더미동 분기보고서 (2024.09)
5. 재무제표 주석

제16(당)기 3분기 2024년 09월 30일 현재
제15(전)기 2023년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 더 미동

1. 회사의 개요

주식회사 더 미동(이하 "회사"라 함)은 2009년 6월에 설립되었으며, 본사소재지와 주요사업 등은 다음과 같습니다.(1) 본사 소재지 : 서울시 서초구 남부순환로2652, 대명빌딩7층(2) 주요사업 내용 : 차량용 블렉박스 제조 및 판매업(3) 대표이사 : 후샹샹(4) 주요 주주 및 지분율

(단위 : 주,%)

주주명	당분기	전기

주식수	지분율	주식수	지분율

MAX STEP CREATION LIMITED	5,541,674	26.27	2,764,572	13.10

Joy Billion Finance Limited	4,705,367	22.30	915,367	4.34

GENTLE MASTER LIMITED	2,789,137	13.22	150,002	0.71

TREASURE FUND LIMITED	1,160,812	5.50	74,609	0.35

자기주식	197,827	0.94	197,827	0.94

기타주주	6,701,537	31,76	16,993,977	80.55

합 계	21,096,354	100.00	21,096,354	100.00

(5) 최근의 경영환경변화 및 주요정책 변경내용회사는 2013년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으나 2024년 6월에 상장 폐지되면서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제167조에 의한 사업보고서 제출대상법인이 되었습니다.또한, 회사는 당기 중 재무제표 작성에 적용되는 회계기준을 한국채택국제회계기준에서 일반회계기준으로 변경하였습니다.

2. 중요한 회계정책

회사의 분기재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되는 다음의 개정 기준서를 신규로 적용한 것을 제외하고는 전기재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.- 제17장 '정부보조금의 회계처리' 개정 - 수익관련보조금수익관련보조금의 표시를 수익 또는 관련 비용 차감 중 실질에 맞게 선택하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(1) 일반기업회계기준으로의 전환회사는 일반기업회계기준 제30장 "일반기업회계기준의 최초채택"에 따라 한국채택국제회계기준에서 일반기업회계기준으로 전환하였습니다.일반기업회계기준 전환일은 2023년 1월 1일이며, 전환에 따른 효과는 주석 25에서 설명하고 있습니다.(2) 전기 재무제표의 계정과목 재분류전(분)기재무제표는 당분기와의 비교를 용이하게 하기 위하여 일부 계정과목을 당분기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하고 있습니다. 이러한 재분류는 전(분)기에 보고된 순손익이나 순자산가치에 영향을 미치지 아니합니다.

3. 유가증권

단기매매증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

취 득 원 가	공 정 가 치	장 부 금 액	취 득 원 가	장 부 금 액

지 분 증 권	1,434,969,602	1,371,930,000	1,371,930,000	60,759,826	55,520,100

채 무 증 권	-	-	-	-	-

합 계	1,434,969,602	1,371,930,000	1,371,930,000	60,759,826	55,520,100

4. 지분법적용투자주식

(1) 지분법피투자기업에 대한 소유지분율 현황은 다음과 같습니다.

① 당분기(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	장부금액	소재지	결산월

Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd (주1)	100.00%	23,862,500,000	-	중국	2024/9/30

Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd	63.19%	10,096,362,615	6,765,928,285	중국	2024/9/30

Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd	64.79%	8,937,245,255	3,741,351,158	중국	2024/9/30

(주)유라이브서비스 (주1)	100.00%	3,850,000,000	-	한국	2024/9/30

합계	46,746,107,870	10,507,279,443

(주1) 상기 Shanghai Midong과 유라이브서비스는 투자주식의 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법적용을 중지하였습니다.② 전기

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	장부금액	소재지	결산월

Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd (주1)	100.00%	23,862,500,000	-	중국	2023/12/31

Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd	50.78%	5,819,686,132	5,134,521,802	중국	2023/12/31

Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd	44.87%	3,679,916,000	2,208,967,903	중국	2023/12/31

(주)유라이브서비스 (주1)	100.00%	3,850,000,000	-	한국	2023/12/31

합계	37,212,102,132	7,343,489,705

(주1) : 상기 Shanghai Midong과 유라이브서비스는 투자주식의 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법적용을 중지하였습니다.

