더미동 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 더 미동과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 더 미동(이하 "지배기업")은 2009년 6월에 설립되어 전자, 정보통신기기 관련 제조 및 판매업 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 서울특별시 서초구에 위치하고 있습니다.지배기업은 2013년 11월 코스닥시장 에 주식을 상장하였으며 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,%)

주주명	당분기	전기

주식수	지분율	주식수	지분율

Shanghai Youfeng Investment	2,590,000	18.78	2,590,000	18.78

Morgan Stanley and Co International Plc	449,804	3.26	449,804	3.26

Haitong International Securities CompanyLimited A/C Clients	300,366	2.18	300,366	2.18

김형욱	294,694	2.14	294,694	2.14

GUOTAI(ON)	252,881	1.83	252,881	1.83

기타주주	9,706,214	70.38	9,706,214	70.38

자기주식	197,827	1.43	197,827	1.43

합계	13,791,786	100.00	13,791,786	100.00

* 상기 주요 주주현황은 2020년 12월 31일 기준 주주명부를 바탕으로 작성하였습니다.* 당사는 2021년 1월 8일 제3자배정 유상증자로 1,791,044주(납입금액 KRW 2,999,998,700)를 발행하였으며, 대상자는 FIREROCK HONG KE CAPITAL (HONG KONG) GROUP LIMITED입니다. 2021년 1월 8일 유상증자의 결과로 발행주식총수가 기존 13,791,786주에서 15,582,830주로 변경되었습니다.

(2) 종속기업의 개요 1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 100% 중국 2021.03.31 문화관광 사업 의결권 과반수 보유 Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd(주1,주2) 100% 중국 2021.03.31 문화관광 사업 의결권 과반수 보유 Sunnymi Limited 100% 홍콩 2021.03.31 영화관련 사업 의결권 과반수 보유 Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd(주3) 100% 홍콩 2021.03.31 문화관광 사업 의결권 과반수 보유 (주)유라이브서비스 100% 한국 2021.03.31 블랙박스 사업 의결권 과반수 보유 (주1) Shanghai Midong Cultural Tourism의 소유지분율 31.35%를 포함한 지분율입니다. (주2) 기업명이 Dali Mishan Cultural Tourism Co.,Ltd에서 변경되었습니다.(주3) 제13기 1분기에 종속회사로 연결대상에 포함되었습니다. 기업명 지분율 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 100% 중국 2020.12.31 문화관광 사업 의결권 과반수 보유 Dali Mishan CulturalTourism Co.,Ltd (주1) 100% 중국 2020.12.31 문화관광 사업 의결권 과반수 보유 Sunnymi Limited (주2) 100% 홍콩 2020.12.31 영화관련 사업 의결권 과반수 보유 (주)유라이브서비스 100% 한국 2020.12.31 블랙박스 사업 의결권 과반수 보유 (주1) Shanghai Midong Cultural Tourism의 소유지분율 31.35%를 포함한 지분율입니다.(주2) 기업명이 Meidong Cinema Limited에서 변경되었습니다. 2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 6,796,939 3,311,435 3,485,504 201,773 (124,932) (25,698) Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 10,160,156 7,187,520 2,972,636 - (221,304) (119,679) Sunnymi Limited 7,634,705 1,914,223 5,720,482 - (43,970) 8,983 Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd 11,570 2,374,497 (2,362,927) 5,903 (22,188) (57,002) (주)유라이브서비스 582,011 68,312 513,699 62,770 (102,475) (102,475) (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 6,762,520 3,251,318 3,511,202 448,929 (3,195,316) (8,015,162) Dali Mishan CulturalTourism Co.,Ltd 9,923,316 6,831,002 3,092,314 - (1,327,928) (1,333,693) Sunnymi Limited 4,771 2,313,760 (2,308,989) 256,306 (3,065) 1,138,446 (주)유라이브서비스 135,501 110,681 24,820 245,774 (438,547) (438,547) 3) 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다. 기업명 변동내용 사유 Guilin Midong CulturalTourism Development Co.,Ltd 포함 지분 취득 기업명 변동내용 사유 상해환태유한공사 제외 지분 매각 2. 중요한 회계정책 중간 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 요약중간연결재무제표 와 선별적 주석 으로 구성되어 있어서 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으므로 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 전기 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간연결재무제표 를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급 이 없는한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 중간연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되어 2021 년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - COVID-19 관련 임차료 할인 등 실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일이후 시작하는회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 중간연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 중간연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 중간연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 중간연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 중간연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (마) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도,또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 중간연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 중간재무제표 측정기준중간연결재무제표에서의 측정은 당해 회계연도 누적기간을 기준으로 하고 있으며 다만, 중간기간에 인식한 영업권 손상차손은 이후 기간에 환입하지 아니하고 있습니다. (3) 중간기간의 법인세 중간기간의 법인세는 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단분기연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 당분기말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 분기연결재무제표에 인식되는 금 액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 당분기말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 전기 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 재무위험관리4.1 재무위험요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 외화금융자산 1,822,156 2,498,690 법인세비용 차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 91,108 (91,108) 124,935 (124,935) (2) 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 최적자본구조를 수립하고 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 금융자산 현금 및 현금성자산 6,243,520 5,290,210 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동이러한 가정하에서 금융자산 및 부채에 대하여 1%p의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 이자수익 62,435 (62,435) 52,902 (52,902) 나. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융상품의 신용위험에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 신용등급(*1) 연체되지 않은 금융상품 당분기 전기 현금및현금성자산 AAA 4,452,268 4,525,397 AA+ 1,791,232 764,812 단기대여금 Group2(*2) 273,452 551,295 매출채권 Group2(*2) 1,224,403 551,197 미수금 Group2(*2) 6,037 23,356 미수수익 AAA, AA+ 669,348 585,593 장기대여금 Group2(*2) 420,534 407,382 임차보증금 Group2(*2) 240,366 236,153 합계 9,077,660 7,645,185 (*1) 신용등급은 Moody's와 한국신용평가의 신용등급을 사용하였습니다.(*2) 외부신용등급이 없는 거래 상대방은 다음과 같이 구분하여 관리합니다. Group 1 - 새로운 고객/특수관계자(6개월 미만) Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객/특수관계자(6개월 이상) Group 3 - 과거 부도경험이 있는 기존 고객/특수관계자(6개월 이상)로 채무불이행 위험이 해소보고기간종료일 현재 금융상품 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 입니다. 다. 유동성 위험 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 차입구조의 안정성을 적정범위 내로 제어하고 있습니다. 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년 초과 ~3년 이내 3년 초과 매입채무 777,165 777,165 777,165 - - 미지급금 150,771 150,771 150,771 - - 미지급비용 22,751 22,751 22,751 - - 단기차입금 2,995,639 2,995,639 2,995,639 - - 리스부채 43,458 43,458 43,458 - - (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년 초과 ~3년 이내 3년 초과 매입채무 2,054,566 2,054,566 2,054,566 - - 미지급금 95,121 95,121 95,121 - - 미지급비용 58,139 58,139 58,139 - - 단기차입금 1,419,481 1,419,481 1,419,481 - - 리스부채 58,816 58,816 58,816 - - 4.2 자본위험관리 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있으며 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 구분 당분기 전기 부채총계 4,408,296 4,201,732 차감: 현금및현금성자산 (6,244,395) (5,290,812) 순부채 - - 자본총계 21,264,567 17,875,623 순부채비율 - - 4.3 공정가치 측정공정가치로 측정된 금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 수준1 수준2 수준3 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - 1,001,760 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - - - 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용위와 같은 공정가치 추정금액은 모두 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 위와 같은 공정가치 추정금액은 모두 수준 2에 포함됩니다. 5. 영업부문 (1) 영업부문은 단일부문에 해당하여 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않습니다. (2) 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요고객 1 1,888,295 1,888,295 2,439,832 2,439,832 주요고객 2 748,724 748,724 2,814,149 2,814,149 6. 