우리이앤엘하루틴 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 분류당사 및 종속회사의 사업분류를 요약하면 아래와 같습니다.

사 업	영 업 부 문	회 사

LED PKG	LED 노트PC, 모니터, SMART PC 및 TV	우리E(주), YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC

설비제작	LED / FPCB 설비제작 및 유지보수	우리ATEC(주)

산업 동향 및 전망1) LED시장 규모의 성장

전세계 LED산업은 2001년부터 2005년까지는 주로 휴대폰을 중심으로 한 모바일 시장에 필요한 소형 디스플레이 및 키패드 분야에서의 LED수요에 의존하여 매년 40%가 넘는 높은 성장세를 기록하였고, 2009년부터는 노트북, 모니터, LCD TV 등 중대형 디스플레이 분야에서의 LED채택이 본격화되면서 급속하게 성장하여 2010년 기준으로 전세계의 LED시장 규모는 약 87억달러 수준에 이르게 되었습 니다.

이후 LED조명시장의 본격적인 개화와 IT/모바일 분야에서의 스마트폰 플래쉬, 자동차용(내/외장) LED시장의 성장 등으로 인하여 전세계 LED시장의 규모는 지속적으로 성장하여 2016년 기준 LED시장은 총 141억불 규모로 성장하였습니다. (출처 : 프로스트 앤 설리번)

이 중에서 54%의 비중을 차지하는 LED조명시장과 차량용LED시장이 성장을 견인 할 것으로 분석되며 향후 조명시장은 매년 7~8%대, 자동차 시장은 매년 10% 이상의 성장율을 보일 것으로 예측되고 있습니다.

2) LED시장의 공급과잉 문제의 개선 및 완화

위에 언급한 LED시장전체 규모의 성장과 달리 LED TV침투율이 급격하게 상승 하던 2009년을 기점으로 전세계의 주요 LED 칩, PKG 업체들이 대규모로 설비 투자/증설을 하여 지금까지 전세계에 걸쳐 장기간의 공급과잉 상태가 유지되고 있습니다. 특히 정부의 막대한 지원금을 등에 업은 중국LED업체들의 공격적인 투자 지속과 중국산 LED의 성능향상으로 인하여 2015년에는 전세계 LED시장의 성장규모가 매출액 기준으로 전년대비 역신장하는 결과를 보여주었으며 이는 중국 업체들의 지속적인 가격인하와 BLU분야에서의 기술발전에 따라 제품에 소요되는 LED PKG탑재량의 감소 등이 주요한 원인으로 공급과잉에 의한 LED의 판가인하 속도가 LED가 필요한 분야의 물량증가 속도를 훨씬 상회한 것으로 인한 결과로 분석됩니다.

단, 시장수요 대비 LED공급과잉율은 지속적으로 줄어들어 2015년 기준 23%에서 2020년에는 8%대까지 지속적으로 감소할 것으로 전망된다. 중국정부의 LED업체 들에 대한 보조금 지원이 줄어들거나 중단되면서 LED칩을 만드는 MOCVD장비 발주의 80%이상을 차지하던 중국 LED업체들의 발주량이 전년동기 대비 30% 이하로 급감하였고, 중국정부의 보조금 감소 및 중단과 심한 출혈 경쟁 등으로 인한 중국LED업체들의 실적악화와 구조조정이 주요원인으로 분석됩니다.

이로 인한 긍정적인 효과는 2016년부터 중국의SANAN, HC Semitek, 대만의 Epistar와 같은 주요LED칩 공급자들이 출혈경쟁을 멈추고 가격을 올리면서 LED PKG, 완제품의 가격안정 및 LED업체들의 제값 받기로 인한 수익성 개선으로 이어지고 있다는 점 입니다.

2. 사업의 현황1) 영업개황 및 사업부문의 구분(1) 당사 및 연결종속회사의 당분기말 요약재무현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	재무현황

자산총계	자기자본	매출액	당기순이익(손실)	포괄이익(손실)

우리이앤엘(주)	144,345	74,257	97,999	2,667	2,627

YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD	23,251	5,600	25,432	(544)	(596)

우리ATEC(주)	61	(245)	-	9	9

(2) 영업개황 당사는 2008년부터 차세대 광원으로 부각되고 있는 LED제품을 출시하여 매출을 하였고, LED소자를 이용한 모듈 제품 군, 일반조명군 등 각종 제품을 개발,출시 하고 있습니다. TV, 모니터, 노트북PC, 모바일, 조명, 자동차용 등에 사용되는 LED BLU는 소형에서부터 대형사이즈까지 모두 당사에서 대응할 수 있도록 생산 설비를 갖추었으며, 제품의 편중성을 제거하여 소비시장의 민감한 변화에도 신속한 대응력을 키우는데 기여하였습니다.

디스플레이 시장에서의 OLED, 퀀텀닷, Micro LED까지 LED이후 새로운 형태의 광원들에 대해 활발한 소개 및 시장확대 노력이 있으나, 시장 성숙기 단계에 이른 LED PKG의 가격경쟁력을 아직 대체하지 못하고 있습니다. 특히 TV/모니터 에서 기존대비 더 적은 Light Bar의 사용이 가능하도록 만든 CSP(Chip Scale PKG)방식 LED의 적용확대는 아직도 LED가 자체적으로 많은 잠재력과 경쟁력을 가지고 있다는 것을 방증하고 있습니다.

조명시장에서는 2015년의 파리기후 협약 이후 각국의 다양한 친환경 정책 시행, 신흥국(동남아, 인도, 아프리카, 남미)들의 적극적인 LED보급정책, 고효율/친환경 조명 인증 기준의 강화 등의 정책이 향후 당사의 영업 실적개선에 긍정적인 영향 을 미칠 수 있는 요소들입니다.

자동차, 의료 및 BIO산업, 스마트 조명 등 신시장에 있어서는 시장의 성장동력이 예전에 적용된 기존광원을 LED로 대체하는 형태보다는 사물인터넷(IoT)과 인공 지능, 그리고 UV 와 IR 등의 비가시광 영역에서의 산업들이 LED와 결합된 형태의 융복합 기술이 신시장을 창출해나갈 것으로 보입니다.

이에 당사는 중국 우리전자와 베트남 우리비나를 통한 경쟁력을 토대로 시장변화 에 적극 대응할 것이며 이는 현재 정체되어 있는 영업실적을 한층 개선할 것으로 예상 하고 있습니다.

자료출처 : http://www.avsforum.com/avs-vb/showthread.php?t=1267634(3) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문	사업내용	주요제품

LED부품	LED제조(C26120)	(C26120) LED- LCD BLU용

2018년 분기말 현재 당사의 주요 고객사는 LG디스플레이 이며, LED Display 부분의 30~40%정도의 물량을 소화하고 있습니다.2) 신규 사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없습니다.

3) 조직도

3. 주요 제품 서비스 등1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율 )

LED Ligjht Bar	제품,상품	LED Light Bar 및 PKG	LED부품	부품	105,035(100%)

설비제작 등	반제품,기타	LED 설비 판매 등	LED부품LED / FPCB 설비	-	-

합계	-	-	-	-	105,035(100%)

2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제11기 당분기	제10기	제9기

Light Bar	내수	2,716	2,651	3,134

수출	2,964	3,049	3,295

LED 조명	내수	-	-	-

수출	-	-	-

기타	내수	60	56	66

수출	14	13	46

(1) 산출기준 제품판매단가 = 제품매출금액 / 제품매출수량(2) 주요 가격변동원인 신제품 개발, 경쟁사의 동향, 인건비, 생산성 및 환율변동 등에 복합적으로 영향을 받음, 수출의 경우에는 상기의 원인 이외에 환율변동에 큰 영향을 받습니다.4. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

LED	원재료	Blue Chip	부 품	11,066(19.5%)	-

원재료	PCB	부 품	10,777(19.0%)

원재료	PKG	부 품	22,961(40.4%)	-

원재료	기타	부 품	12,038(21.1%)	-

합 계	56,841(100%)	-

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제11기 당분기	제10기	제9기

Blue Chip	9.10	13.58	12.49

PKG	98.06	57.95	69.75

PCB	348.92	290.3	315.91

5. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제11기 당분기	제10기	제9기

LED	PKG	안산	-	-	-

소계	-	-	-

PKG	YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC	1,215,000	1,620,000	1,821,752

소계	1,215,000	1,620,000	1,821,752

합계	1,215,000	1,620,000	1,821,752

(1) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준 당사의 Package 제조는 주문생산 방식으로, 주문되는 Light bar 및 패키징의 품목에 따라 설계, 투입 설비가 달라지며, 동일한 공정이라도 제품의 종류에 따라 소요시간이 달라지므로 생산가능수량을 품목별로 산정하기 어렵기 때문에, Package 제조의 메인 공정인 Die Bonding 공정의 설비를 기준으로, 당사에서 생산 가능한 Package별 평균 생산능력으로 계산하였습니다.