(2) 종목별 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

회사명	기초	지분법손익	기타증감	기말

Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd	-	-	-	-

Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd	5,134,521,802	(2,706,038,925)	4,276,676,483	6,705,159,360

Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd	2,208,967,903	(3,758,949,830)	5,257,329,255	3,707,347,328

(주)유라이브서비스	-	-	-	-

합 계	7,343,489,705	(6,464,988,755)	9,534,005,738	10,412,506,688

기타증감액은 당기 취득가액으로 인한 지분변동액임

② 전기(단위 : 원)

회사명	기초	지분법손익	기타증감	기말

Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd	784,214,824	(330,500,000)	(453,714,824)	-

Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd	4,833,798,781	(465,992,979)	766,716,000	5,134,521,802

Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd	2,826,597,839	(298,710,760)	(318,919,176)	2,208,967,903

(주)유라이브서비스	-	(300,000,000)	300,000,000	-

합 계	8,444,611,444	(1,395,203,739)	294,082,000	7,343,489,705

기타증감액은 전기 취득가액으로 인한 지분변동액임

(3) 지분법피투자기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원)

회사명	과목	당분기	전기	지분법적용회계기간

Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd	자 산 총 액	4,219,847,538	3,866,502,469	2023/01/01~2024/09/30

부 채 총 액	4,938,218,343	4,575,703,647

매 출 액	-	-

당기순손익	(395,994,409)	(1,388,159,159)

Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd	자 산 총 액	15,946,084,301	15,369,089,228	2023/01/01~2024/09/30

부 채 총 액	5,334,977,175	4,847,498,460

매 출 액	-	-

당기순손익	(339,879,979)	(890,449,993)

Dali Midong Cultural TourismCo.,Ltd	자 산 총 액	11,849,354,428	11,046,095,440	2023/01/01~2024/09/30

부 채 총 액	6,127,258,647	5,089,650,166

매 출 액	1,015,111,460	4,570,401,101

당기순손익	(451,256,848)	249,391,944

(주)유라이브서비스	자 산 총 액	52,532,903	96,414,511	2023/01/01~2024/09/30

부 채 총 액	2,269,456	15,331,678

매 출 액	136,364	255,372,740

당기순손익	(30,819,386)	(368,639,437)

5. 대손충당금

대손충당금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

과 목	당분기	전기

매출채권	1,374,330,075	1,374,330,075

단기대여금	1,250,000,000	1,250,000,000

미수금	30,000,000	30,000,000

미수수익	48,709,633	48,709,633

장기대여금	3,712,342,683	3,712,342,683

합 계	6,415,382,391	6,415,382,391

6. 유형자산

(1) 유형자산의 기중 변동 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위 : 원)

구분	기계장치	차량운반구	비품	합계

기초	3,000	2,000	22,956,168	22,961,168

취득	-	-	-	-

처분및폐기	-	1,000	-	-

손상차손(환입)	-	-	-	-

감가상각	-	-	(6,712,497)	(6,712,497)

기말	3,000	1,000	16,243,671	16,247,671

② 전기(단위 : 원)

구분	기계장치	차량운반구	비품	합계

기초	3,000	493,667	33,718,787	34,215,454

취득	-	-	-	-

처분및폐기	-	-	-	-

손상차손(환입)	-	-	-	-

감가상각	-	(491,667)	(10,762,619)	(11,254,286)

기말	3,000	2,000	22,956,168	22,961,168

7. 퇴직급여충당부채

확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기	전분기

임직원퇴직금	300,871,038	33,354,105

8. 충당부채충당부채의 기중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기	전기

판매보증충당부채	소송충당부채	합계	판매보증충당부채	소송충당부채	합계

기초	254,248,149	898,889,561	1,153,137,710	284,115,195	898,889,561	1,183,004,756

설정	-	-	-	210,402,954	-	210,402,954

사용	-	-	-	(240,270,000)	-	(240,270,000)

