다산솔루에타 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 반기말 2023.06.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	47,914,863,547	51,582,012,756

현금및현금성자산	5,817,836,502	12,896,969,912

단기금융상품	1,035,945,850	896,372,420

매출채권	28,592,147,315	25,299,247,403

기타채권	432,106,786	349,402,284

유동금융자산	372,794,852	365,402,724

재고자산	8,205,216,229	9,064,054,861

당기법인세자산	8,303,390

기타유동자산	3,445,831,965	2,674,304,022

유동리스채권	4,680,658	36,259,130

비유동자산	109,425,098,193	99,773,727,591

장기금융상품	2,000,000	772,761,000

기타채권	5,993,196,012	5,902,832,591

장기투자자산	35,080,850,160	26,197,434,043

관계기업및공동기업투자자산	19,748,554,366	19,426,290,855

유형자산	42,995,644,218	42,478,207,086

투자부동산	124,857,850	127,314,070

무형자산	711,343,183	816,443,638

이연법인세자산	4,683,605,753	3,967,327,836

기타비유동자산	81,116,959	79,175,639

비유동리스채권	3,929,692	5,940,833

자산총계	157,339,961,740	151,355,740,347

부채

유동부채	107,724,345,905	70,325,464,237

매입채무및기타채무	28,246,224,692	33,243,132,748

단기차입금	27,363,970,000	24,578,058,567

유동성장기차입금	10,000,000,000

유동성전환사채	32,468,322,854	8,047,102,647

유동리스부채	610,984,630	538,901,963

유동금융부채	7,877,326,647	2,951,962,407

당기법인세부채	17,198,432	112,090,231

유동충당부채	488,239,289	519,309,682

기타유동부채	652,079,361	334,905,992

비유동부채	4,629,397,146	40,903,101,694

장기성매입채무및기타채무	395,940,054	422,191,566

장기차입금	2,000,000,000	12,000,000,000

비유동전환사채	26,701,082,399

비유동리스부채	767,935,258	506,676,270

비유동금융부채	1,380,810,855	1,193,092,330

퇴직급여부채	1,956,212	1,988,700

기타비유동부채	82,754,767	78,070,429

부채총계	112,353,743,051	111,228,565,931

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,990,731,287	30,789,222,824

자본금	8,505,915,500	7,657,074,500

기타불입자본	46,916,807,031	42,968,229,282

기타자본구성요소	(32,295,638,050)	(41,357,152,083)

이익잉여금(결손금)	11,863,646,806	21,521,071,125

비지배지분	9,995,487,402	9,337,951,592

자본총계	44,986,218,689	40,127,174,416

자본과부채총계	157,339,961,740	151,355,740,347

연결 포괄손익계산서
제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,327,606,381	77,369,899,617	37,660,662,241	73,130,968,550

매출원가	33,934,712,940	66,538,042,457	30,628,544,304	60,189,009,305

매출총이익	6,392,893,441	10,831,857,160	7,032,117,937	12,941,959,245

판매비와관리비	4,033,281,726	8,107,048,501	4,032,493,254	8,285,282,154

대손상각비(환입)	(34,394,155)	152,422,675	25,274,294	86,162,301

연구개발비	1,614,692,891	3,217,527,525	1,468,178,622	2,806,534,061

영업이익(손실)	779,312,979	(645,141,541)	1,506,171,767	1,763,980,729

금융수익	1,177,603,374	1,838,592,597	4,744,304,887	5,172,369,897

이자수익	100,382,780	200,275,375	147,830,734	287,086,480

금융원가	7,693,350,812	10,672,590,205	3,576,254,073	6,527,853,795

기타영업외수익	778,899,774	1,163,824,861	668,662,823	1,012,414,032

기타영업외비용	859,458,478	1,051,931,479	121,880,659	340,142,084

지분법이익	67,507,736	(636,940,242)	1,063,244,364	1,015,825,179

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,649,102,647)	(9,803,910,634)	4,432,079,843	2,383,680,438

법인세비용(수익)	230,910,427	(672,087,342)	687,489,985	92,672,049

당기순이익(손실)	(5,880,013,074)	(9,131,823,292)	3,744,589,858	2,291,008,389

기타포괄손익	9,324,730,810	9,192,298,916	(10,029,875,368)	(10,474,361,719)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

