다산솔루에타 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

- 요약 별도 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다- 제19기, 제18기, 제17기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 19 기 2021.12.31 현재
제 18 기 2020.12.31 현재
제 17 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	18,346,359,670	34,882,185,467	28,026,203,139

현금및현금성자산	2,492,851,256	9,013,967,312	11,993,529,602

단기금융상품	132,940,800	530,694,156

매출채권	6,139,779,621	6,426,889,224	6,741,436,391

기타채권	6,019,138,239	15,358,075,730	4,368,986,876

유동금융자산	411,089,424

재고자산	2,415,217,549	2,868,646,411	3,331,141,573

당기법인세자산	257,332,538	316,345,989

기타유동자산	373,245,768	954,472,588	627,691,293

유동리스채권	104,764,475	260,134,202	116,377,259

비유동자산	110,109,426,814	67,714,952,737	66,408,032,748

장기금융상품	770,761,000	1,455,527,400	1,455,527,400

기타채권	6,606,630,412	6,485,148,843	8,083,246,835

장기투자자산	36,216,226,084

관계기업투자	24,370,853,629	6,450,778,582	3,784,142,630

종속기업투자	20,619,616,884	27,766,784,348	28,742,560,587

유형자산	18,778,607,786	19,744,336,168	20,960,384,136

투자부동산	132,226,510	137,138,950	142,051,390

무형자산	604,398,252	894,257,312	611,218,840

이연법인세자산	1,713,017,795	526,722,861	2,131,962,899

비유동리스채권	297,088,462	531,907,976	496,938,031

기타비유동자산	3,722,350,297

자산총계	128,455,786,484	102,597,138,204	94,434,235,887

부채

유동부채	59,711,464,258	40,349,830,525	17,958,495,777

매입채무 및 기타채무	4,133,103,954	6,046,648,124	4,383,428,611

단기차입금	13,750,000,000	9,500,000,000	1,000,000,000

유동금융부채	9,042,070,715	5,856,183,790	2,844,843,563

유동성장기부채	13,100,000,000	11,100,000,000	1,000,000,000

유동성전환사채	19,247,992,823	6,667,461,347	6,374,580,367

당기법인세부채	337,459,977

기타유동부채	45,199,903	37,844,856	58,328,031

유동리스부채	190,828,237	206,685,145	91,006,520

유동충당부채	202,268,626	597,547,286	2,206,308,685

비유동부채	25,771,048,749	3,009,842,916	12,666,259,844

장기성매입채무및기타채무	127,235,621	99,861,258	50,300,000

장기차입금	150,000,000	2,750,000,000	12,500,000,000

비유동금융부채	1,781,640,658

비유동전환사채	23,653,187,632

퇴직급여부채	34,354,002

비유동리스부채	48,921,259	149,685,588	69,768,435

기타비유동부채	10,063,579	10,296,070	11,837,407

부채총계	85,482,513,007	43,359,673,441	30,624,755,621

자본

자본금	6,912,608,000	6,490,073,000	6,490,073,000

기타불입자본	40,998,232,644	38,392,728,774	38,392,728,774

기타자본구성요소	(19,452,303,354)

이익잉여금(결손금)	14,514,736,187	14,354,662,989	18,926,678,492

자본총계	42,973,273,477	59,237,464,763	63,809,480,266

자본과부채총계	128,455,786,484	102,597,138,204	94,434,235,887

포괄손익계산서
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 18 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	37,014,604,734	46,433,285,705	56,020,710,345

매출원가	29,017,067,790	33,844,551,573	44,474,415,257

매출총이익	7,997,536,944	12,588,734,132	11,546,295,088

판매비와관리비	6,585,575,131	6,841,260,355	7,847,792,156

대손상각비(환입)	42,911,535	(46,926,470)	(752,698,051)

연구개발비	1,895,603,749	1,513,717,172	1,749,517,956

영업이익(손실)	(526,553,471)	4,280,683,075	2,701,683,027

금융수익	14,416,948,706	1,682,790,231	6,483,017,704

이자수익	1,122,531,651	1,104,686,483	648,089,162

금융원가	11,825,089,326	5,455,062,533	8,427,954,775

기타영업외수익	5,165,611,603	697,268,511	2,792,868,179

기타영업외비용	9,506,936,942	4,821,616,257	8,035,881,516

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,153,487,779)	(2,511,250,490)	(3,838,178,219)

법인세비용(수익)	(1,313,560,977)	2,060,559,767	1,008,563,014

당기순이익(손실)	160,073,198	(4,571,810,257)	(4,846,741,233)

기타포괄손익	(19,452,303,354)	(205,246)	28,345,273

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(19,452,303,354)	(205,246)	28,345,273

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(205,246)	5,007,273

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(19,452,303,354)	23,338,000

총포괄손익	(19,292,230,156)	(4,572,015,503)	(4,818,395,960)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(352)	(386)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(352)	(386)

