아시아종묘 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2018.12.31 현재
제 15 기말 2018.09.30 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	20,671,515,435	18,978,236,452

현금및현금성자산	6,151,374,925	3,025,481,310

현금	1,846,499	1,526,990

현금성자산	6,149,528,426	3,023,954,320

단기금융상품	60,515,940	50,333,110

매출채권 및 기타유동채권	3,528,721,929	5,649,510,457

매출채권	4,078,157,443	6,379,690,769

대손충당금	(981,414,815)	(1,051,032,421)

단기미수금	158,161,153	59,018,307

대손충당금	(5,404,975)	(635,948)

단기미수수익	362,667	242,667

단기보증금자산	50,980,000	35,980,000

단기선급금	121,294,360	137,208,927

단기선급비용	76,436,096	58,648,156

단기대여금	30,150,000	30,390,000

당기법인세자산	478,120	339,130

재고자산	10,930,424,521	10,252,572,445

원재료	1,639,217,704	1,634,919,794

상품	113,612,843	128,715,526

제품	1,729,910,330	890,733,837

평가충당금	(181,913,674)	(133,765,766)

반제품	11,290,482,970	11,409,693,852

평가충당금	(4,948,937,933)	(4,624,662,098)

저장품	561,504,144	554,025,026

미착품	435,662,899	139,100,011

기타재고	290,885,238	253,812,263

비유동자산	14,697,306,050	14,700,703,288

장기금융상품	509,137,891	450,390,593

장기매출채권 및 기타비유동채권	430,818,370	441,186,928

장기보증금자산	322,295,424	330,273,989

장기선급비용	108,522,946	110,912,939

유형자산	10,240,759,964	10,172,092,529

토지	4,998,911,545	4,998,911,545

건물	4,773,351,292	4,771,778,270

감가상각누계액	(921,599,793)	(886,882,129)

시설물	319,179,497	319,179,497

감가상각누계액	(279,535,129)	(269,620,342)

구축물	2,510,455,580	2,391,050,388

정부보조금	(16,221,106)	(19,292,756)

감가상각누계액	(1,906,602,462)	(1,860,236,965)

기계장치	1,903,196,190	1,900,323,181

정부보조금	(3,676,150)	(4,484,550)

감가상각누계액	(1,555,195,637)	(1,502,751,697)

차량운반구	545,077,929	423,467,104

정부보조금	(2,900,884)	(3,516,334)

감가상각누계액	(328,080,161)	(315,703,802)

집기	990,452,716	981,201,456

정부보조금	(48,480,249)	(50,406,649)

감가상각누계액	(763,957,414)	(740,493,688)

건설중인자산	26,384,200	39,570,000

영업권 이외의 무형자산	1,415,895,771	1,439,099,730

컴퓨터소프트웨어	176,666,226	176,666,226

감가상각누계액	(105,727,687)	(100,040,487)

실용신안권	124,300,000	124,300,000

감가상각누계액	(124,283,333)	(124,233,333)

사용수익기부자산	1,502,141,399	1,502,141,399

감가상각누계액	(157,200,834)	(139,734,075)

이연법인세자산	2,100,694,054	2,197,933,508

자산총계	35,368,821,485	33,678,939,740

부채

유동부채	10,094,535,725	12,505,381,717

매입채무 및 기타유동채무	9,652,942,835	12,055,853,271

단기매입채무	985,489,073	1,896,966,051

단기미지급금	429,209,966	283,508,026

단기미지급비용	473,778,485	542,365,189

단기예수금	308,704,197	286,034,848

단기예수보증금	31,952,000	31,952,000

단기선수금	182,762,180	82,437,967

단기차입금	6,457,993,060	7,234,281,336

유동성장기차입금	662,500,000	700,000,000

선수정부보조금	120,553,874	998,307,854

당기법인세부채	28,625,826	33,349,986

유동충당부채	412,967,064	416,178,460

유동반품충당부채	412,967,064	416,178,460

비유동부채	6,934,884,150	2,400,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,934,884,150	2,400,000,000

장기차입금	2,400,000,000	2,400,000,000

전환사채	6,761,020,000	0

전환사채전환권조정	(2,226,135,850)	0

부채총계	17,029,419,875	14,905,381,717

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,339,132,280	18,773,278,315

자본금	4,699,478,500	4,607,769,500

보통주자본금	4,607,769,500	4,607,769,500

우선주자본금	91,709,000	0

자본잉여금	13,380,858,478	12,483,185,012

주식발행초과금	13,378,064,245	12,480,390,779

전환권대가	2,794,233	2,794,233

기타포괄손익누계액	(71,513,592)	(84,121,163)

해외사업환산손실	(71,513,592)	(84,121,163)

이익잉여금(결손금)	330,308,894	1,766,444,966

이익준비금	50,000,000	50,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	280,308,894	1,716,444,966

