엘앤케이바이오 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	42,031,154,401	42,967,394,952

현금및현금성자산	1,327,516,649	702,765,817

단기금융상품	4,064,704,073	4,164,362,073

매출채권 및 기타유동채권	16,273,923,575	18,029,075,700

기타자산	752,403,574	793,437,313

재고자산	19,597,303,136	19,263,453,825

당기법인세자산	15,303,394	14,300,224

비유동자산	27,858,476,948	28,696,510,291

관계기업투자주식	498,650,868	475,660,069

투자부동산	1,656,405,203	1,675,609,294

유형자산	4,437,513,243	4,700,912,720

사용권자산	3,172,255,379	3,362,119,220

무형자산	4,178,596,879	4,309,713,428

이연법인세자산	10,418,140,268	10,134,837,400

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,496,915,108	4,037,658,160

자산총계	69,889,631,349	71,663,905,243

부채

유동부채	33,124,508,418	35,198,661,711

매입채무 및 기타유동채무	8,607,181,146	9,214,760,023

기타유동부채	150,228,441	200,448,258

단기차입금	12,797,367,677	14,116,386,684

유동성장기차입금	1,175,000,000	1,262,500,000

유동성전환사채	4,924,525,787	4,891,736,047

유동리스부채	869,244,073	911,869,405

전환우선주금융부채	4,600,961,294	4,600,961,294

비유동부채	5,522,271,614	5,597,769,454

사채	2,700,000,000	2,700,000,000

비유동리스부채	2,061,720,242	2,203,065,088

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,000,000	3,000,000

확정급여채무	697,951,372	632,104,366

비유동충당부채	59,600,000	59,600,000

부채총계	38,646,780,032	40,796,431,165

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,673,993,861	28,974,307,886

자본금	5,553,303,000	5,553,303,000

자본잉여금	50,477,924,185	50,002,217,782

기타자본	(1,667,231,490)	(1,667,231,490)

기타포괄손익누계액	(61,313,564)	450,489,502

이익잉여금(결손금)	(25,628,688,270)	(25,364,470,908)

비지배지분	2,568,857,456	1,893,166,192

자본총계	31,242,851,317	30,867,474,078

자본과부채총계	69,889,631,349	71,663,905,243

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,160,587,021	5,160,587,021	7,405,832,233	7,405,832,233

매출원가	2,122,933,928	2,122,933,928	3,843,343,744	3,843,343,744

매출총이익	3,037,653,093	3,037,653,093	3,562,488,489	3,562,488,489

판매비와관리비	4,012,873,687	4,012,873,687	5,533,478,323	5,533,478,323

영업이익(손실)	(975,220,594)	(975,220,594)	(1,970,989,834)	(1,970,989,834)

기타수익	1,055,111,773	1,055,111,773	407,345,585	407,345,585

기타비용	78,610,947	78,610,947	150,405,001	150,405,001

금융수익	63,350,416	63,350,416	54,824,737	54,824,737

금융비용	441,685,787	441,685,787	472,521,550	472,521,550

법인세비용차감전순이익(손실)	(377,055,139)	(377,055,139)	(2,131,746,063)	(2,131,746,063)

법인세비용	86,443,271	86,443,271	506,907,720	506,907,720

당기순이익(손실)	(290,611,868)	(290,611,868)	(1,624,838,343)	(1,624,838,343)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(264,217,362)	(264,217,362)	(1,224,697,997)	(1,224,697,997)

비지배지분	(26,394,506)	(26,394,506)	(400,140,346)	(400,140,346)

기타포괄손익	(484,325,203)	(484,325,203)	(120,633,444)	(120,633,444)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(484,325,203)	(484,325,203)	(120,633,444)	(120,633,444)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(484,325,203)	(484,325,203)	(120,633,444)	(120,633,444)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익	(774,937,071)	(774,937,071)	(1,745,471,787)	(1,745,471,787)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(776,020,428)	(776,020,428)	(1,501,903,645)	(1,501,903,645)

비지배지분	1,083,357	1,083,357	(243,568,142)	(243,568,142)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(25)	(124)	(124)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(25)	(124)	(124)