② 산출방법

㉠ 2017년 연간 생산 능력 (단위 : 대,천개)

구분	2017년

월평균설비대수	51

대당평균생산능력	2,647

월평균생산능력	135,000

년간생산능력	1,620,000

(2) 생산실적 및 가동률 (단위 : 천개)

제품품목별	구분	2018년	2017년	2016년	2015년

(제11기 당분기)	(제10기)	(제9기)	(제8기)

패키지	생산능력	1,215,000	1,620,000	1,821,752	1,821,752

생산실적	341,515	736,665	1,132,195	1,097,988

가동율	28.11%	45.47%	62.15%	60.27%

(3) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원)

구 분	기초장부금액	당기증가금액	당기감소금액	타계정대체	환율변동차이	감가상각비	기말장부금액

건물	1	-	-	-	(0)	(0)	1

시설물	3,097	-	-	-	(10)	(729)	2,358

기 계 장 치	3,341	6	(16)	-	(6)	(938)	2,387

차량운반구	267	77	(97)	-	(0)	(58)	188

공기구비품	1,694	23	(0)	-	0	(753)	964

건설중인자산	110	387	(114)	-	-	-	384

합 계	8,510	493	(227)	-	(17)	(2,478)	6,282

* 상기 설비 현황은 연결기준입니다.

(4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 투자현황 (단위 : 백만원)

사업부문	구분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	향후투자액	비고

LED	베트남	제11기	기계장치 등	원가절감	329	-	-

LED	중국	제11기	기계장치 등	원가절감	-	-	-

합 계	329	-	-

(나) 향후 투자계획 당사는 보고서 작성일 기준 수립된 대규모 투자계획이 없습니다.

6. 매출에 관한 사항1) 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제11기 당분기	제10기	제9기

LED	제품, 상품 등	LEDLight Bar	내수	31,982	25,130	21,731

수출	69,400	128,653	119,347

소계	101,383	153,783	141,078

LED 조명	내수	-	-	-

수출	-	-	-

소계	-	-	-

PKG 등	내수	2,893	4,281	4,053

수출	759	583	1,812

소계	3,652	4,864	5,865

소계	105,035	158,647	146,943

설비제작	제품, 용역	LED 설비 등	내수	-	-	141

수출	-	-	-

소계	-	-	141

합계	내수	34,876	29,411	25,925

수출	70,159	129,236	121,159

소계	105,035	158,647	147,084

* 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 에 미치는 전환효과는 없습니다. 또한, 2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 없습니다.2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직

대표이사 ↓ 총 괄(COO) ↓ 영업 담당(8명)

(2) 판매경로 (단위 : 백만원)

매출유형	품목	구분	판매경로	경로별 매출액

상품	LED Light Bar	국내	일반 거래처(BLU)	31,982

수출	일반 거래처(BLU)	69,400

LED 조명	국내	일반 거래처(조명)	-

수출	일반 거래처(조명)	-

PKG 등	국내	일반 거래처(조명 등)	2,893

수출	일반 거래처(조명 등)	759

소계	105,035

설비 제작	LED 설비 등	국내	일반 거래처(LED 생산 업체 등)	-

수출	일반 거래처(LED 생산 업체 등)	-

소계	-

합계	105,035

(3) 판매방법 및 조건

- 수출 선적일로부터 90일 후 신용 결제 조건- 내수 계산서 발행일로부터 45일 결제 조건

(4) 판매전략- LG 디스플레이로의 영업 확대

- 중화권 신규거래처 확보(BLU 및 일반조명) 등 매출처 다변화- 조명용 PKG 영업 확대- 신규 아이템 개발을 통한 신규 시장 진출

3) 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 (주)뉴옵틱스, HEESUNG, TPV 등이며, 상기주요 거래처들 의 매출 비중은 전체 매출액의 약 70%를 차지하고 있습니다. 7. 수주상황 현재 당사는 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다8. 시장위험과 위험관리 당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함 으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리 활동은 주로 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.8-1. 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름 이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

8-1-1. 환율변동위험 당사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능 통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동 위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다.