환입	62,736,064	-	62,736,064	-	-	-

기말	191,512,085	898,889,561	1,090,401,646	254,248,149	898,889,561	1,153,137,710

유동성	191,512,085	898,889,561	1,090,401,646	254,248,149	898,889,561	1,153,137,710

비유동성	-	-	-	-	-	-

9. 우발상황과 약정사항

우발상황 및 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 제공받은 보증

회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보증 제공자	보증내용	보증금액	보증기간	보증처

서울보증보험	공탁보증보험	3,000,000	2021.11.03~2024.11.02	서울중앙지방법원

서울보증보험	공탁보증보험	100,000,000	2023.08.23~2026.08.22	서울중앙지방법원

합 계	103,000,000

(2) 보험가입

회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보험의 종류	부보자산	보험금액	보험료	보험기간	보험회사

생산물배상책임보험	유형자산,재고자산	50,000,000	2,032,500	2024.09.23~2025.09.23	메리츠화재

회사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.

(3) 계류중인 소송사건중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사건의 내용	소송금액	원 고	피 고	계류법원	진행상황

채무부존재확인	1,158,994,000	회사	한국철도공사	대전고등법원	1심 승소, 2심 진행중

계약금반환청구의 소	1,000,000,000	회사	김용성	서울중앙지방법원	1심 승소

부당이득 청구	200,000,000	지성훈	회사	서울중앙지방법원	1심 승소, 2심 진행중

10. 자본금과 자본잉여금

(1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원)

구 분	당 분 기	전 기

보 통 주	보 통 주

발행할 주식의 총수	100,000,000	100,000,000

1주당금액	500	500

발행한 주식의 총수	21,096,354	21,096,354

자본금	10,548,177,000	10,548,177,000

(2) 자본금과 주식발행초과금의 기중 변동 내용은 다음과 같습니다.① 당분기 : 변동 없음

② 전기(단위 : 주, 원)

변동일자	변동사유	증감주식수	주당발행가액	자본금	주식발행초과금	합계

2023.6.21	유상증자	590,667	1,693	295,333,500	704,665,731	999,999,231

2023.7.5~2023.8.18	전환사채의 주식전환	4,922,857	2,086	2,461,428,500	7,808,453,659	10,269,882,159

합계	5,513,524	2,044	2,756,762,000	8,513,119,390	11,269,881,390

11. 결손금

미처분결손금의 변동내용은 다음과 같습니다. (금액 : 원)

구 분	당분기말	전기

기초	(26,606,689,118)	(23,077,495,251)

당기순이익	(3,971,207,381)	(3,529,193,867)

기말	(30,577,896,499)	(26,606,689,118)

12. 자기주식

자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 보통주식을 시가로 취득하여 자본조정 계정으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.자기주식의 기중 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 주, 원)

구 분	기초	취득	처분	소각	분기말

주식수	197,827	-	-	-	197,827

금액	998,479,665	-	-	-	998,479,665

② 전기 (단위 : 주, 원)

구 분	기초	취득	처분	소각	분기말

주식수	197,827	-	-	-	197,827

금액	998,479,665	-	-	-	998,479,665

13. 주식기준보상

(1) 당반기말 현재 주식기준보상 부여내용은 다음과 같습니다.

구분	내용

권리부여일	2023-01-13

발행할 주식의 종류	보통주

부여방법	신주 또는 자기주식 교부

부여주식수	460,000주

행사가격	2,000원

행사가능기간	2025-01-13 ~ 2032-01-12

가득조건	2년이상 재직

(2) 주식기준보상 부여에 따라 당분기말 및 전기말 현재 인식한 누적보상원가 및 당반기말 이후 인식할 보상원가 금액은 없습니다.(3) 주식결제형 주식기준보상의 보상원가는 다음과 같이 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였습니다.

구분	내용

기대존속기간	9년

권리부여일의 전일 종가	1,170원

기대주가변동성	14.96%

무위험이자율	3.72%

행사가격	2,000원

공정가치	-

(4) 당분기 및 전기 중 임직원에게 부여된 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원)

구분	당분기	전기

수량	가중평균행사가격	수량	가중평균행사가격

기초	425,000	2,000	215,000	3,200

부여	-	460,000	2,000

행사	-	-

취소	(137,500)	(250,000)

기말	287,500	2,000	425,000	2,000

14. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출액	726,159,531	3,139,281,065	1,676,868,771	5,407,122,353

