아톤 사업보고서 (2020.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(연결기준)

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금
설정률

2020년	매출채권	3,599,644	334,623	9%

계약자산	864,611	8,646	1%

대여금	178,359	98,359	55%

미수금	227,368	145,150	64%

미수수익	34,953	2,000	6%

합계	4,904,935	588,778	12%

2019년	매출채권	5,421,601	151,317	3%

계약자산	401,650	4,016	1%

대여금	98,359	98,359	100%

미수금	162,150	145,150	90%

미수수익	36,885	2,000	5%

합계	6,120,645	400,842	7%

2018년	매출채권	3,014,751	72,367	2%

계약자산	1,124,645	11,246	1%

대여금	98,359	98,359	100%

미수금	177,703	100,000	56%

미수수익	2,540	2,000	79%

합계	4,417,998	283,973	6%

2) 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구 분	제22기	제21기	제20기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	400,842	283,973	83,207

2. 순대손처리액(①-②±③)	5,475	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	5,475	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	182,461	116,870	200,766

4. 기말 대손충당금 잔액합계	588,778	400,842	283,973

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명하다고, 판단되는 채권의 경우, 1년 경과시 100%를 설정하고 6개월 경과시 50%를 설정함. 나머지 채권은 채권잔액의 1%를 대손예상액으로 설정함.② 대손예상액 설정기준 : 회수불투명 (100%), 기타 (1%) 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

경과기간
구분	6월 이하	6월 초과
1년 이하	1년 초과
3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	4,168,756	2,970	285,437	7,092	4,464,255

특수관계자	-	-	-	-	-

계	4,168,756	2,970	285,437	7,092	4,464,255

구성비율	93.38%	0.07%	6.39%	0.16%

다. 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 보유현황

(단위: 천원)

구 분	제22기 기말 (2020년도)	제21기말 (2019년도)	제20기말 (2018년도)

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	192,755	-192,755	-	192,755	-192,755	-	192,809	-192,755	54

원재료	303,183	-67,658	235,525	199,308	-72,665	126,643	270,875	-54,433	216,442

제 품	253,025	-253,025	-	253,025	-253,025	-	253,025	-253,025	-

합 계	748,963	-513,438	235,525	645,088	-518,445	126,643	716,709	-500,213	216,496

2) 재고자산의 실사내용 실사는 매년 12월 말 ~ 차년 1월 중 외부감사인의 입회 하 연 1회 실시하며, 내부기준에 따라 자체적으로 매 분기 실사를 시행하고 있습니다.

라. 수주계약 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 1) 연결회사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 연결회사는 금융자산 및 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 상장주식 등).
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니 다.
- (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

(3) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주	내역(*)	당기말	전기말

기타포괄손익-공정가치금융자산	비상장주식	1,030,016	29,936

(*) 피투자회사의 경영성과 또는 영업에 중요한 변동이 없으며 투자규모 등이 유의적이지 않은 것으로 판단하여 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. 4) 공정가치 서열체계 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	6,693,784	6,693,784