범주별 금융상품(1) 금융자산 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 현금및현금성자산 6,244,395 5,290,812 - 매출채권및기타채권 2,173,240 1,711,440 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 1,001,760 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 기타채권(비유동자산) 660,900 643,535 - 합계 9,078,535 7,645,787 1,001,760 (2) 금융부채 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 950,687 2,207,825 단기차입금 2,995,639 1,419,481 유동성리스부채 43,458 58,816 합계 3,989,784 3,686,122 (3) 범주별 금융상품 순손익내역 (단위 : 천원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 배당금수익 기타포괄손익 상각후원가측정금융자산 14,774 12,871 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 68,649 - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 합계 83,423 12,871 - - 상각후원가측정금융부채 - (618) - - 합계 - (618) - - (단위 : 천원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 배당금수익 기타포괄손익 상각후원가측정금융자산 481,430 175,158 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 75,345 - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 합계 556,775 175,158 - - 상각후원가측정금융부채 - (17,202) - - 합계 - (17,202) - - 7. 매출채권 및 미수금 (1) 매출채권 등의 장부금액과 대손충당금의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 매출채권 2,896,707 (1,672,304) 1,224,403 2,223,500 (1,672,304) 551,196 미수금 6,037 - 6,037 23,356 - 23,356 (2) 매출채권 및 미수금 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 연체되지 않은 채권 2,896,707 6,037 2,223,500 23,356 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 3개월 이하 - - - - 3개월 초과 6개월 이하 - - - - 6개월 초과 1년 이하 - - - - 1년 초과 - - - - 합계 2,896,707 6,037 2,223,500 23,356 손상채권 - - - - 차감잔액 2,896,707 6,037 2,223,500 23,356 (3) 매출채권 및 미수금에 대한 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 1,672,304 - - - 1,672,304 미수금 - - - - - 합계 1,672,304 - - - 1,672,304 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 - 1,672,304 - - 1,672,304 미수금 - - - - - 합계 - 1,672,304 - - 1,672,304 8. 기타채권 (1) 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 1,523,810 1,801,642 대손충당금 (1,250,358) (1,250,347) 장부금액 273,452 551,295 (2) 미수수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수수익 830,333 743,067 대손충당금 (160,985) (157,474) 장부금액 669,348 585,593 (3) 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기대여금 2,792,196 2,725,360 대손충당금 (2,371,662) (2,317,978) 장부금액 420,534 407,382 (4) 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 단기대여금 1,250,347 11 - - 1,250,358 미수수익 157,474 3,511 - - 160,985 장기대여금 2,317,978 53,684 - - 2,371,662 합계 3,725,799 57,206 - - 3,783,005 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 단기대여금 1,250,000 2,187,304 (376,897) (1,810,060) 1,250,347 미수수익 32,199 - - 125,275 157,474 장기대여금 1,892,691 671,567 - (246,280) 2,317,978 합계 3,174,890 2,858,871 (376,897) (1,931,065) 3,725,799 9. 재고자산 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기 당기누계 상품 9,211 9,211 - - 제품 807,564 807,564 - - 합계 816,775 816,775 - - (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기누계 상품 13,211 13,211 - - 제품 1,369,559 1,369,559 - - 합계 1,382,770 1,382,770 - - 10. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동자산 : 선급금 6,208,806 2,875,159 선급비용 17,334 13,628 부가세대급금 918,337 882,010 소계 7,144,477 3,770,797 기타비유동자산 : 장기선급비용 - 665,501 합계 7,144,477 4,436,298 11. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 단기기타금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,001,760 장기기타금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 합계 - 1,001,760 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 수익증권 - 1,001,760 상장주식 - - 합계 - 1,001,760 (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(시장성 없는 지분증권)의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 - 5,137,940 취득 - - 처분 - - 환산손익 - 190,960 평가손익 - (5,328,900) 기말 - - 12. 관계기업투자 (1) 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 관계의성격 측정방법 (주)채널브라더스 26.5 한국 2021.03.31 홀로그램 사업 지분법 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 관계의성격 측정방법 (주)채널브라더스 26.5 한국 2020.12.31 홀로그램 사업 지분법 (2) 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)채널브라더스 623,561 - - 623,561 - - 13. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 기계장치 14,466 (14,463) 3 14,466 (14,250) 216 차량운반구 140,852 (64,638) 76,214 138,321 (56,545) 81,776 비품 193,595 (130,995) 62,600 190,715 (118,713) 72,002 건설중인자산 8,182,754 - 8,182,754 7,775,317 - 7,775,317 합계 8,531,667 (210,096) 8,321,571 8,118,819 (189,508) 7,929,311 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합 계 기초장부가액 215 81,776 72,002 7,775,317 7,929,310 취득원가 14,466 138,321 190,715 7,775,317 8,118,819 상각누계액 (14,250) (56,545) (118,713) - (189,508) 취득 - 1,980 1,945 407,437 411,362 처분 - - (839) - (839) 감가상각비 (212) (7,541) (10,509) - (18,262) 외환차이 - 551 1,773 - 2,324 기말장부가액 3 76,215 62,600 8,182,754 8,321,572 취득원가 14,466 140,852 193,595 8,182,754 8,531,667 상각누계액 (14,463) (64,638) (130,995) - (210,096) (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합 계 기초장부가액 25,645 79,023 154,774 6,369,122 6,628,564 취득원가 37,790 106,513 373,387 6,369,122 6,886,812 상각누계액 (12,145) (27,490) (218,613) - (258,248) 취득 - 34,128 36,536 1,314,974 1,385,638 처분 (22,856) - (75,276) - (98,132) 감가상각비 (2,573) (29,447) (40,691) - (72,711) 외환차이 - (1,927) (3,341) 91,221 85,953 기말장부가액 216 81,776 72,002 7,775,317 7,929,311 취득원가 14,466 138,321 190,715 7,775,317 8,118,819 상각누계액 (14,250) (56,545) (118,713) - (189,508) (3) 유형자산의 상각 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 14. 사용권자산 (1) 사용권자산의 기초자산 유형별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산(건물) 82,501 (39,539) 42,962 159,414 (100,981) 58,433 (2) 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 부동산(건물) 58,433 - (15,471) 42,962 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 부동산(건물) 57,183 82,502 (81,252) 58,433 15. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 개발비 361,900 (120,633) 241,267 361,900 (102,538) 259,362 특허권 9,919 (2,260) 7,659 9,919 (1,764) 8,155 소프트웨어 48,173 (39,319) 8,854 101,047 (90,722) 10,325 합계 419,992 (162,212) 257,780 472,866 (195,024) 277,842 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 특허권 소프트웨어 합계 기초장부가액 259,362 8,155 10,326 277,843 취득원가 361,900 9,919 48,135 419,954 감가상각누계액 (102,538) (1,764) (37,809) (142,112) 취득 - - 38 38 무형자산상각비 (18,095) (496) (1,482) (20,073) 처분 - - - - 외환차이 - - - - 기말장부가액 241,267 7,659 8,854 257,779 취득원가 361,900 9,919 48,173 419,992 감가상각누계액 (120,633) (2,260) (39,319) (162,213) (단위 : 천원) 구 분 개발비 특허권 소프트웨어 합계 기초장부가액 331,742 8,767 16,825 357,334 취득원가 361,900 8,767 101,042 471,709 감가상각누계액 (30,158) - (84,217) (114,375) 취득 - 1,152 - 1,152 무형자산상각비 (72,380) (1,764) (6,505) (80,649) 처분 - - (8) (8) 외환차이 - - 13 13 기말장부가액 259,362 8,155 10,325 277,842 취득원가 361,900 9,919 101,043 472,862 감가상각누계액 (102,538) (1,764) (90,718) (195,020) (3) 무형자산의 상각무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다. 16. 단기차입금 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 기타단기차입금 : 운영자금 VITA DEVELOPMENT CO.,LIMITED 4% 2,745,199 1,169,041 운영자금 북경아상체험문화유한공사 - 250,440 250,440 합계 2,995,639 1,419,481 17. 기타유동부채기 타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 예수금 6,535 8,841 선수금 34,654 7,397 합계 41,189 16,238 18. 퇴직급여 연결실체는 확정기여형퇴직급여제도에 가입하고 있으며, 관련 퇴직급여비용은 12,465천원(전분기 11,303천원)입니다. 19. 충당부채 연결실체는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 499,372 606,484 전입 (61,824) 126,888 사용 (60,225) (234,000) 기말 377,323 499,372 20. 