다산솔루에타 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

제20기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제19기, 제18기 재무제표 또한 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 20 기 2022.12.31 현재
제 19 기 2021.12.31 현재
제 18 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	13,414,258,491	18,346,359,670	34,882,185,467

현금및현금성자산	4,244,446,576	2,492,851,256	9,013,967,312

단기금융상품	248,644,420	132,940,800

매출채권	3,684,165,020	6,139,779,621	6,426,889,224

기타채권	285,021,987	6,019,138,239	15,358,075,730

유동금융자산	365,402,724	411,089,424

재고자산	3,915,484,325	2,415,217,549	2,868,646,411

당기법인세자산	257,332,538

기타유동자산	661,380,723	373,245,768	954,472,588

유동리스채권	9,712,716	104,764,475	260,134,202

비유동자산	85,119,328,005	110,109,426,814	67,714,952,737

장기금융상품	770,761,000	770,761,000	1,455,527,400

기타채권	4,294,133,721	6,606,630,412	6,485,148,843

장기투자자산	26,037,073,450	36,216,226,084

관계기업투자	20,891,170,228	24,370,853,629	6,450,778,582

종속기업투자	13,815,131,846	20,619,616,884	27,766,784,348

유형자산	17,060,764,496	18,778,607,786	19,744,336,168

투자부동산	127,314,070	132,226,510	137,138,950

무형자산	451,792,796	604,398,252	894,257,312

이연법인세자산	1,659,304,732	1,713,017,795	526,722,861

비유동리스채권	11,881,666	297,088,462	531,907,976

기타비유동자산	3,722,350,297

자산총계	98,533,586,496	128,455,786,484	102,597,138,204

부채

유동부채	40,043,871,439	59,711,464,258	40,349,830,525

매입채무 및 기타채무	5,798,781,140	4,133,103,954	6,046,648,124

단기차입금	22,300,000,000	13,750,000,000	9,500,000,000

유동금융부채	2,991,510,642	9,042,070,715	5,856,183,790

유동성장기부채	13,100,000,000	11,100,000,000

유동성전환사채	8,047,102,647	19,247,992,823	6,667,461,347

당기법인세부채	18,631,386	337,459,977

기타유동부채	92,817,676	45,199,903	37,844,856

유동리스부채	275,718,266	190,828,237	206,685,145

유동충당부채	519,309,682	202,268,626	597,547,286

비유동부채	30,182,018,148	25,771,048,749	3,009,842,916

장기성매입채무및기타채무	146,296,641	127,235,621	99,861,258

장기차입금	2,000,000,000	150,000,000	2,750,000,000

비유동금융부채	1,193,092,330	1,781,640,658

비유동전환사채	26,701,082,399	23,653,187,632

비유동리스부채	132,938,591	48,921,259	149,685,588

기타비유동부채	8,608,187	10,063,579	10,296,070

부채총계	70,225,889,587	85,482,513,007	43,359,673,441

자본

자본금	7,657,074,500	6,912,608,000	6,490,073,000

기타불입자본	44,603,860,208	40,998,232,644	38,392,728,774

기타자본구성요소	(40,016,999,895)	(19,452,303,354)

이익잉여금(결손금)	16,063,762,096	14,514,736,187	14,354,662,989

자본총계	28,307,696,909	42,973,273,477	59,237,464,763

자본과부채총계	98,533,586,496	128,455,786,484	102,597,138,204

포괄손익계산서
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 18 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

매출액	46,036,078,117	37,014,604,734	46,433,285,705

매출원가	32,522,454,975	29,017,067,790	33,844,551,573

매출총이익	13,513,623,142	7,997,536,944	12,588,734,132

판매비와관리비	8,730,603,533	6,585,575,131	6,841,260,355

대손상각비(환입)	(76,616,235)	42,911,535	(46,926,470)

연구개발비	1,975,744,929	1,895,603,749	1,513,717,172

영업이익(손실)	2,883,890,915	(526,553,471)	4,280,683,075

금융수익	10,830,129,814	14,416,948,706	1,682,790,231

이자수익	355,952,914	1,122,531,651	1,104,686,483

금융원가	14,084,487,890	11,825,089,326	5,455,062,533

기타영업외수익	3,796,649,406	5,165,611,603	697,268,511

기타영업외비용	2,040,432,749	9,506,936,942	4,821,616,257

법인세비용차감전순이익(손실)	1,741,702,410	(1,153,487,779)	(2,511,250,490)

법인세비용(수익)	195,016,801	(1,313,560,977)	2,060,559,767

당기순이익(손실)	1,546,685,609	160,073,198	(4,571,810,257)

기타포괄손익	(20,562,356,241)	(19,452,303,354)	(205,246)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(205,246)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(20,562,356,241)	(19,452,303,354)