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	162,567	162,567

합 계	-	-	6,856,351	6,856,351

5) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원) 당기 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품부채 기초 11,545,262 159,230 3,173,549 증감 (5,136,875) - (2,643,394) 당기손익인식액 285,397 - (530,155) 기타포괄인식액 - 3,337 - 당기말 6,693,784 162,567 - (단위: 천원) 전기 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품부채 기초 499,347 156,320 524,054 증감 10,997,064 - (12,517,746) 당기손익인식액 48,851 - 15,167,241 기타포괄인식액 - 2,910 - 전기말 11,545,262 159,230 3,173,549 (6) 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 금융자산 수익증권 6,693,784 3 옵션모델 등 변동성 기초자산 주가지수 기타포괄손익-공정가치금융자산 비상장주식 162,567 3 원가법 및 피투자사 순자산가치평가 피투자사 순자산가액 (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 현금및현금성자산 MMT 1,102,487 2 현재가치기법 신용위험이 반영된 할인율 당기손익-공정가치 금융자산 수익증권 11,545,262 3 옵션모델 등 변동성 기초자산 주가지수 기타포괄손익-공정가치금융자산 비상장주식 159,230 3 원가법 및 피투자사 순자산가치평가 피투자사 순자산가액 파생상품부채 상환전환우선주전환권 3,173,549 3 이항모형 위험중립확률, 위험중립상승비율, 위험중립하락비율 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 바. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 : 관련 계약 없음 3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 4) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 2020년도 매출액 290억원, 영업이익 20억원을 달성하였으며, 별도기준으로는매출액 243억원, 영업이익 34억원을 기록하였습니다.다만 연결 기준 당기순이익 6억원, 별도 기준 당기순이익 19억원을 기록한 사유는 종속회사 영업권 평가 등에 따른 손상평가가 반영되었기 때문입니다. 2021년은 정부 정책의 규제 완화 및 핀테크 산업 육성을 위한 새로운 정책 등으로 우호적인 환경이 예상됩니다. 따라서 당사는 이를 신규 고객사 계약 체결 및 기존 고객사 매출 증가 등 의미있는 성과로 이어질 수 있도록 노력할 것입니다. 뿐만 아니라 사업의 다변화를 위해 신규 서비스를 지속 개발하고, 자회사와의 시너지가 창출될 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 과목 제22기 제21기 증감 증감률 I. 유동자산 43,019,551,452 38,584,875,979 4,434,675,473 11.5% 현금및현금성자산 8,282,839,183 12,971,129,023 -4,688,289,840 -36.1% 단기금융상품 23,200,000,000 19,500,000,000 3,700,000,000 19.0% 당기손익-공정가치금융자산 6,693,784,337 - 6,693,784,337 0.0% 매출채권및기타채권 4,316,157,619 5,719,802,504 -1,403,644,885 -24.5% 재고자산 235,525,449 126,643,052 108,882,397 86.0% 기타유동자산 255,797,372 267,095,480 -11,298,108 -4.2% 당기법인세자산 35,447,492 205,920 35,241,572 17,114.2% II. 비유동자산 14,427,293,973 20,377,955,510 -5,950,661,537 -29.2% 당기손익-공정가치금융자산 - 11,545,262,001 -11,545,262,001 -100.0% 공동기업 및 관계기업투자 5,600,000,000 880,200,923 4,719,799,077 536.2% 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,192,582,831 189,166,498 1,003,416,333 530.4% 장기매출채권및기타채권 697,386,205 673,206,213 24,179,992 3.6% 유형자산 4,481,888,254 2,111,833,294 2,370,054,960 112.2% 무형자산 1,845,560,745 4,315,040,005 -2,469,479,260 -57.2% 이연법인세자산 609,875,938 663,246,576 -53,370,638 -8.0% 자 산 총 계 57,446,845,425 58,962,831,489 -1,515,986,064 -2.6% 부 채 및 자 본 I. 유동부채 4,358,374,676 3,880,883,150 477,491,526 12.3% II. 비유동부채 3,752,082,926 8,976,740,318 -5,224,657,392 -58.2% 부 채 총 계 8,110,457,602 12,857,623,468 -4,747,165,866 -36.9% I. 자본금 47,869,421,846 2,044,002,500 2,467,089,206 5.4% II. 기타불입자본 2,176,788,500 47,223,037,972 132,786,000 6.5% III. 기타자본구성요소 48,861,475,616 13,294,418 1,638,437,644 3.5% IV. 이익잉여금 15,896,758 -3,878,002,250 2,602,340 19.6% V. 비지배지분 -3,184,739,028 702,875,381 693,263,222 -17.9% 자 본 총 계 1,466,965,977 46,105,208,021 764,090,596 108.7% 부 채 및 자 본 총 계 49,336,387,823 58,962,831,489 3,231,179,802 7.0% 나. 영업실적 과목 제22기 제21기 증감 증감률 I. 