자본금과 자본잉여금(1) 발행할 주식의 총수, 1주당 액면금액 및 발행주식수는 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 발행주식수 15,582,830주 13,791,786주 (2) 자본금과 자본잉여금(주식발행초과금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 보통주자본금 주식발행초과금 합계 기초 6,895,893 32,116,437 39,012,330 증가 895,522 2,104,477 2,999,999 감소 - - - 기말 7,791,415 34,220,914 42,012,329 (단위 : 천원) 구분 보통주자본금 주식발행초과금 합계 기초 6,895,893 32,116,437 39,012,330 증가 - - - 감소 - - - 기말 6,895,893 32,116,437 39,012,330 21. 기타자본항목과 기타포괄손익누계액기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타자본항목 자기주식 (998,480) (998,480) 주식매수선택권 - - 합계 (998,480) (998,480) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자 산평가손익 (5,328,900) (5,328,900) 해외사업환산손익 (493,804) (516,332) 합계 (5,822,704) (5,845,232) 22. 결손금(1) 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 이익준비금 44,800 44,800 미처분이익잉여금 (13,971,379) (14,337,795) 합계 (13,926,579) (14,292,995) (2) 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 (14,292,995) (7,119,460) 분기순손익 (597,403) (257,825) 연결범위의 변동 963,819 (6,915,710) 기말 (13,926,579) (14,292,995) 23. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 379,337 379,337 422,054 422,054 퇴직급여 21,804 21,804 28,133 28,133 복리후생비 91,681 91,681 83,609 83,609 여비교통비 7,097 7,097 8,308 8,308 세금과공과 14,098 14,098 4,888 4,888 지급임차료 63,037 63,037 75,649 75,649 감가상각비 33,734 33,734 38,253 38,253 무형자산상각비 20,073 20,073 61,894 61,894 지급수수료 286,629 286,629 152,588 152,588 기타 99,227 99,227 80,771 80,771 합계 1,016,717 1,016,717 956,147 956,147 24. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 397 397 162,094 162,094 외화환산이익 - - 420,775 420,775 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - - 9,012 9,012 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 90,575 90,575 72,657 72,657 잡이익 4,588 4,588 6,056 6,056 합계 95,560 95,560 670,594 670,594 (2) 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 38,355 38,355 4,239 4,239 외화환산손실 - - 97,200 97,200 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - 6,324 6,324 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 21,926 21,926 - - 잡손실 1,062 1,062 8,004 8,004 합계 61,343 61,343 115,767 115,767 25. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 12,871 175,158 배당금수익 - 6,595 합계 12,871 181,753 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 618 17,202 26 . 법인세비용 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 - - - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - - - 합계 - - - - 자본에 직접 반영된 이연법인세 - - - - 법인세비용 - - - - 27. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 원가 2,748,702 2,748,702 5,100,569 5,100,569 하자보수비(환입) (61,824) (61,824) 66,182 66,182 급여 379,337 379,337 359,909 359,909 퇴직급여 21,804 21,804 28,132 28,132 복리후생비 91,681 91,681 66,348 66,348 감가상각비 33,734 33,734 32,383 32,383 무형고정자산상각 20,073 20,073 61,894 61,894 소모품비 39,473 39,473 6,025 6,025 지급수수료 286,629 286,629 141,057 141,057 기타 (93,852) (93,852) 189,153 189,153 합계(주1) 3,465,757 3,465,757 6,051,652 6,051,652 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 28. 주당순손익 (1) 보통주 기본주당순손익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주 분기순손익 (597,402,654) (597,402,654) 100,058,414 100,058,414 가중평균유통보통주식수 15,225,799 15,225,799 13,593,959 13,593,959 기본주당순손익 (39) (39) 7 7 (2) 가중평균유통보통주식수 구분 주식수 일수 가중평균주식수 발행주식수 기초주식수 13,791,786 90 1,241,260,740 가중평균신주주식수 1,791,044 82 146,865,608 차감 : 가중평균자기주식수 (197,827) 90 (17,804,430) 소계 (A) 1,370,321,918 일수 (B) 90 가중평균유통보통주식수(A / B) 15,225,799 구분 주식수 일수 가중평균주식수 발행주식수 기초주식수 13,791,786 91 1,255,052,526 차감 : 가중평균자기주식수 (197,827) 91 (18,002,257) 소계 (A) 1,237,050,269 일수 (B) 91 가중평균유통보통주식수 (A / B) 13,593,959 29. 현금흐름표(1) 분기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 (12,871) (175,158) 이자비용 618 17,202 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - 6,324 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - (9,012) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 21,926 - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (90,575) (72,657) 감가상각비 100,764 38,253 무형자산상각비 20,073 61,894 외화환산손실 - 97,200 외화환산이익 - (420,775) 합계 39,935 (456,729) (2) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (673,206) 2,037,387 미수금의 감소(증가) 17,318 849,357 기타유동자산의 감소(증가) (3,449,928) (857,403) 재고자산의 감소(증가) 565,994 793,810 기타비유동자산의 감소(증가) 666 1,881 매입채무의 증가(감소) (1,277,401) (1,505,079) 미지급금의 증가(감소) 79,164 (1,273,578) 미지급비용의 증가(감소) (57,939) (237,229) 기타유동부채의 증가(감소) 24,951 (636,222) 판매보증충당부채의 증가(감소) (122,050) 182 해외사업환산손익 22,519 537,557 합계 (4,869,911) (289,337) 30. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 구분 회사명 지분율 당분기 전기 직상위 지배기업 Shanghai Youfeng Investment 16.62% 18.78% 관계기업 (주)채널브라더스 26.50% 26.50% (2) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 등기이사로 구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 3,010 3,000 퇴직급여 - - 합계 3,010 3,000 31. 보고기간 후 사건 (1) 전환사채 발행 연결실체는 2021년 4월 1일 이사회 결의로 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였으며, 2021년 4월 9일 전환사채대금 35억원을 납입받아 전환사채를 발행하였습니다. 전환사채 발행에 대한 상세한 내용은 2021년 4월 1일 공시된 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'를 참고하시기 바랍니다. (2) 유상증자 연결실체는 2020년 12월 29일 이사회 결의로 제3자배정에 의한 유상증자를 결정하였으며, 2021년 6월 25일 증자대금 50억원에 보통주 2,985,074주(증자 후 지분율 16.1%)를 발행할 예정입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 13 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 12 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 자산 유동자산 10,809,005,798 13,889,333,321 현금및현금성자산 3,965,789,983 4,496,138,825 단기대여금 5,071,200,000 5,114,600,000 매출채권 1,208,116,277 535,419,133 미수금 4,648,500 26,644,727 미수수익 149,854,755 60,413,808 재고자산 392,400,000 908,901,702 당기법인세자산 10,652,640 9,879,120 기타유동자산 6,343,643 2,737,336,006 비유동자산 14,039,122,990 8,373,135,612 종속기업 및 관계기업투자 12,475,056,003 6,822,086,003 장기대여금 1,133,500,000 1,088,000,000 유형자산 20,694,480 24,112,046 사용권자산 10,316,150 20,632,304 무형자산 249,256,357 268,005,259 임차보증금 150,300,000 150,300,000 자산총계 24,848,128,788 22,262,468,933 부채 유동부채 945,754,761 1,680,737,677 매입채무 441,542,990 1,061,278,420 미지급금 57,679,941 16,089,832 미지급비용 22,750,877 74,760,877 충당부채 377,322,473 499,372,064 유동성리스부채 10,494,440 20,869,114 기타유동부채 35,964,040 8,367,370 비유동부채 부채총계 945,754,761 1,680,737,677 자본 자본금 7,791,415,000 6,895,893,000 자본잉여금 34,220,914,100 32,116,437,400 기타자본항목 (998,479,665) (998,479,665) 이익잉여금(결손금) (17,111,475,408) (17,432,119,479) 자본총계 23,902,374,027 20,581,731,256 부채및자본총계 24,848,128,788 22,262,468,933 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 2,638,322,687 2,638,322,687 5,253,980,790 5,253,980,790 매출원가 2,509,039,526 2,509,039,526 5,166,465,577 5,166,465,577 매출총이익 129,283,161 129,283,161 87,515,213 87,515,213 판매비와관리비 247,729,621 247,729,621 256,744,147 256,744,147 영업손익 (118,446,460) (118,446,460) (169,228,934) (169,228,934) 기타수익 374,383,312 374,383,312 631,960,518 631,960,518 기타비용 29,898,592 29,898,592 10,822,204 10,822,204 금융수익 94,806,137 94,806,137 114,520,969 114,520,969 금융비용 200,326 200,326 200,326 200,326 법인세비용차감전순손익 320,644,071 320,644,071 566,230,023 566,230,023 법인세비용 분기순손익 320,644,071 320,644,071 566,230,023 566,230,023 기타포괄손익 총포괄손익 320,644,071 320,644,071 566,230,023 566,230,023 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 21 21 42 42 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 21 21 42 42 자본변동표 제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 6,895,893,000 32,116,437,400 (998,479,665) (3,537,651,556) 34,476,199,179 분기순손익 566,230,023 566,230,023 지분의 발행 2020.03.31 (기말자본) 6,895,893,000 32,116,437,400 (998,479,665) (2,971,421,533) 