다산솔루에타 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2023.06.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	11,980,820,407	13,414,258,491

현금및현금성자산	1,022,492,356	4,244,446,576

단기금융상품	945,420,850	248,644,420

매출채권	5,867,888,746	3,684,165,020

기타채권	340,791,877	285,021,987

유동금융자산	372,794,852	365,402,724

재고자산	2,805,853,316	3,915,484,325

당기법인세자산	161,890

기타유동자산	616,055,203	661,380,723

유동리스채권	9,361,317	9,712,716

비유동자산	94,357,217,265	85,119,328,005

장기금융상품	770,761,000

기타채권	4,379,655,709	4,294,133,721

장기투자자산	34,955,669,500	26,037,073,450

관계기업투자	21,413,519,209	20,891,170,228

종속기업투자	13,815,131,846	13,815,131,846

유형자산	16,829,332,193	17,060,764,496

투자부동산	124,857,850	127,314,070

무형자산	369,830,644	451,792,796

이연법인세자산	2,461,360,930	1,659,304,732

비유동리스채권	7,859,384	11,881,666

자산총계	106,338,037,672	98,533,586,496

부채

유동부채	71,209,497,203	40,043,871,439

매입채무 및 기타유동채무	6,663,980,194	5,798,781,140

단기차입금	23,300,000,000	22,300,000,000

유동금융부채	7,906,643,998	2,991,510,642

유동성전환사채	32,468,322,854	8,047,102,647

당기법인세부채	18,631,386

기타유동부채	20,634,939	92,817,676

유동리스부채	361,675,929	275,718,266

유동충당부채	488,239,289	519,309,682

비유동부채	3,711,966,279	30,182,018,148

장기성매입채무및기타채무	126,296,641	146,296,641

장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

비유동금융부채	1,380,810,855	1,193,092,330

비유동전환사채	26,701,082,399

비유동리스부채	196,250,596	132,938,591

기타비유동부채	8,608,187	8,608,187

부채총계	74,921,463,482	70,225,889,587

자본

자본금	8,505,915,500	7,657,074,500

기타불입자본	48,552,437,957	44,603,860,208

기타자본구성요소	(31,098,403,845)	(40,016,999,895)

이익잉여금(결손금)	5,456,624,578	16,063,762,096

자본총계	31,416,574,190	28,307,696,909

자본과부채총계	106,338,037,672	98,533,586,496

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,623,425,307	14,271,193,634	10,903,861,349	20,396,252,972

매출원가	6,658,962,154	12,320,091,992	7,598,977,083	14,944,337,051

매출총이익	1,964,463,153	1,951,101,642	3,304,884,266	5,451,915,921

판매비와관리비	1,645,860,609	3,515,021,076	1,870,675,436	3,964,642,184

대손상각비(환입)	(1,416,383)	10,300,246	3,312,695	633,806

연구개발비	742,002,338	1,433,897,666	497,978,581	906,552,089

영업이익(손실)	(421,983,411)	(3,008,117,346)	932,917,554	580,087,842

금융수익	1,193,548,903	1,870,639,934	4,764,728,327	5,233,203,911

이자수익	66,755,305	131,033,355	112,115,317	235,911,796

금융원가	7,509,769,265	10,307,020,201	3,392,912,895	6,239,627,817

기타영업외수익	83,304,026	244,334,483	354,528,481	604,130,325

기타영업외비용	290,193,122	344,714,610	119,956,689	191,116,234

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,878,337,564)	(11,413,844,385)	2,651,420,095	222,589,823

법인세비용(수익)	150,400,234	(806,706,867)	634,432,865	100,090,205

당기순이익(손실)	(7,028,737,798)	(10,607,137,518)	2,016,987,230	122,499,618

기타포괄손익	9,767,986,150	8,918,596,050	(10,244,417,176)	(10,658,347,286)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	9,767,986,150	8,918,596,050	(10,244,417,176)	(10,658,347,286)

총포괄손익	2,739,248,352	(1,688,541,468)	(8,227,429,946)	(10,535,847,668)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(442)	(680)	146	9

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(442)	(680)	17	(2)

자본변동표
제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,912,608,000	40,998,232,644	(19,452,303,354)	14,514,736,187	42,973,273,477

당기순이익(손실)	122,499,618	122,499,618

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(10,658,347,286)	(10,658,347,286)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류	(2,340,300)	2,340,300

전환사채 주식전환

2022.06.30 (기말자본)	6,912,608,000	40,998,232,644	(30,112,990,940)	14,639,576,105	32,437,425,809

2023.01.01 (기초자본)	7,657,074,500	44,603,860,208	(40,016,999,895)	16,063,762,096	28,307,696,909

당기순이익(손실)	(10,607,137,518)	(10,607,137,518)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	8,918,596,050	8,918,596,050

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류

전환사채 주식전환	848,841,000	3,948,577,749	4,797,418,749

2023.06.30 (기말자본)	8,505,915,500	48,552,437,957	(31,098,403,845)	5,456,624,578	31,416,574,190

현금흐름표
제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(2,673,207,087)	964,198,343

당기순이익(손실)	(10,607,137,518)	122,499,618

당기순이익조정을 위한 가감	9,847,215,169	2,264,065,171

운전자본의 변동	(1,541,744,750)	(1,278,683,473)

영업활동으로 발생한 현금	(371,539,988)	(143,682,973)

투자활동현금흐름	(1,347,246,049)	1,487,204,348

단기금융상품의 감소	73,984,570

단기대여금의감소	5,500,000,000

장기대여금의감소	1,500,000

장기투자자산의 감소	7,003,000,000

유형자산의 처분	5,634,545	7,316,818

무형자산의 처분	20,300,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	3,948,732

임차보증금의 감소	7,670,000	125,000,000

기타보증금의 증가	6,600,000

유동리스채권의감소	4,880,004	52,687,865

단기금융상품의 증가	(16,884,519)

장기투자자산의 증가	(15,304,192,670)

단기대여금의 증가	(170,000,000)

파생상품순결제(유출)	(197,400,000)	(319,800,000)

유형자산의 취득	(347,650,000)	(490,479,146)

무형자산의 취득	(45,200,000)	(44,440,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(700,013,900)

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(15,000,000)

기타보증금의 감소	(11,504,000)

재무활동현금흐름	798,430,135	(3,174,930,413)

단기차입금의 증가	1,000,000,000	11,800,000,000

단기차입금의 상환	(13,750,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(400,000,000)

전환사채의 감소	(700,000,000)

유동리스부채의상환	(174,351,715)	(124,930,413)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

신주발행비 지급	(7,218,150)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,222,023,001)	(723,527,722)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	68,781

기초현금및현금성자산	4,244,446,576	2,492,851,256

기말현금및현금성자산	1,022,492,356	1,769,323,534