다산솔루에타 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 19 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	19,640,054,232	18,346,359,670

현금및현금성자산	2,564,085,822	2,492,851,256

단기금융상품	154,692,060	132,940,800

매출채권	11,853,737,081	6,139,779,621

기타채권	353,961,694	6,019,138,239

유동금융자산	385,411,085	411,089,424

재고자산	3,336,094,092	2,415,217,549

당기법인세자산	257,332,538

기타유동자산	982,708,363	373,245,768

유동리스채권	9,364,035	104,764,475

비유동자산	92,526,480,011	110,109,426,814

장기금융상품	770,761,000	770,761,000

기타채권	4,252,811,370	6,606,630,412

장기투자자산	24,965,028,550	36,216,226,084

관계기업투자	21,990,753,629	24,370,853,629

종속기업투자	20,619,616,884	20,619,616,884

유형자산	17,550,273,183	18,778,607,786

투자부동산	128,542,180	132,226,510

무형자산	531,035,057	604,398,252

이연법인세자산	1,703,837,328	1,713,017,795

비유동리스채권	13,820,830	297,088,462

자산총계	112,166,534,243	128,455,786,484

부채

유동부채	59,353,931,102	59,711,464,258

매입채무 및 기타채무	7,742,905,088	4,133,103,954

단기차입금	22,300,000,000	13,750,000,000

유동금융부채	7,990,552,723	9,042,070,715

유동성장기부채	13,100,000,000

유동성전환사채	20,286,809,197	19,247,992,823

당기법인세부채	432,414,306

기타유동부채	51,959,676	45,199,903

유동리스부채	301,954,016	190,828,237

유동충당부채	247,336,096	202,268,626

비유동부채	29,483,244,464	25,771,048,749

장기성매입채무및기타채무	139,877,878	127,235,621

장기차입금	2,000,000,000	150,000,000

비유동금융부채	1,278,796,353	1,781,640,658

비유동전환사채	25,892,482,741	23,653,187,632

비유동리스부채	162,023,913	48,921,259

기타비유동부채	10,063,579	10,063,579

부채총계	88,837,175,566	85,482,513,007

자본

자본금	6,912,608,000	6,912,608,000

기타불입자본	40,998,232,644	40,998,232,644

기타자본구성요소	(40,890,884,280)	(19,452,303,354)

이익잉여금(결손금)	16,309,402,313	14,514,736,187

자본총계	23,329,358,677	42,973,273,477

자본과부채총계	112,166,534,243	128,455,786,484

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,116,998,909	36,513,251,881	10,876,184,507	28,143,327,292

매출원가	10,462,114,938	25,406,451,989	8,168,878,431	21,981,471,184

매출총이익	5,654,883,971	11,106,799,892	2,707,306,076	6,161,856,108

판매비와관리비	2,036,070,514	6,000,712,698	1,743,247,546	4,896,849,417

대손상각비(환입)	(65,736,201)	(65,102,395)	23,689,679	45,855,144

연구개발비	588,414,452	1,494,966,541	434,711,037	1,391,887,076

영업이익(손실)	3,096,135,206	3,676,223,048	505,657,814	(172,735,529)

금융수익	571,713,224	5,772,403,761	271,911,542	3,245,837,089

이자수익	55,306,562	291,218,358	299,912,649	828,732,278

금융원가	3,620,332,791	9,827,447,234	2,520,340,006	6,837,539,672

기타영업외수익	2,007,209,284	2,611,339,609	305,545,491	655,808,438

기타영업외비용	(32,128,489)	158,987,745	325,011,630	1,608,368,781

법인세비용차감전순이익(손실)	2,142,159,974	2,364,749,797	(1,462,324,140)	(3,888,266,177)

법인세비용(수익)	472,333,766	572,423,971	(1,809,198)	(994,113,514)

당기순이익(손실)	1,669,826,208	1,792,325,826	(1,460,514,942)	(2,894,152,663)

기타포괄손익	(10,777,893,340)	(21,436,240,626)	(11,544,000,000)	(14,312,133,400)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(10,777,893,340)	(21,436,240,626)	(11,544,000,000)	(14,312,133,400)

총포괄손익	(9,108,067,132)	(19,643,914,800)	(13,004,514,942)	(17,206,286,063)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	121	130	(106)	(216)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	119	117	(106)	(216)

자본변동표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	14,354,662,989	59,237,464,763

당기순이익(손실)	(2,894,152,663)	(2,894,152,663)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(14,312,133,400)	(14,312,133,400)

전환사채 주식전환	422,535,000	2,551,025,045	2,973,560,045

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류

2021.09.30 (기말자본)	6,912,608,000	40,943,753,819	(14,312,133,400)	11,460,510,326	45,004,738,745

2022.01.01 (기초자본)	6,912,608,000	40,998,232,644	(19,452,303,354)	14,514,736,187	42,973,273,477

당기순이익(손실)	1,792,325,826	1,792,325,826

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(21,436,240,626)	(21,436,240,626)

전환사채 주식전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류	(2,340,300)	2,340,300

2022.09.30 (기말자본)	6,912,608,000	40,998,232,644	(40,890,884,280)	16,309,402,313	23,329,358,677

현금흐름표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	4,092,633,334	1,921,733,558

당기순이익(손실)	1,792,325,826	(2,894,152,663)

당기순이익조정을 위한 가감	6,161,928,642	5,442,314,621

운전자본의 변동	(3,617,097,150)	(346,674,706)

영업활동으로 발생한 현금	(244,523,984)	(279,753,694)

투자활동현금흐름	(429,491,930)	(58,289,720,824)

단기대여금의감소	5,500,000,000	2,863,700,000

장기금융상품의 처분	684,766,400

장기대여금의감소	1,500,000

장기투자자산의감소	7,003,000,000

유형자산의 처분	7,736,818

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,000,000,000

임차보증금의 감소	3,414,386,400	200,000,000

임대보증금의 증가	14,000,000

기타보증금의 증가	2,814,000

유동리스채권의감소	62,925,978	197,807,888

단기금융상품의 증가	(21,751,260)	(202,580,007)

단기대여금의 증가	(4,780,000,000)

장기투자자산의 증가	(17,278,952,830)	(55,576,959,615)

투자선급금의 증가	(496,470,000)

파생상품순결제(유출)	(728,700,000)

유형자산의 취득	(551,214,036)	(824,981,090)

무형자산의 취득	(44,440,000)	(4,200,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(200,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,499,900,000)	(4,900,000)

임차보증금의 증가	(201,991,000)	(159,754,400)

임대보증금의 감소	(91,492,000)	(2,964,000)

기타보증금의 감소	(600,000)

재무활동현금흐름	(3,604,501,464)	50,624,996,840

단기차입금의 증가	11,800,000,000	14,500,000,000

전환사채의발행	47,000,000,000

단기차입금의 상환	(13,750,000,000)	(10,250,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(750,000,000)	(450,000,000)

전환사채의 감소	(700,000,000)

유동리스부채의상환	(204,501,464)	(169,463,760)

신주발행비 지급	(5,539,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	58,639,940	(5,742,990,426)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,594,626	697,364

기초현금및현금성자산	2,492,851,256	9,013,967,312

기말현금및현금성자산	2,564,085,822	3,271,674,250