애경케미칼 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 4 기말 2015.12.31 현재
제 3 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말	제 3 기말

자산

유동자산	203,250,051,093	156,514,150,404	204,374,836,458

현금및현금성자산	55,857,922,541	27,549,443,323	20,803,167,318

현금및현금성자산	55,857,922,541	27,549,443,323	20,803,167,318

당기손익인식금융자산	1,500,000,000	4,991,955,000	0

당기손익인식금융자산	1,500,000,000	4,991,955,000	0

매출채권	66,216,133,301	63,626,009,517	90,753,763,200

매출채권	66,478,505,737	64,171,822,640	91,452,917,419

대손충당금	(262,372,436)	(545,813,123)	(699,154,219)

기타수취채권	14,387,502,479	242,984,559	469,312,629

단기금융상품	13,864,764,946	0	0

미수금	437,091,658	214,871,832	349,481,312

미수수익	85,645,875	28,112,727	119,831,317

매도가능금융자산	13,670,000	6,710,000	5,365,000

유동매도가능금융자산	13,670,000	6,710,000	5,365,000

기타유동자산	7,749,822,531	4,731,594,434	9,661,010,524

선급금	0	0	24,914,655

선급비용	1,124,973,426	985,707,350	869,290,022

기타유동자산	6,624,849,105	3,745,887,084	8,766,805,847

재고자산	57,525,000,241	55,365,453,571	82,682,217,787

상품	1,570,912,788	5,519,604,586	2,545,074,937

상품평가손실충당금	0	(368,353,982)	(7,316,190)

제품	13,390,073,682	10,099,691,242	32,676,372,402

제품평가손실충당금	(489,446,224)	(606,213,397)	(2,299,642,655)

원재료	28,149,965,404	14,334,639,212	27,550,159,424

저장품	1,893,797,445	1,607,109,959	1,698,733,979

반제품	1,003,568,722	1,155,973,761	1,117,872,781

미착품	12,006,128,424	23,623,002,190	19,400,963,109

비유동자산	136,452,066,880	141,837,922,325	149,975,232,754

장기매출채권	446,949,752	482,977,081	307,007,004

장기매출채권	446,949,752	482,977,081	307,007,004

기타장기수취채권	5,147,676,655	2,818,328,615	2,519,985,615

장기금융상품	2,252,960,500	16,000,000	16,000,000

장기미수금	4,081,151,345	4,081,151,345	4,081,151,345

대손충당금	(4,081,151,345)	(4,081,151,345)	(4,081,151,345)

장기대여금	1,941,670	6,554,170	12,861,670

보증금	2,892,774,485	2,795,774,445	2,491,123,945

매도가능금융자산	407,389,034	454,695,295	535,016,354

비유동매도가능금융자산	407,389,034	454,695,295	535,016,354

관계기업투자자산	22,228,129,774	25,228,129,774	28,228,129,774

지분법적용투자주식	22,228,129,774	25,228,129,774	28,228,129,774

유형자산	103,101,278,813	108,076,102,728	112,005,660,459

토지	38,344,563,682	38,927,192,662	38,927,192,662

국고보조금	(160,229,417)	(160,229,417)	(160,229,417)

건물	25,639,859,068	25,862,383,968	25,739,483,968

감가상각누계액	(11,820,423,632)	(11,311,626,292)	(10,456,570,551)

국고보조금	(136,575,360)	(143,629,873)	(153,035,890)

구축물	13,354,338,974	13,354,338,974	13,334,834,974

감가상각누계액	(7,532,583,626)	(7,170,767,859)	(6,684,688,066)

기계장치	142,476,901,530	141,643,601,530	139,028,215,547

감가상각누계액	(98,133,907,271)	(94,300,166,239)	(89,353,938,943)

차량운반구	891,488,320	1,090,988,120	974,493,940

감가상각누계액	(671,328,933)	(704,148,047)	(686,824,008)

공구기구비품	19,131,774,949	18,781,187,677	18,124,899,379

감가상각누계액	(17,856,973,141)	(17,264,616,137)	(16,248,055,882)

국고보조금	(966,405,330)	(1,151,433,859)	(1,307,989,609)

