,933 2,313,178 감가상각, 무형자산상각 및 손상차손 937,645 2,886,850 984,170 3,047,777 운반비 280,647 1,213,998 221,846 1,356,656 지급수수료 1,368,499 4,062,230 777,197 3,732,878 소모품비 372,821 1,352,540 461,027 1,157,139 외주가공비 2,121,380 5,598,393 1,200,827 3,132,126 타계정대체액 3,938,126 (8,031,912) (6,108,184) (13,411,527) 기타비용 4,895,976 13,819,832 4,608,282 11,431,290 매출원가 및 판매관리비 합계(*) 33,285,350 131,702,251 46,789,635 119,282,799 *손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 27. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 [ 기타영업수익 ] 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - 8,367 - 700 잡이익 6,357 218,549 253,366 629,576 수입수수료 - - - 3,443 합계 6,357 226,916 253,366 633,719 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 [ 기타영업비용 ] 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 13,490 33,129 1,329 30,004 기타의대손상각비 - (158,612) 1,175 (262,365) 유형자산처분손실 - 1,184 14,122 16,053 잡손실 4,516 21,010 3,801 4,010 유형자산폐기손실 - - 299,089 299,089 재고자산폐기손실 - - 77 77 투자자산손상차손 - 800,000 - 1,000,000 무형자산손상차손 - 57,893 - - 합계 18,006 754,604 319,594 1,086,868 28. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1.금융수익 - 외환차익 76,606 1,563,017 41,409 699,278 외화환산이익 (244,812) 324,059 316,423 921,105 배당금수익 - - 120 356 이자수익 9,581 55,409 83,344 257,633 당기손익-공정가치금융자산평가이익 213,163 70,648 120,170 227,903 통화선도거래이익 - 815,000 - - 파생상품평가이익 583,911 292,144 - 금융수익소계 638,449 3,120,277 561,466 2,106,276 2.금융비용 외환차손 411,157 1,448,149 1,253,831 1,387,574 외화환산손실 (275,918) 269,785 (103,417) 97,243 사채이자 158,689 764,723 417,672 1,229,332 이자비용 177,359 675,618 289,176 957,680 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (69,092) 143,038 170,520 183,510 파생상품평가손실 342,541 332,906 260,494 271,237 통화선도거래손실 - 134,850 70,975 174,100 이자비용(리스부채) 9,321 23,642 9,542 28,621 금융비용소계 754,057 3,792,711 2,359,251 4,329,297 순금융수익(비용) (115,608) (672,434) (1,797,785) (2,223,021) (2) 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융기관예치금 6,474 38,374 65,166 221,855 기타이자수익 3,108 17,035 18,178 35,778 합계 9,581 55,409 83,344 257,633 (3) 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 발생원천 금융부채 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융기관차입금 177,359 675,618 289,176 957,680 사채이자 158,689 764,723 417,672 1,229,332 이자비용(리스부채) 9,321 23,642 9,542 28,621 합계 345,369 1,463,983 716,390 2,215,633 29. 주당손익가. 기본주당순이익(1) 당사의 기본주당순이익은 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나눈 금액이며, 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순이익(손실) 1,639,088,175 11,264,953,770 (4,019,052,428) (10,159,982,961) 가중평균유통보통주식수 18,696,713 18,647,469 17,190,225 17,136,997 기본주당이익(손실) 88 604 (234) (593) (2) 가중평균 유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 일자 주식수 일수 적수 기초 2020-01-01 18,353,188 274 5,028,773,512 자기주식 2020-01-01 (164,601) 274 (45,100,674) 제2회차 전환사채 전환청구권행사 2020-01-10 393,907 265 104,385,355 주식매입선택권행사 2020-02-07 40,038 237 9,489,006 주식매입선택권행사 2020-03-27 41,692 188 7,838,096 주식매입선택권행사 2020-05-29 31,276 125 3,909,500 주식매입선택권행사 2020-09-24 15,940 7 111,580 합계 274 5,109,406,375 가중평균유통주식수 18,647,469 (단위:원) 구분 일자 주식수 일수 적수 기초 2019-01-01 17,272,398 273 4,715,364,654 자기주식 2019-01-01 (164,601) 273 (44,936,073) 주식매입선택권행사 2019-04-25 41,214 159 6,553,026 주식매입선택권행사 2019-07-01 15,419 92 1,418,548 합계 273 4,678,400,155 가중평균유통주식수 17,136,997 나. 희석주당순이익(1) 당사의 보통주 및 희석성잠재적보통주에 대한 희석주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순이익(손실) 1,639,088,175 11,264,953,770 (4,019,052,428) (10,159,982,961) 전환사채에 대한 이자비용 123,777,535 596,483,684 - - 희석주당이익 산정을 위한 순이익 1,762,865,710 11,861,437,454 (4,019,052,428) (10,159,982,961) 발행된 가중평균유통보통주식수 18,696,713 18,647,469 17,190,225 17,136,997 조정내역 - - - - 전환사채의 전환 가정 2,275,209 3,385,870 주식선택권 10,905 91,853 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 20,982,827 22,125,192 17,190,225 17,136,997 희석주당이익(손실) 84 536 (234) (593) (2) 당분기말 현재 보통주 청구가능증권은 다음과 같습니다. 