당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으 로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결회사의 외화금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원) 계정과목 USD JPY CNY EUR 합계 현금및현금성자산 2,063 - 222 - 2,285 매출채권 68,039 - 1,530 - 69,569 장단기미수금 6,751 - - - 6,751 장기금융상품 - - - - - 매입채무 (30,528) (341) (1,704) - (32,573) 차입금 (4,340) - - - (4,340) 미지급금 (51) - (434) (48) (532) 미지급비용 - - (177) - (177) 외화순금액 41,934 (341) (563) (48) 40,982 (단위 : 백만원) 계정과목 USD JPY CNY EUR 합계 현금및현금성자산 8,938 - 902 - 9,840 매출채권 58,731 - 1,734 - 60,465 장단기미수금 9,540 - - - 9,540 기타비유동자산 - - 11 - 11 매입채무 (23,422) (241) (3,202) - (26,865) 차입금 (12,088) - - - (12,088) 미지급금 (212) - - (194) (406) 미지급비용 - - (176) - (176) 외화순금액 41,487 (241) (731) (194) 40,320 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 당분기말 전기말 환율 5% 인상시 환율 5% 인하시 환율 5% 인상시 환율 5% 인하시 외화금융자산 3,930 (3,930) 3,993 (3,993) 외화금융부채 (1,881) 1,881 (1,977) 1,977 순 변동효과 2,049 (2,049) 2,016 (2,016) 8-1-2. 이자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동 위험을 의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 연결회사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 325 - 325 - 금융부채 - 20,713 - 33,688 당분기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (207) 207 (337) 337 8-2. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리 하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려 하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 당분기말 전기말 매도가능금융자산 9 13 현금및현금성자산 4,484 14,281 장단기금융상품 325 325 매출채권및기타채권 92,858 74,930 장단기대여금 - 700 보증금 0 66 미수수익 7 10 합계 97,683 90,326 8-3. 유동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다. 또한, 당사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보 하고 있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합계 매입채무 48,039 - - 48,039 차입금 8,840 9,373 2,500 20,713 미지급금 1,213 - - 1,213 미지급비용 682 - - 682 기타비유동부채 - - - - 합계 58,774 9,373 2,500 70,647 (단위 : 백만원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합계 매입채무 36,551 - - 36,551 차입금 23,842 9,847 - 33,688 미지급금 2,037 - - 2,037 미지급비용 905 - - 905 기타비유동부채 - - - - 합계 63,334 9,847 - 73,181 9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 10. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 기준 비경상 계약의 발생 내역이 없습니다. 11. 연구개발활동1) 연구개발 담당조직 연구조직도.jpg 연구조직도 당사의 연구개발 조직은 상기와 같이 팀별로 구성됩니다. 고객사에 맞는 고효율, 장수명 제품을 개발하기 위하여 신공법 및 신소재 등 지속적인 연구, 개발 활동을 통해 시행착오를 최소화하고, 원가혁신 및 조기에 품질확보를 하기위한 활동 위주로 개발을 수행합니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제11기 당분기 제10기 제9기 비고 원 재 료 비 1,946 3,313 4,757 - 인 건 비 1,169 2,644 2,725 - 기 타 340 744 1,043 - 연구개발비용 계 3,454 6,702 8,525 - 회계처리 판매비와 관리비 3,454 6,702 8,525 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.29 4.22 5.80 - 12. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 1) 기타 중요한 사항 해당사항 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약 재무제표 (연결기준) 당사의 제11기 당분기 연결재무제표와 비교표시된 제10기, 제9기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 (재)작성되었습니다. (단위 : 원) 구분 제11기 당분기 제10기 제9기 [유동자산] 106,059,160,005 100,538,900,439 125,980,318,496 ㆍ당좌자산 98,176,523,207 87,411,396,776 105,088,385,627 ㆍ재고자산 7,882,636,798 13,127,503,663 20,891,932,869 [비유동자산] 19,714,467,700 27,476,294,112 52,867,618,448 ㆍ투자자산 6,598,321,788 8,840,761,059 22,452,907,391 ㆍ유형자산 6,281,621,464 8,509,777,485 11,490,460,160 ㆍ무형자산 1,148,197,943 1,474,220,192 1,913,003,288 ㆍ기타비유동자산 5,686,326,505 8,651,535,376 17,011,247,609 자산총계 125,773,627,705 128,015,194,551 178,847,936,944 [유동부채] 68,337,794,971 73,324,493,301 90,028,164,593 [비유동부채] 3,516,229,079 644,116,829 4,886,195,910 부채총계 71,854,024,050 73,968,610,130 94,914,360,503 지배기업소유지분 53,919,603,655 54,046,584,421 83,933,576,441 [자본금] 24,950,000,000 24,950,000,000 24,950,000,000 [자본잉여금] 56,538,820,021 56,538,820,021 56,538,820,021 [기타자본] 4,625,183,760 4,411,272,103 5,474,795,275 [이익잉여금] (32,194,400,126) (31,853,507,703) (3,030,038,855) 비지배지분 - - - 자본총계 53,919,603,655 54,046,584,421 83,933,576,441 자본과부채 총계 125,773,627,705 128,015,194,551 178,847,936,944 매출액 105,034,697,214 158,647,596,070 147,083,679,149 영업이익 1,909,630,280 (6,810,305,192) (4,598,843,255) 당기순이익 (300,600,228) (29,064,516,282) (17,800,231,456) 지배기업소유주지분 (300,600,228) (29,064,516,282) (17,800,231,456) 비지배지분 - - - -기본주당이익 (6) (593) (381) 연결의 포함된 회사수 2 2 2 * 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 K-IFRS 제1115호 (고객과의 계약에서 생기는 수익) 과 K-IFRS 제1109호 (금융상품)을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 제10기(전기) 및 제9기(전전기) 재무정보는 재작성하지 않았습니다.* 연결재무제표의 연결에 포함된 회사 사업년도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제11기 당분기 -YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD-우리ATEC(주) - - 2) 요 약 재무제표 ( 별도기준) 당사의 제11기 당분기 재무제표와 비교표시된 제10기, 제9기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 (재)작성되었습니다. (단위 : 원) 구분 제11기 당분기 제10기 제9기 [유동자산] 103,611,451,014 89,720,329,426 121,293,222,681 ㆍ당좌자산 101,703,280,522 86,010,878,069 119,932,379,335 ㆍ재고자산 1,908,170,492 3,709,451,357 1,360,843,346 [비유동자산] 40,733,728,880 44,597,147,762 80,309,271,316 ㆍ투자자산 32,250,335,884 32,250,335,884 58,352,990,756 ㆍ유형자산 1,434,839,189 1,924,771,571 3,155,166,205 ㆍ무형자산 1,062,466,291 1,381,575,665 1,805,120,094 ㆍ기타비유동자산 5,986,087,516 9,040,464,642 16,995,994,261 자산총계 144,345,179,894 134,317,477,188 201,602,493,997 [유동부채] 66,571,495,718 62,065,927,995 87,856,222,714 [비유동부채] 3,516,229,079 620,653,832 4,852,048,895 부채총계 70,087,724,797 62,686,581,827 92,708,271,609 [자본금] 24,950,000,000 24,950,000,000 24,950,000,000 [자본잉여금] 56,538,820,021 56,538,820,021 56,538,820,021 [기타자본] 4,276,101,154 4,276,101,154 4,276,101,154 [이익잉여금] (11,507,466,078) (14,134,025,814) 23,129,301,213 자본총계 74,257,455,097 71,630,895,361 108,894,222,388 자본과부채 총계 144,345,179,894 134,317,477,188 201,602,493,997 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 97,999,002,097 138,621,576,730 134,674,935,634 영업이익 1,428,274,712 30,548,933 (4,307,617,242) 당기순이익 2,666,851,931 (37,504,374,461) (14,156,904,469) -기본주당이익 54 (765) (303) * 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 K-IFRS 제1115호 (고객과의 계약에서 생기는 수익) 과 K-IFRS 제1109호 (금융상품)을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 제10기(전기) 및 제9기(전전기) 재무정보는 재작성하지 않았습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018년 3분기보고서_11_00815095_우리이앤엘주식회사.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 11 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 10 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 3분기말 제 10 기말 자산 유동자산 106,059,160,005 100,538,900,439 현금및현금성자산 4,484,037,539 14,281,358,823 기타유동금융자산 0 4,281,948 유동매도가능금융자산 0 4,281,948 매출채권 및 기타유동채권 91,834,719,309 71,335,665,656 매출채권 85,965,622,155 65,804,633,214 단기미수금 4,515,234,463 4,254,469,503 단기미수수익 7,092,160 9,823,328 부가가치세대급금 1,346,770,531 1,266,739,611 당기법인세자산 549,170 2,745,184 기타유동자산 1,857,217,189 1,787,345,165 재고자산 7,882,636,798 13,127,503,663 비유동자산 19,714,467,700 27,476,294,112 장기금융상품 324,897,285 324,897,285 기타비유동금융자산 8,850,000 8,850,000 비유동매도가능금융자산 8,850,000 8,850,000 장기매출채권 및 기타비유동채권 2,376,838,907 4,871,115,344 장기미수금 2,376,838,907 4,871,115,344 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 6,264,574,503 8,507,013,774 유형자산 6,281,621,464 8,509,777,485 영업권 이외의 무형자산 1,148,197,943 1,474,220,192 이연법인세자산 2,487,964,832 2,461,976,847 기타비유동자산 821,522,766 1,318,443,185 자산총계 125,773,627,705 128,015,194,551 부채 유동부채 68,337,794,971 73,324,493,301 매입채무 및 기타유동채무 68,146,730,065 73,181,043,789 단기매입채무 48,038,812,953 36,550,700,031 단기미지급금 1,212,539,988 2,037,429,503 단기미지급비용 682,000,918 904,589,968 단기차입금 18,213,376,206 