엘앤케이바이오 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

※ 제 13기, 제 14기, 제 15기 재무제표는 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 15 기 2022.12.31 현재
제 14 기 2021.12.31 현재
제 13 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	29,462,175,056	35,413,230,102	33,876,522,453

현금및현금성자산	6,520,805,709	15,524,814,869	4,006,925,745

단기금융상품	5,608,000,000	3,108,000,000	3,305,788,090

매출채권	8,986,552,728	6,122,606,139	13,732,895,704

파생상품자산	74,857,504	1,814,515,427	60,718,000

기타유동채권	531,590,038	582,460,582	892,309,681

기타자산	188,544,292	284,077,774	827,960,626

당기법인세자산	24,532,020	10,372,700	10,275,360

재고자산	7,527,292,765	7,966,382,611	11,039,649,247

비유동자산	39,247,014,050	36,077,080,621	39,620,539,051

투자부동산	0	0	1,598,792,963

유형자산	4,745,819,050	4,704,156,523	4,776,171,935

사용권자산	762,472,044	1,052,461,769	1,626,991,829

무형자산	198,755,098	187,693,863	677,970,988

관계기업 투자	5,875,238,190	6,347,619,150	10,820,476,365

종속기업 투자	10,540,934,419	5,516,870,000	6,416,390,668

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,909,851,012	18,263,783,080	10,832,945,500

이연법인세자산	0	0	2,870,798,803

기타비유동자산	149,795,448	0	0

장기금융상품	64,148,789	4,496,236	0

자산총계	68,709,189,106	71,490,310,723	73,497,061,504

부채

유동부채	29,342,342,810	6,791,496,710	13,103,186,811

매입채무	960,843,692	353,533,418	963,217,163

파생금융부채	8,718,067,625	1,936,024,889	118,713,441

유동리스부채	377,533,141	362,790,298	244,031,697

기타유동채무	1,034,389,524	1,059,238,006	1,002,809,323

기타유동부채	114,936,344	119,910,099	56,378,651

단기차입금	2,960,149,600	2,960,000,000	7,660,000,000

유동성장기차입금	1,100,000,000	0	0

유동성사채	1,700,000,000	0	2,700,000,000

유동성전환사채	12,376,422,884	0	244,601,912

유동성금융리스부채	0	0	113,434,624

비유동부채	1,984,437,837	21,003,447,203	4,254,317,133

장기차입금	0	1,100,000,000	2,100,000,000

사채	0	1,700,000,000	0

전환사채	0	10,808,270,895	0

리스부채	357,276,196	635,833,443	837,301,077

기타비유동채무	0	0	3,000,000

확정급여채무	1,571,788,770	1,330,431,512	1,262,732,453

비유동파생상품부채	0	5,375,622,327	0

충당부채	55,372,871	53,289,026	51,283,603

부채총계	31,326,780,647	27,794,943,913	17,357,503,944

자본

자본금	6,702,829,500	6,696,371,500	6,635,137,000

자본잉여금	64,606,221,332	64,424,212,976	62,135,306,894

기타자본	4,155,062,038	1,980,770,947	1,075,335,394

이익잉여금(결손금)	(38,081,704,411)	(29,405,988,613)	(13,706,221,728)

자본총계	37,382,408,459	43,695,366,810	56,139,557,560

자본과부채총계	68,709,189,106	71,490,310,723	73,497,061,504

포괄손익계산서
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액	11,924,143,385	8,724,322,114	19,028,636,548

매출원가	4,668,454,505	8,405,374,943	8,044,555,171

매출총이익	7,255,688,880	318,947,171	10,984,081,377

판매비와관리비	11,023,075,415	14,239,969,590	7,811,725,288

영업이익(손실)	(3,767,386,535)	(13,921,022,419)	3,172,356,089

기타수익	2,442,221,333	4,368,427,490	8,895,699,548

기타비용	2,701,126,089	6,657,033,952	4,530,901,351

금융수익	2,061,709,821	4,501,665,228	3,847,129,658

금융비용	6,871,579,426	1,181,177,166	4,265,189,792

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,836,160,896)	(12,889,140,819)	7,119,094,152

법인세비용	0	2,751,735,242	3,153,816,125

당기순이익(손실)	(8,836,160,896)	(15,640,876,061)	3,965,278,027

기타포괄손익	160,445,098	(163,077,031)	(489,124,090)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	160,445,098	(163,077,031)	(489,124,090)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	160,445,098	(163,077,031)	(489,124,090)

총포괄손익	(8,675,715,798)	(15,803,953,092)	3,476,153,937

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(660)	(1,168)	333

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(660)	(1,168)	333

자본변동표
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	52,394,504,001	(1,979,345,298)	(17,078,189,458)	38,890,272,245

당기순이익(손실)	3,965,278,027	3,965,278,027

순확정급여부채의 재측정요소	(489,124,090)	(489,124,090)

