엘앤케이바이오 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	38,101,443,910	35,573,954,821

현금및현금성자산	5,733,566,128	230,299,321

단기금융상품	3,260,041,500	4,164,362,073

매출채권 및 기타유동채권	16,890,143,321	18,270,487,041

기타자산	824,678,309	793,850,908

재고자산	11,331,038,362	12,100,740,974

당기법인세자산	6,281,890	14,214,504

기타유동금융자산	55,694,400

비유동자산	34,273,466,792	36,661,764,566

투자부동산	1,617,997,043	1,675,609,294

유형자산	4,664,216,318	3,588,373,747

사용권자산	1,549,443,045	2,068,883,685

무형자산	3,132,058,099	3,542,100,214

관계기업에 대한 투자자산	2,252,000,400	552,000,000

종속기업에 대한 투자자산	6,416,390,668	6,416,390,668

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,437,707,364	12,614,630,185

이연법인세자산	5,203,653,855	6,203,776,773

자산총계	72,374,910,702	72,235,719,387

부채

유동부채	13,772,002,761	28,632,961,514

매입채무 및 기타유동채무	3,354,876,556	7,780,915,022

유동리스부채	551,255,212	272,270,639

전환우선주금융부채	4,600,961,294

기타유동부채	125,744,817	136,821,318

단기차입금	8,718,828,724	9,262,656,762

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,262,500,000

유동성전환사채	4,891,736,047

유동성금융리스부채	425,100,432

기타유동금융부채	21,297,452

비유동부채	5,007,059,309	4,419,146,848

사채	2,000,000,000	2,700,000,000

비유동금융리스부채	115,084,616

비유동리스부채	721,286,734	909,357,866

기타비유동채무	3,000,000	3,000,000

전환사채	552,203,258

장기차입금	1,100,000,000

확정급여채무	570,969,317	632,104,366

비유동충당부채	59,600,000	59,600,000

부채총계	18,779,062,070	33,052,108,362

자본

자본금	6,608,384,500	5,553,303,000

자본잉여금	56,180,826,515	48,893,187,833

기타자본	1,318,953,000	(1,667,231,490)

이익잉여금(결손금)	(10,512,315,383)	(13,595,648,318)

자본총계	53,595,848,632	39,183,611,025

자본과부채총계	72,374,910,702	72,235,719,387

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,579,954,284	13,701,802,775	4,089,961,486	17,082,166,747

매출원가	1,927,634,777	5,609,608,772	2,156,735,184	10,018,660,930

매출총이익	4,652,319,507	8,092,194,003	1,933,226,302	7,063,505,817

판매비와관리비	1,986,443,353	5,710,742,065	2,372,519,007	8,916,305,725

영업이익(손실)	2,665,876,154	2,381,451,938	(439,292,705)	(1,852,799,908)

기타수익	(327,309,844)	436,861,844	712,154,353	1,375,994,621

기타비용	198,688,815	330,754,942	762,987,719	1,213,360,019

금융수익	1,183,613,665	2,380,123,112	242,346,306	1,180,323,968

금융비용	696,360,440	1,362,115,757	427,258,522	4,519,341,357

법인세비용차감전순이익(손실)	2,627,130,720	3,505,566,195	(675,038,287)	(5,029,182,695)

법인세비용	(11,048,000)	422,233,260	34,651,210	34,651,210

당기순이익(손실)	2,638,178,720	3,083,332,935	(709,689,497)	(5,063,833,905)

총포괄손익	2,638,178,720	3,083,332,935	(709,689,497)	(5,063,833,905)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	205	239	(68)	(486)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	205	239	(68)	(486)

자본변동표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,712,557,682)	(5,535,595,575)	47,198,337,576

당기순이익(손실)	(5,063,833,905)	(5,063,833,905)

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

전환우선주의 전환

주식보상비용	45,326,192	45,326,192

2019.09.30 (기말자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,667,231,490)	(10,599,429,480)	42,179,829,863

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,667,231,490)	(13,595,648,318)	39,183,611,025