35,042,429,202 2021.01.01 (기초자본) 6,895,893,000 32,116,437,400 (998,479,665) (17,432,119,479) 20,581,731,256 분기순손익 320,644,071 320,644,071 지분의 발행 895,522,000 2,104,476,700 2,999,998,700 2021.03.31 (기말자본) 7,791,415,000 34,220,914,100 (998,479,665) (17,111,475,408) 23,902,374,027 현금흐름표 제 13 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 12 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 영업활동현금흐름 3,775,348,642 827,872,928 영업에서 창출된 현금 3,770,957,298 760,149,723 분기순손익 320,644,071 566,230,023 분기순손익에 대한 조정 (412,872,005) (137,240,572) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감 3,863,185,232 331,160,272 이자수취 5,365,190 75,066,468 이자지급 (200,326) (6,264,709) 배당금수취 5,770,366 법인세 환급(납부) (773,520) (6,848,920) 투자활동현금흐름 (7,295,121,184) (540,617,048) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 5,670,798,871 1,731,606,910 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (5,602,150,055) (944,590,558) 단기대여금의 감소 318,000,000 829,200,000 단기대여금의 증가 (38,000,000) (1,893,996,000) 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 (1,990,800,000) 장기대여금의 증가 538,416,000 종속기업투자주식의 취득 (5,652,970,000) (800,000,000) 임차보증금의 감소 (1,253,400) 재무활동현금흐름 2,989,423,700 (10,575,000) 주식의 발행 2,999,998,700 유동성리스부채의 감소 (10,575,000) (10,575,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (530,348,842) 276,680,880 기초현금및현금성자산 4,496,138,825 6,712,203,995 기말현금및현금성자산 3,965,789,983 6,988,884,875 5. 재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 더 미동(이하 "회사")은 2009년 6월에 설립되어 전자, 정보통신기기 관련 제조 및 판매업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 서초구에 위치하고 있습니다. 회사는 2013년 11월 코스닥시장 에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 당분기 전기 주식수 지분율 주식수 지분율 Shanghai Youfeng Investment 2,590,000 18.78 2,590,000 18.78 엠디아이 유한회사 1,960,000 14.21 1,960,000 14.21 Seco Management Limited 1,471,429 10.67 1,471,429 10.67 Haitong International Securities CompanyLimited A/C Clients 377,926 2.74 377,926 2.74 GUOTAI(ON) 322,881 2.34 322,881 2.34 TOTALSUPREMELIMITED 255,900 1.86 255,900 1.86 기타주주 6,615,823 47.97 6,615,823 47.97 자기주식 197,827 1.43 197,827 1.43 합계 13,791,786 100.00 13,791,786 100.00 * 상기 주요 주주현황은 2020년 12월 31일 기준 주주명부를 바탕으로 작성하였습니다.* 당사는 2021년 1월 8일 제3자배정 유상증자로 1,791,044주(납입금액 KRW 2,999,998,700)를 발행하였으며, 대상자는 FIREROCK HONG KE CAPITAL (HONG KONG) GROUP LIMITED입니다. 2021년 1월 8일 유상증자의 결과로 발행주식총수가 기존 13,791,786주에서 15,582,830주로 변경되었습니다. 2. 중요한 회계정책중간 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 요약중간재무제표 와 선별적 주석 으로 구성되어 있어서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으므로 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 전기 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급 이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 중간재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되어 2021 년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - COVID-19 관련 임차료 할인 등 실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 중간재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 중간재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 중간재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 중간재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 중간재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (마) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도,또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 중간재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 중간재무제표 측정기준중간재무제표에서의 측정은 당해 회계연도 누적기간을 기준으로 하고 있으며 다만, 중간기간에 인식한 영업권 손상차손은 이후 기간에 환입하지 아니하고 있습니다. (3) 중간기간의 법인세 중간기간의 법인세는 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 분기재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 당분기말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 분기재무제표에 인식되는 금액에 가장 유 의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 당분기말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 전기 연차재무제표와 동일합니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.가. 시장위험 (1) 외환위험글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD 및 CNY가 있습니다. 회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있으며 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 외화금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 외화금융자산 7,058,624 8,422,731 법인세비용 차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 352,931 (352,931) 421,136 (421,136) (2) 이자율위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 최적자본구조를 수립하고 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 금융자산 현금 및 현금성자산 3,965,165 4,495,909 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동이러한 가정하에서 금융자산 및 부채에 대하여 1%p의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 이자수익 39,652 (39,652) 44,959 (44,959) 나. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융상품의 신용위험에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 신용등급(*1) 연체되지 않은 금융상품 당분기 전기 현금및현금성자산 AAA 3,965,165 4,495,909 단기대여금 Group2(*2) 5,071,200 5,114,600 매출채권 Group2(*2) 1,208,116 535,419 미수금 Group2(*2) 4,649 26,645 미수수익 AAA,AA+ 149,855 60,413 장기대여금 AAA,AA+ 1,133,500 1,088,000 임차보증금 Group2(*2) 150,300 150,300 합계 11,682,785 11,471,286 (*1) 신용등급은 Moody's와 한국신용평가의 신용등급을 사용하였습니다.(*2) 외부신용등급이 없는 거래 상대방은 다음과 같이 구분하여 관리합니다. Group 1 - 새로운 고객/특수관계자(6개월 미만) Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객/특수관계자(6개월 이상) Group 3 - 과거 부도경험이 있는 기존 고객/특수관계자(6개월 이상)로 채무불이행 위험이 해소보고기간종료일 현재 금융상품 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 입니다. 다. 유동성 위험 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 차입구조의 안정성을 적정범위 내로 제어하고 있습니다. 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 매입채무 441,543 441,543 441,543 - - 미지급금 57,680 57,680 57,680 - - 미지급비용 22,751 22,751 22,751 - - 리스부채 10,494 10,494 10,494 - - 합계 532,468 532,468 532,468 - - (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년 초과 ~3년 이내 3년 초과 매입채무 1,061,278 1,061,278 1,061,278 - - 미지급금 16,090 16,090 16,090 - - 미지급비용 74,761 74,761 74,761 - - 리스부채 20,869 20,869 20,869 - - 합계 1,172,998 1,172,998 1,172,998 - - 4.2 자본위험관리자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있으며 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 부채총계 945,755 1,680,738 차감: 현금및현금성자산 (3,965,790) (4,496,139) 순부채 - - 자본총계 23,902,374 20,581,731 순부채비율 - - 4.3 공정가치 측정 공정가치로 측정된 금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 수준1 수준2 수준3 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - - - 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용위와 같은 공정가치 추정금액은 모두 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 위와 같은 공정가치 추정금액은 모두 수준 2에 포함됩니다. 5. 영업부문 (1) 영업부문은 단일부문에 해당하여 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않습니다. (2) 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요고객 1 1,888,295 1,888,295 2,439,832 2,439,832 주요고객 2 748,724 748,724 2,814,149 2,814,149 6. 범주별 금융상품 (1) 금융자산 (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 3,965,790 4,496,139 매출채권및기타채권 6,433,820 5,737,077 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 기타채권(비유동자산) 1,283,800 1,238,300 합계 11,683,410 11,471,516 (2) 금융부채 (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 매입채무및기타채무 521,974 1,152,129 유동성리스부채 10,494 20,869 합계 532,468 1,172,998 (3) 범주별 금융상품 순손익내역 (단위 : 천원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 배당금수익 기타포괄손익 상각후원가측정금융자산 275,836 94,806 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 68,649 - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 합계 344,485 94,806 - - 상각후원가측정금융부채 - (200) - - 합계 - (200) - - (단위 : 천원) 구분 수익(비용) 이자수익(비용) 배당금수익 상각후원가측정금융자산 (780,770) 404,024 - 당기손익-공정가치측정금융자산 502,563 - 9,558 합계 (278,207) 404,024 9,558 상각후원가측정금융부채 - (1,035) - 합계 - (1,035) - 7. 