엘앤케이바이오 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	33,264,164,103	32,043,933,658

현금및현금성자산	4,511,164,684	4,910,236,245

단기금융상품	3,305,788,090	3,305,788,090

매출채권 및 기타유동채권	4,386,827,124	3,308,806,583

유동파생상품자산	60,718,000	60,718,000

기타유동자산	1,127,503,677	1,090,186,121

재고자산	19,871,595,138	19,357,837,539

당기법인세자산	567,390	10,361,080

비유동자산	25,189,046,704	26,920,034,210

장기금융상품

지분법적용 투자지분	1,620,181,633	1,754,779,555

투자부동산	376,142,946	1,598,792,963

유형자산	5,667,817,229	5,249,651,405

사용권자산	2,543,104,336	2,608,805,757

영업권 이외의 무형자산	1,301,540,857	1,508,197,107

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,708,332,202	5,684,692,837

이연법인세자산	7,971,927,501	8,515,114,586

비유동기타자산

자산총계	58,453,210,807	58,963,967,868

부채

유동부채	17,885,565,491	21,686,447,818

매입채무 및 기타유동채무	4,461,567,791	3,279,624,903

유동성사채	2,700,000,000	2,700,000,000

당기법인세부채	3,740,550	3,590,400

단기차입금	9,781,699,520	12,189,126,078

기타유동부채	33,436,773	127,274,610

유동성장기차입금	446,145,600	428,236,800

유동리스부채	458,975,257	572,791,914

기타유동금융부채	2,385,803,113

비유동부채	4,629,528,627	5,542,332,569

장기차입금	1,600,000,000	2,100,000,000

전환사채	365,806,628

비유동리스부채	1,762,651,133	1,751,193,488

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,000,000

퇴직급여부채	1,207,277,494	1,262,732,453

비유동충당부채	59,600,000	59,600,000

부채총계	22,515,094,118	27,228,780,387

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	33,389,266,888	29,186,693,561

자본금	6,696,371,500	6,622,134,500

자본잉여금	60,621,939,364	58,236,165,473

기타자본	128,608,410	1,075,335,394

기타포괄손익누계액	172,345,195	339,605,319

이익잉여금(결손금)	(34,229,997,581)	(37,086,547,125)

비지배지분	2,548,849,801	2,548,493,920

자본총계	35,938,116,689	31,735,187,481

자본과부채총계	58,453,210,807	58,963,967,868

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,728,287,283	3,728,287,283	5,160,587,021	5,160,587,021

매출원가	1,586,171,417	1,586,171,417	2,122,933,928	2,122,933,928

매출총이익	2,142,115,866	2,142,115,866	3,037,653,093	3,037,653,093

판매비와관리비	3,970,133,273	3,970,133,273	4,012,873,687	4,012,873,687

영업이익(손실)	(1,828,017,407)	(1,828,017,407)	(975,220,594)	(975,220,594)

기타수익	2,535,473,607	2,535,473,607	1,055,111,773	1,055,111,773

기타비용	160,796,776	160,796,776	78,610,947	78,610,947

금융수익	2,402,460,274	2,402,460,274	63,350,416	63,350,416

금융비용	201,160,634	201,160,634	441,685,787	441,685,787

법인세비용차감전순이익(손실)	2,747,959,064	2,747,959,064	(377,055,139)	(377,055,139)

법인세비용	405,026,861	405,026,861	(86,443,271)	(86,443,271)

당기순이익(손실)	2,342,932,203	2,342,932,203	(290,611,868)	(290,611,868)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	2,526,672,190	2,526,672,190	(264,217,362)	(264,217,362)

비지배지분	(183,739,987)	(183,739,987)	(26,394,506)	(26,394,506)

기타포괄손익	164,154,845	164,154,845	(484,325,203)	(484,325,203)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	164,154,845	164,154,845	(484,325,203)	(484,325,203)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	164,154,845	164,154,845	(484,325,203)	(484,325,203)

총포괄손익	2,507,087,048	2,507,087,048	(774,937,071)	(774,937,071)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	2,776,783,060	2,776,783,060	(776,020,428)	(776,020,428)

비지배지분	(269,696,012)	(269,696,012)	1,083,357	1,083,357

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	116	116	(25)	(25)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	116	116	(25)	(25)

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,553,303,000	50,002,217,782	1,667,231,490	450,489,502	25,364,470,908	83,037,712,682	28,974,307,886	30,867,474,078

당기순이익(손실)	(264,217,362)	(264,217,362)	(26,394,506)	(290,611,868)

기타포괄손익	(511,803,066)	(511,803,066)	27,477,863	(484,325,203)

