다산솔루에타 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 19 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	52,153,832,465	47,496,545,487

현금및현금성자산	5,094,177,705	9,250,743,399

단기금융상품	764,386,060	132,940,800

매출채권	31,380,882,225	22,184,920,731

기타채권	2,882,948,787	6,031,946,429

유동금융자산	385,411,085	411,089,424

재고자산	8,567,187,676	6,993,090,202

당기법인세자산	8,493,330	257,332,538

기타유동자산	2,999,381,168	2,083,966,908

유동리스채권	70,964,429	150,515,056

비유동자산	96,906,046,894	114,538,733,143

장기금융상품	772,761,000	772,761,000

기타채권	5,842,271,393	8,235,365,686

장기투자자산	24,965,528,550	36,216,726,084

관계기업및공동기업투자자산	17,590,193,253	21,315,674,910

유형자산	42,093,736,379	42,500,655,737

투자부동산	128,542,180	132,226,510

무형자산	938,921,573	1,023,675,228

이연법인세자산	4,215,524,426	4,090,322,723

기타비유동자산	344,747,310	143,045,293

비유동리스채권	13,820,830	108,279,972

자산총계	149,059,879,359	162,035,278,630

부채

유동부채	83,375,695,394	91,163,211,816

매입채무및기타채무	25,090,566,739	22,446,320,684

단기차입금	28,059,564,808	26,425,033,413

유동장기차입금	13,100,000,000

유동성전환사채	20,286,809,197	19,247,992,823

유동리스부채	581,145,430	482,622,531

유동금융부채	7,933,075,171	8,987,185,004

당기법인세부채	535,211,695	49,862,770

유동충당부채	636,900,470	202,268,626

기타유동부채	252,421,884	221,925,965

비유동부채	40,018,787,734	26,317,421,249

장기성매입채무및기타채무	407,985,220	388,066,126

장기차입금	12,000,000,000	150,000,000

비유동전환사채	25,892,482,741	23,653,187,632

비유동리스부채	349,770,871	255,897,148

비유동금융부채	1,278,796,353	1,781,640,658

퇴직급여부채	2,168,897	17,462,868

기타비유동부채	87,583,652	71,166,817

부채총계	123,394,483,128	117,480,633,065

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,073,090,231	43,962,339,565

자본금	6,912,608,000	6,912,608,000

기타불입자본	40,099,941,628	40,099,941,628

기타자본구성요소	(41,511,651,218)	(20,296,133,922)

이익잉여금(결손금)	19,572,191,821	17,245,923,859

비지배지분	592,306,000	592,306,000

자본총계	25,665,396,231	44,554,645,565

자본과부채총계	149,059,879,359	162,035,278,630

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	43,167,948,185	116,298,916,735	32,909,707,777	100,046,100,796

매출원가	33,789,327,450	93,978,336,755	27,276,106,538	84,095,395,818

매출총이익	9,378,620,735	22,320,579,980	5,633,601,239	15,950,704,978

판매비와관리비	4,277,409,577	12,562,691,731	3,755,972,548	11,276,748,145

대손상각비(환입)	(76,037,615)	10,124,686	14,857,056	100,710,649

연구개발비	1,464,746,131	4,271,280,192	1,272,359,244	3,822,455,146

영업이익(손실)	3,712,502,642	5,476,483,371	590,412,391	750,791,038

금융수익	548,273,830	5,688,130,353	230,887,500	3,115,685,593

이자수익	141,230,756	428,317,236	417,644,029	1,062,277,582

금융원가	3,532,515,822	10,027,856,243	2,750,149,610	7,376,290,490

기타영업외수익	2,285,696,370	3,298,110,402	706,766,013	1,430,642,513

기타영업외비용	227,051,249	567,193,332	364,764,732	1,377,622,257

지분법이익	(2,364,170,501)	(1,348,345,322)	8,743,360	(390,239,350)

법인세비용차감전순이익(손실)	563,966,026	2,947,646,465	(1,160,461,049)	(2,784,755,371)

법인세비용(수익)	531,046,753	623,718,803	(157,867,288)	(1,078,715,110)

계속영업연결당기순이익(손실)	32,919,273	2,323,927,662	(1,002,593,761)	(1,706,040,261)

세후중단영업이익(손실)	(354,387,084)	(533,547,385)

당기순이익(손실)	32,919,273	2,323,927,662	(1,356,980,845)	(2,239,587,646)

기타포괄손익	(10,738,815,277)	(21,213,176,996)	(11,485,320,779)	(13,930,832,922)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(130,148,142)

지분법이익잉여금변동	(54,308,214)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(10,777,893,340)	(21,436,240,626)	(11,544,000,000)	(14,312,133,400)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	93,386,277	223,063,630	188,827,363	381,300,478

