필옵틱스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	116,583,054,646	83,049,320,010

현금및현금성자산	44,192,809,273	7,665,843,913

매출채권 및 기타채권	15,350,889,643	12,011,018,072

재고자산	51,069,503,832	57,926,591,040

기타유동금융자산	3,283,531,073	3,271,408,575

유동파생상품자산	282,508,642	332,906,262

기타유동자산	2,403,812,183	1,841,552,148

비유동자산	125,098,505,067	107,995,417,978

투자부동산	4,750,846,383	1,276,240,596

유형자산	97,577,049,028	82,698,622,358

영업권 이외의 무형자산	8,014,722,261	7,822,170,824

당기손익-공정가치금융자산	2,901,048,064	5,052,263,389

기타 상각후원가 측정 금융자산	5,033,577,536	5,596,818,310

이연법인세자산	6,821,261,795	5,549,302,501

자산총계	241,681,559,713	191,044,737,988

부채

유동부채	147,697,684,083	117,919,094,261

단기매입채무	11,654,851,979	20,157,333,023

단기차입금	29,100,000,000	26,500,000,000

유동성장기차입금	18,745,833,339	19,192,900,003

유동성전환사채	34,859,428,104	19,653,160,532

기타충당부채	8,515,328,495	4,298,758,669

기타유동금융부채	8,243,558,880	10,931,689,857

유동파생상품부채	9,635,226

기타유동부채	36,493,423,469	17,051,978,582

유동리스부채	85,259,817	123,638,369

비유동부채	22,089,829,986	14,876,886,743

순확정급여부채	46,488,800	30,082,000

장기차입금	21,000,000,000	13,619,600,000

기타비유동금융부채	828,720,000	638,720,000

비유동리스부채	214,621,186	588,484,743

부채총계	169,787,514,069	132,795,981,004

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	71,894,045,644	58,248,756,984

자본금	9,438,020,500	9,176,594,000

자본잉여금	62,253,736,762	58,648,530,098

기타자본구성요소	(5,161,772,383)	(4,852,718,774)

기타포괄손익누계액	70,346,063	8,497,685

이익잉여금(결손금)	5,293,714,702	(4,732,146,025)

비지배지분

자본총계	71,894,045,644	58,248,756,984

자본과부채총계	241,681,559,713	191,044,737,988

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,930,391,695	158,321,161,520	43,771,462,426	111,494,656,552

매출원가	32,450,060,127	122,890,118,034	39,273,833,282	96,786,713,012

매출총이익	6,480,331,568	35,431,043,486	4,497,629,144	14,707,943,540

판매비와관리비	8,459,489,777	26,001,120,064	7,699,785,144	23,085,695,433

영업이익(손실)	(1,979,158,209)	9,429,923,422	(3,202,156,000)	(8,377,751,893)

기타영업외수익	12,138,104	232,889,770	253,365,844	633,969,194

기타영업외비용	23,776,438	238,448,880	318,880,536	355,138,275

금융수익	648,132,093	3,137,201,112	560,702,929	2,120,419,658

금융원가	754,535,686	3,807,663,992	2,369,482,950	4,351,494,932

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,097,200,136)	8,753,901,432	(5,076,450,713)	(10,329,996,248)

법인세비용	(617,868,278)	(1,271,959,294)	(872,904,068)	(322,427,984)

당기순이익(손실)	(1,479,331,858)	10,025,860,726	(4,203,546,645)	(10,007,568,264)

기타포괄손익	(18,960,447)	61,848,378	20,646,165	36,850,532

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(18,960,447)	61,848,378	20,646,165	36,850,532

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(18,960,447)	61,848,378	20,646,165	36,850,532

총포괄손익	(1,498,292,305)	10,087,709,104	(4,182,900,480)	(9,970,717,732)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,479,331,858)	10,025,860,726	(4,203,546,645)	(10,007,568,264)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,498,292,305)	10,087,709,104	(4,182,900,480)	(9,970,717,732)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	538	(245)	(584)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	480	(245)	(584)

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,636,199,000	51,177,649,510	(4,899,088,271)	1,588,041	11,269,147,811	66,185,496,091	(173,701,190)	66,011,794,901

주식매수선택권 행사	28,316,500	356,680,566	384,997,066	384,997,066

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(173,701,190)	(173,701,190)	173,701,190

전환사채 행사

당기순이익(손실)	(10,007,568,264)	(10,007,568,264)	(10,007,568,264)

해외사업장환산차이	36,850,532	36,850,532	36,850,532

주식기준보상거래	(8,294,832)	(8,294,832)	(8,294,832)

2019.09.30 (기말자본)	8,664,515,500	51,360,628,886	(4,907,383,103)	38,438,573	1,261,579,547	56,417,779,403	56,417,779,403

2020.01.01 (기초자본)	9,176,594,000	58,648,530,098	(4,852,718,774)	8,497,685	(4,732,146,025)	58,248,756,984	58,248,756,984

주식매수선택권 행사	64,473,000	802,164,452	(398,856,513)	467,780,939	467,780,939

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

전환사채 행사	196,953,500	2,803,042,212	2,999,995,712	2,999,995,712

당기순이익(손실)	10,025,860,727	10,025,860,727	10,025,860,726

해외사업장환산차이	61,848,378	61,848,378	61,848,378

주식기준보상거래	89,802,904	89,802,904	89,802,904

2020.09.30 (기말자본)	9,430,050,500	62,253,736,762	(5,161,772,383)	70,346,063	5,293,714,702	71,894,045,644	71,894,045,644

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	28,116,336,074	2,342,016,810

당기순이익(손실)	10,025,860,726	(10,007,568,264)

당기순이익조정을 위한 가감	14,826,429,074	8,220,178,067

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,223,800,034	4,944,473,949

이자수취(영업)	72,886,072	256,360,520

이자지급(영업)	(32,639,832)	(1,071,427,462)

투자활동현금흐름	(18,810,276,601)	(3,835,959,866)

단기금융상품의 처분	300,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,078,825,405

대여금의 감소	617,260,479	356,138,700

임차보증금의 감소	1,597,387,675	1,209,183,124

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	815,000,000

유형자산의 처분	191,348,820	23,013,554

단기금융상품의 취득	(12,122,498)	(507,712,172)

장기금융상품의 취득	(106,204,824)	(1,832,821,137)

대여금의 증가	(364,117,340)	(413,766,400)

임차보증금의 증가	(816,749,784)	(907,572,125)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(134,850,000)	(174,100,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(595,250,000)

유형자산의 취득	(21,198,949,502)	(1,209,241,556)

무형자산의 취득	(1,477,105,032)	(83,831,854)

재무활동현금흐름	27,155,104,698	2,389,930,686

단기차입금의 증가	3,000,000,000	3,000,000,000

장기차입금의 증가	9,200,000,000	100,000,000

전환사채의 증가	25,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	467,780,938	169,276,037

연결자본거래로 인한 현금유입	595,250,000

차입금의 상환	(2,666,666,664)	(1,024,999,998)

전환사채의 감소	(7,200,017,288)

리스부채의 상환	(645,992,288)	(449,595,353)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	36,461,164,171	895,987,630

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	65,801,189	808,411,447

현금및현금성자산의순증가(감소)	36,526,965,360	1,704,399,077

기초현금및현금성자산	7,665,843,913	15,501,626,647

기말현금및현금성자산	44,192,809,273	17,206,025,724