구 분 청구기간 발행될주식수 전환조건 주식매수선택권(1차)(*) 2015.03.29~2020.03.28 - 약정용역제공 주식매수선택권(2차)(*) 2017.04.01~2022.03.31 46,996 약정용역제공 주식매수선택권(3차)(*) 2020.03.29~2025.03.28 82,432 약정용역제공 주식매수선택권(4차) 2021.03.28~2026.03.27 130,000 약정용역제공 (*) 제11기 정기주주총회 기타 결의사항으로 제3-2호 의안 : 주식매수선택권 기존부여 행사가액 및 행사수량 조정 30. 영업으로부터 창출된 현금흐름(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위:천원) 계정명 당분기 전분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 6,181,907 3,781,440 1. 당기순이익(손실) 11,264,954 (10,159,983) 2. 수익비용 조정 14,650,799 8,889,131 비용가산 15,893,155 6,861,697 감가상각비 3,158,473 3,385,417 대손상각비 1,170,472 271,076 무형자산상각비 1,103,059 1,079,243 하자보수충당부채전입(환입)액 3,935,276 - 직원급여 1,163,547 - 퇴직급여 602,922 1,255,724 재고자산평가손실(환입) 3,526,718 (3,379,209) 기타의대손상각비 (158,612) (262,365) 무형자산손상차손 57,893 - 유형자산처분손실 1,184 698,739 이자비용 699,260 986,301 사채이자 438,001 1,229,332 외화환산손실 269,785 97,243 당기손익-공정가치금융자산평가손실 143,038 183,510 통화선도거래손실 134,850 174,100 주식보상비용 89,803 193,777 종속기업투자주식손상 800,000 1,000,000 기타 - 271,237 법인세비용 (1,242,514) (322,428) 수익차감 (1,242,355) 2,027,434 유형자산처분이익 (8,367) (700) 파생상품평가이익 31,127 - 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (70,648) (227,903) 통화선도거래이익 (815,000) - 이자수익 (55,409) (257,633) 외화환산이익 (324,059) (921,105) 기타 - 3,434,775 3. 운전자본의 변동 (19,733,846) 5,052,292 매출채권 감소(증가) (4,548,521) (8,301,000) 기타채권 감소(증가) 2,288,317 (189,112) 재고자산 감소(증가) 3,300,053 21,699,033 기타유동자산 감소(증가) (1,037,535) (4,286,367) 매입채무 증가(감소) (10,258,869) 14,254,390 기타채무 증가(감소) (7,568,751) (255,228) 기타유동부채 증가(감소) (1,915,310) (17,868,226) 순확정급여채무 증가(감소) 6,770 (1,199) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 당분기 전분기 선급금의 건설중인자산 대체 - 4,208,360 유형자산의 투자부동산대체 7,260,165 4,502,812 리스자산과 관련된 리스부채 증가 148,450 912,749 물적분할에 의한 자산,부채 대체 12,829,510 - 전환사채의 전환청구권 행사 2,999,996 - 장기부채의 유동부채 대체 533,920 - 31. 지급보증(1) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 금융기관 보증금액 보증내용 우리사주조합 한국증권금융 2,628,832 우리사주취득자금대출연대보증 (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 제공자 제공대상자 보증금액 보증내용 IBK기업은행 기술보증기금 2,850,000 운전자금대출보증 대표이사 신한은행 USD 960,000 외화지급보증 국민은행 3,960,000 운전자금대출보증 국민은행 USD 5,665,000 포괄외화지급보증 IBK기업은행 USD 3,720,000 기타외화지급보증 IBK기업은행 3,636,000 운전자금대출보증 산업은행 4,320,000 운전자금대출보증 산업은행 24,000,000 시설자금대출보증 산업은행 USD 4,800,000 기타외화지급보증 32. 우발채무 및 약정사항 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 금융기관 한도 내용 신한은행 USD 800,000 외화지급보증 국민은행 2,000,000 운전자금대출보증 국민은행 3,000,000 운전자금대출보증 국민은행 USD 2,150,000 포괄외화지급보증 국민은행 USD 3,000,000 포괄외화지급보증 IBK기업은행 USD 3,100,000 기타외화지급보증 IBK기업은행 10,000,000 시설자금대출보증 IBK기업은행 3,000,000 운전자금대출보증 산업은행 3,600,000 운전자금대출보증 산업은행 10,000,000 시설자금대출보증 산업은행 5,000,000 시설자금대출보증 산업은행 5,000,000 시설자금대출보증 산업은행 USD 4,000,000 기타외화지급보증 33. 영업부문당사는 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 당사 전체를 단일보고부문으로 결정하였습니다. 구분 주요사업내용 단일 보고 부문 장비제작판매 및 설치용역등 (2) 당분기와 전분기의 지역별 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 한국 61,757,970 50,458,797 중국 33,621,010 50,798,895 베트남 44,274,248 9,705,179 기타 3,271,584 513,686 합계 142,924,812 111,476,557 (3) 당분기 당사 수익의 10%이상을 차지하는 주요고객은 A사~D사이며, 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 A사 54,208,450 16,550,582 B사 42,257,644 6,911,515 C사 18,658,657 23,401,083 D사 14,863,056 9,380,962 합계 129,987,807 56,244,141 (4) 당사는 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 제품판매 수익 124,513,156 101,780,720 용역 수익 15,347,977 8,838,463 기타수익 3,063,680 857,374 합계 142,924,812 111,476,557 34. 특수관계자와의 거래내역(1) 종속기업 투자현황당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 ㈜필에너지 한국 기타 일반목적용 기계 제조업 100 12,829,510 100 - ㈜필머티리얼즈 한국 기타 일반목적용 기계 제조업 100 - 100 - PHILOPTICS VIETNAM CO.,LTD 베트남 수출입 및 기타 서비스 100 168,600 100 168,600 PHILOPTICS USA,INC 미국 수출입 및 기타 서비스 100 930,620 100 930,620 (2) 종속기업 투자의 변동내역 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기초가액 1,099,220 503,970 취득 13,629,510 1,595,250 처분 - - 손상차손 800,000 1,000,000 보고기간말 장부가액 13,928,730 1,099,220 (3) 매출 및 매입 등 거래기중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 특수관계자명 내용 당분기 전분기 종속기업 (주)필에너지 기타수익 311,386 - (주)필머티리얼즈 기타수익 