엘앤케이바이오 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

※ 제 15기 1분기말과 제 14기 1분기말 재무제표는 검토를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 제 14기말 재무제표는 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 15 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 14 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	32,493,817,082	35,413,230,102

현금및현금성자산	13,250,833,520	15,524,814,869

단기금융상품	3,108,000,000	3,108,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,438,036,976	6,705,066,721

기타유동자산	204,272,350	284,077,774

재고자산	7,663,486,979	7,966,382,611

당기법인세자산	14,671,830	10,372,700

기타유동금융자산	1,814,515,427	1,814,515,427

유동파생상품자산	1,814,515,427	1,814,515,427

비유동자산	38,620,519,286	36,077,080,621

장기금융상품	19,264,800	4,496,236

유형자산	5,159,735,323	4,704,156,523

사용권자산	942,080,211	1,052,461,769

영업권 이외의 무형자산	175,712,011	187,693,863

관계기업에 대한 투자자산	7,366,190,595	6,347,619,150

종속기업에 대한 투자자산	6,116,120,000	5,516,870,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	18,829,079,660	18,263,783,080

기타비유동자산	12,336,686	0

자산총계	71,114,336,368	71,490,310,723

부채

유동부채	7,016,063,478	6,791,496,710

매입채무 및 기타유동채무	1,679,615,195	1,194,390,604

단기매입채무	304,902,374	353,533,418

단기미지급금	1,211,713,056	367,409,117

단기미지급비용	162,999,765	473,448,069

파생금융부채	1,936,024,889	1,936,024,889

유동리스부채	347,893,194	362,790,298

기타유동부채	75,501,702	119,910,099

단기차입금	2,960,000,000	2,960,000,000

금융보증채무	17,028,498	218,380,820

비유동부채	21,393,518,655	21,003,447,203

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,800,000,000	2,800,000,000

장기차입금	1,100,000,000	1,100,000,000

사채	1,700,000,000	1,700,000,000

전환사채	11,175,435,279	10,808,270,895

비유동리스부채	547,959,067	635,833,443

확정급여채무	1,440,706,532	1,330,431,512

기타비유동금융부채	5,375,622,327	5,375,622,327

비유동파생상품부채	5,375,622,327	5,375,622,327

비유동충당부채	53,795,450	53,289,026

부채총계	28,409,582,133	27,794,943,913

자본

자본금	6,696,371,500	6,696,371,500

자본잉여금	64,469,427,976	64,424,212,976

기타자본	2,493,497,206	1,980,770,947

이익잉여금(결손금)	(30,954,542,447)	(29,405,988,613)

자본총계	42,704,754,235	43,695,366,810

자본과부채총계	71,114,336,368	71,490,310,723

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,032,088,171	1,032,088,171	1,007,536,989	1,007,536,989

매출원가	608,881,327	608,881,327	732,716,821	732,716,821

매출총이익	423,206,844	423,206,844	274,820,168	274,820,168

판매비와관리비	3,240,875,778	3,240,875,778	2,590,155,062	2,590,155,062

영업이익(손실)	(2,817,668,934)	(2,817,668,934)	(2,315,334,894)	(2,315,334,894)

기타수익	1,767,575,225	1,767,575,225	2,429,447,196	2,429,447,196

기타비용	95,981,703	95,981,703	667,090,003	667,090,003

금융수익	56,685,491	56,685,491	2,414,001,432	2,414,001,432

금융비용	459,163,913	459,163,913	150,398,228	150,398,228

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,548,553,834)	(1,548,553,834)	1,710,625,503	1,710,625,503

법인세비용	0	0	322,851,737	322,851,737

당기순이익(손실)	(1,548,553,834)	(1,548,553,834)	1,387,773,766	1,387,773,766

총포괄손익	(1,548,553,834)	(1,548,553,834)	1,387,773,766	1,387,773,766

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(116)	(116)	116	116

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(116)	(116)	115	115

자본변동표
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,622,134,500	56,651,429,121	1,075,335,394	(10,637,389,966)	53,711,509,049

당기순이익(손실)	1,387,773,766	1,387,773,766

전환사채의 전환	34,987,000	332,174,793	367,161,793

주식보상비용

주식선택권 미행사

주식선택권의 행사	39,250,000	2,053,599,098	(744,639,098)	1,348,210,000

2021.03.31 (기말자본)	6,696,371,500	59,037,203,012	330,696,296	(9,249,616,200)	56,814,654,608

2022.01.01 (기초자본)	6,696,371,500	64,424,212,976	1,980,770,947	(29,405,988,613)	43,695,366,810

당기순이익(손실)	(1,548,553,834)	(1,548,553,834)

전환사채의 전환

주식보상비용	557,941,259	557,941,259

주식선택권 미행사	45,215,000	(45,215,000)

주식선택권의 행사

2022.03.31 (기말자본)	6,696,371,500	64,469,427,976	2,493,497,206	(30,954,542,447)	42,704,754,235

현금흐름표
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,320,691,641)	(1,187,654,974)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,263,383,687)	(1,108,254,236)

이자수취(영업)	1,090,800	3,196,124

이자지급(영업)	(54,099,624)	(92,393,412)

법인세납부(환급)	(4,299,130)	9,796,550

투자활동현금흐름	(864,372,941)	2,788,832,000

단기대여금의 회수	0	170,000,000

유형자산의 처분	0	1,958,480,000

사용권자산의 처분	907,059	1,258,050,000

무형자산의 처분	0	398,000,000

보증금의 감소	20,000,000	10,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(250,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(599,250,000)	0

유형자산의 취득	(21,030,000)	(938,496,000)

무형자산의 취득	0	(22,202,000)

보증금의 증가	0	(45,000,000)

재무활동현금흐름	(98,483,228)	(1,849,522,438)

주식매수선택권행사	0	1,348,210,000

단기차입금의 상환	0	(2,596,325,055)

리스부채의 감소	(98,483,228)	(98,407,383)

장기차입금의 상환	0	(500,000,000)

임대보증금의 감소	0	(3,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,566,461	8,490,005

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,273,981,349)	(239,855,407)

기초현금및현금성자산	15,524,814,869	4,006,925,745

기말현금및현금성자산	13,250,833,520	3,767,070,338

제 14 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지) 제 13 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)주식회사 엘앤케이바이오메드 (단위 : 원) 구분 제14기 제13기 처리확정일 : 2022년 3월 25일 처리확정일 : 2021년 3월 25일 Ⅰ. 미처분결손금 (30,737,988,613) (14,934,035,521) 1. 전기이월미처분결손금 (14,934,035,521) (18,410,189,458) 2. 순환정급여제도 재측정요소 (163,077,031) (489,124,090) 3. 당기순이익(손실) (15,640,876,061) 3,965,278,027 Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처분결손금 (30,737,988,613) (14,934,035,521)