더미동 반기보고서 (2022.06)
3. 연결재무제표 주석

제14(당)기 반기 2022년 06월 30일 현재
제13(전)기 2021년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 더 미동과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 더 미동과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 더 미동(이하 "지배기업")은 2009년 6월에 설립되어 전자, 정보통신기기 관련 제조 및 판매업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 서초구에 위치하고 있습니다. 지배기업은 2013년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당기	전기	2020

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

ShanghaiYoufengInvestment	2,590,000	16.62	2,590,000	16.62	2,590,000	18.78

Firerock Hong Ke Capital(Hong Kong) Group Limited	1,791,044	11.49	1,791,044	11.49	-	0.00

PHILLIP SECURITIES(HONG KONG) LIMITED	369,828	2.37	369,828	2.37	18,026	0.13

MORGAN STANLEY AND CO INTERNATIONAL PLC	69,368	0.45	69,368	0.45	449,804	3.26

Haitong International Securities Company Limited A/C Clients	-	0.00	-	0.00	300,366	2.18

김형욱	370,000	2.37	370,000	2.37	294,694	2.14

GUOTAI(ON)	-	0.00	-	0.00	252,881	1.83

TOTALSUPREMELIMITED	1,682	0.01	1,682	0.01	1,682	0.01

기타주주	10,193,081	65.41	10,193,081	65.41	9,686,506	70.23

자기주식	197,827	1.27	197,827	1.27	197,827	1.43

엠디아이 유한회사	-	0.00	-	0.00	-	0.00

SecoManagementLimited	-	0.00	-	0.00	-	0.00

합계	15,582,830	100.00	15,582,830	100.00	13,791,786	100.00

(2) 종속기업의 개요1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.[당기]

회 사 명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업 종	지배력판단근거

Shanghai Midong Cultral Tourism Co.,Ltd.	100%	중국	2022-06-30	문화관광 사업	의결권과반수보유

Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd.(주1,2)	65.37%	중국	2022-06-30	문화관광 사업	의결권과반수보유

Sunnymi Limited	100%	홍콩	2022-06-30	영화관련 사업	의결권과반수보유

Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd(주1)	100%	홍콩	2022-06-30	문화관광 사업	의결권과반수보유

(주)유라이브서비스	100%	한국	2022-06-30	블랙박스 사업	의결권과반수보유

(주1) Shanghai Midong Cultral Tourism Co.,Ltd.의 소유지분율 포함한 지분율입니다(주2) 당반기 중 유상증자로 지분율이 변경되었습니다.[전기]

회 사 명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업 종	지배력판단근거

Shanghai Midong Cultral Tourism Co.,Ltd.	100%	중국	2021-12-31	문화관광 사업	의결권과반수보유

Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd.(주1)	100%	중국	2021-12-31	문화관광 사업	의결권과반수보유

Sunnymi Limited	100%	홍콩	2021-12-31	영화관련 사업	의결권과반수보유

Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd(주1)	100%	홍콩	2021-12-31	문화관광 사업	의결권과반수보유

(주)유라이브서비스	100%	한국	2021-12-31	블랙박스 사업	의결권과반수보유

(주1) Shanghai Midong Cultral Tourism Co.,Ltd.의 소유지분율 포함한 지분율입니다

[2020]

회 사 명	지분율(%)	소재지	보고기간종료일	업 종	지배력판단근거

Shanghai Midong Cultral Tourism Co.,Ltd.	100%	중국	2020-12-31	문화관광 사업	의결권과반수보유

Dali Mishan Cultural Tourism Co.,Ltd.(주1)	100%	중국	2020-12-31	문화관광 사업	의결권과반수보유

Sunnymi Limited(주2)	100%	홍콩	2020-12-31	영화관련 사업	의결권과반수보유

(주)유라이브서비스	100%	한국	2020-12-31	블랙박스 사업	의결권과반수보유

(주1) Shanghai Midong Cultral Tourism Co.,Ltd.의 소유지분율 포함한 지분율입니다

2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.[당기]

(단위 : 천원)

기 업 명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

Shanghai Midong Cultral Tourism Co.,Ltd.	5,161,277	4,600,471	560,806	0	(1,139,126)	(1,059,618)

Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd.	11,836,607	5,897,047	5,939,560	0	(490,701)	(151,915)

Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd	14,903,971	9,332,526	5,571,446	0	(593,734)	92,328

Sunnymi Limited	1,935,242	4,749,548	(2,814,306)	20,836	(134,322)	(344,453)

(주)유라이브서비스	473,500	41,302	432,198	138,156	(218,531)	(218,531)

[전기]

(단위 : 천원)

기 업 명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

Shanghai Midong Cultral Tourism Co.,Ltd.	5,327,645	3,707,221	1,620,423	527,268	(1,711,073)	(1,890,779)

Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd.	12,445,723	9,510,404	2,935,318	0	(665,824)	(156,997)

Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd	14,248,589	8,769,471	5,479,118	0	(714,621)	(229,435)

Sunnymi Limited	1,800,115	4,280,481	(2,480,366)	103,091	(63,772)	(171,376)

(주)유라이브서비스	252,296	49,941	202,355	280,273	(413,820)	(413,820)

[2020]

(단위 : 천원)

기 업 명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd	6,762,520	3,251,318	3,511,202	448,929	(3,195,316)	(8,015,162)

Dali Mishan Cultural Tourism Co.,Ltd (주1)	9,923,316	6,831,002	3,092,314	0	(1,327,928)	(1,333,694)

Meidong Cinema Limited	4,771	2,313,760	(2,308,990)	256,306	(3,065)	1,138,446

(주)유라이브서비스	135,501	110,681	24,820	245,774	(438,547)	(438,547)

(주1) 요약재무정보는 종속기업인 상해환태유한공사를 포함하여 작성하였습니다.

3) 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다.[당기]

기 업 명	변동내용	사유

[전기]

기업명	변동내용	사유

Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd	포함	기업 설립

[2020]

기업명	변동내용	사유

상해환태유한공사	제외	지분매각

4) 비지배지분이 중요한 종속기업의 내용 (단위 : 천원)

기업명	주된사업장(설립지국가명)	비지배지분율(%)	비지배지분에 배분된 반기순손익	누적비지배지분

당반기	전반기	당반기	전기

Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd	중국	34.63%	(19,209)	-	2,056,870	-

2. 중요한 회계정책반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 요약중간연결재무제표와 선별적 주석으로 구성되어 있으며 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보가 포함되어 있어서 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 전기 연차연결재무제표와 함께 이용되어야 합니다.반기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 반기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 연결재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제 1001호 '연결재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 반기연결재무제표 측정기준반기연결재무제표에서 측정은 당해 회계연도 누적기간을 기준으로 하고 있으며 다만, 중간기간에 인식한 영업권 손상차손은 이후 기간에 환입하지 아니하고 있습니다.(3) 중간기간의 법인세중간기간의 법인세는 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계

(1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원)

구분	당반기	전기

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산

현금및현금성자산	5,233,651	-	5,903,639	-

매출채권및기타채권	2,350,749	-	2,303,826	-

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	186,900

기타채권(비유동자산)	1,072,073	-	427,563	-

합계	8,656,473	8,635,028	186,900

(2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원)

