엘앤케이바이오 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 2020.12.31 현재
제 12 기 2019.12.31 현재
제 11 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	33,815,804,453	35,968,535,720	44,145,905,828

현금및현금성자산	4,006,925,745	230,299,321	3,099,888,206

단기금융상품	3,305,788,090	4,164,362,073	4,510,271,402

매출채권 및 기타유동채권	14,625,205,385	18,270,487,041	22,053,245,891

기타자산	827,960,626	793,850,908	1,348,896,398

재고자산	11,039,649,247	12,495,321,873	13,106,389,839

당기법인세자산	10,275,360	14,214,504	27,214,092

비유동자산	39,589,101,125	36,481,678,413	46,859,299,666

장기금융상품	2,011,099,412

투자부동산	1,598,792,963	1,675,609,294	1,752,425,625

유형자산	4,776,171,935	3,588,373,747	5,822,289,274

사용권자산	1,595,553,903	2,068,883,685

무형자산	677,970,988	3,542,100,214	9,414,002,004

관계기업에 대한 투자자산	10,820,476,365	552,000,000	703,615,000

종속기업에 대한 투자자산	6,416,390,668	6,416,390,668	6,801,092,199

장기매출채권 및 기타비유동채권	10,832,945,500	12,614,630,185	14,632,667,914

이연법인세자산	2,870,798,803	6,023,690,620	5,022,108,238

기타비유동자산	700,000,000

자산총계	73,404,905,578	72,450,214,133	91,005,205,494

부채

유동부채	15,125,674,371	28,632,961,514	37,486,076,836

매입채무 및 기타유동채무	1,966,026,286	7,780,915,022	8,154,008,918

파생금융부채	2,385,803,113	2,504,135,700

유동리스부채	357,466,321	697,371,071

전환우선주금융부채	4,600,961,294	9,897,087,641

기타유동부채	56,378,651	136,821,318	446,148,909

단기차입금	9,262,656,762	8,986,997,560

유동성장기차입금	7,660,000,000	1,262,500,000	350,000,000

유동성사채	2,700,000,000	3,000,000,000

유동성전환사채	4,891,736,047	3,733,325,260

유동성금융리스부채	414,372,848

비유동부채	4,628,440,158	4,419,146,848	6,320,791,082

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,100,000,000	1,262,500,000

전환사채	365,806,628	2,543,903,009

사채	2,700,000,000

비유동리스부채	837,301,077	1,024,442,482

비유동금융리스부채	0	540,185,048

기타비유동채무	3,000,000	3,000,000	94,100,000

확정급여채무	1,262,732,453	632,104,366	1,732,344,947

비유동충당부채	59,600,000	59,600,000	147,758,078

부채총계	19,754,114,529	33,052,108,362	43,806,867,918

자본

자본금	6,622,134,500	5,553,303,000	5,553,303,000

자본잉여금	56,651,429,121	48,893,187,833	48,893,187,833

기타자본	1,075,335,394	(1,979,345,298)	(1,845,951,490)

이익잉여금(결손금)	(10,637,389,966)	(13,069,039,764)	(5,402,201,767)

자본총계	53,711,509,049	39,398,105,771	47,198,337,576

자본과부채총계	73,465,623,578	72,450,214,133	91,005,205,494

포괄손익계산서
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

매출액	19,028,636,548	20,268,995,409	22,801,031,892

매출원가	8,044,555,171	13,407,919,611	12,541,491,467

매출총이익	10,984,081,377	6,861,075,798	10,259,540,425

판매비와관리비	7,803,698,583	12,293,321,824	17,858,020,379

영업이익(손실)	3,180,382,794	(5,432,246,026)	(7,598,479,954)

기타수익	8,895,699,548	827,387,791	597,036,751

기타비용	4,530,901,351	8,716,936,488	3,631,724,567

금융수익	2,687,908,127	8,073,878,014	9,714,761,605

금융비용	3,948,422,027	4,928,792,580	1,657,015,413

법인세비용차감전순이익(손실)	6,284,667,091	(10,176,709,289)	(2,575,421,578)

법인세비용	(3,363,893,203)	1,277,031,361	803,345,322

당기순이익(손실)	2,920,773,888	(8,899,677,928)	(1,772,076,256)

기타포괄손익	(489,124,090)	1,099,446,123	(389,518,015)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(489,124,090)	1,099,446,123	(389,518,015)

총포괄손익	2,431,649,798	(7,800,231,805)	(2,161,594,271)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	246	(854)	(179)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	246	(854)	(179)

자본변동표
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,127,116,000	43,783,871,065	1,700,680,523	3,374,001,304	43,836,305,238

당기순이익(손실)	(1,772,076,256)	(1,772,076,256)

기타포괄손익	(389,518,015)	(389,518,015)

전환사채의 전환	413,537,000	4,855,563,969	5,269,100,969

상환우선주의 전환

주식보상비용	145,272,427	145,272,427

주식선택권의 행사	12,650,000	253,752,799	145,272,427	133,393,808	145,272,427

기타	1,460	1,460

2018.12.31 (기말자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	1,845,951,490	5,402,201,767	47,198,337,576

2019.01.01 (기초자본)

당기순이익(손실)	8,899,677,928	(8,899,677,928)

기타포괄손익	1,099,446,123	1,099,446,123

전환사채의 전환

상환우선주의 전환

주식보상비용

주식선택권의 행사	133,393,808	133,393,808

기타

2019.12.31 (기말자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	1,979,345,298	13,069,039,764	39,398,105,771

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	1,979,345,298	13,069,039,764	39,398,105,771

당기순이익(손실)	2,920,773,888	2,920,773,888

기타포괄손익	(489,124,090)	(489,124,090)

