엘앤케이바이오 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

※ 제 15기 분기말과 제 14기 분기말 재무제표는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.※ 제 14기말 재무제표는 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 15 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 14 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	30,549,628,725	35,413,230,102

현금및현금성자산	6,908,422,589	15,524,814,869

단기금융상품	7,108,000,000	3,108,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,677,777,603	6,705,066,721

유동파생상품자산	306,892,290	1,814,515,427

기타유동자산	292,924,579	284,077,774

당기법인세자산	11,240,870	10,372,700

재고자산	7,244,370,794	7,966,382,611

비유동자산	44,487,594,976	36,077,080,621

장기금융상품	49,079,725	4,496,236

유형자산	4,943,336,784	4,704,156,523

사용권자산	755,015,094	1,052,461,769

영업권 이외의 무형자산	172,587,501	187,693,863

관계기업에 대한 투자자산	5,960,476,285	6,347,619,150

종속기업에 대한 투자자산	12,123,260,000	5,516,870,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	20,483,839,587	18,263,783,080

자산총계	75,037,223,701	71,490,310,723

부채

유동부채	26,343,548,392	6,791,496,710

단기매입채무	525,053,504	353,533,418

파생금융부채	9,544,800,013	1,936,024,889

유동리스부채	334,564,785	362,790,298

기타유동채무	798,742,852	1,059,238,006

기타유동부채	119,469,364	119,910,099

단기차입금	2,960,000,000	2,960,000,000

유동성장기차입금	100,000,000	0

유동성전환사채	11,960,917,874	0

비유동부채	4,770,138,080	21,003,447,203

장기차입금	1,000,000,000	1,100,000,000

사채	1,700,000,000	1,700,000,000

전환사채	0	10,808,270,895

비유동파생상품부채	0	5,375,622,327

비유동리스부채	387,171,749	635,833,443

확정급여채무	1,628,126,262	1,330,431,512

비유동충당부채	54,840,069	53,289,026

부채총계	31,113,686,472	27,794,943,913

자본

자본금	6,702,829,500	6,696,371,500

자본잉여금	64,606,221,332	64,424,212,976

기타자본	3,584,722,083	1,980,770,947

이익잉여금(결손금)	(30,970,235,686)	(29,405,988,613)

자본총계	43,923,537,229	43,695,366,810

자본과부채총계	75,037,223,701	71,490,310,723

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,589,910,374	9,039,494,303	1,601,005,120	7,426,242,211

매출원가	1,177,274,498	3,465,364,106	2,179,278,610	6,353,453,398

매출총이익	2,412,635,876	5,574,130,197	(578,273,490)	1,072,788,813

판매비와관리비	2,886,607,040	8,777,154,667	2,520,230,516	7,317,388,955

영업이익(손실)	(473,971,164)	(3,203,024,470)	(3,098,504,006)	(6,244,600,142)

기타수익	4,301,954,237	7,272,802,894	1,766,738,198	5,828,921,413

기타비용	293,830,913	669,605,315	708,436,564	3,307,839,917

금융수익	68,332,746	187,882,243	43,415,838	202,048,778

금융비용	494,792,364	5,152,302,425	386,663,240	1,340,351,171

법인세비용차감전순이익(손실)	3,107,692,542	(1,564,247,073)	(2,383,449,774)	(4,861,821,039)

법인세비용	0	0	5,150,261	945,558,461

당기순이익(손실)	3,107,692,542	(1,564,247,073)	(2,388,600,035)	(5,807,379,500)

총포괄손익	3,107,692,542	(1,564,247,073)	(2,388,600,035)	(5,807,379,500)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	232	(117)	(179)	(434)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	232	(117)	(179)	(434)

자본변동표
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,622,134,500	56,651,429,121	1,075,335,394	(10,637,389,966)	53,711,509,049

당기순이익(손실)	(5,807,379,500)	(5,807,379,500)

전환사채의 전환	34,987,000	2,750,773,638	2,785,760,638

자기주식 거래로 인한 증감	(210,077,078)	(210,077,078)

주식보상비용	1,174,783,013	1,174,783,013

주식선택권의 미행사

주식선택권의 행사	39,250,000	2,053,599,098	(744,639,098)	1,348,210,000

2021.09.30 (기말자본)	6,696,371,500	61,245,724,779	1,505,479,309	(16,444,769,466)	53,002,806,122

2022.01.01 (기초자본)	6,696,371,500	64,424,212,976	1,980,770,947	(29,405,988,613)	43,695,366,810

당기순이익(손실)	(1,564,247,073)	(1,564,247,073)

전환사채의 전환

자기주식 거래로 인한 증감

주식보상비용	1,692,421,820	1,692,421,820

주식선택권의 미행사	45,215,000	(45,215,000)	0

주식선택권의 행사	6,458,000	136,793,356	(43,255,684)	99,995,672

2022.09.30 (기말자본)	6,702,829,500	64,606,221,332	3,584,722,083	(30,970,235,686)	43,923,537,229

현금흐름표
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	1,983,688,220	(4,589,573,863)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,102,133,642	(4,334,415,780)

이자수취(영업)	73,051,101	24,576,853

이자지급(영업)	(190,628,353)	(286,262,496)

법인세납부(환급)	(868,170)	6,527,560

투자활동현금흐름	(11,024,730,277)	3,504,684,803

단기금융상품의 처분	3,108,000,000	305,788,090

단기대여금의 회수	4,652,450	170,000,000

투자부동산의 처분	0	3,264,180,000

유형자산의 처분	0	1,353,249,999

무형자산의 처분	0	406,711,643

보증금의 감소	20,000,000	24,714,400

단기대여금및수취채권의 취득	(7,358,000,000)	(108,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(172,044,000)

장기금융상품의 취득	(45,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,606,390,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)	0

유형자산의 취득	(47,992,727)	(1,597,100,909)

무형자산의 취득	0	(59,582,420)

보증금의 증가	0	(83,232,000)

재무활동현금흐름	(189,054,012)	14,860,372,543

단기차입금의 증가	0	1,361,352,344

전환사채의 증가	0	20,000,000,000

주식매수선택권행사	99,995,672	1,348,210,000

임대보증금의 증가	0	21,720,000

단기차입금의 상환	0	(5,845,655,720)

금융리스부채의 지급	(11,888,624)

리스부채의 감소	(289,049,684)	(288,645,457)

장기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

사채의 상환	0	(700,000,000)

임대보증금의 감소	0	(24,720,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	613,703,789	30,881,926

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,616,392,280)	13,806,365,409

기초현금및현금성자산	15,524,814,869	4,006,925,745

기말현금및현금성자산	6,908,422,589	17,813,291,154

제 14 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지) 제 13 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)주식회사 엘앤케이바이오메드 (단위 : 원) 구분 제14기 제13기 처리확정일 : 2022년 3월 25일 처리확정일 : 2021년 3월 25일 Ⅰ. 미처분결손금 (30,737,988,613) (14,934,035,521) 1. 전기이월미처분결손금 (14,934,035,521) (18,410,189,458) 2. 순환정급여제도 재측정요소 (163,077,031) (489,124,090) 3. 당기순이익(손실) (15,640,876,061) 3,965,278,027 Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처분결손금 (30,737,988,613) (14,934,035,521)