건설중인자산	540,779,000	623,027,520	927,872,355

무형자산	2,627,308,705	2,718,721,705	3,084,769,695

무형자산	2,663,315,425	2,754,728,425	3,120,776,415

무형자산손상누계액	(36,006,720)	(36,006,720)	(36,006,720)

투자부동산	1,804,491,291	1,030,857,271	2,897,552,612

투자부동산	1,819,455,700	1,045,199,200	3,462,645,156

감가상각누계액	(14,964,409)	(14,341,929)	(565,092,544)

기타비유동자산	688,842,856	1,028,109,856	397,111,241

장기선급비용	688,842,856	1,028,109,856	397,111,241

자산총계	339,702,117,973	298,352,072,729	354,350,069,212

부채

유동부채	97,783,103,701	87,635,562,689	158,015,531,558

매입채무	48,043,401,657	52,058,488,282	53,557,853,464

매입채무	48,043,401,657	52,058,488,282	53,557,853,464

단기차입금	30,725,831,349	21,607,970,063	80,020,066,192

단기차입금	30,170,431,349	21,052,570,063	78,002,166,192

유동성장기부채	555,400,000	555,400,000	2,017,900,000

미지급금및기타채무	8,538,187,518	7,910,484,138	10,056,791,376

미지급금	7,722,490,768	7,334,029,582	9,391,084,394

미지급비용	612,880,000	454,962,556	552,331,932

금융보증부채	202,816,750	121,492,000	113,375,050

미지급법인세	9,580,155,247	3,938,097,338	9,972,642,885

미지급법인세	9,580,155,247	3,938,097,338	9,972,642,885

기타유동부채	895,527,930	2,120,522,868	4,408,177,641

예수금	125,251,953	488,535,485	374,194,650

선수금	619,907,856	1,518,742,121	944,920,064

선수수익	278,204	278,204	278,204

기타의유동부채	150,089,917	112,967,058	3,088,784,723

비유동부채	4,614,114,486	5,650,979,057	12,193,199,494

장기차입금	1,249,650,000	1,666,200,000	2,221,600,000

장기차입금	1,249,650,000	1,666,200,000	2,221,600,000

장기미지급금및기타채무	12,528,000	12,528,000	12,528,000

임대보증금	12,528,000	12,528,000	12,528,000

퇴직급여채무	553,935,555	1,164,148,638	6,008,493,640

확정급여채무의현재가치	13,903,955,144	13,139,375,671	16,238,911,031

사외적립자산의공정가치	(13,334,047,799)	(11,955,594,043)	(10,208,412,001)

국민연금전환금	(15,971,790)	(19,632,990)	(22,005,390)

기타장기종업원급여부채	726,820,831	679,128,868	710,267,358

기타종업원부채	726,820,831	679,128,868	710,267,358

이연법인세부채	2,071,180,100	2,128,973,551	3,240,310,496

이연법인세부채	2,071,180,100	2,128,973,551	3,240,310,496

부채총계	102,397,218,187	93,286,541,746	170,208,731,052

자본

자본금	16,020,000,000	16,020,000,000	16,020,000,000

보통주 자본금	16,020,000,000	16,020,000,000	16,020,000,000

자본잉여금	109,074,668,756	109,074,668,756	109,074,668,756

주식발행초과금	109,074,668,756	109,074,668,756	109,074,668,756

기타자본항목	(83,846,500)	(83,846,500)	(83,846,500)

자기주식	(83,846,500)	(83,846,500)	(83,846,500)

이익잉여금	112,294,077,530	80,054,708,727	59,130,515,904

법정적립금	1,857,400,700	1,248,941,850	640,483,000

임의적립금	2,619,921,450	3,489,921,450	3,489,921,450

이월이익잉여금	107,816,755,380	75,315,845,427	55,000,111,454

자본총계	237,304,899,786	205,065,530,983	184,141,338,160

자본과부채총계	339,702,117,973	298,352,072,729	354,350,069,212

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 4 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기	제 4 기	제 3 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	177,343,955,835	524,237,892,774	186,517,607,647	592,223,893,616	746,340,395,664	944,152,737,705

