다산솔루에타 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	45,198,211,369	51,582,012,756

현금및현금성자산	2,540,717,084	12,896,969,912

단기금융상품	253,004,520	896,372,420

매출채권	26,968,285,065	25,299,247,403

기타채권	2,363,248,518	349,402,284

유동금융자산	365,402,724	365,402,724

재고자산	8,547,069,519	9,064,054,861

당기법인세자산	954,519,042

기타유동자산	3,079,128,783	2,674,304,022

유동리스채권	4,680,084	36,259,130

매각예정자산	122,156,030

비유동자산	98,927,593,786	99,773,727,591

장기금융상품	772,761,000	772,761,000

기타채권	5,964,486,891	5,902,832,591

장기투자자산	25,648,045,916	26,197,434,043

관계기업및공동기업투자자산	19,237,045,924	19,426,290,855

유형자산	42,359,408,945	42,478,207,086

투자부동산	126,085,960	127,314,070

무형자산	761,515,161	816,443,638

이연법인세자산	3,965,779,103	3,967,327,836

기타비유동자산	87,520,151	79,175,639

비유동리스채권	4,944,735	5,940,833

자산총계	144,125,805,155	151,355,740,347

부채

유동부채	65,631,176,623	70,325,464,237

매입채무및기타채무	25,926,980,036	33,243,132,748

단기차입금	25,821,929,186	24,578,058,567

유동성전환사채	8,263,714,905	8,047,102,647

유동리스부채	549,722,597	538,901,963

유동금융부채	3,595,317,459	2,951,962,407

당기법인세부채	93,770,976	112,090,231

유동충당부채	511,507,978	519,309,682

기타유동부채	255,811,988	334,905,992

매각예정부채	612,421,498

비유동부채	41,751,696,228	40,903,101,694

장기성매입채무및기타채무	416,194,708	422,191,566

장기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000

비유동전환사채	27,516,275,853	26,701,082,399

비유동리스부채	543,418,683	506,676,270

비유동금융부채	1,193,092,330	1,193,092,330

퇴직급여부채	2,302,056	1,988,700

기타비유동부채	80,412,598	78,070,429

부채총계	107,382,872,851	111,228,565,931

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,998,158,563	30,789,222,824

자본금	7,657,074,500	7,657,074,500

기타불입자본	42,968,229,282	42,968,229,282

기타자본구성요소	(42,083,864,898)	(41,357,152,083)

이익잉여금(결손금)	18,456,719,679	21,521,071,125

비지배지분	9,744,773,741	9,337,951,592

자본총계	36,742,932,304	40,127,174,416

자본과부채총계	144,125,805,155	151,355,740,347

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,042,293,236	37,042,293,236	35,470,306,309	35,470,306,309

매출원가	32,603,329,517	32,603,329,517	29,560,465,001	29,560,465,001

매출총이익	4,438,963,719	4,438,963,719	5,909,841,308	5,909,841,308

판매비와관리비	4,073,766,775	4,073,766,775	4,252,788,900	4,252,788,900

대손상각비(환입)	186,816,830	186,816,830	60,888,007	60,888,007

연구개발비	1,602,834,634	1,602,834,634	1,338,355,439	1,338,355,439

영업이익(손실)	(1,424,454,520)	(1,424,454,520)	257,808,962	257,808,962

금융수익	662,907,942	662,907,942	428,065,010	428,065,010

이자수익	99,892,595	99,892,595	139,255,746	139,255,746

금융원가	2,981,158,112	2,981,158,112	2,951,599,722	2,951,599,722

기타영업외수익	446,008,252	446,008,252	344,438,761	344,438,761

기타영업외비용	253,556,166	253,556,166	218,948,977	218,948,977

지분법이익	(704,447,978)	(704,447,978)	(47,419,185)	(47,419,185)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,154,807,987)	(4,154,807,987)	(2,048,399,405)	(2,048,399,405)

법인세비용(수익)	(902,997,770)	(902,997,770)	(594,817,936)	(594,817,936)

당기순이익(손실)	(3,251,810,217)	(3,251,810,217)	(1,453,581,469)	(1,453,581,469)

