엘앤케이바이오 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

제13기 3분기, 제14기 3분기 재무제표는 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 제13기말 재무제표는 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 14 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	45,348,915,350	33,876,522,453

현금및현금성자산	17,813,291,154	4,006,925,745

단기금융상품	3,108,000,000	3,305,788,090

매출채권 및 기타유동채권	14,965,812,348	14,625,205,385

기타자산	585,473,822	827,960,626

재고자산	8,811,448,226	11,039,649,247

당기법인세자산	3,747,800	10,275,360

기타유동금융자산	61,142,000	60,718,000

유동파생상품자산	61,142,000	60,718,000

비유동자산	37,936,891,962	39,589,101,125

투자부동산	0	1,598,792,963

유형자산	5,239,948,806	4,776,171,935

사용권자산	1,095,574,262	1,595,553,903

무형자산	193,614,873	677,970,988

관계기업에 대한 투자자산	8,488,095,375	10,820,476,365

종속기업에 대한 투자자산	6,416,390,668	6,416,390,668

장기매출채권 및 기타비유동채권	14,578,027,636	10,832,945,500

이연법인세자산	1,925,240,342	2,870,798,803

자산총계	83,285,807,312	73,465,623,578

부채

유동부채	7,055,464,116	15,125,674,371

매입채무 및 기타유동채무	3,418,215,523	4,636,336,149

단기매입채무	276,090,762	963,217,163

단기미지급금	480,350,955	316,600,822

단기미지급비용	661,773,806	656,518,164

유동성사채	2,000,000,000	2,700,000,000

파생금융부채	0	2,385,803,113

유동리스부채	361,909,398	357,466,321

기타유동부채	59,657,147	56,378,651

단기차입금	3,175,696,624	7,660,000,000

기타유동금융부채	39,985,424	29,690,137

비유동부채	23,227,537,074	4,628,440,158

비유동리스부채	695,183,178	837,301,077

기타비유동채무	0	3,000,000

전환사채	11,773,986,043	365,806,628

장기차입금	1,100,000,000	2,100,000,000

확정급여채무	1,104,925,525	1,262,732,453

기타비유동금융부채	8,493,842,328	0

비유동파생상품부채	8,493,842,328	0

비유동충당부채	59,600,000	59,600,000

부채총계	30,283,001,190	19,754,114,529

자본

자본금	6,696,371,500	6,622,134,500

자본잉여금	61,245,724,779	56,651,429,121

기타자본	1,505,479,309	1,075,335,394

이익잉여금(결손금)	(16,444,769,466)	(10,637,389,966)

자본총계	53,002,806,122	53,711,509,049

자본과부채총계	83,285,807,312	73,465,623,578

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,601,005,120	7,426,242,211	6,579,954,284	13,701,802,775

매출원가	2,179,278,610	6,353,453,398	1,927,634,777	5,609,608,772

매출총이익	(578,273,490)	1,072,788,813	4,652,319,507	8,092,194,003

판매비와관리비	2,520,230,516	7,317,388,955	1,986,443,353	5,710,742,065

영업이익(손실)	(3,098,504,006)	(6,244,600,142)	2,665,876,154	2,381,451,938

기타수익	1,766,738,198	5,828,921,413	(327,309,844)	436,861,844

기타비용	708,436,564	3,307,839,917	198,688,815	330,754,942

금융수익	43,415,838	202,048,778	1,183,613,665	2,380,123,112

금융비용	370,265,040	1,340,351,171	696,360,440	1,362,115,757

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,367,051,574)	(4,861,821,039)	2,627,130,720	3,505,566,195

법인세비용	(5,150,261)	(945,558,461)	(11,048,000)	422,233,260

당기순이익(손실)	(2,372,201,835)	(5,807,379,500)	2,638,178,720	3,083,332,935

총포괄손익	(2,372,201,835)	(5,807,379,500)	2,638,178,720	3,083,332,935

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(176)	(434)	205	239

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(176)	(434)	205	239

자본변동표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,667,231,490)	(13,595,648,318)	39,183,611,025

당기순이익(손실)	3,083,332,935	3,083,332,935

전환사채의 전환	270,286,500	2,516,579,346	2,786,865,846

자기주식 거래로 인한 증감	954,895,810	2,986,184,490	3,941,080,300

전환우선주의 전환	784,795,000	3,816,163,526	4,600,958,526

주식기준보상거래

주식선택권의 행사

2020.09.30 (기말자본)	6,608,384,500	56,180,826,515	1,318,953,000	(10,512,315,383)	53,595,848,632