29,788,324,287 유동성장기차입금 0 3,900,000,000 미지급법인세 71,649,644 3,000,333 기타유동부채 119,415,262 140,449,179 비유동부채 3,516,229,079 644,116,829 장기매입채무 및 기타비유동채무 2,500,000,000 0 장기차입금 2,500,000,000 0 퇴직급여부채 1,016,229,079 644,116,829 부채총계 71,854,024,050 73,968,610,130 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 53,919,603,655 54,046,584,421 자본금 24,950,000,000 24,950,000,000 자본잉여금 56,538,820,021 56,538,820,021 이익잉여금(결손금) (32,194,400,126) (31,853,507,703) 기타자본구성요소 4,625,183,760 4,411,272,103 자본총계 53,919,603,655 54,046,584,421 자본과부채총계 125,773,627,705 128,015,194,551 연결 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 41,626,720,251 105,034,697,214 44,774,690,147 125,975,318,073 매출원가 34,585,994,564 88,739,381,541 37,905,838,550 103,691,883,288 매출총이익 7,040,725,687 16,295,315,673 6,868,851,597 22,283,434,785 판매비와관리비 4,375,872,377 14,385,685,393 6,565,902,823 19,737,421,595 영업이익(손실) 2,664,853,310 1,909,630,280 302,948,774 2,546,013,190 영업외수익 176,501,469 5,480,952,319 1,929,230,940 9,883,335,616 영업외비용 695,772,158 4,076,820,123 360,139,099 12,644,670,274 금융수익 106,684,306 354,174,384 155,682,797 434,298,608 금융비용 403,935,575 1,356,534,503 614,917,389 1,888,709,320 관계기업지분법손익 (717,145,021) (2,508,294,513) 0 0 법인세비용차감전순이익(손실) 1,131,186,331 (196,892,156) 1,412,806,023 (1,669,732,180) 법인세비용 64,589,113 103,708,072 (21,121,993) 448,280,764 당기순이익(손실) 1,066,597,218 (300,600,228) 1,391,684,030 (1,221,451,416) 기타포괄손익 (284,904,006) 173,619,462 235,354,478 (417,595,888) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (13,430,731) (40,292,195) (10,737,672) (32,213,021) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (13,430,731) (40,292,195) (10,737,672) (32,213,021) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (271,473,275) 213,911,657 246,092,150 (385,382,867) 해외사업장환산외환차이 세후재분류조정 (267,738,177) (51,943,585) 320,979,216 (66,389,486) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (3,735,098) 265,855,242 (74,887,066) (318,993,381) 총포괄손익 781,693,212 (126,980,766) 1,627,038,508 (1,639,047,304) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 781,693,212 (126,980,766) 1,627,038,508 (1,639,047,304) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 22 (6) 28 (25) 연결 자본변동표 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (3,030,038,855) 5,474,795,275 89,933,576,441 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (32,213,021) (32,213,021) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (66,389,486) (66,389,486) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 (318,993,381) (318,993,381) 당기순이익(손실) (1,221,451,416) (1,221,451,416) 2017.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (4,283,703,292) 5,089,371,793 82,294,529,137 2018.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (31,853,507,703) 4,411,272,103 54,046,584,421 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (40,292,195) (40,292,195) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (51,943,585) (51,943,585) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 265,855,242 265,855,242 당기순이익(손실) (300,600,228) (300,600,228) 2018.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (32,194,400,126) 4,625,183,760 53,919,603,655 연결 현금흐름표 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 영업활동현금흐름 2,541,181,378 4,896,875,391 당기순이익(손실) (300,600,228) (1,221,451,416) 당기순이익조정을 위한 가감 5,865,058,167 5,781,644,352 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (2,150,539,870) 1,819,930,579 이자수취(영업) 82,389,341 362,233,157 이자지급(영업) (907,567,530) (1,833,089,542) 법인세납부(환급) (47,558,502) (12,391,739) 투자활동현금흐름 762,493,021 3,174,267,392 유동매도가능금융자산의 처분 4,281,948 1,039,659 단기대여금및수취채권의 취득 0 (95,700,000) 단기대여금및수취채권의 처분 700,000,000 1,812,750,000 장기금융상품의 처분 0 1,723,400,000 임차보증금의 증가 0 (751,402) 임차보증금의 감소 66,255,344 4,269,827 단기금융상품의 취득 0 0 유형자산의 처분 485,392,894 1,802,484,686 유형자산의 취득 (493,437,165) (2,053,513,993) 무형자산의 취득 (19,711,385) 재무활동현금흐름 (13,125,332,004) (13,421,959,381) 유동성장기부채의 상환 (3,900,000,000) (625,000,000) 단기차입금의 증가 10,398,612,165 16,643,506,349 단기차입금의 상환 (22,459,176,284) (29,490,465,730) 장기차입금의 증가 2,500,000,000 0 장기차입금의 상환 0 0 정부보조금의 수취 335,232,115 50,000,000 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 24,336,321 73,360,915 현금및현금성자산의순증가(감소) (9,797,321,284) (5,277,455,683) 기초현금및현금성자산 14,281,358,823 16,175,555,118 기말현금및현금성자산 4,484,037,539 10,898,099,435 3. 연결재무제표 주석 제 11(당) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제 10(전) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 우리이앤엘주식회사 및 그 종속기업 1. 일반적 사항 기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 우리이앤엘주식회사(이하 "당사")와 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 및 우리에이텍(주)(이하 "종속기업")를 연결 대상으로 하여 우리이앤엘주식회사 및 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 작성하였습니다. 1-1. 회사의 개요당사는 2008년 6월 9일에 설립되었으며, LED 패키지 및 모듈 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있습니다. 당사는 경기도 안산시 반월공단단지 내에 본사가 있고, 종속기업으로는 해외(중국 양저우) 현지 생산법인과 우리에이텍(주)가 있습니다. 당사의 설립자본금은 15억원으로 수 차례의 유상증자를 실시하여 당분기말 보통주자본금은 250억원이며, 2013년 2월 5일 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 당사의 주식을 상장하였습니다.당사의 대주주는 우리이티아이주식회사이며, 보고기간 종료일 현재 지분율은 38.68%입니다. 1-2. 종속기업의 개요1-2-1. YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD2010년 8월 12일 설립되어, LED 패키지 및 모듈 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있으며, 중국 양저우에 본사와 공장을 두고 있고 보고기간 종료일 현재 자본금은 CNY 194,514,600(33,668백만원)입니다. 1-2-2. 우리에이텍(주) 2004년 11월 1일 설립되어, LED 및 FPCB 관련 설비의 제작 및 판매를 주사업으로 하고 있으며, 경기도 안산시에 본사를 두고 있고 보고기간 종료일 현재 자본금은 50백만원입니다. 1-3. 종속기업 현황 보고기간 종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종속회사명 자본총계 당사의 지분율 소재지 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 5,599,592,891 100% 중국 양저우 우리에이텍(주) (244,814,389) 100% 경기도 안산시 (단위 : 원) 종속회사명 자본총계 당사의 지분율 소재지 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 6,195,208,160 100% 중국 양저우 우리에이텍(주) (253,661,078) 100% 경기도 안산시 1-4. 당기와 전기의 종속기업 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순이익 포괄손익 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 23,251,307,756 17,651,714,865 25,431,829,609 (543,671,684) (595,615,269) 우리에이텍(주) 60,864,104 305,678,493 - 8,846,689 8,846,689 (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순이익 포괄손익 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 29,835,986,550 23,640,778,390 54,877,173,449 2,539,186,149 2,472,796,663 우리에이텍(주) 813,799,359 1,067,460,437 - (66,617,418) (66,617,418) 1-5. 관계기업의 개요1-5-1. Wooree Vina Co.,Ltd.Wooree Vina Co.,Ltd.는 당사가 44.52%지분을 보유한 베트남 현지법인으로 LED 모듈 및 SMT의 생산 및 판매를 주업으로 하고 있으며, 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 USD 44,926,000(50,947백만원)입니다. 1-6. 관계기업 현황 보고기간 종료일 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관계기업 자본총계 당사의 지분율 소재지 Wooree Vina Co.,Ltd. 6,298,315,354 44.52% 베트남 비나 (단위 : 원) 관계기업 자본총계 당사의 지분율 소재지 Wooree Vina Co.,Ltd. 11,335,506,689 44.52% 베트남 비나 1-7. 관계기업 요약재무정보 (단위 : 원) 관계기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순이익 포괄손익 Wooree Vina Co.,Ltd. 73,166,463,851 66,868,148,497 56,860,824,852 (5,310,343,512) (5,310,343,512) (단위 : 원) 관계기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순이익 포괄손익 Wooree Vina Co.,Ltd. 71,727,813,149 60,392,306,460 55,636,284,521 (1,040,559,201) (1,040,559,201) 2. 재무제표의 작성기준 및 유의적인 회계정책2-1. 분기재무제표 작성기준연결회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-1-1. 