엘앤케이바이오 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 반기말 2020.06.30 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

유동자산	32,262,949,038	35,573,954,821

현금및현금성자산	63,964,899	230,299,321

단기금융상품	4,064,704,073	4,164,362,073

매출채권 및 기타유동채권	15,616,474,441	18,270,487,041

기타자산	738,640,827	793,850,908

재고자산	11,776,192,413	12,100,740,974

당기법인세자산	2,972,385	14,214,504

비유동자산	34,330,605,611	36,661,764,566

투자부동산	1,637,201,123	1,675,609,294

유형자산	3,288,483,040	3,588,373,747

사용권자산	1,704,454,024	2,068,883,685

무형자산	3,243,190,568	3,542,100,214

관계기업에 대한 투자자산	552,000,000	552,000,000

종속기업에 대한 투자자산	6,416,390,668	6,416,390,668

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,667,562,843	12,614,630,185

이연법인세자산	5,821,323,345	6,203,776,773

자산총계	66,593,554,649	72,235,719,387

부채

유동부채	15,706,131,452	28,632,961,514

매입채무 및 기타유동채무	3,962,097,224	7,780,915,022

유동리스부채	624,763,231	272,270,639

전환우선주금융부채	4,600,961,294

기타유동부채	220,009,640	136,821,318

단기차입금	9,811,761,357	9,262,656,762

유동성장기차입금	1,087,500,000	1,262,500,000

유동성전환사채	4,891,736,047

유동성금융리스부채	425,100,432

비유동부채	5,898,298,761	4,419,146,848

사채	2,700,000,000	2,700,000,000

비유동금융리스부채	115,084,616

비유동리스부채	782,704,797	909,357,866

기타비유동채무	1,842,501,391	3,000,000

확정급여채무	513,492,573	632,104,366

비유동충당부채	59,600,000	59,600,000

부채총계	21,604,430,213	33,052,108,362

자본

자본금	6,397,143,000	5,553,303,000

자본잉여금	53,409,707,029	48,893,187,833

기타자본	(1,667,231,490)	(1,667,231,490)

이익잉여금(결손금)	(13,150,494,103)	(13,595,648,318)

자본총계	44,989,124,436	39,183,611,025

자본과부채총계	66,593,554,649	72,235,719,387

포괄손익계산서
제 13 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,551,482,749	7,121,848,491	5,399,635,325	12,992,205,261

매출원가	1,425,677,682	3,681,973,995	3,316,404,733	7,861,925,746

매출총이익	2,125,805,067	3,439,874,496	2,083,230,592	5,130,279,515

판매비와관리비	1,787,848,870	3,724,298,712	3,734,993,996	6,543,786,718

영업이익(손실)	337,956,197	(284,424,216)	(1,651,763,404)	(1,413,507,203)

기타수익	(284,879,330)	764,171,688	308,758,968	663,840,268

기타비용	65,007,400	132,066,127	379,370,102	450,372,300

금융수익	1,121,376,084	1,196,509,447	872,542,116	937,977,662

금융비용	304,749,738	665,755,317	3,675,651,160	4,092,082,835

법인세비용차감전순이익(손실)	804,695,813	878,435,475	(4,525,483,582)	(4,354,144,408)

법인세비용	385,711,340	433,281,260	53,928,311

당기순이익(손실)	418,984,473	445,154,215	(4,471,555,271)	(4,354,144,408)

총포괄손익	418,984,473	445,154,215	(4,471,555,271)	(4,354,144,408)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	35	40	(429)	(418)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	35	40	(429)	(418)

자본변동표
제 13 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,712,557,682)	(5,535,595,575)	47,198,337,576

당기순이익(손실)	(4,354,144,408)	(4,354,144,408)

전환사채의 전환

전환우선주의 전환

주식보상비용	33,214,740	33,214,740

2019.06.30 (기말자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,679,342,942)	(9,889,739,983)	42,877,407,908

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	48,893,187,833	(1,667,231,490)	(13,595,648,318)	39,183,611,025

당기순이익(손실)	445,154,215	445,154,215

전환사채의 전환	784,795,000	3,816,163,526	4,600,958,526

전환우선주의 전환	59,045,000	700,355,670	759,400,670

주식보상비용

2020.06.30 (기말자본)	6,397,143,000	53,409,707,029	(1,667,231,490)	(13,150,494,103)	44,989,124,436

현금흐름표
제 13 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 12 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동현금흐름	1,209,953,759	(328,903,179)

당기순이익(손실)	445,154,215	(4,354,144,408)

조정항목	1,062,137,520	5,892,809,309

감가상각비	748,676,300	974,067,723

무형자산상각비	340,549,280	338,479,129

퇴직급여	193,957,200	301,803,396

대손상각비	123,237,254	1,477,699,970

지급수수료	89,729,500

외화환산손실	63,032,988	8,788,610

재고자산평가손실	122,373,080

유형자산처분손실	26,137,652

유형자산폐기손실	118,994,848

사용권자산처분손실	564,045	187,453

주식보상비용	33,214,740

이자비용	641,480,186	811,346,204

금융보증비용	24,203,506	23,289,195

기타금융비용	71,625	3,257,447,436

법인세비용	433,281,260

파생상품평가이익	(958,491,157)

파생상품처분이익	(789,902,010)

외화환산이익	(521,451,587)	(534,813,641)

사용권자산처분이익	(1,057,670)

이자수익	(39,834,594)	(111,083,362)

금융보증수익	(24,203,506)	(23,289,195)

기타금융수익	(173,980,190)	(13,703,095)

잡이익	(5,855,744)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(25,941,823)	(1,612,303,378)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	3,995,092,350	(3,259,806,823)

재고자산의 감소(증가)	202,175,481	(11,800,127)

기타자산의 감소(증가)	(10,633,059)	(87,638,211)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(3,877,779,272)	2,092,217,073

기타부채의 증가(감소)	(22,228,330)	(136,367,392)

퇴직급여 지급액	(312,568,993)	(208,907,898)

이자수취(영업)	12,672,964	28,814,806

이자지급(영업)	(295,311,236)	(305,368,996)

법인세납부(환급)	11,242,119	21,289,488

투자활동현금흐름	(106,766,999)	2,184,268,820

단기금융상품의 처분	207,658,000	1,500,807,589

단기대여금의 회수	52,235,087

장기금융상품의 처분	2,136,043,949

유형자산의 처분	9,050,000

보증금의 감소	5,000,000	554,684,000

단기금융상품의 취득	(108,000,000)	(1,052,111,484)

장기금융상품의 취득	(113,553,750)

단기대여금의 대여	(210,525,722)	(290,394,415)

종속기업에 대한 투자지분의 취득	(115,298,469)

유형자산의 취득	(53,134,364)	(43,740,000)

무형자산의 취득	(327,718,600)

보증금의 증가	(73,500,000)

재무활동현금흐름	(1,269,523,905)	(3,793,944,843)

단기차입금의 증가	9,810,279,427	4,219,488,416

전환사채의 증가	707,000,000

단기차입금의 상환	(9,261,174,832)	(3,674,895,436)

리스부채의 감소	(299,700,731)	(413,793,601)

유동성장기차입금의 상환	(175,000,000)	(175,000,000)

전환사채의 상환	(2,050,927,769)	(3,749,744,222)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,723	2,051,413

현금및현금성자산의순증가(감소)	(166,334,422)	(1,936,527,789)

기초현금및현금성자산	230,299,321	3,099,888,206

기말현금및현금성자산	63,964,899	1,163,360,417