매출채권 및 미수금 (1) 매출채권 등의 장부금액과 대손충당금의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 총액 대손충당금 순액 총액 대손충당금 순액 매출채권 2,880,420 (1,672,304) 1,208,116 2,207,723 (1,672,304) 535,419 미수금 4,649 - 4,649 26,645 - 26,645 (2) 매출채권 및 미수금 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 연체되지 않은 채권 2,880,420 4,649 2,207,723 26,645 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 3개월 이하 - - - - 3개월 초과 6개월 이하 - - - - 6개월 초과 1년 이하 - - - - 1년 초과 - - - - 합계 2,880,420 4,649 2,207,723 26,645 손상채권 - - - - 차감잔액 2,880,420 4,649 2,207,723 26,645 (3) 매출채권 및 미수금에 대한 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 1,672,304 - - - 1,672,304 미수금 - - - - - 합계 1,672,304 - - - 1,672,304 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 - 1,672,304 - - 1,672,304 미수금 - - - - - 합계 - 1,672,304 - - 1,672,304 8. 기타채권 (1) 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기대여금 7,409,200 7,452,600 대손충당금 (2,338,000) (2,338,000) 장부금액 5,071,200 5,114,600 (2) 미수수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미수수익 198,564 109,123 대손충당금 (48,709) (48,709) 장부금액 149,855 60,414 (3) 장기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기대여금 1,788,556 1,743,056 대손충당금 (655,056) (655,056) 장부금액 1,133,500 1,088,000 (4) 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 단기대여금 2,338,000 - - - 2,338,000 미수수익 48,709 - - - 48,709 장기대여금 655,056 - - - 655,056 합계 3,041,765 - - - 3,041,765 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 기말 단기대여금 2,986,700 - (540,500) (108,200) 2,338,000 미수수익 32,199 16,510 - - 48,709 장기대여금 - 655,056 - - 655,056 합계 3,018,899 671,566 (540,500) (108,200) 3,041,765 9. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기 당기누계 제품 392,400 392,400 - - (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기누계 제품 908,902 908,902 - - 10. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동자산 : 선급금 - 2,731,965 선급비용 6,344 5,371 소계 6,344 2,737,336 11. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 현황종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율 주된사업장 보고기간종료일 관계의 성격 측정방법 Shanghai Midong Cultura Tourism Co.,Ltd 100% 중국 2021.03.31 문화관광 사업 원가법 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd(주1,주2) 100% 중국 2021.03.31 문화관광 사업 원가법 Sunnymi Limited 100% 홍콩 2021.03.31 영화관련 사업 원가법 Guilin Midong Cultural TourismDevelopment Co.,Ltd(주3) 100% 홍콩 2021.03.31 문화관광 사업 원가법 (주)유라이브서비스 100% 한국 2021.03.31 블랙박스 사업 원가법 (주)채널브라더스 26.5% 한국 2020.12.31 홀로그램 사업 원가법 (주1) Shanghai Midong Cultural Tourism의 소유지분율 31.35%를 포함한 지분율입니다. (주2) 기업명이 Dali Mishan Cultural Tourism Co.,Ltd에서 변경되었습니다.(주3) 제13기 1분기에 종속회사로 연결대상에 포함되었습니다. 기업명 지분율 주된사업장 보고기간종료일 관계의 성격 측정방법 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 100% 중국 2020.12.31 문화관광 사업 원가법 Dali Mishan CulturalTourism Co.,Ltd(주1) 100% 중국 2020.12.31 문화관광 사업 원가법 Sunnymi Limited(주2) 100% 홍콩 2020.12.31 영화관련 사업 원가법 (주)유라이브서비스 100% 한국 2020.12.31 블랙박스 사업 원가법 (주)채널브라더스 26.5% 한국 2020.12.31 홀로그램 사업 원가법 (주1) Shanghai Midong Cultural Tourism의 소유지분율 31.35%를 포함한 지분율입니다.(주2) 기업명이 Meidong Cinema Limited에서 변경되었습니다. (2) 투자내용 종속기업 및 관계기업의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 23,532,000 3,485,504 3,142,170 23,532,000 3,511,202 3,142,170 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 3,679,916 2,040,715 3,679,916 3,679,916 2,122,874 3,679,916 Sunnymi Limited 3,444,000 (2,362,927) - 3,444,000 (2,308,989) - Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd 5,052,970 5,720,482 5,052,970 - - - (주)유라이브서비스 1,700,000 513,699 - 2,500,000 24,820 - 소계 37,408,886 9,397,473 11,875,056 33,155,916 3,349,907 6,822,086 (주)채널브라더스 623,561 - - 623,561 - - 합계 38,032,447 9,397,473 11,875,056 33,779,477 3,349,907 6,822,086 (3) 변동내용 종속기업 및 관계기업의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 손상차손 기말 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 3,142,170 - - 3,142,170 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 3,679,916 - - 3,679,916 Sunnymi Limited - - - - Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd - 5,052,970 - 5,052,970 (주)유라이브서비스 - 600,000 - 600,000 소계 6,822,086 5,652,970 - 12,475,056 (주)채널브라더스 - - - - 합계 6,822,086 5,652,970 - 12,475,056 (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 손상차손 기말 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 14,259,512 - (11,117,342) 3,142,170 Dali Mishan CulturalTourism Co.,Ltd 3,679,916 - - 3,679,916 Sunnymi Limited - - - - (주)유라이브서비스 - 800,000 (800,000) - 소계 17,939,428 800,000 (11,917,342) 6,822,086 (주)채널브라더스 - - - - 합계 17,939,428 800,000 (11,917,342) 6,822,086 (4) 요약재무정보 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 6,796,939 3,311,435 3,485,504 201,773 (124,932) (25,698) Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 10,160,156 7,187,520 2,972,636 - (221,304) (119,679) Sunnymi Limited 11,570 2,374,497 (2,362,927) 5,903 (22,188) (57,002) Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd 7,634,705 1,914,223 5,720,482 - 8,983 8,983 (주)유라이브서비스 582,011 68,312 513,699 62,770 (102,475) (102,475) (주)채널브라더스 - - - - - - (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 6,762,520 3,251,318 3,511,202 448,929 (3,195,316) (8,015,162) Dali Mishan CulturalTourism Co.,Ltd 9,923,316 6,831,002 3,092,314 - (1,327,928) (1,333,693) Sunnymi Limited 4,771 2,313,760 (2,308,989) 256,306 (3,065) 1,138,446 (주)유라이브서비스 135,501 110,681 24,820 245,774 (438,547) (438,547) (주)채널브라더스 - - - - - - 12. 유형자산 (1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 기계장치 14,466 (14,463) 3 14,466 (14,250) 216 차량운반구 41,964 (29,058) 12,906 41,964 (26,960) 15,004 비품 31,265 (23,480) 7,785 31,265 (22,373) 8,892 합계 87,695 (67,001) 20,694 87,695 (63,583) 24,112 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 합 계 기초 215 15,004 8,892 24,112 취득원가 14,466 41,964 31,265 87,695 상각누계액 (14,250) (26,960) (22,373) (63,583) 취득 - - - - 처분 - - - - 감가상각비 (212) (2,098) (1,107) (3,418) 기말장부가액 3 12,906 7,785 20,694 취득원가 14,466 41,964 31,265 87,695 상각누계액 (14,463) (29,058) (23,480) (67,000) (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 합 계 기초장부가액 2,789 23,397 14,137 40,323 취득원가 14,466 41,964 171,359 227,789 상각누계액 (11,677) (18,567) (157,222) (187,466) 취득 - - - - 처분 - - (44) (44) 감가상각비 (2,573) (8,393) (5,201) (16,167) 기말장부가액 216 15,004 8,892 24,112 취득원가 14,466 41,964 31,265 87,695 상각누계액 (14,250) (26,960) (22,373) (63,583) (3) 유형자산의 상각 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 13. 사용권자산 (1) 사용권자산의 기초자산 유형별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산(건물) 41,264 (30,948) 10,316 41,264 (20,632) 20,632 (2) 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 부동산(건물) 20,632 - (10,316) 10,316 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 감가상각비 기말 부동산(건물) 20,399 41,264 (41,031) 20,632 14. