에코글로우 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 10 기말 2015.12.31 현재
제 9 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말	제 9 기말

자산

유동자산	13,494,457,459	14,913,369,422	6,597,319,184

현금및현금성자산	6,818,328,902	6,737,781,984	1,780,099,341

당기손익인식금융자산	2,259,341,942	2,259,341,942

매출채권 및 기타수취채권	2,219,133,093	1,909,917,094	1,177,543,963

재고자산	1,037,735,429	1,098,742,418	1,671,361,287

미수법인세	16,451,830	10,256,700	7,516,750

기타금융자산	290,000,000	1,852,200,000	1,584,100,000

기타유동자산	698,594,838	1,045,129,284	376,697,843

단기매매금융자산	154,871,425

비유동자산	35,996,888,069	36,964,892,740	37,552,320,096

당기손익인식금융자산	2,766,339,711	2,766,339,711

종속기업투자	4,300,000,000	4,300,000,000

유형자산	25,763,028,798	27,649,480,207	32,161,854,398

무형자산	813,414,237	538,674,666	1,978,779,292

이연법인세자산	1,138,587,634	1,126,977,553	2,559,122,324

기타비유동금융자산	1,082,606,618	580,256,658	849,674,102

기타비유동자산	132,911,071	3,163,945	2,889,980

자산총계	49,491,345,528	51,878,262,162	44,149,639,280

부채

유동부채	16,686,551,187	27,104,393,258	9,126,852,722

매입채무 및 기타지급채무	1,086,480,048	3,376,935,476	2,087,001,817

당기손익인식금융부채	3,725,822,100	8,385,469,067

기타금융부채	1,057,653	1,136,058

차입금	6,918,269,233

전환사채	10,876,390,331	14,541,166,672

기타유동부채	997,858,708	799,764,390	120,445,614

비유동부채	1,019,355,373	1,068,385,645	9,840,078,356

기타비유동금융부채	110,406,290	79,062,394	579,771,472

확정급여부채	908,949,083	989,323,251	1,425,523,859

장기차입금	2,158,653,837

전환사채	5,676,129,188

부채총계	17,705,906,560	28,172,778,903	18,966,931,078

자본

자본금	6,363,277,100	5,649,853,600	4,319,406,500

주식발행초과금	40,714,784,255	29,242,887,446	17,375,551,596

이익잉여금	(19,624,701,572)	(13,427,344,490)	1,867,408,710

기타자본항목	4,332,079,185	2,240,086,703	1,620,341,396

자본총계	31,785,438,968	23,705,483,259	25,182,708,202

자본과부채총계	49,491,345,528	51,878,262,162	44,149,639,280

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 10 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기	제 10 기	제 9 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,284,134,640	12,120,384,440	4,305,464,850	10,610,539,986	13,551,712,084	9,131,968,934

매출원가	1,822,053,908	6,598,384,967	2,015,054,596	5,368,203,284	7,777,502,010	8,191,510,694

매출총이익	1,462,080,732	5,521,999,473	2,290,410,254	5,242,336,702	5,774,210,074	940,458,240

판매비와관리비	1,947,911,086	10,221,201,110	3,090,794,932	8,807,854,897	11,387,558,380	6,291,767,412

영업이익(손실)	(485,830,354)	(4,699,201,637)	(800,384,678)	(3,565,518,195)	(5,613,348,306)	(5,351,309,172)

기타수익	384,181,722	411,449,057	12,642,288	80,137,850	199,821,355	83,470,770

기타비용	290,205,173	292,290,659	843,581,114	1,318,620,467	5,456,921,400	1,052,498,204

금융수익	32,803,132	514,053,743	215,538,990	366,694,089	1,676,293,037	200,419,071

금융비용	821,611,183	2,142,977,667	265,468,646	721,951,283	4,193,422,046	458,973,491

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,180,661,856)	(6,208,967,163)	(1,681,253,160)	(5,159,258,006)	(13,387,577,360)	(6,578,891,026)

법인세비용(수익)	6,072,925	(11,610,081)	469,122,323	1,536,651,606	(133,186,602)

당기순이익(손실)	(1,186,734,781)	(6,197,357,082)	(1,681,253,160)	(5,628,380,329)	(14,924,228,966)	(6,445,704,424)

기타포괄손익	(370,524,234)	(39,758,937)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(370,524,234)	(39,758,937)

총포괄손익	(1,186,734,781)	(6,197,357,082)	(1,681,253,160)	(5,628,380,329)	(15,294,753,200)	(6,485,463,361)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당손익	(100)	(115)	(293)	(755)

희석주당손익	(100)	(115)	(293)	(755)

자본변동표
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 10 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,201,406,500	17,028,260,996	8,352,872,071	1,735,192,523	31,317,732,090

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(6,445,704,424)	(6,445,704,424)

순확정급여부채의 재측정요소	(39,758,937)	(39,758,937)

전환권행사

유상증자	118,000,000	347,290,600	465,290,600

전환사채 전환

주식보상비용	174,989,783	174,989,783

자기주식	(289,840,910)	(289,840,910)

전환사채의 발행

자기주식처분

2014.12.31 (기말자본)	4,319,406,500	17,375,551,596	1,867,408,710	1,620,341,396	25,182,708,202

