다산솔루에타 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	15,047,298,308	13,414,258,491

현금및현금성자산	614,228,115	4,244,446,576

단기금융상품	142,982,120	248,644,420

매출채권	8,099,360,617	3,684,165,020

기타채권	1,010,408,707	285,021,987

유동금융자산	372,749,837	365,402,724

유동재고자산	4,632,461,735	3,915,484,325

당기법인세자산	3,608,750

기타유동자산	162,135,932	661,380,723

유동리스채권	9,362,495	9,712,716

비유동자산	87,083,898,218	85,119,328,005

장기금융상품	770,761,000

기타채권	1,086,372,397	4,294,133,721

장기투자자산	29,915,962,920	26,037,073,450

관계기업투자	21,713,493,293	20,891,170,228

종속기업투자	13,815,131,846	13,815,131,846

유형자산	16,647,997,768	17,060,764,496

투자부동산	123,629,740	127,314,070

무형자산	319,300,774	451,792,796

이연법인세자산	3,456,227,526	1,659,304,732

비유동리스채권	5,781,954	11,881,666

자산총계	102,131,196,526	98,533,586,496

부채

유동부채	70,672,170,437	40,043,871,439

매입채무 및 기타유동채무	8,867,162,775	5,798,781,140

단기차입금	22,300,000,000	22,300,000,000

유동성장기차입금	120,000,000

유동금융부채	7,677,974,527	2,991,510,642

유동성전환사채	30,796,056,630	8,047,102,647

당기법인세부채	18,631,386

기타유동부채	44,495,764	92,817,676

유동리스부채	355,442,648	275,718,266

유동충당부채	511,038,093	519,309,682

비유동부채	4,558,996,665	30,182,018,148

장기성매입채무및기타채무	126,296,641	146,296,641

장기차입금	2,880,000,000	2,000,000,000

비유동금융부채	1,404,808,869	1,193,092,330

비유동전환사채	26,701,082,399

비유동리스부채	139,282,968	132,938,591

기타 비유동 부채	8,608,187	8,608,187

부채총계	75,231,167,102	70,225,889,587

자본

자본금	8,975,047,000	7,657,074,500

기타불입자본	51,200,272,455	44,603,860,208

기타자본구성요소	(39,731,188,945)	(40,016,999,895)

이익잉여금(결손금)	6,455,898,914	16,063,762,096

자본총계	26,900,029,424	28,307,696,909

자본과부채총계	102,131,196,526	98,533,586,496

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,173,701,450	26,444,895,084	16,116,998,909	36,513,251,881

매출원가	8,373,734,933	20,693,826,925	10,462,114,938	25,406,451,989

매출총이익	3,799,966,517	5,751,068,159	5,654,883,971	11,106,799,892

판매비와관리비	1,819,241,837	5,334,262,913	2,036,070,514	6,000,712,698

대손상각비(환입)	1,334,831	11,635,077	(65,736,201)	(65,102,395)

연구개발비	743,142,024	2,177,039,690	588,414,452	1,494,966,541

영업이익(손실)	1,236,247,825	(1,771,869,521)	3,096,135,206	3,676,223,048

금융수익	629,186,390	2,499,826,324	571,713,224	5,772,403,761

이자수익	47,610,203	178,643,558	55,306,562	291,218,358

금융원가	2,279,681,056	12,586,701,257	3,620,332,791	9,827,447,234

기타영업외수익	461,231,807	705,566,290	2,007,209,284	2,611,339,609

기타영업외비용	90,187,429	434,902,039	(32,128,489)	158,987,745

법인세비용차감전순이익(손실)	4,407,740	(11,409,436,645)	2,142,159,974	2,364,749,797

법인세비용(수익)	(994,866,596)	(1,801,573,463)	472,333,766	572,423,971

당기순이익(손실)	999,274,336	(9,607,863,182)	1,669,826,208	1,792,325,826

기타포괄손익	(8,632,785,100)	285,810,950	(10,777,893,340)	(21,436,240,626)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(8,632,785,100)	285,810,950	(10,777,893,340)	(21,436,240,626)

총포괄손익	(7,633,510,764)	(9,322,052,232)	(9,108,067,132)	(19,643,914,800)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54	(598)	121	130

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	54	(598)	119	117

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,912,608,000	40,998,232,644	(19,452,303,354)	14,514,736,187	42,973,273,477

당기순이익(손실)	1,792,325,826	1,792,325,826

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(21,436,240,626)	(21,436,240,626)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류	(2,340,300)	2,340,300

전환사채 주식전환

2022.09.30 (기말자본)	6,912,608,000	40,998,232,644	(40,890,884,280)	16,309,402,313	23,329,358,677

2023.01.01 (기초자본)	7,657,074,500	44,603,860,208	(40,016,999,895)	16,063,762,096	28,307,696,909

당기순이익(손실)	(9,607,863,182)	(9,607,863,182)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	285,810,950	285,810,950

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류

전환사채 주식전환	1,317,972,500	6,596,412,247	7,914,384,747

2023.09.30 (기말자본)	8,975,047,000	51,200,272,455	(39,731,188,945)	6,455,898,914	26,900,029,424

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,272,725,409)	4,092,633,334

당기순이익(손실)	(9,607,863,182)	1,792,325,826

당기순이익조정을 위한 가감	12,006,526,837	6,161,928,642

운전자본의 변동	(5,186,576,398)	(3,617,097,150)

영업활동으로 발생한 현금	(484,812,666)	(244,523,984)

투자활동현금흐름	(1,063,981,401)	(429,491,930)

단기금융상품의 감소	876,423,300

단기대여금의감소	170,000,000	5,500,000,000

장기대여금의감소	1,500,000

장기투자자산의 감소	7,003,000,000

유형자산의 처분	6,164,545	7,736,818

무형자산의 처분	20,300,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	3,948,732

임차보증금의 감소	7,670,000	3,414,386,400

기타보증금의 증가	6,600,000

유동리스채권의감소	7,320,006	62,925,978

단기금융상품의 취득	(21,751,260)

장기투자자산의 증가	(17,278,952,830)

단기대여금및수취채권의 취득	(170,000,000)

파생상품순결제(유출)	(313,800,000)	(728,700,000)

유형자산의 취득	(618,420,000)	(551,214,036)

무형자산의 취득	(45,200,000)	(44,440,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(999,987,984)	(2,499,900,000)

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(201,991,000)

기타보증금의 감소	(92,092,000)

재무활동현금흐름	706,481,891	(3,604,501,464)

단기차입금의 증가	1,250,000,000	11,800,000,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,250,000,000)	(13,750,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(750,000,000)

전환사채의 감소	(700,000,000)

유동리스부채의상환	(261,820,674)	(204,501,464)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

신주발행비 지급	(11,697,435)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,630,224,919)	58,639,940

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,458	12,594,626

기초현금및현금성자산	4,244,446,576	2,492,851,256

기말현금및현금성자산	614,228,115	2,564,085,822