매출액 29,042,823,201 32,525,172,944 -3,482,349,743 -10.7% II. 매출원가 12,216,364,405 16,941,135,067 -4,724,770,662 -27.9% III. 매출총이익 16,826,458,796 15,584,037,877 1,242,420,919 8.0% IV. 판매비와 관리비 14,755,651,175 11,460,176,312 3,295,474,863 28.8% V. 영업이익 2,070,807,621 4,123,861,565 -2,053,053,944 -49.8% VI. 법인세비용차감전순이익(손실) 756,532,835 -10,631,766,126 11,388,298,961 -107.1% VII. 법인세비용(수익) 128,861,436 636,536,481 -507,675,045 -79.8% VIII. 당기순이익(손실) 627,671,399 -11,268,302,607 11,895,974,006 -105.6% 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 구분 산식 비율 2020년 2019년 유동비율 유동자산/유동부채 * 100 987.1% 994.2% 부채비율 부채총계/자본총계 * 100 16.4% 27.9% 나. 자금조달 당기말 및 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 차입처 이자율 당기말 전기말 단기차입금 중소기업자금대출 기업은행 3.20% - 400,000 리스부채(*1) - 3.22%~3.49% 885,653 639,245 소 계 885,653 1,039,245 장기차입금 서울숲에이원센터2 중도금대출 신한은행 2.57% 1,994,252 - 리스부채(*1) - 3.22%~3.49% 396,940 243,429 소 계 2,391,192 243,429 합 계 3,276,845 1,282,675 (*1) 리스부채와 관련하여 당기 및 전기 중 발생한 이자비용은 27,049천원 및 32,903천원입니다. 또한 채무불이행이 발생할 경우에 대비하여 리스제공자에게 사용권자산에 대한 권리를 담보로 제공하였습니다. 5. 부외거래 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당기) 대성삼경회계법인 적정 해당사항 없음 (연결재무제표)종속기업 영업권에 대한 손상검토(별도재무제표)종속기업 투자자산에 대한 손상검토 제21기( 전기) 대성삼경회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제20기( 전전기 ) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(당기) 대성삼경회계법인 별도 및 연결재무제표검토 및 감사 95백만원 955 95백만원 905 제21기(전기) 대성삼경회계법인 별도 및 연결재무제표검토 및 감사 80백만원 900 80백만원 900 제20기(전전기) 삼일회계법인 별도 및 연결재무제표검토 및 감사 110백만원 1,270 110백만원 1,270 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) 2020.01.31 법인세 세무조정 2021.02.01~2021.03.31 4.5백만원 - 제21기(전기) 2019.08.19 코스닥 상장과 관련한 용역업무 (Comfort letter) 2019.08.29~2019.08.30 12백만원 - 2020.01.31 법인세 세무조정 2020.02.01~2020.03.31 4.5백만원 - 제20기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 12월 08일 회사측: 내부감사 1인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면 중간감사 발견사항핵심감사사항 협의 2 2021년 03월 13일 회사측: 내부감사 1인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면 감사에서의 발견사항, 핵심감사사항 협의감사 마무리 단계 회사의 책임 2. 회계감사인의 변경 당사는 20기(2018년) 코스닥상장을 위해 삼일회계법인을 외부감사인으로 지정 받았고, 21기(2019년) 대성삼경회계법인으로 변경하였습니다. 2020년 감사계약이 만료되어 감사인 선임위원회를 통해 제22기(2020년)부터 제24기(2022년)의 3개 사업연도에 대한 회계감사인을 대성삼경회계법인으로 선임하였습니다. 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견(검토의견) 사업연도 회계감사인 감사의견(검토의견) 제22기(당기) 대성삼경회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제21기(전기) 대성삼경회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 4. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 1) 이사회 구성의 개요당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하여 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고기준일 현재 현재 당사의 이사회는 6인(사내이사 2인, 사외이사 3인, 감사 1인)의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내 위원회로 2개의 소위원회(보수위원회, 사외이사후보추천위원회)가 있습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 동 공시서류 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 3 2 - 2 주1) 선 임 : 21기 정기주주총회 에서 사 외이사 강성구, 사외이사 김승주는 신규선임 주2) 중도퇴임 : 사외이사 송경일, 사외이사 주신옥은 일신상의 사유로 사임 3) 이사회 운영 규정의 주요 내용 구분 내용 제3조[권한] 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 제 4조[구성] 1. 이사회는 이사 전원으로 구성한다.2. 이사회의 구성원은 3인 이상으로 한다. 제5조[의장] 1. 이사회의 의장은 대표이사로 한다.2. 대표이사가 부득이하게 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 전무, 상무, 대표이사가 지명한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. 