연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결회사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정 금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 나) 금융자산의 손상 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위 : 원) 구 분 범주 전기말 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 금융자산: 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 14,281,358,823 14,281,358,823 - 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 13,131,948 13,131,948 - 장단기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가 324,897,285 324,897,285 - 매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 74,930,218,061 74,930,218,061 - 장단기대여금 대여금및수취채권 상각후원가 700,000,000 700,000,000 - 보증금 대여금및수취채권 상각후원가 66,070,734 66,070,734 - 미수수익 대여금및수취채권 상각후원가 9,823,328 9,823,328 - 총 금융자산 90,325,500,179 90,325,500,179 - 금융부채: 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 39,492,719,502 39,492,719,502 - 장단기차입부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 33,688,324,287 33,688,324,287 - 총 금융부채 73,181,043,789 73,181,043,789 - (5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.(가) 반품연결회사는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는 제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다. (나) 기업회계기준서 1115호 적용에 따른 효과 ① 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 1115호 적용에 따라 당기초 재무상태표에 반영한 수정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2017.12.31. 수정전 수정 2018.01.01 수정후 자산 현금및현금성자산 14,281,358,823 - 14,281,358,823 매도가능금융상품 13,131,948 - 13,131,948 장단기금융상품 324,897,285 - 324,897,285 매출채권및기타채권 74,930,218,061 - 74,930,218,061 장단기대여금 700,000,000 - 700,000,000 보증금 66,070,734 - 66,070,734 미수수익 9,823,328 - 9,823,328 기타자산 3,606,457,227 - 3,606,457,227 재고자산 13,127,503,663 - 13,127,503,663 반환재고회수권 - - - 당기법인세자산 2,745,184 - 2,745,184 이연법인세자산 2,461,976,847 - 2,461,976,847 관계기업투자주식 8,507,013,774 - 8,507,013,774 유형자산 8,509,777,485 - 8,509,777,485 무형자산 1,474,220,192 - 1,474,220,192 총자산 128,015,194,551 - 128,015,194,551 부채 매입채무및기타채무 39,492,719,502 - 39,492,719,502 기타부채 140,449,179 - 140,449,179 장단기차입금 33,688,324,287 - 33,688,324,287 당기법인세부채 3,000,333 3,000,333 환불부채 - - - 순확정급여부채 644,116,829 - 644,116,829 총부채 73,968,610,130 - 73,968,610,130 자본 자본금 24,950,000,000 - 24,950,000,000 자본잉여금 56,538,820,021 - 56,538,820,021 결손금 (31,853,507,703) - (31,853,507,703) 기타자본 4,411,272,103 - 4,411,272,103 비지배지분 - - - 총자본 54,046,584,421 - 54,046,584,421 부채와자본총계 128,015,194,551 - 128,015,194,551 2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.(1) 금융자산의 손상 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 사용제한 금융상품보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융자산 금융기관 당분기말 전기말 내역 장기금융상품 한국증권금융 322,897,285 322,897,285 우리사주 관련 질권설정 장기금융상품 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌보증금 합 계 324,897,285 324,897,285 5. 범주별 금융상품5-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 합 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 4,484,037,539 4,484,037,539 매도가능금융자산 - - 8,850,000 8,850,000 장단기금융상품 - - 324,897,285 324,897,285 매출채권및기타채권 - - 92,857,695,525 92,857,695,525 보증금 - - 80,000 80,000 미수수익 - - 7,092,160 7,092,160 합 계 - - 97,682,652,509 97,682,652,509 공정가치로 측정되는 금융부채: 합 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 49,933,353,859 49,933,353,859 장단기차입금 - - 20,713,376,206 20,713,376,206 합 계 - - 70,646,730,065 70,646,730,065 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 합 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 14,281,358,823 14,281,358,823 매도가능금융자산 - - 13,131,948 13,131,948 장단기금융상품 - - 324,897,285 324,897,285 매출채권및기타채권 - - 74,930,218,061 74,930,218,061 장단기대여금 700,000,000 700,000,000 보증금 - - 66,070,734 66,070,734 미수수익 - - 9,823,328 9,823,328 합 계 - - 90,325,500,179 90,325,500,179 공정가치로 측정되는 금융부채: 합 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 39,492,719,502 39,492,719,502 장단기차입금 - - 33,688,324,287 33,688,324,287 합 계 - - 73,181,043,789 73,181,043,789 5-2. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 매도가능금융상품 - - - - (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 매도가능금융상품 - - - - 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 5-3. 금융수익 및 비용의 금융상품 범주별 구분 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 금융수익: 이자수익 - - 354,174,384 354,174,384 금융수익 합계 - - 354,174,384 354,174,384 금융비용: 이자비용 - - (1,356,534,503) (1,356,534,503) 금융비용 합계 - - (1,356,534,503) (1,356,534,503) (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 금융수익: 이자수익 - - 434,298,608 434,298,608 금융수익합계 - - 434,298,608 434,298,608 금융비용: 이자비용 - - (1,888,709,320) (1,888,709,320) 금융비용합계 - - (1,888,709,320) (1,888,709,320) 6. 매도가능금융상품보고기간 종료일 현재 매도가능금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 내용 당분기말 전기말 채권 국공채 8,850,000 13,131,948 7. 매출채권 및 미수금7-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반채권 41,133,789,484 554,247,924 32,233,734,331 183,447,425 특수관계자채권 45,274,055,319 7,012,753,517 34,013,121,531 9,538,750,734 소계 86,407,844,803 7,567,001,441 66,246,855,862 9,722,198,159 차감: 정부보조금 - (385,033,939) - (49,801,824) 차감: 대손충당금 (442,222,648) (289,894,132) (442,222,648) (546,811,488) 차감: 장기채권 - (2,376,838,907) - (4,871,115,344) 유동항목 85,965,622,155 4,515,234,463 65,804,633,214 4,254,469,503 7-2. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 미수금의 경과 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 3개월이내 58,482,316,559 1,018,563,473 39,185,807,093 3,939,548,747 3개월~6개월 20,102,306,750 1,377,542,881 24,158,899,825 73,111,361 6개월~1년이내 7,309,966,070 2,465,330,483 2,698,520,690 256,339,264 1년이상 513,255,424 2,705,564,604 203,628,254 5,453,198,787 합 계 86,407,844,803 7,567,001,441 66,246,855,862 9,722,198,159 7-3. 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초 442,222,648 546,811,488 455,272,882 - 대손상각비 - - - 819,412,675 채권제각 - - - - 환입(*) - (256,917,356) (13,050,234) (272,601,187) 442,222,648 289,894,132 442,222,648 546,811,488 (*) 연결회사는 당분기 중 장기미수금에 대하여 금리변경효과를 기타의대손상각비로 계상하였으며, 현재가치할인차금을 계상하였습니다. 현재가치할인차금의 변동액은 이자수익으로 인식하였습니다. 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 평가전 평가충당금 장부금액 평가전 평가충당금 장부금액 제품및상품 5,194,894,328 (2,046,763,746) 3,148,130,582 6,928,661,413 (2,073,154,560) 4,855,506,853 반제품및재공품 7,178,262,821 (5,548,225,565) 1,630,037,256 8,974,112,539 (5,612,356,990) 3,361,755,549 원재료 4,035,991,880 (1,112,747,713) 2,923,244,167 5,709,971,006 (984,445,103) 4,725,525,903 미착품 181,224,793 - 181,224,793 184,715,358 - 184,715,358 재고자산 합계 16,590,373,822 (8,707,737,024) 7,882,636,798 21,797,460,316 (8,669,956,653) 13,127,503,663 9. 관계기업투자9-1. 보고기간 종료일 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 소재지 주요영업 지분율 당분기말 전기말 Wooree Vina Co.,Ltd 베트남 LED 모듈 생산 44.52% 6,264,574,503 8,507,013,774 9-2. 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 Wooree Vina Co.,Ltd 73,166,463,851 66,868,148,497 56,860,824,852 (5,310,343,512) (5,310,343,512) (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 Wooree Vina Co.,Ltd 71,727,813,149 60,392,306,460 55,636,284,521 (1,040,559,201) (1,040,559,201) 9-3. 보고기간 종료일 현재 지분법적용투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 기초금액 취득 지분법손익 지분법자본변동 처분 손상 분기말 Wooree Vina Co.,Ltd 8,507,013,774 - (2,508,294,513) 265,855,242 - - 6,264,574,503 (단위 : 원) 회사명 기초금액 취득 지분법손익 지분법자본변동 처분 손상 전기말 Wooree Vina Co.,Ltd 19,712,428,883 - 158,112,385 (634,883,649) - (10,728,643,845) 8,507,013,774 10. 유형자산10-1. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 건물 2,562,595 (1,356,040) 1,206,555 2,592,216 (1,274,506) 1,317,710 시설물 9,390,743,366 (7,032,948,848) 2,357,794,518 9,499,290,097 (6,402,577,981) 3,096,712,116 기 계 장 치 41,680,693,253 (39,293,982,577) 2,386,710,676 45,243,495,361 (41,902,573,520) 3,340,921,841 차량운반구 502,189,452 (313,867,126) 188,322,326 683,670,217 (416,941,975) 266,728,242 공기구비품 7,247,946,075 (6,283,883,249) 964,062,826 7,241,615,323 (5,547,173,670) 1,694,441,653 건설중인자산 383,524,563 - 383,524,563 109,655,923 - 109,655,923 합 계 59,207,659,304 (52,926,037,840) 6,281,621,464 62,780,319,137 (54,270,541,652) 8,509,777,485 10-2. 