이큐셀 분기보고서 (2026.03)
1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회의 구성 등보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명으로 총 5명으로 구성되어 있으며, 현재 투자심위원회와 사외이사후보추천위원회를 운영하고있습니다.이사회의 운영은 아래와 같은 규정에 의하여 이루어 지고 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원의현황"을 참조하시길 바랍니다.

2) 주요 이사회 운영규정

구분	조항

제2조
[적용 범위]	이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는바에 의한다.

제6조
[의장]	1. 이사회의 의장은 대표이사로 한다.
2. 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 경우 정관에 따른다.

제7조
[소집권자]	1. 이사회는 대표이사 또는 이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제6조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.
2. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

제8조
[소집절차]	1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 1일전에 각 이사 및 감사에게 이사회 소집통지서를 발송하여야 한다.
2. 이사회는 긴급을 요하는 사항이 있을 경우, 이사 및 감사 전원의 동의를 얻은 후 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다.

제9조
[결의방법]	1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.
2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 또는 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.
4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

제10조
[부의 사항]	이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
1) 주주총회의 소집
2) 영업보고서의 승인
3) 재무제표의 승인
4) 정관의 변경
5) 자본의 감소
6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속
7) 주식의 소각
8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수
9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약
10) 이사, 감사의 선임 및 해임
11) 주식의 액면미달발행
12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제
13) 주식배당 결정
14) 주식매수선택권의 부여
15) 이사, 감사의 보수
16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고
17) 기타 주주총회에 부의할 의안
2. 경영에 관한 사항
1) 대표이사의 선임 및 해임
2) 사장, 부사장, 등기이사, 비등기이사의 선임 및 해임3) 공동대표의 결정
4) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
5) 지배인의 선임 및 해임
6) 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐
7) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지
8) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정
9) 흡수합병 또는 신설합병의 보고
10) 기타 상법 및 관련 규정에서 정한 사항
3. 재무에 관한 사항
1) 전년도말 재무제표 자본총계의 10% 이상의 투자에 관한 사항
2) 중요한 재산(전년도말 재무제표 자본총계의 10% 이상)의 취득 및 처분
3) 결손의 처분
4) 신주의 발행
5) 사채의 모집
6) 준비금의 자본전입
7) 전환사채의 발행
8) 신주인수권부사채의 발행
9) 다액의 자금도입 및 보증행위
10) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정
11) 기타 상법 및 관련 규정에서 정한 사항
4. 이사에 관한 사항
1) 이사와 회사간 거래의 승인
2) 타회사의 임원 (사외이사, 기타 비상무이사 제외) 겸임
3) 이사회의 참석률이 부진한(전년도 이사회의 1/3이하, 단 건강, 연수 등 불가피한 사정이 있는 경우 예외) 사외이사의 교체
5. 기타
1) 중요한 소송의 제기
2) 주식매수선택권 부여의 취소
3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

제13조
[의사록]	1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.
2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.

3) 이사회의 주요 활동내역

회차.	개최일자	의안내용	이사등의 성명(출석률)

김봉관(100%)	박영삼 (100%)	최진원(94%)	김충선(100%)	이익재(100%)

찬 반 여 부

1	2025-01-15	현금성자산 담보설정의 건	O	O	불참	O	O

2	2025-02-06	현금성자산 담보설정의 건	O	O	O	O	O

3	2025-02-13	제22기 내부회계관리제도 운영실태보고의 건	O	O	O	O	O

4	2025-02-13	제22기 별도(개별) 및 연결 재무제표 승인의 건	O	O	O	O	O

5	2025-02-13	제23기(2025년) 사업계획 승인의 건	O	O	O	O	O

6	2025-03-13	제22기 영업보고서 승인의 건	O	O	O	O	O

7	2025-03-13	제22기 정기주주총회 소집 및 안건 확정, 전자투표제 및 전자위임장권유 채택의 건	O	O	O	O	O

8	2025-04-03	유형자산 취득의 건	O	O	O	O	O

9	2025-04-11	기타외화 입찰보증의 건	O	O	O	O	O

10	2025-04-29	타법인 출자 승인의 건	O	O	O	O	O

11	2025-06-25	자회사 대여금 만기기한 연장의 건	O	O	O	O	O

12	2025-06-25	금전 단기차입금 상환기한 연장의 건	O	O	O	O	O

13	2025-06-25	자회사 청산 및 유상증자의 건	O	O	O	O	O

14	2025-06-25	㈜이큐셀 이사회 운영 규정 개정의 건	O	O	O	O	O

15	2025-07-10	금전 단기대여의 건	O	O	O	O	O

16	2025-09-23	(정정) 타법인 출자 승인의 건	O	O	O	O	O

17	2025-09-30	(정정) 금전 단기대여의 건	O	O	O	O	O

4) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천여부 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제33조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여 공고하고 있습니다. 5) 사외이사후보추천위원회 당사는 별도의 추천위원회를 설치하지 아니하고, 이사회를 통해 후보를 추천하고 있습니다. 6) 이사의 독립성 당사의 이사회는 5명중 2명을 사외이사로 구성하고 있으며, 각각의 이사는 이사회 추천 및 승인을 받고, 주주총회에서 임명되었습니다. 또한 상법상 결격사유가 없는 이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

성명	직위	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주와의 관계

김봉관	사내이사(대표이사)	이사회	경영총괄	해당없음	최대주주 법인의대표이사

박영삼	사내이사	이사회	경영전반	해당없음	최대주주 법인의재무이사

최진원	사내이사	이사회	경영전반	해당없음	해당없음

김충선	사외이사	이사회	경영전반	해당없음	해당없음

이익재	사외이사	이사회	경영전반	해당없음	해당없음

7) 사외이사의 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의이해관계	대내외 교육참여현황	비고

김충선	- (현) 국민의힘 중앙위원회 부원장	해당사항 없음	-	-

이익재	- (현) 안세회계법인 회계사	해당사항 없음	-	-

8) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	0	0	0

9) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 경영,재무 관련하여 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다.