엘앤케이바이오 사업보고서 (2025.12)
5. 정관에 관한 사항

당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 29일이며, 정관 변경에 대한 주요 이력은 다음과 같습니다.

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 25일	제13기 정기주주총회	제2조(목적) - 사업목적 일부 삭제 제8조의2(주식등의 전자등록) - 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식 등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함. 제14조(명의개서대리인) - 문구 수정 제17조(전환사채의 발행) - 1,000억원 → 2,000억원 제18조(신주인수권부사채의 발행) - 1,000억원 → 2,000억원 제45조(감사의 선임·해임) - 감사의 선임에 관한 조문 정비 및 신설 - 시행적용일 반영 - 사업목적 정비 - 주권 전자등록의무화에 따라 신설 - 문구 수정 - 전환사채 발행한도 증액 - 신주인수권부사채 발행한도 증액 - 감사 선임시 주주총회 결의요건 완화 및 조문 정비 - 부칙 신설

구 분	사업목적	사업영위 여부

의료기기	-. 의료기기 제조 및 판매업-. 의료기기 도소매업-. 의료기기 수출입업-. 기타 위에 부대되는 사업-. 보장구 도소매업-. 부동산 임대업	영위

의료용품	-. 의약품, 의약외품, 화장품 및 건강기능식품의 제조, 판매 및 수출입-. 의약품, 의약외품, 화장품 및 건강기능식품의 재료 제조, 판매 및 수출입	미영위

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

삭제	2021년 03월 25일	-. 당뇨병환자 관리 네트웍구성 서비스-. 의료측정 장비 판매업	-

## II. 사업의 내용

## 1. 사업의 개요

## 2. 주요 제품 및 서비스

## 3. 원재료 및 생산설비

## 4. 매출 및 수주상황

## 5. 위험관리 및 파생거래

## 6. 주요계약 및 연구개발활동

## 7. 기타 참고사항

## III. 재무에 관한 사항

## 1. 요약재무정보

## 2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 2025.12.31 현재
제 17 기 2024.12.31 현재
제 16 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	61,169,572,960	63,565,787,097	44,416,890,524

현금및현금성자산	3,178,329,831	3,834,975,174	5,047,158,020

단기금융상품	3,108,000,000	16,108,000,000	7,728,551,150

파생상품자산	48,875,360	1,227,715,623

매출채권	17,912,407,440	14,979,778,779	9,838,740,393

기타채권	1,090,177,764	1,604,767,693	1,640,166,184

기타자산	1,015,526,249	862,050,459	828,508,398

재고자산	34,658,223,157	24,550,532,250	19,088,869,148

당기법인세자산	158,033,159	397,967,119	244,897,231

비유동자산	22,313,291,812	19,495,233,110	18,345,347,583

당기손익공정가치측정금융자산_비유동	644,533,124	577,504,343	1,049,410,000

유형자산	8,491,609,251	9,097,306,635	7,524,199,179

사용권자산	1,125,670,818	907,495,873	1,488,142,659

무형자산	1,058,966,711	998,172,123	798,732,495

장기매출채권	4,140,063,131	1,806,823,369	1,281,093,433

기타비유동채권	833,012,734	450,506,318	449,319,016

기타비유동자산	742,258,661	648,041,015	238,055,780

이연법인세자산	5,277,177,382	5,009,383,434	5,516,395,021

자산총계	83,482,864,772	83,061,020,207	62,762,238,107

부채

유동부채	38,331,709,295	39,074,089,770	22,763,224,980

매입채무	3,781,470,237	3,347,491,363	2,046,917,267

파생상품부채	13,073,894,062	9,934,445,784	541,302,600

유동 리스부채	706,843,495	669,069,320	828,687,664

기타유동채무	4,070,067,817	3,592,534,203	9,012,498,682

기타 유동부채	115,566,076	105,742,107	136,305,736

단기차입금	9,427,760,630	8,650,000,000	8,017,600,000

유동성장기부채	1,100,000,000	100,000,000	100,000,000

유동성사채	700,000,000

유동성전환사채	5,851,029,614	11,907,914,323	2,022,027,353

유동성충당부채	59,600,000	57,538,202

당기법인세부채	205,077,364	7,292,670	347,476

비유동부채	6,516,497,191	7,953,930,494	9,412,089,120

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

사채	500,000,000	700,000,000

비유동 리스부채	1,562,127,091	369,634,625	845,156,418

비유동기타채무	59,307,217	1,958,429,144	3,273,726,965

확정급여채무	3,119,353,883	3,056,908,410	2,232,447,117

충당부채	59,600,000

이연법인세부채	1,216,109,000	1,568,958,315	1,360,758,620

부채총계	44,848,206,486	47,028,020,264	32,175,314,100

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,476,777,072	42,496,389,267	35,351,297,151

