NEW 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황1) 영화산업의 특성

20세기 중후반 들어 경제 전반에 걸친 빠른 기술 진보로 더 많은 제품을 더 짧은 시간에 생산할 수 있게 되었습니다. 소비자들은 시간적 여유를 갖게 되었고, 이러한 시간 여유를 더 많은 수입을 얻기 위한 생산 활동보다는 '즐거움'을 위한 시간과 소비에 관심을 가지게 되었습니다. 이에 따라 엔터테인먼트 산업은 자연스레 성장하게 되었으며, 그 중심에는 영화산업이 있습니다.

영화산업의 특징 중 하나는 투자 및 제작의 생산 단계를 거쳐, 배급 및 상영(영화관, 비디오, DVD, 공중파, Cable TV, 위성방송, IPTV, 인터넷 VOD 등)의 유통단계(소비매체)를 통한 영화 콘텐츠의 반복 판매 및 소비라는 과정을 통해 그 가치가 증대된다는 것입니다. 즉, 일반 산업과 달리 초기 제작/투자비 비중이 크지만, 유통단계를 거치는 동안 추가 비용이 거의 없어 1차 유통단계에서 일정 이상 흥행이 되면 그 다음 유통단계(소비매체)별로 발생하는 소비 과정을 통해 부가가치를 증대시킵니다. 즉, 영화가 경험을 통해 소비가 이뤄지는 경험재적인 특성을 가지고 있어 소비자가 그 경험을 가지고 있는 한 반영구적인 반복 판매 및 소비가 일어나며, 이를 통해 각종 부가상품을 개발하여 그 수익을 극대화 할 수 있는 고부가가치 산업입니다. 영화라는 콘텐츠에 대한 소비 패턴을 살펴보면, 다른 사람들의 영화에 대한 수요와 소문에 의해 영화의 흥행이 크게 영향을 받습니다. 이러한 특성을 네트워크 외부성이라고 부르는데, 이는 어떤 특정 상품에 대해 어떤 사람의 수요가 다른 사람들의 수요에 의해 영향을 받는 경우를 말합니다. 네트워크 외부성의 특징은 형성된 네트워크의 규모가 크면 클수록 소비자에게 미치는 영향이 커지게 됩니다. 1,000만 관객시대에 돌입한 한국 영화의 경우 영화의 질적측면이 성장했기 때문이라고도 할 수 있겠으나, 질적인 우수성만 가지고는 1,000만 관객을 모을 수는 없습니다. 이는 영화를 관람하는 소비자들이 자신들의 영화에 대한 소견을 전달할 수 있는 다양한 커뮤니케이션의 장들이 만들어지고 이러한 장을 통해서 영화를 관람하지 못한 소비자들의 관람하고 싶은 욕구를 만들어 낸 네트워크 외부성에 기인한 것이라고 할 수 있습니다. 인터넷의 발달로 인한 신속하고 다양한 정보 전달과 활발한 커뮤니티 활동의 생성 등은 영화라는 재화의 네트워크 외부성을 극대화 시키는 역할을 하고 있다고 할 수 있습니다.

2) 산업의 성장성

2000년대 중반 이후의 영화 산업은 대기업 및 소기업이 통합되고 재편되면서 영화산업 내 플레이어 간의 역학구도가 바뀌는 모습을 보여줍니다. 2000년대 중반에 이르러서는 미디어와 플랫폼 간의 컨버전스(convergence)로 '매체 융합 시대'가 시작되고, 위성DMB, 디지털 위성방송, IPTV 등 부가시장 매체의 다변화가 본격화 되었습니다. 또한 최근에는 스마트 모바일 기기 등 유통 영역이 지속적으로 확대되어 영상 콘텐츠 확보 경쟁이 심화되었습니다.

2011년 이후부터는 전체 관객수의 대폭적인 증가와 한국영화 수익률의 상승, 투명한 제작 관리 및 정산 등으로 투자자의 관심이 높아지고 있으며, 중견기업들의 사업 참여가 이어지고 있어 향후 산업의 긍정적 성장과 확대가 기대되고 있습니다.

*출처: 2017년 한국영화 결산(영진위, 2018)

3) 일반 경기와의 상관관계

영화라는 콘텐츠는 그 속성 상 경험재의 특성이 있어 경기 추이에 따른 산업의 변동폭 보다는 자체적인 요소 즉, 영화의 양적, 질적 상황에 의하여 받는 영향이 더 크다고 할 수 있습니다. 그러나 아래 2006~2012년 GDP 증가율과 영화관람객 수의 증가율을 비교해보면, 경기가 침체되었던 시기(2008~2009년)에는 여가를 즐기는 비용 대비 만족도가 높은 영화의 선호도가 증가해 관람객이 증가한 반면, 경기가 회복되는 구간(2009~2010년)에는 관람객의 증가세가 감소하는 추세를 보이는 등 경기 사이클과 상대적인 역의 관계를 나타내고 있습니다.

영화관람은 1) 특별한 복장과 장소에 구애 받지 않아, 본인이 원하면 언제든지 주변 극장에서 즐길 수 있고, 2) 인당 8,000~10,000원 수준의 저렴한 가격에 콘텐츠를 소비할 수 있는 부담이 낮은 문화 생활입니다. 따라서 기본적인 아웃도어 여가생활로써 꾸준히 선호되며, 경기 불황시기에는 시간 및 가격 대비 만족도가 큰 이유로 더 많은 관람객이 극장으로 향하게 하는 성격을 보이는 것으로 판단됩니다.

gdp와 영화관람객 증가율의 관계.jpg gdp와 영화관람객 증가율의 관계

*출처 : 영화진흥위원회(2013) 이러한 측면에서 2000년도 이후 관객수의 급증도 경기회복보다는 멀티플렉스 출현과 기업화 된 투자/배급사의 확대에 의한 전반적인 제작여건 개선 및 한국영화 자체의 질적 향상에서 기인한 것이라 할 수 있습니다. 2000년대 초반에는 대형 멀티플렉스 사업자들이 각종 할인 제도를 제휴하거나 도입하여 고객에게 혜택을 제공하고 관람객을 유인하기도 하였습니다. 또한 디지털 기술의 발달과 IPTV, 모바일 등의 뉴미디어의 보급으로 콘텐츠 접근성의 급속한 개선이 콘텐츠 수요의 증가로 이어졌습니다.

4) 계절적 변동과의 상관관계

2015년부터 2017년까지 전체 관객수의 월별 분포를 보면 아래와 같은 비슷한 트렌드를 보여줍니다.

총 영화 관객수 대비 월별 관객수 점유율(2015~2017).jpg 총 영화 관객수 대비 월별 관객수 점유율(2015~2017)

*출처 : 영화진흥위원회

이렇게 계절에 따른 성수기와 비성수기의 확연한 차이는 방학 시즌과 휴가 시즌 그리고 연휴나 가족 행사가 몰려있는 기간에 고객들이 영화를 많이 찾는 이유도 있지만, 영화사들이 화제작 및 대규모 예산의 영화를 성수기 시즌에 맞추어 개봉하는 것도 큰 이유라고 할 수 있습니다. 따라서 영화는 계절적인 요인에 영향을 받기도 하지만 이와 더불어 '성수기'라고 분류되는 기간에는 그 해에 흥행이 기대되는 영화들로 라인업이 채워지면서 그 영화를 보기 위한 관객이 몰리고 규모가 큰 영화들끼리의 경쟁이 이루어지면서 대규모 영화 간의 시장이 형성되는 경우가 많습니다. 그리고 그 외에 '비수기'라고 분류되는 기간에는 중소규모의 영화들이 개봉되어 경쟁을 하는 것이 보통입니다.

5) 국내외 시장 여건

당사가 영위하고 있는 영화 배급사업의 경우 특별한 진입장벽이 없는 상황입니다. 이에 국내에 총 1,000여개 이상의 회사가 배급사업자로 등록되어 있습니다. 배급사업은 특별한 조건 없이 등록만으로 설립이 가능하며 배급사 중에는 단 한 편의 영화 배급 후 운영을 하지 않는 배급사들도 다수입니다.

국내 시장의 경우 2008년까지 '3대 배급사'로 불렸던 대기업 계열의 배급사가 있었습니다. CJ그룹 계열의 CJ E(주), 오리온그룹 계열의 (주)쇼박스, 롯데그룹 계열의 롯데쇼핑(주)롯데엔터테인먼트가 바로 그 '3대 배급사'로 국내 영화계에서 안정적인 위치를 차지하고 있으며, 스크린의 대부분을 차지하는 대형 멀티플렉스 체인과의 연계로 배급시장에서의 영향력을 행사해 왔습니다.

[배급사와 연계된 멀티플렉스 현황]

배급사	멀티플렉스	2017년 극장점유율 (스크린 기준)	비 고

CJ E(주)	CGV(주)	42.31%	-

메가박스(주)플러스앰	메가박스(주)	22.99%	-

롯데쇼핑(주) 롯데엔터테인먼트	롯데쇼핑(주)롯데시네마	32.43%	-

Sub-Total	97.64%	-

기 타	2.36%	-

합 계	100.00%	-

투자배급사로서의 경쟁력을 갖추기 위해서는 외부투자자로부터 프로젝트 투자자금을 쉽게 조달할 수 있어야 하며, 흥행에 성공할 수 있는 영화를 선별해 낼 수 있어야 하고, 영화제작사가 제작비를 효율적으로 사용할 수 있도록 효과적으로 통제할 수 있어야 합니다. 또한 영화제작사로부터 완성된 영화의 판권을 인수한 다음에는 대중의 흥미를 이끌어 낼 수 있는 마케팅 능력을 발휘해야 하며, 가능한 많은 극장에 배급할 수 있는 배급능력과 부가판권 매출을 확보할 수 있는 협상력까지 필요로 합니다.

당사의 경우 프로젝트 심사 시, 작품의 상업적 흥행 가능성과 이에 따른 수익성을 최우선 조건으로 하고 있습니다. 타 투자배급사 또한 영화 수익성이 작품 선정의 기본 조건이지만, 각 회사마다 특성이 다르기 때문에 영화에 대한 선정 기준도 조금씩 다릅니다.

대기업 계열사에 비해 인원과 자원이 한정적인 당사의 경우에는 매년 투자 영화 편수를 증가시켜 라인업을 구축하기 보다는 각 작품마다의 수익성에 집중에서 인력과 자원을 효율적으로 운영하는데 초점을 맞추고 있습니다.

나. 회사의 현황1) 영업현황

당사는 2008년 (주)도메오홀딩스의 자회사로 설립되어, 영화 투자배급업을 첫 사업으로 시작하였으며, 2012년에는 경영 합리화 및 경쟁력 제고를 위해 당사와 (주)도메오홀딩스를 합병하였습니다.

당사는 '콘텐츠 투자 및 유통'이라는 비즈니스 컨셉으로 '종합 콘텐츠 미디어그룹'을 목표로 콘텐츠 사업에 대한 보편화 된 불확실성, 위험요인을 극복하고, 수익 모델을 구체화ㆍ지속화하여 투자자들의 관심과 참여를 통해 장기적으로 시장 확대를 위해 노력하고 있습니다.

또한 영화 상품의 투자ㆍ유통을 통해 그 가능성을 구체화 하고 있으며, 당사의 유통망에 포함될 수 있는 영화 외 콘텐츠의 발굴에 끊임없이 관심을 기울이고 있습니다. 콘텐츠 유통의 핵심은 판권의 확보와 관리에 있기 때문에, 현재 당사의 역량(보유 인력 및 자본 등) 내에서 수용 가능한 콘텐츠부터 그 대상이 될 것입니다. 2012년부터 시작된 음악 사업, 2015년 시작된 스포츠와 드라마 사업은 이러한 비즈니스 컨셉의 실현을 위해 추진하게 되었습니다.

2) 시장점유율

국내 영화시장에서 한국영화의 관객점유율은 2001년부터 평균 50% 이상을 유지하여 왔으며, 2000년대 중반에는 평균 시장점유율이 60%까지 증가하여 사실상 한국영화가 한국영화산업의 성장을 주도해 왔습니다. 전세계의 다른 국가들과 비교해 볼 때이처럼 자국영화가 50% 이상 점유율을 보이는 사례는 영화의 본고장이라 할 수 있는미국과 인도(구체적 점유율 집계치는 없음)를 제외하고는 매우 보기 드문 경우라고 할 수 있습니다.

국내 시장은 2000년 이후로 대부분은 한국영화 점유율이 50% 이상을 기록하는 시장입니다. 특히 2013년도는 한국영화 점유율이 60%에 육박하여 2006년 이후로 최고 점유율을 기록하였습니다.

2017년도는 총 관객수 2억1,987만 명으로 5년 연속 2억명을 돌파하였습니다. 한국영화 관객수는 지난해 보다 2.3% 감소했지만, 외국 영화 관객 수가 5.5% 증가하며 전체 관객수 상승을 이끌었습니다. 흥행 영화의 경우, 겨울 성수기, 설날, 여름 성수기, 추석, 크리스마스로 이어지는 흥행 시즌은 한국영화가 주도하고, 나머지 한국영화의 비수기는 할리우드 프랜차이즈 영화가 주도를 하였습니다.

[한국 주요투자배급사별 투자배급 영화 수 및 동원 관객수(전체 영화 기준)]
(단위: 편, 만명)

구분	2015년	2016년	2017년	2018년 1분기

㈜넥스트엔터테인먼트월드	영화 수	16	14.5	18	7

관객수	1,600	1,747	1,542	173

편당관객수	100	120	85.7	24.7

CJ E	영화 수	31	26	25	7

관객수	5,315	4,935	3,327	1,203

편당관객수	171	190	133.1	171.8

롯데쇼핑㈜	영화 수	30.5	20.5	18.5	4.5

관객수	2,590	1,618	2,508	867

편당관객수	85	79	135.6	192.7

㈜쇼박스	영화 수	9.5	11	7	4

관객수	1,607	3,694	2,348	344

편당관객수	169	336	335.4	86

(출처: 영화진흥위원회) *영화 수는 메인투자 작품 외 외화 및 배급대행도 포함

[2018년 1~3월 전체 영화 배급사별 관객 점유율(전체 영화 기준)]
(단위: 편, 만명)

회사명	상영편수	관객수	점유율(%)

CJ E(주)	7	1,203	23.4

롯데쇼핑(주)롯데엔터테인먼트	4.5	867	16.9

(주)쇼박스	4	344	6.7

월트디즈니컴퍼니코리아(주)	4	892	17.4

유니버설픽쳐스인터내셔널 코리아(유)	7	132	2.6

메가박스(주)플러스엠	4	179	3.5

(주)넥스트엔터테인먼트월드(NEW)	7	173	3.4

씨네그루(주)키다리이엔티	5.0	142	2.8

이십세기폭스코리아(주)	8	412	8.0

소니픽쳐스엔터테인먼트코리아주식회사극장배급지점	4	238	4.6

기타	1,133	549	10.7

합계	1,187	5,130	100.0

(출처: 영화진흥위원회) *영화 수는 메인투자 작품 외 외화 및 배급대행도 포함

2018년 1~3월 기준 전체 영화 점유율을 살펴보면, 외국 배급사들이 32.6%의 관객점유율을 차지하고 있습니다. 한국영화의 경우 CJ E(주), (주)넥스트엔터테인먼트월드, (주)쇼박스, 롯데쇼핑(주)롯데엔터테인먼트, 메가박스㈜플러스엠 등이 메이저 배급사로서 투자, 배급 시장을 주도하고 있습니다.

3) 당사의 경쟁력

당사의 경쟁력은 매출 성장이 배급 영화 편수 증가에 있지 않다는 것입니다. 월 한편 이상의 영화를 배급했을 경우, 각 영화에 대한 당사 인력들의 업무 집중도가 낮아질 수도 있기에 영화 배급 편수를 일정 수량 이상 증가시키지 않는 것이 운영 전략의 하나이기도 합니다.

