아시아종묘 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 13 (당) 기 2016년 9월 30일 현재
제 12 (전) 기 2015년 9월 30일 현재
농업회사법인 아시아종묘주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 13 (당) 기	제 12 (전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	18,279,683,016	21,054,216,806

현금및현금성자산	4,15,19,25	1,383,577,145	1,946,586,484

매출채권및기타채권	5,15,23,25	6,634,007,734	5,865,952,080

재고자산	6	9,778,920,985	12,213,126,992

단기금융상품	15,19,25	275,953,260	624,858,301

기타유동금융자산	15,26	32,691,860	168,907,900

기타유동자산	7	174,147,522	234,785,049

당기법인세자산	21	384,510	-

Ⅱ. 비유동자산	12,638,823,848	12,501,536,086

유형자산	8	11,736,124,274	10,836,863,680

무형자산	9	2,300,207	9,955,624

종속기업투자	10	148,254,250	148,254,250

장기금융상품	15,19,25	264,218,390	1,197,914,559

기타비유동금융자산	15,25	190,000,000	20,000,000

기타비유동자산	7	141,221,500	134,789,149

이연법인세자산	21	156,705,227	153,758,824

자 산 총 계	30,918,506,864	33,555,752,892

부 채

Ⅰ. 유동부채	14,436,744,070	20,725,697,352

매입채무및기타채무	11,15,23,25	2,354,550,210	1,535,057,306

단기차입금	8,12,15,19,23,24,25	7,860,000,000	8,478,552,783

유동성장기부채	8,12,15,19,23,24,25	2,240,000,000	900,000,000

유동성사채	12,15,19.23,24.25	159,865,513	7,834,959,138

당기법인세부채	21	-	413,625

기타유동부채	13	1,142,832,717	1,408,572,802

반품충당부채	14	679,495,630	568,141,698

Ⅱ. 비유동부채	2,053,501,529	5,687,933,068

장기차입금	12,15,19,23,24,25	600,000,000	2,240,000,000

사채	12,15,19,23,24,25	1,438,789,616	-

우선주부채	12,15,19,25	-	1,856,438,342

파생상품부채	15,19,25	-	1,576,782,813

기타충당부채	14	14,711,913	14,711,913

부 채 총 계	16,490,245,599	26,413,630,420

자 본

Ⅰ. 자본금	16	4,092,769,500	3,038,310,000

Ⅱ. 기타불입자본	16	8,680,743,012	11,860,215

Ⅲ. 이익잉여금	17	1,654,748,753	4,091,952,257

자 본 총 계	14,428,261,265	7,142,122,472

부 채 와 자 본 총 계	30,918,506,864	33,555,752,892

포 괄 손 익 계 산 서

제 13 (당) 기 2015년 10월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 12 (전) 기 2014년 10월 1일부터 2015년 9월 30일까지
농업회사법인 아시아종묘주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 13 (당) 기	제 12 (전) 기

Ⅰ. 매출액	18,23	21,404,041,524	19,626,986,944

Ⅱ. 매출원가	6,18,23	(13,495,379,898)	(10,864,611,294)

Ⅲ. 매출총이익	7,908,661,626	8,762,375,650

판매비와관리비	18,23	(9,069,899,371)	(8,607,995,014)

Ⅳ. 영업이익(손실)	(1,161,237,745)	154,380,636

금융수익	19	92,860,903	104,417,944

금융원가	19	(1,179,241,549)	(1,939,553,949)

기타수익	20	340,967,020	569,728,157

기타비용	20	(405,023,097)	(585,963,137)

Ⅴ. 법인세비용차감전순손실	(2,311,674,468)	(1,696,990,349)

Ⅵ. 법인세비용(수익)	21	125,529,036	(21,288,620)

Ⅶ. 당기순손실	(2,437,203,504)	(1,675,701,729)

Ⅷ. 법인세비용차감후기타포괄손익	-	-

Ⅸ. 총포괄손실	(2,437,203,504)	(1,675,701,729)

Ⅹ. 주당손익	22

주당손실	(298)	(276)

자 본 변 동 표

제 13 (당) 기 2015년 10월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 12 (전) 기 2014년 10월 1일부터 2015년 9월 30일까지
농업회사법인 아시아종묘주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	합 계

2014년 10월 1일(전기초)	3,038,310,000	9,222,583	5,767,653,986	8,815,186,569

당기순손실	-	-	(1,675,701,729)	(1,675,701,729)