자본금	10,893,252,500	9,968,371,500	9,968,371,500

자본잉여금	73,691,867,339	90,386,030,942	90,386,030,942

기타자본	4,525,436,550	4,525,436,550	4,525,436,550

기타포괄손익누계액	(2,766,754,320)	(3,637,597,611)	(1,679,072,674)

이익잉여금(결손금)	(40,867,024,997)	(58,745,852,114)	(67,849,469,167)

비지배지분	(6,842,118,786)	(6,463,389,324)	(4,764,373,144)

자본총계	38,634,658,286	36,032,999,943	30,586,924,007

자본과부채총계	83,482,864,772	83,061,020,207	62,762,238,107

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	38,920,486,823	36,092,216,494	29,904,806,625

매출원가	6,765,224,711	5,842,419,092	4,139,672,319

매출총이익	32,155,262,112	30,249,797,402	25,765,134,306

판매비와관리비	31,440,146,458	27,172,036,995	23,730,803,262

영업이익(손실)	715,115,654	3,077,760,407	2,034,331,044

기타수익	1,819,134,992	8,105,064,530	1,314,928,359

기타비용	2,194,235,580	473,023,425	8,757,796,353

금융수익	574,309,434	3,022,348,790	8,962,940,939

금융비용	17,860,112,337	3,617,079,794	8,850,895,499

지분법손익	(200,000,000)	(300,000,000)	(1,171,525,743)

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,145,787,837)	9,815,070,508	(6,468,017,253)

법인세비용(수익)	(353,851,216)	663,587,267	(1,228,778,644)

당기순이익(손실)	(16,791,936,621)	9,151,483,241	(5,239,238,609)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(16,296,850,658)	9,743,252,420	(1,867,294,872)

비지배지분	(495,085,963)	(591,769,179)	(3,371,943,737)

기타포괄손익	1,293,389,655	(3,760,564,433)	(943,056,805)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,067,755,145	(3,120,929,066)	(309,264,728)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,067,755,145	(3,120,929,066)	(309,264,728)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	225,634,510	(639,635,367)	(633,792,077)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	225,634,510	(639,635,367)	(633,792,077)

총포괄손익	(15,498,546,966)	5,390,918,808	(6,182,295,414)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(15,159,817,504)	7,145,092,116	(2,765,468,364)

비지배지분	(338,729,462)	(1,754,173,308)	(3,416,827,050)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(802)	489	(115)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(802)	489	(115)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,702,829,500	68,173,591,762	4,155,062,038	(1,414,691,259)	(65,348,382,218)	12,268,409,823	(1,506,691,633)	10,761,718,190

당기순이익(손실)	(1,867,294,872)	(1,867,294,872)	(3,371,943,737)	(5,239,238,609)

순확정급여부채의 재측정요소	(633,792,077)	(633,792,077)	(633,792,077)

해외사업환산손익	(264,381,415)	(264,381,415)	(44,883,313)	(309,264,728)

유상증자	3,262,000,000	22,025,693,024	25,287,693,024	25,287,693,024

비지배지분 순유출

주식매수선택권의 미행사	120,447,000	(120,447,000)

비지배지분변동	50,000,000	50,000,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	514,545,828	514,545,828	109,145,539	623,691,367

주식매수선택권의 행사	3,542,000	66,299,156	(23,724,316)	46,116,840	46,116,840

전환사채의 전환

이익잉여금 처분으로 인한 증감

연결범위변동

2023.12.31 (기말자본)	9,968,371,500	90,386,030,942	4,525,436,550	(1,679,072,674)	(67,849,469,167)	35,351,297,151	(4,764,373,144)	30,586,924,007

2024.01.01 (기초자본)	9,968,371,500	90,386,030,942	4,525,436,550	(1,679,072,674)	(67,849,469,167)	35,351,297,151	(4,764,373,144)	30,586,924,007