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체(*) 환율변동차이 감가상각비 기말장부금액 건물 1,317,710 - - - (11,607) (99,548) 1,206,555 시설물 3,096,712,116 - - - (10,119,667) (728,797,931) 2,357,794,518 기 계 장 치 3,340,921,841 6,006,095 (16,089,834) - (6,431,330) (937,696,096) 2,386,710,676 차량운반구 266,728,242 76,908,070 (96,951,956) - (103,655) (58,258,375) 188,322,326 공기구비품 1,694,441,653 23,070,000 (1,000) - 18,363 (753,466,190) 964,062,826 건설중인자산 109,655,923 387,453,000 (113,584,360) - - - 383,524,563 합 계 8,509,777,485 493,437,165 (226,627,150) - (16,647,896) (2,478,318,140) 6,281,621,464 (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체(*) 환율변동차이 감가상각비 기말장부금액 건물 1,532,311 - - - (81,973) (132,628) 1,317,710 시설물 4,283,379,954 970,431 - - (215,484,920) (972,153,349) 3,096,712,116 기 계 장 치 4,032,631,522 1,773,841,299 (229,464,977) - (180,831,143) (2,055,254,860) 3,340,921,841 차량운반구 386,798,230 - (15,515,938) - (1,992,983) (102,561,067) 266,728,242 공기구비품 2,620,860,420 73,092,251 (9,660,192) 12,700,000 (9,925,044) (992,625,782) 1,694,441,653 건설중인자산 165,257,723 265,202,407 (269,808,043) (20,681,800) (30,314,364) - 109,655,923 합 계 11,490,460,160 2,113,106,388 (524,449,150) (7,981,800) (438,630,427) (4,122,727,686) 8,509,777,485 (*)산업재산권 7,981,800원으로 대체되었습니다. 10-3. 연결회사는 자산에 대하여 화재보험에 가입하고 있는 바, 당분기말 현재 보험가입자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 부보자산 장부금액 보험금액 부보사 기계장치 8,499,166 5,170,702,678 흥국화재보험 공구와기구 1,057,847,021 재고자산 1,908,170,492 합 계 2,974,516,679 5,170,702,678 연결회사는 화재보험외에 연결회사소유 전차량에 대해 자동차종합보험에 가입하고 있습니다. 11. 무형자산무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체 환율변동차이 무형자산상각비(*) 기말장부금액 토지사용권 85,614,211 - - - (925,993) (1,508,748) 83,179,470 산업재산권 147,992,985 - - - 607 (22,337,842) 125,655,750 기타의무형자산 1,240,612,996 - - - (7,626) (301,242,647) 939,362,723 합계 1,474,220,192 - - - (933,012) (325,089,237) 1,148,197,943 (*) 위 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. (단위 : 원) 구분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체 환율변동차이 무형자산상각비(*) 기말장부금액 토지사용권 92,721,447 - - - (5,097,133) (2,010,103) 85,614,211 산업재산권 161,340,881 8110,000 - 7,981,800 (26,977) (29,412,719) 147,992,985 기타의무형자산 1,658,940,960 43,506,308 - - (190,065) (461,644,207) 1,240,612,996 합계 1,913,003,288 51,616,308 - 7,981,800 (5,314,175) (493,067,029) 1,474,220,192 (*) 위 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. 12. 차입금보고기간 종료일 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입종류 만 기 일 이자율 당분기말 전기말 신한은행 일반외화 2018.02.28 6.42% - 2,571,360,000 신한은행 운전자금 2018.11.05 6.50% - 4,500,000,000 신한은행 운전자금 2018.11.05 7.85% 4,500,000,000 - 산업은행 운전자금 2018.06.02 6.59% - 5,600,000,000 산업은행 운전자금 2019.06.04 5.52% 5,500,000,000 - 산업은행 운전자금 2019.09.27 5.83% 2,000,000,000 - 산업은행 시설자금 2018.05.27 6.67% - 3,900,000,000 신한은행 무역금융 2018.05.02 6.37% - 4,500,000,000 신한은행 무역금융 2019.05.02 7.68% 500,000,000 - 국민은행 무역금융 2018.03.21 4.35% - 1,000,000,000 국민은행 무역금융 2019.03.21 4.75% 873,000,000 - KEB하나은행 무역금융 2018.06.29 5.61% - 1,500,000,000 KEB하나은행 무역금융 2019.06.29 6.12% 500,000,000 - 산업은행 시설자금 2020.05.28 6.20% 2,500,000,000 - 우리이티아이㈜ 운영자금 2018.04.30 2.00% - 600,000,000 상해푸동개발은행 운전자금 2018.10.17 5.50% 4,340,376,206 4,170,355,137 산업은행 시설자금 2018.09.13 6.55% - 5,346,609,150 합 계 20,713,376,206 33,688,324,287 차감: 1년이내 만기도래 18,213,376,206 33,688,324,287 차 감 잔 액 2,500,000,000 - 13. 순확정급여부채13-1. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 453,089,254 530,375,751 이자원가 74,253,719 46,054,885 과거근무원가에 따른 채무변동액 - - 사외적립자산기대수익 (51,656,660) (41,298,746) 합 계 475,686,313 535,131,890 13-2. 당분기말 및 전기말 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 확정급여채무의 현재가치 3,444,094,815 3,668,733,255 당기근무원가 453,089,254 705,570,444 이자원가 74,253,719 61,406,513 과거근무원가에 따른 채무변동 - - 보험수리적손익 - (340,571,967) 관계사 전출입으로 인한 부채 증가/감소 (123,444,750) (55,210,820) 퇴직급여지급액 (1,012,965,056) (595,832,610) 기말 확정급여채무의 현재가치 2,835,027,982 3,444,094,815 사외적립자산의 공정가치 (1,818,798,903) (2,799,977,986) 초과적립액의 기타비유동자산대체 - - 퇴직급여부채 인식액 1,016,229,079 644,116,829 13-3. 당분기말 및 전기말 중 사외적립자산의 공정가치 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 사외적립자산 공정가치금액 2,799,977,986 2,682,537,345 사외적립자산 기대수익 51,656,660 55,064,995 대 체 (158,989) - 사외적립자산의 재측정요소 (51,656,660) (31,536,795) 관계사 전입으로 인한 자산 증가 (130,537,232) (15,753,563) 기여금 납부액 - 534,397,482 퇴직급여지급액 (850,482,862) (424,731,478) 기말 사외적립자산공정가치금액 1,818,798,903 2,799,977,986 13-4. 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 퇴직연금신탁 1,818,798,903 2,799,977,986 13- 5. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세효과차감전 보험수리적손익 (51,656,660) (41,298,746) 법인세효과 11,364,465 9,085,725 법인세효과차감후 보험수리적손익 (40,292,195) (32,213,021) 13-6. 보고기간 종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 2.46% 2.46% 가중평균 임금인상율 3.93% 3.93% 사외적립자산 기대수익률 - 2.46% 13-7. 할인율 및 가중평균 임금인상율이 각각 1% 포인트 변동하는 경우 확정급여채무는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 할인율 3,101,193,279 2,609,120,825 3,767,442,071 3,169,654,608 가중평균 임금인상율 2,607,760,867 3,097,503,573 3,168,002,481 3,762,959,682 14. 기타자산 및 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산 1,857,766,359 1,787,345,165 - 단기대여금 - 700,000,000 - 선급금 1,564,091,062 569,416,346 - 선급비용 293,126,127 517,928,819 - 당기법인세자산 549,170 기타비유동자산 821,522,766 1,318,443,185 - 장기선급비용 821,283,777 1,252,372,451 - 임차보증금 80,000 55,000,000 - 기타보증금 - 11,070,734 - 기타투자자산 158,989 - 기타유동부채 119,415,262 140,449,179 - 예수금 119,415,262 140,449,179 15. 자본항목 15-1. 자본금보고기간 종료일 현재 당사의 자본금과 관련한 주식 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 : 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 : 500 500 발행한 주식의 수 : 보통주 49,900,000 49,900,000 발행한 주식의 수 : 우선주 - - 15-2. 보통주의 변동보통주의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 금액 보통주식수 금액 보통주식수 기초 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 증가 - - - - 감소 - - - - 기말 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 15-3. 자본잉여금보고기간 종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 56,538,820,021 56,538,820,021 15-4. 결손금 보고기간 종료일 현재 연결회사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(법정적립금) - - 연구및인력개발준비금(임의적립금) 3,000,000,000 3,000,000,000 미처리결손금 (35,194,400,126) (34,853,507,703) 결손금 합계 (32,194,400,126) (31,853,507,703) 15-4-1. 이익준비금상법 규정에 의하면 자본금의 50%에 달할 때까지 매사업연도마다 현금배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동법에 의하면 이익준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 15-4-2. 연구및인력개발준비금연구및인력개발준비금은 조세특례제한법의 규정에 따라 조세감면을 받기 위하여 설정한 준비금으로서, 적립한 사업연도부터 동법이 정하고 있는 일정기간 경과후 환입하여 과세하게 되어 있는 바, 동 기간동안 실질적으로 그 사용이 제한되어 있습니다. 15-5. 기타자본항목보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (2,266,046,760) (2,266,046,760) 지분법자본변동 665,265,751 399,410,509 해외사업환산차(대) (316,183,145) (264,239,560) 전환권대가 6,542,147,914 6,542,147,914 기타자본항목 합계 4,625,183,760 4,411,272,103 15-6. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 900,900주의 자기주식(취득원가 2,266백만원)을 보유하고 있습니다. 이는 향후 주가의 추이 등을 고려하여 매각할 예정입니다. 16. 법인세비용16-1. 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 A. 당기 법인세 부담액 118,331,592 - B. 일시적차이등으로 인한 이연법인세 (증)감액 (25,987,985) (547,338,981) C. 자본에 직접 가감하는 법인세효과 11,364,465 99,058,217 D. 법인세비용(수익)(A+B+C) 103,708,072 (448,280,764) 17. 매출액 및 매출원가 17-1. 