옵티팜 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	25,518,165,432	25,675,608,768

현금및현금성자산	7,376,508,198	15,725,040,211

매출채권및기타채권	1,631,850,726	1,036,067,505

단기기타금융자산	14,171,216,690	6,642,033,162

재고자산	1,081,096,667	716,879,449

소비용생물자산	412,692,538	300,112,974

당기법인세자산	21,475,630	55,770,510

기타유동자산	823,324,983	1,199,704,957

비유동자산	14,726,946,448	15,645,423,686

기타포괄손익-공정가치금융자	971,824,781	971,824,781

관계기업과 공동기업투자	14,389,236	14,561,877

생산용생물자산	40,871,035	47,094,614

유형자산	13,324,595,344	13,300,043,896

무형자산	260,024,010	272,363,493

장기기타금융자산	115,242,042	1,039,535,025

자산총계	40,245,111,880	41,321,032,454

부채

유동부채	6,468,079,214	5,524,179,003

매입채무및기타채무	1,445,216,193	1,043,840,771

단기차입부채	4,720,000,000	4,290,000,000

기타유동부채	166,425,283	169,456,381

단기기타금융부채	136,437,738	20,881,851

비유동부채	2,581,434,995	2,017,156,198

장기매입채무및기타채무	36,720,448	31,384,420

순확정급여부채	1,786,216,096	1,580,209,208

기타비유동부채	691,665,491	225,724,192

장기기타금융부채	66,832,960	179,838,378

부채총계	9,049,514,209	7,541,335,201

자본

자본금	7,294,729,000	7,237,229,000

자본잉여금	41,710,489,252	41,211,089,252

기타자본	2,292,136,452	2,321,177,080

이익잉여금(결손금)	(20,101,757,033)	(16,989,798,079)

자본총계	31,195,597,671	33,779,697,253

자본과부채총계	40,245,111,880	41,321,032,454

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,345,439,836	10,056,439,192	3,398,536,291	9,609,107,630

매출원가	2,576,723,907	7,540,073,843	2,425,897,763	6,966,443,285

매출총이익	768,715,929	2,516,365,349	972,638,528	2,642,664,345

판매비와관리비	2,002,254,963	6,649,204,951	1,932,831,202	4,919,518,707

영업이익(손실)	(1,233,539,034)	(4,132,839,602)	(960,192,674)	(2,276,854,362)

기타수익	340,885,833	971,945,933	276,454,726	400,688,551

기타비용	1,158,836	1,159,848	4,067,878	9,380,722

금융수익	57,791,927	169,073,143	71,056,192	262,826,504

금융비용	44,535,432	118,805,939	22,968,400	80,175,683

관계기업과 공동기업투자손익	(52,000)	(172,641)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(880,607,542)	(3,111,958,954)	(639,718,034)	(1,702,895,712)

법인세비용	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(880,607,542)	(3,111,958,954)	(639,718,034)	(1,702,895,712)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0

총포괄손익	(880,607,542)	(3,111,958,954)	(639,718,034)	(1,702,895,712)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(214)	(44)	(118)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	(214)	(44)	(118)

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,188,879,000	40,878,689,252	2,298,650,000	(14,757,196,685)	35,609,021,567

분기순이익(손실)	0	0	0	(1,702,895,712)	(1,702,895,712)

주식매수선택권 부여	0	0	72,223,956	0	72,223,956

주식매수선택권 행사	45,850,000	308,040,000	(68,790,000)	0	285,100,000

주식매수선택권 소멸	0	4,860,000	(4,860,000)	0	0

2020.09.30 (기말자본)	7,234,729,000	41,191,589,252	2,297,223,956	(16,460,092,397)	34,263,449,811

2021.01.01 (기초자본)	7,237,229,000	41,211,089,252	2,321,177,080	(16,989,798,079)	33,779,697,253

분기순이익(손실)	0	0	0	(3,111,958,954)	(3,111,958,954)

주식매수선택권 부여	0	0	92,859,372	0	92,859,372

주식매수선택권 행사	57,500,000	499,400,000	(121,900,000)	0	435,000,000

주식매수선택권 소멸	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	7,294,729,000	41,710,489,252	2,292,136,452	(20,101,757,033)	31,195,597,671

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,992,074,922)	(1,221,707,859)

분기순이익(손실)	(3,111,958,954)	(1,702,895,712)

분기순손실에 대한 조정	39,353,682	362,179,403

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,019,278,708	(105,707,028)

이자의 수취	131,631,631	261,460,810

이자의 지급	(104,674,869)	(65,946,082)

법인세 환급(납부)	34,294,880	29,200,750

투자활동현금흐름	(7,106,749,907)	(3,704,124,720)

단기기타금융자산의 감소	6,538,715,226	5,212,651,162

유형자산의 처분	8,334,822	4,064,340

장기기타금융자산의 감소	53,449,952	62,394,128

정부보조금의 수취	116,558,566	29,197,883

유형자산의 취득	(641,047,255)	(421,484,144)

무형자산의 취득	(18,106,500)	(29,666,403)

관계기업과 공동기업투자 취득	0	(25,000,000)

관계기업과 공동기업투자 처분	345,282	0

기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) 취득	0	(971,824,781)

단기기타금융자산의 증가	(13,045,000,000)	(6,668,500,000)

장기기타금융자산의 증가	(120,000,000)	(895,956,905)

재무활동현금흐름	750,292,816	(83,912,457)

단기기타금융부채의 증가	0	10,000,000

주식매수선택권의 행사	435,000,000	285,100,000

단기차입부채의 증가	700,000,000	0

단기차입부채의 감소	(270,000,000)	(270,000,000)

단기기타금융부채의 감소	(45,355,184)	(31,389,273)

장기기타금융부채의 감소	(69,352,000)	(77,623,184)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,348,532,013)	(5,009,745,036)

기초현금및현금성자산	15,725,040,211	20,192,417,163

기말현금및현금성자산	7,376,508,198	15,182,672,127