당기순이익(손실)	9,743,252,420	9,743,252,420	(591,769,179)	9,151,483,241

순확정급여부채의 재측정요소	(639,635,367)	(639,635,367)	(639,635,367)

해외사업환산손익	(1,958,524,937)	(1,958,524,937)	(1,162,404,129)	(3,120,929,066)

유상증자

비지배지분 순유출

주식매수선택권의 미행사

비지배지분변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	55,157,128	55,157,128

주식매수선택권의 행사

전환사채의 전환

이익잉여금 처분으로 인한 증감

연결범위변동

2024.12.31 (기말자본)	9,968,371,500	90,386,030,942	4,525,436,550	(3,637,597,611)	(58,745,852,114)	42,496,389,267	(6,463,389,324)	36,032,999,943

2025.01.01 (기초자본)	9,968,371,500	90,386,030,942	4,525,436,550	(3,637,597,611)	(58,745,852,114)	42,496,389,267	(6,463,389,324)	36,032,999,943

당기순이익(손실)	(16,296,850,658)	(16,296,850,658)	(495,085,963)	(16,791,936,621)

순확정급여부채의 재측정요소	225,634,510	225,634,510	225,634,510

해외사업환산손익	911,398,644	911,398,644	156,356,501	1,067,755,145

유상증자

비지배지분 순유출	(40,000,000)	(40,000,000)

주식매수선택권의 미행사

비지배지분변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식매수선택권의 행사

전환사채의 전환	924,881,000	17,215,324,309	18,140,205,309	18,140,205,309

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(33,909,487,912)	33,909,487,912

연결범위변동	(40,555,353)	40,555,353

2025.12.31 (기말자본)	10,893,252,500	73,691,867,339	4,525,436,550	(2,766,754,320)	(40,867,024,997)	45,476,777,072	(6,842,118,786)	38,634,658,286

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(13,879,213,692)	(7,430,177,214)	(1,369,940,363)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(13,347,511,828)	(6,744,059,315)	(515,693,288)

이자수취(영업)	426,457,974	498,088,618	315,519,167

이자지급(영업)	(1,116,302,017)	(1,089,705,838)	(840,524,085)

법인세납부(환급)	158,142,179	(94,500,679)	(329,242,157)

투자활동현금흐름	10,362,972,216	(9,001,176,361)	(6,413,464,629)

단기금융상품의 처분	38,608,000,000	28,728,000,000	17,108,000,000

단기대여금의 처분	3,963,980,836	400,000,000

장기대여금의 처분	300,000,000	200,000,000

유형자산의 처분	66,966,278	383,963,826	237,831,382

보증금의 감소	140,140,000	41,185,228	47,964,807

무형자산의 처분	74,593

단기금융상품의 취득	(25,608,000,000)	(37,108,000,000)	(19,108,000,000)

관계기업 투자주식의 취득	(1,171,525,743)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)	(1,016,800,000)

단기대여금의 대여	(3,500,000,000)	(300,000,000)

유형자산의 취득	(2,990,905,587)	(584,838,406)	(2,047,415,317)

무형자산의 취득	(140,455,095)	(30,293,685)	(51,464,589)

보증금의 증가	(76,754,216)	(31,267,917)	(57,055,169)

장기대여금의 대여	(400,000,000)	(200,000,000)	(300,000,000)

장기금융상품의 취득	(55,000,000)

재무활동현금흐름	1,657,811,534	17,569,496,314	5,629,086,322

단기차입금의 차입	3,625,670,630	1,499,965,181	7,135,794,240

주식선택권행사로 인한 현금유입	46,116,840

사채의 증가	500,000,000	700,000,000

장기차입금의 차입	1,000,000,000

유상증자	25,287,693,024

전환사채의 증가	1,000,000,000	20,000,000,000

리스부채의 증가	2,383,932,571	102,052,197

단기차입금의 상환	(2,851,000,000)	(1,589,965,181)	(7,147,543,840)

사채의 상환	(700,000,000)	(1,700,000,000)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

전환사채의 상환	(1,000,000,000)	(1,500,000,000)	(17,796,174,862)

리스부채의 감소	(1,243,868,449)	(942,555,883)	(896,799,080)

비지배지분 순유출	(40,000,000)

신주발행비 지급	(16,923,218)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,201,784,599	(2,350,325,585)	(193,499,198)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(656,645,343)	(1,212,182,846)	(2,347,817,868)