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 개발비 361,900 (120,633) 241,267 361,900 (102,538) 259,362 특허권 9,919 (2,260) 7,659 9,919 (1,764) 8,155 소프트웨어 21,698 (21,367) 331 74,634 (74,146) 488 합계 393,517 (144,260) 249,257 446,453 (178,448) 268,005 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개발비 특허권 소프트웨어 합계 기초장부가액 259,362 8,155 489 268,005 취득원가 361,900 9,919 21,698 393,517 감가상각누계액 (102,538) (1,764) (21,209) (125,512) 취득 - - - - 무형자산상각비 (18,095) (496) (158) (18,749) 처분 - - - - 기말장부가액 241,267 7,659 331 249,256 취득원가 361,900 9,919 21,698 393,517 감가상각누계액 (120,633) (2,260) (21,367) (144,261) (단위 : 천원) 구 분 개발비 특허권 소프트웨어 합계 기초장부가액 331,742 8,767 1,714 342,223 취득원가 361,900 8,767 74,643 445,310 감가상각누계액 (30,158) - (72,929) (103,087) 취득 - 1,152 - 1,152 무형자산상각비 (72,380) (1,764) (1,217) (75,361) 처분 - - 52,945 52,945 기말장부가액 259,362 8,155 489 268,005 취득원가 361,900 9,919 21,698 393,517 감가상각누계액 (102,538) (1,764) (21,209) (125,512) (3) 무형자산의 상각무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다. 15. 기타유동부채기 타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 예수금 4,775 4,758 선수금 9 9 선수수익 31,180 3,600 합계 35,964 8,367 16. 퇴직급여 회사는 확정기여형퇴직급여제도에 가입하고 있으며, 관련 퇴직급여비용은 12,465천원(전분기 11,303천원)입니다. 17. 충당부채 회사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후 서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 499,372 606,484 전입 (61,824) 126,888 사용 (60,225) (234,000) 기말 377,323 499,372 18. 자본금과 자본잉여금(1) 발행할 주식의 총수, 1주당 액면금액 및 발행주식수는 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 발행주식수 15,582,830주 13,791,786주 (2) 자본금과 자본잉여금(주식발행초과금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 보통주자본금 주식발행초과금 합계 기초 6,895,893 32,116,437 39,012,330 증가 895,522 2,104,477 2,999,999 감소 - - - 기말 7,791,415 34,220,914 42,012,329 (단위 : 천원) 구분 보통주자본금 주식발행초과금 합계 기초 6,895,893 32,116,437 39,012,330 증가 - - - 감소 - - - 기말 6,895,893 32,116,437 39,012,330 19. 기타자본항목기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타자본항목 자기주식 (998,480) (998,480) 주식매수선택권 - - 합계 (998,480) (998,480) 20. 결손금(1) 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 이익준비금 44,800 44,800 미처분이익잉여금 (17,156,275) (17,476,919) 합계 (17,111,475) (17,432,119) (2) 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 (17,432,119) (3,537,652) 분기순손익 320,644 (13,894,467) 기말 (17,111,475) (17,432,119) 22. 판매비와관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 116,876 116,876 112,166 112,166 퇴직급여 12,465 12,465 11,303 11,303 복리후생비 12,514 12,514 10,873 10,873 여비교통비 1,418 1,418 3,405 3,405 세금과공과 9,439 9,439 4,256 4,256 유형자산감가상각비 3,418 3,418 4,263 4,263 무형자산감가상각비 18,749 18,749 18,489 18,489 사용권자산감가상각비 10,316 10,316 10,120 10,120 지급수수료 25,917 25,917 70,741 70,741 기타 36,619 36,619 11,090 11,090 합계 247,730 247,730 256,706 256,706 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 282,497 282,497 153,809 153,809 외화환산이익 - - 420,775 420,775 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - - 9,012 9,012 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 90,575 90,575 46,817 46,817 잡이익 1,312 1,312 1,547 1,547 합계 374,384 374,384 631,960 631,960 (2) 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 7,150 7,150 3,263 3,263 외화환산손실 - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 21,926 21,926 - - 잡손실 823 823 7,561 7,561 합계 29,899 29,899 10,824 10,824 24. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 94,806 114,521 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 200 200 25 . 법인세비용 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 - - - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - - - - 합계 - - - - 자본에 직접 반영된 이연법인세 - - - - 법인세비용 - - - - 26. 주당순손익 (1) 보통주 기본주당순손익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순손익 320,644,071 320,644,071 566,230,023 566,230,023 가중평균유통보통주식수 15,225,799 15,225,799 13,593,959 13,593,959 기본주당순손익 21 21 42 42 (2) 가중평균유통보통주식수 구분 주식수 일수 가중평균주식수 발행주식수 기초주식수 13,791,786 90 1,241,260,740 가중평균신주주식수 1,791,044 82 146,865,608 차감 : 가중평균자기주식수 (197,827) 90 (17,804,430) 소계 (A) 1,370,321,918 일수 (B) 90 가중평균유통보통주식수(A / B) 15,225,799 구분 주식수 일수 가중평균주식수 발행주식수 기초주식수 13,791,786 91 1,255,052,526 차감 : 가중평균자기주식수 (197,827) 91 (18,002,257) 소계 (A) 1,237,050,269 일수 (B) 91 가중평균유통보통주식수 (A / B) 13,593,959 27. 현금흐름표(1) 분기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 (94,806) (114,521) 이자비용 200 200 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - (9,012) 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 21,926 - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 (90,575) (46,817) 감가상각비 13,734 14,421 무형자산상각비 18,749 18,489 외화환산손실 - - 외화환산이익 (282,100) - 합계 (412,872) (137,240) (2) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (672,697) 1,271,694 미수금의 감소(증가) 21,996 49,521 기타유동자산의 감소(증가) 4,721,792 (792,431) 재고자산의 감소(증가) 516,502 429,231 매입채무의 증가(감소) (619,735) (622,842) 미지급금의 증가(감소) 41,790 26,952 미지급비용의 증가(감소) (52,010) (25,500) 기타유동부채의 증가(감소) 27,597 (5,648) 판매보증충당부채의 증가(감소) (122,050) 182 합계 3,863,185 331,159 28. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 구분 기업명 지분율(%) 당분기 전기 지배기업 Shanghai Youfeng Investment 16.62 18.78 종속기업 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 100.00 100.00 Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd(주1,주2) 100.00 100.00 Sunnymi Limited 100.00 100.00 Guilin Midong Cultural Tourism DevelopmentCo.,Ltd(주3) 100.00 - (주)유라이브서비스 100.00 100.00 관계기업 (주)채널브라더스 26.50 26.50 (주1) Shanghai Midong Cultural Tourism의 소유지분율 31.35%를 포함한 지분율입니다. (주2) 기업명이 Dali Mishan Cultural Tourism Co.,Ltd에서 변경되었습니다.(주3) 제13기 1분기에 종속회사로 연결대상에 포함되었습니다. (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기 전분기 이자수익 매출등 매입등 이자수익 매출등 매입등 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 34,773 - - 28,662 - - Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 40,992 - - 27,086 - - Sunnymi Limited 14,000 - - 22,571 - - Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd - - - - - - (주)유라이브서비스 686 1,444 60,000 6,137 - - 합계 90,451 1,444 60,000 84,456 - - (3) 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기 전기 단기대여금 장기대여금 미수수익 단기대여금 장기대여금 미수수익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 2,720,400 - 64,283 2,611,200 - 29,510 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 2,040,300 1,133,500 70,898 1,958,400 1,088,000 29,906 Sunnymi Limited(주1) 1,133,500 - 14,596 1,088,000 - 596 Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd - - - - - - (주)유라이브서비스 - - - 50,000 - 321 합계 5,894,200 1,133,500 149,777 5,707,600 1,088,000 60,333 (주1) Sunnymi Limited의 단기대여금에 대하여 당분기와 전기에 100% 대손충당금을 설정하고있습니다. (4) 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기 전기 자금대여 자금회수 외화환산손익 자금대여 자금회수 외화환산손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd - - 109,200 1,071,000 - (196,500) Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd - - 127,400 1,219,000 - (256,640) Sunnymi Limited(주1) - - 45,500 - 540,500 (108,200) Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd - - - - - - (주)유라이브서비스 38,000 88,000 - 2,960,000 3,810,000 - 합계 38,000 88,000 282,100 5,250,000 4,350,500 (561,340) (5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 등기이사로 구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 3,010 3,000 퇴직급여 - - 합계 3,010 3,000 29. 보고기간 후 사건 (1) 전환사채 발행 연결실체는 2021년 4월 1일 이사회 결의로 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였으며, 2021년 4월 9일 전환사채대금 35억원을 납입받아 전환사채를 발행하였습니다. 전환사채 발행에 대한 상세한 내용은 2021년 4월 1일 공시된 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'를 참고하시기 바랍니다. (2) 유상증자 연결실체는 2020년 12월 29일 이사회 결의로 제3자배정에 의한 유상증자를 결정하였으며, 2021년 6월 25일 증자대금 50억원에 보통주 2,985,074주(증자 후 지분율 16.1%)를 발행할 예정입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 등의 유의사항 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다. (2) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 해당사항 없습니다. (3) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없습니다. (4) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. (5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당사항 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 나. 