제9조[소집권자] 1. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.2. 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제11조[결의방법] 1. 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 제12조[부의방법] 1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.① 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사, 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안② 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 임원의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (12) 급여체계, 상여 및 후생제도 (13) 노조정책에 관한 중요사항 (14) 기본조직의 제정 및 개폐 (15) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (16) 지점, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지 (17) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (18) 흡수합병 또는 신설합병의 보고③ 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정④ 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임⑤ 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사 가 필요 하다고 인정하는 사항2. 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과② 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항③ 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 나. 중요의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 김종서(출석률:100%) 김종우(출석률:100%) 최광춘(출석률:100%) 윤일현(출석률: 100%) 강성구(출석률: 100%) 김승주(출석률: 100%) 찬반여부 01 20.01.23 타법인 주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 02 20.02.13 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 03 20.02.18 타법인 주식 취득의 건타법인 겸직 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 - - 04 20.03.02 신한은행 대출에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 05 20.03.11 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 06 20.03.12 창업초기 제1호 특별투자조합 출자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 07 20.03.17 자기주식취득 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 08 20.03.26 이사회 내 위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 09 20.08.25 금전대여의 건사내대출규정 제정의 건 가결가결 찬성찬성 -- 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 10 20.11.16 주주배정 유상증자 참여의 건_㈜아톤모빌리티 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 11 20.11.23 모아이창업벤처 전문사모투자합자회사 출자의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 12 20.11.30 더시드에이큐사모투자합자회사 출자의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 주1) 사외이사 강성구, 사외이사 김승주는 2020년 03월 26일 정기주주총회 에서 신규 선임되 었습니다. 주2) 사내이사 김종우는 2020년 07월 01일 일신상의 사유로 사임하였습니다. 다. 이사회 내 위원회 1) 이사회 내 위원회 현황 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 보수위원회 사외이사 3명 윤일현(위원장)강성구김승주 등기임원 보수 의결 2019년 8월 21일 신설 주1) 사외이사후보추천위원회는 아래 '라. 이사의 독립성'을 참조하시기 바랍니다. 2) 위원회의주요 활동 내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 윤일현(출석률:100%) 강성구(출석률:100%) 김승주(출석률:100%) 찬반여부 - - - - - - - 라. 이사의 독립성 1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천하여 주주총회에서 선임여부를 최종 의결합니다. 또 전원 사외이사로 구성 된 사외이사후보추천위원회를 2019년 8월 16일 신규 설치하여 사외이사 선임에 독립성과 공정성을 강화하였습니다. 