전환권대가	-	2,637,632	-	2,637,632

2015년 9월 30일(전기말)	3,038,310,000	11,860,215	4,091,952,257	7,142,122,472

2015년 10월 1일(당기초)	3,038,310,000	11,860,215	4,091,952,257	7,142,122,472

당기순손실	-	-	(2,437,203,504)	(2,437,203,504)

전환사채의 보통주 전환	756,841,000	5,243,304,537	-	6,000,145,537

우선주부채의 보통주 전환	297,618,500	3,425,578,260	-	3,723,196,760

2016년 9월 30일(당기말)	4,092,769,500	8,680,743,012	1,654,748,753	14,428,261,265

현 금 흐 름 표

제 13 (당) 기 2015년 10월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 12 (전) 기 2014년 10월 1일부터 2015년 9월 30일까지
농업회사법인 아시아종묘주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 13 (당) 기	제 12 (전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,341,424,090	(1,456,594,462)

(1) 당기순손실	(2,437,203,504)	(1,675,701,729)

(2) 당기순손실 조정사항	2,810,843,350	3,503,396,087

감가상각비	842,524,125	869,662,255

무형자산상각비	7,655,417	54,968,790

대손상각비	672,437,325	845,007,872

이자비용	1,130,818,236	1,053,315,030

금융상품평가손실	6,823,313	49,335,697

투자자산손상차손	41,600,000	-

파생상품평가손실	-	836,903,222

외화환산손실	124,787,849	65,343,667

유형자산처분손실	1,054,849	1,173,376

유형자산폐기손실	-	1,417,156

법인세비용	125,529,036	-

이자수익	(6,501,100)	(7,512,030)

금융상품평가이익	(77,426,937)	(96,905,914)

외화환산이익	(42,853,335)	(148,024,414)

유형자산처분이익	(6,672,562)	-

파생상품평가이익	(8,928,555)	-

금융상품처분이익	(4,311)	-

법인세수익	-	(21,288,620)

(3) 운전자본의 변동	1,795,346,833	(2,388,731,532)

매출채권의 감소(증가)	(1,486,991,413)	(787,666,054)

기타채권의 감소(증가)	(22,616,035)	14,170,602

재고자산의 감소(증가)	2,434,206,007	(308,891,819)

기타유동자산의 감소(증가)	60,637,527	19,326,617

기타비유동자산의 감소(증가)	(6,432,351)	7,523,351

매입채무의 증가(감소)	683,251,942	(1,302,311,139)

기타채무의 증가(감소)	287,677,309	(7,021,568)

기타유동부채의 증가(감소)	(265,740,085)	(65,107,204)

반품충당부채의 증가(감소)	111,353,932	41,245,682

(4) 이자의 수취	6,508,923	28,425,324

(5) 이자의 지급	(704,797,938)	(833,826,831)

(6) 법인세 납부	(129,273,574)	(90,155,781)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(531,489,482)	(3,422,291,001)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액	2,329,217,846	736,996,352

단기금융상품의 감소	926,362,612	679,587,860

단기대여금의 감소	8,186,100	20,924,720

기타유동금융자산의 감소	36,000,000	-

장기금융상품의 감소	1,349,760,043	34,211,045

유형자산의 처분	8,909,091	2,272,727

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,860,707,328)	(4,159,287,353)

단기금융상품의 증가	(301,500,000)	(1,028,630,800)

단기대여금의 증가	(8,783,750)	(11,592,320)

기타비유동금융자산의 감소	(70,000,000)	-

장기금융상품의 증가	(621,413,510)	(675,114,500)

만기보유금융자산의 증가	(41,600,000)	-

유형자산의 취득	(1,817,410,068)	(2,443,949,733)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,320,160,068)	5,491,669,644

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액	3,698,400,000	15,698,539,739

단기차입금의 차입	1,500,000,000	8,478,510,846

장기차입금의 차입	600,000,000	3,140,000,000

사채의 발행	1,598,400,000	-

전환사채의 발행	-	1,582,162,493

우선주부채의 발행	-	2,497,866,400

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,018,560,068)	(10,206,870,095)

단기차입금의 상환	(2,118,552,783)	(9,462,870,095)

유동성장기부채의 상환	(900,000,000)	(744,000,000)

사채의 상환	(2,000,007,285)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(510,225,460)	612,784,181

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	1,946,586,484	1,300,668,062

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(52,783,879)	33,134,241

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	1,383,577,145	1,946,586,484