엘앤케이바이오 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

※ 제 15기 재무제표는 감사를 받은 재무제표이며, 제 15기 1분기, 제 16기 1분기 재무제표는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 16 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	29,993,761,372	29,462,175,056

현금및현금성자산	5,835,932,761	6,520,805,709

단기금융상품	4,608,000,000	5,608,000,000

매출채권	10,336,583,821	8,986,552,728

파생상품자산	74,857,504	74,857,504

기타유동채권	1,046,772,547	531,590,038

기타자산	131,248,591	188,544,292

당기법인세자산	29,729,710	24,532,020

재고자산	7,930,636,438	7,527,292,765

비유동자산	40,114,767,370	39,247,014,050

유형자산	4,681,425,839	4,745,819,050

사용권자산	608,912,397	762,472,044

무형자산	190,821,495	198,755,098

관계기업 투자	5,718,761,997	5,875,238,190

종속기업 투자	10,540,934,419	10,540,934,419

장기매출채권 및 기타비유동채권	18,088,505,635	16,909,851,012

기타비유동자산	206,057,678	149,795,448

장기금융상품	79,347,910	64,148,789

자산총계	70,108,528,742	68,709,189,106

부채

유동부채	29,758,950,532	29,342,342,810

매입채무	1,153,218,384	960,843,692

파생금융부채	8,718,067,625	8,718,067,625

유동리스부채	365,305,101	377,533,141

기타유동채무	913,887,073	1,034,389,524

기타유동부채	51,613,880	114,936,344

단기차입금	2,960,000,000	2,960,149,600

유동성장기차입금	1,100,000,000	1,100,000,000

유동성사채	1,700,000,000	1,700,000,000

유동성전환사채	12,796,858,469	12,376,422,884

비유동부채	1,958,801,893	1,984,437,837

리스부채	271,307,503	357,276,196

확정급여채무	1,631,595,292	1,571,788,770

충당부채	55,899,098	55,372,871

부채총계	31,717,752,425	31,326,780,647

자본

자본금	6,702,829,500	6,702,829,500

자본잉여금	64,726,668,332	64,606,221,332

기타자본	4,549,160,866	4,155,062,038

이익잉여금(결손금)	(37,587,882,381)	(38,081,704,411)

자본총계	38,390,776,317	37,382,408,459

자본과부채총계	70,108,528,742	68,709,189,106

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,317,651,668	3,317,651,668	1,032,088,171	1,032,088,171

매출원가	1,312,690,918	1,312,690,918	608,881,327	608,881,327

매출총이익	2,004,960,750	2,004,960,750	423,206,844	423,206,844

판매비와관리비	2,095,189,781	2,095,189,781	3,240,875,778	3,240,875,778

영업이익(손실)	(90,229,031)	(90,229,031)	(2,817,668,934)	(2,817,668,934)

기타수익	1,291,929,362	1,291,929,362	1,767,575,225	1,767,575,225

기타비용	260,738,269	260,738,269	95,981,703	95,981,703

금융수익	79,143,051	79,143,051	56,685,491	56,685,491

금융비용	526,283,083	526,283,083	459,163,913	459,163,913

법인세비용차감전순이익(손실)	493,822,030	493,822,030	(1,548,553,834)	(1,548,553,834)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	493,822,030	493,822,030	(1,548,553,834)	(1,548,553,834)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	493,822,030	493,822,030	(1,548,553,834)	(1,548,553,834)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	(116)	(116)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	(116)	(116)

자본변동표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,696,371,500	64,424,212,976	1,980,770,947	(29,405,988,613)	43,695,366,810

당기순이익(손실)	(1,548,553,834)	(1,548,553,834)

순확정급여부채의 재측정요소

복합금융상품 전환

자기주식 거래로 인한 증감

전환우선주의 전환

주식기준보상거래	557,941,259	557,941,259

주식선택권의 미행사	45,215,000	(45,215,000)

주식선택권의 행사

2022.03.31 (기말자본)	6,696,371,500	64,469,427,976	2,493,497,206	(30,954,542,447)	42,704,754,235

2023.01.01 (기초자본)	6,702,829,500	64,606,221,332	4,155,062,038	(38,081,704,411)	37,382,408,459

당기순이익(손실)	493,822,030	493,822,030

순확정급여부채의 재측정요소

복합금융상품 전환

자기주식 거래로 인한 증감

전환우선주의 전환

주식기준보상거래	514,545,828	514,545,828

주식선택권의 미행사	120,447,000	(120,447,000)

주식선택권의 행사

2023.03.31 (기말자본)	6,702,829,500	64,726,668,332	4,549,160,866	(37,587,882,381)	38,390,776,317

현금흐름표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,749,370,594)	(1,320,691,641)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,692,887,868)	(1,263,383,687)

이자수취(영업)	33,587,392	1,090,800

이자지급(영업)	(84,872,428)	(54,099,624)

법인세납부(환급)	(5,197,690)	(4,299,130)

투자활동현금흐름	985,000,000	(864,372,941)

단기금융상품의 처분	2,608,000,000	0

단기대여금의 회수	0	0

투자부동산의 처분	0	0

유형자산의 처분	0	0

사용권자산의 처분	0	907,059

무형자산의 처분	0	0

보증금의 감소	0	20,000,000

단기금융상품의 취득	(1,608,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(250,000,000)

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	(15,000,000)

장기대여금의 증가	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(599,250,000)

매도가능증권의 취득	0	0

유형자산의 취득	0	(21,030,000)

무형자산의 취득	0	0

보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(105,090,958)	(98,483,228)

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

사채의 증가	0	0

전환사채의 증가	0	0

보증금의 증가	0	0

자기주식의 처분	0	0

단기차입금의 상환	0	0

유동성금융리스부채 감소	0	0

리스부채의 감소	(105,090,958)	(98,483,228)

유동성장기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 상환	0	0

사채의 상환	0	0

전환사채의 상환	0	0

보증금의 감소	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	184,588,604	9,566,461

현금및현금성자산의순증가(감소)	(684,872,948)	(2,273,981,349)

기초현금및현금성자산	6,520,805,709	15,524,814,869

기말현금및현금성자산	5,835,932,761	13,250,833,520

제 15 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) 제 14 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)주식회사 엘앤케이바이오메드 (단위 : 원) 구분 제15기 제14기 처리확정일 : 2023년 3월 24일 처리확정일 : 2022년 3월 25일 Ⅰ. 미처분결손금 (39,413,704,411) (30,737,988,613) 1. 전기이월미처분결손금 (30,737,988,613) (14,934,035,521) 2. 순환정급여제도 재측정요소 160,445,098 (163,077,031) 3. 당기순이익(손실) (8,836,160,896) (15,640,876,061) Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처분결손금 (39,413,704,411) (30,737,988,613)