아톤 분기보고서 (2023.09)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요1) 이사회 구성의 개요당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하여 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.보고기준일 현재 당사의 이사회는 6인(사내이사 3인, 사외이사 2인, 감사 1인)으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표이사 김종서가 겸직하고 있습니다. 이사회 내 위원회로 2개의 소위원회(보수위원회, 사외이사후보추천위원회)가 있으며, 이사의 주요 이력 및 인적사항은 동 공시서류 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

2) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	-	-	-

주1) 사외이사 강성구는 2023년 3월 26일에 임기만료로 퇴임하였습니다.

3) 이사회 운영 규정의 주요 내용

구분	내용

제3조[권한]	① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제5조[구성]	① 이사회는 이사 전원으로 구성한다.② 이사회의 구성원은 3인 이상으로 한다.

제6조[의장]	① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.
② 대표이사가 부득이하게 의장의 직무를 수행할 수 없을 때에는 정관 제35조에서 정한 대표이사의 직무대행 순서에 따라 이사회의 의장 직무를 대행한다.
③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다.

제10조[소집권자]	① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 직무를 행할 수 없을 때에는 제6조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.② 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

제12조[결의방법]	① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

제13조[부의사항]	① 이사회의 부의안건은 결의사항과 보고사항으로 구분한다.
② 이사회의 결의사항은 다음과 같다.
1. 법령 및 정관상의 결의사항
(1) 대표이사의 선임 및 해임, 공동대표의 결정
(2) 준법통제기준의 제정·개정·폐지, 준법지원인의 선임·해임
(3) 지점의 설치, 이전, 폐지
(4) 이사회내 위원회의 설치, 운영, 폐지 및 위원의 선임·해임
(5) 이사회내 위원회의 결의사항에 대한 재결의
(6) 주주총회의 소집
(6)-2 전자적 방법에 의한 의결권 행사방법의 허용
(7) 영업보고서의 승인
(8) 재무제표의 사전 승인
(8)-2 재무제표의 최종 승인
(9) 이사회 소집권자의 특정
(10) 이사에 대한 겸업의 승인
(11) 이사 등과 회사간의 거래의 승인
(12) 신주의 발행
(12)-2 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임
(13) 준비금의 자본금 전입
(14) 전환사채, 신주인수권부사채의 발행
(15) 신주인수권의 양도 결정
(15)-2 자기주식의 취득 및 처분
(15)-3 자기주식의 소각
(16) 주식매수선택권 부여 및 부여의 취소
(17) 결산기 최종 배당 결정
(18) 흡수합병 또는 신설합병의 보고
(19) 간이주식교환, 소규모주식교환, 간이합병, 소규모합병 및 간이분할합병, 소규모분할합병
(20) 간이영업양도·양수·임대 등
(21) 일반공모증자의 결정
(22) 명의개서대리인의 선정
(23) 주주명부의 폐쇄 및 기준일의 설정
(24) 이익참가부사채의 발행
(25) 교환사채의 발행
(26) 대표이사 아닌 업무담당 이사의 선임 및 업무분장
(27) 상담역 및 고문의 선임
2. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안
가. 주주총회 특별결의 사항
(1) 정관 변경
(2) 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도
(3) 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수
(4) 영업전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 그 밖에 이에 준하는 계약의 체결·변경 또는 해약
(5) 이사, 감사의 해임
(6) 자본금의 감소
(7) 회사의 해산, 회사의 계속
(8) 회사의 합병, 분할, 분할합병
(9) 주식의 액면미달의 발행
(10) 주식매수선택권의 부여
(11) 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전의 승인
(12) 주식의 분할
나. 주주총회 보통결의 사항
(1) 이사, 감사의 선임
(2) 이사, 감사의 보수의 결정
(3) 재무제표의 승인
(4) 이사의 회사에 대한 책임의 감경
(5) 현금?현물?주식배당의 결정
(5)-2 준비금의 감소
다. 기타 주주총회에 부의할 사항
3. 기타 경영에 관한 주요사항
(1) 경영목표 및 경영전략의 설정
(2) 사업계획 및 예산의 승인
(2)-2 회사의 조직·부서편성 및 업무분장에 관한 사항
(2)-3 사무소, 사업장 등 중요시설의 신설 및 개폐
(3) 경영의 감독 및 경영성과의 평가
(4) 경영진의 임면 및 보수의 배분
(4)-2 직원의 채용·인사·급여 및 복리후생 제도에 관한 사항
(5) 중요한 자산의 취득·처분 및 양수·양도
(5)-2 중요한 자산의 담보제공
(5)-3 중요한 계약의 체결 및 취소, 해제·해지
(6) 대규모 자산(채무보증 포함)의 차입
(7) 회계 및 재무보고 체제의 감독
(8) 법령 및 윤리규정 준수의 감독
(9) 기업정보공시 및 내부통제의 감독
(10) 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐
(11) 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 소송의 제기
(12) 주주총회로부터 위임받은 사항
(13) 기타 주주총회에서 위임받은 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항, 관계법령 및 정관상 이사회의 결의를 요하는 사항
③ 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.
1. 경영성과 및 경영에 관한 주요 집행상황
2. 위원회가 위임을 받아 처리한 사항
3. 제15조 제1항에 의하여 이사회에 보고를 요구한 사항
4. 기타 법령 및 정관에 의하여 이사회에 보고해야 할 사항

나. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

김종서(출석률: 100%)	우길수(출석률: 100%)	함성진(출석률: 100%)	윤일현(출석률: 100%)	강성구(출석률: 80%)	김승주(출석률: 90%)

찬 반 여 부

01	2023.01.03	제 1호 의안 : 금전 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

02	2023.01.19	제 1호 의안 : 금전 대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

03	2023.01.31	제 1호 의안 : 타법인 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

04	2023.02.22	제 1호 의안 : 주식매수선택권 부여 취소의 건제 2호 의안 : 전자투표제도 채택의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

05	2023.03.09	제 1호 의안 : 2022년도(제24기) 감사 전 연결재무제표(안) 및 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

06	2023.03.31	제 1호 의안 : 각자 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

07	2023.04.27	제 1호 의안 : 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

08	2023.05.03	제 1호 의안 : 해외법인 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

09	2023.06.20	제 1 호 의안 : 대여금 일부에 대한 대물 변제의 건제 2 호 의안 : 금전소비대차 계약 변제 기한 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

10	2023.06.23	제 1호 의안 : 타법인 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

11	2023.07.03	제 1호 의안 : 주식매수선택권 부여 취소의 건제 2호 의안 : 주식 분할의 건제 3호 의안 : 자회사 설립의 건제 4호 의안 : 이사회 운영 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

12	2023.07.10	제 1호 의안 : 금전 대여의 건제 2호 의안 : 채권 양도의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

13	2023.07.19	제 1호 의안 : 사채인수계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

14	2023.07.28	제 1호 의안 : 금전 대여의 건제 2호 의안 : 임시주주총회 소집의 건제 3호 의안 : 전자투표제도 채택의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

15	2023.08.18	제 1호 의안 : 전환사채 매수 및 옵션 계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

16	2023.09.05	제 1호 의안 : 주식매수선택권 부여 주식수 및 행사가격 조정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

17	2023.09.25	제 1호 의안 : 금전 차입의 건제 2호 의안 : 전환사채 매수 및 옵션 계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성

주1) 사외이사 강성구는 2023년 3월 26일에 임기만료로 퇴임하였습니다.

다. 이사회 내 위원회1) 이사회 내 위원회 현황

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고

보수위원회	사외이사 2명	윤일현(위원장)김승주	등기임원 보수 의결	2019년 8월 21일 신설

주1) 사외이사후보추천위원회는 아래 '라. 이사의 독립성'을 참조하시기 바랍니다. 2) 위원회의 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

윤일현(출석률:100%)	강성구(출석률:100%)	김승주(출석률:100%)

찬반여부

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라. 이사의 독립성 1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천하여 주주총회에서 선임여부를 최종 의결합니다. 또 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회를 2019년 8월 21일 신규 설치하여 사외이사 선임에 독립성과 공정성을 강화하였습니다. 상기와 같은 절차에 따라 선임된 당사의 이사는 최대주주 또는 주요주주와의 관계에 있어서 독립적입니다.

이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 09월 30일)

성명	추천인	선임배경	활동분야	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

김종서	이사회	경영전반	사내이사(대표이사)	해당없음	최대주주	3년	연임(7회)

우길수	이사회	사업전반	사내이사	해당없음	-	3년	신임

함성진	이사회	사업전반	사내이사	해당없음	-	3년	신임

윤일현	이사회	경영자문	사외이사	해당없음	-	3년	연임(2회)

김승주	이사회	경영자문	사외이사	해당없음	-	3년	연임(2회)

2) 사외이사후보추천위원회

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고

사외이사후보추천위원회	사외이사 2명	윤일현(위원장)김승주	사외이사후보 추천권	2019년 8월 21일 신설

마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원 조직 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. 다만, 이사회에서 회사 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의 응답 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.

2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	사외이사는 회사가 영위하는 사업 분야의 전문적 경험 및 지식 등을 겸비한 구성원들로서 회사에 필요한 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다.