또한 , 처럼 대형 배급사에서 배급하기 힘들 수 있는 프로젝트도 흥행 가능성에 대한 기준으로 선정하여 수익을 내기도 했으며, 캐스팅이나 유명 감독에 의지하지 않고 시나리오의 가치에 집중해서 7번방의 선물>, , , 와 같은 영화를 흥행에 성공시키기도 하였습니다. 당사는 대기업 계열의 배급사와는 달리 적은 규모의 인원으로 구성된 장점을 최대한 활용하여 프로젝트 투자 여부 결정 시 모든 운영 직원이 의사 결정 과정에 참여하고 있습니다. 이러한 수평적인 의사 결정 구조는 빠른 투자 결정을 가능하게 하고, 의사 결정 시 대중성을 적극 반영하도록 하며, 전직원들의 업무 의욕을 고취시킴은 물론 흥행성 판단에 대한 교육 효과를 창출합니다. 당사의 설립 후 영업기간은 약 9년이지만, 당사 핵심 인력의 대다수는 10년 이상의 영화계 업력을 보유하고 있습니다. 영화는 각 전문 분야의 인력들이 만드는 종합 예술 상품으로서, 연출부터 상영에 이르는 업계 내의 네트워크와 산업에 대한 이해가 시나리오의 소싱 및 흥행 여부를 좌우합니다. 그만큼 구성원들이 보유한 양질의 경력과 산업에 대한 노하우는 당사의 중요한 자산이라고 할 수 있습니다. 4) 시장의 특성 2. 사업의 내용 -가.업계의 현황- 5) 국내외 시장여건 참조 5) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2016년 6월 자체 영화관 브랜드인 ‘씨네스테이션 Q’ (이하 씨네Q)를 런칭 하였습니다. 씨네Q는 랜드마크가 될 신도림 테크노마트를 제외하고, 모두 임대료가 낮고 경쟁도가 낮은 지방 지역을 위주로 진출할 예정에 있습니다. 2017년 8월 ‘경주 보문점’, 12월 ‘경북 구미점’ 총 2개 사이트를 오픈하였으며, 2018년에는 상반기 ‘신도림 테크노마트’ 사이트를 포함 2~3개 사이트 오픈을 계획 중에 있습니다. 영화관 사업은 안정적으로 높은 EBITDA마진율을 기록하는 수익성이 높은 상황입니다. 국내 3대 멀티플렉스 체인인 메가박스의 2015년 EBITDA 마진율은 21.1%, CGV는 13.6%를 기록하였습니다. 이처럼 안정적으로 현금흐름을 들여올 수 있는 사업은 콘텐츠 사업을 중심으로 영위하는 당사의 특성상 변동폭이 넓은 실적을 보완해 줄 수 있는 것은 물론, 안정적인 Cash Cow의 역할을 해 줄 것입니다. 당사는 2016년 8월 말에 방송 투자·제작 법인인 ㈜스튜디오앤뉴를 신설하였습니다㈜스튜디오앤뉴를 통해 당사는 방송프로그램 기획, 투자, 제작은 물론 원천 IP를 이용하여 드라마, 영화, MD 등 다양한 사업을 만드는 OSMU를 진행할 예정입니다. 인터넷, LTE 등 정보기술발전에 따라 콘텐츠를 소비할 수 있는 창구가 늘어나면서 콘텐츠의 중요성은 더욱 더 부각되었습니다. 또한 잘 만든 콘텐츠는 해외 시장에서도 수요가 존재하여 높은 가격으로 수출될 수 있으며, 이는 사례에서도 확인할 수 있습니다. 4년만의 지상파 시청률 30%를 넘긴 첫 드라마이자 첫 한중 동시방영 작품인 는 방영 이전에 이미 그 완성도를 인정받아 중국에 역대 최고가인 회당 25만달러에 선판매 되었고, 일본에서는 약 20억원에 수출되었으며, 이 외에도 30여개의 나라에 판매되었습니다. 또한 국내외 흥행을 바탕으로 태후 콘서트, MD 사업 등 부가 사업들이 개발되면서 지속적으로 추가수익이 발생하고 있습니다. 한국 드라마들이 해외에서 인기를 얻으면서 해외 시장으로의 진출이 활성화 되고 있고, 인터넷과 모바일을 기반으로 한 플랫폼이 늘어나면서 드라마 제작사들의 제2차 수익원이 늘고 있습니다. 이처럼 드라마 시장은 성장하고 있으며 당사는2016년8월 방송 투자·제작 법인인 ㈜스튜디오앤뉴를 설립하였습니다. 2018년 상반기, JTBC에서 방영 예정인를 시작으로 2017년3편 이상 방영 예정이며, 향후에도 꾸준히 제작/방영 편수를 늘려 방송투자제작 사업을 향후 당사의 주요 성장동력 사업 중 하나로 자리매김시킬 계획입니다. 6) 조직도 조직도.jpg 조직도 [기타사업부문] 가. 부가판권사업 - ㈜콘텐츠판다 1) 사업개황 흔히 영화산업에서 사용되는 부가판권 시장이라는 용어는 '영화' 콘텐츠를 극장 중심으로 놓고, 극장 종영 이후에 부가적으로 발생하는 수익을 창출하는 시장이라는 뜻입니다. 그 동안 부가시장이라고 관행적으로 불러온 시장은 2000년대 이전에는 VHS와 DVD 시장이 가장 큰 규모였습니다. 그리고 케이블 방송, 공중파 방송 이후에 출판이나 캐릭터 MD 등으로 이어졌습니다. 각 시장이 순차적이었고, 각각의 윈도우로 이동할 때 일정 기간 콘텐츠가 소비자의 시야에서 사라지는 블랙아웃 기간인 홀드백이 지켜졌습니다. 이후 정보통신의 발달과 디지털화는 부가판권 시장의 질서를 바꾸었습니다. 인터넷의 발달로 온라인 VOD 서비스가 2000년대 중반 이후 부가시장의 주요 흐름이 되었습니다. 빠른 인터넷 속도 덕분에 가능해진 것으로서, 특정 사이트에 접속해서 영화를 주문해 스트리밍이나 다운로드로 영화를 볼 수 있게 되었고, 이런 VOD 서비스가 부가시장 소비의 중심으로 이동했습니다. 2000년대 중후반부터는 IPTV가 등장, 성장하기 시작했습니다. IPTV 외에도 디지털 케이블 방송 역시 빠르게 성장했습니다. 굳이 컴퓨터를 켜서 인터넷에 접속하지 않아도 TV를 켜서 원하는 영화를 골라 볼 수 있게 된 것입니다. 2010년대에 들어서면서부터는 스마트폰과 태블릿 PC라는 새로운 플랫폼이 등장하면서 새로운 시장 기능을 수행하기 시작했습니다. 컴퓨터나 TV가 아니라 휴대폰이나 태블릿 PC로 영화를 보는 것이 가능해졌습니다. 이동 중에도 영화를 볼 수가 있고이런 접근 편의성이 불법으로 향하던 소비자의 상당수를 합법 시장으로 돌려놓았습니다. 이 과정에서 극장 이후로 배치되었던 부가시장의 여러 윈도우들의 순서가 바뀌게 되었습니다. 어떤 영화는 IPTV와 극장에서 동시에 개봉하기도 하고, 어떤 영화는 극장 개봉을 포기하고 온라인에서만 유통됩니다. 이런 시장의 변화를 반영하여 극장 중심적 사고에서 나온 부가시장이라는 용어가 현재는 디지털 온라인 시장이라는 용어로 사용되기 시작하고 있습니다. 영화진흥위원회 통계(2017한국영화산업결산 등)에 따르면, 2010년부터 2017년까지 디지털 온라인 시장 매출을 조사한 결과 패키지 상품은2010년 대비2017년 약 81% 감소하였지만 인터넷VOD는267억에서 752억으로 약 282%, 그리고IPTV와 디지털케이블은497억에서 3,543억으로 약722% 성장하며 전체 디지털 온라인 시장 매출 규모는 약393% 성장하였습니다. 이로 미루어 보아 앞으로도IPTV와 인터넷VOD를 중심으로 성장이 지속될 것으로 판단됩니다. 새롭게 등장한 스마트폰, 태블릿PC 등의 모바일 시장도 기기 보급이 매우 빠르게 성장 중이므로, 이에 따른 콘텐츠 소비 역시 증가할 것으로 기대됩니다. [전체 디지털 온라인 시장 매출 규모] (단위: 억원) 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 IPTV 및 디지털 케이블 TV 491 910 1,310 1,737 2,254 2,609 3,347 3,543 인터넷 VOD 267 501 618 729 499 582 679 752 패키지 상품 351 298 230 210 218 158 99 67 합계 1,109 1,709 2,158 2,676 2,971 3,349 4,125 4,362 (출처 : 영화진흥위원회) 2) 영업현황 부가판권 관련 사업은 자회사 (주)콘텐츠판다에서 진행하고 있으며, 2013년 하반기부터 본격적으로 영업을 시작한 (주)콘텐츠판다는 다양한 미디어 콘텐츠를 CP(Content Provider)로부터 수급해서 플랫폼에 배급하고 정산하는 업무를 하고 있습니다. (주)콘텐츠판다에서 거래를 하는 플랫폼은 극장을 제외한 나머지 플랫폼을 의미하며 그 종류와 사업자는 아래와 같습니다. 플랫폼의 종류 사업자 IPTV Olleh TV, U+TV, BTV Digital Cable 홈초이스 위성방송 스카이라이프 케이블 CJ E, 티캐스트 인터넷 다운로드 각 웹하드 인터넷 VOD 각종 인터넷 사이트 모바일 SK플래닛(티스토어, 호핀), 구글플레이, 삼성 등 숙박 모텔, 각종 회관 및 단체 상영장소, 도서관, 병원, 항공, 선박 지상파 방송 3사 현재 (주)콘텐츠판다의 기본적인 업무 영역은 부가판권 유통이며, 이에 따른 콘텐츠의 마케팅, 플랫폼 영업관리 및 각종 정산 업무 등 또한 (주)콘텐츠판다의 주요 업무입니다. (주)콘텐츠판다는 현재 국내외 영화를 중심으로 콘텐츠를 수급하고 있지만, 향후 콘서트 실황, 애니메이션 등으로 콘텐츠의 영역을 확대하는 것은 물론, 부가판권 콘텐츠에 대한 투자, 해외 세일즈, PP(Program Provider)까지 업무영역을 확대할 계획입니다. 3) 시장규모 현재 영화의 부가시장은 '디지털 온라인시장'으로 새로이 일컬어지고 있습니다. 극장 이후 영화의 소비가 유ㆍ무선 통신을 활용한 온라인으로 점차 옮겨가고 있고, 다양한 서비스들이 온라인시장 내에서 자리 잡기 시작한 까닭입니다. 디지털 온라인 시장은 IPTV, VOD(Download, Streaming 등), 모바일 서비스 등을 중심으로 빠른 속도로 확대되고 있습니다. 2016년에 이어 2017년 역시 디지털 온라인 시장의 지속적인 성장세를 재확인 할 수 있는 한 해였습니다. 영화진흥위원회의 조사에 따르면, 2017년 디지털 온라인 시장 총 매출 규모는 4,362억원으로 집계되었으며, 이는 2016년 대비 5.7%의 성장률을 보인 것입니다. 디지털 온라인 시장 규모는 2010년 1,109억에서 2017년 4,362억원으로 7년만에 약 4배 성장 하였습니다. 디지털 온라인 시장의 성장을 주도한 것은 IPTV 및 디지털 케이블이었습니다. IPTV 및 디지털 케이블은 2017년기준 3,543억원의 매출을 기록해 전체 시장에서 81.2%의 점유율을 보여주고 있으며, 시장에서 차지하는 비중은 2010년 44.3%에서 매년 증가하고 있습니다. 이를 통해 디지털 온라인 시장이 IPTV 및 디지털 케이블을 중심으로 커 나가고 있음을 확인할 수 있습니다. 한편 인터넷 VOD의 매출은 752억 원으로 지난해와 거의 비슷한 17.3%의 점유율을 보였습니다. 패키지 상품(비디오 DVD) 매출은 67억원으로 가장 낮은 1.5%의 점유율을 기록하며 점유율이 계속 줄어들고 있는 추세입니다. 4) 향후 전망 1990년대 후반까지만 해도 국내 영화시장은 극장 수익으로 손익분기점을 맞추지 못하더라도 비디오 판권과 TV판권 등을 통해서 어느 정도 손실을 만회할 수 있는 영화 산업의 안전판이자, 또 다른 수익 창구로서 큰 역할을 해왔습니다. 그러나 2000년대에 접어 들어 PC의 대중화와 초고속 인터넷의 보급에 따른 P2P 사이트 및 웹하드의 등장으로 사람들은 비디오를 대여하는 대신, 사실상 무료로 영화를 다운 받아 보기 시작하였습니다. 결국 불법 콘텐츠의 유통이 만연화되고, 극장에서의 흥행 실패를 보완해주던 부가판권 시장은 붕괴 되었습니다. PC의 대중화와 그에 따른 불법 다운로드의 성행 속에 부가판권 시장을 내줬던 영화시장은 다행히 최근 새로운 미디어 환경과 미디어기기들의 등장에 힘입어 조금씩 회복의 조짐을 보이고 있습니다. 영화진흥위원회 보고서에 따르면 극장 상영 이후 영화의 소비가 유ㆍ무선 통신을 활용한 온라인으로 옮겨가고 있으며, 이를 통한 다양한 서비스들이 시장에서 자리를 잡아가고 있다고 분석하고 있습니다. 현재 국내 온라인 영화시장은 IPTV, VOD, 모바일을 중심으로 계속 시장이 확대되고 있으며, Smart TV 와 3D TV 등 새로이 등장하는 미디어기기를 바탕으로 한 온라인 영화시장을 통해 2차 수익을 내는 구조가 정착되어 가고 있습니다. 또한 ‘넷플릭스’ 등을 포함한 글로벌 OTT 사업자들의 등장으로 인해 가정 및 컴퓨터, 휴대용 기기를 이용한 전체 온라인 영화 시장의 규모는 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 이를 통해 앞으로 IPTV와 온라인 VOD, 모바일 등 인터넷을 기반으로 한 영화 온라인 시장은 사라진 영화 부가판권 시장의 새로운 판로가 될 것으로 여겨집니다. 나. 음악산업 - ㈜뮤직앤뉴 1) 사업개황 음악 산업은 크게 3가지 사업으로 구분 지을 수 있습니다. 유형 혹은 무형의 음원(음반) 사업, 유통(서비스) 사업, 콘서트 등의 공연 사업, 아티스트를 활용하여 부가가치를 창출하는 매니지먼트 사업 등 아티스트와 그 악곡을 중심으로 한 사업을 총칭합니다. 음악 산업은 엔터테인먼트 산업 내에서도 비교적 긴 역사를 가지고 있으며, 거대한 생산 설비나 자본 없이도 창의적인 아이디어와 지식을 통해 부를 창출할 수 있는 고부가가치 산업입니다. 또한, 최근 인터넷과 디지털 산업의 발달로 타 산업 및 지역으로의 파급속도가 높은 특징을 지니고 있습니다. 아울러 음악은 각각이 고유한 가치를 가지는 문화상품이지만 동시대에 발표된 다른 음악 상품과의 경쟁을 통해 소비의 유무가 결정되기도 하는 특성을 지닙니다. 따라서 각각의 상품의 고유 가치 외에 미디어 등을 통해 음악에 대한 사전정보 및 연관된 경험 등 다양한 부가적인 정보의 제공이 음악 상품의 소비에 결정적인 영향을 미치기도 합니다. 그 중 음원(음반)사업의 가치사슬은 크게 기획, 생산, 홍보, 유통의 네 단계로 구분됩니다. 기획 단계에서는 오디션 등의 과정을 통한 신인 발굴, 교육, 음반의 기획 등을 하게 됩니다. 생산 단계에서는 곡 선정, 녹음 및 마스터링 등의 작업을 통해 음반 및 음원을 생산하게 됩니다. 홍보 단계에서는 음반 자켓, 뮤직비디오, 기사 등의 홍보물 제작과 지상파, 케이블, 인터넷, 모바일, 신문 등의 매체를 통한 홍보 활동을 진행하게 됩니다. 유통 단계에서는 유통 전문 회사를 통해 음반, 음원을 유통하게 됩니다. 2000년을 기점으로 음반 시장이 인터넷을 기반으로 하는 디지털 음원 중심 시장으로 변화하면서 음악 산업의 저작권이 주요 이슈로 다뤄지게 되었습니다. 이에 따라 음반이 아닌 음원을 제작한 작곡가와 작사가 등에게 저작료가 돌아가게 되면서 저작권에 의한 수입이 중요해졌습니다. 작곡가는 곡을 만들어 가수에게 줄 때 한 곡당 일정 금액을 받게 되며, 이후 음원이 판매되거나 벨소리 등으로 가공되어 소비될 때, 텔레비전과 라디오 프로그램에서 음악이 방송될 때, 심지어 노래방에서 해당 노래가 불릴 때 역시 작곡가에게 저작료가 돌아갑니다. 이처럼 디지털 음원의 발달은 기존 대중음악문화와 산업구조에 많은 변화를 가져 오게 되었습니다. 2) 영업현황 당사는 종합 미디어콘텐츠 기업을 목표로, 사업의 수평적 확장의 측면에서 음반(음원)의 기획, 제작, 및 유통 사업으로의 진출을 구상하였습니다. 이는2012년'주식회사 태일런스미디어'라는 음반 기획 및 매니지먼트 회사를 인수하면서 구체화되었으며, 이후 사명을'주식회사 뮤직앤뉴' 로 바꾸며 본격적인 음악사업을 진행하게 되었고 사업 범위는 다음과 같습니다. 구분 내용 콘텐츠 사업 음반/음원 제작기획 - 아티스트 음반/음원/뮤직비디오 제작 및 관리, - 음반/음원 마케팅 기획 음반/음원 유통 - 아티스트 음반/음원콘텐츠 유통 및 판매 관리 (Local/Global) 기타 - 신규 콘텐츠사업을 통한 전략 파트너사 발굴 뮤직앤뉴는 현재 매니지먼트 사업을 정리하고, 안정적인 수익이 예상되는 양질의 음원 및 음반에 투자하고 유통하는 것에 집중하고 있습니다. 김건모, LYn, M.C THE MAX, Vibe 등 국내 대표 가수들의 음원들을 포함해 약 600여곡의 음원을 국내에 독점적으로 유통하고 있는 것은 물론, 최근 음원 차트 상위권에 랭크되며 부각되고 있는 인디 음원과 주식회사 넥스트엔터테인먼트월드가 진행하는 영화 및 드라마 등의 OST를 기반으로 한 다양한 양질의 음악 콘텐츠에도 지속적으로 투자 및 유통을 계획하고 있습니다. 특히 뮤직앤뉴가 직접 투자·제작하고 유통하였던 드라마 의 OST 10곡은 모두 차트 내 높은 순위를 기록한 바 있습니다. 이런 성공을 기반으로, 2016년 상반기 뮤직앤뉴는 시장점유율 기준 국내 음원 제작사 1위, 음원 유통사 4위를 차지하였습니다. 또한 뮤직앤뉴는 2016년 미국 최대 음악 서비스사 중 하나인 CD Baby가 보유한 6백만곡 음원의 국내 독점적 유통권 및 아시아와 중동에서의 유통권을 확보하였습니다. CD Baby는 최근 대세로 주목 받고 있는 밴드 Twenty One Pilots의 초기 앨범과 ‘2015 US The Voice’의 우승자 Sawyer Fredericks, 영화음악으로 유명한 Two Steps From Hell, 유튜브 9억뷰의 주인공 Macklemore 등 유명 아티스트들의 음원 등을 보유하고 있습니다. CD Baby를 시작으로 뮤직앤뉴는 좋은 콘텐츠를 더 확보하여 음원 유통사업을 확대해나갈 계획입니다. 2017년에는 국내 온/오프라인 음원 유통사인 ‘윈드밀이엔티’를 인수 함으로써 음원 유통 역량을 강화함과 동시에 중국 ‘왕이뮤직’을 포함한 일본, 베트남 등 해외 파트너사와 함께 국내 음원의 해외 진출에도 앞장서고 있습니다. 3) 시장규모 음악 시장은 1990년대 음반 시장 최대의 호황기를 맞이하였으나, 2000년 4,014억원의 매출규모를 정점으로 급격한 하강 곡선을 그리며 감소했습니다. 시장 하락의 중심에는 MP3의 등장이 있었으며, 초기에는 복제가 쉬운 디지털 음원의 특성 상 불법 복제 및 다운로드 문제 등으로 어려움을 겪었습니다. 하지만 정부 차원에서의 불법 음원 사용 금지에 대한 계도 및 강력한 법률 개정과 유료 음원 서비스의 등장 등으로 디지털 음원이 음반시장 규모의 축소를 상쇄할 만큼 급격히 성장하였습니다. 초고속 인터넷 및 모바일 기기의 보급이 가속화 되면서 점차 디지털 음원이 음악 산업의 주류 시장으로 자리매김하게 되었습니다. 한국콘텐츠진흥원의 '콘텐츠산업 결산(2015)'에 따르면, 국내 음악시장은 2012년 최초로 4조원대 매출을 기록한 이후, 2015년에는 4조 8,000억원의 매출을 기록하였습니다. 또한, 국내 디지털 음원 시장은 스트리밍 서비스 이용자 수가 다운로드 서비스 이용자 수의 2배에 달하며 주류를 이루고 있습니다. 국내 음원 시장은 서비스 1위 업체인 멜론을 비롯해 벅스, 지니 등이 경쟁 중에 있습니다. 4) 향후 전망 디지털 기기의 발전과 더불어 음원에 대한 접근성이 용이해지면서 음악시장은 소유(Music Ownership)에서 접근(Music Access)방식으로 빠르게 변하고 있습니다. 전세계적으로도 디지털 음원이 음악 산업의 주류 시장으로 변화해 감에 따라, 저작권 보호 등과 같은 음악산업 보호를 위한 움직임 또한 활발히 진행되는 등 기존보다 성숙된 시장 환경이 조성되면서 시장 참여자들도 계속해서 늘어날 것으로 예상됩니다. 향후 음악 시장의 디지털화는 더 가속화될 전망입니다. 스트리밍 서비스와 같은 새로운 형태의 비즈니스 또한 계속 등장할 것으로 기대되며, 수익 모델의 다변화로 중ㆍ장기적 관점에서 보면 음악 시장의 규모를 키워 더 많은 부가가치를 창출할 수 있을 것으로 예상됩니다. 음악 산업의 발달은 음악 산업뿐만 아니라 문화산업 전 영역에 걸쳐 연관성을 지니고 있으며, 과거 한류 효과를 통해 경험한 바와 같이 미디어 산업을 넘어서서 관광, 패션, 전자 등 여타 산업에도 중대한 영향을 미치게 될 것입니다. 국내 음악 산업의 급격한 성장은, 풀어야 할 과제를 낳기도 하였습니다. 한국 대중음악 공인 차트에 따르면 아이돌 장르 음악이 80% 이상을 차지하며 절대적인 장르 편중 현상을 보이고 있습니다. 이를 보완하기 위하여 기획사들은 자사 내에 다양한 레이블들을 설립하여 아이돌 장르 외 타 장르에 대한 시도를 활발히 하고 있습니다. 이러한 노력은 제공 콘텐츠의 다양화로 이어져 광범위한 소비자층을 공략할 수 있을 것으로 기대됩니다. 이를 통하여 음악 산업은 더 안정적이며 지속가능한 성장 기반을 구축할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다. 드라마사업 - ㈜스튜디오앤뉴 1) 사업개황 콘텐츠를 기반으로 하는 드라마산업은 기존 지상파, 종편, 케이블방송을 플랫폼으로하여 소비되었습니다. 그러나 인터넷, LTE 등 정보통신기술 발달로 인해 IPTV, OTT, 모바일 등 다양한 매체를 통해 콘텐츠가 소비될 수 있는 창구가 늘어나게 되면서 그 수요가 점차 늘어나고 있습니다. 또한 막강한 전후방 효과를 바탕으로 OSMU(One-Source Multi-Use)가 이루어질 수 있어, 영화, 게임, 음반 등 다양한 콘텐츠산업과 연관을 가지고 있어 콘텐츠IP 확보의 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 한국 TV 드라마 시장은 크게 3단계를 거쳐 산업화를 이루었습니다. 1단계는 1960년대 초에서 1990년까지로 방송국 개국 시점과 함께 TV 드라마가 정립된 시기로 드라마의 내용 및 형식에서 완성을 이루었습니다. 2단계는 1991년부터 2001년까지 외주제작 시스템 도입으로 방송사 중심으로 제작인력 체계가 다변화된 시기로 산업적인 경쟁력을 갖추게 되었습니다. 3단계인 2002년부터 2012년까지는 '겨울연가' 등 한류 드라마의 성공으로 중국 및 일본을 비롯한 아시아 시장으로 영역을 넓히는 계기를 마련해 주었습니다. 2) 영업현황 당사는 지난 2016년 6월 드라마 제작을 시작으로 방송투자·제작사업을 시작하였습니다. 김은숙, 김원석 작가가 집필하고 송중기, 송혜교가 주연으로 캐스팅 된 는 100% 사전제작, 드라마 최초 한ㆍ중 동시방영 등으로 제작단계에서부터 방송가 안팎의 주목을 받았습니다. 는 당사가 그 동안 쌓은 중국 네트워크를 통해 이미 기획 단계에서 국내 드라마 중 최고가로 중국에 판권을 선판매 되었고, 판권료 및 PPL 등을 통해 방영 전에 제작비 130억원에 상당하는 손익분기점을 넘겼습니다. KBS와 중국 iQiyi에서 동시방영을 시작한 는 국내에서는 최고시청률 38.8%(닐슨코리아 기준)를 기록하며 열풍을 일으킴은 물론 중국에서도 30억회 이상의 시청횟수를 보이며 아시아권 전역에서 선풍적인 인기를 보였습니다. 또한, 첫 방영 이후 현재까지 일본, 홍콩 등 아시아 지역 국가뿐 아니라 미국, 영국, 프랑스, 이탈리아 독일 등을 포함한 30개 이상의 국가에 판권을 수출하며 한류 콘텐츠의 위상을 드높였습니다. 한국 TV 드라마 수익구조는 크게 1) 방송국 제작지원, 2) PPL 및 협찬, 3) 해외 판권으로 구성되어 있습니다. 드라마 제작사들은 일반적으로 방송국 제작 지원을 통해 제작비를 조달하고, PPL과 협찬을 통해 나머지 제작원가를 충당하며, 국내ㆍ외 판권 판매를 통해 수익을 실현하고 있습니다. 그러나 기존에는 편성권을 보유한 방송국이 드라마에 대한 판권을 보유하며 제작사에게 외주만 주는 방식을 취하여, 드라마 제작사는 낮은 수익기반을 가지고 있었습니다. 당사는 를 통해 기존에 방송사가 중심이 되어 외주 제작사를 통해 드라마를 제작하던 환경에서 벗어나 제작사가 기획, 판권세일즈, 음원유통까지 주도적으로 나서 드라마를 제작하면서 산업에 의미 있는 변화를 이끌어낼 수 있는 사례를 만들어 내었으며, 앞으로도 좋은 방송 콘텐츠를 통해 시청자들에게 다가갈 것입니다. 3) 시장규모 방송통신위원회의 2017년 방송산업 보고서에 따르면 전체 방송플랫폼의 방송프로그램 제작 및 구매 비용은 2조 7,186억원으로 전년 대비 6.9% 증가하며 5년 연속 2조원을 넘는 시장 규모를 기록했습니다. 특히 자체제작이 1조 3,255억원, 외주제작 9,093억원으로 전년대비 각각 19.4%, 6.0% 증가하였고, 구매비용의 경우 4,833억원으로 전년 대비 16.2% 감소하였습니다. 이는 방송플랫폼 사업자들이 적극적으로 자체 콘텐츠 제작 사업을 키우고 있는 트렌드가 반영된 것으로 보입니다. 지상파 방송의 경우에도 자체제작, 공동제작이 증가한 반면, 특수관계자 외주 및 국내외물 구매비용이 큰 폭으로감소하며, 자체적으로 콘텐츠 제작을 진행하는 경향이 점차 증가하고 있음을 보여줍니다. [지상파방송의 연간 프로그램 제작과 구매 현황] 구분 지상파방송 (단위: 억원) 2013년 2014년 2015년 2016년 '15년 대비 '16년 증감률 자체제작 5,382 4,909 4,879 5,920 21.3% 공동제작 106 74 95 101 6.2% 순수외주 4,100 4,655 4,857 5,050 4.0% 특수관계사 외주 515 466 664 436 -34.3% 국내물구매 105 107 102 74 -27.6% 국외물구매 88 71 59 71 20.7% 합계 10,296 10,284 10,656 11,652 9.3% (출처 : 방송통신위원회, 2017 방송산업실태조사) 4) 향후 전망 국내드라마 산업은 근래 들어서 제작사와 방송사간의 관계에 변화가 일고 있습니다. 과거 드라마 제작사는 방송사에서 70-90%의 제작비를 지원받고 방송사가 저작권을 가져가는 방식이었지만, 지금은 제작사와 방송사가 투자수익을 나누는 수익구조를 가진 드라마들이 연이어 제작되고 있습니다. 이후 제작된 , 등이 새로운 수익구조를 가진 대표적인 작품들입니다. 방송사는 이 두 작품들의 방영권만을 가져가고, 제작사가 나머지 저작권을 모두 가져가는 새로운 수익 구조를 보유하고 있습니다. 이는 지상파와 케이블, 종편 채널과의 경쟁구도가 심화되고 있을 뿐만 아니라, 양질의 한류 콘텐츠라면 해외 플랫폼 업체에서 높은 판권가격에도 불구하고 선확보 하려는 추세를 보여주고 있기 때문입니다. 외부에서 제작비를 투자 받고, 해외에 콘텐츠를 선판매해 제작비를 유치한다면, 드라마 제작 산업은 방송사와 제작사의 좀 더 수평적인 협력 관계로 변화해 갈 수 있을 것입니다. 라. 스포츠 사업 - ㈜브라보앤뉴 1) 사업개황 스포츠산업은 스포츠와 관련된 재화와 서비스를 통하여 부가가치를 창출하는 산업으로, 그 정점에는 스포츠활동이 자리하고 있으며, 관람스포츠 기회를 제공하는 프로스포츠구단, 개인종목의 프로 및 세미프로 선수 등 스포츠활동을 직접 생산하는 업체나 단체가 스포츠산업의 핵심부문이라고 할 수 있습니다. 스포츠 산업은 크게 스포츠 시설업, 스포츠 용품업, 그리고 스포츠 서비스업 3가지로분류할 수 있습니다. 스포츠 시설업은 스포츠시설 운영업을, 스포츠 용품업은 운동 및 경기용품 제조업과 스포츠시설 건설업을, 스포츠 서비스업은 스포츠 경기 서비스업, 스포츠 정보 서비스업, 스포츠 교육기관, 기타 스포츠 서비스업을 포함합니다. 당사는 스포츠 산업에서 스포츠 서비스업에 해당하는 스포츠 마케팅업과 스포츠미디어업에 해당한다고 볼 수 있습니다. 스포츠판권사업은 1986년 아시안 게임과 1988년 서울올림픽 개최를 시작으로 주목을 받기 시작했습니다. 90년대에는 박찬호 선수의 메이저리그 진출과 박세리 선수의 LPGA우승으로 미국 메이저리그 및 미국 여자프로골프 중계의 국내 시청수요가 증가하면서 스포츠 대회 방송중계권에 대한 관심이 고조되었습니다. 시청 수요는 2002 한일 월드컵으로 인해 지속적으로 증가했으며 이후 수영선수 박태환, 피겨스케이팅 선수 김연아 등의 새로운 스포츠 스타의 탄생으로 비인기종목들로도 확대되었습니다 스포츠판권산업은 과거 단순히 TV가 모체가 된 산업에서부터 발전하여 인터넷, DMB, IPTV, 와이브로, HSDPA 등 새로운 매체의 출현으로 수익원이 다양해지고 있습니다. 또한 생중계가 생명인 스포츠 중계는 이러한 디지털 매체들의 쌍방향성에 근거해 참여성과 시사성을 더욱 증가 시킬 수 있으며, 매체들 역시 소비자들의 욕구충족을 위해서 스포츠 콘텐츠가 그 어느 때 보다 필요한 핵심요소라는 것을 인지 하고 있습니다. 실제적으로 SK텔레콤이 대주주인 위성 DMB는 초기 인지도를 높이기 위해 MLB, 이승엽 출전 일본야구 등을 서비스하였으며, 경쟁자격인 지상파 DMB 역시 각종 스포츠 콘텐츠를 서비스하기 위해 투자비율을 높이고 있는 것이 현실입니다. 스포츠마케팅산업이란 스포츠를 통한 마케팅으로 상품판매 및 브랜드 이미지 제고를 목적으로 하는 일반 기업이 스포츠를 후원하는 산업을 말합니다. 스포츠 마케팅은 탈대중매체 중 가장 강력한 효과를 발휘하는 마케팅 전략 중 하나입니다. 노출도, 인지도와 함께 소비자의 ‘스위트 스팟’ (sweet spot: 원래 골프 채, 테니스 라켓, 야구 배트 등에서 공을 맞히는 최적 지점을 말함, 마케팅에서는 브랜드-고객 간 친밀감이 극대화되는 순간 혹은 그 순간에 소비자가 갖는 느낌을 의미)의 경험을 극대화함으로써 상품구매율에 기여합니다. 다만 한정된 기회를 쟁취하려는 기업간 경쟁이 심화되면서 기업들은 전문화되기 시작했습니다. 체계적인 시스템 하에 육성된 선수들은 견실한 중견기업과 비등한 수익을 창출하기 때문입니다. 스포츠선수로서 경기장에서 자신이 지니고 있는 경기력과 스포츠가 지니는 고유한 가치와 선수들의 경기력이 결합한 상품성을 지님으로써 소비자들이 선호하는 정보가치를 제공하고, 이를 통해 스폰서십 혹은 선수보증광고(endorsement) 등의 형태를 통해 부가가치를 생산하기 때문입니다. 2016년 기준, 글로벌 테니스 선수인 로저 테더러의 후원금액은 6,033만 달러, 농구 선수인 르브론 제임스의 후원금액은 5,432만 달러, 그리고 골프 선수인 필 미켈슨의 후원금액은 5,027만 달러입니다. 국내에서는 아직 역사가 짧은 시장으로 1998년 박세리 선수의 LPGA 우승으로 해외 시장을 노린 간헐적인 후원으로 시작되었습니다. 2002년 한일 월드컵을 계기호 국내 스포츠 마케팅이 본격적으로 추진되었으며 기업들의 인식 또한 변화하였습니다. 그러나 아직도 국내 스포츠 마케팅은 높은 사회적 관심에 비해 취약한 여건을 가지고 있는 산업으로, 성장 여력이 매우 높습니다. 스포츠마케터의 전문인력 양성과 아직까지 대중매체에 한정되어 있는 국내 기업들의 글로벌 전략과 발 맞추어 스포츠마케팅 시장은 지속적으로 발전가능성을 모색하고 있다고 볼 수 있습니다. 2) 영업현황 (주)브라보앤뉴는 2015년 2월에 설립된 법인으로 현재 스포츠대회 중계권 유통업과 스포츠 선수 매니지먼트 사업 등을 중심으로 영위하고 있습니다. 현재 주요한 국제 스포츠 대회인 아시안게임을 유통한 바 있으며, 이 외에도 주요 국제 스포츠 대회 중계권을 확보하여 유통하려는 계획이 있습니다. 스포츠 대회 중계권 유통업은 주로 다년간의 계약으로 이루어짐은 물론, 선비용이 나가지 않는 안정적인 매출 구조를 갖고 있습니다. 중계권을 보유한 협회 및 기업과 플랫폼을 연결하여 최대한 높은 수익에 판매한 후, 중계권을 보유한 협회 및 기업에 약속한 일정금액을 제외한 나머지 금액을 모두 유통 수수료로 수취하게 됩니다. 또한 ㈜브라보앤뉴는 '골프여제' 박인비 포함 유소연, 허미정, 이승현, 백규정, 오지현, 김태우 등 골프선수들과 스피드스케이팅 금메달리스트 이승훈 선수, 탁구신동 신예빈 등 20여명의 스포츠 선수들을 보유하고 있습니다. 이러한 스포츠 스타들과 유망주를 보유함으로써 그들의 마케팅 권리를 활용, 각종 스포서쉽과 MD 그리고 이벤트 사업들을 진행할 예정입니다. 또한 선수 매니지먼트사업은 단순한 스폰서쉽을 넘어서 다양한 경기 및 대회 개발을 포함하여 방송 및 스폰서쉽을 연계하는 토털 매니지먼트를 추구하고 있습니다. ㈜브라보앤뉴는 국제 주요 스포츠 대회 중계권 유통권과 함께 매니지먼트 선수들을 확보하여 국내 1위 스포츠 사업으로 성장해 나갈 것입니다. 3) 시장규모 국내 스포츠 산업은 매년 성장하고 있으며, 문화체육관광부의 2016 스포츠산업백서(2017년 발간)에 따르면 2016년 스포츠산업 매출액은 44조원으로 5년 연속 40조를 돌파하였습니다. 국내에서 프로 스포츠 산업에 대한 관심이 늘어나면서 프로스포츠 산업은 빠르게 성장하고 있습니다. 프로스포츠 산업의 입장수입은 2016년 약 1,094억원으로, 약 963억원이였던 2015년 대비 약 14% 증가했는데, 그 중에서도 야구와 프로배구가 각각 19.2%, 20.0%로 크게 증가하였습니다. 스폰서 산업 또한 2015년 212.1억원에서 2016년 256.1억원으로 약 20.7% 증가하며 지속적으로 두 자릿수의 성장률을 기록하였습니다. 4) 향후 전망 스포츠산업의 글로벌 시장도 지속적으로 성장하고 있으며 연 1,700조 원에 달하는 큰 시장으로 국내 기업에게 큰 기회를 제공하고 있습니다. 특히 스포츠용품산업은 연평균 2.8%의 성장률을(www.marketreportonline.com 2012-2017 스포츠용품 전망치) 보일 것으로 예상되고 있고, 스포츠마케팅산업은 연평균 5.7%의 고성장 (Research and Markets: Sports Equipment Market Report 2013)을 기대하고 있습니다. 다만 국내 스포츠마케팅 시장은 경기단체를 중심으로 한 미디어판권(중계권) 및 스폰서쉽 시장이 크게 성장해 나가고 있는 반면 미국과 유럽에서 스포츠마케팅 시장의 20∼40%를 차지하는 선수 매니지먼트, 라이센싱, 머천다이징 사업분야는 아직 초보적인 수준을 벗어나지 못하고 있습니다. 하지만 야구와 축구에서 국내선수의 해외 이적이 늘어나고, 스포츠스타 및 명문클럽에 대한 팬들의 일체감 및 애호도가 높아지는 추세여서 선수 매니지먼트와 라이센싱, 머천다이징 등의 사업 영역 역시 충분한 성장 잠재력을 지니고 있다고 판단합니다. 스포츠미디어판권(중계권)의 경우 방송통신 융합에 따른 미디어플랫폼의 증가로 과거 지상파방송 중심에서 종합편성채널, 케이블TV, DMB, IPTV, 인터넷등으로 미디어 판권시장이 확대되고 있습니다. 이에 따라 앞으로도 중계권 시장은 성장할 것으로 판단되며, 특히 생활수준의 지속적인 상승에 국내 스포츠 산업의 빠른 확대가 예상됩니다. 2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 가격변동 추이 당사의 주요 제품은 영화관에서 상영되는 영화 콘텐츠이기 때문에 제품의 가격은 영화 관람표로 볼 수 있습니다. 하기에는 영화진흥위원회에서 발표한 2016년의 평균 극장요금을 추정 평균관람료로 사용하였습니다. 영화산업의 경우, 극장에서 관람료 수입이 발생하면 이 중 3%를 영화진흥기금으로 지급하고 남은 금액을 극장과 배급사가 부금율에 따라 배부합니다. 배급사는 영화진흥기금차감 후 배부액을 매출로 계상하므로, 영화진흥기금과 극장배부액을 차감하여 관객당 평균단가를 계산하였습니다. (단위: 원) 구분 근거 2017년 2016년 2015년 평균 관람료 연간 평균 요금 7,989 8,032 7,895 영화진흥기금 평균 관람료의 3% 240 241 237 극장 배부액 영화진흥기금 차감 후 50% 3,875 3,896 3,829 관객당 평균단가 - 3,875 3,896 3,829 주) 극장 배부액은 2013년 하반기부터 한국영화 50%→55%로, 외국영화(서울) 60%→50~55%로 변경되었으나 보수적으로 50%로 산정하여 기재하였습니다. (출처: 2017년 한국 영화 산업 결산 보고서, 영화진흥위원회) 나. 주요 원재료 (단위: 백만원) 매출형태 품 목 구 분 2018년 1분기(제11기 1분기) 2017년(제10기) 2016년(제9기) 2015년 (제8기) 2014년 (제7기) 영화 영화 등 수 입 - - - 345 - 국 내 8,001 55,133 73,261 62,493 38,728 소 계 8,001 55,133 73,261 62,838 38,728 극장 영화상영 등 수 입 - - - - - 국 내 1,315 1,157 - - - 소 계 1,315 1,157 - - - 공연 연극 등 수 입 - - - - - 국 내 - - - 4,528 소 계 - - - 4,528 드라마 드라마 등 수 입 - - - - - 국 내 103 591 11,738 7,287 - 소 계 103 591 11,738 7,287 - 기타 기타 수 입 - - - - - 국 내 187 123 1,085 200 66 소 계 187 123 1,085 200 66 합 계 수 입 - - - 345 - 국 내 9,606 57,004 86,084 69,980 43,322 합 계 9,606 57,004 86,084 70,325 43,322 주1) 별도 재무제표를 기준으로 기재하였습니다. 