엘앤케이바이오 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

※ 제 15기 1분기말과 제 14기 1분기말 연결 재무제표는 검토를 받지 않은 연결 재무제표입니다. ※ 제 14기말 연결 재무제표는 감사를 받은 연결 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 14 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	37,246,619,301	37,963,598,404

현금및현금성자산	14,286,789,809	16,107,715,417

단기금융상품	3,108,000,000	3,108,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,620,806,385	2,162,301,478

유동파생상품자산	1,814,515,427	1,814,515,427

기타유동자산	873,647,804	904,874,169

재고자산	13,528,095,476	13,855,729,253

당기법인세자산	14,764,400	10,462,660

비유동자산	19,541,467,537	21,321,856,765

장기금융상품	19,264,800	4,496,236

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	943,530,415	1,198,615,997

관계기업에 대한 투자자산	943,530,415	1,198,615,997

유형자산	7,685,308,575	7,231,349,718

사용권자산	1,885,658,383	2,039,958,113

영업권 이외의 무형자산	1,452,606,101	1,432,721,354

이연법인세자산	3,458,885,763	3,591,021,804

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,096,213,500	5,823,693,543

자산총계	56,788,086,838	59,285,455,169

부채

유동부채	13,433,898,497	12,612,569,281

매입채무 및 기타유동채무	3,645,503,396	3,219,263,837

단기매입채무	425,502,674	498,725,180

단기미지급금	2,934,508,646	2,113,584,637

단기미지급비용	285,492,076	606,954,020

당기법인세부채	908,100	889,125

단기차입금	7,137,260,000	6,692,469,359

기타유동부채	83,197,478	127,295,733

유동리스부채	631,004,634	636,626,338

금융보증채무	1,936,024,889	1,936,024,889

유동파생상품부채	1,936,024,889	1,936,024,889

비유동부채	22,222,701,786	21,885,993,088

장기차입금	1,100,000,000	1,100,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,700,000,000	1,700,000,000

사채	1,700,000,000	1,700,000,000

전환사채	11,175,435,279	10,808,270,895

비유동리스부채	1,377,142,198	1,518,379,328

기타비유동금융부채	5,375,622,327	5,375,622,327

비유동파생상품부채	5,375,622,327	5,375,622,327

확정급여채무	1,440,706,532	1,330,431,512

비유동충당부채	53,795,450	53,289,026

부채총계	35,656,600,283	34,498,562,369

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	21,540,621,681	24,467,067,868

자본금	6,696,371,500	6,696,371,500

자본잉여금	68,036,798,406	67,991,583,406

기타자본	2,493,497,206	1,980,770,947

기타포괄손익누계액	(747,897,302)	(318,006,818)

이익잉여금(결손금)	(54,938,148,129)	(51,883,651,167)

비지배지분	(409,135,126)	319,824,932

자본총계	21,131,486,555	24,786,892,800

자본과부채총계	56,788,086,838	59,285,455,169

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,538,691,672	3,538,691,672	3,728,287,283	3,728,287,283

매출원가	909,238,098	909,238,098	1,586,171,417	1,586,171,417

매출총이익	2,629,453,574	2,629,453,574	2,142,115,866	2,142,115,866

판매비와관리비	6,464,615,555	6,464,615,555	3,970,133,273	3,970,133,273

영업이익(손실)	(3,835,161,981)	(3,835,161,981)	(1,828,017,407)	(1,828,017,407)

기타수익	740,299,956	740,299,956	2,535,473,607	2,535,473,607

기타비용	250,715,475	250,715,475	160,796,776	160,796,776

금융수익	45,825,513	45,825,513	2,402,460,274	2,402,460,274

금융비용	499,695,876	499,695,876	201,160,634	201,160,634

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,799,447,863)	(3,799,447,863)	2,747,959,064	2,747,959,064

법인세비용	12,856,355	12,856,355	405,026,861	405,026,861

당기순이익(손실)	(3,812,304,218)	(3,812,304,218)	2,342,932,203	2,342,932,203

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(3,033,990,251)	(3,033,990,251)	2,526,672,190	2,526,672,190