(2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초제품	-	-	-	-

당기제품제조원가	691,380,000	2,999,962,800	1,601,340,550	5,183,318,650

타계정으로대체액	-	1,092,500	605,000	2,139,700

기말제품	-	-	-	-

제품매출원가	691,380,000	2,998,870,300	1,600,735,550	5,181,178,950

15. 판매비와관리비판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	208,074,059	651,620,491	133,062,321	385,667,503

퇴직급여	266,714,266	300,871,038	13,416,226	33,354,105

복리후생비	26,610,140	91,161,696	13,079,120	54,114,618

여비교통비	4,485,793	11,815,168	929,550	6,794,763

접대비	22,482,830	72,750,040	11,434,170	33,209,705

소모품비	3,672,647	14,317,113	1,363,600	5,305,050

세금과공과	721,310	4,290,133	7,031,310	10,557,990

감가상각비	2,237,499	6,712,497	2,326,032	8,958,765

무형자산상각비	-	-	18,590,952	55,772,852

지급임차료	15,975,000	47,925,000	10,316,154	30,948,458

지급수수료	96,009,576	161,098,639	122,610,240	202,368,403

판매보증비(환입)	-	(62,736,064)	64,371,423	182,841,119

기타	4,091,822	14,557,141	14,723,129	30,496,866

합계	651,074,942	1,314,382,892	413,254,227	1,040,390,197

16. 특수관계자와의 주요거래

(1) 특수관계자 의 현황은 다음과 같습니다.

관 계	회사명

당분기	전기

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	MAX STEP CREATION LIMITED	MAX STEP CREATION LIMITED

Joy Billion Finance Limited

GENTLE MASTER LIMITED

종속기업	SHANGHAI MIDONG CULTURAL TOURISM CO.,LTD	SHANGHAI MIDONG CULTURAL TOURISM CO.,LTD

GUILIN MIDONG CULTURAL TOURISM DEVELOPMENT CO.,LTD	GUILIN MIDONG CULTURAL TOURISM DEVELOPMENT CO.,LTD

DALI MIDONG CULTURAL TOURISM CO.,LTD	DALI MIDONG CULTURAL TOURISM CO.,LTD

(주)유라이브서비스	(주)유라이브서비스

(2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자	관계	매 출	매 입	기타수익	기타비용

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

SHANGHAI MIDONG CULTURALTOURISM CO.,LTD	종속기업	-	-	-	-	162,770,348	161,331,969	-	-

GUILIN MIDONG CULTURALTOURISM DEVELOPMENT CO.,LTD	종속기업	-	-	-	-	129,173,949	148,367,933	-	-

DALI MIDONG CULTURALTOURISM CO.,LTD	종속기업	-	-	-	-	139,280,095	185,544,180	-	-

(주)유라이브서비스	종속기업	-	-	-	180,000,000	-	-	-	-

합 계	-	-	-	180,000,000	431,224,392	495,244,082	-	-

(3) 특수관계자와의 매출채권ㆍ매입채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자	관계	매출채권	대손충당금	대손상각비	매입채무

당분기	전기	당분기	전기	당분기	전기	당분기	전기

GUILIN MIDONG CULTURALTOURISM DEVELOPMENT CO.,LTD	종속기업	92,192,100	92,192,100	(92,192,100)	(92,192,100)	-	92,192,100	-	-

(4) 특수관계자와의 기타거래내용은 다음과 같습니다.

1) 특수관계자의 대여금에 대한 내용① 당분기 (단위 : 원)

특수관계자	관계	과 목	거래조건	변동내용

발생일	약정기간	이율	기초	증가액	감소액	기말

SHANGHAI MIDONG
CULTURAL TOURISM CO.,LTD	종속기업	장단기
대여금	2019-08-23	2022.08.26~2024.08.25	5%	1,934,100,000	45,300,000	-	1,979,400,000

2020-02-20	2024.01.01~2026.12.31	5%	1,160,460,000	27,180,000	-	1,187,640,000

2022-02-17	2023.02.17~2024.02.17	5%	773,640,000	18,120,000	-	791,760,000

2022-07-29	2023.07.29~2024.07.29	5%	264,327,000	6,191,000	-	270,518,000

GUILIN MIDONG CULTURAL TOURISM DEVELOPMENT CO.,LTD	종속기업	단기
대여금	2021-04-01	2023.04.01~2024.04.01	5%	3,739,260,000	-	(3,739,260,000)	-