주2) 2014년 5월 (주)쇼앤뉴 설립 전까지는 공연사업을 (주)넥스트엔터테인먼트월드에서 진행하였기 때문에 공연상품 관련 실적이 계상되어 있습니다. 주3) 씨네Q 개관으로 인하여 극장상품에 대한 실적을 추가하였습니다. 당사의 매출과 관련한 원재료는 영화제작사들에게 지급하는 금액으로 볼 수 있습니다. 당사는 주로 영화투자 계약이 이루어진 후에 세금계산서 발행 후 익월 말 또는 90일 이내에 현금으로 동 금액을 지불하며, 선지급 후 분기별로 정산하는 경우도 있습니다. 상기 수치는 당사의 재무제표 상 매출원가 수치와 동일합니다. 3. 매출에 관한 사항 가. 매출 유형별 실적당사의 매출은 영화매출, 극장매출, 공연매출, 드라마 매출, 기타 매출로 구분됩니다. (단위: 백만원) 매출 구분 2018년도 2017년도 2016년도 2015년도 2014년도 제11기 1분기 제10기 제9기 제8기 제7기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영화 수출 - - - - 14 0.02% 56 0.08% 988 2.01% 내수 8,001 83.29% 55,133 96.72% 89,040 99.98% 68,868 99.92% 48,280 97.99% 소계 8,001 83.29% 55,133 96.72% 89,054 100.00% 68,924 100.00% 49,268 100.00% 극장 수출 - - - - - - - - - - 내수 1,315 13.69% 1,157 2.03% - - - - - - 소계 1,315 13.69% 1,157 2.03% - - - - - - 공연 수출 - - - - - - - - - - 내수 - - - - - - - - 4,862 100.00% 소계 - - - - - - - - 4,862 100.00% 드라마 수출 - - - - 6,953 50.90% - - - - 내수 103 1.07% 591 1.04% 6,707 49.10% 7,287 100.00% - - 소계 103 1.07% 591 1.04% 13,660 100.00% 7,287 100.00% - - 기타 수출 - - - - - - - - - - 내수 187 1.95% 123 0.22% 1,227 100.00% 357 100.00% 259 100.00% 소계 187 1.95% 123 0.22% 1,227 100.00% 357 100.00% 259 100.00% 합계 수출 - - - - 6,967 6.70% 56 0.07% 988 1.82% 내수 9,606 100.00% 57,004 100.00% 96,974 93.30% 76,512 99.93% 53,401 98.18% 합계 9,606 100.00% 57,004 100.00% 103,941 100.00% 76,568 100.00% 54,389 100.00% 주1) 별도 재무제표를 기준으로 기재하였습니다. 주2) 2014년 5월 (주)쇼앤뉴 설립 전까지는 공연사업을 (주)넥스트엔터테인먼트월드에서 진행하였기 때문에 공연상품 관련 실적이 계상되어 있습니다. 주3) 씨네Q 개관으로 인하여 극장상품에 대한 실적을 추가하였습니다. 나. 판매 경로 판매 방법 등1) 판매조직 부서 및 팀 주요 업무 한국영화사업본부 한국영화팀 및 배급팀, 영화마케팅팀 총괄 배급팀 영화 배급 일정 및 영화관 상영 계약, 영화 해외 홍보 및 수출(대행 업체 관리) 영화마케팅팀 영화 마케팅 및 홍보 2) 판매경로 (단위: 백만원) 매출 유형 품목 구분 판매경로 판매 경로별매출액(비중)2018년 판매 경로별매출액(비중)2017년 판매 경로별매출액(비중)2016년 영화 매출 영화 수출 해외 판권 계약 영화별 판매전략 수립, 영화홍보자료 배포, 국가별/영화별 판권 계약, 필름공급, 영화관 상영, 수익정산 - - 14(0.01%) 국내 영화관상영 배급 제작/수입, 시사회, 영화관 사업자별 배급계약, 필름공급, 영화관 상영, 관객수 정산 3,708(38.60%) 36,362(63.79%) 67,130(64.59%) 비디오, DVD 판권 계약 시사회, 제작/판매 계약, 출시 및 판매, 판매량 정산 24(0.25%) 131(0.23%) 121(0.12%) 공중파, Cable TV 판권계약 방송사별 판권 제시, 방송사 선정 및 계약, 베타 제작/납품, 방영 4,269(44.44%) 18,640(32.70%) 21,789(20.96%) 극장매출 영화상영 국내 영화관 영화관 사업자별 수급계약, 영화관 상영, 관객 수 정산 등 1,315(13.69%) 1,157(2.03%) - 공연 매출 공연 국내 뮤지컬 기획 → 공연장 대관계약 → 공연 제작 → 공연 홍보 및 마케팅 → 개막 → 티켓판매 정산 → 수익정산 - - - 드라마매출 드라마 수출 드라마 드라마 부가판권의 국가별 판권계약 및 수익정산 103(1.07%) 591(1.04%) 6,707(6.45%) 국내 드라마 프로그램의 기획, 제작, 제작비 검수, 수익정산 - - 6,953(6.69%) 기타 기타 - - - 187(1.95%) 123(0.22%) 1,227(1.18%) 계 - 9,606(100%) 57,004(100%) 103,941(100%) 주1) 별도 재무제표를 기준으로 기재하였습니다. 주2) 2014년 5월 (주)쇼앤뉴 설립 전까지는 공연사업을 (주)넥스트엔터테인먼트월드에서 진행하였기 때문에 공연상품 관련 실적이 계상되어 있습니다. 주3) 씨네Q 개관으로 인하여 극장상품에 대한 실적을 추가하였습니다. 3) 방법 및 조건 구분 판매방법 정산조건 해외판권계약 판권 계약(미니멈 개런티) 영화종영후 수익정산 극장상영 영화관 상영 후 관객수 및 부금 정산 업체별 상이하나, 보통월말정산 후 익월 30일이내 지급 부금율: 한국영화 55%, 외화 50%(서울), 지방 50% VHS/DVD 판권 계약(RS) 정산후 익월 또는 익익월 현금지급 IPTV/PPV 판권 계약(RS) 정산후 익월 또는 익익월 현금지급 인터넷다운로드 판권 계약(RS) 정산후 익월 또는 익익월 현금지급 공중파/케이블 판권계약 판권 계약(MG) 계약시 결제 4) 판매 전략 상품 및 판매 종류 판매전략 투자작품 흥행성 높은 프로젝트에 대한 접근성 강화를 위해 주요 제작사/수입사와 지속적 연계 빠른 의사결정을 위해 수시적인 투자심의위원회 개최 흥행 가능성 높은 신인 감독 및 제작사에 적극적 투자 진행 매출 규모보다는 수익성 및 리스크 관리 중심의 투자 구조 구축 시나리오 초기 단계에서 부터 투자 및 마케팅 전략을 수립하여 프로젝트 밀착 관리 배급(대행)작품 경쟁사 영화 분석 및 타사 배급 일정 관리를 통해 당사 배급 일정 유동적 조율 메이저 상영업자와의 균등한 우호관계를 통해 안정적 배급망 확보 극장배급 경쟁사 영화 분석 및 타사 배급 일정 관리를 통해 당사 배급 일정 유동적 조율 메이저 상영업자와의 균등한 우호관계를 통해 안정적 배급망 확보 부가판권 유통 CATV/IPTV/모바일 등의 플랫폼의 확장 및 부가판권 시장 규모의 확대로 부가판권 독점 유통을 위한 콘텐츠 제작 및 수급 수출 ㅔ국내 유망한 세일즈사와의 파트너쉽을 통해 콘텐츠 수출 4. 시장위험과 위험관리 가. 주요 시장위험 당사는 해외 영화제작사 등과 배급계약을 진행하는 경우가 있으며, 미화 달러로 대금을 지급하게 됩니다. 이러한 수입에 따른 외화 지출이 발생하는 경우가 있으며, 환율이 상승할 경우에는 환차손실이 발생할 수 있습니다. 또한 시장에서의 금리가 상승할 경우에는 당사가 은행 등으로부터 차입하고 있는 금리의 인상으로 이어질 수 있으며, 당사가 부담하고 있는 이자비용이 증가할 수 있습니다. 나. 위험관리정책 당사는 불확실한 시장위험을 최소화하기 위하여 당사의 재경본부 산하의 재경팀에서 리스크를 관리하고 있습니다. 당사는 별도로 파생상품 등에 가입하여 환율을 헷지하고 있지는 않으나 주기적으로 담당임원에게 환율변동 현황 및 외화 자금수지 현황을 보고하고 있으며, 차입금의 비율을 수시로 파악하여 리스크를 최소화하고 있습니다. 5. 경영상의 주요 계약 구분 영화명 계약상대방 계약일자 영화의 개요 계약내용 한국 영화 허삼관 (주)두타연 2012-09-13 - 감독 : 하정우- 주연 : 하정우, 하지원- 개봉시기 : 2015년 계약 상대방인 제작사와투자사인 NEW 간에제작, 투자 및 수익 배분,영화 저작권에 관한권리, 의무 관계 규정 변호인 (주)위더스필름 2012-11-22 - 감독 : 양우석- 주연 : 송강호- 개봉시기 : 2013년 남자가 사랑할 때 (주)사나이픽쳐스 2013-01-07 - 감독 : 한동욱- 주연 : 황정민- 개봉시기 : 2014년 열정같은 소리하고 있네 반짝반짝영화사㈜ 2013-01-17 - 감독: 정기훈- 주연: 박보영, 정재영- 개봉시기: 2015년 인간중독 (주)아이언팩키지 2013-08-19 - 감독 : 김대우- 주연 : 송승헌- 개봉시기 : 2014년 패션왕 (주)와이랩 2013-10-21 - 감독 : 오기환- 주연 : 주원- 개봉시기 : 2014년 마녀 (주)기쁜우리젊은날 2013-10-31 - 감독 : 미정- 주연 : 미정- 개봉시기 : 2014년 연평해전 ㈜로제타시네마 2014-01-08 - 감독: 김학순- 주연: 이현우, 진구, 김무열 - 개봉시기: 2015년 스물 ㈜영화나무 2014-02-12 - 감독: 이병헌- 주연: 김우빈, 이준호, 강하늘- 개봉시기: 2015년 오빠생각 ㈜조이래빗 2014-03-28 - 감독: 이한- 주연: 임시완- 개봉시기: 2016년 루시드 드림 ㈜로드픽쳐스 2014-05-29 - 감독: 김준성- 주연: 고수, 설경구- 개봉시기: 2015년 널 기다리며 ㈜영화사 수작 2014-06-02 - 감독: 모홍진- 주연: 심은경- 개봉시기: 2016년 더폰 ㈜미스터로맨스 2014-07-31 - 감독: 김봉주- 주연: 손현주, 엄지원- 개봉시기: 2015년 부산행 ㈜영화사레드피터 2014-08-13 - 감독: 연상호- 주연: 공유- 개봉시기: 2016년 뷰티 인사이드 ㈜용필름 2014-09-15 - 감독: 백종열- 주연: 한효주- 개봉시기: 2015년 대호 ㈜사나이픽처스 2014-09-25 - 감독: 박훈정- 주연: 최민식- 개봉시기: 2015년 판도라 ㈜씨에이씨엔터테인먼트 2014-11-04 - 감독: 박정우- 주연: 김남길, 김명민- 개봉시기: 2016년 사랑하기 때문에 ㈜에이디사공육 2014-11-13 - 감독: 주지홍- 주연: 차태현- 개봉시기: 2016년 명량:회오리 바다를 향하여 ㈜빅스톤픽쳐스 2014-12-04 - 감독: 김한민, 정세교- 주연: 이해영, 김한민, 오타니료헤이, 장준녕- 개봉시기: 2015년 특별수사: 사형수의 편지 (주)콘텐츠케이 2015-01-21 - 감독 : 권종관- 주연 : 김명민- 개봉시기 : 2016년 원라인 (주)곽픽쳐스 2015-02-23 - 감독 : 양경모- 주연 : 임시완- 개봉시기 : 2016년 장산범 (주)드림캡쳐 2015-04-22 - 감독 : 허정- 주연 : 염정아- 개봉시기 : 2016년 더 킹 (주)우주필름 2015-10-30 - 감독 : 한재림- 주연 : 조인성, 정우성- 개봉시기 : 2016년 악녀 (주)앞에있다 2016-05-04 - 감독 : 정병길- 주연 : 김옥빈, 신하균, 성준- 개봉시기 : 2017년 허스토리 (주)수필름 2016-06-13 - 감독 : 민규동- 주연 : 김희애, 김해숙- 개봉시기 : 2018년 바람바람바람 (주)하이브미디어코프 2016-07-28 - 감독 : 이병헌- 주연 : 이성민, 신하균, 송지효, 이엘- 개봉시기 : 2018년 반드시 잡는다 (주)AD406 2016-08-01 - 감독 : 김홍선- 주연 : 백윤식, 성동일- 개봉시기 : 2017년 목격자 (주)AD406 2016-11-03 - 감독 : 조규장- 주연 : 이성민, 김상호- 개봉시기 : 2018년 안시성 (주)스튜디오앤뉴 2016-11-16 - 감독 : 김광식- 주연 : 조인성- 개봉시기 : 2018년 염력 (주)영화사 레드피터 2016-11-22 - 감독 : 연상호- 주연 : 류승룡, 심은경 - 개봉시기 : 2018년 정직한 후보 (주)홍필름, (주)수필름 2016-12-23 - 감독 : 김선- 주연 : 미정- 개봉시기 : 2017년 창궐 리양필름(주),(주)영화사 이창 2017-02-22 - 감독 : 김성훈- 주연 : 현빈- 개봉시기 : 2018년 스윙키즈 (주)안나푸르나필름 2017-08-11 - 감독 : 강형철- 주연 : 도경수, 박혜수, 오정세- 개봉시기 : 2018년 궁리 (주)하이브미디어코프 2017-09-06 - 감독 : 미정- 주연 : 미정- 개봉시기 : 2019년 힘을내요, 미스터 리 (주)용필름 2017-12-28 - 감독 : 이계벽- 주연 : 차승원- 개봉시기 : 2019년 생일 (주)영화사레드피터 2018-01-30 - 감독 : 이종언- 주연 : 설경구, 전도연- 개봉시기 : 2019년 나의 특급형제 (주)명필름 2018-03-06 - 감독 : 육상효- 주연 : 신하균, 이광수- 개봉시기 : 2019년 기타 서울역 (주)다다쇼 2014-01-14 - 감독: 연상호- 주연: 류승룡, 심은경, 이준 (목소리)- 개봉시기: 2016년 주1) 경영상의 주요계약에 관한 내용은 계약서를 기준으로 작성되었습니다. 6. 연구개발활동 가. 개발 조직당사는 한국영화사업본부 내 한국영화팀에서 흥행성 있는 영화를 발굴하고 제작 및 관리를 담당하고 있습니다. 당사의 한국영화팀이 일반 기업의 연구개발 조직에 해당합니다. [연구개발 조직 및 현황] 부서 인원 주요 업무 영화사업본부 29 한국영화팀 및 배급팀, 영화마케팅팀 총괄 한국영화팀 10 시나리오 선정 투자집행 관리 예산 및 제작비 지급 일정 관리 원소스(소설, 웹툰,기사 등) 검토/개발/계약 [연구개발 조직의 핵심인력 현황] 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 부장 김수연 영화 투자 기획, 투자 자금 관리, 제작 관리, 시나리오 개발 한국영화 투자/제작, 제작관리 경력 18년 ㈜KM컬처, 아이필름㈜등 - '엽기적인 그녀', '내 여자친구를 소개합니다', '바람피기 좋은날' - '변호인', '7번방의선물', '몽타주', '숨바꼭질', '신세계', '바람과함께사라지다' 등 다수 부장 함진 영화 투자 기획, 투자 자금 관리, 제작 관리, 시나리오 개발 한국영화 투자/제작,제작관리 16년 쇼박스, (주)미디어플렉스, 씨네그루(주)다우기술 등 - '웰컴투 동막골', '말아톤' , '나의사랑 나의신부’등 다수 '더폰' 등 다수 차장 송아름 영화 투자 기획, 제작관리, 시나리오 개발, 업계 동향 및 법률적 이슈 검토 한국영화 투자/제작, 제작관리 경력 12년 엠엔에프씨, 코리아픽쳐스 - '행복', 'M', '순정만화' - '변호인', '해무’, '인간중독’, '7번방의선물', '몽타주', '숨바꼭질', '신세계', '바람과함께사라지다' 등 다수 차장 유동민 영화 투자 기획,제작 관리,시나리오 개발 한국영화 마케팅/배급/판권, 투자/제작, 제작관리 경력 12년쇼박스(주)미디어플렉스, CJ E 방송사업부문, 메가박스플러스엠 - '쌍화점', "국가대표' 등 다수- '날보러와요' 등 다수 대리 유형석 영화 투자 기획, 제작관리, 시나리오 개발 한국영화 투자/제작, 제작관리 경력 8년(주)필름있수다, (주)바른손, KBS미디어 등 -'커플즈', '웰컴 투 동막골', '구미호: 여우누이뎐'-'부산행', '스물', '연평해전', '뷰티인사이드'. '변호인', '7번방의선물', '감시자들', '숨바꼭질' 등 다수 대리 배하나 영화 투자 기획, 개발제작관리시나리오 개발 한국영화 투자/제작, 제작관리 경력 7년이스트드림시노펙스(주), 데이지엔터테인먼트 - '남자사용설명서', '돈의맛', '페이스메이커' 등 다수 대리 장연실 영화 투자 기획,제작관리,시나리오 개발 한국영화 투자/제작, 제작관리 경력 5년씨네그루(주)다우기술 - '결혼전야', '노브레싱', '무서운이야기2' 등 다수 사원 안소희 영화 투자 기획,제작관리,시나리오 개발 한국영화 투자/제작, 제작관리 경력 2년 - 사원 남세현 영화 투자 기획,제작관리,시나리오 개발 한국영화 투자/제작, 제작관리 경력 1년 - - 사원 이종찬 영화 투자 기획,제작관리,시나리오 개발 한국영화 투자/제작, 제작관리 경력 - - 나. 개발 실적 개봉연도 연구과제 연구기관 연구결과 2018 염력 한국 관객 99만명 동원, 수출계약 15억 2천만원 2017 강철비 관객 445만명 동원, 수출계약 16억 반드시 잡는다 관객 44만명 동원, 수출계약 6억 1천만원 장산범 관객 130만명 동원, 수출계약 5억 악녀 관객 121만명 동원, 수출계약 8억 7천만원 원라인 관객 43만명 동원, 수출계약 2억 3천만원 루시드드림 관객 10만명 동원, 수출계약 5억 7천만원 더킹 관객 531만명 동원, 수출계약 4억원 사랑하기 때문에 관객 34만명 동원, 수출계약 2억 9천만원 2016 판도라 관객 458만명 동원, 수출계약 2억 6천 4백만원 서울역 관객 14만명 동원, 수출계약 2억 1천 5백만원 부산행 관객 1156만명 동원, 수출계약 111억 3천만원 특별수사 관객 124만명 동원, 수출계약 9천 9백만원 널기다리며 관객 63만명 동원, 수출계약 6천만원 오빠생각 관객 106만명 동원, 수출계약 1억 2천만원 2015 대호 관객 176만명 동원, 수출계약 3억 2천만원 열정같은 소리하고 있네 관객 65만명 동원, 수출계약 1억 7천만원 더 폰 관객 159만명 동원, 수출계약 2억 2천만원 뷰티인사이드 관객 205만명 동원, 수출계약 5억 7천만원 연평해전 관객 604만명 동원, 수출계약 2억 6천만원 스물 관객 304만명 동원, 수출계약 9억 2천만원 허삼관 관객 95만명 동원, 수출계약 7천 9백만원 2014 패션왕 관객 59만명 동원, 수출계약 3억 5천만원 해무 관객 147만명 동원, 수출계약 17억 1천만원 인간중독 관객 144만명 동원, 수출계약 3억 8천만원 남자가 사랑할 때 관객 198만명 동원, 수출계약 1억 4천만원 2013 변호인 관객 1,137만명 동원, 수출계약 2억 3천만원 숨바꼭질 관객 560만명 동원, 수출계약 4억 2천만원 몽타주 관객 210만명 동원, 수출계약 4억 3천만원 신세계 관객 468만명 동원, 수출계약 10억 3천만원 7번방의 선물 관객 1,281만명 동원, 수출계약 9억 3천만원 2012 반창꼬 관객 248만명 동원, 수출계약 2억원 바람과 함께 사라지다 관객 491만명 동원, 수출계약 2억원 2천만원 2011 가문의 수난 관객 242만명 동원, 수출계약 1억 3천만원 블라인드 관객 237만명 동원, 수출계약 4억4천만원 2010 헬로우고스트(2010.12) 관객 302만명 동원, 수출계약 7억원 다. 연구개발 비용당사의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있으며, 이는 당사 회계 상 판매비와 관리비로 인식하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 2018년 1분기(제11기) 2017년(제10기) 2016년(제9기) 2015년(제8기) 인건비 121,766 501,776 482,683 375,102 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 당사의 요약연결재무정보는 K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었으며, 제11기 1분기는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제10기, 제09기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 가. 요약연결재무정보 ((주)넥스트엔터테인먼트월드와 그 종속회사) (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원) 구 분 제11기 1분기 제10기 제9기 [유동자산] 150,321 152,431 151,226 1.현금및현금성자산 49,521 37,640 58,051 2.매출채권 11,584 29,642 27,146 3.재고자산 140 66 0 4.기타금융자산 1,611 2,406 18,651 5.기타유동자산 86,656 81,895 47,371 6.당기법인세자산 809 782 7 [비유동자산] 109,805 104,032 79,297 1.기타금융자산 5,560 5,469 3,500 2.유형자산 56,877 53,575 42,221 3.무형자산 5,831 5,902 1,558 4.투자부동산 2,326 2,337 2,379 5.관계기업및공동기업투자 7,916 8,105 13,871 6.매도가능금융자산 23,803 21,788 15,768 7.기타비유동자산 6,145 5,645 0 8.이연법인세자산 1,347 1,211 0 자산총계 260,126 256,463 230,523 [유동부채] 101,332 92,066 55,198 1.매입채무 9,157 10,857 5,945 2.단기차입금 13,520 3,800 2,000 3.유동성장기부채 10,300 9,600 3,575 4.미지급법인세 49 0 1,828 5.기타금융부채 47,607 49,484 38,665 6.기타유동부채 20,699 18,325 3,185 [비유동부채] 32,870 33,654 38,668 1.장기차입금 32,083 32,909 17,925 2.기타금융부채 710 710 20,740 3.기타비유동부채 77 32 0 4.이연법인세부채 0 3 3 부채총계 134,202 125,720 93,866 [지배기업의소유지분] 122,890 127,692 135,392 1.보통주자본금 13,703 13,703 13,703 2.주식발행초과금 86,025 86,025 86,025 3.기타포괄손익누계액 (66) (64) (83) 4.기타자본항목 297 297 156 5.이익잉여금 22,931 27,731 35,591 [비지배지분] 3,034 3,051 1,265 자본총계 125,924 130,743 136,657 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구 분 (2018.01.01~2018.03.31) (2017.01.01 ~2017.12.31) (2016.01.01 ~2016.12.31) 매출액 24,454 94,539 125,724 영업이익(손실) (4,648) (5,157) 6,642 법인세비용차감전순이익(손실) (4,862) (8,546) 9,228 당기순이익(손실) (4,816) (7,461) 3,566 지배기업 소유주지분 (4,800) (7,859) 4,390 비지배지분 (16) 398 (824) 총포괄이익(손실) (4,819) (7,442) 3,483 지배기업 소유주지분 (4,803) (7,840) 4,307 비지배지분 (16) 398 (824) 기본주당순이익 (175) (287) 160 희석주당순이익 (175) (287) 157 [( )는부(-)의 수치임] 나. 연결대상회사의 변동내용 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서 제외된 회사명 제 11기1분기 (주)콘텐츠판다(주)뮤직앤뉴(주)브라보앤뉴(주)스튜디오앤뉴(주)윈드밀이엔티 없 음 없 음 제 10기 (주)콘텐츠판다(주)뮤직앤뉴 (주)브라보앤뉴(주)스튜디오앤뉴 (주)윈드밀이엔티 (주)윈드밀이엔티 없 음 제 9 기 (주)콘텐츠판다(주)뮤직앤뉴(주)브라보앤뉴(주)스튜디오앤뉴 (주)스튜디오앤뉴 (주)쇼앤뉴 (2) 요약재무정보 당사의 요약재무정보는 K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었으며, 제11기 1분기는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제10기, 제09기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원) 구 분 제11기 1분기 제10기 제9기 [유동자산] 104,852 111,403 139,142 1.현금및현금성자산 24,252 19,556 46,826 2.매출채권 10,987 23,914 27,154 3.재고자산 52 18 0 4.기타금융자산 196 121 21,090 5.기타유동자산 68,890 67,351 44,072 6.당기법인세자산 475 443 0 [비유동자산] 117,899 111,690 78,875 1.기타금융자산 6,779 6,737 3,195 2.유형자산 56,560 53,335 42,158 3.무형자산 3,373 3,394 1,541 3.투자부동산 2,326 2,337 2,379 4.종속기업및관계기업및공동기업투자 17,694 17,314 13,043 5.매도가능금융자산 23,603 21,588 15,768 6.기타비유동자산 6,145 5,645 0 7.이연법인세자산 1,419 1,340 791 자산총계 222,751 223,093 218,017 [유동부채] 67,186 62,274 47,113 1.매입채무 966 2,193 4,770 2.단기차입금 8,500 2,000 0 3.유동성장기부채 9,967 9,267 3,575 4.미지급법인세 0 0 1,827 5.기타금융부채 44,955 45,508 36,088 6.기타유동부채 2,798 3,306 853 [비유동부채] 31,954 32,650 38,665 1.장기차입금 31,167 31,908 17,925 2.기타금융부채 710 710 20,740 3.기타비유동부채 77 32 0 부채총계 99,140 94,924 85,778 1.보통주자본금 13,703 13,703 13,703 2.주식발행초과금 86,025 86,025 86,025 3.기타포괄손익누계액 9 11 (10) 4.기타자본항목 1,007 1,007 1,007 5.이익잉여금 22,867 27,423 31,514 자본총계 123,611 128,169 132,239 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 (2018.01.01~2018.03.31) (2017.01.01 ~2017.12.31) (2016.01.01 ~2016.12.31) 매출액 9,606 57,004 103,942 영업이익(손실) (4,917) (5,301) 7,858 법인세비용차감전순이익 (4,633) (4,662) 6,567 당기순이익 (4,555) (4,091) 2,516 총포괄이익 (4,558) (4,070) 2,506 기본주당순이익 (166) (149) 92 희석주당순이익 (166) (149) 90 [( )는부(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018년_1분기_사업보고서_10_00974927_(주)넥스트엔터테인먼트월드_v2(최종).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 11 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 10 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 1분기말 제 10 기말 자산 유동자산 150,321,101,471 152,430,927,541 현금및현금성자산 49,520,993,393 37,639,600,544 매출채권 11,584,525,278 29,641,832,644 재고자산 140,403,739 66,102,543 기타금융자산 1,610,509,529 2,405,930,195 기타유동자산 86,656,046,856 81,895,210,464 당기법인세자산 808,622,676 782,251,151 비유동자산 109,805,071,949 104,032,144,528 기타금융자산 5,560,484,000 5,468,830,000 유형자산 56,876,850,779 53,574,917,319 무형자산 5,831,249,154 5,902,438,607 투자부동산 2,325,914,851 2,336,540,039 종속기업, 관계기업및공동기업투자 7,915,676,359 8,104,949,442 매도가능금융자산 23,802,819,952 21,788,131,929 기타비유동자산 6,145,000,000 5,645,000,000 이연법인세자산 1,347,076,854 1,211,337,192 자산총계 260,126,173,420 256,463,072,069 부채 유동부채 101,331,680,908 92,065,929,148 매입채무 9,156,826,957 10,857,167,213 단기차입금 13,520,000,000 3,800,000,000 유동성장기부채 10,299,998,648 9,599,998,648 미지급법인세 48,882,800 기타금융부채 47,606,878,426 49,484,360,117 기타유동부채 20,699,094,077 18,324,403,170 비유동부채 32,870,471,942 33,653,685,797 장기차입금 32,083,331,672 32,908,331,338 기타금융부채 710,000,000 710,000,000 기타비유동부채 77,140,270 31,900,820 이연법인세부채 3,453,639 부채총계 134,202,152,850 125,719,614,945 자본 지배기업의 소유지분 122,889,374,376 127,692,373,468 보통주자본금 13,703,053,000 13,703,053,000 주식발행초과금 86,024,731,441 86,024,731,441 기타포괄손익누계액 (66,307,059) (63,507,073) 기타자본항목 296,833,740 297,013,476 이익잉여금 22,931,063,254 27,731,082,624 비지배기업의 소유지분 3,034,646,194 3,051,083,656 자본총계 125,924,020,570 130,743,457,124 자본과부채총계 260,126,173,420 256,463,072,069 연결 포괄손익계산서 제 11 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 24,453,737,245 24,453,737,245 37,762,926,959 37,762,926,959 매출원가 21,091,796,096 21,091,796,096 29,167,403,989 29,167,403,989 매출총이익 3,361,941,149 3,361,941,149 8,595,522,970 8,595,522,970 판매비와관리비 8,010,257,875 8,010,257,875 4,875,025,837 4,875,025,837 영업이익(손실) (4,648,316,726) (4,648,316,726) 3,720,497,133 3,720,497,133 기타수익 1,359,460,970 1,359,460,970 6,159,124 6,159,124 기타비용 1,830,262,498 1,830,262,498 401,194,823 401,194,823 금융수익 166,958,293 166,958,293 281,601,903 281,601,903 금융원가 225,445,957 225,445,957 467,611,146 467,611,146 관계기업에대한지분법이익 359,173,287 359,173,287 249,633,740 249,633,740 관계기업에대한지분법손실 43,497,370 43,497,370 770,157,099 770,157,099 법인세비용차감전순이익(손실) (4,861,930,001) (4,861,930,001) 2,618,928,832 2,618,928,832 법인세비용(수익) (45,473,169) (45,473,169) 1,623,418,544 1,623,418,544 분기순이익(손실) (4,816,456,832) (4,816,456,832) 995,510,288 995,510,288 지배기업의 소유주에 귀속될 분기순이익(손실) (4,800,019,370) (4,800,019,370) 832,463,426 832,463,426 비지배지분에 귀속될 분기순이익 (16,437,462) (16,437,462) 163,046,862 163,046,862 기타포괄손익 (2,799,986) (2,799,986) (3,183,833) (3,183,833) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 지분법 자본변동 (6,709,586) (6,709,586) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (2,799,986) (2,799,986) 3,525,753 3,525,753 분기 총포괄이익(손실) (4,819,256,818) (4,819,256,818) 992,326,455 992,326,455 지배주주지분 (4,802,819,356) (4,802,819,356) 829,279,593 829,279,593 비지배주주지분 (16,437,462) (16,437,462) 163,046,862 163,046,862 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (175) (175) 30 30 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (175) (175) 30 30 연결 자본변동표 제 11 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초 자본) 13,703,053,000 86,024,731,441 156,373,826 (82,872,360) 35,590,844,230 135,392,130,137 1,265,135,116 136,657,265,253 총포괄손익 분기순이익(손실) 832,463,426 832,463,426 163,046,862 995,510,288 지분법 자본변동 (6,709,586) (6,709,586) (6,709,586) 파생상품평가이익(손실) 3,525,753 3,525,753 3,525,753 소유주와의 거래 관계기업지분 추가취득 종속기업의유상증자 (89,675,712) (89,675,712) 89,675,712 2017.03.31 (기말 자본) 13,703,053,000 86,024,731,441 66,698,114 (86,056,193) 36,423,307,656 136,131,734,018 1,517,857,690 137,649,591,708 2018.01.01 (기초 자본) 13,703,053,000 86,024,731,441 297,013,476 (63,507,073) 27,731,082,624 127,692,373,468 3,051,083,656 130,743,457,124 총포괄손익 분기순이익(손실) (4,800,019,370) (4,800,019,370) (16,437,462) (4,816,456,832) 지분법 자본변동 파생상품평가이익(손실) (2,799,986) (2,799,986) (2,799,986) 소유주와의 거래 관계기업지분 추가취득 (179,736) (179,736) (179,736) 종속기업의유상증자 2018.03.31 (기말 자본) 13,703,053,000 86,024,731,441 296,833,740 (66,307,059) 22,931,063,254 122,889,374,376 3,034,646,194 125,924,020,570 연결 현금흐름표 제 11 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 영업활동현금흐름 7,975,456,397 35,558,039,679 영업에서 창출된 현금흐름 8,073,367,161 36,356,214,356 분기순이익(손실) (4,816,456,832) 995,510,288 조정 1,121,747,476 2,854,741,679 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 11,768,076,517 32,505,962,389 이자의 수취 155,420,484 330,553,086 이자의 지급 (182,912,131) (203,026,787) 법인세 환급(부담)액 (70,419,117) (925,700,976) 투자활동으로인한 현금 흐름 (5,672,480,443) (3,055,425,698) 단기금융상품의 증가 (19,289,472,501) 영업양수도 관련 선급금의 증가 (1,140,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (2,900,000,000) (700,000,000) 매도가능금융자산의 처분 400,000,000 132,352,941 관계기업및공동기업투자의 취득 (900,000,000) 관계기업 및 공동기업투자의 처분 520,000,000 관계기업투자주식 배당금의 수령 884,769,264 3,590,529,279 유형자산의 취득 (3,584,426,707) (1,042,320,585) 무형자산의 취득 (26,256,000) (2,000,000) 보증금의 증가 (119,244,000) (127,087,509) 단기금융상품의 감소 15,239,472,501 단기대여금의 감소 20,000,000 50,000,000 보증금의 감소 27,590,000 232,408,926 유형자산의 처분 5,087,000 691,250 재무활동으로 인한 현금흐름 9,595,000,334 (200,000,000) 단기차입금의 상환 (1,000,000,000) (10,700,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (124,999,666) 단기차입금의 증가 10,720,000,000 10,500,000,000 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (16,374,861) (269,510,496) 현금및현금성자산의증가 11,881,601,427 32,033,103,485 기초현금및현금성자산 37,639,391,966 58,051,642,365 분기말의 현금및현금성자산 49,520,993,393 90,084,745,850 3. 