상기와 같은 절차에 따라 선임된 당사의 이사는 최대주주 또는 주요주주와의 관계에 있어서 독립적입니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일 : 2020.12.31) 성명 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 김종서 이사회 사내이사(대표이사) 해당없음 최대주주 3년 연임(6회) 최광춘 이사회 사내이사 해당없음 - 3년 신임 윤일현 이사회 사외이사 해당없음 - 3년 신임 강성구 이사회 사외이사 해당없음 - 3년 신임 김승주 이사회 사외이사 해당없음 - 3년 신임 김봉섭 이사회 감사 해당없음 - 3년 신임 주1) 사외이사 강성구, 사외이사 김승주는 이사 독립성 확보를 위해 이사회 내 위원회인 사외이사후보추천위원회에서 사외이사 후보자로 결정하여 2020년 03월 26일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다. 2) 사외이사후보추천위원회 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 사외이사후보추천위원회 사외이사 3명 윤일현(위원장)강성구김승주 사외이사후보 추천권 2019년 8월 21일 신설 마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원 조직 현황 조직명 직원 수 직위 및 근속연수 주요업무수행내역 경영관리본부 1 본부장 ( 6.7년 ) 이사회 운영, 사외이사 업무지원 총괄이사회 안건 검토자료 사전제공 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 당사 사외이사 전원은 회사가 영위하는 사업 분야의 전문적 경험 및 지식 등을 겸비한 구성원들로서 회사에 필요한 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다. 또한 추후 사외이사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 보고기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명(출생년월) 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비고 김봉섭(1969.04) 연세대 전자공학 졸업 ('92)정보통신부 사무관 ('92~'95)특허청 사무관/심사관 ('95~'08)現 김앤장 법률사무소 ('10~현재)現 아톤 감사 ('18~현재) 해당사항없음 해당사항없음 비상근 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 조항 내용 비고 제44조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항 및 제37조의2의 규정을 준용한다.⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 받을 수 있다.⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. - 라. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사 김봉섭(출석률: 11%) 찬반여부 01 20.01.23 타법인 주식 취득의 건 가결 - 02 20.02.13 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건 가결 찬성 03 20.02.18 타법인 주식 취득의 건타법인 겸직 승인의 건 가결가결 -- 04 20.03.02 신한은행 대출에 관한 건 가결 - 05 20.03.11 정기주주총회 소집의 건 가결 - 06 20.03.12 창업초기 제1호 특별투자조합 출자의 건 가결 - 07 20.03.17 자기주식취득 결정의 건 가결 - 08 20.03.26 이사회 내 위원회 위원 선임의 건 가결 - 09 20.08.25 금전대여의 건사내대출규정 제정의 건 가결가결 -- 10 20.11.16 주주배정 유상증자 참여의 건_㈜아톤모빌리티 가결 - 11 20.11.23 모아이창업벤처 전문사모투자합자회사 출자의 건 가결 - 12 20.11.30 더시드에이큐사모투자합자회사 출자의 건 가결 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사 에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 추후 감사의 전문성 강 화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리본부 1 본부장 ( 6.7년 ) 이사회 운영, 사외이사 업무지원 총괄이사회 안건 검토자료 사전제공 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 보고서 제출일 현재 상법 제 542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 1) 집중투표제당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 설립 이후부터 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁여부 당사는 설립 이후부터 보고서서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김종서 최대주주 보통주 1,153,632 26.73 1,153,632 26.50 - 이성미 특수관계인 보통주 192,720 4.46 192,720 4.43 - 김종우 특수관계인 보통주 20,010 0.46 20,010 0.46 - 최광춘 특수관계인 보통주 34,260 0.79 34,260 0.79 - 염철만 특수관계인 보통주 32,340 0.75 32,340 0.74 - 계 보통주 1,432,962 33.19 1,432,962 32.92 - - - - - - - 주) 기초 주식수 및 지분율은 총 발행주식 4,316,577주 기준 입니다. 기말 주식수 및 지분율은 총 발행주식 4,353,577주 기준 입니다. 나. 최대주주의 주요경력 1) 최대주주의 주요경력 성명(출생년월) 약력 비고 김종서(1969.03) 한국외국어대학교 컴퓨터공학과 졸업 ('93.02) 한국외국어대학교 대학원 전산학 석사 ('95.02) ㈜다우기술 금융사업부 ('94.12~'00.05) ㈜아톤 대표이사 ('00.06~현재) - 2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (5%이상 주주와 우리사주조합 등) (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김종서 1,153,632 26. 50% 주1) - - - - 우리사주조합 - - 주1) 상기 지분율은 총 발행주식 4,353,577주 기준 입니다. 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 13,449 13,456 99.95 2,491,021 4,059,767 61.36 - 주1) 총발행주식수는 의결권 없는 주식수를 제외하였습니다. 4. 