DALI MIDONG CULTURALTOURISM CO.,LTD	종속기업	장단기
대여금	2019-04-26	2023.04.25~2026.04.25	5%	2,320,920,000	-	(2,320,920,000)	-

2020-04-09	2022.04.09~2024.04.09	5%	1,289,400,000	-	(1,289,400,000)	-

2022-07-29	2022.07.29~2024.07.29	5%	644,700,000	-	(644,700,000)	-

2022-10-20	2022.10.20~2024.10.20	5%	386,820,000	-	(386,820,000)	-

합 계	12,513,627,000	96,791,000	(8,381,100,000)	4,229,318,000

② 전기 (단위 : 원)

특수관계자	관계	과 목	거래조건	변동내용

발생일	약정기간	이율	기초	증가액	감소액	기말

SHANGHAI MIDONG CULTURALTOURISM CO.,LTD	종속기업	장단기
대여금	2019-08-23	2022.08.26~2024.08.25	5%	1,900,950,000	33,150,000	-	1,934,100,000

2020-02-20	2022.01.01~2024.12.31	5%	1,140,570,000	19,890,000	-	1,160,460,000

2022-02-17	2023.02.17~2024.02.17	5%	760,380,000	13,260,000	-	773,640,000

2022-07-29	2023.07.29~2024.07.29	5%	259,796,500	4,530,500	-	264,327,000

GUILIN MIDONG CULTURAL TOURISM DEVELOPMENT CO.,LTD	종속기업	단기
대여금	2021-04-01	2023.04.01~2024.04.01	5%	3,675,170,000	64,090,000	-	3,739,260,000

DALI MIDONG CULTURALTOURISM CO.,LTD	종속기업	장단기
대여금	2019-04-26	2023.04.25~2026.04.25	5%	2,281,140,000	39,780,000	-	2,320,920,000

2020-04-09	2022.04.09~2024.04.09	5%	1,267,300,000	22,100,000	-	1,289,400,000

2022-07-29	2022.07.29~2024.07.29	5%	633,650,000	11,050,000	-	644,700,000

2022-10-20	2022.10.20~2024.10.20	5%	380,190,000	6,630,000	-	386,820,000

합 계	12,299,146,500	214,480,500	-	12,513,627,000

17. 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액

부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다 .

(단위 : 원)

구 분	제 조 원 가	판매비와관리비	합 계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

급 여	-	-	651,620,491	385,667,503	651,620,491	385,667,503

퇴 직 급 여	-	-	300,871,038	33,354,105	300,871,038	33,354,105

복리후생비	-	-	91,161,696	54,114,618	91,161,696	54,114,618

임 차 료	-	-	47,925,000	30,948,458	47,925,000	30,948,458

감가상각비	-	-	6,712,497	8,958,765	6,712,497	8,958,765

세금과공과	-	-	4,290,133	10,557,990	4,290,133	10,557,990

합 계	-	-	1,102,580,855	523,601,439	1,102,580,855	523,601,439

18. 외화자산ㆍ부채의 환산

(1) 화폐성 외화자산과 화폐성 외화부채의 환산내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, USD)

과 목	통화	당 분 기	전 기

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

장단기대여금	USD	3,205,000	4,229,318,000	9,705,000	12,513,627,000

상기 외화환산과 관련하여 외화환산이익 345,586,472원(전반기 476,684,000원) 외화환산손실 751,468,398원(전반기 7,000,000원)을 영업외손익으로 계상하였습니다.

(2) 적용환율의 내용은 다음과 같습니다.