연결재무제표 주석 1. 일반 사항 주식회사 넥스트엔터테인먼트월드(이하 "회사" 또는 "지배회사")와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다.가. 지배회사의 개요지배회사는 영화투자 및 배급 등을 주요 목적사업으로 2008년 6월 25일에 주식회사 도메오홀딩스로 설립되었습니다. 지배회사는 2012년 1월 25일 100% 종속기업인 주식회사 넥스트엔터테인먼트월드를 흡수합병 하였으며, 합병 후 주식회사 넥스트엔터테인먼트월드(피합병회사의 상호)로 상호를 변경하였습니다. 회사는 2014년 12월 23일 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 지배회사의 본사 는 서울특별시 강남구 언주로 726에 위치 하고 있습니다. 회사의 보통주 납입자본금은 설립 후 수차의 유ㆍ무상증자를 거쳐 2018년 3월 31일 현재 13,703백 만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김우택 10,186,532 37.17 HAUCE Media(HongKong) Investment Limited 3,572,070 13.03 우리사주조합 24,124 0.09 기타주주 13,623,380 49.71 합계 27,406,106 100.00 나. 종속기업 현황 당 분 기말과 전 기 말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 당분기말 지배지분율(%) 전기말 지배지분율(%) 결산월 업종 (주)뮤직앤뉴 대한민국 70.0 70.0 12월 음반제작 및 유통 (주)콘텐츠판다 대한민국 70.9 70.9 12월 부가 컨텐츠 유통 (주)브라보앤뉴(주1) 대한민국 38.0 38.0 12월 스포츠 방송 마케팅 (주)스튜디오앤뉴 대한민국 95.6 95.6 12월 방송 프로그램 기획, 제작 및 배급 (주)윈드밀이엔티(주2) 대한민국 100.0 100.0 12월 음반 및 비디오물 도매업 (주1) 지분율이 50% 미만이나 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 전기 중 종속기업인 (주)뮤직앤뉴가 신규로 취득하였으며 손자회사 투자비율은(주)뮤직앤뉴의 직접 투자비율을 기재하였습니다. 다. 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 2018년 3월 31일 과 2017년 12월 31일 현재 요약재무상태표와2018년 3월 31일과 2017년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원). (1) 당분기말 및 당분기 종속기업 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 총포괄손익 (주)뮤직앤뉴 8,811,841 1,566,130 7,245,711 1,132,875 52,657 52,657 (주)콘텐츠판다 20,759,921 18,338,869 2,421,052 13,893,061 601,726 601,726 (주)브라보앤뉴 18,382,449 18,299,667 82,782 5,534,585 (307,125) (307,125) (주)스튜디오앤뉴 10,553,225 8,154,481 2,398,744 6,335,019 (380,457) (380,457) (주)윈드밀이엔티 871,651 1,262,880 (391,229) 1,332,314 250,439 250,439 (2) 전기말 및 전분기 종속기업 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순이익(손실) 총포괄손익 (주)뮤직앤뉴 7,867,124 674,071 7,193,053 839,390 48,727 48,727 (주)콘텐츠판다 10,315,263 8,495,937 1,819,326 12,183,465 1,220,394 1,220,394 (주)브라보앤뉴 18,535,515 18,145,607 389,907 2,028,696 (156,139) (156,139) (주)스튜디오앤뉴 10,923,179 8,143,977 2,779,201 556,088 (402,661) (402,661) (주)윈드밀이엔티(주1) 1,253,482 1,895,149 (641,668) - - - (주1) 전기 중에 취득하였으며, 취득 이후의 재무성과를 표시하였습니다. 2. 중요한 회계정책 가. 재무제표 작성기준 연결회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 나. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니 다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준 서 제1109호 '금융상품' 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습 니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습 니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 다. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를제공하는 것이 실무상 어렵습니다. 라. 회계정책 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2 에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외 하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. - 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. - 금융자산 (1) 분류 2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익 은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익 은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시 합니다. ② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인 식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않 습니다. (3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.- 수익인식 연결회사는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 실무적 간편법 적용 없이 소급 적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 인식하였습니다.이에 따라, 변경전에 유효했던 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 및 관련 해석서와 비교하여, 이 기준서를 적용하면서 2017년에 영향을 받는 각 재무제표 항목에 대해 공시하였습니다. 2018년 1월 1일 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후 전환효과는 없습니다. 2018년 3월 31일 기준 연결실체의 분기연결포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같으며, 동일자로 종료되는 분기연결재무상태표와 분기연결현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 공시금액 조정 제1115호 도입전 금액 매출액 24,453,737 (233,840) 24,687,577 매출원가 21,091,796 (233,840) 21,325,636 영업이익 (4,648,317) - (4,648,317) 법인세비용차감전순이익 (4,861,930) - (4,861,930) 법인세비용 (45,473) - (45,473) 분기순이익 (4,816,457) - (4,816,457) 총포괄손익 (4,819,257) - (4,819,257) 연결회사의 유의적인 신규 회계정책의 내용과 변경된 회계정책은 다음과 같습니다. 재화/용역 구분 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기, 유의적인 지급조건 변경된 회계정책 음반 매출 영화 등 콘텐츠 공급 관련하여 고객의 프로모션 행사 등에 참여하고 프로모션에 따른 분담금을 고객에게 지급합니다. 기업회계기준서 제1018호 하에서는 고객의 프로모션 행사 등에 참여하고 지급하는 금액을 비용으로 인식하였습니다. 변경된 회계정책에서는 연결실체가 고객으로부터 구별되는 재화나 용역을 제공받고 그 대가로 지급하는 항목이 아니므로, 지급하는 금액을 거래가격, 매출에서 차감하였습니다. 이러한 변경으로 인하여 매출과 매출원가가 동액으로 감소하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 가. 공정가치 서열체계 (1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 내역 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (2) 당분기말 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 파생상품자산 - 11,000 - 11,000 매도가능금융자산 - - 23,802,820 23,802,820 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 파생상품자 산 - 14,589 - 14,589 나. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 존재하지 않습니다. (2) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동 내역(단위: 천원) 구분 당기 전기 파생상품자산 파생상품자산 기초 14,589 (12,832) 기타포괄손익인식액 (3,589) 27,421 기말 11,000 14,589 미실현손익 11,000 14,589 5 . 매도가능금융자산 가. 당분기 및 전분기의 매도가능금융자산의 변동현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 기초금액 21,788,132 15,768,317 취득 2,900,000 700,000 처분 (400,000) (132,353) 평가 (485,312) - 기말금액 23,802,820 16,335,964 비유동항목 23,802,820 16,335,964 나. 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 세부현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 지분율(%) 당분기말 전기말 ISU-글로벌 콘텐츠투자조합 9.67 372,474 51,515 동문미디어콘텐츠 8.82 376,615 376,615 캐피탈원중저예산전문투자조합 8.33 68,591 - 은행권청년창업재단문화콘텐츠투자조합 7.55 1,782,436 2,000,000 유니온콘텐츠벨류업투자조합 18.18 2,340,432 2,000,000 한국투자글로벌콘텐츠투자조합 6.45 4,839,757 4,200,000 주식회사다날쏘시오 5.00 - - (주)빅토리콘텐츠 9.87 3,305,501 3,305,501 Studio Roqovan, Inc. 2.00 - 25,584 KOREA융합콘텐츠투자조합 6.90 491,918 600,000 키움문화벤처제2호투자조합 6.45 953,721 1,000,000 컴퍼니케이문화-ICT융합펀드 8.75 284,147 303,917 KOREA콘텐츠가치평가투자조합 10.58 945,311 1,000,000 미시간글로벌콘텐츠투자조합6호 12.77 1,336,094 1,200,000 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 5.83 666,445 700,000 신영NEW문화콘텐츠사모투자신탁 - 870,958 875,000 케피탈원중저예산전문투자조합2호 8.33 1,958,049 2,000,000 ISU-S 6.25 430,558 450,000 KB NEW콘텐츠투자조합 8.00 988,089 500,000 가이아방송콘텐츠투자조합 1호 9.69 495,093 500,000 일신 뉴코리안웨이브 2호 투자조합 6.62 497,413 500,000 레오10호 소액투자전문펀드 9.93 599,218 - 주식회사 쏘시오리빙 15.38 200,000 200,000 합계 23,802,820 21,788,132 다. 당분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 금액 매도가능금융자산평가이익 1,266,076 매도가능금융자산평가손실 1,751,388 6. 매출채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 매출채권 11,896,702 29,954,010 대손충당금 (312,177) (312,177) 매출채권(순액) 11,584,525 29,641,833 보 고 기 간 말 현재 매출 채권 에 대한 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 연결회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다. 7. 재고자산당분기 및 전분기의 재고자산 변동내역은 다음과 같습니다(단 위: 천원). 구분 당분기 전분기 기초금액 66,103 - 입고 377,842 - 출고 (303,541) - 기타 - - 보고기간 말 금액 140,404 - 8. 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 유동항목 단기대여금 195,000 215,000 파생상품자산 11,000 14,589 미수금 1,389,609 2,172,978 미수수익 14,901 3,363 소계 1,610,510 2,405,930 비유동항목 장기금융상품 406,000 406,000 보증금 5,154,484 5,062,830 소계 5,560,484 5,468,830 기타금융 자산 중 손상되거나 연체된 자산은 당분기말 407백만원 이 며 (단 기 대 여 금 30백 만 원 , 미수금 377백만원)이며(전기말 : 407백만원), 전액 대손충당금을 설정 하였습니다. 또 한, 보 고기간말 현재 기타금융자산에 대한 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 연결회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다. 9. 기타자산 및 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 기타자산-유동항목 선급금 85,586,752 79,843,225 선급비용 94,437 72,581 부가세대급금 950,279 1,958,048 기타유동자산 24,579 21,357 소계 86,656,047 81,895,211 기타자산-비유동항목 선급금 6,145,000 5,645,000 소계 6,145,000 5,645,000 합계 92,801,047 87,540,211 기타부채-유동항목 선수금 19,903,305 17,399,054 부가세예수금 727,241 811,147 기타유동부채 68,548 114,202 소계 20,699,094 18,324,403 기타부채-비유동항목 이연수익 77,140 31,901 소계 77,140 31,901 합계 20,776,234 18,356,304 당분기 중 선급금에 대한 회수가능가액 평가결과에 따라 대손 충당금 환입액 152 백만원을 인식하였습니다. 10. 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 가. 당분기와 전분기 중 연결회사의 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 53,574,917 5,902,439 2,336,540 42,221,200 1,558,480 2,379,041 취득 5,901,738 26,256 - 1,081,147 2,000 - 처분 (2,246,450) - - (691) - - 감가상각 및 상각 (353,355) (97,446) (10,625) (212,939) (10,099) (10,625) 분기말 56,876,850 5,831,249 2,325,915 43,088,717 1,550,381 2,368,416 나. 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 투자부동산에 43,200백만원의 근저당이 설정되어 있습니다(주석13,22참조). 다. 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 203백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.47%입니다. 라. 투자부동산의 임대차계약과 관련하여 전세권이 설정되어 있습니다(주석22 참조).마. 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 25백만원(전분기: 28백만원)입니다.바. 당분기말 현재 회사는 유형자산 및 투자부동산에 대해 각각 화재배상보험 및 일반화재보험에 가입하고 있습니다. 11. 관계기업 및 공동기업 투자 가. 당 분기 말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원 ). 구분 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 40.0 840,000 111,838 1,360,000 527,459 IBK-대교콘텐츠펀드 37.5 3,000,000 3,338,434 3,000,000 3,247,520 태양의후예 문화산업전문유한회사 50.0 500,000 668,880 500,000 1,389,769 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 31.4 1,200,000 1,196,006 300,000 297,530 지온방송드라마콘텐츠펀드 25.0 1,500,000 1,471,358 1,500,000 1,478,516 센트럴스포츠투자조합 36.2 615,000 575,257 615,000 610,252 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 50.0 1,076,137 553,903 1,076,137 553,903 합계 8,731,137 7,915,676 8,351,137 8,104,949 나. 당분기 및 전분기 중 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기 구분 지분율(%) 기초금액 취득 처분 지분법손익 배당 기타 분기말금액 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 40.0 527,459 - (520,000) 104,379 - - 111,838 IBK-대교콘텐츠펀드 37.5 3,247,520 - - 90,914 - - 3,338,434 태양의후예 문화산업전문유한회사 50.0 1,389,769 - - 163,880 (884,769) - 668,880 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 30.0 297,530 900,000 - (1,345) - (179) 1,196,006 지온방송드라마콘텐츠펀드 25.0 1,478,516 - - (7,158) - - 1,471,358 센트럴스포츠투자조합 36.2 610,252 - - (34,995) - - 575,257 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 50.0 553,903 - - - - - 553,903 합계 8,104,949 900,000 (520,000) 315,675 (884,769) (179) 7,915,676 (2) 전분기 구분 지분율(%) 기초금액 취득 지분법손익 지분법자본변동 배당 분기말금액 ISU-S 콘텐츠투자조합 25.0 47,052 - 27,006 - - 74,058 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 40.0 4,549,169 - (395,800) - - 4,153,369 IBK-대교콘텐츠펀드 37.5 3,720,640 - (318,600) - - 3,402,040 태양의후예 문화산업전문유한회사 50.0 4,595,529 - 222,628 - (3,590,529) 1,227,628 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 30.0 297,694 - (906) - - 296,788 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 50.0 660,684 - (54,851) (6,710) - 599,123 합계 13,870,768 - (520,523) (6,710) (3,590,529) 9,753,006 12. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 유동항목 미지급금 10,590,790 13,784,444 투자예수금 19,737,143 22,043,788 예수금 16,407,654 12,948,964 미지급비용 871,292 707,165 소계 47,606,879 49,484,361 비유동항목 수입보증금 710,000 710,000 소계 710,000 710,000 합계 48,316,879 50,194,361 13. 차입금가. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 차입처 내역 최장만기일 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 산업은행(주1)(주2) 운영자금 2018-05-29 3.28 2,000,000 2,000,000 하나은행 한도차입 2018-04-30 3.92 2,500,000 - 우리은행 한도차입 2018-06-20 3.57 4,000,000 - 신한은행(주1) 일반자금 2018-07-27 3.61 1,600,000 1,600,000 신한은행 일반자금 2018-06-30 3.44 200,000 200,000 KEB하나은행 한도차입 2018-05-27 3.82 1,000,000 - 산업은행 한도차입 2019-03-09 3.66 1,000,000 - 산업은행 일반자금 2019-03-09 3.51 500,000 - 우리은행 (주1) 한도차입 2018-04-11 3.99 720,000 - 단기차입금 소계 13,520,000 3,800,000 장기차입금 우리은행(주1) 일반자금 2018-10-22 3.50 4,000,000 4,000,000 신한은행(주1) 일반자금 2018-05-26 3.28 3,600,000 3,600,000 한국수출입은행(주1) 해외투자자금 2019-03-14 2.77 700,000 700,000 신한은행(주1)(주2) 시설자금 2023-03-11 3.14 833,333 875,000 산업은행(주1)(주2) 시설자금 2022-05-29 3.71 8,500,000 8,500,000 산업은행(주1)(주2) 운영자금 2019-11-22 2.26 20,000,000 20,000,000 우리은행(주1) 일반자금 2020-04-13 4.14 749,997 833,330 장기차입금 소계 38,383,330 38,508,330 사채 주식회사 매지링크 무보증사모사채 2020-09-15 1.00 500,000 500,000 사채 소계 500,000 500,000 전환사채 KEB하나은행(주1) 기명식 사모전환사채 2019-12-21 3.64 3,500,000 3,500,000 전환사채 소계 3,500,000 3,500,000 장기차입금, 사채 및 전환사채 합계 42,383,330 42,508,330 장기차입금, 사채 및 전환사채 유동성대체 (10,299,998) (9,599,999) 유 동성 대체 후 장기차입금, 사채 및 전환사채 계 32,083,332 32,908,331 단기차입금, 장기차입금, 사채 및 전환사채 총계 55,903,330 46,308,330 (주1) 금융기관의 차입금 및 전환사채와 관련하여 특수관계자인 회사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 22,23참조).(주2) 신한은행 및 산업은행의 시설자금대출 및 운영자금대출과 관련하여 토지 ,건물 및 투자부동산에 43,200백만원의 근저당이 설정되어 있습니다(주석 10,22참조). 나. 전환사채의 내역 연결회사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 내역 1. 사채의 종류 제 2회 기명식 사모전환사채 2. 사채의 권면총액 5,000백만원 3. 사채의 이율 표면이자율 3M CD + 1.972 만기이자율 3.642% 4. 발행일 2016년 12월 21일 5. 만기일 2019년 12월 21일 6. 원금상환방법 사채발행일로부터 1년이 되는 날 15억, 그 이후 1년이 되는 날 15억, 사채의 만기상환일(19년 12월 21일)에 20억원을 상환 7. 전환에 관한사항 전환비율 100% 전환가액 30,000원/주 전환대상 주식회사 넥스트엔터테인먼트월드 보통주식 전환청구기간 사채발행일 이후 30개월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 30일 전까지(2019년 6월 21일~2019년 11월 21일) 전환가액 조정사항 유상증자, 기타 주식배당, 자본금의 자본전입 등 전환가액 조정사유 발생시 사채인수계약에서 정한 바에 따라 조정 8. 발행자의 조기상환권(Call Option) 사채발행일로부터 24개월이 경과된 이후 조기상환 할 수 있음 9. 투자자의 조기상환권(Put Option) 사채발행일로부터 1년이 되는 날 15억, 그 이후 1년이 되는 날 15억 및 사채의 만기시(19년 12월 21일)에 20억원을 조기상환 청구할 수 있음 한편, 상기 전환사채의 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 KEB하나은행과 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다(주석 14 참고). 14. 파생상품연결회사는 당분기말 현재 이자율변동위험을 회피하기 위한 이자율스왑거래를 하고 있습니다. 한편 모든 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.가. 이자율스왑거래계약의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 거래목적 계약종류 계약내용 계약금액 당분기말 명목계약잔액 지급이자율(%) 수취이자율(%) 현금흐름위험회피 이자율스왑 전환사채의 변동금리 위험회피 5,000,000 5,000,000 3.642 3M CD + 1.972 나. 당분기말 및 전기말 파생상품의 내역 및 당분기 및 전분기 중 파생상품 거래와 관련하여 발생한 평가손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기말 및 당분기 구분 당분기말 당분기 기타포괄손익누계액의 증감내역(주1) 자산 부채 기초 증감 기말 이자율스왑 11,000 - 11,380 (2,800) 8,580 (주1) 법인세효과를 반영한 금액입니다.(2) 전기말 및 전분기 구분 전기말 전분기 기타포괄손익누계액의 증감내역 자산 부채 기초 증감 기말 이자율스왑 14,589 - (10,009) 3,526 (6,483) (주1) 법인세효과를 반영한 금액입니다. 15. 이연수익 연결회사는 극장영업활동의 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 고객이 영화관람시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 영화관람 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다. 포인트가 부여되는 매출이 발생하였으나, 당분기말까지 각각 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공하였거나 제공할 대가의 공정가치를 추정하여 수익을 이연하였습니다.당분기 및 전분기의 이연수익 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 31,901 - 증가 45,239 - 감소 - - 기말금액 77,140 - 16. 자본금 등 가. 당 분기말 현 재 회사의 수권자본주식수 및 발행주식총수는 각각 400,000,000주 및 27,406,106주 이 며, 1주당 액면금액은 500원입니다. 나. 당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 일자 증자내역 주식수 자본금 주식발행초과금 합계 2017-01-01 전기초 27,406,106 13,703,053 86,024,731 99,727,784 2017-03-31 전분기말 27,406,106 13,703,053 86,024,731 99,727,784 2018-01-01 당기초 27,406,106 13,703,053 86,024,731 99,727,784 2018-03-31 당분기말 27,406,106 13,703,053 86,024,731 99,727,784 다. 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 기타자본조정 (710,085) (709,904) 신주인수권대가 43,794 43,794 주식선택권 963,124 963,124 합계 296,833 297,014 라. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 파생상품 평가손익 8,580 11,380 지분법 자본변동 (74,887) (74,887) 합계 (66,307) (63,507) 17. 매출 및 매출원가의 유형별 구성 당 분기 와 전 분기의 매출 및 매출원가의 유형별 구성내역 및 금액은 다음과 같습니다(단 위: 천원). 구분 당분기 전분기 매출 매출원가 매출 매출원가 영화 8,748,177 8,574,644 34,670,867 27,213,966 컨텐츠 및 매니지먼트 806,019 486,812 839,390 356,662 드라마 2,953,160 2,886,872 136,900 47,849 극장 1,315,041 582,304 - - 기타 10,631,340 8,561,164 2,115,770 1,548,927 합계 24,453,737 21,091,796 37,762,927 29,167,404 18. 판매비와관리비 당 분기 와 전 분기의 판매비와관리비의 유형별 구성내역 및 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당분기 전분기 급여 3,921,617 2,816,717 잡급 - 900 퇴직급여 503,265 329,608 복리후생비 744,067 492,493 여비교통비 136,453 51,116 통신비 46,029 29,443 수도광열비 150,635 12,961 세금과공과 24,884 19,996 지급임차료 574,887 168,265 유무형자산상각비 516,019 233,663 수선비 - 690 소모품비 138,274 30,817 보험료 24,778 17,877 접대비 164,665 125,631 광고선전비 35,135 2,400 운반비 26,655 6,715 차량유지비 46,468 67,294 지급수수료 996,884 377,322 시장조사비 284 1,511 도서인쇄비 16,284 12,072 해외시장조사비 92,677 74,882 교육훈련비 2,055 4,580 대손상각비(환입) (151,757) (1,927) 합계 8,010,258 4,875,026 19. 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용의 구성내역과 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 가. 기타수익 구분 당분기 전분기 외환차익 10,764 19 유형자산처분이익 840 - 매도가능금융자산평가이익 1,266,076 - 잡이익 81,781 6,140 합계 1,359,461 6,159 나. 기타비용 구분 당분기 전분기 외환차손 5,788 399,704 유형자산폐기손실 72,201 - 매도가능금융자산평가손실 1,751,388 - 잡손실 885 1,491 합계 1,830,262 401,195 20. 금융수익 및 금융원가 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가는 다음과 같습니다(단위: 천원). 가. 금융수익 구분 당분기 전분기 이자수익 166,958 279,638 외화환산이익 - 1,964 합계 166,958 281,602 나. 금융원가 구분 당분기 전분기 이자비용(주1) 194,918 195,791 외화환산손실 30,528 271,820 합계 225,446 467,611 (주1) 적격자산에 대한 자본화금액이 차감된 금액입니다(주석10참조). 21. 영업활동으로 인한 현금흐름 가. 