구분	당반기	전기

상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채

매입채무및기타채무	1,233,928	-	1,384,661	-

단기차입금	8,486,436	-	10,469,561	-

유동성리스부채	48,439	-	38,537	-

전환사채	2,485,974	-	2,214,864	-

파생상품부채	-	900,631	-	1,174,730

합계	12,254,777	900,631	14,107,623	1,174,730

(3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 외환손익 평가손익 처분손익 대손상각비 이자수익(비용) 배당금수익 상각후원가측정금융자산 6,729 - - (209,005) 124,977 10,800 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 57,625 - - - 합계 6,729 - 57,625 (209,005) 124,977 10,800 상각후원가측정금융부채 - - - - (634,436) - 전환사채 - - - - (288,513) - 파생상품부채 - 274,099 - - - - 합계 - 274,099 - - (922,949) - (단위 : 천원) 구분 외환손익 평가손익 처분손익 대손상각비 이자수익(비용) 배당금수익 상각후원가측정금융자산 (37,244) - - (952,541) 559,014 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,894 73,907 - - - 합계 (37,244) 1,894 73,907 (952,541) 559,014 - 상각후원가측정금융부채 - - - - (75,033) - 전환사채 - - - - (107,241) - 합계 - - - - (182,274) - 4. 공정가치 (1) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 5,233,651 5,233,651 매출채권및기타채권 2,350,749 2,350,749 기타채권(비유동자산) 1,072,073 1,072,073 합계 8,656,473 8,656,473 매입채무및기타채무 1,233,928 1,233,928 단기차입금 8,486,436 8,486,436 유동성리스부채 48,439 48,439 전환사채 2,485,974 2,485,974 파생상품부채 900,631 900,631 합계 13,155,408 13,155,408 (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 5,903,639 5,903,639 매출채권및기타채권 2,303,826 2,303,826 당기손익-공정가치측정금융자산 186,900 186,900 기타채권(비유동자산) 427,563 427,563 합계 8,821,928 8,821,928 매입채무및기타채무 1,384,661 1,384,661 단기차입금 10,469,561 10,469,561 유동성리스부채 38,537 38,537 전환사채 2,214,864 2,214,864 파생상품부채 1,174,730 1,174,730 합계 15,282,353 15,282,353 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - 186,900 - - 파생상품부채 - - 900,631 - - 1,174,730 (3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품부채 900,631 이항모형 무위험이자율, 위험할인율, 주가변동성 (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품부채 1,174,730 이항모형 무위험이자율, 위험할인율, 주가변동성 5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 현금 110 96 보통예금 등 5,233,541 5,903,543 합계 5,233,651 5,903,639 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 2,681,104 (2,107,984) 573,120 2,459,585 (2,107,546) 352,039 단기대여금 2,924,333 (1,501,272) 1,423,061 3,128,741 (1,500,888) 1,627,853 미수금 164,771 (116,054) 48,717 132,534 (116,054) 16,480 미수수익 1,220,888 (1,065,038) 155,850 1,162,575 (1,005,121) 157,454 장기대여금 3,922,168 (2,887,101) 1,035,067 2,964,680 (2,633,137) 331,543 합계 10,913,264 (7,677,449) 3,235,815 9,848,115 (7,362,746) 2,485,369 (2) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 2,107,546 - - 438 2,107,984 단기대여금 1,500,888 348 - 36 1,501,272 미수금 116,054 - - - 116,054 미수수익 1,005,121 26,218 - 33,699 1,065,038 장기대여금 2,633,137 182,438 - 71,525 2,887,100 합계 7,362,746 209,004 - 105,698 7,677,448 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 1,672,304 427,460 - 7,782 2,107,546 단기대여금 1,250,347 250,477 - 64 1,500,888 미수금 - 116,054 - - 116,054 미수수익 157,474 795,486 - 52,161 1,005,121 장기대여금 2,317,978 117,104 - 198,055 2,633,137 합계 5,398,103 1,706,581 - 258,062 7,362,746 7. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당기 당반기누계 상품 15,778 15,778 - - 제품 764,900 764,900 - - 합계 780,678 780,678 - - (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당기 당기누계 상품 7,330 7,330 - - 제품 764,900 764,900 - - 합계 772,230 772,230 - - 8. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 단기기타금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 - 186,900 임차보증금 150,000 150,000 소계 150,000 336,900 장기기타금융자산 : 임차보증금 37,005 96,020 합계 187,005 432,920 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 상장주식 - 186,900 합계 - 186,900 9. 기타유동자산기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기타유동자산 : 선급금 180,805 171,028 선급비용 18,967 31,980 부가세대급금 54,153 1,023,011 합계 253,925 1,226,019 10. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 기계장치 14,466 (14,463) 3 14,466 (14,463) 3 차량운반구 150,432 (106,553) 43,879 147,384 (90,124) 57,260 비품 258,546 (178,112) 80,434 238,173 (154,564) 83,609 건설중인자산 23,910,287 - 23,910,287 22,875,379 - 22,875,379 합계 24,333,731 (299,128) 24,034,603 23,275,402 (259,151) 23,016,251 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합 계 기초장부가액 3 57,260 83,609 22,875,379 23,016,251 취득 - - 14,533 234,499 249,032 처분 - - - - - 감가상각비 - (14,900) (18,699) - (33,599) 외환차이 - 1,519 991 800,409 802,919 기말장부가액 3 43,879 80,434 23,910,287 24,034,603 (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합 계 기초장부가액 216 81,776 72,002 7,775,317 7,929,311 취득 - - 48,319 15,100,062 15,148,381 처분 - - (16) - (16) 감가상각비 (213) (30,550) (40,110) - (70,873) 외환차이 - 6,034 3,414 - 9,448 기말장부가액 3 57,260 83,609 22,875,379 23,016,251 (3) 유형자산의 상각 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 11. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 개발비 361,900 (211,108) 150,792 361,900 (174,918) 186,982 특허권 9,919 (4,740) 5,179 9,919 (3,748) 6,171 소프트웨어 48,420 (46,387) 2,033 48,336 (43,760) 4,576 합계 420,239 (262,235) 158,004 420,155 (222,426) 197,729 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 특허권 소프트웨어 합계 기초장부가액 186,982 6,171 4,576 197,728 취득 - - - - 무형자산상각비 (36,190) (992) (2,545) (39,727) 처분 - - - - 외환차이 - - 2 2 기말장부가액 150,792 5,179 2,033 158,004 (단위 : 천원) 구 분 개발비 특허권 소프트웨어 합계 기초장부가액 259,362 8,155 10,325 277,842 취득 - - - - 무형자산상각비 (72,380) (1,984) (5,777) (80,141) 처분 - - - - 외환차이 - - 28 28 기말장부가액 186,982 6,171 4,576 197,728 (3) 무형자산의 상각무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다. 12. 리스 (1) 사용권자산의 기초자산 유형별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산(건물) 82,501 (37,802) 44,699 82,501 (48,125) 34,376 (2) 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 부동산(건물) 34,376 41,264 (30,941) 44,699 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 부동산(건물) 58,433 49,048 (73,105) 34,376 (3) 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산(건물) 30,941 42,163 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 587 2,835 단기리스가 아닌 소액자산리스료(매출원가 및 판관비에 포함) 2,017 2,174 합계 33,545 47,172 당기 중 리스의 총 현금유출은 31,950천원 입니다. (4) 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 유동 48,439 38,537 13. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 매입채무 687,530 643,900 미지급금 155,164 169,939 미지급비용 391,234 570,822 합계 1,233,928 1,384,661 14. 단기차입금 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당반기 전기 기타단기차입금 : 운영자금 VITA DEVELOPMENT CO.,LIMITED 4% 1,378,045 1,265,082 운영자금 THANOS H. Group Limited 8% 1,910,213 1,762,515 운영자금 북경아상체험문화유한공사 - 289,125 279,390 운영자금 북경미산문화여유유한공사 12% 4,722,375 7,013,567 운영자금 종속기업 대표 - 186,678 149,008 합계 8,486,436 10,469,562 15. 전환사채 및 파생상품부채(1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 전환사채 액면금액 3,500,000 3,500,000 사채상환할증금 275,510 275,510 사채할인발행차금 (1,007) (1,218) 전환권조정 (1,288,529) (1,559,427) 장부금액 2,485,974 2,214,865 (2) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2021년 04월 09일 만기일 2024년 04월 09일 액면가액 3,500,000,000원 발행가액 3,500,000,000원 상환보장수익율 연 3.5%(만기상환시: 107.8717%) 전환비율 100% 전환가액(주1,주2,주3) 1,795원(최초 발행당시 전환가액)1,733원(2021.09.09 전환가액의 조정)1,366원(2021.10.12 전환가액의 조정) 전환청구기간 2022년 04월 09일 ~ 2024년 03월 09일 전환시 발행할 주식 기명식 보통주 조기상환청구권(Put Option) (주3) 각 인수인은 본 전환사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날 및 그 이후 매 1개월 단위로 전부 또는 일부에 대한 조기상환청구가 가능 매도청구권(Call Option) (주3) 발행회사는 본 전환사채 발행일로부터 1년이 경과하는 날 부터 1년 5개월이 되는 시점까지 매 3개월 되는 날 각 인수인이 인수한 본 전환사채 총 권면금액의 30/100에 이르기까지 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할것을 청구할 수 있는 권리를 가짐 (주1) 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 당사의 보통주식의 주가가 행사가격을 하회하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등이 발생한 경우 행사가격 조정 조건이 존재합니다.(주2) 리픽싱조건 : 본사채 발행 후 제1차 전환사채는 매 1개월 마다 전환가액 조정일전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(조정일 전일) 가중산술평균주가중 높은가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가액으로 조정하기로 하였습니다.(주3) 제1회차 전환사채의 전환권대가, 조기상환청구권 및 매도청구권을 내재파생상품으로 파생상품부채를 인식하였습니다.(3) 파생상품부채로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 조기상환권 629,018 646,392 매도청구권 (116,406) (224,375) 전환권대가 388,019 752,713 합계 900,631 1,174,730 16. 기타유동부채기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 예수금 8,609 7,380 선수금 4,793 5,573 합계 13,402 12,953 17. 충당부채연결실체는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 판매보증충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초 414,270 499,372 전입(환입) (26,566) 155,314 사용 (120,007) (240,416) 기말 267,697 414,270 18. 자본금과 자본잉여금(1) 발행할 주식의 총수, 1주당 액면금액 및 발행주식수는 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 발행주식수 15,582,830주 15,582,830주 (2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.. (단위 : 천원) 구분 보통주자본금 주식발행초과금 합계 기초 7,791,415 34,220,914 42,012,329 증가 - - - 감소 - - - 기말 7,791,415 34,220,914 42,012,329 (단위 : 천원) 구분 보통주자본금 주식발행초과금 합계 기초 6,895,893 32,116,437 39,012,330 증가 895,522 2,104,477 2,999,999 감소 - - - 기말 7,791,415 34,220,914 42,012,329 (3) 자본잉여금1) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 주식발행초과금 34,220,914 34,220,914 기타자본잉여금 1,166,675 - 합계 35,387,589 34,220,914 2) 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 34,220,914 - - 34,220,914 기타자본잉여금 - 1,166,675 - 1,166,675 합계 34,220,914 1,166,675 - 35,387,589 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 32,116,437 2,104,477 - 34,220,914 19. 기타자본항목과 기타포괄손익누계액 (1) 기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기타자본항목 자기주식 (998,480) (998,480) 주식매수선택권 - - 합계 (998,480) (998,480) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (5,328,900) (5,328,900) 해외사업환산손익 2,290,338 1,341,640 합계 (3,038,562) (3,987,260) (2) 기타자본항목의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (998,480) - - (998,480) 주식매수선택권 - - - - 합계 (998,480) - - (998,480) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (998,480) - - (998,480) 주식매수선택권 - - - - 합계 (998,480) - - (998,480) (3) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (5,328,900) - - (5,328,900) 해외사업환산손익 1,341,640 948,698 - 2,290,338 합계 (3,987,260) 948,698 - (3,038,562) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (5,328,900) - - (5,328,900) 해외사업환산손익 (516,332) 1,857,972 - 1,341,640 합계 (5,845,232) 1,857,972 - (3,987,260) 20. 결손금(1) 결손금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 이익준비금(주1) 44,800 44,800 미처분이익잉여금(결손금) (20,749,608) (18,709,375) 합계 (20,704,808) (18,664,575) (주1) 이익준비금은 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 적립하며, 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 결손금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초 (18,664,575) (14,292,995) 당기순손실 (2,040,234) (4,371,580) 기말 (20,704,808) (18,664,575) 21. