하이젠알앤엠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	46,636,518,348	58,735,923,203

현금및현금성자산	7,751,911,064	9,247,181,879

단기금융상품	5,000,000,000	19,071,836,955

당기손익-공정가치측정금융자산	3,976,424,135	3,976,424,135

매출채권 및 기타유동채권	10,746,246,604	11,552,638,734

재고자산	17,333,902,549	14,161,869,279

기타유동자산	1,736,452,666	651,942,171

당기법인세자산	91,581,330	74,030,050

비유동자산	64,879,056,570	60,732,938,050

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,962,272	45,771,285

장기금융상품	328,370,520	297,838,892

당기손익-공정가치측정유가증권	1,458,351,383	344,561,100

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	6,682,596,000	6,682,596,000

유형자산	26,572,396,016	23,648,006,937

영업권	28,486,272,317	28,486,272,317

무형자산	1,347,108,062	1,227,891,519

자산총계	111,515,574,918	119,468,861,253

부채

유동부채	27,476,254,942	38,450,379,097

매입채무 및 기타유동채무	13,335,776,625	13,562,648,164

유동 차입금(사채 포함)	6,000,000,000	8,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	6,200,000,000	16,000,000,000

유동 리스부채	237,033,983	301,143,389

유동충당부채	296,085,347	305,270,131

유동계약부채	466,401,979	151,229,272

기타 유동부채	940,957,008	130,088,141

비유동부채	24,519,612,635	15,438,244,775

장기차입금(사채 포함)	14,950,000,000	5,000,000,000

비유동 리스부채	78,164,503	195,631,010

기타 비유동 부채	429,193,072	1,055,107,784

이연법인세부채	1,362,410,298	1,379,771,632

순확정급여부채	7,633,544,762	7,756,434,349

기타비유동금융부채	66,300,000	51,300,000

부채총계	51,995,867,577	53,888,623,872

자본

자본금	15,444,000,000	15,444,000,000

기타불입자본	24,420,307,275	24,398,546,755

자본조정	(13,967,736,000)	(13,967,736,000)

이익잉여금	33,623,136,066	39,705,426,626

자본총계	59,519,707,341	65,580,237,381

자본과부채총계	111,515,574,918	119,468,861,253

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,886,073,870	50,572,161,338	18,665,997,504	56,126,790,384

매출원가	15,289,719,688	47,889,346,550	17,314,299,775	50,719,406,888

매출총이익	596,354,182	2,682,814,788	1,351,697,729	5,407,383,496

판매비와관리비	2,675,932,643	8,262,099,102	1,657,117,058	4,722,091,851

영업이익(손실)	(2,079,578,461)	(5,579,284,314)	(305,419,329)	685,291,645

기타이익	44,895,800	454,110,664	272,078,540	618,174,257

기타손실	311,444,010	496,715,356	(53,841,801)	113,624,334

금융수익	62,470,485	431,818,966	168,054,633	365,629,743

금융원가	278,547,823	890,465,014	351,596,615	1,281,858,764

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,562,204,009)	(6,080,535,054)	(163,040,970)	273,612,547

법인세비용(수익)	(304,691,609)	1,755,506	(65,323,308)	(116,776,157)

당기순이익(손실)	(2,257,512,400)	(6,082,290,560)	(97,717,662)	390,388,704

기타포괄손익	0	0	(15,182,620)	(15,182,620)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	0	0	(15,182,620)	(15,182,620)

총포괄손익	(2,257,512,400)	(6,082,290,560)	(112,900,282)	375,206,084

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(81.00)	(218.00)	(4.00)	15.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(81.00)	(218.00)	(4.00)	15.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,693,000,000	2,746,620,563	(13,967,736,000)	0	41,641,812,095	44,113,696,658

당기순이익(손실)	0	0	0	0	390,388,704	390,388,704

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(15,182,620)	(15,182,620)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	28,795,808	0	0	0	28,795,808

유상증자	1,751,000,000	21,616,216,620	0	0	0	23,367,216,620

2024.09.30 (기말자본)	15,444,000,000	24,391,632,991	(13,967,736,000)	0	42,017,018,179	67,884,915,170

2025.01.01 (기초자본)	15,444,000,000	24,398,546,755	(13,967,736,000)	0	39,705,426,626	65,580,237,381

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,082,290,560)	(6,082,290,560)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	21,760,520	0	0	0	21,760,520

유상증자	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	15,444,000,000	24,420,307,275	(13,967,736,000)	0	33,623,136,066	59,519,707,341

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,164,295,551)	(1,248,473,907)

영업에서 창출된 현금흐름	(7,816,261,606)	(276,066,225)

이자수취	591,809,302	364,563,801

이자지급(영업)	(903,175,127)	(1,300,294,793)

법인세납부	(36,668,120)	(36,676,690)

투자활동현금흐름	8,764,105,368	(16,008,128,015)

단기금융상품의 취득	0	(20,000,000,001)

단기금융상품의 처분	14,071,836,955	5,000,000,000

장기금융상품의 취득	(1,126,370,283)	(15,000,000)

유형자산의 취득	(4,108,827,304)	(477,999,014)

무형자산의 취득	(72,534,000)	(465,129,000)

관계기업투자자산의 취득	0	(50,000,000)

재무활동현금흐름	(2,092,934,118)	12,378,090,570

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	0

유동차입금의 상환	(3,850,000,000)	(10,750,000,000)

장기차입금의 증가	4,000,000,000	0

리스료	(242,934,118)	(239,126,050)

유상증자	0	23,367,216,620

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,493,124,301)	(4,878,511,352)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,146,514)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,495,270,815)	(4,878,511,352)

기초현금및현금성자산	9,247,181,879	16,415,622,481

기말현금및현금성자산	7,751,911,064	11,537,111,129