기타포괄손익	(132,431,895)	(132,431,895)	(444,486,351)	(444,486,351)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

관계기업의 재측정요소에 대한 지분의 변동	527,701,623	527,701,623

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(849,390,100)	(849,390,100)	(413,930,110)	(413,930,110)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	201,755,158	201,755,158	(30,556,241)	(30,556,241)

지분법자본변동	(12,498,576)	(12,498,576)

총포괄손익	(3,384,242,112)	(3,384,242,112)	(1,898,067,820)	(1,898,067,820)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,592,053,069)	(3,592,053,069)	(1,453,581,469)	(1,453,581,469)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	340,242,852	340,242,852

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,791,064,261)	(3,791,064,261)	(1,898,067,820)	(1,898,067,820)

총 포괄손익, 비지배지분	406,822,149	406,822,149

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(253)	(253)	(105)	(105)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(253)	(253)	(105)	(105)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,912,608,000	40,099,941,628	(20,296,133,922)	17,245,923,859	43,962,339,565	592,306,000	44,554,645,565

당기순이익(손실)	(1,453,581,469)	(1,453,581,469)	(1,453,581,469)

관계기업의 재측정요소에 대한 지분의 변동

해외사업환산손익	(30,556,241)	(30,556,241)	(30,556,241)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(413,930,110)	(413,930,110)	(413,930,110)

지분법자본변동

2022.03.31 (기말자본)	6,912,608,000	40,099,941,628	(20,740,620,273)	15,792,342,390	42,064,271,745	592,306,000	42,656,577,745

2023.01.01 (기초자본)	7,657,074,500	42,968,229,282	(41,357,152,083)	21,521,071,125	30,789,222,824	9,337,951,592	40,127,174,416

당기순이익(손실)	(3,592,053,069)	(3,592,053,069)	340,242,852	(3,251,810,217)

관계기업의 재측정요소에 대한 지분의 변동	527,701,623	527,701,623	527,701,623

해외사업환산손익	135,175,861	135,175,861	66,579,297	201,755,158

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(849,390,100)	(849,390,100)	(849,390,100)

지분법자본변동	(12,498,576)	(12,498,576)	(12,498,576)

2023.03.31 (기말자본)	7,657,074,500	42,968,229,282	(42,083,864,898)	18,456,719,679	26,998,158,563	9,744,773,741	36,742,932,304

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,829,520,747)	(1,215,961,073)

당기순이익(손실)	(3,251,810,217)	(1,453,581,469)

당기순이익조정을 위한 가감	4,398,662,106	3,581,443,210

운전자본의 변동	(9,602,181,234)	(3,009,210,009)

영업활동으로 발행한 현금	(374,191,402)	(334,612,805)

투자활동현금흐름	(2,495,008,467)	(1,446,758,648)

단기금융상품의 감소	652,595,900

단기대여금의감소	6,200,000,000

장기대여금의감소	600,000

유형자산의 처분	32,679,493	19,093,441

무형자산의 처분	20,300,000

임차보증금의 감소	270,000	8,408,000

리스채권의회수	32,720,001	7,872,981

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,000,000,000

단기금융상품의 증가	(489,117,550)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000,000)	(700,000,000)

장기투자자산의 증가	(300,001,973)	(10,019,883,760)

유형자산의 취득	(796,947,931)	(1,342,545,337)

무형자산의 취득	(13,323,957)	(44,000,000)

파생상품 순결제	(123,300,000)	(59,100,000)

기타투자활동으로 인한 현금흐름	(28,086,423)

재무활동현금흐름	951,268,028	(919,523,301)

단기차입금의 증가	2,412,842,942	7,405,716,118

단기차입금의 상환	(1,265,523,637)	(7,289,573,094)

유동성장기차입금의상환	(150,000,000)

전환사채의 감소	(700,000,000)

리스부채의감소	(196,051,277)	(185,666,325)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,373,261,186)	(3,582,243,022)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,137,649	151,653,640

매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산의 변동	(129,291)

기초현금및현금성자산	12,896,969,912	9,250,743,399

기말현금및현금성자산	2,540,717,084	5,820,154,017