옵티팜 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	26,780,010,739	28,031,834,157

현금및현금성자산	15,182,672,127	20,192,417,163

매출채권및기타채권	2,541,481,256	1,168,110,539

단기기타금융자산	6,893,673,137	5,319,872,205

재고자산	670,626,448	673,790,092

소비용생물자산	443,620,233	353,103,348

당기법인세자산	44,098,280	73,299,030

기타유동자산	1,003,839,258	251,241,780

비유동자산	15,351,589,981	13,687,645,055

기타포괄손익-공정가치금융자	971,824,781

관계기업투자	25,000,000

생산용생물자산	47,913,017	18,940,375

유형자산	13,120,938,372	13,157,560,378

무형자산	248,267,677	245,081,883

장기기타금융자산	937,646,134	266,062,419

자산총계	42,131,600,720	41,719,479,212

부채

유동부채	5,425,564,206	4,367,870,328

매입채무및기타채무	1,494,028,632	791,509,930

단기차입부채	3,080,000,000	3,350,000,000

기타유동부채	821,185,683	193,842,027

단기기타금융부채	30,349,891	32,518,371

비유동부채	2,442,586,703	1,742,587,317

장기매입채무및기타채무	28,297,232	24,445,520

순확정급여부채	1,682,348,269	1,519,670,886

기타비유동부채	545,470,689	23,189,242

장기기타금융부채	186,470,513	175,281,669

부채총계	7,868,150,909	6,110,457,645

자본

자본금	7,234,729,000	7,188,879,000

자본잉여금	41,191,589,252	40,878,689,252

기타자본	2,297,223,956	2,298,650,000

이익잉여금(결손금)	(16,460,092,397)	(14,757,196,685)

자본총계	34,263,449,811	35,609,021,567

자본과부채총계	42,131,600,720	41,719,479,212

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,398,536,291	9,609,107,630	3,392,344,744	10,274,328,318

매출원가	2,425,897,763	6,966,443,285	2,380,168,306	6,779,098,312

매출총이익	972,638,528	2,642,664,345	1,012,176,438	3,495,230,006

판매비와관리비	1,932,831,202	4,919,518,707	1,344,724,116	4,282,294,538

영업이익(손실)	(960,192,674)	(2,276,854,362)	(332,547,678)	(787,064,532)

기타수익	276,454,726	400,688,551	76,338,872	179,201,817

기타비용	4,067,878	9,380,722	2,167,459	5,313,038

금융수익	71,056,192	262,826,504	122,606,267	394,753,608

금융비용	22,968,400	80,175,683	40,833,837	127,225,447

법인세비용차감전순이익(손실)	(639,718,034)	(1,702,895,712)	(176,603,835)	(345,647,592)

법인세비용

당기순이익(손실)	(639,718,034)	(1,702,895,712)	(176,603,835)	(345,647,592)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정손익

총포괄손익	(639,718,034)	(1,702,895,712)	(176,603,835)	(345,647,592)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(118)	(12)	(24)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(118)	(12)	(24)

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,108,629,000	40,162,849,252	2,254,889,993	(14,081,960,208)	35,444,408,037

당기순이익(손실)	(345,647,592)	(345,647,592)

주식매수선택권 부여	254,350,007	254,350,007

주식매수선택권 행사	80,250,000	665,440,000	(160,190,000)	585,500,000

주식매수선택권 소멸	50,400,000	(50,400,000)

2019.09.30 (기말자본)	7,188,879,000	40,878,689,252	2,298,650,000	(14,427,607,800)	35,938,610,452

2020.01.01 (기초자본)	7,188,879,000	40,878,689,252	2,298,650,000	(14,757,196,685)	35,609,021,567

당기순이익(손실)	(1,702,895,712)	(1,702,895,712)

주식매수선택권 부여	72,223,956	72,223,956

주식매수선택권 행사	45,850,000	308,040,000	(68,790,000)	285,100,000

주식매수선택권 소멸	4,860,000	(4,860,000)

2020.09.30 (기말자본)	7,234,729,000	41,191,589,252	2,297,223,956	(16,460,092,397)	34,263,449,811

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,221,707,859)	(118,914,592)

당기순이익(손실)	(1,702,895,712)	(345,647,592)

당기순손실에 대한 조정	362,179,403	540,876,614

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(105,707,028)	(563,409,389)

이자의 수취	261,460,810	419,929,588

이자의 지급	(65,946,082)	(119,659,643)

법인세납부	29,200,750	(51,004,170)

투자활동현금흐름	(3,704,124,720)	(810,808,885)

단기금융자산의 감소	5,212,651,162

유형자산의 처분	4,064,340	273,645

장기기타금융자산의 감소	62,394,128	60,361,319

정부보조금의 수취	29,197,883

유형자산의 취득	(421,484,144)	(576,530,440)

무형자산의 취득	(29,666,403)	(95,953,311)

관계기업투자 취득	(25,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동) 취득	(971,824,781)

단기금융자산의 증가	(6,668,500,000)

장기기타금융자산의 증가	(895,956,905)	(198,960,098)

재무활동현금흐름	(83,912,457)	(462,738,536)

단기기타금융부채의 증가	10,000,000

주식매수선택권의 행사	285,100,000	585,500,000

단기차입부채의 감소	(270,000,000)	(970,000,000)

단기기타금융부채의 감소	(31,389,273)

장기기타금융부채의 감소	(77,623,184)	(78,238,536)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,009,745,036)	(1,392,462,013)

기초현금및현금성자산	20,192,417,163	26,285,183,941

기말현금및현금성자산	15,182,672,127	24,892,721,928