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 조정 : 대손상각비환입 (151,757) (1,927) 감가상각비 418,573 223,564 무형자산상각비 97,446 10,099 퇴직급여 503,265 294,048 외화환산이익 - (1,964) 외화환산손실 30,528 271,820 관계기업지분법이익 (359,173) (249,634) 관계기업지분법손실 43,497 770,157 유형자산처분이익 (840) - 유형자산폐기손실 72,201 - 매도가능금융자산평가이익 (1,266,076) - 매도가능금융자산평가손실 1,751,388 - 잡손실 208 - 이자비용 194,918 195,791 이자수익 (166,958) (279,638) 법인세비용(수익) (45,473) 1,622,425 소계 1,121,747 2,854,741 순운전자본의변동 : 매출채권의 감소 18,035,346 14,315,250 미수금의 감소 783,369 768,104 선급금의 감소(증가) (6,991,771) 5,671,448 선급비용의 증가 (21,855) (38,735) 부가세대급금의 감소 1,007,769 196,637 기타의유동자산의 증가 (3,223) (2,321,605) 재고자산의 증가 (74,301) - 장기선급금의 감소 150,000 - 컨텐츠의 감소 - 5 매입채무의 증가(감소) (1,701,278) 5,383,275 미지급금의 증가(감소) (3,890,076) 638,023 투자예수금의 증가(감소) (1,556,645) 1,085,209 선수금의 증가(감소) 2,504,251 (9,313) 예수금의 증가(감소) 3,458,691 (276,457) 미지급비용의 증가 152,120 3,529,807 부가세예수금의 증가(감소) (83,907) 1,047,307 이연수익의 증가 45,239 - 기타유동부채의 증가(감소) (45,653) 2,517,007 소계 11,768,076 32,505,962 나. 당분기와 전분기 중 현금의 유입 및 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 매출채권과 미지급금/선수금 대체 8,746 6,295 선급금의 장기선급금 대체 500,000 - 선급금의 투자예수금 대체 750,000 - 유형자산 취득 미지급금 201,903 - 장기차입금의 유동성 대체 825,000 416,667 다. 현금흐름표상 현금과 재무상태표상의 현금및현금성 자산은 동일합니다. 22. 우발상황 및 약정사항 가. 연결회사는 영화부금 관련 매출채권회수를 위하여 지방배급사에 대하여 보증금융기관으로부터 지급보증 등을 제공받고 있습니다(단위: 천원). 피제공자 제공기관 보증금액 등 제공목적 서울영배사 KEB하나은행 200,000 계약이행보증 세창영상 KEB하나은행 150,000 현필름 서울보증보험 150,000 태경영화 KEB하나은행 150,000 동보시네마(*1) 한국스탠다드차타드은행 150,000 합계 800,000 (*1) 동보시네마는 회사에게 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다. 나. 연결회사는 금융기관의 차입금 및 전환사채와 관련하여 특수관계자인 회사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석13,23참조). 다. 신한은행 및 산업은행 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 투자부동산에 43,200백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다 (주석10,13참조). 라. 당분기말 현재 임대차계약과 관련하여 임차인에게 전세권으로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 장부금액 설정금액 내역 투자부동산 2,325,915 710,000 임대보증금 관련 전세권 마. 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.바. 당분기말 현재 인허가 등과 관련하여 (주)서울보증보험으로부터 1,650백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 사. 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 한도약정 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 내용 차입한도 미사용잔액 신한은행 종합통장대출 2,000,000 2,000,000 신한은행 일반대출 100,000 100,000 KEB하나은행 일반대출 3,500,000 - KEB하나은행 사모사채 5,000,000 1,500,000 우리은행 일반대출 4,833,330 - 우리은행 한도대출 1,000,000 1,000,000 수출입은행 수출성장자금대출 8,000,000 8,000,000 수출입은행 해외투자자금대출 700,000 - 산업은행 시설자금대출 35,000,000 4,500,000 산업은행 일반대출 1,000,000 - 우리종합금융 어음할인대출 10,000,000 10,000,000 합계 71,133,330 27,100,000 한편, 연결회사는 금융기관의 한도약정과 관련하여 특수관계자인 지배회사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 23. 특수관계자 거래 가. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 최상위 지배자는 김우택이며, 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 당분기말 지분율(%) 전기말 지분율(%) 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 40.0 40.0 IBK-대교콘텐츠펀드 37.5 37.5 태양의후예 문화산업전문유한회사(SPC) 50.0 50.0 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 31.4 30.0 지온방송드라마콘텐츠펀드 25.0 25.0 센트럴스포츠투자조합 36.2 36.2 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 50.0 50.0 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기 구분 회사명 매출 등 매입 등 투자예수금 등 매출 배당금 수익 영화수익정산(주1) 기타 수령 지급 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 - - 12,693 - - (23,400) IBK-대교콘텐츠펀드 - - (601,452) - - (1,186,953) TGCK한중문화산업공동발전투자조합 - - - - - - 태양의후예 문화산업전문유한회사 62,968 884,769 - 1,221 - - 지온방송드라마콘텐츠펀드 - - - - - - 센트럴스포츠투자조합 - - - - - - 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd - - - - - - 합계 62,968 884,769 (588,759) 1,221 - (1,210,353) (주1) 영화수익 정산은 매출원가로 회계처리되고 있습니다. (2) 전분기 구분 회사명 매출 등 매입 등 투자예수금 등 매출 배당금 수익 영화수익정산(주1) 기타 수령 지급 관계기업 ISU-S 콘텐츠투자조합 - - 6,070 - - (53,110) 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 - - 19,168 - - (46,082) IBK-대교콘텐츠펀드 - - (351,056) - 2,400,000 (1,118,431) TGCK한중문화산업공동발전투자조합 - - - - - - 태양의후예 문화산업전문유한회사 136,900 3,590,529 - 122,172 - - 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd - - - - - - 합계 136,900 3,590,529 (325,818) 122,172 2,400,000 (1,217,623) (주1) 영화수익 정산은 매출원가로 회계처리되고 있습니다. 다. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기말 구분 회사명 채권 채무 매출채권 선급금 기타채권 매입채무(주1) 투자예수금 기타채무 관계기업 ISU-S 콘텐츠투자조합 - - - - - - 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 - - - 15,795 7,137 - IBK-대교콘텐츠펀드 - - - 80,995 1,260,157 175,382 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 - - - - - - 태양의후예 문화산업전문유한회사 5,484 - - - - 82,223 지온방송드라마콘텐츠펀드 - - - - - - 센트럴스포츠투자조합 - - - - - - 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. - - 785 - - - 합계 5,484 - 785 96,790 1,267,294 257,605 (주1) 영화에 대한 초과수익분배금과 관련하여 매입채무로 계상하고 있습니다. (2) 전기말 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 선급금 매입채무(주1) 투자예수금 기타채무 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 - - - 95,436 107,616 59,161 IBK-대교콘텐츠펀드 - - - 318,393 2,447,111 1,313 태양의후예 문화산업전문유한회사 480,488 - - - - 132,148 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. - - 785 - - - 합계 480,488 - 785 413,829 2,554,727 192,622 (주1) 영화에 대한 초과수익분배금과 관련하여 매입채무로 계상하고 있습니다. 라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 회사명 등 당분기 전분기 유입 유출 유입 유출 관계기업 ISU-S - - - 53,110 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 520,000 23,400 - 46,082 IBK-대교콘텐츠펀드 - 1,186,953 2,400,000 1,118,431 태양의후예 문화산업전문유한회사 884,769 - 3,590,529 - TGCK한중문화산업공동발전투자조합 - 900,000 - - 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. - - - - (*) 자금거래는 현금출자의 변동 및 투자예수금의 수령과 지급 등의 거래가 포함되어 있습니다. 마. 특수관계자에 대한 현금출자의 변동현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기 구분 회사명 기초 증가 감소 기말 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 1,360,000 - (520,000) 840,000 IBK-대교콘텐츠펀드 3,000,000 - - 3,000,000 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 300,000 900,000 - 1,200,000 지온방송드라마콘텐츠펀드 1,500,000 1,500,000 센트럴스포츠투자조합 615,000 615,000 태양의후예 문화산업전문유한회사 500,000 - - 500,000 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 1,076,137 - - 1,076,137 (2) 전분기 구분 회사명 기초 증가 감소 기말 관계기업 ISU-S 콘텐츠투자조합 162,470 - - 162,470 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 4,000,000 - - 4,000,000 IBK-대교콘텐츠펀드 3,000,000 - - 3,000,000 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 300,000 - - 300,000 태양의후예 문화산업전문유한회사 1,000,000 - - 1,000,000 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 1,076,137 - - 1,076,137 바. 금융기관의 차입금 및 전환사채와 관련하여 지배회사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석22참조). 사. 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 급여 및 기타 단기종업원 급여 2,187,821 1,412,417 퇴직급여 365,811 233,959 24. 부문별 보고 가. 연결회사의 최고영업의사결정자는 이사회입니다. 경영진은 자원배분 및 성과평가를 수행하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 나. 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 총부문수익 부문간수익(주1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 총부문수익 부문간수익(주1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 영화부문 26,132,679 13,116,301 13,016,378 (7,037,700) 43,580,250 8,682,630 34,897,620 4,294,742 컨텐츠제작부문 6,335,019 3,192,826 3,142,193 (405,483) - - - - 기타부문(주2) 5,366,563 264,223 8,295,166 2,794,866 2,880,320 15,013 2,865,307 (574,245) 합계 37,834,261 13,380,524 24,453,737 (4,648,317) 46,460,570 8,697,642 37,762,927 3,720,497 ( 주1) 부문간 매출거래는 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다.(주2) 기타부문은 음반제작, 유통 및 스포츠 방송 마케팅 등의 부문입니다. 다. 지역별 매출현황연결회사는 영화투자업과 기타의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 매출처는 국내와해외로 구분되며, 당분기와 전분기의 매출처별 구성은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 국내매출액 16,464,363 32,298,947 해외매출액 7,989,374 5,463,980 합계 24,453,737 37,762,927 4. 재무제표 재무상태표 제 11 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 10 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 1분기말 제 10 기말 자산 유동자산 104,852,060,650 111,403,162,895 현금및현금성자산 24,252,241,488 19,555,548,190 매출채권 10,986,427,662 23,914,504,877 재고자산 51,460,239 18,140,243 기타금융자산 196,279,817 120,658,663 기타유동자산 68,890,452,384 67,351,224,732 당기법인세자산 475,199,060 443,086,190 비유동자산 117,898,833,689 111,689,913,276 기타금융자산 6,778,704,000 6,736,790,000 유형자산 56,559,732,767 53,334,951,953 무형자산 3,373,453,218 3,394,172,707 투자부동산 2,325,914,851 2,336,540,039 종속기업, 관계기업및공동기업투자 17,694,407,346 17,314,407,346 매도가능금융자산 23,602,819,952 21,588,131,929 기타비유동자산 6,145,000,000 5,645,000,000 이연법인세자산 1,418,801,555 1,339,919,302 자산총계 222,750,894,339 223,093,076,171 부채 유동부채 67,186,121,104 62,273,831,902 매입채무 966,670,826 2,192,973,856 단기차입금 8,500,000,000 2,000,000,000 유동성장기부채 9,966,666,648 9,266,666,648 기타금융부채 44,954,754,724 45,508,599,918 기타유동부채 2,798,028,906 3,305,591,480 비유동부채 31,953,806,942 32,650,234,158 장기차입금 31,166,666,672 31,908,333,338 기타금융부채 710,000,000 710,000,000 기타비유동부채 77,140,270 31,900,820 부채총계 99,139,928,046 94,924,066,060 자본 보통주자본금 13,703,053,000 13,703,053,000 주식발행초과금 86,024,731,441 86,024,731,441 기타포괄손익누계액 8,579,748 11,379,734 기타자본항목 1,006,918,560 1,006,918,560 이익잉여금 22,867,683,544 27,422,927,376 자본총계 123,610,966,293 128,169,010,111 자본과부채총계 222,750,894,339 223,093,076,171 포괄손익계산서 제 11 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 9,606,407,216 9,606,407,216 30,852,931,095 30,852,931,095 매출원가 10,768,226,781 10,768,226,781 26,255,641,359 26,255,641,359 매출총이익 (1,161,819,565) (1,161,819,565) 4,597,289,736 4,597,289,736 판매비와관리비 3,755,230,626 3,755,230,626 2,521,111,602 2,521,111,602 영업이익(손실) (4,917,050,191) (4,917,050,191) 2,076,178,134 2,076,178,134 기타수익 2,151,624,554 2,151,624,554 3,596,405,052 3,596,405,052 기타비용 1,824,084,180 1,824,084,180 64,060 64,060 금융수익 118,792,992 118,792,992 282,621,872 282,621,872 금융원가 162,619,520 162,619,520 190,449,165 190,449,165 법인세비용차감전순이익(손실) (4,633,336,345) (4,633,336,345) 5,764,691,833 5,764,691,833 법인세비용(수익) (78,092,513) (78,092,513) 1,297,118,604 1,297,118,604 분기순이익(손실) (4,555,243,832) (4,555,243,832) 4,467,573,229 4,467,573,229 기타포괄손익 (2,799,986) (2,799,986) 3,525,753 3,525,753 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (2,799,986) (2,799,986) 3,525,753 3,525,753 분기 총포괄이익(손실) (4,558,043,818) (4,558,043,818) 4,471,098,982 4,471,098,982 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (166) (166) 163 163 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (166) (166) 161 161 자본변동표 제 11 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타포괄손익누계액 기타자본항목 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초 자본) 13,703,053,000 86,024,731,441 (10,009,186) 1,006,918,560 31,514,275,635 132,238,969,450 자본의변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 4,467,573,229 4,467,573,229 기타포괄손익 파생상품평가이익 3,525,753 3,525,753 2017.03.31 (기말 자본) 13,703,053,000 86,024,731,441 (6,483,433) 1,006,918,560 35,981,848,864 136,710,068,432 2018.01.01 (기초 자본) 13,703,053,000 86,024,731,441 11,379,734 1,006,918,560 27,422,927,376 128,169,010,111 자본의변동 총포괄손익 당기순이익(손실) (4,555,243,832) (4,555,243,832) 기타포괄손익 파생상품평가이익 (2,799,986) (2,799,986) 2018.03.31 (기말 자본) 13,703,053,000 86,024,731,441 8,579,748 1,006,918,560 22,867,683,544 123,610,966,293 현금흐름표 제 11 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 10 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 1분기 제 10 기 1분기 영업활동현금흐름 3,773,526,572 27,728,825,232 영업에서 창출된 현금흐름 3,874,807,694 28,455,691,264 당기순이익(손실) (4,555,243,832) 4,467,573,229 조정 66,009,847 (1,985,592,319) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 8,364,041,679 25,973,710,354 이자의 수취 85,143,676 332,258,372 이자의 지급 (154,311,928) (187,117,480) 법인세 환급(부담)액 (32,112,870) (872,006,924) 투자활동으로인한 현금 흐름 (5,534,737,641) (5,942,322,365) 단기금융상품의 증가 (17,289,472,501) 매도가능금융자산의 취득 (2,900,000,000) (700,000,000) 종속기업및관계기업투자의 취득 (900,000,000) (6,000,000,000) 관계기업투자주식 배당금의 수령 884,769,264 3,590,529,279 유형자산의 취득 (3,477,479,905) (948,395,835) 무형자산의 취득 (20,200,000) (2,000,000) 보증금의 증가 (58,124,000) 단기금융상품의 감소 15,239,472,501 매도가능금융자산의 처분 400,000,000 132,352,941 종속기업및관계기업투자의 처분 520,000,000 유형자산의 처분 87,000 691,250 보증금의 감소 16,210,000 34,500,000 재무활동으로 인한 현금흐름 6,458,333,334 단기차입금의 상환 (10,500,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (41,666,666) 단기차입금의 증가 6,500,000,000 10,500,000,000 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (428,967) (8,222,206) 현금및현금성자산의증가 4,696,693,298 21,778,280,661 기초현금및현금성자산 19,555,548,190 46,826,419,146 분기말의 현금및현금성자산 24,252,241,488 68,604,699,807 5. 재무제표 주석 1. 일반 사 항 주식회사 넥스트엔터테인먼트월드(이하 "회사")는 영화투자 및 배급 등을 주요 목적사업으로 2008년 6월 25일에 주식회사 도메오홀딩스로 설립되었습니다. 2012년 1월 25일 100% 자회사인 주식회사 넥스트엔터테인먼트월드를 흡수합병 하였으며, 합병 후 주식회사 넥스트엔터테인먼트월드(피합병회사의 상호)로 상호를 변경하였습니다. 회사는 2014년 12월 23일 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 본사는 서울특별시 강남구 언주로 726에 위치 하고 있습니다. 회사의 보통주 납입자본금은 설립 후 수차의 유ㆍ무상증자를 거쳐 2018년 3월 31일 현재 13,703백만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김우택 10,186,532 37.17 HAUCE Media(HongKong) Investment Limited 3,572,070 13.03 우리사주조합 24,124 0.09 기타주주 13,623,380 49.71 합계 27,406,106 100.00 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 회 사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분 은 주석3 에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 (1) 회사가 채택한 제·개정 기준서 회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니 다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준 서 제1109호 '금융상품' 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습 니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습 니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다. 2.3 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2의 2.2 에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. - 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. - 금융자산 (1) 분류 2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익 은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익 은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시 합니다. ② 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인 식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않 습니다. (3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.- 수익인식 회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였으 며, 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다. 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용하고 있습니다. 2.4 종속기업 및 관계기업회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 가. 공정가치 서열체계 (1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 내역 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (2) 당분기말 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 파생상품자산 - 11,000 - 11,000 매도가능금융자산 - - 23,602,820 23,602,820 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 파생상품부채 - 14,589 - 14,589 나. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 존재하지 않습니다. (2) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동 내역(단위: 천원) 구분 당기 전기 파생상품자산(부채) 파생상품자산(부채) 기초 14,589 (12,832) 기타포괄손익인식액 (3,589) 27,421 기말 11,000 14,589 미실현손익 11,000 14,589 5 . 매도가능금융자산 가. 당분기 및 전분기의 매도가능금융자산의 변동현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 기초금액 21,588,132 15,768,317 취득 2,900,000 700,000 처분 (400,000) (132,353) 평가손익 (485,312) - 분기말금액 23,602,820 16,335,964 비유동항목 23,602,820 16,335,964 나. 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 세부현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 지분율(%) 당분기말 전기말 ISU-글로벌 콘텐츠투자조합 9.67 372,474 51,514 동문미디어콘텐츠 8.82 376,615 376,615 캐피탈원중저예산전문투자조합 8.33 68,591 - 은행권청년창업재단문화콘텐츠투자조합 7.55 1,782,436 2,000,000 유니온콘텐츠벨류업투자조합 18.18 2,340,432 2,000,000 한국투자글로벌콘텐츠투자조합 6.45 4,839,757 4,200,000 주식회사다날쏘시오 5.00 - - (주)빅토리콘텐츠 9.87 3,305,501 3,305,501 Studio Roqovan, Inc. 2.00 - 25,584 KOREA융합콘텐츠투자조합 6.90 491,918 600,000 키움문화벤처제2호투자조합 6.45 953,721 1,000,000 컴퍼니케이문화-ICT융합펀드 8.75 284,147 303,917 KOREA콘텐츠가치평가투자조합 10.58 945,311 1,000,000 미시간글로벌콘텐츠투자조합6호 12.77 1,336,094 1,200,000 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 5.83 666,445 700,000 신영NEW문화콘텐츠사모투자신탁 - 870,958 875,000 캐피탈원중저예산전문투자조합2호 8.33 1,958,049 2,000,000 ISU-S 6.25 430,558 450,000 KB NEW콘텐츠투자조합 8.00 988,089 500,000 가이아방송콘텐츠투자조합 1호 9.69 495,093 500,000 일신 뉴코리안웨이브 2호 투자조합 6.62 497,413 500,000 레오10호소액투자전문펀드 9.93 599,218 - 합계 23,602,820 21,588,131 다. 당분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 금액 매도가능금융자산평가이익 1,266,076 매도가능금융자산평가손실 1,751,388 6. 매출채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 매출채권 11,063,677 23,991,754 대손충당금 (77,249) (77,249) 매출채권(순액) 10,986,428 23,914,505 보 고 기 간말 현재 매출 채권 에 대한 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다. 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 기초금액 18,140 - 입고 97,342 67,260 출고 (64,022) (48,851) 기타 - (269) 보고기간 말 금액 51,460 18,140 8. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 유동항목 파생상품자산 11,000 14,589 미수금 145,834 100,272 미수수익 39,446 5,797 소계 196,280 120,658 비유동항목 장기금융상품 2,000 2,000 장기대여금 2,000,000 2,000,000 보증금 4,776,704 4,734,790 소계 6,778,704 6,736,790 기타금융 자산 중 손상되거나 연체된 자산은 당분기말 407백만원 (단기대여금 30백만원, 미수금 377백만원) 이며 (전 기말 : 407백만원 ) , 전액 대손충당금을 설정하였습니다. 또한 , 보 고기간말 현재 기타금융자산에 대한 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다. 9. 기타자산 및 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 기타자산-유동항목 선급금 68,055,490 65,533,828 선급비용 39,533 7,614 부가세대급금 795,249 1,809,783 기타유동자산 180 - 기타자산-비유동항목 선급금(주1) 6,145,000 5,645,000 합계 75,035,452 72,996,225 기타부채-유동항목 선수금 2,792,171 3,298,682 기타유동부채 5,858 6,910 기타부채-비유동항목 이연수익 77,140 31,901 합계 2,875,169 3,337,493 (주1) 당분기 중 선급금에 대한 회수가능가액 평가결과에 따라 대손충당금환입 152백만원을 인식하였습니다. 10. 유형자산과 무형자산 및 투자부동산가. 당분기와 전분기 중 회사의 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구분 당분기 전분기 유형자산 무형자산 투자부동산 유형자산 무형자산 투자부동산 기초 53,334,952 3,394,173 2,336,540 42,158,351 1,540,502 2,379,041 취득 5,794,792 20,200 - 948,396 2,000 - 처분 (2,242,227) - - (691) - - 감가상각 및 상각 (327,784) (40,919) (10,625) (200,240) (9,754) (10,625) 분기말 56,559,733 3,373,454 2,325,915 42,905,816 1,532,748 2,368,416 나. 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 투자부동산에 43,200백만원의 근저당이 설정되어 있습니다(주석 13, 22 참조).다. 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 203백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.47%입니다. 라. 투자부동산의 임대차계약과 관련하여 전세권이 설정되어 있습니다(주석22 참조).마. 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 25백만원(전분기: 28백만원)입니다.바. 당분기말 현재 회사는 유형자산 및 투자부동산에 대해 각각 화재배상보험 및 일반화재보험에 가입하고 있습니다. 11. 종속기업, 관계기업 및 공 동기업 가. 