당분기 및 전분기의 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 제품매출 25,518,057,975 49,428,325,185 상품매출 74,161,950,837 68,544,215,947 기타매출 5,354,688,402 8,002,776,941 매출액 합계 105,034,697,214 125,975,318,073 17-2. 당분기 및 전분기의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 23,245,122,968 35,096,631,533 기초제품재고액 4,055,576,761 5,432,159,315 당기제품제조원가 23,465,003,394 33,618,694,372 계 27,520,580,155 39,050,853,687 타계정대체 (145,432,279) (386,233,833) 제품평가충당금전입액 - 659,982,058 관세환급금 3,777 12,517,949 기말제품재고액 (4,130,028,685) (4,240,488,328) 상품매출원가 63,687,794,838 60,432,500,184 기초상품재고액 2,882,096,626 760,876,190 당기상품매입액 62,479,496,389 61,717,954,240 계 65,361,593,015 62,478,830,430 타계정대체 (348,217,077) (277,338,038) 상품매입환출및에누리 (251,174,905) (665,258,171) 상품평가충당금전입액 (3,115,072) (317,412,150) 관세환급금 (6,425,480) (11,095,300) 기말상품재고액 (1,064,865,643) (775,226,587) 기타매출원가 1,806,463,735 8,162,751,571 매출원가 합계 88,739,381,541 103,691,883,288 18. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 제품 및 재공품 등의 변동 3,567,727,233 349,321,992 원재료 및 상품매입액 75,693,937,371 90,898,239,492 급여 7,067,861,100 10,324,744,093 퇴직급여 475,686,313 535,131,890 복리후생비 1,028,652,897 1,511,203,620 감가상각비 2,478,318,140 2,132,141,686 무형자산상각비 325,089,237 378,905,965 지급수수료 2,559,432,932 3,505,416,478 기타 9,928,361,711 13,794,199,667 합계 103,125,066,934 123,429,304,883 19. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 3,543,621,454 4,672,026,597 퇴직급여 331,312,686 365,613,650 복리후생비 495,661,775 702,773,521 수도광열비 99,899,315 91,499,323 교육훈련비 596,302 30,766,299 여비교통비 355,076,188 643,008,682 통신비 31,643,597 47,639,722 차량유지비 77,641,473 97,469,255 접대비 63,944,351 167,372,962 견본비 14,043,903 125,097,709 운반비 1,183,398,175 1,734,156,423 포장비 38,479,321 45,330,383 수선비 9,984,709 12,054,994 도서인쇄비 1,975,781 1,872,642 소모품비 557,431,051 446,548,448 세금과공과 155,285,649 240,690,478 지급임차료 180,551,532 199,400,531 보험료 12,303,010 14,682,877 지급수수료 2,447,231,678 3,319,359,621 보관료 72,216,527 120,209,382 감가상각비 816,228,467 976,288,791 무형자산상각비 325,089,237 378,905,965 수출제비용 117,782,254 234,548,155 경상연구개발비 3,454,286,958 5,070,105,185 판매비와관리비 합계 14,385,685,393 19,737,421,595 20. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 (1) 영업외수익 5,480,952,319 9,883,335,616 외환차익 3,393,303,713 6,941,247,192 외화환산이익 1,753,529,656 1,550,482,052 유형자산처분이익 266,935,973 1,303,102,615 잡이익 67,182,977 88,503,757 (2) 영업외비용 4,076,820,123 12,549,542,406 외환차손 3,016,579,779 10,221,687,320 외화환산손실 836,640,677 1,140,209,563 재고자산폐기손실 12,485,257 362,396,429 유형자산처분손실 8,170,229 602,591 기타의대손상각비 - 819,412,675 기부금 - 3,000,000 잡손실 202,944,181 2,233,828 21. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 (1) 금융수익 354,174,384 434,298,608 이자수익 354,174,384 434,298,608 (2) 금융비용 1,356,534,503 1,888,709,320 이자비용 1,356,534,503 1,888,709,320 22. 관계기업손익당분기 및 전분기의 관계기업손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 지분법손실 (2,508,294,513) 95,127,868 23. 주당손익 23-1. 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기본주당손익 당분기 전분기 계속사업손익(당기순손익) (300,600,228) (1,221,451,416) 보통주 순손익 (300,600,228) (1,221,451,416) 가중평균 유통보통주식수(주) 48,999,100 48,999,100 기본주당손익(원) (6) (25) 23-2. 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2018.01.01-2018.09.30 273 48,999,100 13,376,754,300 합계 273 48,999,100 13,376,754,300 가중평균유통보통주식수 48,999,100 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2017.01.01-2017.09.30 273 48,999,100 13,376,754,300 합계 273 48,999,100 13,376,754,300 가중평균유통보통주식수 48,999,100 23-3. 보고기간 종료일 현재 희석화 잠재적보통주가 없으므로, 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 24. 우발채무와 약정사항24-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융기관별 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 달러) 은행 화폐단위 한도금액 실행금액 내용 신한은행 KRW 4,000,000,000 500,000,000 무역금융 신한은행 KRW 4,500,000,000 4,500,000,000 일반운전자금 산업은행 KRW 2,500,000,000 2,500,000,000 시설자금 산업은행 KRW 5,500,000,000 5,500,000,000 일반운전자금 산업은행 KRW 2,000,000,000 2,000,000,000 일반운전자금 하나은행 KRW 1,000,000,000 500,000,000 무역금융 국민은행 KRW 873,000,000 873,000,000 무역금융 신한은행 USD 2,000,000 - 일반외화자금 상해푸동개발은행 USD 3,900,000 3,900,000 일반운전자금 합계 KRW 20,373,000,000 16,373,000,000 - USD 5,900,000 3,900,000 - 24-2. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 회폐단위 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 KRW 2,500,000,000 시설자금 지급보증 우리ETI㈜ 대표이사 산업은행 KRW 5,500,000,000 운전자금 지급보증 우리ETI㈜ 대표이사 산업은행 KRW 2,000,000,000 운전자금 지급보증 우리ETI㈜ KEB하나은행 KRW 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ 신한은행 KRW 4,000,000,000 무역금융 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 KRW 4,500,000,000 운전자금 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 USD 2,000,000 일반외화자금 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 합계 KRW 19,700,000,000 - - USD 2,000,000 - - 24-3. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 발행한 우리사주와 관련하여 한국증권금융에 389,525,925원을 한도로 지급보증을 제공하고 있습니다. 25. 현금흐름표 25-1. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 103,708,072 (448,280,764) 감가상각비 2,478,318,140 2,132,141,686 기타의대손상각비 - 819,412,675 무형자산상각비 325,089,237 378,905,965 유형자산처분손실 8,170,229 602,591 지분법손실 2,508,294,513 95,127,868 금융비용 1,356,534,503 1,888,709,320 외화환산손실 836,640,677 1,140,209,563 재고자산평가손실 134,771,239 2,165,170,404 재고자산폐기손실 12,485,257 362,396,429 퇴직급여 475,686,313 535,131,890 금융수익 (354,174,384) (434,298,608) 외화환산이익 (1,753,529,656) (1,550,482,052) 유형자산처분이익 (266,935,973) (1,303,102,615) 조정 계 5,865,058,167 5,781,644,352 25-2. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) (22,252,508,990) 27,475,906,556 미수금의감소(증가) 2,387,379,502 2,489,253,704 선급금의감소(증가) (863,638,266) (729,124,151) 선급비용의감소(증가) 696,551,867 1,107,665,346 부가세대급금의감소(증가) (235,651,736) (151,717,249) 재고자산의감소(증가) 5,111,243,690 (816,500,844) 매입채무의증가(감소) 14,643,353,014 (23,329,545,717) 미지급금의증가(감소) (791,562,282) (3,223,251,742) 미지급비용의증가(감소) (669,454,295) (144,218,948) 선수금의증가(감소) - (943,498,727) 예수금의증가(감소) (20,862,662) 171,606,101 퇴직금의지급 (1,012,965,056) (494,461,040) 관계회사퇴직금승계액 (123,444,750) - 퇴직연금운용자산의감소(증가) 981,020,094 407,817,290 합 계 (2,150,539,870) 1,819,930,579 25-3. 당 분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매도가능증권의 유동성 대체 - 4,212,822 매각예정비유동자산 제각 4,738,438,563 정부보조금의 사용 - 26,769,180 건설중인자산의 본계정 대체 - 20,681,800 장기선급비용의 유동성 대체 205,153,050 442,723,967 장기미수금의 유동성 대체 - - 장기차입금의 유동성 대체 - 3,900,000,000 임의적립금의 이입 - 5,500,000,000 순확정급여부채 보험수리적 손익 51,656,660 41,298,746 25-4. 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 전기말 재무현금흐름 증가 재무현금흐름 감소 비현금 변동 당분기말 차입금 연장 환율변동 단기차입금 29,788,324,287 10,398,612,165 (22,459,176,284) - 485,616,038 18,213,376,206 유동성장기부채 3,900,000,000 - (3,900,000,000) - - - 장기차입금 - 2,500,000,000 - - - 2,500,000,000 재무활동 관련 총부채 33,688,324,287 12,898,612,165 (26,359,176,284) - 485,616,038 20,713,376,206 26. 특수관계자와의 거래 26-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사와 특수관계 에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관계 회사명 연결회사의 최상위 지배회사 우리조명㈜ 연결회사의 지배회사 우리이티아이㈜ 연결회사의 관계회사 ㈜뉴옵틱스 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. New Optics USA, Inc. Newoptix MX S.A. de C.V. NEWOPTIX RS S.A. de C.V. 향림전자산품유한공사 우리나노필㈜ Wooree Vina Co.,Ltd. Wooree Litech Inc. 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 26-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 최상위 지배회사 우리조명㈜ 상품매출 220,148,000 190,357,500 제품매출 - 25,288,277 기타매출 157,148,512 19,550,500 자산취득 27,408,242 - 공통비용 수취 20,965,362 1,006,134 공통비용 지급 567,484,174 545,541,132 지배회사 우리ETI㈜ 원자재 매입 등 2,447,229,486 - 설비취득 등 41,633,024 96,129,000 공통비용 수취 11,445,981 88,399,572 공통비용 지급 1,074,000 158,889,974 관계회사 ㈜뉴옵틱스 상품매출 17,101,598,280 8,507,242,889 기타매출 208,860,519 381,886,033 공통비용 수취 19,942,989 - 공통비용 지급 10,800,000 38,442,136 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. 