엘앤케이바이오 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	33,974,494,406	35,573,954,821

현금및현금성자산	454,413,935	230,299,321

단기금융상품	4,064,704,073	4,164,362,073

매출채권 및 기타유동채권	16,797,988,605	18,270,487,041

기타자산	762,168,526	793,850,908

재고자산	11,880,001,593	12,100,740,974

당기법인세자산	15,217,674	14,214,504

비유동자산	36,185,380,521	36,661,764,566

투자부동산	1,656,405,203	1,675,609,294

유형자산	3,456,021,710	3,588,373,747

사용권자산	1,887,781,563	2,068,883,685

무형자산	3,383,946,420	3,542,100,214

관계기업에 대한 투자자산	552,000,000	552,000,000

종속기업에 대한 투자자산	6,416,390,668	6,416,390,668

장기매출채권 및 기타비유동채권	12,629,058,184	12,614,630,185

이연법인세자산	6,203,776,773	6,203,776,773

자산총계	70,159,874,927	72,235,719,387

부채

유동부채	26,658,698,335	28,632,961,514

매입채무 및 기타유동채무	7,421,509,106	7,780,915,022

유동리스부채	702,369,396	272,270,639

전환우선주금융부채	4,600,961,294	4,600,961,294

기타유동부채	122,332,752	136,821,318

단기차입금	7,712,000,000	9,262,656,762

유동성장기차입금	1,175,000,000	1,262,500,000

유동성전환사채	4,924,525,787	4,891,736,047

유동성금융리스부채	425,100,432

비유동부채	4,291,395,825	4,419,146,848

사채	2,700,000,000	2,700,000,000

비유동금융리스부채	115,084,616

비유동리스부채	830,844,453	909,357,866

기타비유동채무	3,000,000	3,000,000

확정급여채무	697,951,372	632,104,366

비유동충당부채	59,600,000	59,600,000

부채총계	30,950,094,160	33,052,108,362

자본

자본금	5,553,303,000	5,553,303,000

자본잉여금	48,893,187,833	48,893,187,833

기타자본	(1,667,231,490)	(1,667,231,490)

이익잉여금(결손금)	(13,569,478,576)	(13,595,648,318)

자본총계	39,209,780,767	39,183,611,025

자본과부채총계	70,159,874,927	72,235,719,387

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,570,365,742	3,570,365,742	7,592,569,936	7,592,569,936

매출원가	2,256,296,313	2,256,296,313	4,545,521,013	4,545,521,013

매출총이익	1,314,069,429	1,314,069,429	3,047,048,923	3,047,048,923

판매비와관리비	1,936,449,842	1,936,449,842	2,808,792,722	2,808,792,722

영업이익(손실)	(622,380,413)	(622,380,413)	238,256,201	238,256,201

기타수익	1,049,051,018	1,049,051,018	355,081,300	355,081,300

기타비용	67,058,727	67,058,727	71,002,198	71,002,198

금융수익	75,133,363	75,133,363	65,435,546	65,435,546

금융비용	361,005,579	361,005,579	416,431,675	416,431,675

법인세비용차감전순이익(손실)	73,739,662	73,739,662	171,339,174	171,339,174

법인세비용	(47,569,920)	(47,569,920)	(53,928,311)	(53,928,311)

당기순이익(손실)	26,169,742	26,169,742	117,410,863	117,410,863

총포괄손익	26,169,742	26,169,742	117,410,863	117,410,863

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	3	12	12

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	3	12	12

자본변동표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,712,557,682)	(5,535,595,575)	47,198,337,576

당기순이익(손실)	117,410,863	117,410,863

주식보상비용	16,515,616	16,515,616

2019.03.31 (기말자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,696,042,066)	(5,418,184,712)	47,332,264,055

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,667,231,490)	(13,595,648,318)	39,183,611,025

당기순이익(손실)	26,169,742	26,169,742

주식보상비용

2020.03.31 (기말자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,667,231,490)	(13,569,478,576)	39,209,780,767

현금흐름표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	2,287,177,395	(532,437,904)

당기순이익(손실)	26,169,742	117,410,863

조정항목	144,931,271	955,102,184

감가상각비	382,845,250	467,271,759

무형자산상각비	169,882,206	169,056,821

퇴직급여	96,978,600	150,901,698

지급수수료	46,312,000

지급임차료	15,751,123

외화환산손실	13,656,062	2,265,948

유형자산처분손실	16,237,652

유형자산폐기손실	40,568,988

주식보상비용	16,515,616

이자비용	348,903,826	402,539,105

금융보증비용	12,101,753	11,580,262

기타금융비용	2,312,308

법인세비용	47,569,920	53,928,311

외화환산이익	(897,513,983)	(328,391,861)

사용권자산처분이익	(671,000)

이자수익	(20,262,330)	(43,880,689)

금융보증수익	(12,101,753)	(11,580,262)

기타금융수익	(42,769,280)	(9,974,595)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,239,459,500	(1,456,506,538)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	2,487,431,551	(3,309,246,591)

재고자산의 감소(증가)	220,739,381	481,697,306

기타자산의 감소(증가)	7,852,217	(91,752,505)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(430,943,489)	1,822,153,677

기타부채의 증가(감소)	(14,488,566)	(200,850,759)

퇴직급여 지급액	(31,131,594)	(158,507,666)

이자수취(영업)	7,497,600	15,893,036

이자지급(영업)	(129,877,548)	(162,200,099)

법인세납부(환급)	(1,003,170)	(2,137,350)

투자활동현금흐름	(156,054,722)	355,855,424

단기금융상품의 처분	207,658,000	1,500,807,589

유형자산의 처분	5,450,000

보증금의 감소	5,000,000	529,284,000

단기금융상품의 취득	(108,000,000)	(1,049,507,347)

단기대여금의 대여	(210,525,722)	(255,000,000)

장기금융상품의 취득	(113,551,718)

유형자산의 취득	(50,187,000)

무형자산의 취득	(193,127,100)

보증금의 증가	(68,500,000)

재무활동현금흐름	(1,905,472,298)	(35,827,289)

단기차입금의 증가	3,918,225,310	1,694,559,131

전환사채의 증가	707,000,000

단기차입금의 상환	(5,468,882,072)	(1,548,287,242)

유동성금융리스부채의 감소	(94,599,178)

리스부채의 감소	(170,859,417)

유동성장기차입금의 상환	(87,500,000)	(87,500,000)

전환사채의 상환	(803,456,119)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,535,761)	26,211,386

현금및현금성자산의순증가(감소)	224,114,614	(186,198,383)

기초현금및현금성자산	230,299,321	3,099,888,206

기말현금및현금성자산	454,413,935	2,913,689,823