싸이맥스 분기보고서 (2022.03)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 보고서 작성 기준일 현재 자산총액이 1천억원을 초과함에 따라 상근 감사 1인을 두고 있습니다.2. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

최찬명	한화투자증권 근무유진투자증권 상무이사 역임(주)싸이맥스 감사(2017.12 ~ 현재)	해당사항
없음	2017.12

3. 감사의 독립성당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구분	조항	내용

권한과 책임
(직무와 의무)	정관 제47조
(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 의무에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사직무규정
제2조
(직무)	감사의 직무 및 권한은 다음 각 호와 같다.
1. 회계 및 이와 관련된 업무의 감사
2. 이사의 직무집행에 대한 감사
3. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무
4. 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항
5. 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무

감사직무규정
제4조
(조사보고의무)	① 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.
② 감사는 정기주주총회 회일 6주간 전에 이사로부터 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서와 그 부속명세서, 영업보고서를 제출받고 받은 날로부터 4주간 내에 소정의 감사보고서를 이사에게 제출하여야 한다.

수와 선임	정관 제44조
(감사의 수)	본 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.

정관 제45조
(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 단, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수있도록 한 경우에는 출석한 주주의의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 선임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진주주(최대주주의경우에는 그의 특수관계인, 그밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는그 초과하는 주식에 관하여 의결권을행사하지 못한다.

임기와 보선	정관 제46조
(감사의 임기와보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제44조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다

4. 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부	비 고

1	2022.01.07	신규 시설투자의 건- 기존사업확대 및 스마트팩토리 등을 위한 시설투자- 금삼십삼억원정(\3,300,000,000)- 투자기간 2022.01.07 ~ 2022.06.30	가결	참석	이사회

2	2022.01.07	자금대여의 건- (주)넥스시스템즈 / 3.20%(1년간) / 2,000,000,000원	가결	참석	이사회

3	2022.01.21	자금 대여의 건- (주)넥스플러스 / 2.08%(1년간) / 3,000,000,000원	가결	참석	이사회

4	2022.01.26	현금배당 결의의 건- 1주당 400원	가결	참석	이사회

5	2022.02.18	자금 대여의 건- (주)넥스플러스 / 2.12%(1년간) / 5,000,000,000원	가결	참석	이사회

6	2022.02.24	제17기 정기주주총회 소집의 건- 부의안건제1호의안 : 제17기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 이익잉여금 처분(안) 승인제2호 의안 : 사내이사 정혜승 선임의 건제3호 의안 : 사내이사 정광영 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	가결	참석	이사회

7	2022.02.25	자금 대여의 건- (주)인지디스플레이 / 2.51%(1년간) / 4,000,000,000원	가결	참석	이사회

8	2022.03.11	운영자금 신규 차입의 건- 신한은행 반월금융센터/ 정책자금대출/ 2,000,000,000	가결	참석	이사회

9	2022.03.11	대표이사 선임의 건- 사내이사 정광영 대표이사 선임의 건	가결	불참	이사회

10	2022.03.14	신도이앤씨(주) 대출에 대한 연대보증- 운전자금/ 기업은행/ 차입액 십오억원(1,500,000,000원) - 보증금액 671,258,686원	가결	참석	이사회

11	2021.03.18	- 내부회계관리제도 규정 개정의 건- 이사회 운영규정 개정의 건	가결	참석	이사회

5. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	개별적인 업무역량에 의하고 있으며, 경영상 중요한 사항이 있을 경우 교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

바. 감사 지원조직 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 구성하고 있지 않으나, 경영관리팀에서 감사가 원활한 직무를 수행할 수 있도록 사내 주요 현안 및 자료를 제공하며 업무를 보조하도록 하고 있습니다.