919 (12,365) 기타비용 - 1,000,000 PHILOPTICS VIETNAM CO.,LTD 기타비용 296,369 113,684 PHILOPTICS USA,INC 기타비용 287,018 3,732 (4) 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액당분기말과 전기말 중 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속회사 필에너지 - - 43,280 - - - PHILOPTICS VIETNAM CO.,LTD - - - - - 15,430 기타특수관계자 임직원 - 463,241 - - - - 계 - 463,241 43,280 - - 15,430 (단위:천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속회사 필머티리얼즈 - 150,000 17,761 - - - PHILOPTICS VIETNAM CO.,LTD - - - - - 12,034 기타특수관계자 임직원 - 631,308 - - - - 계 - 781,308 17,761 - - 12,034 (5) 특수관계자와의 자금 거래 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 필머티리얼즈 150,000 - - 기타특수관계자 임직원 277,757 445,824 - - 계 277,757 595,824 - - (단위:천원) 구 분 특수관계자명 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 필머티리얼즈 - 250,000 - - 기타특수관계자 임직원 443,766 179,244 - - 계 443,766 429,244 - - (6) 지급보증 및 담보제공1) 제공한 지급보증 (단위:천원) 특수관계자명 보증등의 내용 금융기관 보증금액 당분기말 전기말 우리사주조합 우리사주취득자금대출연대보증 한국증권금융 2,628,832 2,628,832 합 계 2,628,832 2,628,832 2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (단위:천원) 특수관계자명 보증등의 내용 금융기관 보증금액 당분기말 전기말 한기수 외화지급보증 신한은행 USD 960,000 USD 960,000 일반자금대출 지급보증 국민은행 3,960,000 4,620,000 외화 지급보증 국민은행 USD 5,665,000 USD 5,665,000 외화지급보증 IBK기업은행 USD 3,720,000 USD 3,720,000 중소기업시설자금대출 지급보증 IBK기업은행 3,636,000 3,636,000 산업은행 운영대출 산업은행 4,320,000 4,800,000 산업시설대출 산업은행 24,000,000 24,000,000 기타외화지급보증대출 산업은행 USD 4,800,000 USD 4,800,000 3) 담보제공 (단위:천원) 특수관계자명 담보제공자산 장부가액 담보제공처 담보한도액 당분기말 전기말 우리사주조합 장기성예금 2,666,181 한국증권금융 4,755,630 4,755,630 합 계 2,666,181 4,755,630 4,755,630 (7) 당사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 510,232 596,250 퇴직급여 39,819 37,898 주식기준보상 89,803 10,317 합계 639,855 644,465 (8) 당분기말과 전기말 현재 임직원(등기임원)이 보유한 주식매수선택권의 만료일 및 행사가격은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 부여일 만료일 주당행사가격(*) 주식매수선택권 수 당분기말(*) 전기말 1차 2013-03-28 2020-03-28 2,989원 - 64,066 2차 2015-03-31 2022-03-31 2,989원 46,996 100,100 3차 2018-03-28 2025-03-28 9,983원 82,432 94,208 4차 2019-03-27 2026-03-27 7,830원 130,000 130,000 합 계 259,428 388,374 (*) 제11기 정기주주총회 기타 결의사항으로 제3-2호 의안 : 주식매수선택권 기존부여 행사가액 및 행사수량 조정(무상증자 후 잔여수량에 대한 조정) 35. 물적분할(1) 물적분할 일반내용상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 설립되는 회사의 발행주식 총수를 취득하는 물적분할의 방법으로 분할하며, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 에너지사업부문을 분할하여 물적분할신설회사를 설립하고 물적분할신설회사는 비상장법인으로 합니다.(2) 물적분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액당기 중 분할을 통하여 물적분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 금 액 자산 유동자산 20,859,065 매출채권 2,086,958 재고자산 17,321,093 기타유동자산 1,451,014 비유동자산 1,189,381 유형자산 278,170 무형자산 65,955 기타 상각후원가 측정 금융자산 95,311 이연법인세자산 749,945 자 산 총 계 22,048,446 (단위:천원) 구 분 금 액 부채 유동부채 9,201,115 매입채무 2,715,389 기타충당부채 892,556 기타금융부채 707,937 기타유동부채 4,872,650 유동성리스부채 12,583 비유동부채 17,821 비유동성리스부채 17,821 부 채 총 계 9,218,936 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2020년 02월 27일자임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할 기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감한 금액입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표의 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 당사는 상법 제530조2 내지 530조의 12 규정이 정하는 바에 따라 아래와 같이 물적분할 방식으로 분할하여 새로운 회사(이하 “분할신설회사”라 함)를 설립하기로 한다. - 분할의 목적 ① 사업의 전문성 확보 및 책임경영 실현으로 급변하는 사업환경에 대응하는 체제구축 ② 향후 이차전지 사업의 고속 성장을 대비한 원활한 투자자금 유치 - 분할의 방법 ① 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 조항에서 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중, 이차전지 사업부문(이하 “분할대상 사업부문”이라 함)을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 분할신설회사의 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적 분할의 방법으로 분할하며, 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 한다. [회사 분할 내용] 구 분 회 사 명 사업부문 분할되는 회사 (존속회사) 주식회사 필옵틱스 분할신설회사에 이전되는 분할대상사업부문을 제외한 모든 사업부문 분할신설회사 주식회사 필에너지 이차전지 사업부문 - 분할(기대)효과① 디스플레이 등 사업부문과 이차전지 사업부문을 분리하여 각 사업부문이 독립적으로 고유사업에 전념토록 하고, 사업부문별로 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임 경영체제를 확립할 수 있다. ② 각 사업부문별로 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영업에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구할 수 있다. ③ 각 부문 사업을 전문화하여 구조조정과 핵심사업의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현할 수 있다. 4. 