충당금 현황 - 회사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 다. 재고자산 현황 등 - 회사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 라. 공정가치평가 내역 - 회사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 마. 기타 ( 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl * 보 고서기준일 이후인 2021년 4월 9일에 회사는 전환사채를 발행하였습니다. 자세한 내용은 2021년 4월 1일에 공시된 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'을 참고하시기 바랍니다. ( 2) 기 업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - (3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (5 ) 신종자본 증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (6 ) 조건부자본 증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 가. 감사인에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제13기(당기) 삼덕회계법인 - - - 제12기(전기) 삼덕회계법인 적정 1. 보고기간 후 유상증자2. 보고기간 후 종속회사 설립 (연결재무제표)1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 (별도재무제표)1. 종속기업투자의 손상 제11기(전전기) 선진회계법인 적정 - - (2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제13기(당기) 삼덕회계법인 별도/연결재무제표 감사, 반기검토, 내부회계관리제도 검토, 재고실사 113,000,000원 1,330 - - 제12기(전기) 삼덕회계법인 별도/연결재무제표 감사, 반기검토, 내부회계관리제도 검토, 재고실사 112,310,000원 1,021 112,310,000원 1,083 제11기(전전기) 선진회계법인 별도/연결재무제표 감사, 반기검토, 내부회계관리제도 검토, 재고실사 55,000,000원 762 55,000,000원 762 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기(당기) - - - - - - - - - - 제12기(전기) - - - - - - - - - - 제11기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 (4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 - - - - - ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 나. 내부통제에 관한 사항 (1) 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제13기(당기) 삼덕회계법인 - - 제12기(전기) 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제11기(전전기) 선진회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 대표이사 1인을 포함한 총 4명의 이사(사내이사3명, 사외이사1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - 1 - 2021년 1월 18일 사외이사 왕건화가 일신상의 사유로 사임 후, 2021년 1월 18일 임시주주총회 결과로 사외이사 왕건화가 다시 선임되었습니다. 다. 이사회의 주요 의결 사항(2021.01.01~2021.03.31) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 의장 : 후성양대표이사(출석률:100%) 위진진사내이사(출석률:100%) 곽경도사내이사(출석률:0%) 왕건화사외이사(출석률:7.14%) 1 2021.01.20 계림미동문화여유개발유한공사 증자의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 2 2021.01.22 (제3자배정)유상증자 일정 변경의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 3 2021.01.29 유라이브 단기금전대차 관한 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 4 2021.02.04 (주)유라이브서비스 결손보전 위한 자본금감소의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 5 2021.02.08 제12기 결산 별도재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 6 2021.02.24 (제3자배정)유상증자의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 7 2021.02.25 제12기 결산 연결재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 8 2021.03.02 주식매수선택권 계약 승인의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 9 2021.03.09 제12기 정기주주총회 소집결의의 건전자투표 도입 승인의 건 가결가결 참석(찬성)참석(찬성) 참석(찬성)참석(찬성) -- 불참불참 10 2021.03.10 유라이브 단기금전대차 관한 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 11 2021.03.11 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 참석 참석 - 불참 12 2021.03.16 타법인 지분취득 결정의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) - 불참 13 2021.03.18 감사의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고 - 참석 참석 - 불참 14 2021.03.31 계림미동문화여유개발유한공사 금전대여 결정의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 불참 참석(찬성) 라. 이사의 독립성 구분 성명 직책명 활동분야(담당업무) 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기만료일 연임여부/횟수 1 후성양 사내이사(대표이사) 이사회 의장전사 경영총괄 이사회 해당없음 해당없음 2024.01.17 연임(1회) 2 위진진 사내이사 경영전반에 대한 주요의사결정 이사회 해당없음 해당없음 2024.01.17 연임(1회) 3 곽경도 사내이사 경영전반에 대한 주요의사결정 이사회 해당없음 해당없음 2024.03.25 - 4 왕건화 사외이사 경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정 이사회 해당없음 해당없음 2024.01.17 연임(2회) 4 왕하우린 감사 경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정 이사회 해당없음 해당없음 2024.03.25 연임(1회) - 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성 회사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 상법 제409조 및 정관 제46조에 의거 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 회사와의 거래 최대주주와의 관계 추천인 결격요건 여부 임기만료일 연임여부/횟수 왕하우린(1986.01) - 산동대학교 학사 졸업- 부산대 경영학 석사- 북경홍연투자공사 총감- 심청경중 투자기금 관리공사 부장- 북경란지그룹 부장- 북경좌전뢰몽유한공사 경리 - - 이사회 해당없음 2024.03.25 연임(1회) 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 이에 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관 제49조에 감사의 직무에 대한 내용을 규정하고 있으며, 동 내용은 기 공시된 정관을 참조하시기 바랍니다. 라. 감사의 활동내역(2021.01.01~2021.03.31) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 비고 1 2021.02.08 제12기 결산 별도재무제표 승인의 건 가결 불참 - 2 2021.02.25 제12기 결산 연결재무제표 승인의 건 가결 불참 3 2021.03.09 제12기 정기주주총회 소집결의의 건 가결 불참 - 4 2021.03.11 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 불참 - 5 2021.03.18 감사의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고 - 불참 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 감사는 당사 경영활동의 적정성을 판단할 전문적인 지식을 보유한 전문가로 감사의 업무 수행 관련 교육을 이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획실 5 전무이사1, 과장1, 대리2, 사원 1(평균 2년 11개월) 재무제표, 이사회 등 경영 전반에 관한 감사직무 수행 지원 사. 준법지원인 등 회사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 회사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 나. 소수주주권 당사는 보고서작성기준일 현재 소수주주권의 행사내역이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 회사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ShanghaiYoufengInvestment 본인 보통주 2,590,000 18.77 2,590,000 16.62 - 계 보통주 2,590,000 18.77 2,590,000 16.62 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ShanghaiYoufengInvestment 1 Chen Jie 100 - - Chen Jie 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 상해유펑인베스트먼트 자산총계 15,872 부채총계 6 자본총계 15,866 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 다. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018년 02월 28일 ShanghaiYoufengInvestment 2,590,000 18.77 시간외매매(처분가 6,100원) - 라. 주식의 분포 회사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) 우리사주조합원에게 신주를 발행하거나 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7) 상법 등 관련 법령에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 8) 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 등 관련 법령에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 9) 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 관련법령에 따라 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자 업에 관한 법령에 따라 처리한다. 4. 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 결산기 최종일의 익일부터 1주일 명의개서대리인 한국예탁결제원 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재 공고게재 : 전자공시시스템(금융감독원, 한국거래소), 서울경제신문, 아시아경제신문 주) 2019년 9월 16일부터 전자등록 의무화로 권종은 없어졌습니다. 바. 주식 가격 등의 변동- 당사 주식의 최근 6개월간의 주가(종가기준) 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 종류 20년 10월 20년 11월 20년 12월 21년 1월 21년 2월 21년 3월 보통주 최고 3,270 2,875 2,750 2,305 2,190 1,880 최저 2,520 2,585 1,800 2,005 1,805 1,670 월간거래량 54,177,325 12,414,649 21,342,069 17,518,695 3,046,138 2,212,780 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 후성양 남 1971년 10월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 상해금융학원 금융전공홍콩리공대학, 복단대학 객원강사절상증권출시대표상해마생투자공사 총경리상해영접기업관리자문공사 CEO - - 없음 2018년 3월 30일 ~ 2024년 01월 17일 위진진 여 1983년 07월 이사 등기임원 상근 경영전반에 대한주요의사결정 동북대학교 회계학 학사 졸업아치주식회사 재무경리덕근회계사무소 고급감사경리박나시네마 부총감 - - 없음 2018년 3월 30일 ~ 2024년 01월 17일 곽경도 남 1971년 11월 이사 등기임원 상근 경영전반에 대한주요의사결정 산동TV 매니저적성전자주식회사 마케팅부서장북대문화발전유한회사 총괄신시대원경(북경) 투자유한회사 투자총괄신시대증권유한책임회사 감사회 주석 - - 없음 2021년 03월 26일 ~ 2024년 03월 25일 왕건화 남 1972년 12월 이사 등기임원 비상근 경영투명성 강화 및경영전반에 대한주요 의사결정 경보증권일보투자공사 부사장동태인베스트먼트 투자부문 사장 - - 없음 2015년 10월 30일 ~ 2024년 01월 17일 왕하우린 남 1986년 01월 감사 등기임원 비상근 경영투명성 강화 및경영전반에 대한주요 의사결정 산동대학교 학사 졸업부산대 경영학 석사북경홍연투자공사 총감심천경증 투자기금 관리공사 부장북경란지 그룹 부장북경좌전뢰몽유한공사 경리 - - 없음 2018년 03월 30일 ~ 2024년 03월 25일 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 미등기 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김기열 남 1960년 12월 부사장 미등기임원 상근 경영 총괄 - - - - - 유창규 남 1965년 10월 전무이사 미등기임원 상근 경영지원업무 총괄 - 고려대학교 경제학과- 前 (주)아이씽크앤미동 상무이사 - - - 2017년 8월 1일 ~ 장주호 남 1976년 8월 이사 미등기임원 상근 연구개발 및 품질관리 총괄 - 경일대학교 제어계측공학과- (주)더미동 R 재직(제품 운영,신뢰성 및 품질관리, 제품 개발 및 관리,2012년 5월 ~ 2019년 6월) - - - 2019년 7월 1일 ~ * 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 주요경력, 재직기간 및 임기만료일 등의 기재를 생략하였습니다. 