자본변동표
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 18 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,043,293,000	34,786,730,764	(1,820,477,864)	25,565,552,316	64,575,098,216

당기순이익(손실)	(4,846,741,233)	(4,846,741,233)

확정급여부채의 재측정요소	5,007,273	5,007,273

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	23,338,000	23,338,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 대체	1,797,139,864	(1,797,139,864)

전환사채 주식전환	446,780,000	3,605,998,010	4,052,778,010

합병으로 인한 변동

2019.12.31 (기말자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	18,926,678,492	63,809,480,266

2020.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	18,926,678,492	63,809,480,266

당기순이익(손실)	(4,571,810,257)	(4,571,810,257)

확정급여부채의 재측정요소	(205,246)	(205,246)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 대체

전환사채 주식전환

합병으로 인한 변동

2020.12.31 (기말자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	14,354,662,989	59,237,464,763

2021.01.01 (기초자본)	6,490,073,000	38,392,728,774	14,354,662,989	59,237,464,763

당기순이익(손실)	160,073,198	160,073,198

확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(19,452,303,354)	(19,452,303,354)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 대체

전환사채 주식전환	422,535,000	2,551,025,045	2,973,560,045

합병으로 인한 변동	54,478,825	54,478,825

2021.12.31 (기말자본)	6,912,608,000	40,998,232,644	(19,452,303,354)	14,514,736,187	42,973,273,477

현금흐름표
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 18 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	1,163,558,655	7,588,742,878	11,769,906,969

당기순이익(손실)	160,073,198	(4,571,810,257)	(4,846,741,233)

당기순이익조정을 위한 가감	2,961,489,062	12,473,719,717	14,621,696,683

운전자본의 변동	(1,763,568,493)	(443,464,298)	3,777,630,444

영업활동으로 발생한 현금	(194,435,112)	130,297,716	(1,782,678,925)

투자활동현금흐름	(58,397,947,412)	(19,113,767,123)	(3,730,995,581)

단기금융상품의감소	34,744,802	544,423,946	397,669,008

단기대여금의감소	12,863,700,000	11,955,657,182	243,052,631

장기금융상품의감소	684,766,400	3,297,516,752	125,796,440

장기대여금의감소	1,437,276	4,306,162,724	2,309,000,000

유형자산의 처분	12,218,345	1,000,000	55,233,363

무형자산의 처분	154,545,454	136,363,636

장기투자자산의 감소	6,493,270,065

임차보증금의 감소	360,000,000	489,000,000	440,000,000

임대보증금의 증가	14,000,000	10,000,000	1,976,021

보증금의 감소	2,500,000	180,000,000

보증금의 증가	2,814,000	1,224,000	9,075,000

유동리스채권의감소	238,594,680	163,981,768	113,980,800

단기금융상품의 증가	(167,685,602)	(295,391,590)	(386,011,633)

단기대여금의 증가	(4,780,000,000)	(24,789,968,000)	(3,797,270,922)

장기금융상품의 증가	(3,297,516,752)	(708,398)

장기대여금의 증가	(25,000,000)

장기투자자산의 증가	(55,576,959,615)

투자선급금의 증가	(3,722,350,297)

파생상품순결제(유출)	(40,066,000)	(5,375,000)	(7,548,000)

유형자산의 취득	(1,640,271,798)	(951,132,310)	(3,862,478,961)

무형자산의 취득	(25,997,500)	(831,328,764)	(287,897,000)

관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(10,200,000,000)	(3,205,100,000)	(3,733,295,500)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,900,000)	(1,593,334,110)

임차보증금의 증가	(164,754,400)	(235,000,000)	(335,000,000)

임대보증금의 감소	(2,964,000)	(22,468,021)

기타보증금의증가	(2,875,041,236)

기타보증금의감소	(9,124,000)	(9,075,000)	(5,400,000)

재무활동현금흐름	50,413,736,940	8,547,263,339	(2,077,623,311)

단기차입금의 증가	13,500,000,000	9,500,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가	1,500,000,000	2,000,000,000

전환사채의발행	47,000,000,000	8,600,000,000

단기차입금의 상환	(9,250,000,000)	(1,000,000,000)	(3,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(600,000,000)	(1,150,000,000)	(2,000,000,000)

전환사채의 감소	(8,772,860,000)

유동리스부채의상환	(230,723,660)	(129,876,661)	(72,441,561)

신주발행비 지급	(5,539,400)	(5,181,750)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,820,651,817)	(2,977,760,906)	5,961,288,077

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,801,384)	(14,585,010)

합병으로 인한 현금 유입액	299,535,761

기초현금및현금성자산	9,013,967,312	11,993,529,602	6,046,826,535

기말현금및현금성자산	2,492,851,256	9,013,967,312	11,993,529,602