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출액 2,038 3,040 1,769 752,470 제품매출액 1,786,734 3,348,055 2,170,634 4,058,789 기타매출액 24,728 35,952 (162,742) 20,285 합계 1,813,500 3,387,047 2,009,661 4,831,544 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초상품 8,146 7,330 9,211 13,211 당기상품매입액 9,872 10,688 3,724 733,751 타계정대체액 (196) (196) (2,608) (2,608) 기말상품 (15,778) (15,778) (10,327) (10,327) 상품매출원가 2,044 2,044 - 734,027 기초제품 764,900 764,900 807,564 1,369,559 당기제품제조원가 1,711,673 3,211,643 2,049,887 3,291,062 타계정대체액 - - - (88,157) 기말제품 (764,900) (764,900) (764,900) (764,900) 제품매출원가 1,711,673 3,211,643 2,092,551 3,807,564 합계 1,713,716 3,213,687 2,092,551 4,541,591 22. 판매비와관리비판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 342,420 726,541 380,508 759,846 퇴직급여 20,330 42,620 21,599 43,402 복리후생비 92,751 173,184 91,452 183,133 여비교통비 3,039 4,862 8,835 15,933 세금과공과 2,318 6,269 7,207 21,305 지급임차료 62,266 135,132 70,152 133,188 대손상각비 - - 518,724 518,724 감가상각비 32,053 64,541 43,027 76,761 무형자산상각비 19,802 39,727 20,071 40,144 지급수수료 108,089 261,355 35,700 322,329 기타 57,974 (9,216) 60,103 159,329 합계 741,042 1,445,015 1,257,378 2,274,094 23. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 원가 1,667,044 3,240,253 2,039,707 4,550,571 하자보수비(환입) 46,672 (26,566) 52,844 (8,980) 급여 342,420 726,541 380,508 759,846 퇴직급여 20,330 42,620 21,599 43,402 복리후생비 92,751 173,184 91,452 183,133 대손상각비 - - 518,724 518,724 감가상각비 및 무형자산상각비 51,855 104,268 63,098 116,905 소모품비 26,446 34,528 7,663 47,136 지급수수료 108,089 261,355 35,700 322,329 기타 99,152 102,519 138,634 282,620 합계(주1) 2,454,759 4,658,702 3,349,929 6,815,686 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다. 24. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 2,233 2,501 51 53 외화환산이익 3,655 4,345 141 536 당기손익인식금융자산평가이익 (18,783) - 1,894 1,894 당기손익인식금융자산처분이익 64,358 97,069 7,351 97,925 파생상품부채평가이익 - 274,099 - - 기타영업외수익 281,577 7,948 3,824 8,412 합계 333,040 385,962 13,261 108,820 (2) 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 (599) 117 (811) 37,544 외화환산손실 - - 290 290 기타의대손상각비 209,005 209,005 433,817 433,817 당기손익인식금융자산평가손실 (212) - - - 당기손익인식금융자산처분손실 29,149 39,444 2,093 24,018 기타영업외손실 137,412 138,012 13,848 14,910 합계 374,755 386,578 449,237 510,579 25. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 67,936 124,977 546,143 559,014 배당금수익 10,800 10,800 - - 합계 78,736 135,777 546,143 559,014 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 562,885 922,949 181,656 182,273 26. 법인세비용법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 - - - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - - - 합계 - - - - 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - - - 법인세비용 - - - - 27. 주당순손익 (1) 보통주 기본주당순손익 (단위 : 원, 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순손익 (1,147,914,307) (2,040,233,618) (1,411,756,662) (2,009,159,316) 가중평균유통보통주식수 15,385,003 15,385,003 15,385,003 15,305,841 기본주당순손익 (75) (133) (92) (131) (2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 기초주식수 15,582,830 15,582,830 13,791,786 13,791,786 가중평균신주주식수 - - 1,791,044 1,711,882 차감 : 가중평균자기주식수 (197,827) (197,827) (197,827) (197,827) 가중평균유통보통주식수 15,385,003 15,385,003 15,385,003 15,305,841 (3) 희석주당순손익희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 잠재적보통주의반희석효과로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 28. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 반기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 이자수익 (124,977) (559,014) 이자비용 922,949 182,273 배당금수익 (10,800) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - (1,894) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 39,444 24,018 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (97,069) (97,925) 파생상품부채평가이익 (274,099) - 감가상각비 64,541 76,761 무형자산상각비 39,727 40,144 대손상각비 - 518,724 기타의대손상각비 209,004 433,817 외화환산손실 - 290 외화환산이익 (4,345) (536) 기타 - (7,783) 합계 764,375 608,875 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) (221,519) (566,921) 미수금의 감소(증가) (32,238) (10,823) 기타유동자산의 감소(증가) 972,094 681,852 재고자산의 감소(증가) (8,448) 607,543 기타비유동자산의 감소(증가) - 666 매입채무의 증가(감소) 43,630 (625,190) 미지급금의 증가(감소) (14,775) (49,529) 미지급비용의 증가(감소) (46,619) 25,854 기타유동부채의 증가(감소) 449 25,994 판매보증충당부채의 증가(감소) (146,573) (129,396) 해외사업환산손익 616,229 68,089 합계 1,162,230 28,139 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당반기 전기 종속기업유상증자(단기차입금 출자전환) 2,796,000 - 29. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 구분 기업명 지분율(%) 당반기 전기 지배기업 Shanghai Youfeng Investment 16.62 16.62 (2) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 등기이사로 구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 급여 6,014 6,002 퇴직급여 - - 합계 6,014 6,002 30. 영업부문(1) 연결실체의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 블랙박스 부문 문화관광 부문 연결조정 등 합 계 매출액 3,496,899 1,607,586 (1,717,438) 3,387,047 영업손익 (435,810) 360,131 (1,195,976) (1,271,655) 자산 28,082,851 33,837,097 (27,989,417) 33,930,531 부채 4,126,393 24,579,592 (15,269,478) 13,436,507 (단위 : 천원) 구 분 블랙박스 부문 문화관광 부문 연결조정 등 합 계 매출액 4,942,821 11,424 (122,701) 4,831,544 영업손익 (1,030,594) (921,845) (31,703) (1,984,141) 자산 27,928,606 31,074,463 (27,187,268) 31,815,801 부채 4,831,181 21,975,902 (14,344,903) 12,462,180 (2) 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 국내 3,366,211 4,818,054 해외 20,836 13,490 합계 3,387,047 4,831,544 (3) 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객별 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 주요고객 1 3,348,055 4,055,839 주요고객 2 - 748,724 31. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관 당반기 전기 사용제한내용 현금및현금성자산 보통예금 기업은행 605,088 600,630 채권가압류 (2) 제공받은 담보 및 지급보증내용 1) 타인으로부터 제공받은 담보내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 담보자산 설정금액 설정권자 내용 JOY BILLIONFINANCE LIMITED 주식 USD 1,500,000 THANOS H.Group Limited 차입금 담보 2) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 79,000 공탁보증(가압류담보) (3) 계류중인 소송사건1) 연결실체가 원고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 피고 계류법원 진행상황 내용 소송금액 2020가합107043 한국철도공사 대전지방법원 1심 진행중 채무부존재확인 1,158,994 2022가소1010304 김희주 서울중앙지방법원 1심 진행중 대여금 30,000 한국철도공사 소송 건에 관하여는 공동원고인 지오소프트가 영상기록장치 설치 및 하드웨어 등을 분담하고 회사가 소프트웨어를 분담하며 그 분담내용에 따라 하자담보책임을 지도록 협정하고 있으며 공동원고인 지오소프트는 회사의 사업손실금을 부담하기로 합의하였습니다. 2) 연결실체가 피고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 원고 계류법원 진행상황 내용 소송금액 2021가합511473 이태우 서울중앙지방법원 1심 진행중 채무부존재확인 250,000 2021가합549539 기술보증기금 서울중앙지방법원 1심 진행중 사해행위취소 1,408,745 2021가단5331729 중소벤처기업진흥공단 서울중앙지방법원 1심 진행중 사해행위취소 155,409 2021가단5336205 국민은행 서울중앙지방법원 1심 진행중 사해행위취소 89,212 2022가단5057981 지성훈 서울중앙지방법원 1심 진행중 부당이득 청구 200,000 상기 소송사건에 대한 최종 결과는 현재 예측할 수 없습니다. 32. 위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 신용한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 당반기 전기 현금및현금성자산 5,233,541 5,903,542 단기대여금 1,423,061 1,627,853 매출채권 573,120 352,039 미수금 48,718 16,480 미수수익 155,850 157,454 장기대여금 1,035,068 331,543 임차보증금 187,005 246,021 합계 8,656,363 8,634,932 금융상품 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 입니다. 2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 687,530 687,530 687,530 - - 미지급금 155,164 155,164 155,164 - - 미지급비용 391,234 391,234 391,234 - - 단기차입금 8,486,436 8,486,436 8,486,436 - - 리스부채 48,439 48,439 48,439 - - 전환사채 2,485,974 3,845,509 3,845,509 - - 합계 12,254,777 13,614,312 13,614,312 - - (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년 초과 ~3년 이내 3년 초과 매입채무 643,900 643,900 643,900 - - 미지급금 169,939 169,939 169,939 - - 미지급비용 570,822 570,822 570,822 - - 단기차입금 10,469,561 10,469,561 10,469,561 - - 리스부채 38,537 38,537 38,537 - - 전환사채 2,214,864 3,871,760 35,000 3,836,760 - 합계 14,107,623 15,764,519 11,927,759 3,836,760 - 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리① 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당반기 전기 외화금액 환율 원화환산액 외화금액 환율 원화환산액 외화자산합계 USD 232,287.77 1,292.90 300,325 USD 27,284.00 1,185.50 32,345 HKD 103,056.62 164.77 16,981 HKD 198,470.69 152.03 30,173 CNY 10,802,588.00 192.75 2,082,199 CNY 19,793,116.37 186.26 1,905,434 외화부채합계 HKD 19,956,654.00 164.77 3,288,258 HKD 19,914,471.70 152.03 3,027,597 CNY 26,968,500.00 192.75 5,198,178 CNY 39,954,710.00 186.26 7,441,965 ② 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 30,032 (30,032) 3,235 (3,235) HKD (327,128) 327,128 (299,742) 299,742 CNY (311,598) 311,598 (553,653) 553,653 상기 민감도 분석은 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산및부채만을 대상으로 하였습니다. (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 부채총계 13,436,507 15,709,576 차감: 현금및현금성자산 (5,233,651) (5,903,639) 순부채 8,202,856 9,805,937 자본총계 20,494,024 18,362,015 순부채비율 40.0% 53.4% 33. 보고기간 후 사건연결실체는 2022년 6월 9일 이사회 결의로 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채발행을 결정하였으며, 2022년 7월 1일 발행금액 35억원이 납입되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 14 기 반기말 2022.06.30 현재 제 13 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 14 기 반기말 제 13 기말 자산 유동자산 14,034,987,249 9,213,507,791 현금및현금성자산 2,720,416,313 3,786,451,092 당기손익-공정가치측정 금융자산 186,900,000 단기대여금 8,806,720,000 4,045,700,000 매출채권 2,097,181,399 335,466,888 미수금 8,192,149 58,992,203 미수수익 241,566,391 249,114,857 임차보증금 150,000,000 150,000,000 재고자산 392,400,000 당기법인세자산 1,974,260 2,892,540 기타유동자산 8,936,737 5,590,211 비유동자산 13,574,363,653 16,265,557,043 종속기업투자 10,880,427,527 10,430,427,527 장기대여금 2,456,510,000 5,571,850,000 유형자산 43,313,523 52,617,323 사용권자산 37,825,894 17,193,586 무형자산 155,986,709 193,168,607 임차보증금 300,000 300,000 자산총계 27,609,350,902 25,479,064,834 부채 유동부채 4,085,091,088 4,232,916,974 매입채무 351,387,960 318,442,300 미지급금 8,712,380 5,268,949 미지급비용 22,189,195 77,519,909 충당부채 267,696,884 414,269,917 유동성리스부채 41,264,612 20,869,114 기타유동부채 7,234,849 6,952,495 전환사채 2,485,974,190 2,214,864,201 파생상품금융부채 900,631,018 1,174,730,089 비유동부채 부채총계 4,085,091,088 4,232,916,974 자본 자본금 7,791,415,000 7,791,415,000 자본잉여금 34,220,914,100 34,220,914,100 기타자본항목 (998,479,665) (998,479,665) 이익잉여금(결손금) (17,489,589,621) (19,767,701,575) 자본총계 23,524,259,814 21,246,147,860 부채및자본총계 27,609,350,902 25,479,064,834 포괄손익계산서 제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 14 기 반기 제 13 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,383,482,832 4,945,493,014 2,171,890,629 4,810,213,316 매출원가 2,114,760,532 3,614,730,932 2,152,551,130 4,661,590,656 매출총이익 1,268,722,300 1,330,762,082 19,339,499 148,622,660 판매비와관리비 222,750,188 341,148,693 719,833,775 967,563,396 영업손익 1,045,972,112 989,613,389 (700,494,276) (818,940,736) 기타수익 1,070,624,008 1,335,592,877 (52,198,149) 322,185,163 기타비용 78,648,321 89,873,153 285,662,423 315,561,015 금융수익 178,862,081 331,572,495 129,764,640 224,570,777 금융비용 147,705,991 288,793,654 109,097,920 109,298,246 종속기업투자손실 193,630,517 193,630,517 법인세비용차감전순손익 2,069,103,889 2,278,111,954 (1,211,318,645) (890,674,574) 법인세비용 반기순손익 2,069,103,889 2,278,111,954 (1,211,318,645) (890,674,574) 기타포괄손익 총포괄손익 