비지배지분	269,330	279,708

자본총계	18,339,401,610	18,773,558,023

자본과부채총계	35,368,821,485	33,678,939,740

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2018.10.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 1분기 2017.10.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,966,660,664	1,966,660,664	1,584,623,367	1,584,623,367

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	1,966,660,664	1,966,660,664	1,584,623,367	1,584,623,367

제품매출액	1,892,877,804	1,892,877,804	1,434,364,388	1,434,364,388

상품매출액	73,782,860	73,782,860	150,258,979	150,258,979

매출원가	1,135,291,721	1,135,291,721	856,760,146	856,760,146

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,135,291,721	1,135,291,721	856,760,146	856,760,146

제품매출원가	983,498,783	983,498,783	655,276,950	655,276,950

상품매출원가	151,792,938	151,792,938	201,483,196	201,483,196

매출총이익	831,368,943	831,368,943	727,863,221	727,863,221

판매비와관리비	2,498,419,851	2,498,419,851	2,336,863,620	2,336,863,620

급여	1,232,229,237	1,232,229,237	1,316,993,731	1,316,993,731

퇴직급여	134,008,713	134,008,713	99,396,918	99,396,918

복리후생비	141,044,538	141,044,538	176,756,285	176,756,285

보험료	26,125,870	26,125,870	22,317,544	22,317,544

감가상각비	73,443,687	73,443,687	58,947,287	58,947,287

무형자산상각비	23,203,959	23,203,959	23,801,368	23,801,368

지급수수료	230,093,515	230,093,515	212,848,655	212,848,655

광고선전비	100,977,652	100,977,652	33,007,987	33,007,987

교육훈련비	566,903	566,903	0	0

차량유지비	56,512,457	56,512,457	53,420,628	53,420,628

도서인쇄비	21,274,189	21,274,189	22,701,379	22,701,379

접대비	59,334,499	59,334,499	53,741,571	53,741,571

임차료	189,425,126	189,425,126	156,399,464	156,399,464

통신비	16,818,150	16,818,150	16,402,184	16,402,184

운반비	59,714,536	59,714,536	42,738,076	42,738,076

세금과공과	13,544,643	13,544,643	10,888,904	10,888,904

소모품비	85,003,533	85,003,533	45,789,619	45,789,619

수도광열비	11,096,675	11,096,675	14,974,071	14,974,071

수선비	1,913,229	1,913,229	14,453,231	14,453,231

여비교통비	89,823,221	89,823,221	81,115,234	81,115,234

견본품비	0	0	0	0

매출채권 및 기타채권 손상차손(환입)	(70,526,051)	(70,526,051)	(15,861,786)	(15,861,786)

하자보수비	3,389,022	3,389,022	9,790,511	9,790,511

회의비	2,613,944	2,613,944	3,170,014	3,170,014

반품충당부채전입액	(3,211,396)	(3,211,396)	(116,929,255)	(116,929,255)

영업이익(손실)	(1,667,050,908)	(1,667,050,908)	(1,609,000,399)	(1,609,000,399)

기타이익	59,137,745	59,137,745	51,283,209	51,283,209

유형자산처분이익	0	0	0	0

외화환산이익	7,574,735	7,574,735	8,040,755	8,040,755

외환차익	15,734,410	15,734,410	14,541,298	14,541,298

잡이익	35,828,600	35,828,600	28,701,156	28,701,156

기타손실	40,481,684	40,481,684	234,963,667	234,963,667

유형자산처분손실	0	0	0	0

기부금	0	0	1,034,180	1,034,180

외화환산손실	24,152,463	24,152,463	203,023,836	203,023,836

외환차손	16,241,710	16,241,710	28,086,431	28,086,431

잡손실	87,511	87,511	2,819,220	2,819,220

금융수익	448,818,010	448,818,010	6,821,248	6,821,248

이자수익	591,338	591,338	194,223	194,223

기타금융수익	0	0	0	0

단기금융상품처분이익(금융수익)	0	0	0	0

금융상품평가이익	5,071,672	5,071,672	6,627,025	6,627,025

파생상품평가이익(금융수익)	443,155,000	443,155,000	0	0

금융원가	121,676,130	121,676,130	131,469,652	131,469,652

이자비용	121,061,899	121,061,899	131,409,115	131,409,115

금융상품처분손실	0	0	0	0

금융상품평가손실	614,231	614,231	60,537	60,537

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,321,252,967)	(1,321,252,967)	(1,917,329,261)	(1,917,329,261)

법인세비용	114,871,164	114,871,164	4,569,883	4,569,883

당기순이익(손실)	(1,436,124,131)	(1,436,124,131)	(1,921,899,144)	(1,921,899,144)