당기순이익(손실)	3,083,332,935	3,083,332,935

전환사채의 전환	270,286,500	2,516,579,346	2,786,865,846

자기주식 거래로 인한 증감	954,895,810	2,986,184,490	3,941,080,300

전환우선주의 전환	784,795,000	3,816,163,526	4,600,958,526

주식보상비용

2020.09.30 (기말자본)	6,608,384,500	56,180,826,515	1,318,953,000	(10,512,315,383)	53,595,848,632

현금흐름표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	2,759,298,864	(1,327,453,082)

당기순이익(손실)	3,083,332,935	(5,063,833,905)

조정항목	1,770,616,754	7,202,179,712

감가상각비	1,087,163,902	1,436,460,068

무형자산상각비	508,620,149	507,502,352

퇴직급여	290,935,800	452,705,094

대손상각비	123,237,254	1,212,250,970

지급수수료	133,147,000	152,726,265

외화환산손실	247,171,207	509,957

재고자산평가손실	122,373,080

유형자산처분손실	26,137,652

유형자산폐기손실	118,994,848

사용권자산처분손실	564,045	733,888,515

주식보상비용	45,326,192

이자비용	879,228,403	1,226,767,124

금융보증비용	36,393,951	35,126,797

기타금융비용	3,717,022	3,257,447,436

기타의 대손상각비	265,449,000

법인세비용	422,233,260	34,651,210

파생상품평가이익	(1,014,185,557)

파생상품처분이익	(1,002,917,296)	(961,325,379)

외화환산이익	(145,763,918)	(1,117,584,056)

사용권자산처분이익	(1,057,670)

이자수익	(61,907,918)	(170,168,697)

차입금(사채)상환손실	442,776,381

금융보증수익	(36,393,951)	(35,126,797)

기타금융수익	(264,718,390)	(13,703,095)

잡이익	(5,855,744)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,398,071,863)	(3,293,815,028)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	2,609,206,888	(1,269,884,332)

재고자산의 감소(증가)	647,329,532	(894,698,592)

기타자산의 감소(증가)	(70,859,167)	(96,776,720)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(5,220,601,766)	(529,239,683)

기타부채의 증가(감소)	(11,076,501)	(299,929,073)

퇴직급여 지급액	(352,070,849)	(203,286,628)

이자수취(영업)	135,977,044	77,788,464

이자지급(영업)	(469,206,110)	(232,362,793)

법인세납부(환급)	636,650,104	(17,409,532)

투자활동현금흐름	(858,543,330)	3,029,367,320

단기금융상품의 처분	2,508,675,176	3,000,807,589

단기대여금의 회수	181,913,309

장기금융상품의 처분	2,136,043,949

유형자산의 처분	7,680,228	9,050,000

보증금의 감소	6,150,000	1,504,684,000

단기금융상품의 취득	(1,608,000,000)	(2,554,901,670)

장기금융상품의 취득	(113,553,750)

단기대여금의 대여	(310,554,858)	(342,629,502)

종속기업에 대한 투자지분의 취득	(115,298,469)

유형자산의 취득	(1,593,140,185)	(47,352,727)

무형자산의 취득	(47,436,000)	(357,182,100)

보증금의 증가	(3,831,000)	(73,500,000)

매도가능금융자산의 취득	(16,800,000)

재무활동현금흐름	3,601,586,551	(4,672,931,361)

단기차입금의 증가	13,914,578,212	11,165,163,996

전환사채의 증가	3,010,000,000

단기차입금의 상환	(14,458,406,250)	(9,905,609,108)

리스부채의 감소	(452,237,942)	(576,166,985)

장기차입금의 증가	1,100,000,000

유동성장기차입금의 상환	(262,500,000)	(262,500,000)

사채의 증가	700,000,000

사채의 상환	(1,000,000,000)

전환사채의 상환	(3,190,927,769)	(4,793,819,264)

자기주식의 처분	3,941,080,300

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	924,722	12,593,515

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,503,266,807	(2,958,423,608)

기초현금및현금성자산	230,299,321	3,099,888,206

기말현금및현금성자산	5,733,566,128	141,464,598