분할일정 주요 업무 일정 이사회 결의 2020년 1월 16일 분할계획서 승인을 위한 주주총회 권리주주 확정 기준일 2020년 2월 3일 분할계획서 승인을 위한 주주총회 2020년 2월 27일 채권자 이의제출 공고 및 통지 2020년 2월 27일 채권자 이의제출 기간 2020년 2월 28일 ~ 2020년 3월 31일 분할기일 2020년 4월 1일 분할보고총회 및 창립총회일 2020년 4월 1일 분할등기 신청(예정)일 2020년 4월 2일 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없음(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정 현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제13기분기 매출채권 16,022,773 2,011,074 12.55% 대여금 291,296 미수금 1,047,894 합계 17,361,964 2,011,074 11.58% 제12기 매출채권 9,106,593 828,653 9.10% 대여금 357,312 - - 미수금 3,375,766 - - 합계 12,839,671 828,653 6.45% 제11기 매출채권 3,463,446 682,895 19.7% 대여금 376,380 - - 미수금 2,155,827 - - 합계 5,995,653 682,895 11.4% ※ 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 최근 3개 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제13기 분기 제12기 제11기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 828,652 682,895 449,729 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (1,703) ① 대손처리액(상각채권액) - - (1,703) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,182,422 145,757 234,869 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,011,074 828,652 682,895 ※ 연결기준으로 작성되었습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침회사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권 등 채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손가능성을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 금액 일반 7,349,384 2,617,595 1,091,731 659,506 11,718,216 특수관계자 3,947,340 357,217 4,304,557 계 11,296,724 2,974,812 1,091,731 659,506 16,022,773 구성비율 71% 19% 7% 4% 100% ※ 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원,%,회) 사업부문 계정과목 제13기 분기 제12기 제11기 비고 전사업부문 원재료 8,667,911 5,061,686 5,431,994 재공품 42,401,593 52,864,905 63,291,223 합 계 51,069,504 57,926,591 68,723,217 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 21.13% 30.32% 36.40% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 3.0회 2.0회 1.6회 ※ 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자- 매년 12월말 기준으로 외부감사인과 재고자산을 실사함- 실사일이 보고기간종료일과 다른 경우에는 그 사이의 변동내역을 반영하여 보고기간종료일의 재고자산을 파악2) 실사방법- 기말 재고실사시 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함. (3) 장기체화재고 등 현황 (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 원재료 10,316,869 10,316,869 (1,648,958) 8,667,911 재공품 49,246,333 49,246,333 (6,844,740) 42,401,593 합계 59,563,201 59,563,201 (8,493,698) 51,069,504 ※ 연결기준으로 작성되었습니다. (4) 재고자산의 담보내역당사는 최근 분기말 해당사항 없습니다.라. 공정가치 평가방법 및 내역 (1) 금융상품의 장부금액과 공정가치 내역 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 공정가치로 인식된 자산 - 당기손익-공정가치금융자산 2,901,048 2,901,048 5,052,263 5,052,263 - 파생상품자산 282,509 282,509 332,906 332,906 공정가치로 인식된 금융자산 소계 3,183,557 3,183,557 5,385,170 5,385,170 상각후 원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 44,192,809 44,192,809 7,665,844 7,665,844 - 매출채권및기타채권(*) 15,350,890 15,350,890 12,011,018 12,011,018 - 기타금융자산 8,317,109 8,317,109 8,868,227 8,868,227 상각후 원가로 인식된 금융자산 소계 67,860,808 67,860,808 28,545,089 28,545,089 금융자산 합계 71,044,364 71,044,364 33,930,259 33,930,259 금융부채 공정가치로 인식된 부채 - 파생상품부채 - - 9,635 9,635 공정가치로 인식된 금융부채 소계 - - 9,635 9,635 상각후 원가로 인식된 금융부채 - 단기차입금 47,845,833 47,845,833 45,692,900 45,692,900 - 장기차입금 21,000,000 21,000,000 13,619,600 13,619,600 - 전환사채(유동,비유동) 34,859,428 34,859,428 19,653,161 19,653,161 - 매입채무및기타금융채무(유동,비유동) 20,727,131 20,727,131 31,727,743 31,727,743 상각후 원가로 인식된 금융부채 소계 124,432,392 124,432,392 110,693,403 110,693,403 금융부채 계 124,432,392 124,432,392 110,703,039 110,703,039 리스부채 - 리스부채(유동,비유동) 299,881 299,881 712,123 712,123 현금및현금성자산, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.(*) 매출채권에는 계약자산금액이 포함되어 있습니다.