엘앤케이바이오 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 반기말 2021.06.30 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 반기말	제 13 기말

자산

유동자산	28,777,337,026	33,876,522,453

현금및현금성자산	1,475,950,773	4,006,925,745

단기금융상품	3,108,000,000	3,305,788,090

매출채권 및 기타유동채권	13,796,414,960	14,625,205,385

유동파생상품자산	77,540,200	60,718,000

기타자산	745,804,798	827,960,626

재고자산	9,572,962,065	11,039,649,247

당기법인세자산	664,230	10,275,360

비유동자산	37,256,001,640	39,589,101,125

투자부동산	1,598,792,963

유형자산	5,115,822,820	4,776,171,935

사용권자산	1,477,767,352	1,595,553,903

무형자산	195,545,697	677,970,988

관계기업에 대한 투자자산	8,488,095,375	10,820,476,365

종속기업에 대한 투자자산	6,416,390,668	6,416,390,668

장기매출채권 및 기타비유동채권	13,631,989,125	10,832,945,500

이연법인세자산	1,930,390,603	2,870,798,803

자산총계	66,033,338,666	73,465,623,578

부채

유동부채	8,209,306,341	15,125,674,371

매입채무 및 기타유동채무	1,297,906,554	1,966,026,286

유동파생상품부채	2,385,803,113

유동리스부채	351,064,438	357,466,321

기타유동부채	92,232,233	56,378,651

단기차입금	3,768,103,116	7,660,000,000

유동성사채	2,700,000,000	2,700,000,000

비유동부채	3,001,468,469	4,628,440,158

장기차입금	1,100,000,000	2,100,000,000

전환사채	365,806,628

비유동리스부채	763,283,047	837,301,077

기타비유동채무	3,000,000

확정급여채무	1,078,585,422	1,262,732,453

비유동충당부채	59,600,000	59,600,000

부채총계	11,210,774,810	19,754,114,529

자본

자본금	6,696,371,500	6,622,134,500

자본잉여금	61,245,724,779	56,651,429,121

기타자본	936,637,008	1,075,335,394

이익잉여금(결손금)	(14,056,169,431)	(10,637,389,966)

자본총계	54,822,563,856	53,711,509,049

자본과부채총계	66,033,338,666	73,465,623,578

포괄손익계산서
제 14 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 13 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,817,700,102	5,825,237,091	3,551,482,749	7,121,848,491

매출원가	3,441,457,967	4,174,174,788	1,425,677,682	3,681,973,995

매출총이익	1,376,242,135	1,651,062,303	2,125,805,067	3,439,874,496

판매비와관리비	2,207,003,377	4,797,158,439	1,787,848,870	3,724,298,712

영업이익(손실)	(830,761,242)	(3,146,096,136)	337,956,197	(284,424,216)

기타수익	1,632,736,019	4,062,183,215	(284,879,330)	764,171,688

기타비용	1,932,313,350	2,599,403,353	65,007,400	132,066,127

금융수익	(2,255,368,492)	158,632,940	1,121,376,084	1,196,509,447

금융비용	803,289,703	953,687,931	304,749,738	665,755,317

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,188,996,768)	(2,478,371,265)	804,695,813	878,435,475

법인세비용	617,556,463	940,408,200	385,711,340	433,281,260

당기순이익(손실)	(4,806,553,231)	(3,418,779,465)	418,984,473	445,154,215

총포괄손익	(4,806,553,231)	(3,418,779,465)	418,984,473	445,154,215

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(400)	(285)	35	40

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(400)	(285)	35	40

자본변동표
제 14 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 13 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,667,231,490)	(13,595,648,318)	39,183,611,025

당기순이익(손실)	445,154,215	445,154,215

전환사채의 전환	59,045,000	700,355,670	759,400,670

자기주식 거래로 인한 증감

주식보상비용

주식선택권 행사	784,795,000	3,816,163,526	4,600,958,526

2020.06.30 (기말자본)	6,397,143,000	53,409,707,029	(1,667,231,490)	(13,150,494,103)	44,989,124,436

