다산솔루에타 분기보고서 (2024.03)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 신용거래 등(1) 채권,채무내역(단위 : 천원)

구분	회사명	채 권	채 무

매출채권	대여금	리스채권	기타채권	차입금	기타채무	리스부채	전환사채

최대주주	(주)다산인베스트	-	2,000,000	-	67,617	-	5,680	-	5,800,000

관계기업	(주)다산벤처스	-	-	-	-	-	13,200	-	-

(주)다산네트웍스	-	-	-	143,412	-	1,219,616	568,257	4,374,000

(주)정수뉴테크	-	600,000	-	-	-	-	-	-

기타	(주)디티에스	-	-	-	18,334	11,800,000	-

(주)퍼시픽블루	-	-	-	87,752	-	2,540	-	-

(주)바이오메트릭스(*)	-	1,600,000	-	115,802	-	-	-	-

(주)디에스커머스	-	-	-	-	-	53,316	-	-

(주)다산카이스	-	-	-	-	-	14,000	-	-

유의적인 영향력을 행사할 수 있는 투자자	엔브이글로벌 코리아메자닌사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	19,200,000

합 계	-	4,200,000	-	432,917	11,800,000	1,308,352	568,257	29,374,000

(*) 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(2) 자금거래내역(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목	기 초	대 여 / 차 입	회 수 / 상 환	기 타	기 말

최대주주	(주)다산인베스트	전환사채	5,800,000	-	-	-	5,800,000

단기대여금	-	2,000,000	-	-	2,000,000

관계기업	(주)다산네트웍스	전환사채	4,374,000	-	-	-	4,374,000

단기차입금	11,800,000	-	-	-	11,800,000

단기대여금	-	3,000,000	(3,000,000)	-	-

(주)다산벤처스	단기대여금	-	2,000,000	(2,000,000)	-	-

(주)정수뉴테크	단기대여금	-	600,000	-	-	600,000

기타	(주)디티에스	단기차입금	1,000,000	(1,000,000)	-	-

단기대여금	-	2,000,000	(2,000,000)	-	-

(주)바이오메트릭스(*1)	단기대여금	1,600,000	-	1,600,000

유의적인 영향력을 행사할 수 있는 투자자	엔브이글로벌 코리아메자닌사모투자합자회사	전환사채	19,200,000	-	-	-	19,200,000

합 계	43,774,000	9,600,000	(8,000,000)	-	45,374,000

(*1) 대여금에 대하여 100% 충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 및 전기 중 인식한 대손상각비는 없습니다.

(3) 지급보증 및 담보 내역

1) 제공한 지급보증내역당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증은 없습니다

2) 제공한 담보내역(단위: 천원)

담보제공자산	제공받은 기관	세부내역	장부금액	담보설정액

종속기업투자주식	(주)다산네트웍스	연결실체의 다산네트웍스 차입금에 대한 담보제공	12,031,474	14,160,000

관계기업투자주식	엔브이글로벌코리아메자닌사모투자합자회사	연결실체의 8회차 전환사채 발행시 담보제공	31,270,505	29,000,000

합 계	43,301,979	43,160,000

3) 제공받은 담보 및 보증의 내역(단위: 천원)

