다산솔루에타 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 18 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	126,039,325,008	108,751,607,895

현금및현금성자산	32,378,659,923	18,427,028,731

단기금융상품	15,653,559,975	14,677,559,751

매출채권	35,889,957,381	49,848,310,683

기타채권	2,508,786,002	1,348,266,695

단기투자자산	30,849,000

재고자산	31,631,859,707	19,258,403,801

당기법인세자산	93,405,949	6,140,520

기타유동자산	7,575,013,716	4,866,386,218

유동리스채권	277,233,355	319,511,496

비유동자산	94,841,792,987	86,508,484,077

장기금융상품	1,457,527,400	1,457,527,400

기타채권	12,712,852,771	12,773,180,251

장기투자자산	9,742,070,339	2,732,183,224

관계기업및공동기업투자자산	4,711,730,919	4,544,764,192

유형자산	56,213,872,750	55,752,445,751

투자부동산	135,910,840	137,138,950

무형자산	2,589,021,103	2,603,234,485

이연법인세자산	2,804,810,687	2,473,367,797

기타비유동자산	4,302,084,006	3,807,173,907

비유동리스채권	171,912,172	227,468,120

자산총계	220,881,117,995	195,260,091,972

부채

유동부채	152,709,016,834	124,555,182,800

매입채무및기타채무	34,055,463,303	35,679,816,120

단기차입금	43,855,112,500	42,270,000,000

유동장기차입금	13,100,000,000	11,163,418,814

유동성전환사채	20,826,101,144	6,667,461,347

유동리스부채	740,908,802	793,717,006

유동금융부채	10,500,146,721	5,610,630,190

당기법인세부채	14,471,884	346,107,053

유동충당부채	593,746,966	610,547,286

기타유동부채	29,023,065,514	21,413,484,984

비유동부채	12,279,297,046	14,583,015,665

장기성매입채무및기타채무	1,430,161,127	1,538,562,560

장기차입금	600,000,000	2,750,000,000

전환사채	6,129,658,026	6,066,855,637

비유동리스부채	1,052,262,457	1,145,637,770

기타비유동금융부채	232,799,910	232,799,910

퇴직급여부채	2,351,175,610	2,338,033,597

비유동충당부채	380,488,773	410,843,631

기타비유동부채	102,751,143	100,282,560

부채총계	164,988,313,880	139,138,198,465

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,909,433,063	53,964,469,025

자본금	6,490,073,000	6,490,073,000

기타불입자본	37,548,916,583	37,548,916,583

기타자본구성요소	(1,196,594,493)	(1,326,935,455)

이익잉여금(결손금)	11,067,037,973	11,252,414,897

비지배지분	1,983,371,052	2,157,424,482

자본총계	55,892,804,115	56,121,893,507

자본과부채총계	220,881,117,995	195,260,091,972

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,649,173,259	35,649,173,259	39,505,224,379	39,505,224,379

매출원가	29,921,833,241	29,921,833,241	33,593,638,551	33,593,638,551

매출총이익	5,727,340,018	5,727,340,018	5,911,585,828	5,911,585,828

판매비와관리비	5,391,438,404	5,391,438,404	5,170,569,208	5,170,569,208

대손상각비(환입)	11,626,392	11,626,392	11,931,779	11,931,779

연구개발비	1,290,246,460	1,290,246,460	1,158,071,462	1,158,071,462

영업이익(손실)	(965,971,238)	(965,971,238)	(428,986,621)	(428,986,621)

금융수익	2,122,102,849	2,122,102,849	1,703,105,464	1,703,105,464

이자수익	258,625,018	258,625,018	190,874,122	190,874,122

금융원가	2,489,451,877	2,489,451,877	10,605,801,480	10,605,801,480

기타영업외수익	546,360,150	546,360,150	773,769,002	773,769,002

기타영업외비용	548,547,036	548,547,036	373,131,683	373,131,683

지분법이익	166,966,727	166,966,727	(721,993,560)	(721,993,560)

법인세비용차감전순이익(손실)	(909,915,407)	(909,915,407)	(9,462,164,756)	(9,462,164,756)

