한국타이어앤테크놀로지 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(1) 감사위원회 구성 개요당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있습니다. 감사위원회 위원은 3인이며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.(2) 감사위원회 구성 방법

당사는 정관 및 상법 제415조의 2에서 규정에 의거하여 상법상의 감사위원회를 설치하였으며 구성 방법 등은 하기와 같습니다.

(구 성) 1. 감사위원은 주주총회 결의에 의하여 선임한다.2. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.3. 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.4. 사외이사인 감사위원이 사임, 사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.

(직무와 권한) 1. 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. 2. 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. - 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

- 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

- 임시주주총회의 소집 청구

- 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

- 감사위원 해임에 관한 의견진술- 이사의 보고 수령

- 이사의 위법행위에 대한 유지청구

- 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표

- 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고ㆍ고지자의 불이익한 대우 여부 확인

- 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

- 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

- 외부감사인의 선정

3. 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. - 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 - 관계자의 출석 및 답변

- 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

- 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 4. 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다.

(의무와 책임) 1. 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다. 2. 감사위원은 재임중 뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다. 3. 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. 4. 감사위원이 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사위원의 책임을 감경할 수 있다. 5. 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.(결의방법) 1. 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다. 2. 위원회는 감사위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 감사위원이 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 감사위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다. 다만, 외감법령에서 대면회의를 요구하는 경우에는 본문에도 불구하고 동영상 및 음성이 동시에 송ㆍ수신되는 장치가 갖추어진 서로 다른 장소에서 진행하는 원격영상회의 방식에 의하여만 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 3. 위원회의 의안에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 감사위원의 의결권수에 산입하지 아니한다. (위원장) 1. 위원회는 제15조 규정에 의한 결의로 위원회를 대표할 위원장을 사외이사 중에서 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 감사위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다. 2. 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위하여 감사위원별로 업무를 분장하게 할 수 있다.3. 위원장의 유고시에는 위원회에서 정한 위원이 그 직무를 대행한다. (회 의) 1. 위원회는 정기위원회와 임시위원회로 한다. 2. 정기위원회는 매분기 1회 개최함을 원칙으로 한다. 단, 부득이한 사정이 있는 경우에는 위원장은 그 개최를 연기 또는 중지할 수 있다. 3. 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

(소집권자) 1. 위원회는 위원장이 소집한다. 2. 각 감사위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회의 소집을 요구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 요구한 감사위원이 위원회를 소집할 수 있다. (소집절차) 1. 위원회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간 전에 각 감사위원에 대하여 통지를 발송하여야 한다. 2. 위원회는 감사위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. 단, 사정이 있는 경우에는 위원장은 그 개최를 연기 또는 중지할 수 있다. (부의사항)위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.1. 주주총회에 관한 사항2. 이사 및 이사회에 관한 사항3. 감사에 관한 사항 (의사록) 1. 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. 2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명한다.한편, 당사는 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 용이하게 하기 위하여, 회사내부규정인 '감사위원회 운영규정'을 제정하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 명기함으로써 활동의 근거를 마련하고 있습니다.

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항 및 사외이사 여부감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 회계/재무 전문가(정창화 사외이사)와 법률전문가(홍성필 사외이사)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

조충환	예	삼성물산 이사한국타이어 부회장	-	-	-

홍성필	예	연세대학교 법학전문대학원 교수멕슨텔레콤 사장	-	-	-

정창화	예	고려대학교 교수, 부교수, 조교수	예	회계 재무분야 학위보유자(2호유형)	현 고려대학교 경영학과 교수(2010~)

(4) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

-3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

-사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(전원 사외이사)

-위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정창화 1인)	상법 제542조의11 제2항

-감사위원회의 대표는 사외이사	충족

-그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(5) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

조충환(출석률:100.0%)	홍성필(출석률:92.3%)	정창화(출석률:100.0%)

찬반여부

19-정기-1	2019.01.30	2018년 4분기 연결 손익 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리규정 개정의 건

내부회계관리제도 운영평가 결과 보고의 건

2018년 4분기 업무감사 결과 보고의 건

19-임시-1	2019.02.28	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

정기주주총회 부의안건 검토의 건

19-정기-2	2019.04.30	2019년 1분기 Global 연결 손익 실적 보고의 건	가결	찬성	불참	찬성

2019년 1분기 업무 감사 결과 보고

내부회계관리제도 연간 운영 계획

19-정기-3	2019.07.31	2019년 상반기 연결 손익 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 추진 현황

2019년 상반기 업무 감사 결과 보고의 건

2019년 감사계획 및 핵심감사사항 협의의 건

19-정기-4	2019.10.31	2019년 3분기 Global 연결 손익 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 추진 현황

FY2019 외부감사인과의 커뮤니케이션

2019년 3분기 업무 감사 결과 보고의 건

19-임시-2	2019.12.19	감사위원회 운영규정 제19조(부정행위 발생시 대응) 보고사항 발생의 건	가결	찬성	찬성	찬성

19-임시-3	2019.12.27	외부조사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

20-임시-1	2020.02.04	내부통제 강화를 위한 외부조사 중간 보고	가결	찬성	찬성	찬성

20-정기-1	2020.02.13	내부통제 강화를 위한 외부조사 중간 보고	가결	찬성	찬성	찬성

2019년 4분기 업무 감사 결과 보고

회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

2019년 4분기 Global 연결 손익 실적 보고

기업지배구조 및 정도경영 강화 방안

2019년 CSR 결과 보고

20-임시-2	2020.02.25	내부통제 강화를 위한 외부조사 최종 보고	가결	찬성	찬성	찬성

20-임시-3	2020.02.28	2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 평가 개요

20-임시-4	2020.03.11	2019년 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 평가의 건

감사위원회 자가평가

20-임시-5	2020.03.16	감사위원회 중요사항 즉시 보고 프로세스 수립	가결	찬성	찬성	찬성

대표이사 부정행위 관련 인사 Plan

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 06월 18일	구주지역 경영현장 경영진	조충환, 홍성필, 정창화	해당사항 없음	경영활동 현황파악을 위한 시찰(2019.06.18~2019.06.20)(내부교육)

2019년 10월 31일	한국상장회사협의회	조충환, 홍성필, 정창화	해당사항 없음	내부회계관리제도 운영실무 및 외감제도 동향(외부교육)

2019년 12월 03일	감사위원회 포럼	조충환, 홍성필	해당사항 없음	재무제표 (현금흐름표) 및 회계개혁 등(외부교육)

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무회계담당	28	상무보 1명(5년)팀장 2명(19.5년)책임 13명(8.6년)선임 4명(10.8년)사원 8명(5.8년)	재무제표,이사회,경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

경영진단담당	14	상무 1명(21년)팀장 1명(5년)책임 9명(10.1년)선임 2명(4.5년)사원 1명(3년)	재무제표,이사회,경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

(8) 준법지원인 지원조직 현황2019년 2월 28일 임시이사회를 통해 선임된 준법지원인 현황은 다음과 같습니다.

성 명	출생년월	선임일	주 요 경 력	비 고

김재겸	66.02.23	2019.02.28(임기 3년)	한국외국어대 법학과 졸업한국타이어 법무팀장	-

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	상무보 1명(13년)책임 4명(10년)선임 1명(1년)	준법지원 관련 직무 수행지원