(2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) (3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 당기손익-공정가치금융자산 - - 2,901,048 2,901,048 파생상품자산 - - 282,509 282,509 합계 - - 3,183,557 3,183,557 전기말 당기손익-공정가치금융자산 - - 5,052,263 5,052,263 파생상품자산 - - 332,906 332,906 파생상품부채 - - 9,635 9,635 합계 - - 5,394,804 5,394,804 회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고있으며, 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 마. 범주별 금융상품 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. 가. 자산 (단위:천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 공정가치로 인식된 자산 당기손익-공정가치금융자산 2,901,048 5,052,263 파생상품자산(유동) 282,509 332,906 상각후원가 금융자산 매출채권및기타채권 15,350,890 12,011,018 기타금융자산 8,317,109 8,868,227 현금및현금성자산 44,192,809 7,665,844 합계 71,044,364 33,930,259 (*) 매출채권에는 계약자산이 포함되어 있습니다. 나. 부채 (단위:천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품부채(유동) - 9,635 파생상품부채(비유동) - - 상각후원가 금융부채 매입채무 11,654,852 20,157,333 기타금융부채(유동,비유동) 9,072,279 11,570,410 전환사채(유동,비유동) 34,859,428 19,653,161 리스부채(유동) 85,260 123,638 리스부채(비유동) 214,621 588,485 단기차입금 47,845,833 45,692,900 장기차입금 21,000,000 13,619,600 합계 124,732,273 111,415,162 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)필옵틱스 회사채 사모 2016년 10월 21일 8,458,800 - - 2020년 10월 20일 미상환 - (주)필옵틱스 회사채 사모 2018년 12월 10일 18,000,000 - - 2023년 12월 10일 상환 - (주)필옵틱스 회사채 사모 2020년 02월 17일 25,000,000 - - 2025년 02월 17일 미상환 - 합 계 - - - 51,458,800 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 33,458,800 - - - - - - 33,458,800 합계 33,458,800 - - - - - - 33,458,800 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제13기 분기(당기) 이촌회계법인 - - - 제12기(전기) 이촌회계법인 적정 - 거래가격 배분에 의한 수행의무별 수익인식의 정확성 제11기(전전기) 이촌회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제13기 분기(당기) 이촌회계법인 중간감사 및 내부회계 관리제도 검토재무제표에 대한 외부감사 80백만원 - 80백만원 - 제12기(전기) 이촌회계법인 중간감사 및 내부회계 관리제도 검토재무제표에 대한 외부감사 80백만원 - 80백만원 1,035 제11기(전전기) 이촌회계법인 중간감사 및 내부회계 관리제도 검토재무제표에 대한 외부감사 45백만원 - 45백만원 1,050 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기 분기(당기) - - - - - - - - - - 제12기(전기) - - - - - - - - - - 제11기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항회계감사인은 2019년 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 6명(사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명)의 이사로 구성되어있으며,이사회의 의장은 대표이사 한기수가 맡고있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 1 - - 주) 제12기 정기주주총회에서 고은석 사외이사가 신규선임되었습니다. 나. 중요의결사항 등1) 사내이사 회차 개최일자 의안내용 사내이사의 성명 한기수(출석률: 100%) 강상기(출석률: 100%) 조태형(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2020.01.16 제1호의안: 에너지사업부 회사분할(계획서) 승인의 건제2호의안: 임시주주총회 개최 승인의 건제3호의안: 내부회계관리규정 개정안 승인의 건 찬성 찬성 찬성 2 2020.02.13 제1호의안: 제12기 결산재무제표 및 영업보고서 승인의 건제2호의안: 정기주주총회 개최 승인의 건제3호의안: 제3회 전환사채 발행의 건제4호의안: 제2회 전환사채 매도청구권 행사자 지정 승인의 건 찬성 찬성 찬성 3 2020.04.01 제1호의안: 대표이사 선임의 건제2호의안: 분할경과보고 및 공고의 건제3호의안: 자회사 사내이사 겸직 승인의 건 찬성 찬성 찬성 4 2020.04.01 제1호의안: 에너지사업부문 분할계획 일부 변경의 건 찬성 찬성 찬성 5 2020.06.08 제1호의안: 제2회차 전환사채 매도청구권(Call Option) 행사자 지정 취소의 건제2호의안: 제2회차 전환사채(CB) 만기전 사채 취득의 건 찬성 찬성 찬성 6 2020.10.20 제1호의안: 제3자 배정 전환우선주 발행의 건제2호의안: 제2회차 전환사채 만기전 취득 사채 소각의 건제3호의안: 오산 신공장 건축자금 추가 집행의 건 찬성 찬성 찬성 2) 사외이사 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 참석인원 비고 1 2020.01.16 제1호의안: 에너지사업부 회사분할(계획서) 승인의 건제2호의안: 임시주주총회 개최 승인의 건제3호의안: 내부회계관리규정 개정안 승인의 건 가결 1명 - 2 2020.02.13 제1호의안: 제12기 결산재무제표 및 영업보고서 승인의 건제2호의안: 정기주주총회 개최 승인의 건제3호의안: 제3회 전환사채 발행의 건제4호의안: 제2회 전환사채 매도청구권 행사자 지정 승인의 건 가결 1명 - 3 2020.04.01 제1호의안: 대표이사 선임의 건제2호의안: 분할경과보고 및 공고의 건제3호의안: 자회사 사내이사 겸직 승인의 건 가결 2명 - 4 2020.04.01 제1호의안: 에너지사업부문 분할계획 일부 변경의 건 가결 2명 - 5 2020.06.08 제1호의안: 제2회차 전환사채 매도청구권(Call Option) 행사자 지정 취소의 건제2호의안: 제2회차 전환사채(CB) 만기전 사채 취득의 건 가결 2명 - 6 2020.10.20 제1호의안: 제3자 배정 전환우선주 발행의 건제2호의안: 제2회차 전환사채 만기전 취득 사채 소각의 건제3호의안: 오산 신공장 건축자금 추가 집행의 건 가결 1명 - 다. 이사회내의 위원회 해당사항이 없습니다. 라. 이사의 독립성당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 주주총회 전 이사후보의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다. 마. 