기초현금및현금성자산	3,834,975,174	5,047,158,020	7,394,975,888

기말현금및현금성자산	3,178,329,831	3,834,975,174	5,047,158,020

## 3. 연결재무제표 주석

## 4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 2025.12.31 현재
제 17 기 2024.12.31 현재
제 16 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	43,349,295,379	56,161,522,850	34,274,059,398

현금및현금성자산	1,925,848,140	2,202,128,754	3,192,703,317

단기금융상품	3,108,000,000	16,108,000,000	7,728,551,150

매출채권	20,732,654,508	24,163,261,401	12,247,221,409

파생상품자산	48,875,360	1,227,715,623

기타채권	2,429,884,134	1,722,815,965	2,011,126,234

기타유동자산	729,879,591	691,668,907	211,139,864

당기법인세자산	67,689,380	76,221,130	47,475,910

재고자산	14,306,464,266	9,969,711,070	8,835,841,514

비유동자산	61,408,887,111	43,117,164,297	40,705,303,957

당기손익공정가치측정금융자산	644,533,124	577,504,343

유형자산	5,564,041,828	4,004,353,555	4,289,847,381

사용권자산	613,408,813	66,372,500	405,483,744

무형자산	288,122,404	192,802,499	200,882,134

관계기업투자	4,468,994,640	3,767,251,680	6,611,157,360

종속기업투자	7,929,683,365	8,729,683,365	8,729,683,365

장기매출채권 및 기타비유동채권	41,083,995,082	25,012,078,487	20,245,490,264

기타비유동자산	816,107,855	767,117,868	222,759,709

자산총계	104,758,182,490	99,278,687,147	74,979,363,355

부채

유동부채	28,590,841,178	28,187,501,891	9,021,314,969

매입채무	2,552,166,188	1,361,163,440	1,807,306,897

파생금융부채	13,073,894,062	9,934,445,784	541,302,600

유동리스부채	347,169,930	67,379,559	318,830,466

기타유동채무	2,012,946,183	1,201,047,505	1,184,209,301

기타유동부채	108,964,571	85,951,280	130,100,150

단기차입금	3,544,670,630	2,770,000,000	2,860,000,000

유동성장기차입금	1,100,000,000	100,000,000	100,000,000

유동성전환사채	5,851,029,614	11,907,914,323	2,022,027,353

유동성사채	700,000,000

유동성충당부채	59,600,000	57,538,202

비유동부채	5,083,221,713	4,054,398,422	3,997,630,729

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

사채	500,000,000	700,000,000

비유동리스부채	1,406,930,752	67,379,560

확정급여채무	3,116,690,961	3,054,398,422	2,230,251,169

비유동충당부채	59,600,000

부채총계	33,674,062,891	32,241,900,313	13,018,945,698

자본

자본금	10,893,252,500	9,968,371,500	9,968,371,500

자본잉여금	70,124,496,909	86,818,660,512	86,818,660,512

기타자본	4,525,436,550	4,525,436,550	4,525,436,550

이익잉여금(결손금)	(14,459,066,360)	(34,275,681,728)	(39,352,050,905)

자본총계	71,084,119,599	67,036,786,834	61,960,417,657

자본과부채총계	104,758,182,490	99,278,687,147	74,979,363,355

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	21,711,786,780	22,776,717,255	16,817,502,248

매출원가	7,708,678,480	7,984,958,777	5,925,150,017

매출총이익	14,003,108,300	14,791,758,478	10,892,352,231

판매비와관리비	11,080,747,365	13,727,424,301	9,549,190,338

영업이익(손실)	2,922,360,935	1,064,334,177	1,343,161,893

기타수익	1,400,646,933	7,500,242,295	856,709,707

기타비용	1,988,476,494	3,126,491,582	3,449,945,263

금융수익	513,180,220	3,031,858,452	8,932,572,826

금융비용	17,162,773,913	2,753,938,798	8,319,053,580

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,315,062,319)	5,716,004,544	(636,554,417)

법인세비용(수익)	3,444,735

당기순이익(손실)	(14,318,507,054)	5,716,004,544	(636,554,417)

기타포괄손익	225,634,510	(639,635,367)	(633,792,077)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	225,634,510	(639,635,367)	(633,792,077)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	225,634,510	(639,635,367)	(633,792,077)

