엘앤케이바이오 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	34,708,939,018	33,815,804,453

현금및현금성자산	3,767,070,338	4,006,925,745

단기금융상품	3,305,788,090	3,305,788,090

매출채권 및 기타유동채권	15,064,955,713	14,625,205,385

기타유동자산	816,554,835	827,960,626

재고자산	11,754,091,232	11,039,649,247

당기법인세자산	478,810	10,275,360

비유동자산	35,983,002,867	39,589,101,125

투자부동산	376,142,946	1,598,792,963

유형자산	4,776,668,576	4,776,171,935

사용권자산	1,546,708,899	1,595,553,903

영업권 이외의 무형자산	403,794,110	677,970,988

관계기업에 대한 투자자산	10,170,952,545	10,820,476,365

종속기업에 대한 투자자산	6,416,390,668	6,416,390,668

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,744,398,057	10,832,945,500

이연법인세자산	2,547,947,066	2,870,798,803

기타비유동자산

자산총계	70,691,941,885	73,404,905,578

부채

유동부채	10,214,004,059	15,125,674,371

매입채무 및 기타유동채무	2,191,474,609	1,966,026,286

파생금융부채	2,385,803,113

유동리스부채	243,688,061	244,031,697

기타유동부채	15,166,444	56,378,651

단기차입금	5,063,674,945	7,660,000,000

유동성사채	2,700,000,000	2,700,000,000

유동성금융리스부채	113,434,624

비유동부채	3,724,001,218	4,628,440,158

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,600,000,000	2,103,000,000

전환사채	365,806,628

비유동리스부채	857,123,724	837,301,077

퇴직급여부채	1,207,277,494	1,262,732,453

비유동충당부채	59,600,000	59,600,000

부채총계	13,938,005,277	19,754,114,529

자본

자본금	6,696,371,500	6,622,134,500

자본잉여금	59,037,203,012	56,651,429,121

기타자본	330,696,296	1,075,335,394

이익잉여금(결손금)	(9,249,616,200)	(10,637,389,966)

자본총계	56,814,654,608	53,711,509,049

자본과부채총계	70,752,659,885	73,465,623,578

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,007,536,989	1,007,536,989	3,570,365,742	3,570,365,742

매출원가	732,716,821	732,716,821	2,256,296,313	2,256,296,313

매출총이익	274,820,168	274,820,168	1,314,069,429	1,314,069,429

판매비와관리비	2,590,155,062	2,590,155,062	1,936,449,842	1,936,449,842

영업이익(손실)	(2,315,334,894)	(2,315,334,894)	(622,380,413)	(622,380,413)

기타수익	2,429,447,196	2,429,447,196	1,049,051,018	1,049,051,018

기타비용	667,090,003	667,090,003	67,058,727	67,058,727

금융수익	2,414,001,432	2,414,001,432	75,133,363	75,133,363

금융비용	150,398,228	150,398,228	361,005,579	361,005,579

법인세비용차감전순이익(손실)	1,710,625,503	1,710,625,503	73,739,662	73,739,662

법인세비용	322,851,737	322,851,737	47,569,920	47,569,920

당기순이익(손실)	1,387,773,766	1,387,773,766	26,169,742	26,169,742

총포괄손익	1,387,773,766	1,387,773,766	26,169,742	26,169,742

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	116	116	3	3

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	116	116	3	3

자본변동표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,667,231,490)	(13,595,648,318)	39,183,611,025

당기순이익(손실)	26,169,742	26,169,742

기타포괄손익

전환사채의 전환

상환우선주의 전환

주식보상비용

주식선택권의 행사

기타

2020.03.31 (기말자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,667,231,490)	(13,569,478,576)	39,209,780,767

2021.01.01 (기초자본)	6,622,134,500	56,651,429,121	1,075,335,394	(10,637,389,966)	53,711,509,049

당기순이익(손실)	1,387,773,766	1,387,773,766

기타포괄손익	(489,124,090)	(489,124,090)

전환사채의 전환	34,987,000	332,174,793	367,161,793

상환우선주의 전환

주식보상비용

주식선택권의 행사	39,250,000	2,053,599,098	(744,639,098)	1,348,210,000

기타

2021.03.31 (기말자본)	6,696,371,500	59,037,203,012	330,696,296	(9,249,616,200)	56,814,654,608

현금흐름표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,187,654,974)	2,287,177,395

당기순이익(손실)	1,387,773,766	26,169,742

조정항목	(2,603,559,850)	144,931,271

감가상각비	333,108,743	382,845,250

무형자산상각비	62,156,133	169,882,206

대손상각비	672,992,212

퇴직급여	127,153,668	96,978,600

유형자산처분손실	1,730,994

외화환산손실	390,063	13,656,062

재고자산평가손실	(112,651,457)

지급수수료	3,740,550	46,312,000

기타금융비용	11,876,055	12,101,753

이자비용	138,522,173	348,903,826

법인세비용	322,851,737	47,569,920

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	649,523,820

유형자산처분이익	(487,250,779)

무형자산처분이익	(163,777,255)

사용권자산처분이익	(392,636)	(671,000)

파생상품처분이익	(2,385,803,113)

외화환산이익	(999,376,287)	(897,513,983)

금융보증수익	(11,876,055)	(12,101,753)

기타금융수익	(42,769,280)

이자수익	(16,322,264)	(20,262,330)

투자자산처분이익	(750,156,152)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	107,531,848	2,239,459,500

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	730,357,349	2,487,431,551

재고자산의 감소(증가)	(601,790,528)	220,739,381

기타자산의 감소(증가)	(470,264)	7,852,217

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	203,256,125	(430,943,489)

기타부채의 증가(감소)	(41,212,207)	(14,488,566)

퇴직급여 지급액	(182,608,627)	(31,131,594)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

이자수취(영업)	3,196,124	7,497,600

이자지급(영업)	(92,393,412)	(129,877,548)

법인세납부(환급)	9,796,550	(1,003,170)

투자활동현금흐름	2,788,832,000	(156,054,722)

단기금융상품의 처분	207,658,000

단기대여금의 회수	170,000,000

투자부동산의 처분	1,958,480,000

유형자산의 처분	1,258,050,000

무형자산의 처분	398,000,000

보증금의 감소	10,000,000	5,000,000

단기금융상품의 취득	(108,000,000)

단기대여금의 대여	(210,525,722)

유형자산의 취득	(938,496,000)	(50,187,000)

무형자산의 취득	(22,202,000)

보증금의 증가	(45,000,000)

재무활동현금흐름	(1,849,522,438)	(1,905,472,298)

단기차입금의 증가	3,918,225,310

주식매수선택권행사	1,348,210,000

전환사채의 증가	707,000,000

단기차입금의 상환	(2,596,325,055)	(5,468,882,072)

리스부채의 감소	(98,407,383)	(170,859,417)

유동성장기차입금의 상환	(87,500,000)

장기차입금의 상환	(500,000,000)

전환사채의 상환	(803,456,119)

임대보증금의 감소	(3,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,490,005	(1,535,761)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(239,855,407)	224,114,614

기초현금및현금성자산	4,006,925,745	230,299,321

기말현금및현금성자산	3,767,070,338	454,413,935