다산솔루에타 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 18 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	31,996,930,073	34,882,185,467

현금및현금성자산	3,271,674,250	9,013,967,312

단기금융상품	176,914,007

매출채권	6,681,553,509	6,426,889,224

기타채권	17,150,065,831	15,358,075,730

재고자산	3,371,723,268	2,868,646,411

당기법인세자산	214,204,195

기타유동자산	873,885,037	954,472,588

유동리스채권	256,909,976	260,134,202

비유동자산	107,710,544,505	67,714,952,737

장기금융상품	770,761,000	1,455,527,400

기타채권	6,671,382,509	6,485,148,843

장기투자자산	37,228,070,640

관계기업투자	6,045,264,931	6,450,778,582

종속기업투자	27,771,684,348	27,766,784,348

유형자산	22,519,989,148	19,744,336,168

투자부동산	133,454,620	137,138,950

무형자산	682,010,051	894,257,312

이연법인세자산	5,534,305,215	526,722,861

비유동리스채권	353,622,043	531,907,976

기타비유동자산	3,722,350,297

자산총계	139,707,474,578	102,597,138,204

부채

유동부채	70,981,243,281	40,349,830,525

매입채무 및 기타채무	7,002,592,477	6,046,648,124

단기차입금	13,750,000,000	9,500,000,000

유동금융부채	18,065,597,628	5,856,183,790

유동성장기부채	13,100,000,000	11,100,000,000

유동성전환사채	18,429,058,456	6,667,461,347

당기법인세부채	337,459,977

기타유동부채	32,391,985	37,844,856

유동리스부채	211,277,095	206,685,145

유동충당부채	390,325,640	597,547,286

비유동부채	23,721,492,552	3,009,842,916

장기성매입채무및기타채무	121,811,462	99,861,258

장기차입금	300,000,000	2,750,000,000

비유동전환사채	23,257,962,839

비유동리스부채	31,422,181	149,685,588

기타비유동부채	10,296,070	10,296,070

부채총계	94,702,735,833	43,359,673,441

자본

자본금	6,912,608,000	6,490,073,000

기타불입자본	40,943,753,819	38,392,728,774

기타자본구성요소	(14,312,133,400)

이익잉여금(결손금)	11,460,510,326	14,354,662,989

자본총계	45,004,738,745	59,237,464,763

자본과부채총계	139,707,474,578	102,597,138,204

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,876,184,507	28,143,327,292	14,096,927,188	34,226,634,899

매출원가	8,168,878,431	21,981,471,184	9,253,511,685	24,351,370,373

매출총이익	2,707,306,076	6,161,856,108	4,843,415,503	9,875,264,526

판매비와관리비	1,743,247,546	4,896,849,417	1,988,909,576	4,902,931,097

대손상각비(환입)	23,689,679	45,855,144	(22,421,579)	(91,479,619)

연구개발비	434,711,037	1,391,887,076	359,663,644	987,171,443

영업이익(손실)	505,657,814	(172,735,529)	2,517,263,862	4,076,641,605

금융수익	271,911,542	3,245,837,089	71,286,370	1,201,233,968

이자수익	299,912,649	828,732,278	339,928,097	787,080,385

금융원가	2,520,340,006	6,837,539,672	445,346,974	1,122,467,118

기타영업외수익	305,545,491	655,808,438	237,198,827	766,952,806

기타영업외비용	325,011,630	1,608,368,781	377,298,754	687,549,118

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,462,324,140)	(3,888,266,177)	2,343,031,428	5,021,892,528

법인세비용(수익)	(1,809,198)	(994,113,514)	284,733,710	1,094,836,835

당기순이익(손실)	(1,460,514,942)	(2,894,152,663)	2,058,297,718	3,927,055,693

기타포괄손익	(11,544,000,000)	(14,312,133,400)	(263,136)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(263,136)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(11,544,000,000)	(14,312,133,400)

총포괄손익	(13,004,514,942)	(17,206,286,063)	2,058,297,718	3,926,792,557

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(106)	(216)	159	303

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(106)	(216)	159	303

자본변동표
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	18,926,678,492	63,809,480,266

당기순이익(손실)	3,927,055,693	3,927,055,693

확정급여부채의 재측정요소	(263,136)	(263,136)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

전환사채 주식전환

2020.09.30 (기말자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	22,853,471,049	67,736,272,823

2021.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	14,354,662,989	59,237,464,763

당기순이익(손실)	(2,894,152,663)	(2,894,152,663)

확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(14,312,133,400)	(14,312,133,400)

전환사채 주식전환	422,535,000	2,551,025,045	2,973,560,045

2021.09.30 (기말자본)	6,912,608,000	40,943,753,819	(14,312,133,400)	11,460,510,326	45,004,738,745

현금흐름표
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	1,921,733,558	2,661,926,151

당기순이익(손실)	(2,894,152,663)	3,927,055,693

당기순이익조정을 위한 가감	5,442,314,621	3,047,776,263

운전자본의 변동	(346,674,706)	(4,455,534,997)

영업활동으로 발생한 현금	(279,753,694)	142,629,192

투자활동현금흐름	(58,289,720,824)	(16,845,781,674)

단기금융상품의감소	544,423,946

단기대여금의감소	2,863,700,000	9,954,157,182

장기금융상품의감소	684,766,400	469,395,000

장기대여금의감소	4,304,162,724

임차보증금의 감소	200,000,000	489,000,000

임대보증금의 증가	14,000,000	10,000,000

보증금의 감소	180,600,000

보증금의 증가	2,814,000

유동리스채권의감소	197,807,888	97,156,606

단기금융상품의 증가	(202,580,007)	(295,391,590)

단기대여금의증가	(4,780,000,000)	(24,339,968,000)

장기금융상품의 증가	(3,297,516,752)

장기투자자산의 증가	(55,576,959,615)

투자선급금의 증가	(496,470,000)

파생상품순결제(유출)	(5,375,000)

유형자산의 취득	(824,981,090)	(500,880,790)

무형자산의 취득	(4,200,000)	(831,328,764)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(200,000,000)

관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(4,900,000)	(505,100,000)

임차보증금의 증가	(159,754,400)	(235,000,000)

임대보증금의 감소	(2,964,000)

기타보증금의증가	(2,875,041,236)

기타보증금의감소	(9,075,000)

재무활동현금흐름	50,624,996,840	8,754,253,700

단기차입금의 증가	14,500,000,000	9,500,000,000

장기차입금의 증가	1,500,000,000

전환사채의발행	47,000,000,000	8,600,000,000

단기차입금의 상환	(10,250,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(450,000,000)

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

전환사채의 감소	(8,772,860,000)

유동리스부채의상환	(169,463,760)	(72,886,300)

신주발행비 지급	(5,539,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,742,990,426)	(5,429,601,823)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	697,364	(11,069,757)

기초현금및현금성자산	9,013,967,312	11,993,529,602

기말현금및현금성자산	3,271,674,250	6,552,858,022