다산솔루에타 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 18 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	109,848,687,065	108,751,607,895

현금및현금성자산	16,734,584,401	18,427,028,731

단기금융상품	16,989,790,148	14,677,559,751

매출채권	28,356,347,360	49,848,310,683

기타채권	1,937,458,198	1,348,266,695

재고자산	37,823,574,949	19,258,403,801

당기법인세자산	224,837,265	6,140,520

기타유동자산	7,515,529,367	4,866,386,218

유동리스채권	266,565,377	319,511,496

비유동자산	126,205,049,320	86,508,484,077

장기금융상품	772,761,000	1,457,527,400

기타채권	9,131,557,915	12,773,180,251

장기투자자산	39,970,141,364	2,732,183,224

관계기업및공동기업투자자산	4,354,524,842	4,544,764,192

유형자산	60,450,752,713	55,752,445,751

투자부동산	133,454,620	137,138,950

무형자산	3,269,183,286	2,603,234,485

이연법인세자산	7,921,007,451	2,473,367,797

기타비유동자산	149,634,931	3,807,173,907

비유동리스채권	52,031,198	227,468,120

자산총계	236,053,736,385	195,260,091,972

부채

유동부채	157,910,134,569	124,555,182,800

매입채무및기타채무	29,690,893,841	35,679,816,120

단기차입금	47,482,074,023	42,270,000,000

유동장기차입금	13,100,000,000	11,163,418,814

유동성전환사채	18,429,058,456	6,667,461,347

유동리스부채	879,521,517	793,717,006

유동금융부채	17,904,632,541	5,610,630,190

당기법인세부채	30,601,329	346,107,053

유동충당부채	390,325,640	610,547,286

기타유동부채	30,003,027,222	21,413,484,984

비유동부채	35,218,568,832	14,583,015,665

장기성매입채무및기타채무	1,231,394,692	1,538,562,560

장기차입금	300,000,000	2,750,000,000

비유동전환사채	29,514,390,893	6,066,855,637

비유동리스부채	959,449,506	1,145,637,770

기타비유동금융부채	232,799,910	232,799,910

퇴직급여부채	2,541,370,229	2,338,033,597

비유동충당부채	331,475,293	410,843,631

기타비유동부채	107,688,309	100,282,560

부채총계	193,128,703,401	139,138,198,465

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,009,785,659	53,964,469,025

자본금	6,912,608,000	6,490,073,000

기타불입자본	40,099,941,628	37,548,916,583

기타자본구성요소	(15,257,768,377)	(1,326,935,455)

이익잉여금(결손금)	9,255,004,408	11,252,414,897

비지배지분	1,915,247,325	2,157,424,482

자본총계	42,925,032,984	56,121,893,507

자본과부채총계	236,053,736,385	195,260,091,972

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,476,642,422	120,787,779,999	81,245,306,405	171,920,881,805

매출원가	29,144,654,143	100,347,459,487	67,347,288,955	143,488,828,489

매출총이익	7,331,988,279	20,440,320,512	13,898,017,450	28,432,053,316

판매비와관리비	4,854,492,948	15,023,966,348	5,797,649,282	16,071,759,094

대손상각비(환입)	183,279,334	731,285,920	71,694,129	308,473,311

연구개발비	1,272,359,244	3,829,580,146	1,182,293,240	3,325,387,964

영업이익(손실)	1,021,856,753	855,488,098	6,846,380,799	8,726,432,947

금융수익	3,266,922,317	9,801,101,908	2,377,367,436	17,774,643,771

이자수익	246,705,262	708,049,627	186,858,804	594,066,317

금융원가	6,097,613,400	13,729,310,184	2,746,806,248	26,988,604,961

기타영업외수익	702,960,937	1,412,602,838	372,811,847	1,429,284,272

기타영업외비용	664,423,362	2,202,175,670	802,191,850	1,776,182,595

지분법이익	8,743,360	(390,239,350)	85,482,288	136,770,016

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,514,848,133)	(3,544,482,733)	6,319,903,076	(103,590,233)

법인세비용(수익)	(157,867,288)	(1,304,895,087)	289,756,065	1,019,432,204

당기순이익(손실)	(1,356,980,845)	(2,239,587,646)	6,030,147,011	(1,123,022,437)

기타포괄손익	(11,485,320,779)	(13,930,832,922)	(81,410,066)	53,306,305

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(130,148,142)	(6,733,689)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(11,544,000,000)	(14,312,133,400)	(136,542,638)	(99,438,138)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	188,827,363	381,300,478	55,182,072	154,528,132