당분기말 현재 회사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업은 다음과 같습니다. 관계 소재국 회사명 주요 영업활동 종속기업 대한민국 (주)뮤직앤뉴 음반제작, 매니지먼트 및 콘서트기획 대한민국 (주)콘텐츠판다 부가 컨텐츠 유통 대한민국 (주)브라보앤뉴(주1) 스포츠 방송 마케팅 대한민국 (주)스튜디오앤뉴 방송용 프로그램 제작 관계기업 대한민국 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 영화제작투자 대한민국 IBK-대교콘텐츠펀드 영화제작투자 대한민국 태양의후예 문화산업전문유한회사 드라마제작투자 대한민국 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 영화제작투자 대한민국 지온방송드라마콘텐츠펀드 영화ㆍ방송 등 제작투자 대한민국 센트럴스포츠투자조합 영화제작투자 공동기업 중국 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 중국내 영화ㆍ드라마 제작 컨설팅 (주1) 지분율이 50% 미만이나 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다. 나. 당 분기 말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원 ). (1) 당분기말 구분 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부가액 종속기업 (주)뮤직앤뉴 70.0 4,749,994 (749,994) 4,000,000 (주)콘텐츠판다 70.9 800,004 - 800,004 (주)브라보앤뉴 38.0 760,000 - 760,000 (주)스튜디오앤뉴 95.6 4,780,000 - 4,780,000 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합(주1) 40.0 840,000 (680,000) 160,000 IBK-대교콘텐츠펀드 37.5 3,000,000 - 3,000,000 태양의후예문화산업전문유한회사 50.0 500,000 - 500,000 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 31.4 1,200,000 - 1,200,000 지온방송드라마콘텐츠펀드 25.0 1,500,000 - 1,500,000 센트럴스포츠투자조합 35.3 600,000 - 600,000 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 50.0 1,076,137 (681,734) 394,403 합계 19,806,135 (2,111,728) 17,694,407 (주1) 당분기 중 출자금 520백만원을 회수하였습니다. 한편, 해산을 결의하였으며, 청산예정입니다. (2) 전기말 구분 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부가액 종속기업 (주)뮤직앤뉴 70.0 4,749,994 (749,994) 4,000,000 (주)콘텐츠판다 70.9 800,004 - 800,004 (주)브라보앤뉴 38.0 760,000 - 760,000 (주)스튜디오앤뉴 95.6 4,780,000 - 4,780,000 관계기업 ISU-S 콘텐츠투자조합(주1) - - - - 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 40.0 1,360,000 (680,000) 680,000 IBK-대교콘텐츠펀드 37.5 3,000,000 - 3,000,000 태양의후예문화산업전문유한회사 50.0 500,000 - 500,000 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 30.0 300,000 - 300,000 지온방송드라마콘텐츠펀드 25.0 1,500,000 - 1,500,000 센트럴스포츠투자조합 35.3 600,000 - 600,000 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 50.0 1,076,137 (681,734) 394,403 합계 19,426,135 (2,111,728) 17,314,407 (주1) 전기 중 해산을 결의하고 청산하였습니다. 다. 당분기 및 전분기 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내역은 하기와 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 기초장부가액 17,314,407 13,043,193 취득(주1) 900,000 6,000,000 출자금 회수 (520,000) - 처분손실 - - 손상차손 - - 손상차손환입 - - 보고기간말 장부금액 17,694,407 19,043,193 (주1) 당분기 중 TGCK한중문화산업공동발전투자조합에 출자금을 납입하였습니다. 12. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 유동항목 미지급금 8,236,491 10,252,684 투자예수금 19,646,520 21,862,158 예수금 16,324,052 12,802,893 미지급비용 747,692 590,865 소계 44,954,755 45,508,600 비유동항목 수입보증금 710,000 710,000 소계 710,000 710,000 13. 차입금가. 당분기말과 전기말 현재 차입금의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 차입처 내역 최장만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 산업은행(주1)(주2) 운영자금 2018-05-29 3.28 2,000,000 2,000,000 하나은행 한도차입 2018-04-30 3.92 2,500,000 - 우리은행 한도차입 2018-06-20 3.57 4,000,000 - 단기차입금 소계 8,500,000 2,000,000 장기차입금 우리은행(주1) 일반자금 2018-10-22 3.50 4,000,000 4,000,000 신한은행(주1) 일반자금 2018-05-26 3.28 3,600,000 3,600,000 한국수출입은행(주1) 해외투자자금 2019-03-14 2.77 700,000 700,000 신한은행(주1)(주2) 시설자금 2023-03-11 3.14 833,333 875,000 산업은행(주1)(주2) 시설자금 2022-05-29 3.71 8,500,000 8,500,000 산업은행(주1)(주2) 운영자금 2019-11-22 2.26 20,000,000 20,000,000 장기차입금 소계 37,633,333 37,675,000 전환사채 KEB하나은행(주1) 기명식 사모전환사채 2019-12-21 3.64 3,500,000 3,500,000 전환사채 소계 3,500,000 3,500,000 장기차입금 및 전환사채 합계 41,133,333 41,175,000 장기차입금 및 전환사채 유동성대체 (9,966,667) (9,266,667) 유동성대체 후 장기차입금 및 전환사채 계 31,166,666 31,908,333 단기차입금, 장기차입금, 전환사채 총계 49,633,333 43,175,000 (주1) 금융기관의 차입금 및 전환사채와 관련하여 특수관계자인 회사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 22,23 참조).(주2) 신한은행 및 산업은행의 시설자금대출 및 운영자금대출과 관련하여 토지 ,건물 및 투자부동산에 43,200백만원의 근저당이 설정되어 있습니다(주석10,22 참조). 나. 전환사채의 내역 회사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 내역 1. 사채의 종류 제 2회 기명식 사모전환사채 2. 사채의 권면총액 5,000백만원 3. 사채의 이율 표면이자율 3M CD + 1.972 만기이자율 3.642% 4. 발행일 2016년 12월 21일 5. 만기일 2019년 12월 21일 6. 원금상환방법 사채발행일로부터 1년이 되는 날 15억, 그 이후 1년이 되는 날 15억, 사채의 만기상환일(19년 12월 21일)에 20억원을 상환 7. 전환에 관한사항 전환비율 100% 전환가액 30,000원/주 전환대상 주식회사 넥스트엔터테인먼트월드 보통주식 전환청구기간 사채발행일 이후 30개월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 30일 전까지(2019년 6월 21일~2019년 11월 21일) 전환가액 조정사항 유상증자, 기타 주식배당, 자본금의 자본전입 등 전환가액 조정사유 발생시 사채인수계약에서 정한 바에 따라 조정 8. 발행자의 조기상환권(Call Option) 사채발행일로부터 24개월이 경과된 이후 조기상환 할 수 있음 9. 투자자의 조기상환권(Put Option) 사채발행일로부터 1년이 되는 날 15억, 그 이후 1년이 되는 날 15억 및 사채의 만기시(19년 12월 21일)에 20억원을 조기상환 청구할 수 있음 한편, 상기 전환사채의 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 KEB하나은행과 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다(주석 14 참조). 14. 파생상품회사는 당분기말 현재 이자율변동위험을 회피하기 위한 이자율스왑거래를 하고 있습니다. 한편 모든 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.가. 이자율스왑거래계약의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 거래목적 계약종류 계약내용 계약금액 당분기말 명목계약잔액 지급이자율(%) 수취이자율(%) 현금흐름위험회피 이자율스왑 전환사채의 변동금리 위험회피 5,000,000 3,500,000 3.642 3M CD + 1.972 나. 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 이자율스왑 11,000 - 14,589 - 다. 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 거래와 관련하여 발생한 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 기초 증감(주1) 기말 기초 증감(주1) 기말 이자율스왑 11,380 (2,800) 8,580 (10,009) 21,389 11,380 (주1) 법인세효과를 반영한 금액입니다. 15. 이연수익 회사는 극장영업활동의 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 고객이 영화관람시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 영화관람 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다. 포인트가 부여되는 매출이 발생하였으나, 당분기말까지 각각 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공하였거나 제공할 대가의 공정가치를 추정하여 수익을 이연하였습니다.당분기말 및 전기말 현재 이연수익의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구분 당분기말 전분기말 기초금액 31,901 - 증가 45,239 - 감소 - - 기말금액 77,140 - 16. 자본금 등 가. 당 분기 말 현 재 회사의 수권자본주식수 및 발행주식총수는 각각 400,000,000주 및 27,406,106주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. 나. 당기와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 일자 증자내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 합계 2017-01-01 전기초 27,406,106 13,703,053 86,024,731 99,727,784 2017-03-31 전분기말 27,406,106 13,703,053 86,024,731 99,727,784 2018-01-01 당기초 27,406,106 13,703,053 86,024,731 99,727,784 2018-03-31 당분기말 27,406,106 13,703,053 86,024,731 99,727,784 다. 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 신주인수권대가 43,794 43,794 주식선택권 963,124 963,124 합계 1,006,918 1,006,918 라. 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 파생상품 평가이익(손실) 8,580 11,380 17. 매출 및 매출원가의 유형별 구성 당분기와 전분기의 매출 및 매출원가의 유형별 구성내역 및 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 매출 매출원가 매출 매출원가 영화 8,001,444 10,144,495 30,619,265 26,192,935 드라마 103,279 37,654 136,900 47,849 극장 1,315,041 583,173 - - 기타 186,643 2,905 96,766 14,857 합계 9,606,407 10,768,227 30,852,931 26,255,641 18. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비 유형별 구성내역 및 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 급여 1,404,732 1,376,431 잡급 - 900 퇴직급여 145,430 215,872 복리후생비 291,102 269,481 여비교통비 37,101 19,020 통신비 27,637 18,655 수도광열비 148,126 11,293 세금과공과 8,087 15,142 지급임차료 473,566 99,308 감가상각비 433,921 220,620 소모품비 105,241 11,919 보험료 16,649 13,132 접대비 45,903 28,748 광고선전비 35,135 2,400 운반비 123 231 차량유지비 25,335 50,620 지급수수료 686,776 121,985 시장조사비 284 154 도서인쇄비 5,033 8,726 해외시장조사비 15,314 33,822 교육훈련비 1,493 4,580 대손상각비(환입) (151,757) (1,927) 합계 3,755,231 2,521,112 19. 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용 세부현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).가. 기타수익 구분 당분기 전분기 외환차익 136 - 배당금수익 884,769 3,590,529 매도가능금융자산평가이익 1,266,076 - 유형자산처분이익 63 - 잡이익 581 5,876 합계 2,151,625 3,596,405 나. 기타비용 구분 당분기 전분기 매도가능금융자산평가손실 1,751,388 - 유형자산폐기손실 72,201 - 잡손실 495 64 합계 1,824,084 64 20. 금융수익 및 금융원가 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가 세부현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 가. 금융수익 구분 당분기 전분기 은행예금 등에 대한 이자수익 96,108 241,134 종속및관계기업으로부터의 이자수익 22,685 39,524 외화환산이익 - 1,964 합계 118,793 282,622 나. 금융원가 구분 당분기 전분기 은행차입금에 대한 이자비용(주1) 162,191 179,917 외화환산손실 429 10,532 합계 162,620 190,449 (주1) 적격자산에 대한 자본화금액이 차감된 금액입니다(주석 10 참조). 21. 영업활동으로 인한 현금흐름 가. 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동내역(단위:천원). 구분 당분기 전분기 조정 : 대손상각비환입 (151,757) (1,927) 외화환산이익 - (1,963) 외화환산손실 429 10,532 유형자산처분이익 (63) - 유형자산폐기손실 72,201 - 매도가능증권평가이익 (1,266,076) - 매도가능증권평가손실 1,751,388 - 감가상각비 393,002 210,866 무형자산상각비 40,919 9,754 퇴직급여 145,430 182,292 이자비용 162,191 179,917 이자수익 (118,793) (280,658) 법인세비용(수익) (78,093) 1,296,124 배당금수익 (884,769) (3,590,529) 소계 66,009 (1,985,592) 순운전자본의변동 : 매출채권의 감소 12,928,077 9,015,048 미수금의 감소(증가) (45,562) 1,611,063 선급금의 감소(증가) (3,769,905) 7,093,441 선급비용의 증가 (31,920) (30,711) 부가세대급금의 감소 1,014,534 - 기타의유동자산의 증가 (180) - 재고자산의 증가 (33,320) - 장기선급금의 감소 150,000 - 매입채무의 증가(감소) (1,226,303) 1,216,084 미지급금의 증가(감소) (2,363,525) 384,450 투자예수금의 증가(감소) (1,465,638) 1,432,940 선수금의 증가(감소) (506,511) 1,233,000 예수금의 증가(감소) 3,521,159 (393,701) 미지급비용의 증가 148,948 3,626,159 부가세예수금의 증가 - 788,902 이연수익의 증가 45,239 - 기타유동부채의 감소 (1,052) (2,965) 소계 8,364,041 25,973,710 (*) 총 이자지급액은 357백 만원입니다. 나. 당분기와 전분기 중 현금의 유입 및 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당분기 전분기 선급금의 장기선급금 대체 500,000 - 선급금의 투자예수금 대체 750,000 - 유형자산 취득 미지급금 201,903 - 장기차입금의 유동성 대체 741,667 416,667 다. 현금흐름표상 현금과 재무상태표상의 현금및현금성 자산은 동일합니다. 22. 우발상황 및 약정사항 가. 회사는 영화부금 관련 매출채권회수를 위하여 지방배급사에 대하여 보증금융기관으로부터 지급보증 등을 제공받고 있습니다(단위: 천원). 피제공자 제공기관 보증금액 등 제공목적 서울영배사 KEB하나은행 200,000 계약이행보증 세창영상 KEB하나은행 150,000 현필름 서울보증보험 150,000 태경영화 KEB하나은행 150,000 동보시네마(*1) 한국스탠다드차타드은행 150,000 합계 800,000 (*1) 동보시네마는 회사에게 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다. 나. 회사는 금융기관의 차입금 및 전환사채와 관련하여 특수관계자인 회사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석13,23 참조). 다. 회사는 당기말 현재 종속회사인 (주)콘텐츠판다의 금융기관 차입금과 관련하여 3,120백만원, ㈜뮤직앤뉴의 금융기관 차입금과 관련하여 600백만원의 지급보증을 금융기관에 제공하고 있습니다(주석23 참조). 라. 회사는 당기말 현재 종속회사인 ㈜브라보앤뉴의 광고대행계약에 따른 광고료 납부 등과 관련하여 2,000백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한, (주)브라보앤뉴의 LPGA후원계약과 관련하여 USD 5,700,000의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석23 참조). 마. 신한은행 및 산업은행 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 투자부동산에 43,200백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다(주석10,13 참조). 바. 당분기말 현재 임대차계약과 관련하여 임차인에게 전세권으로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 장부금액 설정금액 내역 투자부동산 2,325,915 710,000 임대보증금 관련 전세권 사. 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사 건은 없습니다.아. 당분기말 현재 인허가 등과 관련하여 (주)서울보증보험으로부터 1,548백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 자. 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 한도약정 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 내용 차입한도 미사용잔액 신한은행 종합통장대출 2,000,000 2,000,000 KEB하나은행 일반대출 2,500,000 - KEB하나은행 사모사채 5,000,000 1,500,000 우리은행 일반대출 4,000,000 - 수출입은행 수출성장자금대출 8,000,000 8,000,000 수출입은행 해외투자자금대출 700,000 - 산업은행 시설자금대출 35,000,000 4,500,000 우리종합금융 어음할인대출 10,000,000 10,000,000 합계 67,200,000 26,000,000 한편, 회사는 금융기관의 한도약정과 관련하여 특수관계자인 회사의 대표이사로부터지급보증을 제공받고 있습니다. 23. 특수관계자 거래 가. 지배·종속·관계·공동기업 등의 현황 구분 회사명 당분기말지분율(%) 전기말지분율(%) 종속기업 (주)뮤직앤뉴 70.6 70.6 (주)콘텐츠판다 70.9 70.9 (주)브라보앤뉴 38.0 38.0 (주)스튜디오앤뉴 95.6 95.6 (주)윈드밀이엔티(주1) 100.0 100.0 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 40.0 40.0 IBK-대교콘텐츠펀드 37.5 37.5 태양의후예문화산업전문유한회사(SPC) 50.0 50.0 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 31.4 30.0 지온방송드라마콘텐츠펀드 25.0 25.0 센트럴스포츠투자조합 35.3 35.3 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 50.0 50.0 (주1) 종속기업인 (주)뮤직앤뉴가 100%의 지분을 소유하고 있습니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기 구분 회사명 매출 등 매입 등 투자예수금 및 선급금 매출 이자수익 기타 영화수익정산(주1) 기타 수령 지급 등 종속기업 (주)뮤직앤뉴 - - - - - - - (주)콘텐츠판다 10,178,614 - - - 69,789 - - (주)브라보앤뉴 - 22,685 - - - - - (주)스튜디오앤뉴 - - - - - - (3,192,826) 관계기업 캐피탈원한국영화르네상스투자조합 - - - 12,693 - - (23,400) IBK-대교콘텐츠펀드 - - - (601,452) - - (1,186,953) 태양의후예 문화산업전문유한회사 - - 884,769 - 1,221 - - TGCK한중문화산업공동발전투자조합 - - - - - - - 지온방송드라마콘텐츠펀드 - - - - - - - 센트럴스포츠투자조합 - - - - - - - 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. - - - - - - - 합계 10,178,614 22,685 884,769 (588,759) 71,010 - (4,403,179) (주1) 영화수익 정산은 매출원가로 회계처리되고 있습니다. (2) 전분기 구분 회사명 매출 등 매입 등 투자예수금 등 매출 이자수익 기타 영화수익정산(주1) 기타 수령 지급 종속기업 (주)뮤직앤뉴 - - - - - - - (주)콘텐츠판다 8,141,417 - - - - - - (주)브라보앤뉴 - 39,524 - - - - - (주)스튜디오앤뉴 - - 691 - 547,988 - - 관계기업 ISU-S 콘텐츠투자조합(주2) - - - 6,070 - - (53,110) 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 - - - 19,168 - - (46,082) IBK-대교콘텐츠펀드 - - - (351,056) - 2,400,000 (1,118,431) 태양의후예 문화산업전문유한회사 136,900 - 3,590,529 - 3,994 - - TGCK한중문화산업공동발전투자조합 - - - - - - - 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd - - - - - - - 합계 8,278,317 39,524 3,591,220 (325,818) 551,982 2,400,000 (1,217,623) (주1) 영화수익 정산은 매출원가로 회계처리되고 있습니다. (주2) 전기 중 청산하였습니다. 다. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기말 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 선급금 매입채무(주1) 투자예수금 기타채무 종속기업 (주)뮤직앤뉴 - - - - - - (주)콘텐츠판다 9,481,189 - - - - 25,597 (주)브라보앤뉴 - 2,028,482 - - - - (주)스튜디오앤뉴 - - 16,330,510 - - 319,283 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 - - - 15,795 7,137 - IBK-대교콘텐츠펀드 - - - 80,995 1,260,157 175,382 태양의후예 문화산업전문유한회사 5,483 - - - - 2,024 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 - - - - - - 지온방송드라마콘텐츠펀드 - - - - - - 센트럴스포츠투자조합 - - - - - - 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. - - 785 - - - 합계 9,486,672 2,028,482 16,331,295 96,790 1,267,294 522,286 (주1) 영화에 대한 초과수익분배금과 관련하여 매입채무로 계상하고 있습니다. (2) 전기말 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 선급금 매입채무(주1) 투자예수금 기타채무 종속기업 (주)뮤직앤뉴 - - - - - - (주)콘텐츠판다 2,295,252 - - - - 531,946 (주)브라보앤뉴 - 2,005,797 - - - - (주)스튜디오앤뉴 - - 13,807,740 - - 374,199 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 - - - 94,737 30,537 - IBK-대교콘텐츠펀드 - - - 318,393 2,447,111 1,313 태양의후예 문화산업전문유한회사 480,488 - - - - 48,402 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 - - - - - - 지온방송드라마콘텐츠펀드 - - - - - - 센트럴스포츠투자조합 - - - - - - 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. - - 785 - - - 합계 2,775,740 2,005,797 13,808,525 413,129 2,477,647 955,860 (주1) 영화에 대한 초과수익분배금과 관련하여 매입채무로 계상하고 있습니다. 라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 하기와 같습니다(단위: 천원). 구분 내용 당분기 전분기 유입(주1) 유출(주1) 유입(주1) 유출(주1) 종속기업 (주)뮤직앤뉴 - - - 2,000,000 (주)콘텐츠판다 - - 1,524,214 - (주)브라보앤뉴 - - 39,524 - (주)스튜디오앤뉴 - - 691 4,000,000 관계기업 ISU-S - - - 53,110 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 520,000 23,400 - 46,082 IBK-대교콘텐츠펀드 - 1,186,953 2,400,000 1,118,431 태양의후예 문화산업전문유한회사 884,769 - 3,590,529 - TGCK한중문화산업공동발전투자조합 - 900,000 - - 지온방송드라마콘텐츠펀드 - - - - 센트럴스포츠투자조합 - - - - 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. - - - - (주1) 자금거래는 현금출자의 변동 및 투자예수금의 수령과 지급 등의 거래가 포함되어 있습니다. 마. 특수관계자에 대한 현금출자의 변동현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기 구분 회사명 기초 증가 감소 기말 종속기업 (주)뮤직앤뉴 4,749,994 - - 4,749,994 (주)콘텐츠판다 800,004 - - 800,004 (주)브라보앤뉴 760,000 - - 760,000 (주)스튜디오앤뉴 4,780,000 - - 4,780,000 관계기업 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 1,360,000 - (520,000) 840,000 IBK-대교콘텐츠펀드 3,000,000 - - 3,000,000 태양의후예 문화산업전문유한회사 500,000 - - 500,000 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 300,000 900,000 - 1,200,000 지온방송드라마콘텐츠펀드 1,500,000 - - 1,500,000 센트럴스포츠투자조합 600,000 - - 600,000 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 1,076,137 - - 1,076,137 (2) 전분기 구분 회사명 기초 증가 감소 기말 종속기업 (주)뮤직앤뉴 2,749,994 2,000,000 - 4,749,994 (주)콘텐츠판다 800,004 - - 800,004 (주)브라보앤뉴 40,000 - - 40,000 (주)스튜디오앤뉴 780,000 4,000,000 - 4,780,000 관계기업 ISU-S 콘텐츠투자조합 162,470 - - 162,470 캐피탈원 한국영화르네상스 투자조합 4,000,000 - - 4,000,000 IBK-대교콘텐츠펀드 3,000,000 - - 3,000,000 태양의후예 문화산업전문유한회사 1,000,000 - - 1,000,000 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 300,000 - - 300,000 공동기업 HUACE MEDIA(Tianjin)Co.,Ltd. 1,076,137 - - 1,076,137 바. 금융기관의 차입금 및 전환사채와 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주 석 13 ,22 참조 ). 사. 회사는 당분기말 현재 종속회사인 (주)콘텐츠판다의 금융기관 차입금과 관련하여 3,120백만원, ㈜뮤직앤뉴의 금융기관 차입금과 관련하여 600백만원의 지급보증을 금융기관에 제공하고 있습니다(주석 22 참조). 아. 당분기말 현재 종속회사인 (주)브라보앤뉴의 차량운반구 운용리스계약과 관련하여 신한카드(주)에 지급보증을 제공하고 있습니다. 자. 회사는 당분기말 현재 종속회사인 (주)브라보앤뉴의 광고대행계약에 따른 광고료 납부 등과 관련하여 2,000백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한, (주)브라보앤뉴의 LPGA후원계약과 관련하여 USD 5,700,000의 지급보증을 제공하고 있습니다 (주석 22 참조). 차. 회사는 당분기말 현재 종속회사인 (주)스튜디오앤뉴와 영화명 '안시성'의 제작 및 투자 등에 관한 계약을 체결하고 있습니다. 카. 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 급여 및 기타 단기종업원 급여 357,000 487,167 퇴직급여 78,905 130,192 24. 부문별 보고 회사는 영화투자업의 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다. 매출처는 국내와 해외지역으로 구분되며, 당분기와 전분기의 매출처별 구성은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 국내매출액 6,314,694 27,293,183 해외매출액 3,291,713 3,559,748 합계 9,606,407 30,852,931 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결 대손충당금 설정 현황 ( 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제11기1분기 매 출 채 권 11,896,703 312,177 2.62% 단기대여금 225,000 30,000 13.33% 선 급 금 87,618,708 2,031,956 2.32% 미 수 금 1,766,373 376,764 21.33% 장기선급금 6,883,366 738,366 10.73% 합 계 108,390,150 3,489,263 3.22% 제10기 매 출 채 권 29,954,010 312,177 1.04% 단기대여금 245,000 30,000 12.24% 선 급 금 81,876,937 2,033,712 2.48% 미 수 금 2,549,741 376,764 14.78% 장기선급금 6,533,366 888,366 13.60% 합 계 121,159,054 3,641,019 3.01% 제9기 매 출 채 권 27,445,851 300,082 1.09% 단기대여금 130,000 30,000 23.08% 선 급 금 48,899,564 2,043,619 4.18% 미 수 금 3,341,849 2,525 0.08% 합 계 79,817,264 2,376,226 2.98% 제8기 매 출 채 권 11,208,481 57,827 0.52% 단기대여금 30,000 30,000 100.00% 선 급 금 64,610,177 1,298,763 2.01% 미 수 금 794,602 2,525 0.32% 합 계 76,643,260 1,389,115 1.81% 주) 연결재무제표 기준 수치임 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 11기 1분기 제 10 기 제 9 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,641,019 2,376,226 1,389,115 2. 