2021.01.01 (기초자본)	6,622,134,500	56,651,429,121	1,075,335,394	(10,637,389,966)	53,711,509,049

당기순이익(손실)	(3,418,779,465)	(3,418,779,465)

전환사채의 전환	34,987,000	2,750,773,638	2,785,760,638

자기주식 거래로 인한 증감	(210,077,078)	(210,077,078)

주식보상비용

주식선택권 행사	39,250,000	2,053,599,098	(138,698,386)	1,348,210,000

2021.06.30 (기말자본)	6,696,371,500	61,245,724,779	936,637,008	(14,056,169,431)	54,822,563,856

현금흐름표
제 14 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 13 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

영업활동현금흐름	(2,505,214,484)	1,209,953,759

당기순이익(손실)	(269,849,498)	445,154,215

조정항목	(24,514,042)	1,062,137,520

감가상각비	681,306,706	748,676,300

무형자산상각비	107,353,684	340,549,280

퇴직급여	254,307,336	193,957,200

대손상각비	672,992,212	123,237,254

지급수수료	3,740,550	89,729,500

외화환산손실	2,355,484	63,032,988

재고자산평가손실	502,217,897	122,373,080

유형자산처분손실	1,730,994

사용권자산처분손실	12,490,761	564,045

주식보상비용	605,940,712

이자비용	255,493,133	641,480,186

금융보증비용	23,884,066	24,203,506

기타금융비용	71,625

법인세비용	433,281,260

관계기업투자 손상차손	2,332,380,990

무형자산손상차손	225,669,719

파생상품평가이익	(16,822,200)	(958,491,157)

파생상품처분이익	(1,499,158,150)

외화환산이익	(906,083,999)	(521,451,587)

유형자산처분이익	(487,250,779)

무형자산처분이익	(171,755,667)

사용권자산처분이익	(392,636)	(1,057,670)

전기오류수정이익	(886,644,963)

이자수익	(30,102,306)	(39,834,594)

금융보증수익	(23,884,066)	(24,203,506)

기타금융수익	(173,980,190)

투자자산처분이익	(1,684,283,520)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,019,979,594)	(25,941,823)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,944,393,239)	3,995,092,350

재고자산의 감소(증가)	964,469,285	202,175,481

기타자산의 감소(증가)	32,300,094	(10,633,059)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(669,754,949)	(3,877,779,272)

기타부채의 증가(감소)	35,853,582	(22,228,330)

퇴직급여 지급액	(438,454,367)	(312,568,993)

이자수취(영업)	4,490,670	12,672,964

이자지급(영업)	(204,973,150)	(295,311,236)

법인세납부(환급)	9,611,130	11,242,119

투자활동현금흐름	3,717,666,403	(106,766,999)

단기금융상품의 처분	305,788,090	207,658,000

단기대여금의 회수	170,000,000	52,235,087

투자부동산의 처분	3,264,180,000

유형자산의 처분	1,353,249,999

무형자산의 처분	406,711,643

보증금의 감소	20,000,000	5,000,000

단기금융상품의 취득	(108,000,000)	(108,000,000)

단기대여금의 대여	(210,525,722)

유형자산의 취득	(1,551,550,909)	(53,134,364)

무형자산의 취득	(59,582,420)

보증금의 증가	(83,130,000)

재무활동현금흐름	(3,748,936,280)	(1,269,523,905)

단기차입금의 증가	361,352,344	9,810,279,427

주식매수선택권 행사	1,348,210,000

전환사채의 증가	707,000,000

임대보증금의 증가	21,720,000

단기차입금의 상환	(4,253,249,228)	(9,261,174,832)

유동성금융리스부채 감소	(11,888,624)

리스부채의 감소	(190,360,772)	(299,700,731)

유동성장기차입금의 상환	(175,000,000)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

전환사채의 상환	(2,050,927,769)

임대보증금의 감소	(24,720,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,509,389	2,723

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,530,974,972)	(166,334,422)

기초현금및현금성자산	4,006,925,745	230,299,321

기말현금및현금성자산	1,475,950,773	63,964,899