해외사업환산손익	511,803,066	236,583,624	748,386,690

전환상환우선주

전환사채의 전환

기타	13,296,310

연결실체내 자본거래 등	475,706,403	475,706,403	661,311,597	1,137,018,000

주식보상비용

2020.03.31 (기말자본)	5,553,303,000	50,477,924,185	(1,667,231,490)	(61,313,564)	(25,628,688,270)	28,673,993,861	2,568,857,456	31,242,851,317

2021.01.01 (기초자본)	6,622,134,500	58,236,165,473	1,075,335,394	339,605,319	(37,086,547,124)	29,186,693,562	2,548,493,920	31,735,187,481

당기순이익(손실)	2,526,672,190	2,526,672,190	183,739,987	2,342,932,203

기타포괄손익	(167,260,124)	2,944,043,184	250,110,870	(269,696,012)	2,507,087,048

해외사업환산손익	(167,260,124)	417,370,994	250,110,870	(85,956,025)	164,154,845

전환상환우선주

전환사채의 전환	34,987,000	332,174,793	367,161,793	367,161,793

기타	39,250,000	1,577,892,695	(946,726,984)	(87,493,641)	582,922,070	(656,040,970)	(73,118,900)

연결실체내 자본거래 등	475,706,403	475,706,403	661,311,597	1,137,018,000

주식보상비용	264,781,266	264,781,266

2021.03.31 (기말자본)	6,696,371,500	60,621,939,364	128,608,410	172,345,195	(34,229,997,581)	33,389,266,888	2,548,849,801	35,938,116,689

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,117,571,950)	1,453,131,277

당기순이익(손실)	2,342,932,203	(290,611,868)

조정항목	(3,752,952,935)	327,096,883

감가상각비	241,770,227	623,272,625

무형자산상각비	62,156,133	169,882,206

급여	63,181,381	13,296,310

퇴직급여	126,441,053	96,978,600

대손상각비	0	0

지분법손실	134,597,922	0

유형자산처분손실	1,938,367	4,649,724

외화환산손실	390,063	13,656,062

재고자산평가손실	(112,651,457)	0

이자비용	200,808,799	435,781,454

기타금융비용	3,740,550	46,312,000

법인세비용	405,026,861	(86,443,271)

무형자산처분이익	(141,370,238)	0

투자자산처분이익	(750,156,152)	0

이자수익	(16,657,161)	(20,581,136)

유형자산처분이익	(487,253,043)	0

사용권자산처분이익	(392,636)	(671,000)

외화환산이익	(999,376,287)	(897,513,983)

파생상품처분이익	(2,385,803,113)	0

기타금융수익	(99,344,204)	(48,531,909)

지분법이익	(22,990,799)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	418,278,718	1,622,134,415

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	106,591,928	3,117,421,521

재고자산의 감소(증가)	430,321,856	(174,583,467)

기타자산의 감소(증가)	(19,778,652)	29,993,581

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(36,297,866)	(1,289,361,864)

기타부채의 증가(감소)	120,050,079	(30,203,762)

퇴직급여 지급액	(182,608,627)	(31,131,594)

이자수취(영업)	3,217,166	7,503,747

이자지급(영업)	(138,840,792)	(211,988,730)

법인세납부(환급)	9,793,690	(1,003,170)

투자활동현금흐름	2,535,094,737	(49,143,715)

단기금융상품의 처분	207,658,000

단기대여금및수취채권의 처분	170,000,000

유형자산의 처분	1,258,566,582	107,066,227

투자부동산의 처분	1,958,480,000

무형자산의 처분	398,000,000

보증금의 감소	10,000,000	7,076,864

단기금융상품의 취득	(108,000,000)

단기대여금의 대여	(180,525,722)

장기금융상품의 취득

유형자산의 취득	(1,148,997,049)	(82,419,084)

무형자산의 취득	(46,612,727)

보증금의 증가	(64,342,069)

재무활동현금흐름	(1,854,935,191)	(679,567,612)

단기차입금의 증가	4,035,838,810

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,348,210,000

사채의 증가	707,000,000

전환사채의 증가	1,225,346,469

장기차입금의 상환	(500,000,000)

단기차입금의 상환	(2,598,523,034)	(5,499,899,633)

임대보증금의 감소	(3,000,000)

리스부채의 감소	(101,622,157)	(256,897,139)

유동성장기차입금의 상환	(87,500,000)

전환사채의 상환	(803,456,119)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	38,340,843	(99,669,118)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(399,071,561)	624,750,832

기초현금및현금성자산	4,910,236,245	702,765,817

기말현금및현금성자산	4,511,164,684	1,327,516,649