주식사무 정관에 규정된신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 ‘자본시장과 금융투자업에 관한 법률’ 제 165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. ‘상법’ 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 경영상 필요한 경우 또는 직원의 동기부여ㆍ복지를 위하여 필요한 경우 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합에게 신주를 발행하는 경우 4. ‘근로복지기본법’ 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회의 시기 매사업년도 종료후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일 명의개서대리인 한국예탁결제원 ( 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터 / 1577-6600) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.atoncorp.com) 한국경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 분류 20년 07월 20년 08월 20년 09월 20년 10월 20년 11월 20년 12월 주가(보통주) 최고가 32,050 28,450 27,700 28,900 27,850 30,850 최저가 27,450 23,000 24,300 24,800 24,950 25,450 평균 29,576 26,268 26,269 26,679 26,436 28,167 거래량 (보통주) 최고(일) 250,574 143,398 145,062 490,438 189,457 1,040,419 최저(일) 34,419 30,071 21,769 16,154 14,857 31,700 월간 83,297 58,436 54,174 72,417 44,195 173,806 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김종서 남 1969.03 대표이사 등기임원 상근 대표이사경영총괄 한국외대대학원 전산학 졸업다우기술 과장現 아톤 대표이사 1,153,632 - 본인 21년 3개월 2021.03.29 최광춘 남 1959.05 사내이사 등기임원 상근 사내이사 다우기술現 아톤 고문 34,260 - 특수관계인 21년 3개월 2021.03.29 윤일현 남 1961.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 헬싱키MBA 금융공학 졸업KB국민은행넥스콘테크놀로지 COO現 고령사회고용진흥원現 아톤 사외이사 - - - 2년1개월 2021.11.25 강성구 남 1964.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 고려대학원 법학석사케이엠에이치신라레저 사외이사現 나인픽스 대표이사 - - - 9개월 2023.03.25 김승주 남 1971.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 성균관대학원 정보공학 박사한국인터넷진흥원(KISA) 팀장성균관대학교 부교수現 고려대학교 정교수 - - - 9개월 2023.03.25 김봉섭 남 1969.04 감사 등기임원 비상근 감사 연세대 전자공학 졸업정보통신부 사무관특허청 사무관/심사관現 김앤장 법률사무소現 아톤 감사 - - - 2년1개월 2021.03.29 주1) 사외이사 송경일, 사외이사 주신옥은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주2) 사 외이사 강성구, 사외이사 김승주는 제21기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. 주3) 사내이사 김종우는 일신상의 사유로 사임하였습니다. ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 김종서 남 1969.03 부 한국외대대학원 전산학 졸업다우기술 現 아톤 대표이사 2021.03.29 본인 선임 우길수 남 1971.12 부 계명대학교 독일어문학 졸업케이지티지유라클 드림시큐리티KG모빌리언스 現 아톤 솔루션사업본부 본부장 2021.03.29 - 선임 함성진 남 1979.10 부 중앙대학교 영어학 졸업아톤젬알토NH 농협은행現 아톤 서비스사업본부 본부장 2021.03.29 - 선임 윤일현 남 1961.04 여 헬싱키MBA 금융공학 졸업KB국민은행넥스콘테크놀로지 COO現 고령사회고용진흥원現 아톤 사외이사 2021.03.29 - 선임 김봉섭 남 1969.04 부 연세대 전자공학 졸업정보통신부 사무관특허청 사무관/심사관現 김앤장 법률사무소現 아톤 감사 2021.03.29 - 주1) 보고서 제출일 이후 개최 예정인 제22기 정기주주총회의 안건으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 67 - - - 67 3년 5개월 4,277 64 - - - - 전사 여 32 - 1 - 33 3년 1개월 1,247 38 - 합 계 99 - 1 - 100 3년 3개월 5,524 55 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 등기임원은 제외하였습니다.주2) 연간급여총액은 당기 1월부터 12월까지의 보수총액이며, 1인당 평균 급여액은 보수총액을 기준일 현재 인원 수로 나누어 산출한 단순 평균값입니다. 주3) 1인평균급여액의 합계는 각 성별의 평균 급여액을 더해 단순 평균하여 기재하였습니다.주4) 소속 외 근로자 수는 고용정책 기본법 제 15조의 6 및 시행령 제 26조의 2에 따른 상시 300명 이상의 근로자를 사용하는 사업주에 해당 하지 않아 기재하지 않았습니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 712 178 - 주) 미등기임원의 연간급여 총액에 주식매수선택권 행사금액을 포함하여 기재하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 8 2,000 - 감사 1 100 - 주) 주주총회 승인금액은 제 21기 주주총회(2020년 3월 26일)에서 승인된 금액을 기재하였습니다. 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 1,031 129 - 주1) 보수총액은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 재임 또는 퇴임한 임원에게 지급한 누적금액을 반영하여 기재하였습니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다. 2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 959 320 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 5 72 14 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김종우 전무 521 - 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김종우 근로소득 급여 90 - 주주총회에서 승인 받은 임원보수한도 내에서 회사의 급여지급기준에 따라 임원 급여테이블을 기초로 하여 직무와 직급, 근속기간, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 연봉을 1.8억원으로 결정하였으며 이를 12개월로 균등분할하여 6개월간 지급함. 