다산솔루에타 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	17,375,441,187	10,503,372,490

현금및현금성자산	6,306,814,773	1,273,709,024

단기금융상품	165,822,240	182,664,000

매출채권	4,360,113,055	3,072,780,614

기타채권	851,343,855	262,063,717

유동금융자산	1,801,466,444	2,207,529,122

유동재고자산	2,937,136,588	3,027,685,545

당기법인세자산	359,014,977	3,740,640

기타유동자산	593,729,255	463,836,147

유동리스채권	9,363,681

비유동자산	85,904,802,572	88,705,623,030

기타채권	751,404,035	1,007,426,863

장기투자자산	1,874,249,650

관계기업투자	52,392,728,898	52,392,728,898

종속기업투자	13,815,131,846	13,815,131,846

유형자산	15,092,919,023	15,687,233,435

투자부동산	121,173,520	122,401,630

무형자산	878,531,584	931,529,980

이연법인세자산	2,852,913,666	2,871,264,836

비유동리스채권	3,655,892

자산총계	103,280,243,759	99,208,995,520

부채

유동부채	46,280,337,257	40,839,261,338

매입채무 및 기타채무	6,365,864,778	4,833,051,654

단기차입금	5,940,000,000	2,970,000,000

유동금융부채	188,358,533	79,812,459

유동성전환사채	32,711,708,420	31,742,430,569

기타유동부채	14,849,603	38,013,188

유동리스부채	190,557,223	309,196,115

유동충당부채	868,998,700	866,757,353

비유동부채	26,374,844,134	26,398,697,102

장기성매입채무및기타채무	126,296,641	126,296,641

장기차입금	24,300,000,000	24,300,000,000

비유동금융부채	1,859,273,785	1,859,273,785

비유동리스부채	74,079,816	97,932,784

기타 비유동 부채	15,193,892	15,193,892

부채총계	72,655,181,391	67,237,958,440

자본

자본금	8,975,047,000	8,975,047,000

기타불입자본	51,200,272,455	51,200,272,455

기타자본구성요소	180,375,315

이익잉여금(결손금)	(29,550,257,087)	(28,384,657,690)

자본총계	30,625,062,368	31,971,037,080

자본과부채총계	103,280,243,759	99,208,995,520

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,561,565,471	7,561,565,471	5,647,768,327	5,647,768,327

매출원가	5,377,350,204	5,377,350,204	5,661,129,838	5,661,129,838

매출총이익	2,184,215,267	2,184,215,267	(13,361,511)	(13,361,511)

판매비와관리비	1,645,451,398	1,645,451,398	1,869,160,467	1,869,160,467

대손상각비(환입)	(469,023)	(469,023)	11,716,629	11,716,629

연구개발비	456,031,331	456,031,331	691,895,328	691,895,328

영업이익(손실)	83,201,561	83,201,561	(2,586,133,935)	(2,586,133,935)

금융수익	408,721,484	408,721,484	679,009,750	679,009,750

이자수익	35,312,218	35,312,218	64,278,050	64,278,050

금융원가	2,422,761,077	2,422,761,077	2,799,169,655	2,799,169,655

기타영업외수익	191,132,220	191,132,220	178,248,810	178,248,810

기타영업외비용	161,507,885	161,507,885	71,739,841	71,739,841

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,865,901,479)	(1,865,901,479)	(4,535,506,821)	(4,535,506,821)

법인세비용(수익)	(352,912,587)	(352,912,587)	(957,107,101)	(957,107,101)

당기순이익(손실)	(1,512,988,892)	(1,512,988,892)	(3,578,399,720)	(3,578,399,720)

기타포괄손익	167,014,180	167,014,180	(849,390,100)	(849,390,100)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	167,014,180	167,014,180	(849,390,100)	(849,390,100)

총포괄손익	(1,345,974,712)	(1,345,974,712)	(4,427,789,820)	(4,427,789,820)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(84.00)	(84.00)	(234.00)	(234.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(84.00)	(84.00)	(234.00)	(234.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,657,074,500	44,603,860,208	(40,016,999,895)	16,063,762,096	28,307,696,909

당기순이익(손실)	(3,578,399,720)	(3,578,399,720)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(849,390,100)	(849,390,100)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류

2023.03.31 (기말자본)	7,657,074,500	44,603,860,208	(40,866,389,995)	12,485,362,376	23,879,907,089

2024.01.01 (기초자본)	8,975,047,000	51,200,272,455	180,375,315	(28,384,657,690)	31,971,037,080

당기순이익(손실)	(1,512,988,892)	(1,512,988,892)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	167,014,180	167,014,180

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류	(347,389,495)	347,389,495

2024.03.31 (기말자본)	8,975,047,000	51,200,272,455	(29,550,257,087)	30,625,062,368

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	526,872,286	(2,038,899,828)

당기순이익(손실)	(1,512,988,892)	(3,578,399,720)

당기순이익조정을 위한 가감	2,087,754,045	2,493,777,011

운전자본의 변동	159,273,892	(769,544,080)

영업활동으로 발생한 현금	(207,166,759)	(184,733,039)

투자활동현금흐름	1,612,282,228	(395,621,526)

단기금융상품의 감소	181,841,760	33,465,900

장기투자자산의감소	2,059,615,000

유형자산의 처분	79,318,868	5,454,545

무형자산의 처분	20,300,000

임차보증금의 감소	285,000,000

유동리스채권의감소	2,440,002

단기금융상품의 취득	(165,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(600,000,000)

장기투자자산의 증가	(300,001,973)

파생상품순결제(유출)	(194,700,000)	(123,300,000)

유형자산의 취득	(16,283,000)	(33,980,000)

임차보증금의 증가	(17,510,400)

재무활동현금흐름	2,893,939,609	(93,044,196)

단기차입금의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,030,000,000)

유동리스부채의상환	(76,060,391)	(93,044,196)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,033,094,123	(2,527,565,550)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,626	1,987,500

기초현금및현금성자산	1,273,709,024	4,244,446,576

기말현금및현금성자산	6,306,814,773	1,718,868,526