하이젠알앤엠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	59,135,207,198	46,338,696,427

현금및현금성자산	11,537,111,129	16,415,622,481

단기금융상품	23,000,000,001	8,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	9,959,216,664	8,843,986,421

재고자산	13,713,537,200	12,768,788,865

기타유동자산	873,887,964	295,521,110

당기법인세자산	51,454,240	14,777,550

비유동자산	60,228,390,809	60,320,016,011

장기금융상품	323,751,496	296,845,278

당기손익-공정가치측정유가증권	247,276,500	243,473,110

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	6,732,596,000	6,682,596,000

유형자산	23,440,746,144	24,060,829,306

영업권, 총액	28,486,272,317	28,486,272,317

영업권 이외의 무형자산	997,748,352	550,000,000

당기손익-공정가치측정지분증권

자산총계	119,363,598,007	106,658,712,438

부채

유동부채	36,542,094,737	27,703,623,687

매입채무 및 기타유동채무	11,259,807,780	11,251,973,140

유동 차입금(사채 포함)	8,000,000,000	8,000,000,000

유동 리스부채	179,754,437	276,286,564

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	16,250,000,000	6,500,000,000

유동충당부채	292,073,788	275,377,681

유동계약부채	365,177,993	403,371,429

기타 유동부채	195,280,739	996,614,873

비유동부채	14,936,588,100	34,841,392,093

장기차입금(사채 포함), 총액	5,000,000,000	25,500,000,000

비유동 리스부채	125,433,213	230,986,396

기타 비유동 부채	822,585,193	587,474,688

이연법인세부채	1,822,126,478	1,942,914,225

비유동 순확정급여부채	7,115,143,216	6,528,716,784

기타비유동금융부채	51,300,000	51,300,000

부채총계	51,478,682,837	62,545,015,780

자본

자본금	15,444,000,000	13,693,000,000

기타불입자본	24,391,632,991	2,746,620,563

자본조정	(13,967,736,000)	(13,967,736,000)

이익잉여금(결손금)	42,017,018,179	41,641,812,095

자본총계	67,884,915,170	44,113,696,658

자본과부채총계	119,363,598,007	106,658,712,438

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,665,997,504	56,126,790,384	18,364,345,858	56,647,840,587

매출원가	17,314,299,775	50,719,406,888	15,297,786,330	48,290,653,374

매출총이익	1,351,697,729	5,407,383,496	3,066,559,528	8,357,187,213

판매비와관리비	1,657,117,058	4,722,091,851	1,618,992,689	4,497,843,724

영업이익(손실)	(305,419,329)	685,291,645	1,447,566,839	3,859,343,489

기타이익	272,078,540	618,174,257	70,562,775	401,624,371

기타손실	(53,841,801)	113,624,334	12,160,504	290,471,770

금융수익	168,054,633	365,629,743	98,263,498	353,820,563

금융원가	351,596,615	1,281,858,764	506,985,530	1,604,252,711

법인세비용차감전순이익(손실)	(163,040,970)	273,612,547	1,097,247,078	2,720,063,942

법인세비용(수익)	(65,323,308)	(116,776,157)	208,532,547	369,812,337

당기순이익(손실)	(97,717,662)	390,388,704	888,714,531	2,350,251,605

기타포괄손익	(15,182,620)	(15,182,620)	(8,383,423)	300,815,912

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의재측정요소	(15,182,620)	(15,182,620)	(8,383,423)	306,795,445

기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익	0	(5,979,533)

총포괄손익	(112,900,282)	375,206,084	880,331,108	2,651,067,517

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4.0)	15.0	36.0	96.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	추가납입자본	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	29,500,000,000	3,073,493,055	(29,774,736,000)	5,979,533	38,606,780,043	41,411,516,631

당기순이익(손실)	2,350,251,605	2,350,251,605

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	306,795,445	306,795,445

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(5,979,533)	(5,979,533)

자기주식 거래로 인한 증감	(15,807,000,000)	15,807,000,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(326,872,492)	326,872,492

유상증자

자본 증가(감소) 합계	(15,807,000,000)	(326,872,492)	15,807,000,000	(5,979,533)	2,983,919,542	2,651,067,517

2023.09.30 (기말자본)	13,693,000,000	2,746,620,563	(13,967,736,000)	0	41,590,699,585	44,062,584,148

2024.01.01 (기초자본)	13,693,000,000	2,746,620,563	(13,967,736,000)	0	41,641,812,095	44,113,696,658

당기순이익(손실)	390,388,704	390,388,704

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	(15,182,620)	(15,182,620)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	28,795,808	28,795,808

유상증자	1,751,000,000	21,616,216,620	23,367,216,620

자본 증가(감소) 합계	1,751,000,000	21,645,012,428	375,206,084	23,771,218,512

2024.09.30 (기말자본)	15,444,000,000	24,391,632,991	(13,967,736,000)	0	42,017,018,179	67,884,915,170

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,248,473,907)	4,647,892,885

당기순이익(손실)	390,388,704	2,350,251,605

당기순이익조정을 위한 가감	3,344,855,362	4,077,650,594

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,011,310,291)	(478,210,506)

이자수취	364,563,801	397,077,803

이자지급(영업)	(1,300,294,793)	(1,594,995,951)

법인세환급(납부)	(36,676,690)	(103,880,660)

투자활동현금흐름	(16,008,128,015)	1,367,663,927

단기금융상품의 취득	(20,000,000,001)	(8,000,000,000)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	10,000,000,000

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	0

장기금융상품의 처분	0	5,000,000

관계기업투자자산의 취득	(50,000,000)	0

정부보조금의 수취	0	42,745,000

유형자산의 취득	(477,999,014)	(680,081,073)

무형자산의 취득	(465,129,000)	0

재무활동현금흐름	12,378,090,570	(4,050,097,301)

단기차입금의 상환	0	(6,000,000,000)

장기차입금의 증가	0	4,000,000,000

유동차입금의 상환	(10,750,000,000)	(1,907,500,000)

유상증자	23,367,216,620	0

리스료	(239,126,050)	(142,597,301)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,878,511,352)	1,965,459,511

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	54,130,643

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,878,511,352)	2,019,590,154

기초현금및현금성자산	16,415,622,481	13,753,483,216

기말현금및현금성자산	11,537,111,129	15,773,073,370