2,069,103,889 2,278,111,954 (1,211,318,645) (890,674,574) 주당손익 보통주 기본주당순손익 (단위 : 원) 134 148 (79) (58) 보통주 희석주당순손익 (단위 : 원) 134 148 (79) (58) 자본변동표 제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 6,895,893,000 32,116,437,400 (998,479,665) (17,432,119,479) 20,581,731,256 반기순손익 (890,674,574) (890,674,574) 지분의 발행 895,522,000 2,104,476,700 2,999,998,700 2021.06.30 (기말자본) 7,791,415,000 34,220,914,100 (998,479,665) (18,322,794,053) 22,691,055,382 2022.01.01 (기초자본) 7,791,415,000 34,220,914,100 (998,479,665) (19,767,701,575) 21,246,147,860 반기순손익 2,278,111,954 2,278,111,954 지분의 발행 2022.06.30 (기말자본) 7,791,415,000 34,220,914,100 (998,479,665) (17,489,589,621) 23,524,259,814 현금흐름표 제 14 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 13 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 14 기 반기 제 13 기 반기 영업활동현금흐름 (116,557,676) (793,529) 영업에서 창출된 현금 (439,096,917) (94,163,511) 반기순손익 2,278,111,954 (890,674,574) 반기순이익에 대한 조정 (1,258,119,058) 640,909,072 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감 (1,459,089,813) 155,601,991 이자수취 330,720,961 86,445,068 배당금의 수취 8,400,000 이자지급 (17,500,000) (1,776,816) 법인세 환급(납부) 918,280 8,701,730 투자활동현금흐름 (932,672,016) (6,965,159,305) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 8,686,237,185 6,840,770,645 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (8,449,622,500) (7,146,469,950) 단기대여금의 감소 318,000,000 단기대여금의 증가 (719,286,701) (38,000,000) 기타유동자산의 취득 종속기업투자주식의 취득 (450,000,000) (3,662,170,000) 장기대여금의 증가 (3,277,290,000) 재무활동현금흐름 (21,150,000) 6,477,363,700 전환사채의 발행 3,498,515,000 유동성리스부채의 감소 (21,150,000) (21,150,000) 유상증자 2,999,998,700 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 4,344,913 245,936 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,066,034,779) (488,343,198) 기초현금및현금성자산 3,786,451,092 4,496,138,825 기말현금및현금성자산 2,720,416,313 4,007,795,627 5. 재무제표 주석 제14(당)기 반기 2022년 06월 30일 현재 제13(전)기 2021년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 더 미동 1. 일반사항주식회사 더 미동(이하 "회사")은 2009년 6월에 설립되어 전자, 정보통신기기 관련 제조 및 판매업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 서초구에 위치하고 있습니다. 회사는 2013년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%) 주주명 당반기 전기 주식수 지분율 주식수 지분율 Shanghai Youfeng Investment 2,590,000 16.62 2,590,000 16.62 Firerock Hong Ke Capital(Hong Kong)Group Limited 1,791,044 11.49 1,791,044 11.49 PHILLIP SECURITIES(HONG KONG) LIMITED 369,828 2.37 369,828 2.37 기타주주 10,634,131 68.25 10,634,131 68.25 자기주식 197,827 1.27 197,827 1.27 합계 15,582,830 100.00 15,582,830 100.00 2. 중요한 회계정책반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 요약중간재무제표와 선별적 주석으로 구성되어 있으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보가 포함되어 있어서 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 전기 연차재무제표와 함께 이용되어야 합니다.회사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.반기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.(1) 회계정책의 변경과 공시1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약 : 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 중간재무제표 측정기준반기재무제표에서 측정은 당해 회계연도 누적기간을 기준으로 하고 있으며 다만, 중간기간에 인식한 영업권 손상차손은 이후 기간에 환입하지 아니하고 있습니다. (3) 중간기간의 법인세중간기간의 법인세는 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 2,720,416 - 2,720,416 3,786,451 - 3,786,451 매출채권및기타채권 11,303,660 - 11,303,660 4,839,274 - 4,839,274 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - 186,900 186,900 기타채권(비유동자산) 2,456,810 - 2,456,810 5,572,150 - 5,572,150 합계 16,480,886 - 16,480,886 14,197,875 186,900 14,384,775 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 매입채무및기타채무 382,290 - 382,290 401,231 - 401,231 유동성금융리스부채 41,265 - 41,265 20,869 - 20,869 전환사채 2,485,974 - 2,485,974 2,214,864 - 2,214,864 파생상품부채 - 900,631 900,631 - 1,174,730 1,174,730 합계 2,909,529 900,631 3,810,160 2,636,964 1,174,730 3,811,694 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 천원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 배당금수익 상각후원가측정금융자산 976,090 323,172 - 당기손익-공정가치측정금융자산 49,715 - 8,400 합계 1,025,805 323,172 8,400 상각후원가측정금융부채 - (281) - 전환사채 - (288,513) - 파생금융부채 274,099 - - 합계 274,099 (288,794) - (단위 : 천원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 배당금수익 상각후원가측정금융자산 (577,497) 224,571 - 당기손익-공정가치측정금융자산 75,801 - - 합계 (501,696) 224,571 - 상각후원가측정금융부채 - (109,298) - 합계 - (109,298) - 4. 공정가치 (1) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 2,720,416 2,720,416 매출채권및기타채권 11,303,660 11,303,660 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 기타채권(비유동자산) 2,456,810 2,456,810 합계 16,480,886 16,480,886 매입채무및기타채무 382,290 382,290 유동성금융리스부채 41,265 41,265 전환사채 2,485,974 2,485,974 파생상품부채 900,631 900,631 합계 3,810,160 3,810,160 (단위: 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 3,786,451 3,786,451 매출채권및기타채권 4,839,274 4,839,274 당기손익-공정가치측정금융자산 186,900 186,900 기타채권(비유동자산) 5,572,150 5,572,150 합계 14,384,775 14,384,775 매입채무및기타채무 401,231 401,231 유동성금융리스부채 20,869 20,869 전환사채 2,214,864 2,214,864 파생금융부채 1,174,730 1,174,730 합계 3,811,694 3,811,694 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 수준1 수준2 수준3 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - - 186,900 - - 파생상품부채 - - 900,631 - - 1,174,730 (3) 공정가치 서열체계 수준3의 가치평가기법 및 투입변수 설명보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생금융부채 900,631 이항모형 무위험이자율, 위험할인율, 주가변동성 (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생금융부채 1,174,730 이항모형 무위험이자율, 위험할인율, 주가변동성 5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 현금 - - 보통예금 등 2,720,416 3,786,451 합계 2,720,416 3,786,451 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 4,192,155 (2,094,973) 2,097,182 2,430,440 (2,094,973) 335,467 단기대여금 11,394,720 (2,588,000) 8,806,720 6,633,700 (2,588,000) 4,045,700 미수금 124,246 (116,054) 8,192 175,046 (116,054) 58,992 미수수익 290,276 (48,710) 241,566 297,824 (48,709) 249,115 장기대여금 3,111,566 (655,056) 2,456,510 6,226,906 (655,056) 5,571,850 합계 19,112,963 (5,502,793) 13,610,170 15,763,916 (5,502,792) 10,261,124 (2) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 2,094,973 - - - 2,094,973 단기대여금 2,588,000 - - - 2,588,000 미수금 116,054 - - - 116,054 미수수익 48,709 - - - 48,709 장기대여금 655,056 - - - 655,056 합계 5,502,792 - - - 5,502,792 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 1,672,304 422,669 - - 2,094,973 단기대여금 2,338,000 250,000 - - 2,588,000 미수금 - 116,054 - - 116,054 미수수익 48,709 - - - 48,709 장기대여금 655,056 - - - 655,056 합계 4,714,069 788,723 - - 5,502,792 7. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당반기 당반기누계 제품 - - - - (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기누계 제품 392,400 392,400 - - 8. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 단기기타금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 - 186,900 임차보증금 150,000 150,000 소계 150,000 336,900 장기기타금융자산 : 임차보증금 300 300 합계 150,300 337,200 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 상장주식 - 186,900 합계 - 186,900 9. 기타유동자산기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 선급금 4,660 1,160 선급비용 4,277 4,430 합계 8,937 5,590 10. 종속기업투자 (1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율 주된사업장 보고기간종료일 업종 측정방법 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 100% 중국 2022.06.30 문화관광 사업 원가법 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd (주1) 44.88% 중국 2022.06.30 문화관광 사업 원가법 Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd 88.12% 중국 2022.06.30 문화관광 사업 원가법 Sunnymi Limited 100% 홍콩 2022.06.30 영화관련 사업 원가법 (주)유라이브서비스 100% 한국 2022.06.30 블랙박스 사업 원가법 (주1) 당반기 중 유상증자로 지분율이 변경되었습니다. 기업명 지분율 주된사업장 보고기간종료일 업종 측정방법 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 100% 중국 2021.12.31 문화관광 사업 원가법 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 68.65% 중국 2021.12.31 문화관광 사업 원가법 Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd 88.12% 중국 2021.12.31 문화관광 사업 원가법 Sunnymi Limited 100% 홍콩 2021.12.31 영화관련 사업 원가법 (주)유라이브서비스 100% 한국 2021.12.31 블랙박스 사업 원가법 (2) 투자내용종속기업의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당반기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 23,532,000 560,806 2,425,344 23,532,000 1,620,423 2,425,344 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 3,679,916 2,665,675 2,952,113 3,679,916 2,015,096 2,952,113 Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd 5,052,970 4,909,558 5,052,970 5,052,970 4,828,198 5,052,970 Sunnymi Limited 3,444,000 (2,814,306) - 3,444,000 (2,480,366) - (주)유라이브서비스 3,550,000 432,198 450,000 3,100,000 202,355 - 합계 39,258,886 5,753,931 10,880,427 38,808,886 6,185,706 10,430,427 (3) 변동내용종속기업의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 손상차손 기말 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 2,425,344 - - 2,425,344 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 2,952,113 - - 2,952,113 Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd 5,052,970 - - 5,052,970 Sunnymi Limited - - - - (주)유라이브서비스 - 450,000 - 450,000 합계 10,430,427 450,000 - 10,880,427 (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 손상차손 기말 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 3,142,170 - (716,826) 2,425,344 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 3,679,916 - (727,803) 2,952,113 Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd - 5,052,970 - 5,052,970 Sunnymi Limited - - - - (주)유라이브서비스 - 600,000 (600,000) - 합계 6,822,086 5,652,970 (2,044,629) 10,430,427 (4) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 5,161,277 4,600,471 560,806 - (1,139,126) (1,059,618) Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 11,836,607 5,897,047 5,939,560 - (490,701) (151,915) Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd 14,903,971 9,332,525 5,571,446 - (593,734) 92,328 Sunnymi Limited 1,935,242 4,749,548 (2,814,306) 20,836 (134,322) (344,453) (주)유라이브서비스 473,500 41,302 432,198 138,156 (218,531) (218,531) (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 5,327,645 3,707,221 1,620,423 527,268 (1,711,073) (1,890,779) Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 12,445,723 9,510,404 2,935,318 - (665,824) (156,997) Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd 14,248,589 8,769,471 5,479,118 - (714,621) (229,435) Sunnymi Limited 1,800,115 4,280,481 (2,480,366) 103,091 (63,772) (171,376) (주)유라이브서비스 252,296 49,941 202,355 280,273 (413,819) (413,819) 11. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 기계장치 14,466 (14,463) 3 14,466 (14,463) 3 차량운반구 41,964 (38,514) 3,450 41,964 (35,352) 6,611 비품 61,421 (21,560) 39,861 61,421 (15,418) 46,003 합계 117,851 (74,537) 43,314 117,851 (65,233) 52,617 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 합 계 기초 3 6,611 46,003 52,617 취득 - - - - 처분 - - - - 감가상각비 - (3,161) (6,142) (9,303) 기말장부가액 3 3,450 39,861 43,314 (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 합 계 기초장부가액 216 15,004 8,892 24,112 취득 - - 44,750 44,750 처분 - - (16) (16) 감가상각비 (213) (8,393) (7,623) (16,229) 기말장부가액 3 6,611 46,003 52,617 (3) 유형자산의 상각감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 12. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 개발비 361,900 (211,108) 150,792 361,900 (174,918) 186,982 특허권 9,919 (4,740) 5,179 9,919 (3,748) 6,171 소프트웨어 21,698 (21,682) 16 21,698 (21,682) 16 합계 393,517 (237,530) 155,987 393,517 (200,348) 193,169 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 특허권 소프트웨어 합계 기초장부가액 186,982 6,171 16 193,169 취득 - - - - 무형자산상각비 (36,190) (992) - (37,182) 처분 - - - - 기말장부가액 150,792 5,179 16 155,987 (단위 : 천원) 구 분 개발비 특허권 소프트웨어 합계 기초장부가액 259,362 8,155 488 268,005 취득 - - - - 무형자산상각비 (72,380) (1,984) (472) (74,836) 처분 - - - - 기말장부가액 186,982 6,171 16 193,169 (3) 무형자산의 상각무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다. 13. 리스(1) 사용권자산의 기초자산 유형별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산(건물) 41,265 (3,439) 37,826 41,265 (24,071) 17,194 (2) 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 부동산(건물) 17,194 41,265 (20,633) 37,826 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 부동산(건물) 20,632 49,048 (52,486) 17,194 (3) 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산(건물) 20,633 31,854 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 281 2,085 단기리스가 아닌 소액자산리스료(매출원가 및 판관비에 포함) 799 1,754 합계 21,713 35,693 당기 중 리스의 총 현금유출은 21,150천원 입니다. (4) 리스부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 유동 41,265 20,869 14. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 매입채무 351,388 318,442 미지급금 8,712 5,269 미지급비용 22,189 77,520 합계 382,289 401,231 15. 전환사채 및 파생상품부채(1) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 전환사채 액면금액 3,500,000 3,500,000 사채상환할증금 275,510 275,510 사채할인발행차금 (1,007) (1,218) 전환권조정 (1,288,529) (1,559,427) 장부금액 2,485,974 2,214,865 (2) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2021년 04월 09일 만기일 2024년 04월 09일 액면가액 3,500,000,000원 발행가액 3,500,000,000원 상환보장수익율 연 3.5%(만기상환시: 107.8717%) 전환비율 100% 전환가액(주1,주2,주3) 1,795원(최초 발행당시 전환가액)1,733원(2021.09.09 전환가액의 조정)1,366원(2021.10.12 전환가액의 조정) 전환청구기간 2022년 04월 09일 ~ 2024년 03월 09일 전환시 발행할 주식 기명식 보통주 조기상환청구권(Put Option) (주3) 각 인수인은 본 전환사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날 및 그 이후 매 1개월 단위로 전부 또는 일부에 대한 조기상환청구가 가능 매도청구권(Call Option) (주3) 발행회사는 본 전환사채 발행일로부터 1년이 경과하는 날 부터 1년 5개월이 되는 시점까지 매 3개월 되는 날 각 인수인이 인수한 본 전환사채 총 권면금액의 30/100에 이르기까지 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할것을 청구할 수 있는 권리를 가짐 (주1) 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 당사의 보통주식의 주가가 행사가격을 하회하거나 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등이 발생한 경우 행사가격 조정 조건이 존재합니다.(주2) 리픽싱조건 : 본사채 발행 후 제1차 전환사채는 매 1개월 마다 전환가액 조정일전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(조정일 전일) 가중산술평균주가중 높은가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가액으로 조정하기로 하였습니다.(주3) 제1회차 전환사채의 전환권대가, 조기상환청구권 및 매도청구권을 내재파생상품으로 파생상품부채를 인식하였습니다. (3) 파생상품부채로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 조기상환권 629,018 646,392 매도청구권 (116,406) (224,375) 전환권대가 388,019 752,713 합계 900,631 1,174,730 16. 기타유동부채 (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 예수금 4,902 4,200 선수수익 2,333 2,753 합계 7,235 6,953 17. 충당부채회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초 414,270 499,372 전입(환입) (26,566) 155,314 사용 (120,007) (240,416) 기말 267,697 414,270 18. 자본금과 자본잉여금(1) 발행할 주식의 총수, 1주당 액면금액 및 발행주식수는 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 발행주식수 15,582,830주 15,582,830주 (2) 자본금과 자본잉여금(주식발행초과금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 보통주자본금 주식발행초과금 합계 기초 7,791,415 34,220,914 42,012,329 증가 - - - 감소 - - - 기말 7,791,415 34,220,914 42,012,329 (단위 : 천원) 구분 보통주자본금 주식발행초과금 합계 기초 6,895,893 32,116,437 39,012,330 증가 895,522 2,104,477 2,999,999 감소 - - - 기말 7,791,415 34,220,914 42,012,329 19. 기타자본항목(1) 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 자기주식 (998,480) (998,480) 주식매수선택권 - - 합계 (998,480) (998,480) (2) 기타자본항목의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (998,480) - - (998,480) 주식매수선택권 - - - - 합계 (998,480) - - (998,480) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (998,480) - - (998,480) 주식매수선택권 - - - - 합계 (998,480) - - (998,480) 20. 결손금(1) 결손금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 이익준비금(주1) 44,800 44,800 미처분이익잉여금(결손금) (17,534,390) (19,812,501) 합계 (17,489,590) (19,767,701) (주1) 이익준비금은 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금배당액의 10% 이상을 적립하며, 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 결손금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초 (19,767,702) (17,432,119) 당기순이익(손실) 2,278,112 (2,335,582) 기말 (17,489,590) (19,767,701) 21. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출액 - - - 748,724 제품매출액 3,383,483 4,945,493 2,171,891 4,061,489 합계 3,383,483 4,945,493 2,171,891 4,810,213 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초상품 - - - - 당기상품매입액 - - - 734,027 기말상품 - - - - 상품매출원가 - - - 734,027 기초제품 392,400 392,400 392,400 908,902 당기제품제조원가 1,722,361 3,222,331 2,152,551 3,411,062 타계정으로대체액 - - - - 기말제품 - - (392,400) (392,400) 제품매출원가 2,114,761 3,614,731 2,152,551 3,927,564 합계 2,114,761 3,614,731 2,152,551 4,661,591 22. 판매비와관리비판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 88,915 195,259 104,521 221,398 퇴직급여 10,113 20,745 12,459 24,923 복리후생비 12,681 22,943 14,556 27,069 여비교통비 113 113 1,730 3,147 세금과공과 712 4,336 290 9,729 대손상각비 - - 518,724 518,724 감가상각비 14,865 29,936 24,535 38,269 무형자산상각비 18,591 37,182 18,749 37,498 지급수수료 14,148 33,018 12,769 38,686 기타 62,612 (2,383) 11,501 48,120 합계 222,750 341,149 719,834 967,563 23. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 원가 2,114,761 3,614,731 2,099,707 4,670,571 판매보증비(환입) 46,672 (26,566) 52,844 (8,980) 급여 88,915 195,259 104,521 221,398 퇴직급여 10,113 20,745 12,459 24,923 복리후생비 12,681 22,943 14,556 27,069 대손상각비 - - 518,724 518,724 감가상각비 및 무형자산상각비 33,456 67,118 43,284 75,767 소모품비 2,769 2,898 986 29,718 지급수수료 14,148 33,018 12,769 38,686 기타 13,995 25,733 12,535 31,278 합계(주1) 2,337,510 3,955,879 2,872,385 5,629,154 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다. 24. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 17,003 17,563 53 53 외화환산이익 745,831 958,644 (63,850) 218,646 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (18,783) - 1,894 1,894 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 48,814 81,526 7,350 97,925 파생상품부채평가이익 274,099 274,099 - - 기타영업외수익 3,660 3,760 2,355 3,667 합계 1,070,624 1,335,592 (52,198) 322,185 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 - 117 33 7,183 외화환산손실 - - 290 290 기타의대손상각비 - - 270,000 270,000 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (212) - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 21,516 31,811 2,093 24,018 기타영업외손실 57,345 57,945 13,247 14,070 합계 78,649 89,873 285,663 315,561 25. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 170,462 323,172 129,765 224,571 배당금수익 8,400 8,400 - - 합계 178,862 331,572 129,765 224,571 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 147,706 288,794 109,098 109,298 26. 법인세비용법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 - - - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - - - 합계 - - - - 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - - - 법인세비용 - - - - 27. 주당순손익 (1) 보통주 기본주당순손익 (단위 : 원, 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순손익 2,069,103,889 2,278,111,954 (1,211,318,645) (890,674,574) 가중평균유통보통주식수 15,385,003 15,385,003 15,385,003 15,305,841 기본주당순손익 134 148 (79) (58) (2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 기초주식수 15,582,830 15,582,830 13,791,786 13,791,786 가중평균신주주식수 - - 1,791,044 1,711,882 차감 : 가중평균자기주식수 (197,827) (197,827) (197,827) (197,827) 가중평균유통보통주식수 15,385,003 15,385,003 15,385,003 15,305,841 28. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 반기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 이자수익 (323,172) (224,571) 이자비용 288,794 109,298 배당금수익 (8,400) - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - (1,894) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 31,811 24,018 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (81,526) (97,925) 파생상품부채평가이익 (274,099) - 감가상각비 29,936 38,269 무형자산상각비 37,182 37,498 대손상각비 - 518,724 기타의대손상각비 - 270,000 종속기업투자손실 - 193,631 외화환산손실 - 290 외화환산이익 (958,644) (218,646) 기타 - (7,783) 합계 (1,258,118) 640,909 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) (1,733,808) (562,077) 미수금의 감소(증가) 50,800 (3,248) 기타유동자산의 감소(증가) (3,347) 740,891 재고자산의 감소(증가) 392,400 516,502 매입채무의 증가(감소) 32,946 (376,485) 미지급금의 증가(감소) 3,443 3,485 미지급비용의 증가(감소) (55,233) (60,434) 기타유동부채의 증가(감소) 282 26,364 판매보증충당부채의 증가(감소) (146,573) (129,396) 합계 (1,459,090) 155,602 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 장기대여금의 유동성대체 3,319,400 1,130,000 단기대여금에서 장기대여금 대체 - 1,958,400 선급금에서 종속기업투자주식 대체 - 1,990,800 29. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 구분 기업명 지분율(%) 당반기 전기 지배기업 Shanghai Youfeng Investment 16.62 16.62 종속기업 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 100.00 100.00 Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 44.88 68.65 Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd 88.12 88.12 Sunnymi Limited 100.00 100.00 (주)유라이브서비스 100.00 100.00 (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당반기 전반기 이자수익 매출등 매입등 이자수익 매출등 매입등 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 94,089 - - 68,382 - - Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 91,153 - - 79,012 - - Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd 92,793 1,586,750 - 40,850 - - Sunnymi Limited 32,116 - - 28,041 - - (주)유라이브서비스 - 10,688 120,000 686 2,545 120,075 합계 310,151 1,597,438 120,000 216,971 2,545 120,075 (3) 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당반기 전기 매출채권 단기대여금 장기대여금 미수수익 단기대여금 장기대여금 미수금 미수수익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd - 2,715,090 1,163,610 126,244 2,845,200 - 44,754 32,155 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd - 2,327,220 1,292,900 35,741 1,185,500 2,133,900 - 86,720 Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd 1,535,319 3,749,410 - 46,739 - 3,437,950 - 129,512 Sunnymi Limited(주1) - 1,088,000 - 32,765 1,088,000 - - 650 합계 1,535,319 9,879,720 2,456,510 241,489 5,118,700 5,571,850 44,754 249,037 (주1) Sunnymi Limited의 단기대여금에 대하여 당반기와 전기에 100% 대손충당금을 설정하고있습니다. (4) 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당반기 전기 자금대여 자금회수 외화환산손익 자금대여 자금회수 외화환산손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 719,287 - 314,213 - - 234,000 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd - - 300,720 - - 273,000 Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd - - 311,460 3,277,290 - 160,660 (주)유라이브서비스 - - - 38,000 88,000 - 합계 719,287 - 926,393 3,315,290 88,000 667,660 (5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 등기이사로 구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 급여 6,014 6,002 퇴직급여 - - 합계 6,014 6,002 30. 