담보제공자	구분	세부내역	보증 금액

(주)다산인베스트	연대보증	연결실체의 제6회차 무기명 전환사채에 대한 연대보증	4,374,000

연대보증	연결실체의 기업은행 차입금에 대한 연대보증	2,400,000

투자자산	(주)디엠씨의 (주)다산인베스트 대여금에 대한 담보	2,300,000

(주)바이오메트릭스	유무형자산, 재고자산	연결실체의 (주)바이오메트릭스 대여금에 대한 담보	1,600,000

합계	10,674,000

(4) 약정사항연결실체는 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 계약 내 "발행회사의 콜옵션 행사 및 인수인의 공동매각 청구권에 관한 협약"에 따른 매도청구권 권리에 대하여 특수관계회사인 "다산인베스트"에 전부 귀속 협약하였습니다. 그러나 콜옵션의 경우 행사기간이 만료되었습니다.(주석20 참조)연결실체는 제8회 및 9회 전환사채와 관련하여 연결실체의 특수관계회사인 다산인베스트가 전환사채 인수자에 대하여 인수자가 보유하고 있는 전환사채의 전부 또는 일부를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리에 대해 확약하였습니다. (주석20 참조)연결실체는 전기에 취득한 관계기업인 (주)뉴레이크쿨러가 IPO 기한 내에 대상회사의 적격상장이 완료되지 않은 경우, 뉴레이크엔지니어링파츠제1호 사모투자합자회사가 보유하는 (주)뉴레이크쿨러가 발행한 주식 전부를 연결실체와 (주)다산네트웍스 및/또는 연대보증인인 남민우에게 매매대금 지급일까지 IRR 8% 또는 20%를 달성할 수 있도록 하는 금액으로 매수하여 줄 것을 청구할 수 있는 권리를 뉴레이크엔지니어링파츠제1호 사모투자합자회사가 가지고 있습니다. 연결실체와 (주)다산네트웍스 및 연대보증인인 남민우는 합의를 통하여 매수청구권 행사대상주식 비율을 변경할 수 있습니다.그리고 연결실체와 (주)다산네트웍스는 뉴레이크엔지니어링파츠제1호 사모투자합자회사에 대하여, 거래종결일로부터 1년이 되는 날부터 (i) 그로부터 4년이 되는 날 또는 (ii) (주)뉴레이크쿨러 의 적격상장이 완료된 날 중 먼저 도래하는 날까지 사이에, 뉴레이크엔지니어링파츠제1호 사모투자합자회사가 보유하는 (주)뉴레이크쿨러 발행의 제2종 상환전환우선주식(제2종 상환전환우선주식의 전환권 행사로 취득한 보통주식을 포함함) 주식의 전부 또는 일부(이하"매도청구권 행사대상주식")를 연결실체와 (주)다산네트웍스에게 매매대금 지급일까지 IRR 8%를 달성할 수 있도록 하는 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 권리를 갖습니다. 연결실체와 (주)다산네트웍스는 매도청구권을 행사하고자 하는 경우, 뉴레이크엔지니어링파츠제1호 사모투자합자회사에게 매도청구권을 행사한다는 의사,매도청구권 행사대상주식의 종류와 수, 매도청구권 행사대상주식 비율을 명시하여 서면 통지합니다. 연결실체와 (주)다산네트웍스, 주식회사디티에스 및 연대보증인인 남민우는 주주간계약에 따른 각자의 의무, 기타 모든 책임에 대하여 연대하여 책임을 부담합니다.연결실체와 (주)다산네트웍스, (주)뉴레이크쿨러는 (주)뉴레이크쿨러가 발행한 상환전환우선주인수계약에 따른 뉴레이크엔지니어링파츠제1호 사모투자합자회사에 대한 각자의 의무, 기타 모든 책임에 대하여 연대하여 책임을 부담합니다.

2. 자산양수도 및 영업거래 등(1) 중요한 거래내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출	기타수익(*1)	기타비용	사용권자산의 취득

최대주주	(주)다산인베스트	-	22,752	15,158	-

관계기업	(주)다산네트웍스	-	-	379,629	676,747

(주)다산벤처스	-	-	12,000	-

기타	(주)디티에스	-	24,973	4,399	-

(주)퍼시픽블루	-	17,822	24,234	-

퍼시픽블루트래블	-	-	42,707	-

(주)디에스커머스	-	-	141,792	-

(주)문화유통북스	-	-	-	-

합 계	-	65,547	619,919	676,747

(*1) 업무용역비, 전대리스 관리비 등 연결실체의 비용에서 차감된 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 지분거래 내역(단위 : 천원)

구 분	회사명	구분	금액

기타	(주)다산벤처스(*1)	지분매각	1,874,250

(*1) 당분기 중 연결실체가 보유한 (주)디티에스 지분 1,874,250천원을 관계기업인 (주)다산벤처스에 매각하였습니다.

3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음