이사 현황 구분 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임여부(회수) 대표이사 한기수 이사회 총괄 - 본인 3년 연임(4회) 사내이사 강상기 이사회 디스플레이사업총괄 - 등기임원 3년 연임(1회) 사내이사 조태형 이사회 설비개발담당 - 등기임원 3년 연임(2회) 사외이사 오제훈 이사회 사외이사 - - 3년 연임(2회) 사외이사 고은석 이사회 사외이사 - - 3년 연임(0회) 기타비상무이사 문대승 이사회 기타비상무이사 - - 3년 연임(0회) ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 해당분야의 전문가 입니다.- 오제훈: KAIST 기계공학과 공학박사, 현직 한양대학교 기계공학과 교수- 고은석: 한양대학교 법학과 박사, 현직 법무법인 서평 변호사교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 결격요건 여부 비 고 조만식 1998.022005~2016.10 성균관대학교 졸업세일회계법인 해당사항 없음 - 다. 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서의 자격요건을 갖추고 있습니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. 라. 감사의 주요활동내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2020.01.16 제1호의안: 에너지사업부 회사분할(계획서) 승인의 건제2호의안: 임시주주총회 개최 승인의 건제3호의안: 내부회계관리규정 개정안 승인의 건 가결 1명 2 2020.02.13 제1호의안: 제12기 결산재무제표 및 영업보고서 승인의 건제2호의안: 정기주주총회 개최 승인의 건제3호의안: 제3회 전환사채 발행의 건제4호의안: 제2회 전환사채 매도청구권 행사자 지정 승인의 건 가결 1명 3 2020.04.01 제1호의안: 대표이사 선임의 건제2호의안: 분할경과보고 및 공고의 건제3호의안: 자회사 사내이사 겸직 승인의 건 가결 1명 4 2020.04.01 제1호의안: 에너지사업부문 분할계획 일부 변경의 건 가결 1명 5 2020.06.08 제1호의안: 제2회차 전환사채 매도청구권(Call Option) 행사자 지정 취소의 건제2호의안: 제2회차 전환사채(CB) 만기전 사채 취득의 건 가결 1명 6 2020.10.20 제1호의안: 제3자 배정 전환우선주 발행의 건제2호의안: 제2회차 전환사채 만기전 취득 사채 소각의 건제3호의안: 오산 신공장 건축자금 추가 집행의 건 가결 1명 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 해당분야의 전문가 입니다.(공인회계사, 전직 세일회계법인 이사) 교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 마. 감사 지원조직 현황감사 지원을 위한 별도의 조직은 없습니다. 다만, 당사 경영기획팀에서 이사회 개최 전 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 감사 요구시 별도의 자료를 제공하고, 경영상 중요 현안이 발생한 경우 정보를 제공하는 등 감사의 직무수행을 보조하고 있습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원인 지원조직 현황해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다. 정관 제35조(이사의 선임) 제35조(이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 보고서 제출일 현재 전자투표제를 채택하고 있으며, 관련 정관규정은 다음과 같습니다. 제31조의2(전자적 방법에 의한 의결권의 행사) ① 회사는 이사회의 결의로 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있음을 정할 수 있다. ② 회사는 제23조에 따라 소집통지를 할 때에는 주주가 제1항에 따른 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 통지하여야 한다. ③ 회사는 의결권행사에 관한 전자적 기록을 총회가 끝난 날부터 3개월간 본점에 갖추어 두어 열람하게 하고 총회가 끝난 날부터 5년간 보존하여야 한다. 다. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부당사는 공시대상기간 중 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 등의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한기수 본인 보통주 6,149,916 33.51 5,849,916 30.99 장외매도 김진임 배우자 보통주 201,960 1.10 101,960 0.54 장외매도 강상기 등기임원 보통주 45,166 0.25 11,776 0.06 장내매도 조태형 등기임원 보통주 183,687 1.00 136,687 0.72 발행주식총수 변동 김도영 종속회사등기임원 보통주 7,452 0.04 11,776 0.06 스톡옵션행사 유용성 종속회사등기임원 보통주 3,429 0.02 7,761 0.04 장내매도 NAMGUNG BOK(남궁 복) 종속회사등기임원 보통주 4,671 0.03 1,000 0.03 장내매도 오제훈 등기임원 보통주 11,955 0.07 11,955 0.06 발행주식총수 변동 계 보통주 6,608,236 36.02 6,132,831 32.49 - 우선주 - - - - - 주1) 2020년 발행주식 총수는 기초 18,353,188주이며, 기말 18,876,041 입니다. 주2) 4월22일 관계규정에 의한 특별관계자 해소 인원은 제외하였습니다. 나. 최대주주의 주요 경력 성명 직책명 약 력 비고 한기수 대표이사 87.03~94.0294.02~04.07 04.07~05.1208.02~현재20.04~현재 한양대학교(물리학과)삼성SDI(주)OTS테크놀러지(주)필옵틱스 대표(주)필에너지 대표 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 한기수 5,849,916 30.99 - - - - - 우리사주조합 228,327 1.21 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 7,927 7,934 99.91 9,753,285 18,353,188 53.14 - 3. 주식의 사무 정관상신주인수권의 내용 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 대리인의 명칭 : 국민은행사무취급 장소 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 주주의 특전 없음 공고게재신문 매일경제신문 공고인터넷홈페이지 : 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.philoptics.com) 4. 주가 및 주식거래 실적 (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종 류 2020년 4월 2020년 5월 2020년 6월 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월 보통주 최 고 9,560 12,000 12,900 13,800 15,850 15,900 최 저 8,700 8,990 10,150 12,150 12,700 13,900 월간거래량 7,612,268 9,850,420 13,580,588 9,373,505 19,616,946 26,015,935 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 한기수 남 1969.05 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 한양대학교 물리학과 삼성SDI OTS테크놀러지 5,849,916 - 본인 12년7월 2023.03.30 강상기 남 1967.12 부사장 등기임원 상근 디스플레이사업부총괄 서강대학교 화학과 삼성SDI 네오플랜트 필머티리얼즈 대표이사 11,776 - - 6년11월 2022.03.26 조태형 남 1970.03 전무 등기임원 상근 설비개발담당 한양대학교 기계공학과 KAIST 기계공학과 석사 삼성SDI 136,687 - - 12년7월 2021.03.30 조만식 남 1972.07 감사 등기임원 상근 감사 성균관대학교 경제학과 세일회계법인 이사 - - - 3년10월 2022.03.26 오제훈 남 1974.