비지배지분	(778,313,967)	(778,313,967)	(183,739,987)	(183,739,987)

기타포괄손익	(447,573,731)	(447,573,731)	164,154,845	164,154,845

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(447,573,731)	(447,573,731)	164,154,845	164,154,845

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(447,573,731)	(447,573,731)	164,154,845	164,154,845

총포괄손익	(4,259,877,949)	(4,259,877,949)	2,507,087,048	2,507,087,048

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(3,530,956,468)	(3,530,956,468)	2,776,783,060	2,776,783,060

비지배지분	(728,921,481)	(728,921,481)	(269,696,012)	(269,696,012)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(227)	(227)	231	231

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(227)	(227)	230	230

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,622,134,500	58,236,165,473	1,075,335,394	339,605,319	(37,086,547,124)	29,186,693,562	2,548,493,920	31,735,187,481

당기순이익(손실)	2,526,672,190	2,526,672,190	(183,739,987)	2,342,932,203

해외사업환산손익	(167,260,124)	417,370,994	250,110,870	(85,956,025)	164,154,845

전환사채의 전환	34,987,000	332,174,793	367,161,793	367,161,793

주식매수선택권 미행사

기타거래	39,250,000	1,577,892,695	(946,726,984)	(87,493,641)	582,922,070	(656,040,970)	(73,118,900)

연결실체내 자본거래 등	475,706,403	475,706,403	661,311,597	1,137,018,000

주식보상비용	264,781,266	264,781,266

2021.03.31 (기말자본)	6,696,371,500	60,621,939,364	128,608,410	172,345,195	(34,229,997,581)	33,389,266,888	2,548,849,801	35,938,116,689

2022.01.01 (기초자본)	6,696,371,500	67,991,583,406	1,980,770,947	(318,006,818)	(51,883,651,167)	24,467,067,868	319,824,932	24,786,892,800

당기순이익(손실)	(3,033,990,251)	(3,033,990,251)	(778,313,967)	(3,812,304,218)

해외사업환산손익	(429,890,484)	(429,890,484)	(17,683,247)	(447,573,731)

전환사채의 전환

주식매수선택권 미행사	45,215,000	(45,215,000)

기타거래	(20,506,711)	(20,506,711)	(20,506,711)

연결실체내 자본거래 등

주식보상비용	557,941,259	557,941,259	67,037,156	624,978,415

2022.03.31 (기말자본)	6,696,371,500	68,036,798,406	2,493,497,206	(747,897,302)	(54,938,148,129)	21,540,621,681	(409,135,126)	21,131,486,555

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,770,690,632)	(1,117,571,950)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,716,675,317)	(991,742,014)

이자수취(영업)	1,107,828	3,217,166

이자지급(영업)	(55,123,143)	(138,840,792)

법인세납부(환급)	0	9,793,690

투자활동현금흐름	106,552,423	2,535,094,737

단기대여금및수취채권의 처분	0	170,000,000

유형자산의 처분	141,715,925	1,258,566,582

투자부동산의 처분	0	1,958,480,000

무형자산의 처분	0	398,000,000

보증금의 감소	20,660,000	10,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(6,831,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(15,000,000)	0

유형자산의 취득	(21,030,000)	(1,148,997,049)

무형자산의 취득	(3,422,058)	(46,612,727)

보증금의 증가	(7,310,094)	(64,342,069)

현금의기타유입(유출)	(2,230,350)	0

재무활동현금흐름	297,931,807	(1,854,935,191)

단기차입금의 증가	634,790,641	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	1,348,210,000

장기차입금의 상환	0	(500,000,000)

단기차입금의 상환	(190,000,000)	(2,598,523,034)

임대보증금의 감소	0	(3,000,000)

리스부채의 감소	(146,858,834)	(101,622,157)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(454,719,206)	38,340,843

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,820,925,608)	(399,071,561)

기초현금및현금성자산	16,107,715,417	4,910,236,245

기말현금및현금성자산	14,286,789,809	4,511,164,684