지분법자본변동	(49,500)	4,950,000

총포괄손익	(12,842,301,624)	(16,170,420,568)	5,948,736,945	(1,069,716,132)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	(1,196,124,549)	(1,997,410,489)	4,585,902,823	992,207,721

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	(160,856,296)	(242,177,157)	1,444,244,188	(2,115,230,158)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(12,622,371,086)	(15,928,243,411)	4,566,469,461	1,093,585,981

총 포괄손익, 비지배지분	(219,930,538)	(242,177,157)	1,382,267,484	(2,163,302,113)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(149)	353	76

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(87)	(149)	353	76

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	37,547,916,583	(1,269,072,164)	21,146,384,462	63,915,301,881	6,665,692,870	70,580,994,751

당기순이익(손실)	992,207,721	992,207,721	(2,115,230,158)	(1,123,022,437)

확정급여부채의 재측정요소	(3,796,705)	(3,796,705)	(2,936,984)	(6,733,689)

해외사업환산손익	154,528,132	154,528,132	154,528,132

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(54,303,167)	(54,303,167)	(45,134,971)	(99,438,138)

지분법자본변동	4,950,000	4,950,000	4,950,000

전환사채 주식전환

2020.09.30 (기말자본)	6,490,073,000	37,547,916,583	(1,163,897,199)	22,134,795,478	65,008,887,862	4,502,390,757	69,511,278,619

2021.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	37,548,916,583	(1,326,935,455)	11,252,414,897	53,964,469,025	2,157,424,482	56,121,893,507

당기순이익(손실)	(1,997,410,489)	(1,997,410,489)	(242,177,157)	(2,239,587,646)

확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	381,300,478	381,300,478	381,300,478

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(14,312,133,400)	(14,312,133,400)	(14,312,133,400)

지분법자본변동

전환사채 주식전환	422,535,000	2,551,025,045	2,973,560,045	2,973,560,045

2021.09.30 (기말자본)	6,912,608,000	40,099,941,628	(15,257,768,377)	9,255,004,408	41,009,785,659	1,915,247,325	42,925,032,984

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	7,768,125,948	10,345,378,032

당기순이익(손실)	(2,239,587,646)	(1,123,022,437)

당기순이익조정을 위한 가감	10,891,522,408	16,907,989,706

운전자본의 변동	684,397,133	(4,541,219,821)

영업활동으로 발행한 현금	(1,568,205,947)	(898,369,416)

투자활동현금흐름	(59,669,602,246)	(15,674,855,066)

단기금융상품의감소	11,197,311,720	2,500,249,186

장기금융상품의감소	684,766,400	471,895,000

단기대여금의감소	11,052,000,000	9,178,157,182

장기대여금의감소	3,800,000,000	5,304,162,724

유형자산의 처분	262,796,249	556,135,905

보증금의 감소	458,891,800	832,729,771

리스채권의회수	260,496,722	130,920,000

사업결합으로 인한 순현금유입	239,313,759

단기금융상품의 증가	(12,744,420,999)	(4,228,887,524)

단기대여금의증가	(11,330,000,000)	(9,208,658,000)

장기금융상품의 증가	(3,297,516,752)

장기투자자산의 증가	(55,576,959,615)

유형자산의 취득	(5,895,320,598)	(4,183,885,491)

무형자산의 취득	(133,500,000)	(1,165,265,894)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(200,000,000)	(505,100,000)

임차보증금의 증가	(294,432,684)	(4,499,704,964)

파생상품 순결제	(954,075,000)	(7,560,086,209)

투자선급금의증가	(496,470,000)

재무활동현금흐름	50,107,567,501	14,469,525,927

단기차입금의 증가	21,772,333,162	46,302,123,743

장기차입금의 증가	1,500,000,000

전환사채의 증가	47,000,000,000	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(17,417,766,452)	(23,735,329,044)

유동성장기차입금의상환	(519,522,913)	(1,383,385,819)

전환사채의 감소	(22,733,992,499)

리스부채의감소	(721,936,896)	(479,890,454)

신주발행비 지급	(5,539,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,793,908,797)	9,140,048,893

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	101,464,467	(35,126,015)

기초현금및현금성자산	18,427,028,731	17,532,155,711

기말현금및현금성자산	16,734,584,401	26,637,078,589