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 KAIST 기계공학과 석사 KAIST 기계공학과 박사 삼성SDI 현) 한양대 기계공학과 교수 11,955 - - 8년6월 2022.03.26 고은석 남 1968.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 한양대학교 법학과 박사검찰청 검사현) 법무법인 서평 변호사 - - - - 2023.03.30 문대승 남 1973.01 기타비상무이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 서울시립대학교 제어계측공학과현) 삼성디스플레이 제조기술센터 - - - - 2023.03.30 김광일 남 1961.12 사장 미등기임원 상근 사업총괄 서울대학교 기계설계학과대우중공업미국 일리노이대학교(UIC) 기계공학전공 석사미국 일리노이대학교(UIC) 기계공학전공 박사삼성SDI 8,250 - - 2년1월 - NAMGUNG BOK(남궁 복) 남 1971.12 상무 미등기임원 비상근 필옵틱스USA법인장 서울대학교 물리교육학과 KAIST 물리학과 석사 삼성SDI DE Azores Corporation 1,000 - - 7년5월 - 유용성 남 1968.05 상무 미등기임원 비상근 필옵틱스Vietnam법인장 경기공업대학 자동화 설계학과 현대정공 금광정밀 ㈜OTS테크놀러지 한시스템현) 필옵틱스 베트남 법인장 7,761 - - 10년12월 - 류상길 남 1976.06 상무 미등기임원 상근 기술본부장 KAIST 기계공학과 KAIST 기계공학과 석사 삼성SDI University of California at Berkely 박사 University of California at Berkely Post Doc. 58,999 - - 6년10월 - 임옥규 남 1971.11 상무 미등기임원 상근 제조기술실장 성균관대학교 재료공학과 삼성SDI 1,347 - - 4년7월 - 오중석 남 1972.10 상무 미등기임원 상근 경영지원실장 청주대학교 생물학과한미약품 - - - 8년3월 - 최용석 남 1972.01 상무 미등기임원 상근 경영기획실장 중앙대학교 전기공학과 LG산전 니트젠앤컴퍼니 10,882 - - 8년6월 - 김태우 남 1973.06 상무 미등기임원 상근 제어개발실장 서강대 대학원 전기전자공학과 삼성SDI 르노삼성자동차 10,578 - - 6년7월 - 최우혁 남 1972.03 상무 미등기임원 상근 비전검사실장 고려대학교 물리학과/기계공학과고려대학교 기계공학과 석사JUSTEK유니셈에버테크노 - - - 2년8월 - 박상범 남 1975.11 이사 미등기임원 상근 디스플레이영업실장 광운대학교 제어계층공학과 한국오발 삼성SDI 공단상사 - - - 10년6월 - 갈경수 남 1975.07 이사 미등기임원 상근 경영관리실장 한양대학교 경영학과한양대학교 회계학과 석사한미약품한미사이언스 - - - 3년1월 - 이준호 남 1976.08 이사 미등기임원 상근 기구설계실장 인하공업전문대학 기계설계학과영산테크노OTS테크놀러지케이엘테크코퍼레이션 1,000 - - 12년5월 - 나. 임원변동현황작성기준일 이후 제출일 현재까지 변동된 임원의 현황은 다음과 같습니다. 등기여부 변동내용 성명 성별 출생년월 직위 상근여부 담당업무 사유 등기 중임 한기수 남 1969.05 이사 상근 경영총괄 - 등기 신임 고은석 남 1968.07 이사 비상근 사외이사 신규선임 등기 신임 문대승 남 1973.01 이사 비상근 기타비상무이사 신규선임 등기 퇴임 임승규 남 1979.06 이사 비상근 사외이사 임기만료 등기 퇴임 박진우 남 1968.12 이사 비상근 기타비상무이사 - 미등기 퇴임 김도영 남 1967.04 전무 상근 (주)필에너지 사업본부장 계열사 전출 미등기 퇴임 문종남 남 1970.10 상무 상근 (주)필에너지 제어개발실장 계열사 전출 미등기 퇴임 성학제 남 1975.01 이사 상근 (주)필에너지 제작운영실장 계열사 전출 다. 임원겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 선임일 한기수 대표이사 (주)필에너지 대표이사 2020.04.01 조태형 전무 (주)필에너지 전무 2020.04.01 조만식 감사 (주)필에너지 감사 2020.04.01 강상기 부사장 (주)필머티리얼즈 대표이사 2014.12.12 주) 당사임원의 타회사 겸직현황은 타회사의 등기임원 기준으로 기재하였습니다. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 297 - 1 1 298 3.9 10,103 34 - - - - 전사 여 30 - 1 1 31 3.2 767 25 - 합 계 327 - 2 2 329 3.5 10,870 59 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 급여총액에는 상여 및 계약직 급여가 포함되어 있으며, 연간급여 총액은 2020년 3분기에 지급한 누적 총액입니다. 주2) 1인평균급여액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 주3) 직원수에서 등기임원은 제외하였습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 13 1,163 89 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 1,500 사외이사 포함 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 485 69 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 428 107 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 27 13 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 30 30 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 - - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 - - 주) 주식매수선택권의 공정가치 총액은 2018년 주식보상비용으로 모두 반영하였습니다. (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 유용성 미등기임원 2013.03.28 신주발행 보통주 20,832 8,832 - 20,832 - - 2015.03.29~2020.03.28 2,989 문종남 미등기임원 2013.03.28 신주발행 보통주 26,664 11,664 - 26,664 - - 2015.03.29~2020.03.28 2,989 NAMGUNG BOK(남궁 복) 미등기임원 2013.03.28 신주발행 보통주 41,664 17,664 - 41,664 - - 2015.03.29~2020.03.28 2,989 최용석 미등기임원 2013.03.28 신주발행 보통주 8,332 - - 8,332 - - 2015.03.29~2020.03.28 2,989 박상범 미등기임원 2013.03.28 신주발행 보통주 8,332 3,532 - 8,332 - - 2015.03.29~2020.03.28 2,989 이준호 미등기임원 2013.03.28 신주발행 보통주 8,332 - - 8,332 - - 2015.03.29~2020.03.28 2,989 오제훈 등기임원 2013.03.28 신주발행 보통주 5,555 - - 5,555 - - 2015.03.29~2020.03.28 2,989 강상기 등기임원 