필옵틱스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	257,090,645,504	296,218,125,991

현금및현금성자산	67,494,151,455	147,658,542,931

매출채권 및 기타채권	10,194,824,781	15,108,219,582

유동재고자산	157,910,362,598	119,332,909,730

기타유동금융자산	3,541,710,767	1,560,955,382

기타유동자산	17,949,595,903	12,557,498,366

비유동자산	157,590,409,023	154,693,243,950

장기매출채권 및 기타비유동채권	835,776,210	748,272,030

종속기업 및 관계기업에 대한 투자	24,857,967	28,928,782

투자부동산	1,114,308,882	1,120,016,849

유형자산	131,597,083,202	129,475,456,015

사용권자산	1,027,449,480	1,243,879,193

무형자산	7,600,578,442	7,588,030,662

당기손익-공정가치금융자산	1,013,400,660	1,012,839,200

기타비유동금융자산	2,908,983,817	4,541,178,770

기타비유동자산	59,792,278	35,640,000

이연법인세자산	11,408,178,085	8,899,002,449

자산총계	414,681,054,527	450,911,369,941

부채

유동부채	210,463,143,456	207,355,199,548

단기매입채무	35,214,271,751	61,971,893,619

단기차입금	50,100,000,000	50,100,000,000

유동성장기차입금	4,969,920,000	5,075,000,000

유동성전환사채	453,271,024	452,141,206

미지급법인세	730,712,595	684,634,871

기타충당부채	5,251,479,582	4,913,166,003

기타유동금융부채	51,570,557,506	10,604,456,487

기타 유동부채	61,507,213,239	72,736,337,877

유동성리스부채	665,717,759	817,569,485

비유동부채	10,494,400,583	11,649,734,122

장기차입금	9,524,960,000	10,673,200,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	566,822,781	505,835,811

비유동 리스부채	402,617,802	470,698,311

부채총계	220,957,544,039	219,004,933,670

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	124,500,432,418	163,276,373,699

자본금	11,728,122,000	11,728,122,000

자본잉여금	107,701,013,575	107,701,013,575

기타자본구성요소	2,997,157,700	(5,616,135,431)

기타포괄손익누계액	(219,034,990)	(352,500,276)

이익잉여금(결손금)	2,293,174,133	49,815,873,831

비지배지분	69,223,078,070	68,630,062,572

자본총계	193,723,510,488	231,906,436,271

자본과부채총계	414,681,054,527	450,911,369,941

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	70,154,043,139	70,154,043,139	137,081,032,021	137,081,032,021

매출원가	58,457,485,363	58,457,485,363	116,311,364,349	116,311,364,349

매출총이익	11,696,557,776	11,696,557,776	20,769,667,672	20,769,667,672

판매비와관리비	13,746,129,670	13,746,129,670	11,972,191,766	11,972,191,766

영업이익(손실)	(2,049,571,894)	(2,049,571,894)	8,797,475,906	8,797,475,906

기타영업외수익	158,706,726	158,706,726	431,451,196	431,451,196

기타영업외비용	122,464,320	122,464,320	1,232,384	1,232,384

금융수익	1,525,877,192	1,525,877,192	1,216,203,295	1,216,203,295

금융원가	667,051,105	667,051,105	1,999,967,765	1,999,967,765

지분법손실	4,070,816	4,070,816	3,546,540	3,546,540

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,158,574,217)	(1,158,574,217)	8,440,383,708	8,440,383,708

법인세비용(수익)	309,085,000	309,085,000	1,584,546,288	1,584,546,288

당기순이익(손실)	(1,467,659,217)	(1,467,659,217)	6,855,837,420	6,855,837,420

기타포괄손익	204,614,577	204,614,577	4,139,775	4,139,775

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	204,614,577	204,614,577	4,139,775	4,139,775

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	204,614,577	204,614,577	4,139,775	4,139,775

총포괄손익	(1,263,044,640)	(1,263,044,640)	6,859,977,195	6,859,977,195

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,718,337,407)	(1,718,337,407)	5,723,886,570	5,723,886,570

비지배지분	250,678,190	250,678,190	1,131,950,850	1,131,950,850

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,584,872,120)	(1,584,872,120)	5,723,000,293	5,723,000,293

비지배지분	321,827,480	321,827,480	1,136,976,902	1,136,976,902

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(76)	(76)	314	314

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(76)	(76)	314	314

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,994,553,500	72,943,509,279	575,372,201	110,445,838	11,450,317,922	96,074,198,740	5,321,856,357	101,396,055,097

당기순이익(손실)	5,723,886,570	5,723,886,570	1,131,950,850	6,855,837,420

해외사업장환산차이	(886,278)	(886,278)	5,026,053	4,139,775

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	22,585,567	22,585,567	168,543,080	191,128,647

주식매수선택권 소멸	56,639,001	(56,639,001)

배당금의 지급	(549,361,610)	(549,361,610)	(549,361,610)

자기주식의 소각

2023.03.31 (기말자본)	10,994,553,500	73,000,148,280	541,318,767	109,559,560	16,624,842,882	101,270,422,990	6,627,376,340	107,897,799,329

2024.01.01 (기초자본)	11,728,122,000	107,701,013,575	(5,616,135,431)	(352,500,276)	49,815,873,831	163,276,373,699	68,630,062,572	231,906,436,271

당기순이익(손실)	(1,718,337,407)	(1,718,337,407)	250,678,189	(1,467,659,217)

해외사업장환산차이	133,465,286	133,465,286	71,149,291	204,614,577

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	2,544,838,890	2,544,838,890	170,572,708	2,715,411,598

주식매수선택권 소멸	(137,361,939)	(137,361,939)	100,615,310	(36,746,629)

배당금의 지급	(39,598,546,111)	(39,598,546,111)	(39,598,546,111)

자기주식의 소각	6,205,816,180	(6,205,816,180)

2024.03.31 (기말자본)	11,728,122,000	107,701,013,575	2,997,157,700	(219,034,990)	2,293,174,133	124,500,432,418	69,223,078,070	193,723,510,488

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(75,659,662,706)	(8,105,009,994)

영업에서 창출된 현금	(76,334,015,872)	(6,145,532,069)

이자수익의 수취	449,137,645	8,313,065

이자비용의 지급	(99,465,241)	605,740,798

법인세납부(환급)	125,750,280	(1,362,050,192)

투자활동현금흐름	(3,625,559,285)	(6,862,713,890)

장기금융상품의 처분	25,453,830

대여금의 감소	30,319,530	67,675,940

보증금의 회수	115,083,650	393,546,593

단기금융상품의 취득	(100,000,000)

장기금융상품의 취득	(33,150,000)	(35,914,500)

대여금의 증가	(105,000,000)	(80,000,000)

보증금의 증가	424,163,832	184,930,833

유형자산의 취득	(3,020,541,981)	(6,560,932,620)

무형자산의 취득	(188,106,652)	(387,612,300)

재무활동현금흐름	(1,438,998,961)	394,731,774

단기차입금의 증가	8,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	156,117,500

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	1,250,000,000	1,250,000,000

장기차입금의 상환	(4,980,000)

전환사채의 감소	(3,106,704,240)

리스부채의 상환	(340,136,461)	(248,563,986)

환율변동효과전현금및현금성자산의 증가(감소)	(80,724,220,952)	(14,572,992,110)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	559,829,474	480,423,674

현금및현금성자산의순증가(감소)	(80,164,391,478)	(14,092,568,436)

기초현금및현금성자산	147,658,542,931	18,576,510,546

기말현금및현금성자산	67,494,151,455	4,483,942,110