엘앤케이바이오 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 반기말 2023.06.30 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	25,094,223,649	29,462,175,056

현금및현금성자산	1,993,743,075	6,520,805,709

단기금융상품	3,108,000,000	5,608,000,000

매출채권	11,268,112,295	8,986,552,728

파생상품자산	74,857,504

기타유동채권	595,558,796	531,590,038

기타자산	135,346,220	188,544,292

당기법인세자산	7,614,150	24,532,020

재고자산	7,985,849,113	7,527,292,765

비유동자산	41,577,351,687	39,247,014,050

유형자산	4,532,381,209	4,745,819,050

사용권자산	564,610,464	762,472,044

무형자산	180,499,529	198,755,098

관계기업 투자	6,155,714,385	5,875,238,190

종속기업 투자	10,540,934,419	10,540,934,419

장기매출채권 및 기타비유동채권	19,282,221,663	16,909,851,012

기타비유동자산	226,365,230	149,795,448

장기금융상품	94,624,788	64,148,789

자산총계	66,671,575,336	68,709,189,106

부채

유동부채	25,689,228,806	29,342,342,810

매입채무	1,018,310,139	960,843,692

파생금융부채	7,016,419,700	8,718,067,625

유동리스부채	358,830,478	377,533,141

기타유동채무	843,046,597	1,034,389,524

기타유동부채	43,828,520	114,936,344

단기차입금	3,508,194,240	2,960,149,600

유동성장기차입금	1,100,000,000	1,100,000,000

유동성사채	1,700,000,000	1,700,000,000

유동성전환사채	10,100,599,132	12,376,422,884

비유동부채	1,886,434,287	1,984,437,837

리스부채	184,496,336	357,276,196

확정급여채무	1,645,501,694	1,571,788,770

충당부채	56,436,257	55,372,871

부채총계	27,575,663,093	31,326,780,647

자본

자본금	6,702,829,500	6,702,829,500

자본잉여금	64,726,668,332	64,606,221,332

기타자본	4,549,160,866	4,155,062,038

이익잉여금(결손금)	(36,882,746,455)	(38,081,704,411)

자본총계	39,095,912,243	37,382,408,459

자본과부채총계	66,671,575,336	68,709,189,106

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 15 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,729,155,808	8,046,807,476	4,417,495,758	5,449,583,929

매출원가	1,485,767,568	2,798,458,486	1,679,208,281	2,288,089,608

매출총이익	3,243,388,240	5,248,348,990	2,738,287,477	3,161,494,321

판매비와관리비	2,498,127,023	4,593,316,804	2,649,671,849	5,890,547,627

영업이익(손실)	745,261,217	655,032,186	88,615,628	(2,729,053,306)

기타수익	478,614,405	1,770,543,767	1,203,273,432	2,970,848,657

기타비용	(212,702,583)	48,035,686	279,792,699	375,774,402

금융수익	2,122,256,921	2,201,875,971	62,864,006	119,549,497

금융비용	2,887,884,353	3,380,458,282	4,198,346,148	4,657,510,061

법인세비용차감전순이익(손실)	670,950,773	1,198,957,956	(3,123,385,781)	(4,671,939,615)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	670,950,773	1,198,957,956	(3,123,385,781)	(4,671,939,615)

총포괄손익	670,950,773	1,198,957,956	(3,123,385,781)	(4,671,939,615)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	53	89	(233)	(349)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	53	89	(233)	(349)

자본변동표
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 15 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,696,371,500	64,424,212,976	1,980,770,947	(29,405,988,613)	43,695,366,810

당기순이익(손실)	(4,671,939,615)	(4,671,939,615)

순확정급여부채의 재측정요소

복합금융상품 전환

자기주식 거래로 인한 증감

전환우선주의 전환

주식기준보상거래	1,122,081,866	1,122,081,866

주식선택권의 미행사	45,215,000	(45,215,000)

주식선택권의 행사

2022.06.30 (기말자본)	6,696,371,500	64,469,427,976	3,057,637,813	(34,077,928,228)	40,145,509,061

2023.01.01 (기초자본)	6,702,829,500	64,606,221,332	4,155,062,038	(38,081,704,411)	37,382,408,459

당기순이익(손실)	1,198,957,956	1,198,957,956

순확정급여부채의 재측정요소

복합금융상품 전환

자기주식 거래로 인한 증감

전환우선주의 전환

주식기준보상거래	514,545,828	514,545,828

주식선택권의 미행사	120,447,000	(120,447,000)

주식선택권의 행사

2023.06.30 (기말자본)	6,702,829,500	64,726,668,332	4,549,160,866	(36,882,746,455)	39,095,912,243

현금흐름표
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 15 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	(2,537,039,483)	(2,425,794,123)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,417,049,839)	(2,358,074,518)

이자수취(영업)	49,297,153	53,488,023

이자지급(영업)	(186,204,667)	(123,349,068)

법인세환급	16,917,870	2,141,440

투자활동현금흐름	2,463,466,445	(4,998,007,777)

단기금융상품의 처분	4,108,000,000	108,000,000

단기대여금의 회수	4,652,450

유형자산의 처분	4,582,500

보증금의 감소	20,000,000

단기금융상품의 취득	(1,608,000,000)	(4,108,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(250,000,000)

장기금융상품의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(599,250,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)

유형자산의 취득	(1,857,000)	(47,992,727)

무형자산의 취득	(4,676,555)

재무활동현금흐름	(4,658,174,383)	(193,766,456)

단기차입금의 증가	1,078,194,240

단기차입금의 상환	(530,149,600)

리스부채의 감소	(191,482,523)	(193,766,456)

전환사채의 상환	(5,014,736,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	204,684,787	38,404,400

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,527,062,634)	(7,579,163,956)

기초현금및현금성자산	6,520,805,709	15,524,814,869

기말현금및현금성자산	1,993,743,075	7,945,650,913