전환사채의 전환	270,286,500	2,516,579,346	2,786,865,846

상환우선주의 전환	784,795,000	3,816,163,526	4,600,958,526

주식보상비용

주식선택권의 행사	13,750,000	470,602,606	68,496,202	552,848,808

기타	954,895,810	2,986,184,490	3,941,080,300

2020.12.31 (기말자본)	6,622,134,500	56,651,429,121	1,075,335,394	(6,934,058,602)	53,711,509,049

현금흐름표
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	1,806,135,545	166,017,651	(11,012,199,004)

당기순이익(손실)	2,920,773,888	(8,899,677,928)	(1,772,076,256)

조정항목	5,602,326,804	10,690,626,562	1,110,305,072

감가상각비	1,424,082,778	1,869,934,315	1,715,902,984

무형자산상각비	644,971,253	876,717,039	777,856,831

퇴직급여	438,359,519	627,943,632	933,584,901

대손상각비	165,293,876	2,239,206,630	3,053,774,440

외화환산손실	1,801,459,771	86,141,822	26,885,072

지급수수료	133,147,000	316,881,558	56,788,424

복구충당비용	114,864,578

재고자산평가손실	2,486,599,317	991,386,385	170,484,811

재고자산폐손실	1,208,778,966

유형자산처분손실	26,137,652	5,830,000

유형자산폐기손실	118,994,848

전환사채상환손실	442,776,381

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	651,615,000	2,344,870,490

사용권자산처분손실	564,045	739,292,051

무형자산손상차손	2,355,057,647	5,443,194,923	578,463,781

투자자산손상차손	96,800,000

파생상품평가손실	2,364,505,661

주식보상비용	101,632,580

이자비용	1,088,058,051	1,624,000,874	1,592,436,114

금융보증비용	48,533,918	47,344,270	46,795,272

기타금융비용	4,548,016	3,257,447,436	17,784,027

기타의 대손상각비	130,000,000	265,449,000	520,845,872

법인세비용	3,363,893,203	(1,277,031,361)	(803,345,322)

유형자산처분이익	(21,740,063)

사용권자산처분이익	(14,207,846)

종속기업/관계기업/공동기업투자 평가익	(8,568,475,965)

파생상품평가이익	(1,019,209,157)	(1,213,406,550)	(6,103,957,350)

파생상품처분이익	(1,002,917,296)	(1,290,729,150)	(2,133,274,950)

외화환산이익	(18,931,694)	(418,134,657)	(430,388,178)

이자수익	(126,246,590)	(212,366,081)	(291,910,882)

금융보증수익	(48,533,918)	(47,344,270)	(46,795,272)

기타금융수익	(491,001,166)	(13,905,616)	(35,942,762)

금융부채평가이익	(5,296,126,347)	(1,102,880,389)

잡이익	(5,855,744)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,281,833,411)	(1,061,146,714)	(9,871,141,288)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,483,650,867	1,641,920,985	(2,470,256,492)

재고자산의 감소(증가)	(1,030,926,691)	(1,589,097,385)	(5,660,626,229)

기타자산의 감소(증가)	(396,173,091)	8,948,453	185,416,280

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(5,834,899,853)	(406,795,197)	(886,647,426)

기타부채의 증가(감소)	(80,442,667)	(397,485,669)	253,924,041

퇴직급여 지급액	(434,813,599)	(318,637,901)	(592,951,462)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	11,771,623	(700,000,000)

이자수취(영업)	192,642,934	119,186,800	180,791,319

이자지급(영업)	(631,713,814)	(661,319,447)	(641,630,937)

법인세납부(환급)	3,939,144	(21,651,622)	(18,446,914)

투자활동현금흐름	(980,041,200)	3,614,757,751	(3,579,615,436)

단기금융상품의 처분	4,164,362,073	4,960,831,188	11,245,901,137

단기대여금의 회수	3,777,307,724	100,000,000	727,746,110

장기금융상품의 처분	2,132,315,449	722,569,329

유형자산의 처분	59,550,000

보증금의 감소	16,150,000	2,134,384,000	163,168,537

단기금융상품의 취득	(3,305,788,090)	(4,614,719,338)	(11,059,182,934)

장기금융상품의 취득	0	(342,629,502)	(750,000,000)

단기대여금의 대여	(3,936,465,722)	(109,825,250)	(518,900,500)

종속기업에 대한 투자지분의 취득	(115,298,469)	(2,968,533,597)

유형자산의 취득	(1,644,340,185)	(62,368,227)	(318,760,818)

무형자산의 취득	(47,436,000)	(357,182,100)	(804,458,700)

보증금의 증가	(3,831,000)	(73,500,000)	(19,164,000)

매도가능금융자산의 취득	(96,800,000)

재무활동현금흐름	2,950,556,779	(6,662,645,251)	14,371,381,751

단기차입금의 증가	15,024,262,340	15,831,908,983	13,878,443,925

전환사채의 증가	3,010,000,000	350,000,000	16,999,968,030

장기차입금의 증가	2,100,000,000

주식매수선택권행사	552,848,808

사채의 증가	2,700,000,000

리스부채의 감소	(597,287,798)	(793,690,362)	(605,884,631)

전환사채의 상환	(3,190,927,769)	(5,844,614,091)

유동성장기차입금의 상환	(1,262,500,000)	(350,000,000)	(3,350,000,000)

단기차입금의 상환	(16,626,919,102)	(15,556,249,781)	(12,707,038,633)

사채의 상환	(3,000,000,000)

유상증자	152,891,600

자기주식의 처분	3,941,080,300	1,460

임대보증금의 증가	3,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(24,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,776,626,424	(2,881,869,849)	(220,432,689)

기초현금및현금성자산	230,299,321	3,099,888,206	3,310,598,857

기말현금및현금성자산	4,006,925,745	230,299,321	3,099,888,206