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 10 - 당사 임원복지정책에 따라 복지포인트 및 장기근속휴가비용을 지급함. 퇴직소득 385 - 전무이사 직책 퇴임에 따라, 주주총회에서승인 받은 임원퇴직금지급규정 및 회사성장에 대한 기여도를 종합적으로 판단하여 임원재임 기간(12년 6개월)에 대한 임원 퇴직금 385백만원을 산출하여 지급함. 기타소득 36 - 퇴임 후 감사자문에 따른 자문료 6백만원을 6개월간 지급함. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김종우 전무 521 - 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김종우 근로소득 급여 90 - 주주총회에서 승인 받은 임원보수한도 내에서 회사의 급여지급기준에 따라 임원 급여테이블을 기초로 하여 직무와 직급, 근속기간, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 연봉을 1.8억원으로 결정하였으며 이를 12개월로 균등분할하여 6개월간 지급함. 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 10 - 당사 임원복지정책에 따라 복지포인트 및 장기근속휴가비용을 지급함. 퇴직소득 385 - 전무이사 직책 퇴임에 따라, 주주총회에서승인 받은 임원퇴직금지급규정 및 회사성장에 대한 기여도를 종합적으로 판단하여 임원재임 기간(12년 6개월)에 대한 임원 퇴직금 385백만원을 산출하여 지급함. 기타소득 36 - 퇴임 후 감사자문에 따른 자문료 6백만원을 6개월간 지급함. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 8 - 사외이사 1 3 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 3 12 - (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 박주형 외 7인 - 2016.03.31 주1) 보통주 117,000 - - 74,000 43,000 - 18.04.01~20.12.31 3,000 최광춘 외 13인 - 2017.03.31 주1) 보통주 142,000 - - 87,000 55,000 - 19.04.01~21.12.31 3,000 박주형 외 15인 - 2018.03.30 주1) 보통주 38,000 37,000 - 37,000 1,000 - 20.04.01~22.12.31 3,000 최광춘 외 29인 - 2019.03.29 주1) 보통주 160,000 - 15,000 - 25,000 135,000 21.03.30~23.12.31 16,000 주1) 부여방법은 신주발행교부방식, 자기주식교부방식, 차액보상방식 중 주식매수선택권 행사 신청 시 이사회가 결정할 예정입니다.주2) 보고서 작성 기준 (2020.12.31) 현재 종가 26,200원 /주 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상의 대규모기업집단에 지정되어 있지 않으며, 보고서 작성기준일 현재 3개의 비상장 계열회사가 있습니다. 구분 회사명 법인등록번호 비상장사 ㈜아톤모빌리티(구)㈜비즈인포그룹 135511-0180972 ㈜케이에프씨 110111-5436195 ㈜에이티애널리틱스 110111-6256625 나. 계통도 (기준일 : 2020년 12월 31일) 출자사 피출자사 ㈜아톤 ㈜아톤모빌리티(구)㈜비즈인포그룹 ㈜아톤모빌리티(구)㈜비즈인포그룹 73.90% - ㈜케이에프씨 - 100.00% ㈜에이티애널리틱스 51.00% - 다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 선임시기 김종서 대표이사 ㈜아톤모빌리티(구)㈜비즈인포그룹 사내이사 비상근 20.03.31 김종서 대표이사 ㈜케이에프씨 사내이사 비상근 20.03.31 김종서 대표이사 ㈜에이티애널리틱스 사내이사 비상근 20.03.31 2. 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜아톤모빌리티 (비상장)(구)㈜비즈인포그룹 2018.08.24 사업다각화 621 19,250 70.00% 1,251 35,000 2,100 -2,420 54,250 73.90% 931 3,181 -1,535 ㈜케이에프씨 (비상장) 2018.08.24 사업다각화 731 60,571 96.19% 1,003 - - - 60,571 100.00% 1,003 657 148 ㈜에이티애널리틱스 (비상장) 2017.02.14 사업다각화 100 10,000 50.00% 654 200 20 346 10,200 51.00% 1,020 2,223 226 ㈜무빙 (비상장) 2019.09.19 사업다각화 250 50,000 25.00% 228 - - -228 50,000 33.33% - 204 -788 ㈜뮤직카우 (비상장) 2020.02.29 사업다각화 1,000 - - - 1,080 1,000 - 1,080 2.72% 1,000 17,880 -5,106 더시드에이큐사모투자합자회사 (비상장) 2020.12.08 사업다각화 5,000 - - - 5,000,000,000 5,000 - 5,000,000,000 94.34% 5,000 5,235 -65 스마트 스파크랩 클라우드 제1호 펀드 (비상장) 2020.12.28 사업다각화 600 - - - 600 600 - 600 20.00% 600 300 - 합 계 139,821 - 3,136 5,000,036,880 8,720 -2,302 5,000,176,701 - 9,554 - - 주) 최근사업연도 재무현황은 2020년 12월 31일 기준입니다.주) 당사는 매 보고기간말 자산손상을 시사하는 징후의 존재 여부를 검토하고, 손상징후가 있는 경우에는 당해 자산의 회수가능액을 미래현금흐름할인기법 등을 이용하여 추정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시켜 손상차손을 당기손실로 인식합니다. 