2015.03.31 신주발행 보통주 43,329 11,776 - 31,552 - 11,777 2017.04.01~2022.03.31 2,989 류상길 미등기임원 2015.03.31 신주발행 보통주 64,994 35,328 - 47,328 - 17,666 2017.04.01~2022.03.31 2,989 김태우 미등기임원 2015.03.31 신주발행 보통주 25,553 6,000 - 8,000 - 17,553 2017.04.01~2022.03.31 2,989 김도영 미등기임원 2018.03.28 신주발행 보통주 58,880 11,776 - 11,776 - 47,104 2020.03.29~2025.03.28 9,983 임옥규 미등기임원 2018.03.28 신주발행 보통주 23,552 - - - - 23,552 2020.03.29~2025.03.28 9,983 김광일 미등기임원 2019.03.27 신주발행 보통주 100,000 - - - - 100,000 2021.03.28~2026.03.27 7,830 갈경수 미등기임원 2019.03.27 신주발행 보통주 15,000 - - - - 15,000 2021.03.28~2026.03.27 7,830 직원 11명 직원 2013.03.28 신주발행 보통주 110,212 22,374 - 101,212 9,000 - 2015.03.29~2020.03.28 2,989 직원 1명 직원 2018.03.28 신주발행 보통주 11,776 - - - - 11,776 2020.03.29~2025.03.28 9,983 직원 1명 직원 2019.03.27 신주발행 보통주 15,000 - - - - 15,000 2021.03.28~2026.03.27 7,830 주1) 상기 인원에 퇴직자 2인이 포함되어 있습니다. 주2) 무상증자로 인해 기존 부여된 주식매수선택권(1~3회차)의 미행사 분에 대한 행사가격과 행사수량을 조정하였습니다. ('19년 3월 27일 정기주주총회 승인사항) IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단 및 소속회사의 명칭 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않으며, 보고서 제출일 현재 4개의 관계회사가 있습니다. 회사명 사업자등록번호 주요업종 상장여부 소재지 (주)필에너지 151-86-01825 이차전지 공정장비 제조 비상장 경기도 수원시 권선구 산업로 155번길 161(고색동) (주)필머티리얼즈 217-81-47510 OLED 소재 개발 비상장 서울시 노원구 공릉로 232, 에프110호(공릉동) PHILOPTICS VIETNAM Co., Ltd. - 유지보수,부품 유통 비상장 베트남, 박린성, 박린시Vo Cuong 동, Ly Thai To 길, 76호, 6층 PHILOPTICS USA Inc. 83-1292741 3차원 측정 기술 개발 비상장 7480 N LA Cholla Blvd Tucson, AZ 85741 나. 계열회사의 계통도 계열회사의 계통도.jpg 계열회사의 계통도 다. 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 선임시기 한기수 대표이사(등기/상근) (주)필에너지 대표이사 비상근 2020.04 조태형 전무(등기/비상근) (주)필에너지 전무 상근 2020.04 조만식 감사(등기/상근) (주)필에너지 감사 비상근 2020.04 강상기 부사장(등기/상근) ㈜필머티리얼즈 대표이사 비상근 2014.12 라. 타법인출자 현황당사는 최근 3개년간 종속회사 투자를 제외하고 타법인에 출자한 사실이 존재하지 않습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2019.04.16 신규시설투자등 신공장 투자결정사항 정정공시(2020.10.20)- 투자금액: 56,000,000,000원- 투자내역: 84.45- 투자기간: 2020.12.31 2019.07.11 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 1. 내용 : 디스플레이 제조장비 공급2. 계약금액: 3,990,000,000원3. 상대처: 삼성디스플레이 주식회사4. 계약기간: 2019.07.10~2019.12.31 정정공시(2020.05.08)- 정정후 계약기간 종료일: 2020.12.31 2019.10.16 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 내용 : OLED 디스플레이 패널 제조장비 공급2. 계약금액: 36,434,286,000원3. 상대처: Hefei Visionox Technology Co., Ltd.4. 계약기간: 2019.10.15~2020.02.24 정정공시(2020.02.21)- 정정후 계약기간 종료일: 2020.12.29 2019.12.31 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 내용 : 디스플레이 제조장비 공급2. 계약금액: 23,000,000,000원3. 상대처: 삼성디스플레이 주식회사4. 계약기간: 2019.12.30~2020.08.10 정정공시(2020.08.10)- 정정후 계약기간 종료일: 2020.10.30 2020.01.14 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 내용 : 디스플레이 제조장비 공급2. 계약금액: 16,267,913,802원3. 상대처: SAMSUNG DISPLAY VIETNAM CO., LTD.4. 계약기간: 2020.01.13~2020.05.30 정정공시(2020.05.29)- 정정후 계약기간 종료일: 2020.08.31 2020.02.18 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 내용 : 디스플레이 제조장비 공급2. 계약금액: 6,893,877,286원3. 상대처: SAMSUNG DISPLAY VIETNAM CO., LTD.4. 계약기간: 2020.02.17~2020.07.30 완료공시(2020.08.10)- 납기완료. 2020.03.18 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 내용 : 제조장비 공급계약2. 계약금액: 6,766,000,000원3. 상대처: 삼성SDI 주식회사4. 계약기간: 2020.03.18~2020.06.30 정정공시(2020.08.10)- 정정후 계약기간 종료일: 2020.10.30 2020.03.18 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 내용 : 제조장비 공급계약2. 계약금액: 38,888,000,000원3. 상대처: 삼성SDI 주식회사4. 계약기간: 2020.03.18~2021.11.01 정정공시(2020.08.26)- 계약금액: 39,344,466,400원- 계약기간: 2021.05.10 2020.03.27 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 내용 : 디스플레이 제조장비 공급2. 계약금액: 22,600,000,000원3. 상대처: 삼성디스플레이 주식회사4. 계약기간: 2020.03.26~2020.09.15 완료공시(2020.09.15)- 납기완료 나. 주주총회의사록 요약 구분 개최일자 의안내용 가결여부 1 2018-03-28 제1호 의안: 제 10기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 현금배당 승인의 건제3호 의안: 정관 일부 변경의 건제4호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건제5호 의안: 사내이사 조태형 선임의 건제6호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제7호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결