총포괄손익	(19,015,670,632)	(19,292,230,156)	(4,572,015,503)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	111	12	(352)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	79	(160)	(352)

자본변동표
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 18 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	18,926,678,492	63,809,480,266

당기순이익(손실)	(4,571,810,257)	(4,571,810,257)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

확정급여부채의 재측정요소	(205,246)	(205,246)

전환사채 주식전환

합병으로 인한 변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류

2020.12.31 (기말자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	14,354,662,989	59,237,464,763

2021.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	14,354,662,989	59,237,464,763

당기순이익(손실)	160,073,198	160,073,198

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(19,452,303,354)	(19,452,303,354)

확정급여부채의 재측정요소

전환사채 주식전환	422,535,000	2,551,025,045	2,973,560,045

합병으로 인한 변동	54,478,825	54,478,825

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류

2021.12.31 (기말자본)	6,912,608,000	40,998,232,644	(19,452,303,354)	14,514,736,187	42,973,273,477

2022.01.01 (기초자본)	6,912,608,000	40,998,232,644	(19,452,303,354)	14,514,736,187	42,973,273,477

당기순이익(손실)	1,546,685,609	1,546,685,609

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(20,562,356,241)	(20,562,356,241)

확정급여부채의 재측정요소

전환사채 주식전환	744,466,500	3,605,627,564	4,350,094,064

합병으로 인한 변동

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분에 따른 자본내 재분류	(2,340,300)	2,340,300

2022.12.31 (기말자본)	7,657,074,500	44,603,860,208	(40,016,999,895)	16,063,762,096	28,307,696,909

현금흐름표
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 18 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	8,689,152,719	1,163,558,655	7,588,742,878

당기순이익(손실)	1,546,685,609	160,073,198	(4,571,810,257)

당기순이익조정을 위한 가감	6,378,230,653	2,961,489,062	12,473,719,717

운전자본의 변동	1,546,232,716	(1,763,568,493)	(443,464,298)

영업활동으로 발생한 현금	(781,996,259)	(194,435,112)	130,297,716

투자활동현금흐름	7,864,324,622	(58,397,947,412)	(19,113,767,123)

단기금융상품의 감소	34,744,802	544,423,946

단기대여금의감소	6,500,000,000	12,863,700,000	11,955,657,182

장기금융상품의 처분	684,766,400	3,297,516,752

장기대여금의감소	3,600,000	1,437,276	4,306,162,724

장기투자자산의감소	7,003,000,000

유형자산의 처분	30,736,818	12,218,345	1,000,000

무형자산의 처분	154,545,454

종속기업에 대한 투자자산의 처분	8,008,305,682

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,000,000,000

임차보증금의 감소	3,622,946,400	360,000,000	489,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000

기타보증금의 감소	16,500,000	180,000,000

기타보증금부채의 증가	2,814,000	1,224,000

유동리스채권의감소	65,365,980	238,594,680	163,981,768

단기금융상품의 증가	(115,703,620)	(167,685,602)	(295,391,590)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(4,780,000,000)	(24,789,968,000)

장기금융상품의 취득	(3,297,516,752)

장기투자자산의 증가	(17,477,113,345)	(55,576,959,615)

투자선급금의 증가	(3,722,350,297)

파생상품순결제(유출)	(232,199,997)	(40,066,000)	(5,375,000)

유형자산의 취득	(584,893,896)	(1,640,271,798)	(951,132,310)

무형자산의 취득	(44,440,000)	(25,997,500)	(831,328,764)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,900,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,499,900,000)	(10,200,000,000)	(3,205,100,000)

임차보증금의 증가	(414,779,400)	(164,754,400)	(235,000,000)

기타보증금의 증가	(2,875,041,236)

기타보증금부채의 감소	(600,000)	(12,088,000)	(9,075,000)

재무활동현금흐름	(14,713,720,779)	50,413,736,940	8,547,263,339

단기차입금의 증가	11,800,000,000	13,500,000,000	9,500,000,000

장기차입금의 증가	1,500,000,000

전환사채의발행	47,000,000,000	8,600,000,000

단기차입금의 상환	(13,750,000,000)	(9,250,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(750,000,000)	(600,000,000)	(1,150,000,000)

임대보증금의 감소	(91,492,000)

전환사채의 감소	(11,626,000,000)	(8,772,860,000)

유동리스부채의상환	(290,336,306)	(230,723,660)	(129,876,661)

신주발행비 지급	(5,892,473)	(5,539,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,839,756,562	(6,820,651,817)	(2,977,760,906)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(88,161,242)	(1,801,384)

합병으로 인한 현금유입액	299,535,761

기초현금및현금성자산	2,492,851,256	9,013,967,312	11,993,529,602

기말현금및현금성자산	4,244,446,576	2,492,851,256	9,013,967,312