매출원가	149,057,437,885	436,004,201,480	164,123,748,511	529,478,007,552	673,313,793,260	858,006,754,989

매출총이익	28,286,517,950	88,233,691,294	22,393,859,136	62,745,886,064	73,026,602,404	86,145,982,716

판매비와관리비	10,927,010,656	33,891,776,404	10,133,308,716	31,968,677,644	41,264,520,377	46,652,899,084

영업이익	17,359,507,294	54,341,914,890	12,260,550,420	30,777,208,420	31,762,082,027	39,493,083,632

기타수익	1,658,329,319	6,287,051,544	2,679,729,421	8,267,022,051	9,936,710,496	10,708,752,950

기타비용	4,220,939,595	11,895,761,423	1,121,924,057	6,305,495,387	12,121,867,010	8,157,898,983

금융수익	2,156,390,054	6,476,093,823	2,188,602,013	8,792,181,711	9,958,365,429	8,992,356,311

금융비용	883,015,593	4,045,367,127	3,659,101,557	9,384,282,708	8,888,158,481	13,766,050,349

법인세비용차감전순이익	16,070,271,479	51,163,931,707	12,347,856,240	32,146,634,087	30,647,132,461	37,270,243,561

법인세비용	3,773,506,808	12,842,259,521	2,885,009,167	7,105,159,157	5,710,943,987	9,980,877,046

법인세비용	3,773,506,808	12,842,259,521	2,885,009,167	7,105,159,157	5,710,943,987	9,980,877,046

당기순이익	12,296,764,671	38,321,672,186	9,462,847,073	25,041,474,930	24,936,188,474	27,289,366,515

기타포괄손익	0	2,285,117	0	29,815,395	2,072,592,849	(1,082,519,515)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	2,285,117	0	29,815,395	2,072,592,849	(1,082,519,515)

순확정급여부채의 재측정요소	0	2,285,117	0	29,815,395	2,072,592,849	(1,082,519,515)

당기총포괄손익	12,296,764,671	38,323,957,303	9,462,847,073	25,071,290,325	27,008,781,323	26,206,847,000

주당이익

주당이익	384	1,197	295	782	779	8,521

자본변동표
제 5 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 4 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	16,020,000,000	109,074,668,756	(83,846,500)	0	37,727,291,404	162,738,113,660

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	27,289,366,515	27,289,366,515

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,082,519,515)	(1,082,519,515)

총포괄손익 소계	0	0	0	0	26,206,847,000	26,206,847,000

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	0	0	0	0	(4,803,622,500)	(4,803,622,500)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(4,803,622,500)	(4,803,622,500)

2014.12.31 (기말자본)	16,020,000,000	109,074,668,756	(83,846,500)	0	59,130,515,904	184,141,338,160

2015.01.01 (기초자본)	16,020,000,000	109,074,668,756	(83,846,500)	0	59,130,515,904	184,141,338,160

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	24,936,188,474	24,936,188,474

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	2,072,592,849	2,072,592,849

총포괄손익 소계	0	0	0	0	27,008,781,323	27,008,781,323

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	0	0	0	0	(6,084,588,500)	(6,084,588,500)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(6,084,588,500)	(6,084,588,500)

2015.12.31 (기말자본)	16,020,000,000	109,074,668,756	(83,846,500)	0	80,054,708,727	205,065,530,983

2015.01.01 (기초자본)	16,020,000,000	109,074,668,756	(83,846,500)	0	59,130,515,904	184,141,338,160

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	25,041,474,930	25,041,474,930

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	29,815,395	29,815,395

총포괄손익 소계	0	0	0	0	25,071,290,325	25,071,290,325

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	0	0	0	0	(6,084,588,500)	(6,084,588,500)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(6,084,588,500)	(6,084,588,500)

2015.09.30 (기말자본)	16,020,000,000	109,074,668,756	(83,846,500)	0	78,117,217,729	203,128,039,985

2016.01.01 (기초자본)	16,020,000,000	109,074,668,756	(83,846,500)	0	80,054,708,727	205,065,530,983

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	38,321,672,186	38,321,672,186