순대손처리액(①-②±③) 151,756 17,216 15,170 ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 151,756 17,216 15,170 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 1,282,009 1,002,281 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,489,263 3,641,019 2,376,226 주) 연결재무제표 기준 수치임 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 매 보고기간말에 기간별 연체채권 금액과 회수율을 감안하여 기간별로 실제 대손 발생가능 채권에 대한 대손설정율을 산정하여, 설정금액을 계산하여, 대손충당금을 설정하고 있습니다. ( 4 ) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 금액 일반 9,304,925 2,243,093 242,255 100,947 11,891,220 특수관계자 - - 5,483 - 5,483 계 9,304,925 2,243,093 247,738 100,947 11,896,703 구성비율 78.21% 18.85% 2.08% 0.85% 100.00% 주) 연결재무제표 기준 수치임 나. 별도 대손충당금 설정 현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제11기1분기 매 출 채 권 11,063,677 77,249 0.70% 단기대여금 30,000 30,000 100.00% 선 급 금 69,787,446 2,031,956 2.91% 미 수 금 522,597 376,764 72.09% 장기선급금 6,883,366 738,366 10.73% 합 계 88,287,086 3,254,335 3.69% 제10기 매 출 채 권 23,991,754 77,249 0.32% 단기대여금 30,000 30,000 100,00% 선 급 금 67,567,540 2,033,712 3.01% 미 수 금 477,036 376,764 78.98% 장기선급금 6,533,366 888,366 13.60% 합 계 98,599,696 3,406,091 3.45% 제9기 매 출 채 권 27,218,724 65,241 0.24% 단기대여금 3,530,000 30,000 0.85% 선 급 금 46,108,854 2,043,619 4.43% 미 수 금 2,378,536 2,526 0.11% 합 계 79,236,114 2,141,386 2.70% 제8기 매 출 채 권 12,056,801 57,827 0.48% 단기대여금 1,030,000 30,000 2.91% 선 급 금 60,962,389 1,298,763 2.13% 미 수 금 794,603 2,525 0.32% 합 계 74,843,793 1,389,115 1.86% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 11기 1분기 제 10 기 제 9 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,406,091 2,141,386 1,389,115 2. 순대손처리액(①-②±③) 1,756 17,216 15,170 ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 1,756 17,216 15,170 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 -150,000 1,281,921 767,441 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,254,335 3,406,091 2,141,386 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 매 보고기간말에 기간별 연체채권 금액과 회수율을 감안하여 기간별로 실제 대손 발생가능 채권에 대한 대손설정율을 산정하여, 설정금액을 계산하여, 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 금액 일반 1,511,764 - 7,414 57,827 1,577,005 특수관계자 9,481,189 - 5,483 - 9,486,672 계 10,992,953 - 12,897 57,827 11,063,677 구성비율 99.36% 0.00% 0.12% 0.52% 100.00% 다. 재고자산 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 11기 1분기 제10기 제09기 비 고 극장사업부문 상 품 51,460 18,140 - (주)콘텐츠판다 상 품 47,922 47,963 - (주)뮤직앤뉴 음 반 41,022 - 합 계 140,404 66,103 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)(재고자산합계÷기말자산총계 ×100 0.05% 0.03% 재고자산회전율(회수)(연환산 매출원가÷[(기초재고+기말재고)÷2] 2.9회 1.5회 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단 위: 천원). 구분 당분기 전기 기초금액 66,103 - 입고 377,842 115,223 출고 (303,541) (48,851) 기타 - (269) 보고기간 말 금액 140,404 66,103 라. 공정가치평가 가. 공정가치 서열체계 (1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 내역 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (2) 당분기말 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 파생상품자산 - 11,000 - 11,000 매도가능금융자산 - - 23,802,820 23,802,820 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 파생상품자 산 - 14,589 - 14,589 나. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 존재하지 않습니다. (2) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동 내역(단위: 천원) 구분 당기 전기 파생상품자산 파생상품자산 기초 14,589 (12,832) 기타포괄손익인식액 (3,589) 27,421 기말 11,000 14,589 미실현손익 11,000 14,589 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)넥스트엔터테인먼트월드 회사채 사모 2016.12.21 5,000,000 3.642% - 2019.12.21 분할상환 하나은행 합 계 - - - 5,000,000 3.642% - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 1,500,000 2,000,000 - - - - - 3,500,000 합계 1,500,000 2,000,000 - - - - - 3,500,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제11기(당기) 삼일회계법인 - - 제10기(전기) 삼일회계법인 적정 (K-IFRS) 해당사항없음 제09기(전전기) 삼일회계법인 적정 (K-IFRS) 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제11기(당기) 삼일회계법인 반기검토 및 기말 K-IFRS에 의한별도 및 연결 감사 115,000천원 - 제10기(전기) 삼일회계법인 반기검토 및 기말 K-IFRS에 의한별도 및 연결 감사 105,000천원 1,213 제09기(전전기) 삼일회계법인 반기검토 및 기말 K-IFRS에 의한별도 및 연결 감사 95,000천원 1,366 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기(당기) - - - - - 제10기(전기) 2016-07-27 세무조정업무 수임계약 - 8,000천원 - 제09기(전전기) 2015-07-31 세무조정업무 수임계약 - 7,000천원 - 4. 내부회계관리제도 회계감사인은 2017년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 검토 결과 운영실태 보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.분기보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 대표이사 1인을 포함한 총 8명의 이사(사내이사 5명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명)로 구성되어 있으며, 회사의 경영활동 상 내부거래에 대한 의사결정 및 집행의 투명성 제고를 목적으로, 이사회 내 사외이사 2명과 기타비상무이사 1명으로 구성된 별도의 내부거래위원회를 설치 운영하고 있습니다. 1) 이사회의 권한 내용당사의 '정관' 및 '이사회 규정'에서 정하는 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다. 구분 내 용 정관 제39조(이사의 직무) ① 대표이사는 본 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. 단, 대표이사가 수명일 때는 이사회의 결의로 각자 또는 공동으로 대표할 것을 정하여야 한다. ② 회장 또는 부회장은 사장의 자문에 응하거나, 경영상의 중요한 사항에 대하여 사장에게 의견을 제시할 수 있다. ③ 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 당회사의 업무를 분장 집행한다. ④ 대표이사의 유고시에는 다른 대표이사나 위 제3항의 순위로 그 직무를 대행한다. ⑤ 이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 정관 제41조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 본 회사 업무의 중요사항을 결의한다. 단, 이사가 1인 또는 2인인 경우에는 이사회를 구성하지 아니할 수 있으며, 이 경우 이사회의 권한은 상법에 정한 바에 따라 주주총회 또는 대표이사가 행사한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일의 1일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 단, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다 이사회규정 제3조(권한) 제3조(권한) 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 주주총회 소집 통지 시, 이사후보의 인적 사항에 대하여 주총 전 공시와 주주에게 통지하고 있습니다. 한편, 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우는 없었습니다. 3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 최근사업연도말 자산 2조원 미만의 법인으로 상법 상 사외이사후보추천위원회 의무설치 대상법인에 해당되지 않습니다. 그러나, 상장 전 강화된 내부통제시스템을 구축하여 경영투명성을 높이고자 사외이사후보추천위원회를 설치하였으며 그 구성현황은 다음과 같습니다. 성 명 사외이사 여부 비 고 김정기 O 現 저스틴인베스트먼트(주) 대표이사 문유식 O 現 화성 SNC(주) 대표이사 안병걸 X 現 법무법인 오현 변호사 4) 사외이사 현황당사는 엄격한 내부통제구조 확립 및 경영의 투명성 제고를 위하여 사외이사를 선임하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 당사 사외이사의 주요 이력은 다음과 같습니다. 성 명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비고 김정기(65.02.10.) 서울대학교 경영학과 졸업서울대학교 대학원 경영학과 졸업5th Wharton-KMA CEO Institute 수료제26기 건국대학교 부동산대학원 최고경영자과정 수료한국장기신용은행코스모투자자문(주) 상무이사現 저스틴인베스트먼트(주) 대표이사 해당사항없음 - 감사위원 문유식(65.02.07.) 연세대학교 졸업한미은행(현 시티은행) 한미아남할부금융 경영관리 팀장現 화성 SNC(주) 대표이사 해당사항없음 - 감사위원 상기의 사외이사는 당사 상무에 종사한 사실이 없으며, 또한 분기보고서 작성 기준일현재 최대주주등과의 관계가 없는 독립적인 인사이므로, 당사의 독립적인 의사결정 및 내부통제 구축에 기여를 할 것으로 판단됩니다. 나. 주요 의결사항 등 개최일자 의안내용 가결 여부 사외이사참석현황 사외이사찬반현황 2018.02.06 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2. 감사의뢰를 위한 제10기 별도재무제표 승인의 건 가결 사외이사 김정기, 문유식 전원찬성 2018.02.21 1. 제10기 연결재무제표 승인의 건2. 전자투표제 도입의 건 가결 사외이사 김정기, 문유식 전원찬성 2018.03.06 1. 제10기 정기주주총회 제출 서류 승인의 건2. 제10기 정기주주총회 소집의 건3. 자회사 연대보증의 건 가결 사외이사 김정기, 문유식 전원찬성 2018.03.15 1. '레오10호 소액투자전문펀드'(가칭) 결성의 건 가결 사외이사 김정기, 문유식 전원찬성 2018.03.23 1. 대표이사 선임(중임)의 건 가결 사외이사 김정기, 문유식 전원찬성 다. 이사의 독립성당사의 이사회는 분기보고서 작성 기준일 현재 대표이사 1인을 제외한 사내이사 4인과 사외이사 2인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.또한 당사는 상기 사외이사와 기타비상무이사를 주축으로 감사위원회를 설치하였으며, 보다 독립적인 이사회를 갖추기 위해 2014년 3월 14일 이사회를 통해 성과보상위원회 뿐만 아니라 사외이사후보추천위원회를 설치하였습니다. 이에 따라 추후 사외이사 후보를 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회에서 추천하도록 하여 최대주주에 의한 독점적인 경영체제를 견제할 수 있도록 마련하였습니다. 구분 내 용 정관 제39조(이사의 직무) ① 대표이사는 본 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. 단, 대표이사가 수명일 때는 이사회의 결의로 각자 또는 공동으로 대표할 것을 정하여야 한다. ② 회장 또는 부회장은 사장의 자문에 응하거나, 경영 상의 중요한 사항에 대하여 사장에게 의견을 제시할 수 있다. ③ 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 당회사의 업무를 분장 집행한다. ④ 대표이사의 유고시에는 다른 대표이사나 위 제3항의 순위로 그 직무를 대행한다. ⑤ 이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 정관 제41조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 본 회사 업무의 중요사항을 결의한다. 단, 이사가 1인 또는 2인인 경우에는 이사회를 구성하지 아니할 수 있으며, 이 경우 이사회의 권한은 상법에 정한 바에 따라 주주총회 또는 대표이사가 행사한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일의 1일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 단, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 이사회규정 제3조(권한) 제3조(권한) 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 이사회규정 제4조(구성) 이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다. 이사회규정 제5조(의장) 1. 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 2. 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. 이사회규정 제6조(종류) 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. 2. 정기이사회는 매 분기 1회 개최함을 원칙으로 한다. 3. 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 이사회규정 제9조(결의 방법) 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 이사회규정 제10조(부의 사항) 1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 가. 주주총회에 관한 사항 1) 주주총회의 소집 가) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용 2) 영업보고서의 승인 3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.) 4) 정관의 변경 5) 자본의 감소 6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 9) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임 10) 주식의 액면미달발행 11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면 12) 현금, 주식, 현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.) 13) 주식매수선택권의 부여 14) 이사의 보수 15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 16) 법정준비금의 감액 17) 대표이사의 동종업계 진출 및 회사의 사업기회 이용 등에 대한 사안 18) 기타 주주총회에 부의할 의안 나. 경영에 관한 사항 1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 2) 신규사업 또는 신제품의 개발 3) 자금계획 및 예산운용 4) 대표이사의 선임 및 해임 5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임 6) 공동대표의 결정 7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임 9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함 10) 이사의 전문가 조력의 결정 11) 지배인의 선임 및 해임 12) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 13) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 14) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 다. 재무에 관한 사항 1) 중요한 투자에 관한 사항 2) 중요한 계약의 체결 3) 중요한 재산의 취득 및 처분 4) 결손의 처분 5) 중요시설의 신설 및 개폐 6) 신주의 발행 7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 8) 준비금의 자본전입 9) 전환사채의 발행 10) 신주인수권부사채의 발행 11) 다액의 자금도입 및 보증행위 12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 13) 자기주식의 취득 및 처분 14) 자기주식의 소각 라. 이사 등에 관한 사항 1) 이사 등과 회사간 거래의 승인 가) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 2) 타회사의 임원 겸임 마. 기타 1) 중요한 소송의 제기 2) 주식매수선택권 부여의 취소 3) 영화 프로젝트 투자시, 순제작비의 누적 증가분이 순제작비 확정 부속계약서 상의 순제작비를 20% 이상 초과할 것으로 판단되는 시점에서 순제작비 증가 및 영화 프로젝트 진행 여부에 관한 사항 4) 대표이사, 임직원 및 회사의 연대보증에 관한 사항 5) 회사의 투자예정금액(총제작비)이 직전사업연도말 현재 자산총계(별도재무제표 기준)의 100분의 10과 70억원 중 낮은 금액 이상인 사항 6) 영화 프로젝트 투자규정에 의한 총기획개발비 한도 및 개별 프로젝트에 대한 기획개발비 한도를 초과하는 사항 7) 투자조합의 조합원으로 참여하기 위하여 회사의 고유재산 투자가 이루어지는 사항 8) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 2. 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 가. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 나. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항 다. 최근사업연도말 기준의 투자금 및 기획개발비 관리 현황 라. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 라. 이사회 내 위원회 위원회명 구성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 사외이사후보추천위원회 사외이사 2명 기타비상무이사 1명 김정기문유식안병걸 독립적이고 전문성을 갖춘 사외이사를 선임하기 위한 사외이사후보 추천권을 가진다.1.위원회는 주주총회에서 사외이사 후보의 추천권을 가진다. 2.위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제542조의6 제2항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을갖춘 주주가 추천한 후보를 포함시켜야 한다.위원회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 사외이사후보의 추천 2. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항 성과보상위원회 사외이사 2명 기타비상무이사 1명 김정기문유식안병걸 경영성과에 연동하여 임원의 성과를 평가하고 보상결과에 대한 승인권을 가지기 위해 설치한다.1. 경영진의 성과평가 및 보상체계에 관한 사항2. 경영진의 연간 성과평가 및 보상결과3. 기타 성과보상과 관련하여 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 1) 사외이사후보추천위원회의 활동내역 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 정원용 박영목 비고 (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬성여부 사외이사후보추천위원회 2014.03.14 1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선출의 건 가결 찬성 찬성 - 사외이사후보추천위원회 2016.10.05 1. 사외이사 후보자 추천의 건 가결 찬성 찬성 - 1-1. 사외이사 후보자 김정기 추천의 건 가결 찬성 찬성 - 1-2. 사외이사 후보자 문유식 추천의 건 가결 찬성 찬성 - 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 김정기 문유식 비고 (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬성여부 사외이사후보추천위원회 2016.10.21 1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 주1) 주1) 2016년 10월 21일자로 사외이사후보추천위원회 위원이 변경되어 해당 사항을 반영하여 기입하였습니다. 2) 성과보상위원회의 활동내역 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사의 성명 비고 정원용 박영목 (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬성여부 성과보상위원회 2014.03.14 1. 성과보상위원회 위원장 선출의 건 가결 찬성 찬성 - 성과보상위원회 2014.12.16 1. 2014년 임원성과상여금지급의 건 가결 찬성 찬성 - 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 김정기 문유식 비고 (출석률: 100%) (출석률: 100%) 찬성여부 성과보상위원회 2016.10.21 1. 성과보상위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 주1) 주1) 2016년 10월 21일자로 성과보상위원회 위원이 변경되어 해당 사항을 반영하여 기입하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주 요 경 력 사외이사 여부 결격요건 여부 비 고 김정기 (65.02.10) 서울대학교 경영학과 졸업서울대학교 대학원 경영학과 졸업5th Wharton-KMA CEO Institute 수료제26기 건국대학교 부동산대학원 최고경영자과정 수료한국장기신용은행코스모투자자문(주) 상무이사現 저스틴인베스트먼트(주) 대표이사 사외이사 (위원장) 해당사항없음 - 문유식 (65.02.07) 연세대학교 졸업한미은행(현 시티은행) 한미아남할부금융 경영관리 팀장現 화성 SNC(주) 대표이사 사외이사 해당사항없음 - 안병걸(67.04.03) 서울시립대 법학과 한양대학교 법학 박사과정 수료 서울시립대학교 법학과 겸임교수 現 경기도 규제개혁위원회 위원 現 법무법인 오현 변호사 기타비상무이사 해당사항없음 - 나. 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 강화된 내부통제시스템을 통해 독립적이고 투명한 경영의사결정을 하기 위해사외이사 2인과 기타비상무이사 1인으로 구성된 감사위원회를 감사에 갈음하여 설치하고 운영하고 있습니다. 감사위원회에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다. 구분 내 용 정관 제49조 (감사위원회의 구성) ① 회사는 감사에 갈음하여 제49조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. ③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. 정관 제50조 (감사위원회의 직무 등) ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 감사위원회 규정 제6조 (직무와 권한) 1. 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. 2. 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 가. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 나. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 다. 임시주주총회의 소집 청구 라. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 마. 감사위원 해임에 관한 의견진술 바. 이사의 보고 수령 사. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 아. 이사/회사간 소송에서의 회사 대표 자. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 차. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 3. 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 가. 회사내 모든 정보에 대한 사항 나. 관계자의 출석 및 답변 다. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 라. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 4. 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 감사위원회 규정 제10조 (구성) 1. 감사위원은 주주총회에서 선임한다. 2. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. 3. 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다. 4. 사외이사인 감사위원이 사임, 사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다. 5. 위원회는 간사를 둘 수 있다. 간사는 위원회 사무를 담당한다. 감사위원회 규정 제13조 (소집권자) 1. 위원회는 위원장이 소집한다. 2. 각 감사위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회의 소집을 요구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 요구한 감사위원이 위원회를 소집할 수 있다. 2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '정관' 및 '감사위원회 규정'에 다음과 같이 규정하고 있습니다. 구분 내 용 정관 제50조 (감사위원회의 직무 등) ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 감사위원회 규정 제6조 (직무와 권한) 1. 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. 2. 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 가. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 나. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 다. 임시주주총회의 소집 청구 라. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 마. 감사위원 해임에 관한 의견진술 바. 이사의 보고 수령 사. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 아. 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표 자. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고, 고지자의 불이익한 대우 여부 확인 차. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 3. 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 가. 회사내 모든 정보에 대한 사항 나. 관계자의 출석 및 답변 다. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 라. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 4. 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 감사위원회 규정 제18조 (부정행위 발생시 대응) 1. 위원회는 기업의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래하는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있다. 2. 위원회는 제1항의 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대 방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증하여야 한다. 3. 전항의 이사 및 집행임원 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구하여야 한다. 감사위원회 규정 제27조 (중요 회의에의 참석) 1. 감사위원은 경영방침의 결정 경과, 경영 및 업무 상황을 파악하기 위하여 임원회의 및 그 밖의 중요한 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 2. 전항의 회의에 출석하지 아니한 경우 감사위원은 심의사항에 관하여 보고를 받고 의사록 및 자료 등을 열람할 수 있다. 감사위원회 규정 제28조 (문서 등의 열람) 1. 위원회는 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구한다. 2. 위원회는 열람할 문서에 관하여 이사와 협의하여 그 범위를 정해 두어야 한다. 3. 위원회는 중요한 기록, 그 밖에 중요정보의 정비, 보존 등의 관리상황을 조사하고 필요에 따라 이사 또는 직원에게 설명을 요구한다. 감사위원회 규정 제29조 (재산의 조사) 위원회는 중요한 회사재산의 관리, 취득 및 처분과 통상적이 아닌 중요한 거래 등에 관하여 조사하고 만약 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다. 감사위원회 규정 제30조 (거래의 조사) 위원회는 회사가 중요한 재산상의 이익을 무상으로 공여하거나 자회사 또는 주주와 통상적이 아닌 거래를 하는 경우에는 사전에 담당이사와 협의하여 그 내용을 보고하도록 담당이사에게 요구하고 이사의 의무에 위반하는 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다. 감사위원회 규정 제31조 (현장 조사) 1. 위원회는 본, 지점, 공장, 사무소 등을 조사하고 회사의 업무전반에 관한 실정을 파악함과 동시에 업무가 적법하고 적정하게 행하여지고 있는지의 여부를 확인한다. 2. 위원회는 본, 지점, 공장, 사무소등을 조사한 결과 의견의 제시, 조언 또는 권고를 할 경우에는 이사에 대하여 행함을 원칙으로 한다. 3) 감사의 독립성당사의 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 관계 서류를 해당 부서에 제출할 것을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받거나, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사위원회(감사)의 활동 개최일자 의안내용 가결 여부 사외이사참석현황 사외이사찬반현황 2018.02.06 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2. 감사의뢰를 위한 제10기 별도재무제표 승인의 건 가결 감사위원 김정기, 문유식, 안병걸 전원찬성 2018.02.21 1. 제10기 연결재무제표 승인의 건2. 전자투표제 도입의 건 가결 감사위원 김정기, 문유식, 안병걸 전원찬성 2018.03.06 1. 제10기 정기주주총회 제출 서류 승인의 건2. 제10기 정기주주총회 소집의 건3. 자회사 연대보증의 건 가결 감사위원 김정기, 문유식, 안병걸 전원찬성 2018.03.08 1. 제11기 2018 사업연도 및 연속하는 2개 사업연도 외부감사인 선임의 건 가결 감사위원 김정기, 문유식, 안병걸 전원찬성 2018.03.15 1. '레오10호 소액투자전문펀드'(가칭) 결성의 건 가결 감사위원 김정기, 문유식, 안병걸 전원찬성 2018.03.23 1. 대표이사 선임(중임)의 건 가결 감사위원 김정기, 문유식, 안병걸 전원찬성 2018.03.23 1. 감사의 감사보고 가결 감사위원 김정기, 문유식, 안병걸 전원찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 서면투표제를 채택하고 있으며, 상법 제368조의4에 의거하여 필요 시 이사회 결의를 통해 전자투표제를 채택할 수 있습니다. 