총포괄손익	(10,705,896,004)	(18,889,249,334)	(12,842,301,624)	(16,170,420,568)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	32,919,273	2,323,927,662	(1,196,124,549)	(1,997,410,489)

계속영업이익(손실)	32,919,273	2,323,927,662	(1,002,593,762)	(1,706,040,262)

중단영업이익(손실)	(193,530,787)	(291,370,227)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(160,856,296)	(242,177,157)

계속영업이익(손실)

중단영업이익(손실)	(160,856,296)	(242,177,157)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(10,705,896,004)	(18,889,249,334)	(12,622,371,086)	(15,928,243,411)

계속영업이익(손실)	(10,705,896,004)	(18,889,249,334)	(12,406,959,469)	(15,686,066,254)

중단영업이익(손실)	(215,411,617)	(242,177,157)

총 포괄손익, 비지배지분	(219,930,538)	(242,177,157)

계속영업이익(손실)

중단영업이익(손실)	(219,930,538)	(242,177,157)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	168	(87)	(145)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	168	(73)	(123)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(22)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	20	149	(87)	(145)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	20	149	(73)	(123)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(22)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	37,548,916,583	(1,326,935,455)	11,252,414,897	53,964,469,025	2,157,424,482	56,121,893,507

당기순이익(손실)	(1,997,410,489)	(1,997,410,489)	(242,177,157)	(2,239,587,646)

확정급여부채의 재측정요소

지분법이익잉여금

해외사업환산손익	381,300,478	381,300,478	381,300,478

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(14,312,133,400)	(14,312,133,400)	(14,312,133,400)

전환사채 주식전환	422,535,000	2,551,025,045	2,973,560,045	2,973,560,045

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류

2021.09.30 (기말자본)	6,912,608,000	40,099,941,628	(15,257,768,377)	9,255,004,408	41,009,785,659	1,915,247,325	42,925,032,984

2022.01.01 (기초자본)	6,912,608,000	40,099,941,628	(20,296,133,922)	17,245,923,859	43,962,339,565	592,306,000	44,554,645,565

당기순이익(손실)	2,323,927,662	2,323,927,662	2,323,927,662

확정급여부채의 재측정요소	2,323,927,662	2,323,927,662	2,323,927,662

지분법이익잉여금

해외사업환산손익	223,063,630	223,063,630	223,063,630

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(21,436,240,626)	(21,436,240,626)	(21,436,240,626)

전환사채 주식전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류	(2,340,300)	2,340,300

2022.09.30 (기말자본)	6,912,608,000	40,099,941,628	(41,511,651,218)	19,572,191,821	25,073,090,231	592,306,000	25,665,396,231

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	3,376,600,486	7,768,125,948

당기순이익(손실)	2,323,927,662	(2,239,587,646)

당기순이익조정을 위한 가감	11,090,109,491	10,891,522,407

운전자본의 변동	(9,400,905,149)	684,397,134

영업활동으로 발행한 현금	(636,531,518)	(1,568,205,947)

투자활동현금흐름	(6,551,167,923)	(59,669,602,246)

단기금융상품의 처분	0	11,197,311,720

장기금융상품의 처분	0	684,766,400

단기대여금의감소	10,800,000,000	11,052,000,000

장기대여금의감소	1,500,000	3,800,000,000

장기투자자산의감소	7,003,000,000	0

유형자산의 처분	364,538,269	262,796,249

임차보증금의 감소	3,511,355,713	458,891,800

리스채권의회수	79,081,848	260,496,722

사업결합으로 인한 현금유입	0	239,313,759

공동기업투자주식의 감소	5,000,000,000	0

단기금융상품의 증가	(631,445,260)	(12,744,420,999)

단기대여금의 증가	0	(11,330,000,000)

단기투자자산의 증가	(7,700,000,000)	0

장기투자자산의 증가	(17,278,952,830)	(55,576,959,615)

유형자산의 취득	(4,215,364,663)	(5,895,320,598)

무형자산의 취득	(54,290,000)	(133,500,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,499,900,000)	(200,000,000)

임차보증금의 증가	(201,991,000)	(294,432,684)

파생상품 순결제	(728,700,000)	(954,075,000)

투자선급금의 증가	0	(496,470,000)

재무활동현금흐름	(942,777,915)	50,107,567,501

단기차입금의 증가	21,457,088,073	21,772,333,162

장기차입금의 증가	10,000,000,000	0

전환사채의 증가	0	47,000,000,000

단기차입금의 상환	(30,473,278,506)	(17,417,766,452)

유동성장기차입금의상환	(750,000,000)	(519,522,913)

전환사채의 감소	(700,000,000)	0

리스부채의감소	(476,587,482)	(721,936,896)

신주발행비 지급	0	(5,539,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,117,345,352)	(1,793,908,797)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,220,342)	101,464,467

기초현금및현금성자산	9,250,743,399	18,427,028,731

기말현금및현금성자산	5,094,177,705	16,734,584,401