엘앤케이바이오 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

※ 제16기는 감사를 받은 재무제표이며, 제17(당)기 3분기 및 제16(전)기 3분기는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	53,866,904,831	34,274,059,398

현금및현금성자산	3,586,088,804	3,192,703,317

단기금융상품	15,230,770,592	7,728,551,150

매출채권	20,447,627,139	12,247,221,409

파생상품자산	1,631,289,505

기타유동채권	1,839,674,337	2,011,126,234

기타유동자산	1,446,804,501	211,139,864

당기법인세자산	26,648,870	47,475,910

재고자산	9,658,001,083	8,835,841,514

비유동자산	40,685,281,822	40,705,303,957

당기손익공정가치측정금융자산	500,000,000

유형자산	4,169,515,951	4,289,847,381

사용권자산	133,299,838	405,483,744

무형자산	191,618,941	200,882,134

관계기업투자	4,203,070,992	6,611,157,360

종속기업투자	8,729,683,365	8,729,683,365

장기매출채권 및 기타비유동채권	22,495,016,977	20,245,490,264

기타비유동자산	263,075,758	222,759,709

자산총계	94,552,186,653	74,979,363,355

부채

유동부채	27,800,637,465	9,021,314,969

매입채무	1,001,692,349	1,807,306,897

파생금융부채	11,278,297,348	541,302,600

유동리스부채	107,044,977	318,830,466

기타유동채무	1,089,887,258	1,184,209,301

기타유동부채	88,126,130	130,100,150

단기차입금	2,770,000,000	2,860,000,000

유동성장기차입금	100,000,000	100,000,000

유동성전환사채	11,306,370,259	2,022,027,353

유동성충당부채	59,219,144	57,538,202

비유동부채	4,034,339,699	3,997,630,729

장기차입금(사채 포함)	1,000,000,000	1,000,000,000

사채	700,000,000	700,000,000

비유동리스부채	8,356,707	67,379,560

확정급여채무	2,325,982,992	2,230,251,169

부채총계	31,834,977,164	13,018,945,698

자본

자본금	9,968,371,500	9,968,371,500

자본잉여금	86,818,660,512	86,818,660,512

기타자본	4,525,436,550	4,525,436,550

이익잉여금(결손금)	(38,595,259,073)	(39,352,050,905)

자본총계	62,717,209,489	61,960,417,657

자본과부채총계	94,552,186,653	74,979,363,355

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,280,230,907	17,177,973,528	4,415,126,639	12,461,934,115

매출원가	2,772,768,236	6,095,617,465	1,790,243,475	4,588,701,961

매출총이익	4,507,462,671	11,082,356,063	2,624,883,164	7,873,232,154

판매비와관리비	2,343,546,258	8,494,329,764	2,243,343,248	6,836,660,052

영업이익(손실)	2,163,916,413	2,588,026,299	381,539,916	1,036,572,102

기타수익	(2,508,078,003)	1,117,011,879	743,413,466	2,513,957,233

기타비용	891,770,822	2,901,028,000	2,123,633,237	2,171,668,923

금융수익	200,918,499	1,445,468,964	5,976,774,116	8,178,650,087

금융비용	640,533,787	1,492,687,310	4,499,276,052	7,879,734,334

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,675,547,700)	756,791,832	478,818,209	1,677,776,165

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,675,547,700)	756,791,832	478,818,209	1,677,776,165

총포괄손익	(1,675,547,700)	756,791,832	478,818,209	1,677,776,165

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(84)	38	32	112

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(84)	38	32	112

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,702,829,500	64,606,221,332	4,155,062,038	(38,081,704,411)	37,382,408,459

당기순이익(손실)	1,677,776,165	1,677,776,165

유상증자	3,262,000,000	22,025,693,024	25,287,693,024

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	514,545,828	514,545,828

주식선택권의 미행사	120,447,000	(120,447,000)	0

주식선택권의 행사	3,542,000	66,299,156	(23,724,316)	46,116,840

2023.09.30 (기말자본)	9,968,371,500	86,818,660,512	4,525,436,550	(36,403,928,246)	64,908,540,316

2024.01.01 (기초자본)	9,968,371,500	86,818,660,512	4,525,436,550	(39,352,050,905)	61,960,417,657

당기순이익(손실)	756,791,832	756,791,832

유상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식선택권의 미행사

주식선택권의 행사

2024.09.30 (기말자본)	9,968,371,500	86,818,660,512	4,525,436,550	38,595,259,073	62,717,209,489

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,247,363,862)	(2,465,169,404)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,103,773,475)	(2,300,443,626)

이자수취(영업)	162,845,468	106,836,824

이자지급(영업)	(327,262,895)	(278,691,442)

법인세환급(납부)	20,827,040	7,128,840

투자활동현금흐름	(8,435,997,634)	(8,046,301,857)

단기금융상품의 처분	14,608,000,000	5,108,000,000

임차보증금의 증가	10,000,000	10,000,000

단기대여금의 회수	110,000,000

유형자산의 처분	39,600,000

보증금의 감소	20,000,000

단기대여금의 대여	22,408,000,000	10,718,000,000

장기대여금의 대여	(300,000,000)

장기금융상품의 취득	(45,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,171,525,743)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)

유형자산의 취득	(166,243,650)	(9,688,555)

무형자산의 취득	(19,353,984)	(10,087,559)

재무활동현금흐름	18,130,864,226	7,152,508,313

단기차입금 차입	(1,205,965,181)	(1,978,194,240)

주식매수선택권행사	46,116,840

유상증자	25,287,693,024

전환사채의 증가	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,295,965,181)	(2,078,343,840)

리스부채의 감소	279,135,774	284,977,089

전환사채의 상환	(1,500,000,000)	(17,796,174,862)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(54,117,243)	233,320,432

현금및현금성자산의순증가(감소)	393,385,487	(3,125,642,516)

기초현금및현금성자산	3,192,703,317	6,520,805,709

기말현금및현금성자산	3,586,088,804	3,395,163,193

결손금처분계산서 >
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

주식회사 엘앤케이바이오메드 (단위:원)

과 목	제16기(2023년)	제15기(2022년)

처분확정일:2024.03.29	처분확정일:2023.03.24

Ⅰ. 미처분이익잉여금	(40,684,050,905)	(39,413,704,411)

1. 전기이월미처분이익잉여금	(39,413,704,411)	(30,737,988,613)

2. 보험수리적손익	(633,792,077)	160,445,098

3. 당기순이익	(636,554,417)	(8,836,160,896)

Ⅱ. 차기이월미처분이익잉여금	(40,684,050,905)	(39,413,704,411)