다산솔루에타 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 23 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	14,871,758,254	13,836,519,628

현금및현금성자산	2,180,850,407	3,056,541,602

단기금융상품	4,296,707,881	4,245,946,286

매출채권	2,814,103,287	3,680,285,009

기타채권	1,281,538,157	106,983,475

유동재고자산	3,536,011,052	2,253,529,969

당기법인세자산	87,867,482	5,856,830

기타유동자산	674,679,988	487,376,457

비유동자산	67,410,266,314	68,463,561,304

기타채권	406,874,554	398,941,243

관계기업및공동기업투자	51,766,580,579	52,990,934,838

유형자산	13,521,419,071	13,358,293,113

무형자산	275,991,200	275,991,200

이연법인세자산	1,439,400,910	1,439,400,910

자산총계	82,282,024,568	82,300,080,932

부채

유동부채	18,352,907,132	17,108,775,764

매입채무 및 기타채무	4,029,577,212	4,894,020,803

단기차입금	7,700,000,000	5,730,000,000

유동성전환사채	6,128,816,346	5,960,134,726

유동리스부채	86,531,629	86,857,488

유동금융부채	87,300,000	87,300,000

유동충당부채	316,045,475	316,074,852

기타유동부채	4,636,470	34,387,895

비유동부채	12,615,972,887	12,609,043,082

장기성매입채무및기타채무	96,032,537	96,032,537

장기차입금	12,400,000,000	12,400,000,000

비유동리스부채	107,161,570	100,231,765

기타 비유동 부채	12,778,780	12,778,780

부채총계	30,968,880,019	29,717,818,846

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	51,313,144,549	52,582,262,086

자본금	8,975,047,000	8,975,047,000

기타불입자본	49,876,207,391	49,876,207,391

기타자본구성요소	(5,573,849,681)	(3,646,713,446)

이익잉여금	(1,964,260,161)	(2,622,278,859)

자본총계	51,313,144,549	52,582,262,086

자본과부채총계	82,282,024,568	82,300,080,932

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,283,396,650	6,283,396,650	7,915,039,011	7,915,039,011

매출원가	4,548,701,663	4,548,701,663	4,695,178,448	4,695,178,448

매출총이익	1,734,694,987	1,734,694,987	3,219,860,563	3,219,860,563

판매비와관리비	1,317,203,823	1,317,203,823	1,325,695,507	1,325,695,507

대손상각비(환입)	23,779,652	23,779,652

연구개발비	413,692,564	413,692,564	400,881,240	400,881,240

영업이익(손실)	3,798,600	3,798,600	1,469,504,164	1,469,504,164

금융수익	644,908,943	644,908,943	501,344,635	501,344,635

이자수익	40,618,753	40,618,753	21,557,439	21,557,439

금융원가	1,146,973,548	1,146,973,548	1,264,115,575	1,264,115,575

기타영업외수익	165,852,132	165,852,132	81,235,007	81,235,007

기타영업외비용	38,899,160	38,899,160	67,241,683	67,241,683

지분법이익(손실)	915,960,236	915,960,236	1,866,008,258	1,866,008,258

법인세비용차감전순이익(손실)	585,265,956	585,265,956	2,608,292,245	2,608,292,245

법인세비용(수익)	(72,752,742)	(72,752,742)	155,879,637	155,879,637

당기순이익(손실)	658,018,698	658,018,698	2,452,412,608	2,452,412,608

기타포괄손익	(1,927,136,235)	(1,927,136,235)	(175,724,459)	(175,724,459)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,927,136,235)	(1,927,136,235)	(175,724,459)	(175,724,459)

지분법자본변동	(1,927,136,235)	(1,927,136,235)	(175,724,459)	(175,724,459)

총포괄손익	(1,269,117,537)	(1,269,117,537)	2,276,688,149	2,276,688,149

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37.0	37.0	137.0	137.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37.0	37.0	137.0	137.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	8,975,047,000	49,876,207,391	(5,000,570,280)	(14,788,157,647)	39,062,526,464	39,062,526,464

당기순이익(손실)	2,452,412,608	2,452,412,608	2,452,412,608

지분법자본변동	(175,724,459)	(175,724,459)	(175,724,459)

2025.03.31 (기말자본)	8,975,047,000	49,876,207,391	(5,176,294,739)	(12,335,745,039)	41,339,214,613	41,339,214,613

2026.01.01 (기초자본)	8,975,047,000	49,876,207,391	(3,646,713,446)	(2,622,278,859)	52,582,262,086	52,582,262,086

당기순이익(손실)	658,018,698	658,018,698	658,018,698

지분법자본변동	(1,927,136,235)	(1,927,136,235)	(1,927,136,235)

2026.03.31 (기말자본)	8,975,047,000	49,876,207,391	(5,573,849,681)	(1,964,260,161)	51,313,144,549	51,313,144,549

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,310,407,331)	841,495,501

당기순이익(손실)	658,018,698	2,452,412,608

당기순이익조정을 위한 가감	(33,714,758)	(1,575,797,821)

운전자본의 변동	(1,722,865,467)	206,121,222

영업활동으로 발생한 현금	(211,845,804)	(241,240,508)

투자활동현금흐름	(1,514,825,058)	(257,477,221)

단기금융상품의 감소	6,206,643,384	94,482,779

임차보증금의 감소	550,000	0

단기금융상품의 취득	(6,511,619,715)	(90,000,000)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(220,000,000)

유형자산의 취득	(180,738,727)	(3,960,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(18,500,000)

파생상품의 순결제	(24,660,000)	(19,500,000)

재무활동현금흐름	1,946,857,788	(674,525,033)

단기차입금의 증가	7,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(5,030,000,000)	(530,000,000)

유동성장기차입금의 상환	0	(100,000,000)

리스부채의 감소	(23,142,212)	(44,525,033)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(878,374,601)	(90,506,753)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,683,406	0

기초현금및현금성자산	3,056,541,602	1,495,291,907

기말현금및현금성자산	2,180,850,407	1,404,785,154