영업부문 (1) 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사가 단일의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. (2) 지역별 매출정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 국내 3,358,743 4,810,213 해외 1,586,750 - 합계 4,945,493 4,810,213 (3) 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객별 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 주요고객 1 3,358,743 4,055,839 주요고객 2 1,586,750 748,724 31. 우발상황과 약정사항 (1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관 당반기 전기 사용제한내용 현금및현금성자산 보통예금 기업은행 605,088 600,630 채권가압류 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용 (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증내용 서울보증보험 79,000 공탁보증(가압류담보) (3) 계류중인 소송사건1) 회사가 원고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 피고 계류법원 진행상황 내용 소송금액 2020가합107043 한국철도공사 대전지방법원 1심 진행중 채무부존재확인 1,158,994 2022가소1010304 김희주 서울중앙지방법원 1심 진행중 대여금 30,000 한국철도공사 소송 건에 관하여는 공동원고인 지오소프트가 영상기록장치 설치 및 하드웨어 등을 분담하고 회사가 소프트웨어를 분담하며 그 분담내용에 따라 하자담보책임을 지도록 협정하고 있으며 공동원고인 지오소프트는 회사의 사업손실금을 부담하기로 합의하였습니다. 2) 회사가 피고인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 원고 계류법원 진행상황 내용 소송금액 2021가합511473 이태우 서울중앙지방법원 1심 진행중 채무부존재확인 250,000 2021가합549539 기술보증기금 서울중앙지방법원 1심 진행중 사해행위취소 1,408,745 2021가단5331729 중소벤처기업진흥공단 서울중앙지방법원 1심 진행중 사해행위취소 155,409 2021가단5336205 국민은행 서울중앙지방법원 1심 진행중 사해행위취소 89,212 2022가단5057981 지성훈 서울중앙지방법원 1심 진행중 부당이득 청구 200,000 상기 소송사건에 대한 최종 결과는 현재 예측할 수 없습니다. 32. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 신용한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 당반기 전기 현금및현금성자산 2,720,416 3,786,451 단기대여금 8,806,720 4,045,700 매출채권 2,097,181 335,467 미수금 8,192 58,992 미수수익 241,566 249,115 장기대여금 2,456,510 5,571,850 임차보증금 150,300 150,300 합계 16,480,885 14,197,875 보고기간종료일 현재 금융상품 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 입니다. 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 351,388 351,388 351,388 - - 미지급금 8,712 8,712 8,712 - - 미지급비용 22,189 22,189 22,189 - - 리스부채 41,265 41,265 41,265 - - 전환사채 2,485,974 3,871,760 35,000 3,836,760 - 합계 2,909,528 4,295,314 458,554 3,836,760 - (단위 : 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년 초과 ~3년 이내 3년 초과 매입채무 318,442 318,442 318,442 - - 미지급금 5,269 5,269 5,269 - - 미지급비용 77,520 77,520 77,520 - - 리스부채 20,869 20,869 20,869 - - 전환사채 2,214,864 3,871,760 35,000 3,836,760 - 합계 2,636,964 4,293,860 457,100 3,836,760 - 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리① 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당반기 전기 외화금액 환율 원화환산액 외화금액 환율 원화환산액 외화자산합계 USD 11,119,787.77 1,292.90 14,376,774 USD 9,127,284.23 1,185.50 10,820,395 ② 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있으며 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,437,677 (1,437,677) 1,082,040 (1,082,040) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채만을 대상으로 하였습니다. (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 부채총계 4,085,091 4,232,917 차감: 현금및현금성자산 (2,720,416) (3,786,451) 순부채 1,364,675 446,466 자본총계 23,524,260 21,246,148 순부채비율 5.8% 2.1% 33. 보고기간 후 사건회사는 2022년 6월 9일 이사회 결의로 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채발행을 결정하였으며, 2022년 7월 1일 발행금액 35억원이 납입되었습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 상법상 배당가능 재원이 확보될 경우 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조, 주식의 시장가치, 경영실적, Cash Flow 상황 등을 종합적으로 고려하여 당사 정관에 따라 배당을 실시할 예정입니다.당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제11조 (신주의 배당기산일) 당 회사가 유무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행한 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 그 신주를 발행한 때가 속하는 사업 년도의 직전 사업 년도 말에 발행된 것으로 본다. 제56조 (이익배당) 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제57조 (중간배당) 1. 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주 에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1) 직전결산기의 자본금의 액 2) 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3) 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4) 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5) 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6) 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 4. 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제58조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제14기 제13기 제12기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -2,059 -4,371 -6,915 (별도)당기순이익(백만원) 2,278 -2,335 -13,894 (연결)주당순이익(원) -133 -285 -509 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력- 당사는 최근 5년간 배당을 지급한 사실이 없어, 과거 배당이력 산출이 불가능함을 알려드립니다. (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 01월 09일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,791,044 500 1,675 12.99% 나. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제1회 이권부 무보증 국내전환사채 1 2021년 04월 09일 2024년 04월 09일 3,500,000,000 보통주 2022년 04월 09일 ~ 2024년 03월 09일 100 1,366 3,500,000,000 2,562,225 발행지역: 서울특별시 서초구상장된 증권거래소명: 한국거래소 합 계 - - - 3,500,000,000 보통주 - 100 1,366 3,500,000,000 2,562,225 - 주) 당사가 발행한 제1회 이권부 무보증 국내전환사채는 발행일인 2021년 4월 9일 전환가액 1,795원으로 발행하여 전환가능주식수가 1,949,860주였으나, 2021년 9월 9일과 2021년 10월 12일에 총 2번의 전환가액 조정을 거쳐 전환가액이 1,366원으로 조정되어 전환가능주식수가 2,562,225주로 증가하였습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 주식회사 더 미동 회사채 사모 2021년 04월 09일 3,500,000 1(표면이자율)3.5(만기이자율) - 2024년 04월 09일 미상환 - 합 계 - - - 3,500,000 - - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 라. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 3,500,000 - - - - - 3,500,000 합계 - 3,500,000 - - - - - - 마. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) - 2021년 01월 08일 운영자금 2,999,999 운영자금 2,999,999 - 전환사채 1 2021년 04월 09일 운영자금 3,500,000 운영자금 3,500,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 등의 유의사항재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 주석부분을 참고하시기 바랍니다.(2) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향해당사항 없습니다.(3) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도해당사항 없습니다.(4) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없습니다.(5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 대손충당금 설정현황 기준일 : 2022.01.01~2022.06.30 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정율 2022년(제14기 반기) 매출채권 2,681,104 (2,107,984) 78.6% 단기대여금 2,924,333 (1,501,272) 51.3% 미수금 164,771 (116,054) 70.4% 미수수익 1,220,888 (1,065,038) 87.2% 장기대여금 3,922,169 (2,887,101) 73.6% 2021년(제13기) 매출채권 2,459,585 (2,107,546) 85.7% 단기대여금 3,128,741 (1,500,888) 48.0% 미수금 132,533 (116,054) 87.6% 미수수익 1,162,575 (1,005,121) 86.5% 장기대여금 2,964,680 (2,633,137) 88.8% 2020년(제12기) 매출채권 2,223,500 (1,672,304) 75.2% 단기대여금 1,801,641 (1,250,347) 69.4% 미수수익 743,067 (157,474) 21.2% 장기대여금 2,725,360 (2,317,978) 85.1% 합계 7,493,569 (5,398,103) 72.0% (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 2022년(제14기 반기) 2021년(제13기) 2020년(제12기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,362,746 5,398,103 3,174,890 2. 순대손처리액(①-②±③) 105,699 - (1,931,065) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 105,699 - (1,931,065) 3. 대손상각비 계상(환입)액 209,004 1,964,644 4,154,278 4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,677,449 7,362,746 5,398,103 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사의 재무상태일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황1) 매출채권 등의 장부금액과 대손충당금의 내역 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 전전기말 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 매출채권 2,681,104 (2,107,984) 573,120 2,459,585 (2,107,546) 352,039 2,223,500 (1,672,304) 551,196 미수금 164,771 (116,054) 48,717 132,533 (116,054) 16,479 23,356 - 23,356 2) 매출채권 및 미수금 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 전전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 매출채권 미수금 연체되지 않은 채권 573,120 48,717 352,039 16,479 551,196 23,356 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - - - 3개월 이하 - - - - - - 3개월 초과 6개월 이하 - - - - - - 6개월 초과 1년 이하 - - - - - - 1년 초과 - - - - - - 소 계 573,120 48,717 352,039 16,479 551,196 23,356 손상채권 - - - - - - 합 계 573,120 48,717 352,039 16,479 551,196 23,356 3) 매출채권 및 미수금에 대한 대손충당금 변동내역(가) 매출채권에 대한 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 전전기 기초금액 (2,107,546) (1,672,304) - 대손상각비 (438) (435,242) (1,672,304) 제각 - - - 기말금액 (2,107,984) (2,107,546) (1,672,304) (나) 미수금에 대한 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 전전기 기초금액 (116,054) - - 대손상각비 - (116,054) - 제각 - - - 기말금액 (116,054) (116,054) - 다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산보유현황 기준일 : 2022.01.01~2022.06.30 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 2022년(14기 반기) 2021년(13기) 2020년(12기) 비고 블랙박스 등 제품 764,900 764,900 1,369,559 - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 미착품 - - - - 상품 15,778 7,330 13,211 - 합계 780,678 772,230 1,382,770 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 2.3 2.27 6.26 - [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 4 14 20 - (2) 재고자산의 실사 내역- 실시 시기 : 2분기 / 분기말 재고자산 실사 진행(3) 실사방법재고자산의 경우 2022년 06월 30일 장부마감 기준으로 외주업체 창고에 대해 제품, 재공품, 원재료 실사를 진행하였습니다. 실사 방법은 샘플 추출 조사를 통해 진행하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다. 법인명 실사일자 실사입회자 (주)엠브레인 2022년 07월 01일 해당없음 (주)더미동 2022년 07월 01일 해당없음 4) 재고자산 보유내역 및 평가내역 기준일 : 2022.01.01~2022.06.30 (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 제품 764,900 764,900 - 764,900 - 재공품 - - - - - 원재료 - - - - - 상품 15,778 15,778 - 15,778 - 합 계 780,678 780,678 - 780,678 - (5) 재고자산의 담보제공 - 당사는 보고서 제출일 현재 재고자산을 담보로 제공한 사실이 없습니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 5,233,651 5,233,651 매출채권및기타채권 2,350,749 2,350,749 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 기타채권(비유동자산) 1,072,073 1,072,073 합계 8,656,473 8,656,473 매입채무및기타채무 1,233,928 1,233,928 단기차입금 8,486,436 8,486,436 유동성리스부채 48,439 48,439 전환사채 2,485,974 2,485,974 파생상품부채 900,631 900,631 합계 13,155,408 13,155,408 (단위 : 천원) 종류 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 5,903,639 5,903,639 매출채권및기타채권 2,303,826 2,303,826 당기손익-공정가치측정금융자산 186,900 186,900 기타채권(비유동자산) 427,563 427,563 합계 8,821,928 8,821,928 매입채무및기타채무 1,384,661 1,384,661 단기차입금 10,469,561 10,469,561 유동성리스부채 38,537 38,537 전환사채 2,214,864 2,214,864 파생상품부채 1,174,730 1,174,730 합계 15,282,354 15,282,354 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - 186,900 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - - - 파생상품부채 - - 900,631 - - 1,174,730 2) 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품부채 900,631 이항모형 무위험이자율, 위험할인율, 주가변동성 (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품부채 1,174,730 이항모형 무위험이자율, 위험할인율, 주가변동성 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 감사인에 관한 사항(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제14기(당기) 삼덕회계법인 적정 - - 제13기(전기) 삼덕회계법인 적정 - (연결재무제표)1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가(별도재무제표)1. 