엘앤케이바이오 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

※ 제16기는 감사를 받은 재무제표이며, 제17(당)기 1분기 및 제16(전)기 1분기는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	34,605,802,812	34,274,059,398

현금및현금성자산	2,001,944,818	3,192,703,317

단기금융상품	3,229,298,454	7,728,551,150

매출채권	16,339,905,990	12,247,221,409

기타유동채권	1,547,806,761	2,011,126,234

기타자산	808,254,691	211,139,864

당기법인세자산	56,927,000	47,475,910

재고자산	10,621,665,098	8,835,841,514

비유동자산	41,434,730,078	40,705,303,957

유형자산	4,326,804,559	4,289,847,381

사용권자산	314,961,571	405,483,744

무형자산	194,429,869	200,882,134

관계기업투자	6,278,752,800	6,611,157,360

종속기업투자	8,729,683,365	8,729,683,365

장기매출채권 및 기타비유동채권	21,353,902,381	20,245,490,264

기타비유동자산	236,195,533	222,759,709

자산총계	76,040,532,890	74,979,363,355

부채

유동부채	8,116,831,546	9,021,314,969

매입채무	1,234,201,295	1,807,306,897

파생금융부채	541,302,600	541,302,600

유동리스부채	248,977,043	318,830,466

기타유동채무	1,107,629,358	1,184,209,301

기타유동부채	70,535,680	130,100,150

단기차입금	3,034,843,786	2,860,000,000

유동성장기차입금	100,000,000	100,000,000

유동성전환사채	1,721,250,673	2,022,027,353

유동충당부채	58,091,111	57,538,202

비유동부채	4,004,330,822	3,997,630,729

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

사채	700,000,000	700,000,000

리스부채	47,911,746	67,379,560

확정급여채무	2,256,419,076	2,230,251,169

부채총계	12,121,162,368	13,018,945,698

자본

자본금	9,968,371,500	9,968,371,500

자본잉여금	86,818,660,512	86,818,660,512

기타자본	4,525,436,550	4,525,436,550

이익잉여금(결손금)	(37,393,098,040)	(39,352,050,905)

자본총계	63,919,370,522	61,960,417,657

자본과부채총계	76,040,532,890	74,979,363,355

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,126,302,357	5,126,302,357	3,317,651,668	3,317,651,668

매출원가	1,712,937,009	1,712,937,009	1,312,690,918	1,312,690,918

매출총이익	3,413,365,348	3,413,365,348	2,004,960,750	2,004,960,750

판매비와관리비	2,784,161,948	2,784,161,948	2,095,189,781	2,095,189,781

영업이익(손실)	629,203,400	629,203,400	(90,229,031)	(90,229,031)

기타수익	2,005,271,797	2,005,271,797	1,291,929,362	1,291,929,362

기타비용	463,645,919	463,645,919	260,738,269	260,738,269

금융수익	93,694,414	93,694,414	79,143,051	79,143,051

금융비용	305,570,827	305,570,827	526,283,083	526,283,083

법인세비용차감전순이익(손실)	1,958,952,865	1,958,952,865	493,822,030	493,822,030

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,958,952,865	1,958,952,865	493,822,030	493,822,030

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,958,952,865	1,958,952,865	493,822,030	493,822,030

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	98	98	37	37

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	98	98	37	37

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,702,829,500	64,606,221,332	4,155,062,038	(38,081,704,411)	37,382,408,459

당기순이익(손실)	493,822,030	493,822,030

순확정급여부채의 재측정요소

주식선택권의 미행사	120,447,000	(120,447,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	514,545,828	514,545,828

2023.03.31 (기말자본)	6,702,829,500	64,726,668,332	4,549,160,866	(37,587,882,381)	38,390,776,317

2024.01.01 (기초자본)	9,968,371,500	86,818,660,512	4,525,436,550	(39,352,050,905)	61,960,417,657

당기순이익(손실)	1,958,952,865	1,958,952,865

순확정급여부채의 재측정요소

주식선택권의 미행사

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.03.31 (기말자본)	9,968,371,500	86,818,660,512	4,525,436,550	(37,393,098,040)	63,919,370,522

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,971,089,058)	(1,749,370,594)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,944,068,576)	(1,692,887,868)

이자수취	58,642,863	33,587,392

이자지급(영업)	(76,212,255)	(84,872,428)

법인세환급(납부)	(9,451,090)	(5,197,690)

투자활동현금흐름	4,197,389,589	985,000,000

단기금융상품의 처분	4,608,000,000	2,608,000,000

보증금의 감소	20,000,000

단기금융상품의 취득	(108,000,000)	(1,608,000,000)

유형자산의 취득	(119,356,911)

무형자산의 취득	(3,253,500)

장기금융상품의 취득	(15,000,000)

장기대여금의 증가	(200,000,000)

재무활동현금흐름	(418,201,472)	(105,090,958)

단기차입금 차입	(174,843,786)

리스부채의 감소	93,045,258	105,090,958

전환사채의 상환	(500,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,142,442	184,588,604

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,190,758,499)	(684,872,948)

기초현금및현금성자산	3,192,703,317	6,520,805,709

기말현금및현금성자산	2,001,944,818	5,835,932,761

결손금처분계산서 >
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

주식회사 엘앤케이바이오메드 (단위:원)

과 목	제16기(2023년)	제15기(2022년)

처분확정일:2024.03.29	처분확정일:2023.03.24

Ⅰ. 미처분이익잉여금	(40,684,050,905)	(39,413,704,411)

1. 전기이월미처분이익잉여금	(39,413,704,411)	(30,737,988,613)

2. 보험수리적손익	(633,792,077)	160,445,098

3. 당기순이익	(636,554,417)	(8,836,160,896)

Ⅱ. 차기이월미처분이익잉여금	(40,684,050,905)	(39,413,704,411)