외 화 종 류	적용환율

당분기	전기

USD	1319.60	1,289.40

19. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 0.00%입니다. 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

법인세부담액(지방소득세 포함)	-	-	-	-

(±) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	-	-	-	-

(±) 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액	-	-	-	-

(＝) 총 법인세효과	-	-	-	-

(±) 자본에 직접 반영된 법인세비용	-	-	-	-

(＝) 법인세비용	-	-	-	-

20. 주당손익

기본주당손익의 계산근거는 다음과 같습니다.(1) 유통보통주식수

① 당분기

기 간	구 분	주 식 수(주1)	가중치	적 수

2024.04.01~2024.09.30	보통주	20,898,527	92	20,898,527

2024.01.01~2024.09.30	보통주	20,898,527	274	20,898,527

(주1) : 자기주식 197,827주가 차감되어 있습니다.② 전분기

기 간	구 분	주 식 수	가중치	적 수

2023.07.01 ~ 2023.07-3	보통주	15,975,670	3	520,946

2023.07.4 ~ 2023.07.04	보통주	16,229,292	1	176,405

2023.07.5 ~ 2023.07.20	보통주	17,352,478	16	3,017,822

2023.07.21 ~ 2023.08.7	보통주	18,545,794	18	3,628,525

2023.08.08 ~ 2023.08.8	보통주	19,705,211	1	214,187

2023.08.09 ~ 2023.08.17	보통주	20,500,755	9	2,005,509

2023.08.18 ~ 2023.09.30	보통주	20,898,527	44	9,994,948

합계	92	19,558,342

2023.01.01 ~ 2023.06.20	보통주	15,385,003	171	9,636,760

2023.06.21 ~ 2023.07.03	보통주	15,975,670	13	760,746

2023.07.4 ~ 2023.07.04	보통주	16,229,292	1	59,448

2023.07.5 ~ 2023.07.20	보통주	17,352,478	16	1,016,995

2023.07.21 ~ 2023.08.7	보통주	18,545,794	18	1,222,800

2023.08.08 ~ 2023.08.8	보통주	19,705,211	1	72,180

2023.08.09 ~ 2023.08.17	보통주	20,500,755	9	675,849

2023.08.18 ~ 2023.09.30	보통주	20,898,527	44	3,368,261

합계	273	16,813,039

(주1) : 자기주식 197,827주가 차감되어 있습니다.(2) 보통주 순손익 (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	44,400,345	(3,971,207,381)	159,677,041	(124,589,428)

차감 :	-	-	-	-

가산 :	-	-	-	-

합 계	44,400,345	(3,971,207,381)	159,677,041	(124,589,428)

(3) 기본주당손익 (단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 순손익①	44,400,345	(3,971,207,381)	159,677,041	(124,589,428)

가중평균 유통보통주식수 ②	20,898,527	20,898,527	19,558,342	16,813,039

기본 주당순손익①÷②	2	(190)	8	(7)

21. 포괄손익계산서

회사의 포괄손익의 내용은 다음과 같습니다. 포괄손익계산서 제 16 기 3분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지

제 15 기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 (단위:원)

구 분	당분기	전분기

분기순손익	(3,971,207,381)	(124,589,428)

기타포괄손익	-	-

분기포괄손익	(3,971,207,381)	(124,589,428)

22. 현금흐름표

(1) 현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	금 액

당분기	전분기

단기대여금에서 장기대여금 대체	791,760,000	(1,613,760,000)

장단기대여금으로 지분법적용투자주식의 취득	9,534,005,738	-

23. 유동성위험 관리방법 및 금융부채의 만기분석

(1) 유동성위험 관리 방법회사의 자금팀은 미래 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 있습니다.자금팀은 상기에서 언급된 예측에 따라 충분한 유동성을 확보하기 위하여 일정 수준의 차입한도를 유지하고 있으며, 수시입출금식 예금 등의 금융상품에 잉여자금을 투자하고 있습니다.(2) 금융부채의 만기분석현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다 .① 당분기 (단위 : 원)

구 분	장부금액	3개월 이하	3개월~1년	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	-	-	-	-	-	-

미지급금	12,037,333	12,037,333	-	-	-	-

미지급비용	29,503,987	29,503,987	-	-	-	-

합계	41,541,320	41,541,320	-	-	-	-

② 전기(단위 : 원)

구 분	장부금액	3개월 이하	3개월~1년	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	197,671,100	197,671,100	-	-	-	-

미지급금	16,044,478	16,044,478	-	-	-	-

미지급비용	112,135,247	112,135,247	-	-	-	-

합계	325,850,825	325,850,825	-	-	-	-