옵티팜 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	20,384,890,855	20,475,820,438

현금및현금성자산	7,312,585,315	2,254,410,317

매출채권및기타채권	1,962,254,541	1,637,672,183

단기기타금융자산	7,922,903,256	13,541,991,928

재고자산	1,452,124,007	1,319,538,169

소비용생물자산	815,601,900	793,080,224

당기법인세자산	72,814,310	96,776,230

기타유동자산	846,607,526	832,351,387

비유동자산	18,852,938,250	18,799,550,147

생산용생물자산	12,595,746	20,866,827

유형자산	18,111,797,946	18,303,837,622

무형자산	287,443,777	281,505,643

장기기타금융자산	441,100,781	193,340,055

자산총계	39,237,829,105	39,275,370,585

부채

유동부채	12,461,939,077	11,600,889,384

단기매입채무및기타채무	1,208,937,445	1,613,580,904

단기차입부채	10,840,000,000	9,610,000,000

기타 유동부채	269,004,167	228,990,131

단기기타금융부채	143,997,465	148,318,349

비유동부채	3,347,768,934	2,530,138,447

장기매입채무및기타채무	46,537,624	41,082,535

순확정급여부채	1,624,399,014	1,314,085,154

기타 비유동 부채	1,495,100,838	887,025,427

장기기타금융부채	181,731,458	287,945,331

부채총계	15,809,708,011	14,131,027,831

자본

자본금	7,334,979,000	7,334,979,000

자본잉여금	44,016,839,252	41,982,039,252

기타자본	(497,016,450)	1,126,650,219

이익잉여금(결손금)	(27,426,680,708)	(25,299,325,717)

자본총계	23,428,121,094	25,144,342,754

자본과부채총계	39,237,829,105	39,275,370,585

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,786,216,809	14,039,918,779	4,260,734,532	12,327,197,546

매출원가	3,479,395,497	10,871,894,799	3,208,813,834	9,605,150,689

매출총이익	1,306,821,312	3,168,023,980	1,051,920,698	2,722,046,857

판매비와관리비	1,852,546,078	5,368,924,328	1,786,167,697	5,178,191,997

영업이익(손실)	(545,724,766)	(2,200,900,348)	(734,246,999)	(2,456,145,140)

기타수익	11,121,074	27,824,924	10,942,797	31,324,901

기타비용	2,037	7,507,039	8,992,819	24,006,005

금융수익	145,024,131	465,188,903	149,995,372	510,415,143

금융비용	136,709,295	411,961,431	128,082,560	356,536,916

관계기업과 공동기업투자손익	0	0	(79,500)	(325,344)

법인세비용차감전순이익(손실)	(526,290,893)	(2,127,354,991)	(710,463,709)	(2,295,273,361)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(526,290,893)	(2,127,354,991)	(710,463,709)	(2,295,273,361)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0

총포괄손익	(526,290,893)	(2,127,354,991)	(710,463,709)	(2,295,273,361)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(145)	(48)	(156)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(145)	(48)	(156)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,334,979,000	41,982,039,252	2,098,475,000	(22,404,188,588)	29,011,304,664

분기순이익(손실)	0	0	0	(2,295,273,361)	(2,295,273,361)

주식매수선택권 부여	0	0	0	0	0

주식매수선택권 소멸	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	7,334,979,000	41,982,039,252	2,098,475,000	(24,699,461,949)	26,716,031,303

2024.01.01 (기초자본)	7,334,979,000	41,982,039,252	1,126,650,219	(25,299,325,717)	25,144,342,754

분기순이익(손실)	0	0	0	(2,127,354,991)	(2,127,354,991)

주식매수선택권 부여	0	0	411,133,331	0	411,133,331

주식매수선택권 소멸	0	2,034,800,000	(2,034,800,000)	0	0

2024.09.30 (기말자본)	7,334,979,000	44,016,839,252	(497,016,450)	(27,426,680,708)	23,428,121,094

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(767,625,216)	(2,140,862,554)

분기순이익(손실)	(2,127,354,991)	(2,295,273,361)

분기순손실에 대한 조정	1,633,781,867	862,761,331

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(204,726,467)	(809,864,578)

이자의 수취	478,887,517	397,856,671

이자의 지급	(572,175,062)	(292,548,027)

법인세 환급(납부)	23,961,920	(3,794,590)

투자활동현금흐름	4,721,607,983	(3,452,884,298)

단기기타금융자산의 증가	(7,445,000,000)	(16,150,000,000)

장기기타금융자산의 증가	(480,000,000)	(30,000,000)

단기기타금융자산의 감소	13,276,000,000	13,776,000,000

유형자산의 취득	(878,875,095)	(1,352,414,800)

무형자산의 취득	(39,358,423)	(22,760,684)

유형자산의 처분	300,000	1,700,000

정부보조금의 수취	288,541,501	324,591,186

재무활동현금흐름	1,104,192,231	2,129,654,147

단기차입부채의 증가	6,000,000,000	4,500,000,000

단기차입부채의 감소	(4,770,000,000)	(2,270,000,000)

단기기타금융부채의 감소	(125,807,769)	(100,345,853)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,058,174,998	(3,464,092,705)

기초현금및현금성자산	2,254,410,317	5,573,468,137

기말현금및현금성자산	7,312,585,315	2,109,375,432