기타포괄손익	12,585,252	12,585,252	(12,732,780)	(12,732,780)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	12,585,252	12,585,252	(12,732,780)	(12,732,780)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	12,585,252	12,585,252	(12,732,780)	(12,732,780)

총포괄손익	(1,423,538,879)	(1,423,538,879)	(1,934,631,924)	(1,934,631,924)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유지분	(1,436,136,072)	(1,436,136,072)	(1,921,870,611)	(1,921,870,611)

비지배지분	11,941	11,941	(28,533)	(28,533)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,423,528,501)	(1,423,528,501)	(1,934,574,858)	(1,934,574,858)

비지배지분	(10,378)	(10,378)	(57,066)	(57,066)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(156)	(235)	(235)

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2018.10.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 1분기 2017.10.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.10.01 (기초자본)	4,092,769,500	8,680,743,012	(45,702,334)	3,962,625,574	16,690,435,752	298,683	16,690,734,435

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,921,870,611)	(1,921,870,611)	(28,533)	(1,921,899,144)

기타포괄손익	0	0	(12,704,247)	0	(12,704,247)	(28,533)	(12,732,780)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(12,704,247)	(1,921,870,611)	(1,934,574,858)	(57,066)	(1,934,631,924)

2017.12.31 (기말자본)	4,092,769,500	8,680,743,012	58,406,581	2,040,754,963	14,755,860,894	241,617	14,756,102,511

2018.10.01 (기초자본)	4,607,769,500	12,483,185,012	(84,121,163)	1,766,444,966	18,773,278,315	279,708	18,773,558,023

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,436,136,072)	(1,436,136,072)	11,941	(1,436,124,131)

기타포괄손익	0	0	0	0	12,607,571	(22,319)	12,585,252

지분의 발행	91,709,000	897,673,466	0	0	989,382,466	0	989,382,466

자본 증가(감소) 합계	91,709,000	897,673,466	0	(1,436,136,072)	(434,146,035)	(10,378)	(434,156,413)

2018.12.31 (기말자본)	4,699,478,500	13,380,858,478	(84,121,163)	330,308,894	18,339,132,280	269,330	18,339,401,610

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2018.10.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 1분기 2017.10.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,867,807,151)	(659,095,192)

당기순이익(손실)	(1,436,124,131)	(1,921,899,144)

당기순이익조정을 위한 가감	12,665,732	411,200,669

법인세비용	10,866,031	887,740

대손상각비	4,769,027	0

감가상각비	163,565,651	146,263,891

무형자산상각비	23,203,959	23,801,368

외화환산손실	27,110,890	208,060,900

재고자산평가손실	372,423,743	205,486,756

금융자산처분손실	0	60,537

금융상품평가손실	614,231	0

이자비용	(31,121,510)	192,701

반품충당부채전입	(3,211,396)	(116,929,255)

대손충당금환입	(75,295,078)	(15,861,786)

외화환산이익	(31,447,641)	(33,940,935)

금융상품평가이익	(5,071,672)	(6,627,025)

파생금융부채평가이익	(443,155,000)	0

이자수익	(585,503)	(194,223)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(337,119,668)	1,015,189,084

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	2,768,808,807	2,593,138,607

당기법인세자산의 감소(증가)	(138,990)	(76,950)

기타유동자산의 감소(증가)	(119,383,945)	40,377,249

기타비유동금융자산의 감소(증가)	102,019,965	(107,137,500)

재고자산의 감소(증가)	(1,036,603,831)	(1,757,195,970)

반품충당부채의 증가(감소)	0

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(1,305,665,353)	1,065,337,645

기타유동부채의 증가(감소)	(755,316,981)	(819,253,997)

기타비유동부채의 증가(감소)	9,160,660	0

이자지급(영업)	(90,803,418)	(133,386,580)

이자수취(영업)	465,503	167,556

법인세납부(환급)	(16,891,169)	(30,366,777)

투자활동현금흐름	(301,943,978)	(65,545,380)

기타비유동금융자산의 처분	(8,277,184)	0

단기금융상품의 처분	(4,840,000)	0

유형자산의 취득	(229,174,107)	(18,487,140)

장기금융상품의 취득	(55,606,365)	(47,058,240)

단기금융상품의 취득	(4,046,322)	0

재무활동현금흐름	5,288,434,666	89,062,215

주식의 발행	1,101,859,862	0

차입금의 상환	(844,836,836)	(37,500,000)

단기차입금의 증가	31,411,640	26,562,215

장기차입금의 증가	0	100,000,000

전환사채의 증가	5,000,000,000	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,118,683,537	(635,578,357)

해외사업환산에 따른 변동	364,629	(922,292)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,845,449	(48,243,683)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,125,893,615	(684,744,332)

기초현금및현금성자산	3,025,481,310	1,587,785,770

기말현금및현금성자산	6,151,374,925	903,041,438