종속기업투자의 손상 제12기(전전기) 삼덕회계법인 적정 1. 보고기간 후 유상증자2. 보고기간 후 종속회사 설립 (연결재무제표)1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가(별도재무제표)1. 종속기업투자의 손상 (2) 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제14기(당기) 삼덕회계법인 별도/연결재무제표 감사, 반기검토,내부회계관리제도 검토, 재고실사 120,000,000원 1,414 66,000,000 363 제13기(전기) 삼덕회계법인 별도/연결재무제표 감사, 반기검토,내부회계관리제도 검토, 재고실사 113,000,000원 1,330 113,000,000원 1,271 제12기(전전기) 삼덕회계법인 별도/연결재무제표 감사, 반기검토,내부회계관리제도 검토, 재고실사 112,310,000원 1,021 112,310,000원 1,083 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제14기(당기) - - - - - - - - - - 제13기(전기) - - - - - - - - - - 제12기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 - - - - - (5) 회계감사인의 변경당사는 제12기(전전기) 회계감사인을 선진회계법인에서 삼덕회계법인으로 변경하였습니다. 이는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 및 제2항, 동법시행령 제17조에 따른 직권지정에 의한 것입니다. (6) 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제14기(당기) 삼덕회계법인 - - 제13기(전기) 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제12기(전전기) 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 나. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도가 신뢰할 수 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방하고 적발할 수 있도록 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지의 여부에 대하여 상시적이고 지속적인 관리감독을 실행하고 있으며, 내부통제장치의 유효성을 확보할 수 있도록 노력하고 있습니다.당분기에 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였으며, 회계감사인에게 의견표명을 받은 사실이 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가당사는 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 대표이사 1인을 포함한 총 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 다. 이사회의 주요 의결 사항(2022.01.01~2022.06.30) 회차 개최일자 안건의 주요내용 의결현황 이사의 성명 의장 : 후성양대표이사(출석률:100%) 위진진사내이사(출석률:100%) 곽경도사내이사(출석률:0%) 왕건화사외이사(출석률:100%) 1 2022.02.10 제13기 결산 별도재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 참석(찬성) 2 2022.02.17 상해법인 단기금전대차 계약에 관한 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 참석(찬성) 3 2022.02.24 제13기 결산 연결재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 참석(찬성) 4 2022.03.03 제13기 정기주주총회 소집결의의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 참석(찬성) 5 2022.03.07 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 참석 참석 - 참석 6 2022.03.15 타법인 지분취득 결정의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 참석(찬성) 7 2022.03.17 감사의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고 - 참석 참석 - 참석 8 2022.04.07 대리미동문화여유유한공사 금전대차 연장에 관한 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 참석(찬성) 9 2022.04.25 계림미동문화여유개발유한공사에 루지카트 판매 계약의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 참석(찬성) 10 2022.05.23 계림미동문화여유개발유한공사 정관 변경의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 참석(찬성) 라. 이사의 독립성 구분 성명 직책명 활동분야(담당업무) 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기만료일 연임여부/횟수 1 후성양 사내이사(대표이사) 이사회 의장전사 경영총괄 이사회 해당없음 해당없음 2024.01.17 연임(1회) 2 위진진 사내이사 경영전반에 대한 주요의사결정 이사회 해당없음 해당없음 2024.01.17 연임(1회) 3 곽경도 사내이사 경영전반에 대한 주요의사결정 이사회 해당없음 해당없음 2024.03.25 - 4 왕건화 사외이사 경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정 이사회 해당없음 해당없음 2024.01.17 연임(2회) 4 왕하우린 감사 경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정 이사회 해당없음 해당없음 2024.03.25 연임(1회) 마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 바. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사는 당사 경영활동의 적정성을 판단할 전문적인 지식을 보유한 전문가로 사외이사의 업무 수행 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 상법 제 409조 및 정관 제 46조에 의거 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 회사와의 거래 최대주주와의 관계 추천인 결격요건 여부 임기만료일 연임여부/횟수 왕하우린(1986.01) - 산동대학교 학사 졸업- 부산대 경영학 석사- 북경홍연투자공사 총감- 심청경중 투자기금 관리공사 부장- 북경란지그룹 부장- 북경좌전뢰몽유한공사 경리 - - 이사회 해당없음 2024.03.25 연임(1회) 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이에 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관 제49조에 감사의 직무에 대한 내용을 규정하고 있으며, 동 내용은 기 공시된 정관을 참조하시기 바랍니다. 라. 감사의 활동내역(2022.01.01~2022.06.30) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 비고 1 2022.02.10 제13기 결산 별도재무제표 승인의 건 가결 불참 - 2 2022.02.24 제13기 결산 연결재무제표 승인의 건 가결 불참 - 3 2022.03.03 제13기 정기주주총회 소집결의의 건 가결 불참 - 4 2022.03.07 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 불참 - 5 2022.03.17 감사의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고 - 불참 - 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사는 당사 경영활동의 적정성을 판단할 전문적인 지식을 보유한 전문가로 감사의 업무 수행 관련 교육을 이사회 업무보고 및 질의응답으로 갈음합니다. 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획실 6 전무1, 과장1, 대리2, 사원1(평균 3년 10개월) 재무제표, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사직무 수행 지원 당사는 보고서 작성일 기준 현재 준법지원인 및 준법지원인 등의 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 미실시 미실시 미실시 주) 당사는 보고서작성기준일 현재 전자투표제도를 정관상 도입하고 있지 않으나, 2021년 03월 26일 제 12기(2020년도) 정기주주총회에 한하여 이사회 도입을 통하여 전자투표를 실행하였습니다. 나. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 15,582,830 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 197,827 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 15,385,003 - - - - 다. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) 우리사주조합원에게 신주를 발행하거나 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7) 상법 등 관련 법령에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 8) 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 등 관련 법령에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 9) 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 관련법령에 따라 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자 업에 관한 법령에 따라 처리한다. 4. 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 결산기 최종일의 익일부터 1주일 명의개서대리인 한국예탁결제원 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재 공고게재 : 전자공시시스템(금융감독원, 한국거래소), 서울경제신문, 아시아경제신문 주) 2019년 09월 16일부터 전자등록 의무화로 권종은 없어짐 라. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2022년 06월 30일) 주총일자 안건 결의내용 비고 2022.03.25 제1호 의안 : 제13기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인 정기주총 2021.03.26 제1호 의안 : 제12기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 이사회에서 기 결의한 주식매수선택권 부여 승인의 건 승인 정기주총 2021.01.18 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 승인 정기주총 2020.03.27 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인 정기주총 2019.03.29 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 부결 임시주총 2019.03.29 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인 정기주총 2019.02.18 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 연회(2019년 3월 29일) 임시주총 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 Shanghai Yufeng Investment 본인 보통주 2,590,000 16.62 2,590,000 16.62 - 계 보통주 2,590,000 16.62 2,590,000 16.62 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ShanghaiYoufengInvestment 1 Chen Jie 100 - - Chen Jie 100 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 ShanghaiYoufengInvestment 자산총계 15,872 부채총계 6 자본총계 15,886 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 해당사항 없습니다. 다. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018년 02월 28일 ShanghaiYoufengInvestment 2,590,000 18.77 시간외매매(처분가 6,100원) - 2021년 01월 08일 ShanghaiYoufengInvestment 2,590,000 16.62 제3자배정유상증자로 지분율 변동 - 라. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종류 2022년 1월 2022년 2월 2022년 3월 2022년 04월 2022년 05월 2022년 06월 보통주 월 최고 주가 1,595 1,515 1,535 1,620 1,500 1,550 월 최저 주가 1,390 1,410 1,490 1,520 1,265 1,070 월 평균주가 1,560 1,475 1,509 1586 1409 1364 월 최고 일거래량 2,611,221 116,416 82,992 464,864 1,934,780 1,538,172 월 최저 일거래량 31,839 16,236 15,775 20,904 36,464 40,732 월간거래량 4,432,843 906,459 970,969 2,272,200 5,858,559 4,530,488 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 후성양 남 1971년 10월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 상해금융학원 금융전공홍콩리공대학, 복단대학 객원강사절상증권출시대표상해마생투자공사 총경리상해영접기업관리자문공사 CEO - - 없음 2018년 3월 30일 ~ 2024년 01월 17일 위진진 여 1983년 07월 이사 사내이사 상근 경영전반에 대한주요의사결정 동북대학교 회계학 학사 졸업아치주식회사 재무경리덕근회계사무소 고급감사경리박나시네마 부총감 - - 없음 2018년 3월 30일 ~ 2024년 01월 17일 곽경도 남 1971년 11월 이사 사내이사 상근 경영전반에 대한주요의사결정 산동TV 매니저적성전자주식회사 마케팅부서장북대문화발전유한회사 총괄신시대원경(북경) 투자유한회사 투자총괄신시대증권유한책임회사 감사회 주석 - - 없음 2021년 03월 26일 ~ 2024년 03월 25일 왕건화 남 1972년 12월 이사 사외이사 비상근 경영투명성 강화 및경영전반에 대한주요 의사결정 경보증권일보투자공사 부사장동태인베스트먼트 투자부문 사장 - - 없음 2015년 10월 30일 ~ 2024년 01월 17일 왕하우린 남 1986년 01월 감사 감사 비상근 경영투명성 강화 및경영전반에 대한주요 의사결정 산동대학교 학사 졸업부산대 경영학 석사북경홍연투자공사 총감심천경증 투자기금 관리공사 부장북경란지 그룹 부장북경좌전뢰몽유한공사 경리 - - 없음 2018년 03월 30일 ~ 2024년 03월 25일 김기열 남 1960년 12월 부사장 미등기 상근 경영 총괄 - 30,000 - - - - 유창규 남 1965년 10월 전무 미등기 상근 경영지원업무 총괄 - 고려대학교 경제학과- 前 (주)아이씽크앤미동 상무 - - - 2017년 8월 1일 ~ - 장주호 남 1976년 08월 이사 미등기 상근 연구개발 및 품질관리 총괄 - 경일대학교 제어계측공학과- (주)더미동 R 재직(제품 운영,신뢰성 및 품질관리, 제품 개발 및 관리,2012년 5월 ~ 2019년 6월) - - - 2019년 7월 1일 ~ - 나. 당사 임원의 타회사 임원 겸직 현황 당사현황 겸직회사 현황 성명 직위 회사명 직위 담당업무 지분보유 현황 회사의 주된 사업목적 재직기간 지분증권의 수 지분율 후성양 대표이사 상해미동문화여유유한공사 대표이사 경영총괄 - - 영화 관련 사업 2019년 10월 25일 ~ 후성양 대표이사 계림미동문화여유개발유한공사 대표이사 경영총괄 - - 문화관광 사업 2020년 4월 13일 ~ 김기열 부사장 (주)유라이브서비스 대표이사 경영총괄 - - 블랙박스 사업 2017년 10월 31일 ~ 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 블랙박스 등 남 6 - - - 6 5.8 135,480 22,580 - - - - 블랙박스 등 여 4 - - - 4 4.8 38,350 9,588 - 합 계 10 - - - 10 5.3 173,830 17,383 - 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 80,800 26,933 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 500,000 - 감사 1 100,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 6,014 1,203 - (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,014 6,014 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (1) 이사·감사에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치 총액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 업무집행지시자 - - - 계 5 - - (2) 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 김기열 미등기임원 2020년 12월 30일 신주교부 기명식 보통주 100,000 - - - - 100,000 2022년 12월 30일 ~ 2029년 12월 29일 3,200 O 2년 유○○외 10명 직원 2021년 03월 02일 신주교부 기명식 보통주 150,000 - 25,000 - 25,000 125,000 2023년 03월 02일 ~ 2030년 03월 01일 3,200 O 2년 주) 보고서작성기준일(2022년 06월 30일) 현재 당사 주가의 종가는 1,235원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황당반기말 현재 당사의 계열회사의 현황(요약)은 다음과 같습니다. 자세한 내용은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)'를 참고하시기 바랍니다. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 미동 - 5 5 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (2) 소속회사의 명칭 회사명 법인등록번호 또는 사업자등록번호 상해미동문화여유유한공사 - Sunnymi Limited - (주)유라이브서비스 110111-6553344 대리미동문화여유유한공사 - 계림미동문화여유개발유한공사 - 주) (주)유라이브서비스를 제외한 나머지 기업은 중국 현지 기업으로, 국내에 등록된 법인등록번호가 존재하지 않습니다.