옵티팜 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	21,689,672,367	25,866,887,298

현금및현금성자산	16,895,215,826	8,186,748,464

매출채권및기타채권	1,426,926,928	1,174,184,495

단기기타금융자산	840,476,478	14,058,290,508

재고자산	1,209,062,450	1,056,177,247

소비용생물자산	618,631,860	402,223,305

당기법인세자산	41,048,170	24,106,740

기타유동자산	658,310,655	965,156,539

비유동자산	19,367,435,885	15,301,417,318

기타포괄손익-공정가치금융자산	971,824,781	971,824,781

관계기업과 공동기업투자	13,913,579	14,267,030

생산용생물자산	33,882,105	37,557,524

유형자산	17,411,408,033	13,575,203,748

무형자산	254,290,084	263,824,367

장기기타금융자산	682,117,303	438,739,868

자산총계	41,057,108,252	41,168,304,616

부채

유동부채	9,144,778,166	7,850,892,373

단기매입채무및기타채무	1,312,330,290	1,738,515,509

단기차입부채	7,560,000,000	5,830,000,000

기타유동부채	159,201,336	170,067,255

단기기타금융부채	113,246,540	112,309,609

비유동부채	2,935,682,684	2,362,248,495

장기매입채무및기타채무	43,412,145	37,908,825

순확정급여부채	2,167,694,648	1,952,683,405

기타비유동부채	558,437,078	324,505,696

장기기타금융부채	166,138,813	47,150,569

부채총계	12,080,460,850	10,213,140,868

자본

자본금	7,334,979,000	7,294,729,000

자본잉여금	41,982,039,252	41,710,489,252

기타자본	2,098,475,000	2,193,381,250

이익잉여금(결손금)	(22,438,845,850)	(20,243,435,754)

자본총계	28,976,647,402	30,955,163,748

자본과부채총계	41,057,108,252	41,168,304,616

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,994,459,700	11,500,825,484	3,345,439,836	10,056,439,192

매출원가	3,120,427,879	9,198,903,346	2,576,723,907	7,540,073,843

매출총이익	874,031,821	2,301,922,138	768,715,929	2,516,365,349

판매비와관리비	1,861,870,019	5,327,089,647	2,002,254,963	6,649,204,951

영업이익(손실)	(987,838,198)	(3,025,167,509)	(1,233,539,034)	(4,132,839,602)

기타수익	320,629,988	796,080,911	340,885,833	971,945,933

기타비용	2,007	3,487,443	1,158,836	1,159,848

금융수익	114,391,167	296,823,273	57,791,927	169,073,143

금융비용	91,341,900	259,305,877	44,535,432	118,805,939

관계기업과 공동기업투자손익	(79,500)	(353,451)	(52,000)	(172,641)

법인세비용차감전순이익(손실)	(644,240,450)	(2,195,410,096)	(880,607,542)	(3,111,958,954)

법인세비용	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(644,240,450)	(2,195,410,096)	(880,607,542)	(3,111,958,954)

기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0

총포괄손익	(644,240,450)	(2,195,410,096)	(880,607,542)	(3,111,958,954)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(150)	(60)	(214)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(150)	(60)	(214)

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,237,229,000	41,211,089,252	2,321,177,080	(16,989,798,079)	33,779,697,253

분기순이익(손실)	0	0	0	(3,111,958,954)	(3,111,958,954)

주식매수선택권 부여	0	0	92,859,372	0	92,859,372

주식매수선택권 행사	57,500,000	499,400,000	(121,900,000)	0	435,000,000

주식매수선택권 소멸	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	7,294,729,000	41,710,489,252	2,292,136,452	(20,101,757,033)	31,195,597,671

2022.01.01 (기초자본)	7,294,729,000	41,710,489,252	2,193,381,250	(20,243,435,754)	30,955,163,748

분기순이익(손실)	0	0	0	(2,195,410,096)	(2,195,410,096)

주식매수선택권 부여	0	0	(33,606,250)	0	(33,606,250)

주식매수선택권 행사	40,250,000	270,740,000	(60,490,000)	0	250,500,000

주식매수선택권 소멸	0	810,000	(810,000)	0	0

2022.09.30 (기말자본)	7,334,979,000	41,982,039,252	2,098,475,000	(22,438,845,850)	28,976,647,402

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,948,304,596)	(1,992,074,922)

분기순이익(손실)	(2,195,410,096)	(3,111,958,954)

분기순손실에 대한 조정	27,608,007	39,353,682

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	153,927,722	1,019,278,708

이자의 수취	325,430,302	131,631,631

이자의 지급	(242,919,101)	(104,674,869)

법인세 환급(납부)	(16,941,430)	34,294,880

투자활동현금흐름	8,773,827,958	(7,106,749,907)

단기기타금융자산의 증가	(380,300,000)	(13,045,000,000)

장기기타금융자산의 증가	(592,000,000)	(120,000,000)

단기기타금융자산의 감소	13,843,000,000	6,538,715,226

장기기타금융자산의 감소	90,000,000	53,449,952

정부보조금의 수취	8,278,700	116,558,566

유형자산의 취득	(4,177,408,592)	(641,047,255)

무형자산의 취득	(18,442,150)	(18,106,500)

유형자산의 처분	700,000	8,334,822

관계기업과 공동기업투자 처분	0	345,282

재무활동현금흐름	1,882,944,000	750,292,816

주식매수선택권의 행사	250,500,000	435,000,000

단기차입부채의 증가	2,000,000,000	700,000,000

단기차입부채의 감소	(270,000,000)	(270,000,000)

단기기타금융부채의 감소	(97,556,000)	(45,355,184)

장기기타금융부채의 감소	0	(69,352,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,708,467,362	(8,348,532,013)

기초현금및현금성자산	8,186,748,464	15,725,040,211

기말현금및현금성자산	16,895,215,826	7,376,508,198