전환사채의 전환	283,289,000	2,638,457,845	2,921,746,845

기타 (자기주식)	816,937,733	2,986,184,490	3,803,122,223

전환우선주의 전환	784,795,000	5,710,618,502	6,495,413,502

주식기준보상거래

주식선택권의 행사	13,750,000	470,602,606	68,496,202	552,848,808

2020.12.31 (기말자본)	6,635,137,000	62,031,120,687	1,075,335,394	(13,602,035,521)	56,139,557,560

2021.01.01 (기초자본)	6,635,137,000	62,031,120,687	1,075,335,394	(13,602,035,521)	56,139,557,560

당기순이익(손실)	(15,640,876,126)	(15,640,876,061)

순확정급여부채의 재측정요소	(163,077,031)	(163,077,031)

전환사채의 전환	21,984,500	339,493,191	361,477,691

기타 (자기주식)

전환우선주의 전환

주식기준보상거래	1,650,074,651	1,650,074,651

주식선택권의 행사	39,250,000	2,053,599,098	(744,639,098)	1,348,210,000

2021.12.31 (기말자본)	6,696,371,500	64,424,212,976	1,980,770,947	(29,405,988,613)	43,695,366,810

2022.01.01 (기초자본)	6,696,371,500	64,424,212,976	1,980,770,947	(29,405,988,613)	43,695,366,810

당기순이익(손실)	(8,836,160,896)	(8,836,160,896)

순확정급여부채의 재측정요소	160,445,098	160,445,098

전환사채의 전환

기타 (자기주식)	45,215,000	(45,215,000)	0

전환우선주의 전환

주식기준보상거래	2,262,761,775	2,262,761,775

주식선택권의 행사	6,458,000	136,793,356	(43,255,684)	99,995,672

2022.12.31 (기말자본)	6,702,829,500	64,606,221,332	4,155,062,038	(38,081,704,411)	37,382,408,459

현금흐름표
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	947,602,238	(6,659,240,990)	1,806,135,545

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,073,707,260	(6,407,758,305)	2,241,267,281

이자수취(영업)	159,377,362	74,013,233	192,642,934

이자지급(영업)	(271,323,064)	(325,398,578)	(631,713,814)

법인세납부(환급)	(14,159,320)	(97,340)	3,939,144

투자활동현금흐름	(9,539,730,277)	3,912,084,474	(980,041,200)

단기금융상품의 처분	9,108,000,000	3,305,788,090	4,164,362,073

단기대여금의 회수	4,652,450	170,000,000	3,777,307,724

투자부동산의 처분	0	3,264,180,000	0

유형자산의 처분	0	1,353,200,000	0

사용권자산의 처분	0	10,327,822	0

무형자산의 처분	0	410,066,897	0

보증금의 감소	20,000,000	74,814,400	16,150,000

단기금융상품의 취득	(11,608,000,000)	(3,108,000,000)	(3,305,788,090)

단기대여금의 대여	(250,000,000)	0	(3,936,465,722)

장기금융상품의 취득	(60,000,000)	(5,000,000)	0

장기대여금의 증가	0	(172,044,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,706,390,000)	0	0

매도가능증권의 취득	0	(61,200,000)	0

유형자산의 취득	0	(1,171,839,481)	(1,644,340,185)

무형자산의 취득	(47,992,727)	(48,209,254)	(47,436,000)

보증금의 증가	0	(110,000,000)	(3,831,000)

재무활동현금흐름	(288,773,550)	14,235,436,882	2,950,556,779

단기차입금의 증가	2,060,936,600	1,361,352,344	15,024,262,340

장기차입금의 증가	0	0	2,100,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	99,995,672	1,348,210,000	552,848,808

사채의 증가	0	0	0

전환사채의 증가	0	20,000,000,000	3,010,000,000

보증금의 증가	0	21,720,000	0

자기주식의 처분	0	0	3,941,080,300

단기차입금의 상환	(2,060,787,000)	(6,061,352,344)	(16,626,919,102)

유동성금융리스부채 감소	0	(11,888,624)	(284,830,424)

리스부채의 감소	(388,918,822)	(397,884,494)	(312,457,374)

유동성장기차입금의 상환	0	0	(1,262,500,000)

장기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)	0

사채의 상환	0	(1,000,000,000)	0

전환사채의 상환	0	0	(3,190,927,769)

보증금의 감소	0	(24,720,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(123,107,571)	29,608,758	(24,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,004,009,160)	11,517,889,124	3,776,626,424

기초현금및현금성자산	15,524,814,869	4,006,925,745	230,299,321

기말현금및현금성자산	6,520,805,709	15,524,814,869	4,006,925,745

제 15 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지) 제 14 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)주식회사 엘앤케이바이오메드 (단위 : 원) 구분 당기 전기 처리예정일 : 2023년 3월 24일 처리확정일 : 2022년 3월 25일 Ⅰ. 미처분결손금 (39,413,704,411) (30,737,988,613) 1. 전기이월미처분결손금 (30,737,988,613) (14,934,035,521) 2. 순환정급여제도 재측정요소 160,445,098 (163,077,031) 3. 당기순이익(손실) (8,836,160,896) (15,640,876,061) Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처분결손금 (39,413,704,411) (30,737,988,613)