(3) 계통도 계통도.jpg 2022년 06월 30일 기준 계통도 (4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 당사현황 겸직회사 현황 성명 직위 회사명 직위 상근여부 담당업무 후성양 대표이사 상해미동문화여유유한공사 대표이사 상근 경영총괄 후성양 대표이사 계림미동문화여유개발유한공사 대표이사 상근 경영총괄 김기열 부사장 (주)유라이브서비스 대표이사 상근 경영총괄 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 5 5 10,430,428 450,000 - 10,880,428 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 5 5 10,430,428 450,000 - 10,880,428 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등해당사항 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (1) 특수관계자 현황 구분 기업명 지분율(%) 당반기 전기 지배기업 Shanghai Youfeng Investment 16.62 16.62 종속기업 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 100.00 100.00 Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 44.88 68.65 Sunnymi Limited 100.00 100.00 Guilin Midong Cultural Tourism DevelopmentCo.,Ltd 88.12 88.12 (주)유라이브서비스 100.00 100.00 (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당반기 전반기 이자수익 매출등 매입등 이자수익 매출등 매입등 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 94,089 - - 68,382 - - Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 91,153 - - 79,012 - - Sunnymi Limited 32,116 - - 28,041 - - Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd 92,793 1,586,750 - 40,850 - - (주)유라이브서비스 - 10,688 120,000 686 2,545 120,075 합계 310,151 1,597,438 120,000 216,971 2,545 120,075 (3) 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당반기 전기 단기대여금 매출채권 장기대여금 미수금 미수수익 단기대여금 장기대여금 미수금 미수수익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 2,715,090 - 1,163,610 - 126,244 2,845,200 - 44,754 32,155 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 2,327,220 - 1,292,900 - 35,741 1,185,500 2,133,900 - 86,720 Sunnymi Limited(주1) 1,088,000 - - - 32,765 1,088,000 - - 650 Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd 3,749,410 1,535,319 - - 46,739 - 3,437,950 - 129,512 (주)유라이브서비스 - 1,753 - - - - - - - 합계 9,879,720 1,537,072 2,456,510 - 241,489 5,118,700 5,571,850 44,754 249,037 (주1) Sunnymi Limited의 단기대여금에 대하여 당분기와 전기에 100% 대손충당금을 설정하고있습니다. (4) 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당반기 전기 자금대여 자금회수 외화환산손익 자금대여 자금회수 외화환산손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 719,287 - 314,213 - - 234,000 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd - - 300,720 - - 273,000 Sunnymi Limited - - - - - - Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd - - 311,460 3,277,290 - 160,660 (주)유라이브서비스 - - - 38,000 88,000 - 합계 719,287 - 926,393 3,315,290 88,000 667,660 (5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 등기이사로 구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 급여 6,014 6,002 퇴직급여 - - 합계 6,014 6,002 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건당사는 정상적인 영업과정에서 발생하는 법적 소송 등과 관련한 우발부채가 있으며, 보고서 작성기준일 현재 소송사건의 진행상황은 다음과 같습니다. (1) 연결실체가 원고인 소송사건1) 채무 부존재 확인 구분 내용 소 제기일 2020년 8월 11일 소송 당사자 원고 : 주식회사 더 미동, 주식회사 지오소프트피고 : 한국철도공사 소송의 내용(청구위지, 청구원인 등) 원고들과 피고 사이에 2016년7월4일 체결된 동력차 영상기록장치 구매,설치계약에 기한 원로들의 피고에 대한 하자보수 의무 및 하자로 인한 손해 배상채무가 존재 하지 않음을 확인함 소송가액 - 주식회사 더 미동 : 1,158,994,915원- 지오소프트 : 1,685,294,366원" 진행사항 1. 2018년 "더미동"과"지오소프트"가 "한국철도공사"에 "영상기록장치" 납품/설치 완료함 2. 2020년 8월 "한국철도공사"에서 서울보증보험으로 제품하자를 이유로 보험금을 청구함 3. 2020년 08월 "더미동"과 "지오"가 "한국철도공사"를 상대로 "채무부본재소송을 진행함(2020가합107043) 4. 2021년 4월 한국철도공사에서 미동및 지오에 부당이득금 등에대한 반소장 접수 -> (1,123,529,578원+철거비용 추가 35,465,337원 ) 5. 2021년 4월21일 채무 부존재 소송에 대한 1차 공판 진행 6. 2021년 5월 철도청에서 전파법 위반에 대한 고발장이 접수 7. 2121년 5월 채무 부존재 소송 2차 공판 진행(준비서면제출) 8. 2021년 7월1일 기일변경 명령 (철도청에서 신청 2021년8월25일) 9. 2021년 8월 채무 부존재 소송 3차 공판 진행 (준비서면 제출) 10. 2021년10월22일 철도청에서 4차 공판 이전에 준비서면 제출 11. 2021년11월02일 미동 지오 기일변경 신청 (2021.12.15일변경) 12. 2022년1월03일 미동 지오가 철도청에 3차 공판에 반대한 준비서면 제출 11. 2021년 12월15일 채무 부존재 소송 4차 공판 진행(철도청 고발장 결론 후 진행) 12. 2022년 3월23일 5차공판진행 13. 2022년 5월11일 6차공판_감정기일진행을 위하여) 14. 2022년 7월14일_감정기일변경신청 (철도청) 15.2022년 9월22일_7차공판(감정기일)진행예정 향후 소송일정 및 대응방안 - 원고의 제품에 하자가 없을을 통보 및 손해 배상의무 존재 하지 않음을 확인 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 승소 시, 채권 가압류 해지- 패소 시, 손해 배상 청구 2) 대여금 구분 내용 소 제기일 2022년 03월 04일 소송 당사자 원고 : 주식회사 더 미동피고 : 김희주 소송의 내용(청구위지, 청구원인 등) "넥서스일렉트로닉스에서 양수 받은 채권에 의거 하여 2021년 11월 1일 3천만원에 대해 김희주 명의 부동산을 가압류 진행.2021년 12월 23일 제소 명령에 따라 대여금 소송 제기함.2022년 1월 5일 대여금 소송 소장 접수." 소송가액 30,000,000원 진행사항 - 2021년 11월 1일 김희주 명의 부동산가압류 신청. 2021년 11월 4일 가압류 셜정- 2021년 12월 21일 제소 명령 신청.- 2022년 1월 5일 대여금 소 제기- 현재 재판(1심) 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 "- 김희주측은 넥서스일렉트로닉스의 대표인 김종섭 이름의 통장으로 돈을 입금하여 대여금 변제 또는 추가 대여 까지 해줬다고 주장. - 김종섭에게 입금한 내역은 별도의 사용처가 있어 사용한 것으로 이번 대여금과는 관계 없음을 증명 하여 주장.- 김희주와 넥서스일렉트로닉스 와의 입출금 내역에 대해서만 대여금 주장." 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 승소 시, 채권 회수로 30,000,000원 이익 반영 예정.- 패소 시, 해당 채권 무효 (2) 연결실체가 피고인 소송사건1) 채무 부존재 확인 구분 내용 소 제기일 2021년 02월 17일 소송 당사자 원고 : 이태우피고 : 주식회사 더 미동 소송의 내용(청구위지, 청구원인 등) 더미동이 넥서스일렉트로닉스의 양수 받은 채권에 근거하여 채무 이행을 요청 하였으나 회신이 없어 이태우 명의 건물에 가압류 진행. 그에 따라 원고 이태우 채무부존재확인 소 제기. 소송가액 250,000,000원 진행사항 - 더미동이 넥서스일렉트로닉스에게 양수 받은 채권에 근거하여 2020년 12월 29일 이태우 명의 부동산에 총 480,000,000원의 가압류를 진행함.- 2021년 1월 13일 가압류 결정 이후 2021년 2월 17일 원고(이태우) 더미동에 채무부존재확인 소 제기.- 해당 소 진행중 2021년 12월 13일 가압류 이의 제기.가압류 금액중 일부 에 대하여 변제 증명을 하여 일부 금액이 변제 되어 가압류 금액 250,000,000원으로 정정됨.- 현재 재판(1심) 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 - 원고가 김주한 지시로 넥서스일렉트로닉스의 명의가 아닌 다른 명의 통장으로 대여금을 입금했다고 주장하나 김주한은 그런 권한이 없는 사람이므로 넥서스일렉트로닉스의 명의로 거래만 인정 한다고 주장. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 승소 시, 채권 회수로 250,000,000원 이익 반영 예정.- 패소 시, 해당 채권 무효. 2) 사해행위취소 구분 내용 소 제기일 2021년 12월 06일 소송 당사자 원고 : 중소벤처기업진흥공단피고 : 주식회사 더 미동 소송의 내용(청구위지, 청구원인 등) 거래처 대금회수를 하기 위하여 피고(주식회사 더 미동)가 거래처의 토지에 설정한 근저당권에 대하여 거래처의 채권자인 원고(중소벤처기업진흥공단)가 근저당권처분금지가처분 진행. 이후, 피고가 거래처의 토지에 설정한 근저당설정이 사해행위라 주장하며, 원고가 근저당설정계약 취소 및 근저당등기말소 청구 소송가액 155,408,543원 진행사항 - 2021년 8월 10일 원고가 피고가 설정한 근저당권에 대하여 근저당권처분금지가처분 신청- 2021년 8월 18일 근저당권처분금지가처분 결정- 2021년 12월 6일 원고 소 제기(서울중앙지방법원)- 현재 재판(1심) 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 - 원고의 사해행위취소가 이유없음을 항변 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 승소 시, 근저당권 실행으로 채권을 회수할 경우 이익으로 반영 예정- 패소 시, 해당 부동산 근저당설정 말소 3) 사해행위취소 구분 내용 소 제기일 2021년 07월 08일 소송 당사자 원고 : 기술보증기금피고 : 주식회사 더 미동 소송의 내용(청구위지, 청구원인 등) 거래처 대금회수를 하기 위하여 피고(주식회사 더 미동)가 거래처의 토지에 설정한 근저당권에 대하여 거래처의 채권자인 원고(기술보증기금)가 근저당권처분금지가처분 진행. 이후, 피고가 거래처의 토지에 설정한 근저당설정이 사해행위라 주장하며, 원고가 근저당설정계약 취소 및 근저당등기말소 청구 소송가액 1,408,745,161원 진행사항 - 2021년 6월 15일 원고가 피고가 설정한 근저당권에 대하여 근저당권처분금지가처분 신청- 2021년 6월 21일 근저당권처분금지가처분 결정- 2021년 7월 8일 원고 소 제기(서울중앙지방법원)- 현재 재판(1심) 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 - 원고의 사해행위취소가 이유없음을 항변 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 승소 시, 근저당권 실행으로 채권을 회수할 경우 이익으로 반영 예정- 패소 시, 해당 부동산 근저당설정 말소 4) 사해행위취소 구분 내용 소 제기일 2021년 12월 09일 소송 당사자 원고 : 국민은행피고 : 주식회사 더 미동 소송의 내용(청구위지, 청구원인 등) 거래처 대금회수를 하기 위하여 피고(주식회사 더 미동)가 거래처의 토지에 설정한 근저당권에 대하여 거래처의 채권자인 원고(국민은행)가 피고가 거래처의 토지에 설정한 근저당설정이 사해행위라 주장하며, 원고가 근저당설정계약 취소 및 근저당등기말소 청구, 이후 근저당권처분금지가처분 진행. 소송가액 89,211,694원 진행사항 - 2021년 12월 6일 원고 소 제기(서울중앙지방법원)- 2021년 12월 21일 원고가 피고가 설정한 근저당권에 대하여 근저당권처분금지가처분 신청- 2021년 12월 31일 근저당권처분금지가처분 결정- 현재 재판(1심) 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 - 원고의 사해행위취소가 이유없음을 항변 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 승소 시, 근저당권 실행으로 채권을 회수할 경우 이익으로 반영 예정- 패소 시, 해당 부동산 근저당설정 말소 5) 부당이득 반환청구 구분 내용 소 제기일 2022년 03월 04일 소송 당사자 원고 : 지성훈피고 : 주식회사 더 미동 소송의 내용(청구위지, 청구원인 등) 넥서스일렉트로닉스에서 보유하고 있는 김포 군하리의 토지를 매매하기위해(채권 해결을 위해) 원고(지성훈)와 부동산매매 계약을 체결함. 넥서스일렉트로닉스는 더미동의 일부 채권 해소를 위해 부동산 계약서에 계약금을 더미동에 입금 하도록 특약에 규정 하여 계약을 체결함. 계약 체결후 원고(지성훈)가 더미동에 계약금인 2억원을 입금함. 이후 넥서스일렉트로닉스의 채권자인 중소기업은행이 해당 부동산을 경매 신청을 하여 부동산매매계약서가 이행 불능됨에 따라 계약 파기됨. 이후 원고(지성훈) 가 계약금 2억원에 대하여 더미동에 부당 이득 소송 진행. 소송가액 200,000,000원 진행사항 - 2022년 3월 4일 원고 소 제기(서울중앙지방법원)- 2022년 5월 6일 답변서 제출.- 현재 재판 기일 미정. 향후 소송일정 및 대응방안 - 원고의 주장 부당이득이 타당하지 않음을 항변.- 해당 부동산 매매 계약은 원고와 넥서스일렉트로닉스의 계약일뿐 더미동은 단순 채권회수 상황임. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 승소 시, 큰 변경점 없음.- 패소 시, 해당 계약금 2억원 배상. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황해당 사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재(1) 불성실공시법인 지정 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 2019년 3월 28일(주1) 한국거래소 (주)더 미동 벌점 5.0점 및 제재금 부과 4,000,000원 최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 해제 코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조 2019년 9월 23일(주2) 한국거래소 (주)더 미동 벌점 4.5점 부과 - 유상증자대금(제3자배정 증자) 미납 코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조 (주1) 2019년 3월 28일 불성실공시법인 지정 이후, 당사는 제재금 4,000,000원을 납부하였으며, 재발 방지를 위하여 최대주주와의 거래 관련 사실에 대한 모니터링을 강화하였습니다.(주2) 2019년 9월 23일 불성실공시법인 지정 이후, 당사는 재발 방지를 위하여 투자자 모니터링을 강화하였습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 미상환 전환사채 발행 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제2회 이권부 무보증 국내전환사채 2 2022년 07월 01일 2025년 07월 01일 3,500,000,000 보통주 2023년 07월 01일 ~ 2025년 06월 01일 100 1,266 3,500,000,000 2,764,612 - 합 계 - - - 3,500,000,000 보통주 - 100 1,266 3,500,000,000 2,764,612 - 주) 당사가 발행한 제2회 이권부 무보증 국내전환사채는 발행일인 2022년 7월 1일 전환가액 1,380원으로 발행하여 전환가능주식수가 2,536,231주였으나, 2022년 08월 01일 전환가액 조정을 거쳐 전환가액이 1,266원으로 조정되어 전환가능주식수가 2,764,612주로 증가하였습니다. 나. 중소기업기준 검토표 2021년 중소기업 등 기준검토표_(주)더미동_page-0001.jpg 중소기업 등 기준검토표_(주)더미동_page-0001 2021년 중소기업 등 기준검토표_(주)더미동_page-0002.jpg 중소기업 등 기준검토표_(주)더미동_page-0002 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 상해미동문화여유유한공사 2016.05.17 902, 9F, No.390-408, Beijingdonglu,Huangpuqu, Shanghai, China 루지 사업 5,732,390 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호 5~1110호 18) 해당(지배회사자산총액의 10%이상) Sunnymi Limited 2016.07.04 Rooms 1318-19, Hollywood Plaza,610 Nathan Road, Mongkok, Kowloon, HK 영화 관련 사업 1,820,889 상동 미해당 (주)유라이브서비스 2017.10.30 서울특별시 서초구 동산로6길 16, 3층 블랙박스 사업 577,227 상동 미해당 대리미동문화여유유한공사 2018.08.31 YunNanSheng Dalibaizuzizizhou DalishiDalijingjikaifaqu Manjiangshandigongyuan 문화관광 사업 12,735,710 상동 해당(지배회사자산총액의 10%이상) 계림미동문화여유개발유한공사 2020.04.13 Diecui Road, Yangshuo Town,Yangshuo Country, Guilin City, China 문화관광 사업 14,587,712 상동 해당(지배회사자산총액의 10%이상) 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 5 상해미동문화여유유한공사 - Sunnymi Limited - (주)유라이브서비스 - 대리미동문화여유유한공사 - 계림미동문화여유개발유한공사 - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 상해미동문화여유유한공사 비상장 2016년 05월 17일 경영참가 23,532,000 - 100 2,425,344 - - - - 100 2,425,344 5,161,277 -1,139,126 Sunnymi Limited 비상장 2016년 07월 04일 경영참가 3,444,000 - 100 - - - - - 100 - 1,935,242 -134,322 (주)유라이브서비스 비상장 2017년 10월 31일 경영참가 900,000 180,000 100 - - 450,000 - 180,000 100 450,000 473,500 -218,531 대리미동문화여유유한공사 비상장 2019년 06월 27일 경영참가 2,524,440 - 68.65 2,952,113 - - - - 44.88 2,952,113 11,836,607 -490,701 계림미동문화여유개발유한공사 비상장 2021년 01월 20일 경영참가 1,990,800 - - 5,052,970 - - - - 88.12 5,052,970 14,903,971 -593,734 합 계 180,000 - 10,430,428 - 450,000 - 180,000 - 10,880,428 34,310,597 -2,576,415 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.