법인세비용(수익)	(550,485,053)	(550,485,053)	(24,465,824)	(24,465,824)

당기순이익(손실)	(359,430,354)	(359,430,354)	(9,437,698,932)	(9,437,698,932)

기타포괄손익	130,340,962	130,340,962	206,092,395	206,092,395

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	37,140,500	37,140,500

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	130,340,962	130,340,962	163,988,395	163,988,395

지분법자본변동	4,999,500	4,999,500

총포괄손익	(229,089,392)	(229,089,392)	(9,231,606,537)	(9,231,606,537)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	(185,376,924)	(185,376,924)	(5,277,031,463)	(5,277,031,463)

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	(174,053,430)	(174,053,430)	(4,160,667,469)	(4,160,667,469)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(55,035,962)	(55,035,962)	(5,087,780,801)	(5,087,780,801)

총 포괄손익, 비지배지분	(174,053,430)	(174,053,430)	(4,143,825,736)	(4,143,825,736)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(407)	(407)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)	(407)	(407)

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	37,547,916,583	(1,269,072,164)	21,146,384,462	63,915,301,881	6,665,692,870	70,580,994,751

당기순이익(손실)	(5,277,031,463)	(5,277,031,463)	(4,160,667,469)	(9,437,698,932)

해외사업환산손익	163,988,395	163,988,395	163,988,395

지분법자본변동	4,999,500	4,999,500	4,999,500

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	20,262,767	20,262,767	16,841,733	37,104,500

2020.03.31 (기말자본)	6,490,073,000	37,547,916,583	(1,079,821,502)	15,869,352,999	58,827,521,080	2,521,867,134	61,349,388,214

2021.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	37,548,916,583	(1,326,935,455)	11,252,414,897	53,964,469,025	2,157,424,482	56,121,893,507

당기순이익(손실)	(185,376,924)	(185,376,924)	(174,053,430)	(359,430,354)

해외사업환산손익	130,340,962	130,340,962	130,340,962

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

2021.03.31 (기말자본)	6,490,073,000	37,548,916,583	(1,196,594,493)	11,067,037,973	53,909,433,063	1,983,371,052	55,892,804,115

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	5,168,490,124	(345,531,729)

당기순이익(손실)	(359,430,354)	(9,437,698,932)

당기순이익조정을 위한 가감	2,173,364,638	12,061,381,109

운전자본의 변동	3,627,309,233	(2,681,191,619)

영업활동으로 발행한 현금	(272,753,393)	(288,022,287)

투자활동현금흐름	(10,381,588,383)	(11,394,091,770)

단기금융상품의감소	6,315,712,000	2,084,583,854

단기대여금의감소	52,000,000	8,558,000,000

장기대여금의감소	5,301,500,000

유형자산의 처분	19,309,854	273,768,863

보증금의 감소	351,813,000	163,639,256

리스채권의회수	108,595,209	61,140,000

단기금융상품의 증가	(6,956,359,924)	(3,890,679,705)

단기대여금의증가	(330,000,000)	(8,844,968,000)

장기투자자산의 증가	(6,999,999,615)

유형자산의 취득	(2,073,564,937)	(1,414,303,518)

무형자산의 취득	(133,500,000)	(1,053,145,894)

임차보증금의 증가	(112,466,970)	(4,221,180,106)

파생상품의순결제	(121,982,000)	(8,412,446,520)

기타비유동자산의증가	(501,145,000)

재무활동현금흐름	19,133,130,295	1,326,807,555

단기차입금의 증가	8,525,112,500	19,743,882,653

장기차입금의 증가	1,500,000,000

전환사채의 증가	18,000,000,000

단기차입금의 상환	(6,940,000,000)	(19,499,000,747)

유동성장기차입금의상환	(215,466,175)	(252,996,563)

리스부채의감소	(236,516,030)	(165,077,788)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,920,032,036	(10,412,815,944)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	31,599,156	18,069,015

기초현금및현금성자산	18,427,028,731	17,532,155,711

기말현금및현금성자산	32,378,659,923	7,137,408,782