구 분 내 용 정관 제32조 (서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. 다만, 총회 소집을 결정하기 위한 이사회 결의 시 서면결의를 하지 않기로 한 경우에는 그러하지 아니하다. ② 회사는 제1항에 따른 서면결의의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재 하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. 다. 소수주주권의 행사여부당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 소수주주권의 행사는 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 발행주식총수는 27,406,106주이며 대표이사 겸 최대주주인 김우택의 보유주식수는 10,186,532주로 지분율은 37.17% 이며, 특수관계인을 포함한 주식수는 10,215,750주로 지분율은 37.28%이며 상세내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김우택 최대주주 보통주 10,186,532 37.17 10,186,532 37.17 - 김지웅 임원 보통주 5,418 0.02 5,418 0.02 - 임재환 임원 보통주 23,800 0.09 23,800 0.09 - 계 보통주 10,215,750 37.28 10,215,750 37.28 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김우택 대표이사 2008.06.25 ~2018.03.31 대표이사 (주)뮤직앤뉴(주)브라보앤뉴(주)스튜디오앤뉴(주)윈드밀이엔티 주1) 당사의 최대주주는 김우택 대표이사입니다. 설립 시부터 현재까지 최대주주의 지위를 유지하고 있습니다. 주2) 당사의 최대주주인 김우택 대표이사는 과거 미디어플렉스 대표, 메가박스 대표이사를 역임하였던 경력이 있습니다.주3) 당사의 최대주주인 김우택 대표이사는 (주)윈드밀이엔티의 사내이사를 겸임하고 있습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 - - - - - 당사의 최대주주는 김우택 대표이사입니다. 설립 시부터 현재까지 최대주주의 지위를 유지하고 있으며 변동내역은 없습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김우택 10,186,532 37.17 최대주주 HAUCE Media(Hong Kong)Investment limited 3,572,070 13.03 - 우리사주조합 24,124 0.09 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 10,750 99.92 9,507,647 34.69 - 2. 주식사무 정관 상신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가진다. ② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 기존 주주의 신주인수권을 인정하지 아니하고 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정 받을 자를 정할 수 있다 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 상법 등 관련 법령에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 임직원의 사기진작을 위해 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회: 매사업년도 종료후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 01월 01일부터 1월 30일까지 주권의 종류 기명식 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부 주주의 특권 해당사항 없음 공고게재: 인터넷홈페이지(www.its-new.co.kr) 한국경제신문(부득이한 사유로 홈페이지 공고가 불가능한 경우) 3. 주가 및 주식거래실적당사는 보통주 27,406,106주가 코스닥시장에 상장되어 있으며, 해외시장에 상장된주식은 없습니다. 기간별 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 종 류 2018년 3월 2018년 2월 2018년 1월 2017년 12월 2017년 11월 2017년 10월 주 가 최 고 9,540 9,130 11,000 10,100 9,170 8,110 최 저 8,130 7,150 9,070 8,130 7,800 6,820 거래량 월 간 8,699,679 10,026,179 13,019,276 13,118,238 5,018,231 1,736,861 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김우택 남 1964.07 대표이사 등기임원 상근 총괄 미디어플렉스 대표 메가박스 대표이사 현재 NEW 대표이사 10,186,532 - 2012.01~ 현재 2021.03.25 유제천 남 1966.05 부사장 등기임원 상근 경영지원부문장 메가박스 경영지원 상무 현재 NEW 경영지원 부사장 - - 2013.10~ 현재 2019.03.24 서동욱 남 1967.08 부사장 등기임원 상근 전략기획부문장 미디어플렉스/메가박스 본부장 현재 NEW 전략기획 부사장 - - 2010.03~ 현재 2019.03.24 임재환 남 1972.10 사내이사 등기임원 상근 재경부문임원 메가박스 관리팀 부장 현재 NEW 경영지원 재경부문 임원 23,800 - 2014.03~ 현재 2020.03.23 김지웅 남 1974.11 사내이사 등기임원 상근 전산팀이사 현재 NEW 전산팀장 5,418 - 2018.03~현재 2021.03.25 안병걸 남 1967.04 기타비상무이사 등기임원 비상근 감사위원 서울시립대학교 법학과 겸임교수 현재 법무법인 오현 변호사 - - 2014.03~ 현재 2020.03.23 김정기 남 1965.02 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 서울대학교 경영학과 졸업서울대학교 대학원 경영학과 졸업5th Wharton-KMA CEO Institute 수료 제26기 건국대학교 부동산대학원 최고경영자과정 수료한국장기신용은행코스모투자자문(주) 상무이사현재 저스틴인베스트먼트(주) 대표이사 - - 2016.10~ 현재 2019.10.24 문유식 남 1965.02 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 연세대학교 졸업한미은행(현 시티은행) 한미아남할부금융 경영관리 팀장현재 화성 SNC(주) 대표이사 - - 2016.10~ 현재 2019.10.24 차경철 남 1964.02 사내이사 미등기임원 상근 영화관사업부문대표 (주)미디어플랙스 경영지원부메가박스 사업개발팀장현재 NEW 영화관사업부문 대표 - - 2016.03~ 현재 - 이경선 여 1974.03 사내이사 미등기임원 상근 영화관사업부문임원 동양인재개발원 경영교육팀메가박스 HR팀장현재 NEW 영화관사업부문 임원 - - 2017.02~ 현재 - 류시진 남 1974.11 사내이사 미등기임원 상근 총무팀이사 쇼박스 인사총무팀장현재 NEW 총무팀장 - - 2015.12~ 현재 - 박준경 여 1976.03 사내이사 미등기임원 상근 영화사업부문대표 ALL THAT CINEMA 영화마케팅SHOWBOX 영화마케팅, 투자관리, 콘텐츠기획현재 NEW 영화사업부문 대표 40,924 - 2016.01~ 현재 - 주) 장경익 사내이사는 2018년 03월 23일 임기만료로 퇴임하였으며, 등기임원의 충원을 위하여 김지웅 사내이사가 신규 선임 되었습니다. 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영화사업 남 29 - - - 29 2년 2개월 298,278 10,285 - 영화사업 여 29 - - - 29 2년 438,418 15,117 - 영화관사업 남 16 - - - 16 1년 138,674 8,667 - 영화관사업 여 17 - - - 17 1년 3개월 123,917 7,289 - 합 계 91 - - - 91 - 999,287 10,981 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사내이사 5 4,928,000 등기이사 및 사외이사 통합한도임 감사위원 3 72,000 등기이사 및 사외이사 통합한도임 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 253,896 31,737 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 241,896 48,379 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 6,000 3,000 - 감사위원회 위원 1 6,000 6,000 - 감사 - - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법당사는 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 963,124 (계열회사임원 포함) 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - 963,124 - 주) 장경익 사내이사는 2018년 03월 25일 임기만료로 퇴임하였으나, 상법 및 당사와의 주식매수선택권 계약에 의거하여 이사회에서 주식매수선택권의 부여를 취소하지 않았으며, 이에 따라 보고서 작성 기준일 주식매수선택권을 계속 보유하고 있습니다. (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 유제천 등기임원 2013년 10월 25일 신주발행 보통주 200,000 - - 200,000 2015.10.25 ~ 2018.10.24 2,000 서동욱 등기임원 2013년 10월 25일 신주발행 보통주 200,000 - - 200,000 2015.10.25 ~ 2018.10.24 2,000 장경익 계열회사 임원 2013년 10월 25일 신주발행 보통주 100,000 - - 100,000 2015.10.25 ~ 2018.10.24 2,000 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황본 분기보고서 작성 기준일 현재 계열회사 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 비상장사 종속회사 (주)뮤직앤뉴 (주)콘텐츠판다 (주)브라보앤뉴 (주)스튜디오앤뉴 (주)윈드밀이엔티 나.출자도 출자도.jpg 출자도 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황본 분기보고서 제출일 현재 계열회사 간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다. 직명 성명 회사명 직책 상근여부 대표이사 김우택 (주)뮤직앤뉴 대표이사 비상근 (주)브라보앤뉴 대표이사 비상근 (주)스튜디오앤뉴 대표이사 비상근 (주)윈드밀이엔티 사내이사 비상근 사내이사 유제천 (주)콘텐츠판다 대표이사 비상근 (주)뮤직앤뉴 사내이사 비상근 (주)스튜디오앤뉴 사내이사 비상근 사내이사 서동욱 (주)뮤직앤뉴 사내이사 비상근 (주)콘텐츠판다 사내이사 비상근 (주)브라보앤뉴 사내이사 비상근 (주)스튜디오앤뉴 사내이사 비상근 사내이사 임재환 (주)콘텐츠판다 감사 비상근 (주)뮤직앤뉴 감사 비상근 (주)브라보앤뉴 감사 비상근 (주)스튜디오앤뉴 감사 비상근 사내이사 김지웅 (주)뮤직앤뉴 사내이사 비상근 (주)브라보앤뉴 사내이사 비상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)콘텐츠판다 2013.08.20 부가판권유통사업 153 101,667 70.93% 800 - - - 101,667 70.93% 800 10,315 149 (주)뮤직앤뉴 2012.01.09 음원유통 및매니지먼트사업 150 964,081 70.00% 4,000 - - - 964,081 70.00% 4,000 7,867 549 (주)브라보앤뉴 2015.02.25 스포츠마케팅사업 40 152,000 38.00% 760 - - - 152,000 38.00% 760 18,536 757,112 (주)스튜디오앤뉴 2016.08.30 방송용 프로그램제작 및 판매업 780 956,000 95.60% 4,780 - - - 956,000 95.60% 4,780 10,923 -2,049 캐피탈원한국영화르네상스투자조합 2012.09.28 영화투자네트워크 강화 4,000 40 40.00% 1,360 - -520 - 40 40.00% 840 - - IBK-대교콘텐츠 펀드 2014.11.27 영화투자네트워크 강화 1,500 3,000 37.50% 3,000 - - - 3,000 37.50% 3,000 8,693 -288 TGCK한중문화산업공동발전투자조합 2016.05.24 영화투자네트워크 강화 - 30 30.00% 300 90 900 - 120 31.41% 1,200 992 - 태양의후예 문화산업전문회사 2015.06.26 프로그램 제작 및 기타판권판매 1,000 5 50.00% 500 - - - 5 50.00% 500 4,150 1,770 지온방송드라마콘텐츠펀드 2017.06.27 영화투자 네트워크 강화 - 15 25.00% 1,500 - - - - 25.00% 1,500 5,978 -86 HUACE MEDIA(Tianjin)Co., Ltd. 2016.01.27 중국영화시장네트워크 강화 - - 50.00% 1,076 - - - - 50.00% 1,076 789 -210 센트럴스포츠투자조합 2017.12.13 영화투자네트워크 강화 - 600 35.29% 600 - - - 600 35.29% 600 1,700 -13 ISU-글로벌콘텐츠 투자조합 2009.04.22 영화투자네트워크 강화 2,000 747 9.45% 52 - - 320 747 9.45% 372 5,077 -474 동문미디어콘텐츠 2010.08.27 영화투자네트워크 강화 3,000 30 8.82% 377 - - - 30 8.82% 377 10,055 787 캐피탈원중저예산전문 투자조합 2011.05.30 영화투자네트워크 강화 1,000 10 8.33% - - - 69 10 8.33% 69 695 -272 은행권청년창업재단문화콘텐츠 투자조합 2013.08.29 영화투자네트워크 강화 2,000 20 7.54% 2,000 - - -218 20 7.54% 1,782 22,837 -283 유니온콘텐츠벨류업투자조합 2014.04.29 영화투자네트워크 강화 2,000 20 18.18% 2,000 -4 -400 740 16 18.18% 2,340 14,266 761 한국투자글로벌콘텐츠 투자조합 2015.04.24 영화투자네트워크 강화 1,200 420 6.22% 4,200 180 1800 -1,160 600 6.22% 4,840 50,041 -14,511 (주)다날쏘시오 2015.03.25 사회공헌 및기업이미지 강화 400 80,000 5.00% - - - - 80,000 5.00% - 1,700 -3,487 (주)빅토리콘텐츠(구.(주)이김프로덕션) 2015.04.06 콘텐츠유통판권다원화 3,305 187,000 9.87% 3,305 - - - 187,000 9.87% 3,305 24,334 875 Studio Roqovan, Inc(구.Reload Studios, Inc) 2015.08.07 영상개발네트워크 강화 232 404,000 - 25 - - -25 404,000 - - 1,417 -3,524 신영NEW문화콘텐츠사모투자신탁 2017.06.02 영화투자 네트워크 강화 - - - 875 - - -4 - - 871 - - KOREA 융합콘텐츠투자조합 2015.11.10 영화투자네트워크 강화 200 60 6.89% 600 - - -108 60 6.89% 492 7,237 -1,272 키움문화벤처제2호투자조합 2016.03.15 영화투자네트워크 강화 - 1,000 6.45% 1,000 - - -46 1,000 6.45% 954 15,090 -35 컴퍼니케이문화-ICT융합펀드 2016.09.29 영화투자네트워크 강화 - 438 8.75% 304 - - -20 438 8.75% 284 3,706 -1,317 KOREA 콘텐츠가치평가투자조합 2016.11.17 영화투자네트워크 강화 - 1,000 10.58% 1,000 - - -55 1,000 10.58% 945 9,128 -390 미시간글로벌콘텐츠투자조합6호 2016.12.22 영화투자네트워크 강화 - 1,200 12.93% 1,200 - - 136 1,200 12.93% 1,336 9,115 -375 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 2017.03.21 영화투자 네트워크 강화 - 70 5.83% 700 - - - 70 5.83% 666 11,103 -900 캐피탈원중저예산전문투자조합2호 2017.07.05 영화투자네트워크 강화 - 20 8.33% 2000 - - -42 20 8.33% 1,958 24,021 -105 ISU-S콘텐츠투자조합2호 2017.07.05 영화투자네트워크 강화 - 45 6.25% 450 - - -19 45 6.25% 431 7,127 -195 KB NEW콘텐츠 투자조합 2017.11.10 영화투자네트워크 강화 - 500 8.00% 500 500 500 -12 1,000 8.00% 988 6,019 -288 가이아방송콘텐츠투자조합 1호 2017.12.12 영화투자네트워크 강화 - 50 9.70% 500 - - -5 50 9.70% 495 5,160 -11 일신 뉴코리안웨이브2호 투자조합 2017.12.26 영화투자네트워크 강화 - 500 6.62% 500 - - -3 500 6.62% 497 - - 레오10호소액투자전문펀드 2018.03.15 영화투자네트워크 강화 - - - - 60 600 -1 60 9.93% 599 - - 합 계 2,854,568 - 40,264 826 2,880 -487 2,855,379 - 42,657 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금(증권대여 포함) (기준 : 2018.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 성명(법인명) 관 계 보고서제출일현재잔액 2018년 1분기 2017년 2016년 증가 감소 증가 감소 증가 감소 대여금 (주)뮤직앤뉴 종속회사 -주1) - - - - - - -주2) - - - - - - 대여금 (주)브라보앤뉴 종속회사 -주3) - - - 3,500 2,500 - -주4) - - 2,000 - - - 주1) (주)뮤직앤뉴는 사모전환사채를 투자한 건으로 2012년말까지 매도가능증권으로 계상된 내역이었으나, 2013년 IFRS 도입으로 내재파생상품에 해당되는 199백만원은 파생상품으로 계정재분류되고, 차액부분인 301백만원을 단기대여금으로 계상한 내역이며, 2015년 8월 10일 만기일에 500백만원 전액을 상환하였습니다.주2) (주)뮤직앤뉴에 2015년 1분기에 500백만원을 운영자금을 위하여 대여하였으며, (주)뮤직앤뉴는 2015년 4월 유상증자 대금으로 대여금 500백만원을 상환하였습니다.주3) (주)브라보앤뉴에 2015년 1분기에 1,000백만원을 운영자금을 위하여 대여하였습니다. 이후 2016년 3분기에 1,500백만원을, 2016년 4분기에 1,000백만원을 추가 대여하였으며 2016년 4분기에 대여한 1,000백만원은 ㈜브라보앤뉴가 2017년 3분기에 상환하였습니다. 2017년3분기 잔액인 2,500백만원 중 2,000백만원은 주4)의 전환사채를 발행하여 상환하고, 500백만원은 출자전환하였습니다. 주4) 2017년 4분기에 (주)브라보앤뉴가 발행한 제1회전환사채를 (주)넥스트엔터테인먼트월드에서 총액인수하였습니다. 나. 담보제공 내역 2015년 2월 25일에 설립한 종속회사인 주식회사 브라보앤뉴(구.(주)스포츠앤뉴)에 대해 회사가 보유한 예금 15,200백만원을 담보로 제공하였으며, 해당 담보의 제공기한은 2017년 2월 28일까지 였습니다. 2016년 12월 27일 해당 담보의 조기 해소로 인하여 공시한 바 있습니다. 다. 채무보증 내역 (기준 : 2018.03.31) (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관 계 채권자 채무내용 보증기간 현재잔액 2018년 1분기 2017년 2016년 증가 감소 증가 감소 증가 감소 (주)브라보앤뉴주1) 종속회사 우리은행 지급보증 15.03~17.02 - - - - - 15,200 29,700 (주)콘텐츠판다주2) 종속회사 신한은행 연대보증 15.04~18.07 1,920 - - - 480 - - (주)브라보앤뉴주3) 종속회사 서울보증보험 연대보증 ~18.12.31 2,000 - - 2,000 - - - (주)콘텐츠판다 종속회사 산업은행 연대보증 18.03~19.03 1,200 1,200 - - - - - (주)뮤직앤뉴 종속회사 산업은행 연대보증 18.03~19.03 600 600 - - - - - 합 계 5,720 1,800 - 2,000 480 15,200 29,700 주1) (주)브라보앤뉴(구.(주)스포츠앤뉴)의 지급보증서 발급을 위하여 우리은행에 금융상품 15,200백만원을 담보로 제공하였으며, 해당 담보는 2017년 2월 28일까지가 그 기한이었습니다. 본 담보 제공 건은 2016년 12월 27일 조기 해소로 인하여 공시된 사안입니다. 주2) (주)콘텐츠판다의 운전자금을 위한 대출 20억원에 대하여 연대보증을 제공 중이었으나, (주)콘텐츠판다가 4억을 상환하고 16억원에 대하여 상기 표와 같이 보증기간을 연장하였습니다. 연대보증의 최고 한도액은 대출금액 16억원의 120%인 19.2억원입니다. 주3) (주)브라보앤뉴는 광고집행 비용에 관하여 서울보증보험에 가입한 상태이며, 가입액은 20억원입니다. 해당 보험에 관하여 (주)넥스트엔터테인먼트월드는 연대보증을 하고 있습니다. 본 분기보고서 작성 기준일 현재로 보증기간이 만료됨에 따라 20억원에 대하여 1년 연장하였습니다 . 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 관계회사와의 매출매입거래 (기준 : 2018.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 성명(법인명) 관 계 2018년 1분기 2017년 2016년 금액 내용 금액 내용 금액 내용 매출거래 (주)콘텐츠판다 종속회사 10,179 주1) 18,264 주1) 22,855 주1) (주)뮤직앤뉴 종속회사 - - - - - - (주)쇼앤뉴 종속회사 - - - - - - (주)브라보앤뉴 종속회사 - - - - - - (주)스튜디오앤뉴 종속회사 - - 2 주9) 2 주9) 태양의후예문화산업전문유한회사 관계회사 - - 475 주3) 6,807 주3) 매출채권잔액 (주)콘텐츠판다 종속회사 9,481 주1) 2,295 주1) 9,720 주1) (주)뮤직앤뉴 종속회사 - - - - - (주)쇼앤뉴 종속회사 - - - - - (주)브라보앤뉴 종속회사 - - - - - 태양의후예문화산업전문유한회사 관계회사 5 주3) 480 주3) 503 주3) 매입거래 (주)콘텐츠판다 종속회사 70 주1) 1 주9) 393 주10) (주)뮤직앤뉴 종속회사 - - 13 주7) (주)쇼앤뉴 종속회사 - - 10 주9) (주)브라보앤뉴 종속회사 - - 14 주9) (주)스튜디오앤뉴 종속회사 3,193 주11) 12,782 주11) - - ISU-S투자조합 관계회사 - - 7 주4) - 182 주4) 캐피탈원한국영화르네상스투자조합 관계회사 13 주4) 114 주4) 175 주4) IBK-대교콘텐츠펀드 관계회사 - 601 주4) - 861 주4) 1,232 주4) 태양의후예문화산업전문유한회사 관계회사 1 주6) 37 주6) 6,288 주6) 매입채무잔액 (주)콘텐츠판다 종속회사 26 주12) 532 주12) 1 주8) (주)스튜디오앤뉴 종속회사 319 주11) 374 주11) - - ISU-S투자조합 관계회사 - - - - 84 주5) 캐피탈원한국영화르네상스투자조합 관계회사 16 주5) 95 주5) 149 주5) IBK-대교콘텐츠펀드 관계회사 81 주5) 320 주5) 602 주5) 태양의후예문화산업전문유한회사 관계회사 2 주6) 48 주6) 25 주6) 주1) (주)콘텐츠판다에 당사가 소유한 부가판권 등에 대한 매출,매입 발생분과 매출채권잔액입니다. 주2) (주)뮤직앤뉴 및 (주)쇼앤뉴로부터 경영관리수수료에 대한 매출발생분과 매출채권잔액입니다. 주3) 태양의후예문화산업전문유한회사로부터 드라마 [태양의후예]에 대한 매출채권 잔액입니다. 주4) 영화정산에서 발생한 수익금 중 투자조합의 수익해당분으로 동 금액이 매출원가로 계상되는 금액과 투자 손실금 중 투자조합의 손실분담금으로 동 금액이 매출원가에서 차감되는 금액입니다. 주5) 매출원가로 계상된 금액 중 투자조합에 지급되지 않은 잔액을 매입채무로 계상하고 있습니다. 주6) 태양의후예문화산업전문유한회사에게 지급하는 드라마 [태양의후예] 해외 매출 및 MD로열티 매출에 대한 저작권료 및 매입채무 잔액입니다. 주7) (주)뮤직앤뉴로부터 홍보용 OST를 구매한 비용 및 승계받은 리스차량 보증금입니다. 주8) (주)콘텐츠판다와 배급계약을 통한 영화 [달빛궁궐]의 극장부금예수금 잔액 등 입니다. 주9) 전산장비 등의 자산을 거래한 금액입니다. 주10) (주)콘텐츠판다와 배급계약을 통한 영화 [위대한소원]과 [달빛궁궐]에 대한 투자손실 부담분입니다. 주11) 영화[안시성]에 대한 제작비 금액입니다.주12) 개봉 전 영화의 해외매출에 대한 선수금 등 입니다. 나. 관계회사(투자조합)에 대한 투자예수금 거래 (기준 : 2018.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 성명(법인명) 관 계 2018년 1분기 2017년 2016년 금액 내용 금액 내용 금액 내용 투자예수금수령 ISU-S 투자조합 관계회사 - - - - - - 캐피탈원한국영화르네상스투자조합 관계회사 - - - - - IBK-대교콘텐츠펀드 관계회사 - - 4,800 - 3,100 - 투자예수금지급 ISU-S 투자조합 관계회사 - - 59 주1) - 543 - 캐피탈원한국영화르네상스투자조합 관계회사 - 23 - - 26 - - 70 - IBK-대교콘텐츠펀드 관계회사 - 1,187 - - 5,968 - - 4,836 - 투자예수금잔액 ISU-S 투자조합 관계회사 - - - - 58 - 캐피탈원한국영화르네상스투자조합 관계회사 7 - 31 - 56 - IBK-대교콘텐츠펀드 관계회사 1,260 - 2,447 - 3,615 - 다. 차입금 내역 (기준 : 2018.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 성명(법인명) 관 계 현재잔액 2018년 1분기 2017년 2016년 증가 감소 증가 감소 증가 감소 차입금 (주)브라보앤뉴주1) 종속회사 2,000 - - 2,000 3,500 2,500 - 주1) (주)브라보앤뉴의 차입금은 (주)넥스트엔터테인먼트월드에서 대여한 차입금이며, 연결재무제표에는 내부거래를 제거하여 표시하지 않습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황당사는 본 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구 분 안 건 가결 여부 2012.01.21 임시주주총회 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 2012.03.30 정기주주총회 1. 보고사항 : 영업보고 및 감사보고2. 의결사항제1호 의안 : 제4기 결산보고서 승인의 건제2호 의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2013.03.29 정기주주총회 제1호 의안 : 결산보고서 승인의 건제2호 의안 : 임원 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 퇴직금 규정 승인의 건제4호 의안 : 임원 변경의 건제5호 의안 : 정관 일부 변경의 건제6호 의안 : 이익배당에 관한 건 원안대로 승인 2013.10.25 임시주주총회 제1호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건제2호 의안 : 임원 변경의 건제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안 : 액면분할의 건 원안대로 승인 2014.03.14 정기주주총회 1. 보고사항 : 영업보고, 감사보고, 외부감사인 선임보고2. 부의안건심의제1호 의안 : 제6기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 임원 및 감사위원회 감사위원 변경의 건제3호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 임원 보수규정 개정의 건제5호 의안 : 임원 퇴직금규정 승인의 건제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건제7호 의안 : 이익배당에 관한 건 원안대로 승인 2015.03.26 정기주주총회 1. 보고사항 : 영업보고, 감사보고, 외부감사인 선임보고2. 부의안건심의제1호 의안 : 제7기 재무제표 및 연결재무제표 승인의건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2016.03.25 정기주주총회 1. 보고사항 : 영업보고, 감사보고2. 부의안건심의제1호 의안 : 제8기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 제2-1호 의안 : 사내이사(유제천) 재선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사(서동욱) 재선임의 건제3호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2016.10.21 임시주주총회 제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 사외이사 선임의 건제2-1호 의안 : 사외이사 후보자 김정기 선임의 건제2-2호 의안 : 사외이사 후보자 문유식 선임의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제3-1호 의안 : 감사위원 후보자 김정기 선임의 건제3-2호 의안 : 감사위원 후보자 문유식 선임의 건 원안대로 승인 2017.03.24 정기주주총회 1. 보고사항 : 영업보고, 감사보고2. 부의안건심의 제1호 의안 : 제9기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 임재환 선임의 건 제2-2호 의안 : 기타비상무이사 안병걸 선임의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제3-1호 의안 : 감사위원 안병걸 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 2018.03.23 정기주주총회 1.보고사항 : 영업보고, 감사보고2. 부의안건심의제1호 의안 : 제10기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 김우택 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김지웅 선임의 건제3호 의안 : 이사의 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 당사는 본 분기보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 본 분기보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 채무자 채권자 채무보증금액 보증기간 사용제한내역 비고 (주)콘텐츠판다 신한은행 1,920,000 2015.04.24~ 2018.07.27 연대보증 (주)콘텐츠판다 산업은행 1,200,000 2018.03.09~2019.03.09 연대보증 (주)브라보앤뉴 서울보증보험 2,000,000 ~ 2018.12.31 연대보증 주1) (주)뮤직앤뉴 산업은행 600,000 2018.03.09~2019.03.09 연대보증 주1) (주)브라보앤뉴는 광고집행 비용에 관하여 서울보증보험에 가입한 상태이며, 가입액은 20억원입니다. 해당 보험에 관하여 (주)넥스트엔터테인먼트월드는 연대보증을 하고 있습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 본 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 본 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주권상장법인공모증자(코스닥시장공모) 2014.12.17 운영자금 28,695 운영자금 28,640 -운영자금은 변동 없음-인수 수수료 변경으로 비용 감소 주) 신고서상 발행금액은 582백만원, 실제 자금 사용시 발행금액은 527백만원입니다. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(제3자배정) 2014.10.25 운영자금 53,581 운영자금 53,581 - 유상증자(제3자배정) 2013.01.26 운영자금 4,000 운영자금 4,000 - 유상증자(제3자배정) 2012.12.29 운영자금 2,000 운영자금 2,000 - 유상증자(제3자배정) 2012.12.13 운영자금 2,000 운영자금 2,000 - 유상증자(제3자배정) 2012.11.13 운영자금 2,000 운영자금 2,000 - 아. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 해당사항이 없습니다. 3. 합병 등의 사후 정보 [유형자산 양수 결정]당사는 중장기적인 사업의 다각화와 자산 운용의 효율성 제고를 위하여 2016년 3월 31일 이사회 결의를 통해 유형자산 양수를 결정하였습니다. 본 사항은 2016년 3월 31일 주요사항보고서로 공시하였으며, 본 보고서 작성 기준일 현재까지 당사의 유형자산으로 관리하고 있습니다. 가. 거래 상대방 및 취득내용1) 거래 상대방 회사명(성명) 프라임개발(주) 자본금(원) 50,897,000,000 주요사업 사무 및 상업용 건물 건설업 본점소재지(주소) 서울특별시 광진구 광나루로56길 85 회사와의 관계 - 2) 취득내용 자산명 서울특별시 구로구 새말로 97(구로동) 신도림테크노마트 판매동 11층, 12층, 13층, 14층전유부분 : 5,631.15㎡대지권 : 1,245.79㎡ 양수금액(원) 30,000,000,000 자산총액(원) 200,430,115,717 자산총액대비(%) 14.97 주1) 자산총액은 양수 결정 시점으로 가장 최근 사업연도 말인 2015년 12월 31일을 기준으로 작성되었습니다. 나. 기타 투자판단과 관련한 사항 1) 양수대금은 부가가치세법에 의한 부가가치세, 취득관련 국세 및 지방세, 매매관 련 중개수수료는 포함되지 않은 금액입니다. 2) 외부평가기관의 평가금액 외부평가기관 진일회계법인 외부평가기간 2015년 10월 20일 ~ 2016년 03월 25일 외부평가의견 적정 외부평가금액 31,700,000,000원 3) 자산양수가액 상세내역 구분 금 액 (원) 비 율 (%) 토지 9,000,000,000 30 건물 21,000,000,000 70 합계 30,000,000,000 100 ※ 관련공시 : 2016년 03월 31일 주요사항보고서 (유형자산양수결정) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사의 현재 해당사항이 없습니다.