2015.01.01 (기초자본)	4,319,406,500	17,375,551,596	1,867,408,710	1,620,341,396	25,182,708,202

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(14,924,228,966)	(14,924,228,966)

순확정급여부채의 재측정요소	(370,524,234)	(370,524,234)

전환권행사

유상증자	1,330,447,100	11,867,335,850	13,197,782,950

전환사채 전환

주식보상비용	619,745,307	619,745,307

자기주식

전환사채의 발행

자기주식처분

2015.12.31 (기말자본)	5,649,853,600	29,242,887,446	(13,427,344,490)	2,240,086,703	23,705,483,259

2015.01.01 (기초자본)	4,319,406,500	17,375,551,596	1,867,408,710	1,620,341,396	25,182,708,202

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(5,628,380,329)	(5,628,380,329)

순확정급여부채의 재측정요소

전환권행사	303,604,800	3,014,479,816	3,318,084,616

유상증자	921,941,500	8,256,192,450	9,178,133,950

전환사채 전환

주식보상비용	1,081,457,961	1,081,457,961

자기주식	(289,840,910)	(289,840,910)

전환사채의 발행

자기주식처분

2015.09.30 (기말자본)	5,544,952,800	28,646,223,862	(3,760,971,619)	2,411,958,447	32,842,163,490

2016.01.01 (기초자본)	5,649,853,600	29,242,887,446	(13,427,344,490)	2,240,086,703	23,705,483,259

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(6,197,357,082)	(6,197,357,082)

순확정급여부채의 재측정요소

전환권행사	17,000,000	1,469,371,408	(1,295,395,451)	190,975,957

유상증자

전환사채 전환	696,423,500	9,800,428,976	10,496,852,476

주식보상비용	3,098,647,273	3,098,647,273

자기주식

전환사채의 발행

자기주식처분	202,096,425	288,740,660	490,837,085

2016.09.30 (기말자본)	6,363,277,100	40,714,784,255	(19,624,701,572)	4,332,079,185	31,785,438,968

현금흐름표
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 10 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	609,998,466	(6,242,985,514)	(9,624,506,093)	(3,165,370,990)

1.영업에서 창출된 현금흐름	743,387,327	(6,012,720,317)	(9,348,413,481)	(2,887,110,942)

가.당기순이익(손실)	(6,197,357,082)	(5,628,380,329)	(14,924,228,966)	(6,445,704,424)

나.조정	7,409,474,624	5,077,275,296	12,081,633,304	3,770,377,181

다.순운전자본의 변동	(468,730,215)	(5,461,615,284)	(6,505,817,819)	(211,783,699)

2.이자의 수취	108,883,918	72,969,790	108,646,256	65,012,610

3.이자의 지급	(236,077,649)	(304,372,117)	(381,998,918)	(348,980,378)

4.법인세부담액	(6,195,130)	1,137,130	(2,739,950)	5,707,720

투자활동으로인한현금흐름	(2,015,292,824)	(6,649,206,144)	(10,588,913,289)	(3,828,288,449)

기타금융상품의 취득	(61,090,000)	(135,375,024)	(2,644,050,066)	(2,893,452,572)

기타금융상품의 처분	1,834,878,928	3,331,463,428	2,631,243,572

단기매매금융자산의 취득	(261,692,218)

단기매매금융자산의 처분	104,750,831	27,039,367

당기손익인식금융자산의 취득	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,100,000,000)	(4,300,000,000)

유형자산의 취득	(103,929,762)	(526,006,769)	(949,692,233)	(2,773,783,890)

유형자산의 처분	377,666	93,060,909

유형자산국고보조금의 증가	7,706,049	5,792,255	29,832,812

무형자산의 취득	(293,603,700)	(19,359,200)	597,238,673	(554,664,738)

보증금의 증가	(24,546,000)	(294,514,000)	(431,834,000)	(30,050,000)

보증금의 감소	68,600,000	0	59,147,000

대여금의 증가	(1,568,388,944)	(744,300,000)	(2,865,500,000)	(573,000,000)

대여금의 감소	2,316,900,920	329,300,000	1,580,400,000	249,400,000

미지급금의감소	(2,200,000,000)

재무활동으로인한현금흐름	1,681,047,185	18,923,527,038	25,147,443,764	7,231,250,340

단기차입금의 차입	3,000,000,000	1,500,000,000

단기차입금의 상환	(6,418,269,223)	(5,500,000,000)	(923,076,930)

신주발행	9,178,133,950	9,310,854,244	465,290,600

장기차입금의 차입	(2,158,653,837)	500,000,000

장기차입금의 상환	18,322,316,148

주식선택권의 행사	190,995,340

전환사채의 발행	999,214,760	18,336,589,520	5,978,877,580

자기주식의 취득	(289,840,910)

자기주식의 처분	490,837,085

현금및현금성자산의 순증가	275,752,827	6,031,335,380	4,934,024,382	237,590,901

기초현금및현금성자산	6,737,781,984	1,780,099,341	1,780,099,341	1,537,917,068

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(195,205,909)	37,140,214	23,658,261	4,591,372

기말현금및현금성자산	6,818,328,902	7,848,574,935	6,737,781,984	1,780,099,341