총포괄손익	(14,092,872,544)	5,076,369,177	(1,270,346,494)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(704)	287	(39)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(704)	261	(39)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,702,829,500	64,606,221,332	4,155,062,038	(38,081,704,411)	37,382,408,459

당기순이익(손실)	(636,554,417)	(636,554,417)

순확정급여부채의 재측정요소	(633,792,077)	(633,792,077)

유상증자	3,262,000,000	22,025,693,024	25,287,693,024

전환사채의 전환

이익잉여금 처분으로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	514,545,828	514,545,828

주식선택권의 미행사	120,447,000	(120,447,000)

주식선택권의 행사	3,542,000	66,299,156	(23,724,316)	46,116,840

2023.12.31 (기말자본)	9,968,371,500	86,818,660,512	4,525,436,550	(39,352,050,905)	61,960,417,657

2024.01.01 (기초자본)	9,968,371,500	86,818,660,512	4,525,436,550	(39,352,050,905)	61,960,417,657

당기순이익(손실)	5,716,004,544	5,716,004,544

순확정급여부채의 재측정요소	(639,635,367)	(639,635,367)

유상증자

전환사채의 전환

이익잉여금 처분으로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식선택권의 미행사

주식선택권의 행사

2024.12.31 (기말자본)	9,968,371,500	86,818,660,512	4,525,436,550	(34,275,681,728)	67,036,786,834

2025.01.01 (기초자본)	9,968,371,500	86,818,660,512	4,525,436,550	(34,275,681,728)	67,036,786,834

당기순이익(손실)	(14,318,507,054)	(14,318,507,054)

순확정급여부채의 재측정요소	225,634,510	225,634,510

유상증자

전환사채의 전환	924,881,000	17,215,324,309	18,140,205,309

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(33,909,487,912)	33,909,487,912

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식선택권의 미행사

주식선택권의 행사

2025.12.31 (기말자본)	10,893,252,500	70,124,496,909	4,525,436,550	(14,459,066,360)	71,084,119,599

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(12,913,429,674)	(9,961,949,290)	(5,007,458,290)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(12,675,186,239)	(9,847,183,254)	(4,893,969,190)

이자수취(영업)	419,453,476	476,583,790	305,482,968

이자지급(영업)	(666,228,661)	(562,604,606)	(396,028,178)

법인세납부(환급)	8,531,750	(28,745,220)	(22,943,890)

투자활동현금흐름	12,536,842,442	(9,333,973,719)	(4,579,255,744)

공동기업 투자지분의 처분에 따른 기타현금유입

단기금융상품의 처분	38,608,000,000	28,728,000,000	17,108,000,000

대여금의 회수	3,800,000,000	127,804,025

종속기업투자지분의 처분	800,000,000

유형자산의 처분	78,900,000	39,600,000

보증금의 감소	80,140,000	20,000,000	5,000,000

단기금융상품의 취득	(25,608,000,000)	(37,108,000,000)	(19,108,000,000)

단기대여금의 대여	(4,339,760,000)	(300,000,000)	(110,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득

유형자산의 취득	(402,347,558)	(173,280,034)	(18,458,555)

무형자산의 취득	(30,293,685)	(47,075,471)

보증금의 증가	(80,090,000)	(10,000,000)	(10,000,000)

장기대여금의 대여	(300,000,000)

장기금융상품의 취득	(400,000,000)	(55,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,171,525,743)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)

재무활동현금흐름	51,955,119	18,081,840,192	6,059,952,260

단기차입금의 차입	3,625,670,630	1,205,965,181	1,978,194,240

장기차입금의 차입	1,000,000,000

주식매수선택권행사	46,116,840

사채의 발행	700,000,000

유상증자	25,287,693,024

전환사채의 발행	1,000,000,000	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,851,000,000)	(1,295,965,181)	(2,078,343,840)

리스부채의 감소	(522,715,511)	(328,159,808)	(377,533,142)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

사채의 상환	(200,000,000)	(1,700,000,000)

전환사채의 상환	(1,000,000,000)	(1,500,000,000)	(17,796,174,862)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	48,351,499	223,508,254	198,659,382

현금및현금성자산의순증가(감소)	(276,280,614)	(990,574,563)	(3,328,102,392)

기초현금및현금성자산	2,202,128,754	3,192,703,317	6,520,805,709

기말현금및현금성자산	1,925,848,140	2,202,128,754	3,192,703,317

## 5. 재무제표 주석