2021.01.01 (기초자본)	6,622,134,500	56,651,429,121	1,075,335,394	(10,637,389,966)	53,711,509,049

당기순이익(손실)	(5,807,379,500)	(5,807,379,500)

전환사채의 전환	34,987,000	2,750,773,638	2,785,760,638

자기주식 거래로 인한 증감	(210,077,078)	(210,077,078)

전환우선주의 전환

주식기준보상거래	1,174,783,013	1,174,783,013

주식선택권의 행사	39,250,000	2,053,599,098	(744,639,098)	1,348,210,000

2021.09.30 (기말자본)	6,696,371,500	61,245,724,779	1,505,479,309	(16,444,769,466)	53,002,806,122

현금흐름표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,589,573,863)	2,759,298,864

당기순이익(손실)	(5,807,379,500)	3,083,332,935

조정항목	3,471,047,305	1,770,616,754

감가상각비	1,015,981,324	1,087,163,902

무형자산상각비	122,286,860	508,620,149

퇴직급여	381,933,416	290,935,800

대손상각비	672,992,212	123,237,254

지급수수료	3,740,550	133,147,000

주식보상비용(환입)	1,174,783,013	0

파생금융자산거래손실	16,398,200	0

외화환산손실	404,224,313	247,171,207

파생금융자산평가손실	674,310,732	0

재고자산평가손실	799,500,964	122,373,080

사용권자산처분손실	12,490,762	564,045

차입금(사채)상환손실	0	442,776,381

이자비용	613,897,526	879,228,403

금융보증비용	35,744,713	36,393,951

기타금융비용	0	3,717,022

법인세비용	945,558,461	422,233,260

관계기업투자손상	2,332,380,990	0

무형자산손상차손	225,669,719	0

유형자산처분손실	1,730,994	0

유형자산처분이익	(487,250,779)	0

무형자산처분이익	(171,755,667)	0

파생상품평가이익	(104,646,568)	(1,014,185,557)

파생상품처분이익	0	(1,002,917,296)

외화환산이익	(2,652,039,418)	(145,763,918)

사용권자산처분이익	(1,431,572)	(1,057,670)

이자수익	(61,657,497)	(61,907,918)

금융보증수익	(35,744,713)	(36,393,951)

기타금융수익	0	(264,718,390)

투자자산처분이익	(1,684,283,520)	0

잡이익	(763,767,710)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,998,083,585)	(2,398,071,863)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(2,614,284,997)	2,609,206,888

재고자산의 감소(증가)	1,428,700,057	647,329,532

기타자산의 감소(증가)	213,808,071	(70,859,167)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(489,794,221)	(5,220,601,766)

기타부채의 증가(감소)	3,227,849	(11,076,501)

퇴직급여 지급액	(539,740,344)	(352,070,849)

이자수취(영업)	24,576,853	135,977,044

이자지급(영업)	(286,262,496)	(469,206,110)

법인세납부(환급)	6,527,560	636,650,104

투자활동현금흐름	3,504,684,803	(858,543,330)

단기금융상품의 처분	305,788,090	2,508,675,176

단기대여금의 회수	170,000,000	181,913,309

투자부동산의 처분	3,264,180,000	0

유형자산의 처분	1,353,249,999	7,680,228

무형자산의 처분	406,711,643	0

보증금의 감소	24,714,400	6,150,000

단기금융상품의 취득	(108,000,000)	(1,608,000,000)

단기대여금의 대여	0	(310,554,858)

장기대여금의 증가	(172,044,000)	0

유형자산의 취득	(1,597,100,909)	(1,593,140,185)

무형자산의 취득	(59,582,420)	(47,436,000)

보증금의 증가	(83,232,000)	(3,831,000)

재무활동현금흐름	14,860,372,543	3,601,586,551

단기차입금의 증가	1,361,352,344	13,914,578,212

전환사채의 증가	20,000,000,000	3,010,000,000

장기차입금의 증가	0	1,100,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,348,210,000	0

임대보증금의 증가	21,720,000	0

자기주식의 처분	0	3,941,080,300

리스부채의 감소	(300,534,081)	(452,237,942)

단기차입금의 상환	(5,845,655,720)	(14,458,406,250)

유동성장기차입금의 상환	0	(262,500,000)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	0

사채의 상환	(700,000,000)	0

전환사채의 상환	0	(3,190,927,769)

임대보증금의 감소	(24,720,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	30,881,926	924,722

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,806,365,409	5,503,266,807

기초현금및현금성자산	4,006,925,745	230,299,321

기말현금및현금성자산	17,813,291,154	5,733,566,128