옵티팜 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처

(단위 : 백만원)

품 목	구 입 처	제25기 1분기	제24기	제23기

박테리오파지 원재료	국내	싸토리우스코리아바이오텍㈜ 등	84	146	127

미니피그 원재료	국내	(주)팜스토리도드람비엔에프음성	11	67	56

동물약품 상품 등	국내	한국베링거인겔하임동물약품 주식회사 등	2,578	8,863	8,531

※ 미니피그 원재료는 관계회사인 (주)팜스토리에서 양질의 사료를 안정적으로 공급받고 있습니다.

나. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인

(단위 : 원)

구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

박테리오파지 원재료	국 내	31,613	10,083	11,232

미니피그 원재료	국 내	673	760	771

동물약품 상품 등	국 내	11,727	10,330	10,229

(주1) 산출기준 : 단순 평균 가격 = 원재료별 매입액 / 매입 중량(주2) 산출기준 : 단순 평균 가격 = 상품별 매입액 / 매입 수량(주3) 박테리오파지 원재료 중 주된 원재료 품목을 매입단가 할인을 위해 대량으로 구매하므로, 어떤 품목을 매입하느냐에 따라 단가 차이가 크게 발생합니다.

다. 생산능력 및 생산실적(단위: 천원)

사업부문	제품 품목명	구 분	제25기 1분기	제24기	제23기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

박테리오파지	옵티케어 양계용옵티케어 양돈용(주1)	생산능력	1,600	256,000	14,400	2,304,000	14,400	2,304,000

생산실적	1,000	160,000	8,580	1,372,800	4,960	793,600

가 동 율	62.50%	59.58%	34.44%

기말재고	3,520	563,200	3,020	483,200	-	-

프로브박(분말)(주2)	생산능력	1,200	300,000	4,800	1,200,000	3,000	750,000

생산실적	348	87,000	2,364	591,000	1,280	320,000

가 동 율	29.00%	49.25%	42.67%

기말재고	-	-	-	-	-	-

메디피그	미니피그(주3)	생산능력	77	208,419	341	952,255	370	1,106,066

생산실적	75	203,006	335	935,500	360	1,076,172

가 동 율	97.40%	98.24%	97.30%

기말재고	273	738,941	284	793,080	272	813,108

(주1) 옵티케어 생산능력의 산출 근거
생산 및 판매량 추이를 보면, 하루 가동시간 7시간을 원칙으로 하며, 월 평균 가능일수 22일, 연간 작업가능일수를 264일, 생산 제품의 특성에 따라 일일 평균 생산 가능량이 54.5 L(2022년 기준) 입니다. 생산능력은 일일평균생산가능량 X 연간표준작업일수 입니다.당 사업부의 표준작업일수 및 최대작업시간 등의 산출은 다음과 같이 산출되었습니다. 작업의 특성상 작업인원에 대한 작업일수, 작업시간, 생산량은 영향을 받지 않습니다.
※ 옵티케어 양계용 및 양돈용은 제23기에는 액상형태로 생산하였으나, 제24기에는 액상형태 및 분말형태를 혼합하여 생산하였습니다. 제25기부터는 분말형태로만 생산할 예정입니다.※ 연간 수치를 단순평균하여 산출하였습니다.
일일생산량: 54.5 L
연간표준작업일수: 월 22일 X 12 개월
연간표준작업시간: 일 가동시간 X 연간표준작업일수
(주2) 프로브박 생산능력의 산출 근거
프로브박의 경우 오송사옥 내 박테리오파지 생산시설 리모델링으로 인해 22년 7월 기점으로 생산능력이 상승하였습니다. 리모델링 전/후 월 평균 생산능력은 100 Kg / 400 Kg 규모입니다.하루 가동시간 7시간을 원칙으로 하며, 월 평균 가능일수 22일, 연간 작업가능일수를 264일, 생산 제품의 특성에 따라 일일 평균 생산 가능량이 18.1 Kg 입니다. 생산능력은 일일평균생산가능량 X 연간표준작업일수 입니다.
당 사업팀의 표준작업일수 및 최대작업시간 등의 산출은 다음과 같이 산출되었습니다. 작업의 특성상 작업인원에 대한 작업일수, 작업시간, 생산량은 영향을 받지 않습니다.
※ 연간 수치를 단순평균하여 산출하였습니다.
일일생산량: 18.1 Kg
연간표준작업일수: 월 22일 X 12 개월
연간표준작업시간: 일 가동시간 X 연간표준작업일수
(주3) 미니피그 생산능력의 산출 근거
미니피그의 생산능력을 결정짓는 요인은 모돈의 사육두수와 모돈 1마리에서 태어나는 최대자돈의 숫자를 근거로 구분 할 수 있습니다.
이중에서 미니피그 1마리의 생산원가를 계산하여 동일하게 고정시킨 상태에서 보유하고 있는 모돈을 번식생리에 따라 임신이 가능 한 적정 시기에 빠짐없이 교배를 진행하여 교배 한 모돈이 모두 임신이 되는 것을 가정하였을 때에 태어나는 미니피그의 자돈 수에 따라 생산능력이 달라지는 것입니다.
1) 산출기준
보유하고 있는 모돈의 번식주기를 감안한 교배시의 최대 자돈 생산 능력
2) 산출방법: 모돈의 사육관리수 * 생산지수
모돈의 사육관리수: 자돈 생산이 가능 한 모돈의 최대 보유두수
생산지수: 임신 된 모돈에서 태어나는 자돈의 평균 숫자에 연간 임신이 가능 한 횟수를 곱한 수치 (평균분만 자돈수 * 2.2)
연간 임신이 가능 한 횟수는 미니피그의 번식주기와 임신기간을 감안하여 최대 2.2회로 계산하였습니다.연간 생산이 가능 한 자돈의 숫자를 연간생산능력으로 계산하고, 각 분기별로 나누어 생산능력을 계산 한다.

라. 생산설비에 관한 사항(단위: 백만원)

공장별	소재지	자산별	기초가액	당기증감	당기상각	기말가액	비고

증가	감소

본사(오송)	충북 청주시 흥덕구 오송읍오송생명6로 63 (만수리 495)	토지	3,250	-	-	-	3,250	-

건물	9,790	-	-	61	9,729	-

구축물	102	-	-	3	99	-

기계장치	753	-	-	43	710	-

시설장치	418	-	-	21	397	-

비품	97	9	-	10	96	-

공구와기구	2,024	171	-	141	2,054	-

차량운반구	6	-	-	1	5	-

메디피그(입장)	충남 천안시 서북구 입장면위례성로 1870-25(양대리 260-5)	토지	-	-	-	-	-	-

건물	639	-	-	22	617	-

구축물	-	-	-	-	-	-

기계장치	87	-	-	8	79	-

시설장치	2	-	-	1	1	-

비품	-	-	-	-	-	-

공구와기구	65	-	-	7	58	-

차량운반구	10	-	-	1	9	-

메디피그(이천)	경기도 이천시 설성면암산리 552	토지	333	-	-	-	333	-

건물	231	-	-	8	223	-

구축물	32	-	-	2	30	-

시설장치	-	-	-	-	-	-

비품	2	-	-	-	2	-

공구와기구	-	-	-	-	-	-

※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략하였습니다.※ 생산설비에 관한 중대한 제한은 주석 12의 (8),(9)을 참고하시길 바랍니다. 마. 시설투자 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.