다. 당사 임원의 타회사 임원 겸직 현황 당사현황 겸직회사 현황 성명 직위 회사명 직위 담당업무 재직기간 후성양 대표이사 상해미동문화여유유한공사 대표이사 경영총괄 2019년 10월 25일 ~ 후성양 대표이사 계림미동문화여유개발유한공사 대표이사 경영총괄 2020년 4월 13일 ~ 김기열 부사장 (주)유라이브서비스 대표이사 경영총괄 2017년 10월 31일 ~ 라. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 블랙박스 등 남 7 - - - 7 5.0 67,740 9,677 - - - - 블랙박스 등 여 5 - 1 1 6 2.9 39,400 6,567 - 합 계 12 - 1 1 13 4.1 107,140 8,242 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 40,400 13,467 - 2. 임원의 보수 등 가. 임원의 보수 보수현황> (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사 포함) 4 500,000 - 감사 1 100,000 - - 주주총회 승인금액은「상법」제388조와 당사 정관 제43조 및 제51조에 따라 2021년 3월 26일 주주총회 결의를 통해 승인받은 이사의 보수한도와 감사의 보수한도입니다. (2) 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 3,010 602 - 2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3,010 3,010 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (1) 이사·감사에게 부여한 주식매수선택권2021년 3월 31일 현재 이사·감사에게 부여한 주식매수선택권(누적기준)은 없습니다. (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 - - (2) 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 김기열 미등기임원 2020년 12월 31일 신주교부 기명식 보통주 100,000 - - - - 100,000 2022년 12월 30일 ~ 2029년 12월 29일 3,200 유OO외 10명 직원 2021년 03월 02일 신주교부 기명식 보통주 150,000 - - - - 150,000 2023년 3월 2일 ~ 2030년 3월 1일 3,200 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 총 수는 6개이 며, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부는 다음과 같습니다. 회사명 상장여부 주요사업 소재지 지분율 상해미동문화여유유한공사 비상장 영화 관련 사업 중국 상해 100% Sunnymi Limited 비상장 영화 관련 사업 홍콩 100% (주)채널브라더스 비상장 홀로그램 등 한국 서울 26.5% (주)유라이브서비스 비상장 블랙박스사업 한국 서울 100% 대리미동문화여유유한공사(주1) 비상장 문화관광 사업 중국 대리 68.65% 계림미동문화여유개발유한공사(주2) 비상장 문화관광 사업 중국 계림 100% (주1) 기업명이 대리미산문화여유유한공사에서 변경되었습니다.(주2) 제13기 1분기에 종속회사로 연결대상에 포함되었습니다. 나. 당사 임원의 계열회사 임원 겸직 현황 당사현황 겸직회사 현황 성명 직위 회사명 직위 상근여부 담당업무 후성양 대표이사 상해미동문화여유유한공사 대표이사 상근 경영총괄 후성양 대표이사 계림미동문화여유개발유한공사 대표이사 상근 경영총괄 김기열 부사장 (주)유라이브서비스 대표이사 상근 경영총괄 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 상해미동문화여유유한공사 2016년 05월 17일 신규사업 23,532,000 - 100 23,532,000 - - - - 100 23,532,000 6,762,520 -3,195,316 Sunnymi Limited 2016년 07월 04일 신규사업 3,444,000 - 100 3,444,000 - - - - 100 3,444,000 4,771 -3,065 (주)유라이브서비스 2017년 10월 31일 투자 900,000 180,000 100 900,000 - - - 180,000 100 900,000 135,501 -438,547 대리미산문화여유유한공사 2019년 06월 27일 신규사업 2,524,440 - 68.65 3,679,916 - - - - 68.65 3,679,916 9,923,316 -1,327,928 계림미동문화여유개발유한공사 2021년 01월 20일 신규사업 1,990,800 - - - - 5,052,970 - - 100 5,052,970 - - 합 계 180,000 - 31,555,916 - 5,052,970 - 180,000 - 36,608,886 16,826,108 -4,964,856 X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 라. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 (1) 지배·종속관계 구분 기업명 지분율(%) 당분기 전기 지배기업 Shanghai Youfeng Investment 16.62 18.78 종속기업 Shanghai Midong Cultural Tourism Co.,Ltd 100.00 100.00 Sunnymi Limited 100.00 100.00 (주)유라이브서비스 100.00 100.00 Dali Midong Cultural Tourism Co.,Ltd(주1) 68.65 68.65 Guilin Midong Cultural Tourism Development Co.,Ltd(주2) 100.00 - 관계기업 (주)채널브라더스 26.50 26.50 (주1) 기업명이 대리미산문화여유유한공사에서 변경되었습니다.(주2) 제13기 1분기에 종속회사로 연결대상에 포함되었습니다. (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 거래 (단위 : 천원) 기업명 당분기 전분기 이자수익 매출등 매입등 이자수익 매출등 매입등 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 34,773 - - 28,662 - - Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 40,992 - - 27,086 - - Sunnymi Limited 14,000 - - 22,571 - - Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd - - - - - - (주)유라이브서비스 686 1,444 60,000 6,137 - - 합계 90,451 1,444 60,000 84,456 - - (3) 특수관계자와의 채권 및 채무의 주요 잔액 (단위 : 천원) 기업명 당분기 전기 단기대여금 장기대여금 미수수익 단기대여금 장기대여금 미수수익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd 2,720,400 - 64,283 2,611,200 - 29,510 Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd 2,040,300 1,133,500 70,898 1,958,400 1,088,000 29,906 Sunnymi Limited(주1) 1,133,500 - 14,596 1,088,000 - 596 Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd - - - - - - (주)유라이브서비스 - - - 50,000 - 321 합계 5,894,200 1,133,500 149,777 5,707,600 1,088,000 60,333 (주1) Sunnymi Limited의 단기대여금에 대하여 당분기와 전기에 100% 대손충당금을 설정하고있습니다. (4) 특수관계자와의 자금거래 내역 (단위 : 천원) 기업명 당분기 전기 자금대여 자금회수 외화환산손익 자금대여 자금회수 외화환산손익 Shanghai Midong CulturalTourism Co.,Ltd - - 109,200 1,071,000 - (196,500) Dali Midong CulturalTourism Co.,Ltd - - 127,400 1,219,000 - (256,640) Sunnymi Limited(주1) - - 45,500 - 540,500 (108,200) Guilin Midong CulturalTourism DevelopmentCo.,Ltd - - - - - - (주)유라이브서비스 38,000 88,000 - 2,960,000 3,810,000 - 합계 38,000 88,000 282,100 5,250,000 4,350,500 (561,340) (5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기이사로 구성되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 3,010 3,000 퇴직급여 - - 합계 3,010 3,000 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 ㆍ 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 (기준일 : 2021년 03월 31일) 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2020년 12월 30일 유상증자결정 - 개요: MAX STEP CREATION LIMITED에 제3자배정 방식으로 유상증자- 목적: 운영자금 등- 유상증자 금액: 4,999,998,950원- 발행예정주식수(주식의 종류): 2,985,074(보통주)- 완료시점: 증자대금의 납입이 완료되는 시점(2021년 6월 25일 예정) 진행중 나. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2021년 03월 31일) 주총일자 안건 결의내용 비고 2021.03.26 제1호 의안 : 제12기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 이사회에서 기 결의한 주식매수선택권 부여 승인의 건 승인 정기주총 2021.01.18 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 승인 정기주총 2020.03.27 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인 정기주총 2019.03.29 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 부결 임시주총 2019.03.29 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인 정기주총 2019.02.18 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 연회(2019년 3월 29일) 임시주총 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음 ㆍ 수표현황 (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타 (개인) - - - 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황(1) 회사의 임직원 제재현황- 해당사항 없습니다.(2) 지배회사의 제재현황- 해당사항 없습니다.(3) 종속회사의 제재현황- 해당사항 없습니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 - 회사는 기업공시서식 작성기준 및 지침에 의거 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 라. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (1) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) - 2021년 01월 08일 운영자금 2,999,999 운영자금 2,999,999 - ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 마 . 합병등의 사후정보- 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 바 . 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황- 해당사항 없습니다. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 사. 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 1,791,044 2021년 03월 12일 2022년 03월 12일 1년 사모증자 1,791,044 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.