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	2,285,117	2,285,117

총포괄손익 소계	0	0	0	0	38,323,957,303	38,323,957,303

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	연차배당	0	0	0	0	(6,084,588,500)	(6,084,588,500)

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(6,084,588,500)	(6,084,588,500)

2016.09.30 (기말자본)	16,020,000,000	109,074,668,756	(83,846,500)	0	112,294,077,530	237,304,899,786

현금흐름표
제 5 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 4 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 4 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 3 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기	제 4 기	제 3 기

영업활동으로 인한 현금흐름	37,767,313,124	55,860,111,047	76,377,688,765	15,337,865,671

영업으로부터 창출된 현금흐름	43,489,974,668	69,301,253,564	89,731,408,189	24,511,824,224

이자의 수취 및 지급	194,663,988	(289,122,234)	(193,278,351)	344,372,528

이자의 수취	340,107,776	331,597,681	563,683,464	1,076,877,763

이자의 지급	(145,443,788)	(620,719,915)	(756,961,815)	(732,505,235)

배당금의 수취	1,341,399,080	358,083,915	358,083,915	976,493,950

배당금의 수취	1,341,399,080	358,083,915	358,083,915	976,493,950

법인세의 환급	(7,258,724,612)	(13,510,104,198)	(13,518,524,988)	(10,494,825,031)

법인세의 환급(납부)	(7,258,724,612)	(13,510,104,198)	(13,518,524,988)	(10,494,825,031)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,626,210,314)	3,040,819,416	(4,332,327,473)	(5,166,081,159)

투자활동으로 인한 현금유입액	5,594,543,404	4,952,728,838	5,260,949,399	3,186,045,389

기타수취채권의 감소	0	0	0	100,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,175,000,000	0	0	0

매도가능금융자산의 처분	1,449,000	497,500,000	502,865,000	119,295,000

기타장기수취채권의 감소	92,999,960	504,840,000	504,840,000	853,000,000

유형자산의 처분	67,272,727	3,498,335,770	25,000,000	55,636,364

투자부동산의 처분	0	0	3,473,335,770	0

무형자산의 처분	0	0	198,680,000	200,000,000

종속기업및관계기업투자주식의 처분	0	0	0	1,194,000,000

국고보조금의 증가	257,821,717	452,053,068	556,228,629	664,114,025

투자활동으로 인한 현금유출액	(19,220,753,718)	(1,911,909,422)	(9,593,276,872)	(8,352,126,548)

기타장기수취채권의 증가	(190,000,000)	(130,000,000)	(809,490,500)	(240,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,236,960,500)	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(16,025,000)	(39,330,000)	(47,000,000)

유형자산의 취득	(1,427,741,272)	(1,765,884,422)	(3,744,456,372)	(6,778,813,352)

무형자산의 취득	(1,287,000)	0	0	(460,570,860)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,500,000,000)	0	(5,000,000,000)	0

종속기업투자주식의 취득	0	0	0	(825,742,336)

단기금융상품의 취득	(13,864,764,946)	0	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	4,191,269,030	(44,931,718,169)	(65,312,269,778)	(17,902,168,461)

재무활동으로 인한 현금유입액	75,446,642,524	22,495,756,581	19,937,383,187	7,333,527,412

단기차입금의 차입	75,446,642,524	22,495,756,581	19,937,383,187	7,333,527,412

재무활동으로 인한 현금유출액	(71,255,373,494)	(67,427,474,750)	(85,249,652,965)	(25,235,695,873)

단기차입금의 상환	(64,754,234,994)	(59,463,836,250)	(77,147,164,465)	(18,482,073,373)

장기차입금의 상환	(416,550,000)	(1,879,050,000)	(2,017,900,000)	(1,950,000,000)

배당금의 지급	(6,084,588,500)	(6,084,588,500)	(6,084,588,500)	(4,803,622,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	28,332,371,840	13,969,212,294	6,733,091,514	(7,730,383,949)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,892,622)	112,191,365	13,184,491	(2,410,629)

기초의 현금	27,549,443,323	20,803,167,318	20,803,167,318	28,535,961,896

기말의 현금	55,857,922,541	34,884,570,977	27,549,443,323	20,803,167,318