관계기업의 재측정요소에 대한 지분의 변동	(381,846,945)	145,854,678	54,308,214	54,308,214

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	9,732,806,217	8,883,416,117	(10,244,417,176)	(10,658,347,286)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(152,062,213)	49,692,946	160,233,594	129,677,353

지분법자본변동	125,833,751	113,335,175

총포괄손익	3,444,717,736	60,475,624	(6,285,285,510)	(8,183,353,330)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,211,225,928)	(9,803,278,997)	3,744,589,858	2,291,008,389

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	331,212,854	671,455,705

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,195,153,974	(595,910,286)	(6,285,285,510)	(8,183,353,330)

총 포괄손익, 비지배지분	249,563,762	656,385,910

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(391)	(628)	271	166

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(391)	(628)	83	84

연결 자본변동표
제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,912,608,000	40,099,941,628	(20,296,133,922)	17,245,923,859	43,962,339,565	592,306,000	44,554,645,565

당기순이익(손실)	2,291,008,389	2,291,008,389	2,291,008,389

관계기업의 재측정요소에 대한 지분의 변동	54,308,214	54,308,214	54,308,214

해외사업환산손익	129,677,353	129,677,353	129,677,353

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(10,658,347,286)	(10,658,347,286)	(10,658,347,286)

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류	(2,340,300)	2,340,300

전환사채 주식전환

연결대상범위의 변동

2022.06.30 (기말자본)	6,912,608,000	40,099,941,628	(30,827,144,155)	19,593,580,762	35,778,986,235	592,306,000	36,371,292,235

2023.01.01 (기초자본)	7,657,074,500	42,968,229,282	(41,357,152,083)	21,521,071,125	30,789,222,824	9,337,951,592	40,127,174,416

당기순이익(손실)	(9,803,278,997)	(9,803,278,997)	671,455,705	(9,131,823,292)

관계기업의 재측정요소에 대한 지분의 변동	145,854,678	145,854,678	145,854,678

해외사업환산손익	53,153,347	53,153,347	3,460,401	49,692,946

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	8,895,025,511	8,895,025,511	11,609,394	8,883,416,117

지분법자본변동	113,335,175	113,335,175	113,335,175

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류

전환사채 주식전환	848,841,000	3,948,577,749	4,797,418,749	4,797,418,749

연결대상범위의 변동	1,149,900	1,149,900

2023.06.30 (기말자본)	8,505,915,500	46,916,807,031	(32,295,638,050)	11,863,646,806	34,990,731,287	9,995,487,402	44,986,218,689

연결 현금흐름표
제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(6,711,811,133)	114,087,517

당기순이익(손실)	(9,131,823,292)	2,291,008,389

당기순이익조정을 위한 가감	12,987,701,857	3,650,743,322

운전자본의 변동	(9,714,924,837)	(5,416,402,530)

영업활동으로 발행한 현금	(852,764,861)	(411,261,664)

투자활동현금흐름	(2,741,437,896)	(5,547,132,748)

단기금융상품의 감소	690,784,570

단기대여금의감소	4,000,000,000	8,700,000,000

장기대여금의감소	1,500,000

장기투자자산의 감소	7,003,000,000

유형자산의 처분	72,547,027	325,944,235

무형자산의 처분	20,300,000

임차보증금의 감소	81,101,487	235,614,313

리스채권의회수	33,940,002	77,001,630

기타보증금부채의 증가	6,600,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,000,000,000

종속기업처분에 따른 순현금유출	3,819,441

단기금융상품의 증가	(56,040,000)	(562,534,519)

단기대여금의 증가	(4,170,000,000)	(7,700,000,000)

장기투자자산의 증가	(15,304,192,670)

유형자산의 취득	(2,419,425,902)	(2,941,225,737)

무형자산의 취득	(58,359,812)	(47,440,000)

임차보증금의 증가	(49,290,809)	(15,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(700,013,900)

파생상품 순결제	(197,400,000)	(319,800,000)

재무활동현금흐름	2,425,511,248	137,000,940

단기차입금의 증가	8,234,762,942	20,905,328,486

장기차입금의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,450,598,654)	(29,341,996,653)

유동성장기차입금의상환	(400,000,000)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

전환사채의 감소	(700,000,000)

리스부채의감소	(331,434,890)	(326,330,893)

신주발행비 지급	(7,218,150)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,027,737,781)	(5,296,044,291)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(51,395,629)	17,726,971

기초현금및현금성자산	12,896,969,912	9,250,743,399

기말현금및현금성자산	5,817,836,502	3,972,426,079