당기 중 회사는 ㈜아톤모빌리티(구)㈜비즈인포그룹에 대해 2,420백만원 손상차손으로 인식하였습니다. 주) ㈜무빙은 지분법 평가를 통해 228백만원 평가손실을 인식하였습니다.주) ㈜케이에프씨는 주식보유수량의 변동은 없으나, ㈜케이에프씨의 자사주 매입에 따라 지분율이 증가하였습니다. 주) ㈜에이티애널리틱스는 당사의 추가 지분 취득에 따라 지분법투자주식에서 종속회사투자주식으로 변경되었으며, 이에 따른 평가이익 346백만원을 인식하였습니다.주) 더시드에이큐사모투자합자회사 및 스마트 스파크랩 클라우드 제1호 펀드는 당사 사업과의 시너지를 위해 전략적으로 투자를 진행하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경상황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안내용 가결여부 2016.03.31 1. 제17기 재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 주식매수선택권 부여의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건6. 임원퇴직금지급규정 개정의 건 가결 2017.03.31 1. 제18기 재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 감사 선임의 건4. 주식매수선택권 부여의 건5. 이사 보수 한도 승인의 건6. 감사 보수 한도 승인의 건 가결 2018.03.30 1. 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 주식매수선택권 부여의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건 가결 2018.11.26 1. 이사 선임의 건2. 감사 선임의 건3. 자기주식 취득 승인의 건 가결 2019.03.29 1. 제20기 재무제표 승인의 건(04.01 속행)2. 정관 변경의 건3. 주식매수선택권 부여의 건4. 이사보수한도 승인의 건5. 감사보수한도 승인의 건 가결 2019.04.01 1. 재무제표 승인의 건 가결 2019.08.16 1. 정관일부변경 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 제20기 정기주주총회 주식매수선택권 부여 추인의 건 가결 2020.03.26 1. 제21기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건 가결 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 1) 당기말 현재 회사가 맺고 있는 약정한도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내역 한도금액 실행금액 신한은행 서울숲에이원센터2 중도금대출 3,988,504 1,994,252 합 계 3,988,504 1,994,252 (2) 당기 및 전기말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내역 당기 전기 소프트웨어 공제조합 계약이행보증 921,695 1,329,672 서울보증보험 계약이행보증 304,655 904,599 합 계 1,226,350 2,234,271 소프트웨어 공제조합으로부터 제공받고있는 보증에 대하여 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (3) 당기 및 전기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 소프트웨어공제조합 출자금 162,567 159,230 라. 채무인수약정 현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제 재현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업 기준검토표 중소기업 등 기준검토표_1.jpg 중소기업 등 기준검토표_1 중소기업 등 기준검토표_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) - 2019.10.11 연구개발 14,367 연구개발 1,964 - 19년~22년까지 투자예정으로 추후 우선순위에 따라 집행할 예정임- 자금 집행 전까지 제1금융권의 단기금융상품에 예치 운용중임 기업공개(코스닥시장상장) - 2019.10.11 투자 및 인수자금 7,183 투자 및 인수자금 7,183 - 기업공개(코스닥시장상장) - 2019.10.11 마케팅 광고비 등 6,465 마케팅광고비 1,932 - 19년~22년까지 투자예정으로 추후 우선순위에 따라 집행할 예정임- 자금 집행 전까지 제1금융권의 단기금융상품에 예치 운용중임 기업공개(코스닥시장상장) - 2019.10.11 시설투자 2,683 시설투자 - - 19년~22년까지 투자예정으로 추후 우선순위에 따라 집행할 예정임- 자금 집행 전까지 제1금융권의 단기금융상품에 예치 운용중임 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 상환전환우선주 1 2017.08.26 기술개발 등 1,000 기술개발 등 1,000 - 상환전환우선주 2 2017.10.17 기술개발 및 운전자금 2,000 기술개발 및 운전자금 2,000 - 상환전환우선주 3 2019.01.04 기술개발 등 4,000 기술개발 등 4,000 - ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역 3) 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 예금 5,000 2020.10 ~ 2021.04 6개월 예ㆍ적금 신탁 3,007 2020.10 ~ 2021.01 3개월 예ㆍ적금 예금 3,000 2020.12 ~ 2021.06 6개월 예ㆍ적금 예금 3,000 2020.12 ~ 2021.06 6개월 예ㆍ적금 예금 3,000 2020.12 ~ 2021.01 3개월 예ㆍ적금 CMA 1,075 - 12개월 계 18,082 - 마. 외국지주회사의 자회사 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 35_보호예수현황 5. 보호예수현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 1,719,380 2019.10.17 2021.10.16 2년 1. 한국거래소 상장규정에 따른 보호예수 (6개월)2. 최대주주등 및 특수관계인의 자발적보호예수 (1년 6개월) 4,353,577 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.