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	50,069,503,520	(1,696,042,066)	521,940,233	(16,662,601,640)	37,786,103,047	2,536,627,056	40,322,730,103

당기순이익(손실)	(1,224,697,997)	(1,224,697,997)	(400,140,346)	(1,624,838,343)

기타포괄손익	(277,205,648)	(277,205,648)	156,572,204	(120,633,444)

주식보상비용	16,515,616	16,515,616	16,515,616

기타거래

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2019.03.31 (기말자본)	5,553,303,000	50,069,503,520	(1,696,042,066)	521,940,233	(16,662,601,640)	37,786,103,047	2,536,627,056	40,322,730,103

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	50,002,217,782	1,667,231,490	450,489,502	25,364,470,908	39,271,491,076	28,974,307,886	30,867,474,078

당기순이익(손실)	(264,217,362)	(264,217,362)	(26,394,506)	(290,611,868)

기타포괄손익	(511,803,066)	(511,803,066)	27,477,863	(484,325,203)

주식보상비용

기타거래	13,296,310	13,296,310

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	475,706,403	475,706,403	661,311,597	1,137,018,000

2020.03.31 (기말자본)	5,553,303,000	50,477,924,185	(1,667,231,490)	(61,313,564)	(25,628,688,270)	28,673,993,861	2,568,857,456	31,242,851,317

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	1,453,131,277	(442,189,276)

당기순이익(손실)	(290,611,868)	(1,624,838,343)

조정항목	327,096,883	646,895,870

감가상각비	623,272,625	604,439,305

무형자산상각비	169,882,206	169,056,821

급여	13,296,310

퇴직급여	96,978,600	155,277,678

대손상각비	3,375,240

지급임차료	15,751,123

지분법손실	51,209,267

유형자산처분손실	4,649,724	56,806,640

외화환산손실	13,656,062	2,265,948

주식보상비용	16,515,616

이자비용	435,781,454	470,209,242

기타금융비용	46,312,000	2,312,308

법인세비용	(86,443,271)	(506,907,720)

외화환산이익	(897,513,983)	(328,391,861)

유형자산처분이익	(671,000)	(10,199,000)

이자수익	(20,581,136)	(44,850,142)

기타금융수익	(48,531,909)	(9,974,595)

지분법이익	(22,990,799)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,622,134,415	751,841,172

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	3,117,421,521	(198,895,649)

재고자산의 감소(증가)	(174,583,467)	(23,832,147)

기타자산의 감소(증가)	29,993,581	(53,827,479)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,289,361,864)	1,337,746,847

기타부채의 증가(감소)	(30,203,762)	(150,842,734)

퇴직급여 지급액	(31,131,594)	(158,507,666)

이자수취(영업)	7,503,747	15,919,611

이자지급(영업)	(211,988,730)	(229,870,236)

법인세납부(환급)	(1,003,170)	(2,137,350)

투자활동현금흐름	(49,143,715)	198,228,671

단기금융상품의 처분	207,658,000	1,501,807,589

유형자산의 처분	107,066,227	15,650,000

보증금의 감소	7,076,864	531,209,169

단기금융상품의 취득	(108,000,000)	(1,163,290,117)

단기대여금의 대여	(180,525,722)

장기금융상품의 취득	(113,551,718)

유형자산의 취득	(82,419,084)	(301,969,152)

무형자산의 취득	(193,127,100)

보증금의 증가	(78,500,000)

재무활동현금흐름	(679,567,612)	459,712,711

단기차입금의 증가	4,035,838,810	1,694,559,131

전환사채의 증가	707,000,000

주식의 발행	1,225,346,469

단기차입금의 상환	(5,499,899,633)	(1,052,747,242)

유동성금융리스부채의 감소	(94,599,178)

유동성장기차입금의 상환	(87,500,000)	(87,500,000)

전환사채의 상환	(803,456,119)

리스부채의 감소	(256,897,139)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(99,669,118)	277,484,619

현금및현금성자산의순증가(감소)	624,750,832	493,236,725

기초현금및현금성자산	702,765,817	3,501,716,771

기말현금및현금성자산	1,327,516,649	3,994,953,496