상품매출 2,022,040,888 21,025,086,183 기타매출 295,908,902 173,981,329 NEWOPTICS(HUIZHOU) 상품매출 3,107,080,786 - 기타매출 46,597,594 - 우리나노필㈜ 대여금 지급 - 63,300,000 대여금 회수 100,000,000 - Wooree Litech Inc. 원자재 매입 등 107,921,849 100,206,396 공통비용 지급 4,895,880 - Wooree Vina Co.,Ltd. 상품매출 등 604,597,921 2,093,056,090 원자재매출 950,275,719 449,466,258 상품매입 53,959,968,036 46,263,889,019 원자재 매입 등 1,186,957,805 4,295,560,681 설비매각 등 181,002,311 312,707,449 공통비용 지급 39,171,712 14,635,854 대여금 회수 - 1,812,750,000 장기미수금에대한 대손충당금설정 - 819,412,675 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 공통비용 수취 - 34,132,862 공통비용 지급 - 10,802,420 (*) 연결회사의 Wooree Vina Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기와 전분기 매출총액은 각각 41,064,413,939원 및 36,341,687,314원으로 관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한 매출금액은 각각 950,275,719원 및 428,686,172원입니다 . 26-3. 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 계정명 당분기말 전기말 최상위 지배회사 우리조명㈜ 매출채권 244,507,463 64,793,850 미수금 - 18,899,280 매입채무 - 88,943,360 미지급금 70,809,173 120,858,296 지배회사 우리ETI㈜ 미수금 2,217,659 - 매입채무 394,483,102 41,933,496 미지급금 등 105,600 17,942,312 단기차입금 - 600,000,000 관계회사 ㈜뉴옵틱스 매출채권 5,591,519,389 1,814,874,841 미수금 - 836,000 미지급금 등 1,320,000 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. 매출채권 471,073,742 2,111,354,908 NEWOPTICS(HUIZHOU) 매출채권 538,186,308 1,171,046,844 Wooree Litech Inc. 매입채무 54,506,723 5,656,992 Wooree Vina Co.,Ltd. 매출채권 38,426,940,217 28,849,222,888 미수금 4,045,494,919 4,092,674,854 관계기업투자주식 6,264,574,503 8,507,013,774 장기미수금 2,666,733,039 5,417,926,832 대손충당금 289,894,132 546,811,488 매입채무 24,928,233,521 15,251,118,364 미지급금 등 4,214,069 - 우리나노필㈜ 매출채권 1,828,200 1,828,200 미수금 8,413,768 8,413,768 단기대여금 532,750,000 632,750,000 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 미지급금 - 1,322,986 26-4. 특수관계자와의 거래내역 증감은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 계정명 전기말 증가 감소 당분기말 최상위 지배회사 우리조명㈜ 매출채권 64,793,850 415,026,163 235,312,550 244,507,463 미수금 18,899,280 24,919,908 43,819,188 - 매입채무 88,943,360 1,694,000 90,637,360 - 미지급금 120,858,296 684,090,322 734,139,445 70,809,173 지배회사 우리ETI㈜ 미수금 - 14,658,480 12,440,821 2,217,659 매입채무 41,933,496 2,694,020,337 2,341,470,731 394,483,102 미지급금 등 17,942,312 53,211,945 71,048,657 105,600 단기차입금 600,000,000 - 600,000,000 - 관계회사 ㈜뉴옵틱스 매출채권 1,814,874,841 17,331,341,240 13,554,696,692 5,591,519,389 미수금 836,000 21,937,287 22,773,287 - 미지급금 등 1,320,000 224,380,390 224,380,390 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. 매출채권 2,111,354,908 2,731,068,256 4,371,349,422 471,073,742 NEWOPTICS(HUIZHOU) 매출채권 1,171,046,844 3,509,888,239 4,142,748,775 538,186,308 Wooree Litech Inc. 매입채무 5,656,992 113,435,458 64,585,727 54,506,723 Wooree Vina Co.,Ltd. 매출채권 28,849,222,888 44,911,498,241 35,333,780,912 38,426,940,217 미수금 4,092,674,854 34,790,802,547 34,837,982,482 4,045,494,919 관계기업투자주식 8,507,013,774 - 2,242,439,271 6,264,574,503 장기미수금 5,417,926,832 - 2,751,193,793 2,666,733,039 대손충당금 546,811,488 23,118,686 280,036,042 289,894,132 매입채무 15,251,118,364 55,197,549,017 45,520,433,860 24,928,233,521 미지급금 등 - 4,214,069 - 4,214,069 우리나노필㈜ 매출채권 1,828,200 - - 1,828,200 미수금 8,413,768 - - 8,413,768 단기대여금 632,750,000 - 100,000,000 532,750,000 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 미수금 - 125,275,170 125,275,170 - 미지급급 1,322,986 - 1,322,986 - 26-5. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 특 수관계자로부터 제공받는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 2,500,000,000 시설자금 지급보증 우리ETI㈜ 대표이사 산업은행 5,500,000,000 운전자금 지급보증 우리ETI㈜ 대표이사 산업은행 2,000,000,000 운전자금 지급보증 우리ETI㈜ KEB하나은행 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ 신한은행 4,000,000,000 무역금융 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 4,500,000,000 운전자금 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 USD 2,000,000 일반외화자금 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 합계 19,700,000,000 - - USD 2,000,000 - - 26-6. 당분기 및 전분기 중 연결회사 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 분 류 당분기 전분기 급여 783,132,580 806,946,080 퇴직급여 55,562,520 63,337,523 합 계 838,695,100 870,283,603 27. 재무위험 관리연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리 활동은 주로 연결회사 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다.연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.27-1. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 27-1-1. 환율변동위험연결회사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결회사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 외화금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 USD JPY CNY EUR 합계 현금및현금성자산 2,063,333,298 - 221,829,763 - 2,285,163,061 매출채권 68,039,143,437 - 1,529,753,787 - 69,568,897,224 장단기미수금 6,751,176,698 - - - 6,751,176,698 매입채무 (30,528,047,870) (340,848,648) (1,704,349,619) - (32,573,246,137) 차입금 (4,340,376,206) - - - (4,340,376,206) 미지급금 (51,219,305) - (433,652,703) (47,575,448) (532,447,456) 미지급비용 - - (176,740,411) - (176,740,411) 외화순금액 41,934,010,052 (340,848,648) (563,159,183) (47,575,448) 40,982,426,773 (단위 : 원) 계정과목 USD JPY CNY EUR 합계 현금및현금성자산 8,938,013,777 - 902,433,474 - 9,840,447,251 매출채권 58,730,948,123 - 1,733,964,844 - 60,464,912,967 장단기미수금 9,539,681,989 - - - 9,539,681,989 기타비유동자산 - - 10,990,734 - 10,990,734 매입채무 (23,421,753,710) (240,808,189) (3,202,094,223) - (26,864,656,122) 차입금 (12,088,324,287) - - - (12,088,324,287) 미지급금 (211,836,186) - - (194,446,000) (406,282,186) 미지급비용 - - (176,341,002) - (176,341,002) 외화순금액 41,486,729,706 (240,808,189) (731,046,173) (194,446,000) 40,320,429,344 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 환율 5%인상시 환율 5%인하시 환율 5%인상시 환율 5%인하시 외화금융자산 3,930,261,849 (3,930,261,849) 3,992,801,647 (3,992,801,647) 외화금융부채 (1,881,140,511) 1,881,140,511 (1,976,780,180) 1,976,780,180 순 변동효과 2,049,121,338 (2,049,121,338) 2,016,021,467 (2,016,021,467) 27-1-2. 이자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 연결회사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 324,897,285 - 324,897,285 - 금융부채 - 20,713,376,206 - 33,688,324,287 당분기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (207,133,762) 207,133,762 (336,883,243) 336,883,243 27-2. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 매도가능금융자산 8,850,000 13,131,948 현금및현금성자산 4,484,037,539 14,281,358,823 장단기금융상품 324,897,285 324,897,285 매출채권및기타채권 92,857,695,525 74,930,218,061 장단기대여금 - 700,000,000 보증금 80,000 66,070,734 미수수익 7,092,160 9,823,328 합계 97,682,652,509 90,325,500,179 27-3. 유동성위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다.또한, 연결회사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년 이상 합계 매입채무 48,038,812,953 - - 48,038,812,953 차입금 9,713,376,206 8,500,000,000 2,500,000,000 20,713,376,206 미지급금 1,212,539,988 - - 1,212,539,988 미지급비용 682,000,918 - - 682,000,918 합계 59,646,730,065 8,500,000,000 2,500,000,000 70,646,730,065 (단위 : 원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년 이상 합계 매입채무 36,550,700,031 - - 36,550,700,031 차입금 23,841,715,137 9,846,609,150 - 33,688,324,287 미지급금 2,037,429,503 - - 2,037,429,503 미지급비용 904,589,968 - - 904,589,968 합계 63,334,434,639 9,846,609,150 - 73,181,043,789 27-4. 재무구조관리연결회사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 71,854,024,050 73,968,610,130 자 본 53,919,603,655 54,046,584,421 부채비율 133.26% 136.86% 28. 부문별정보연결회사는 전략적인 영업단위로 LED판매부문 가지고 있으며, 각 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 LED 설비제작판매 합 계 매출액 105,034,697,214 - 105,034,697,214 영업손익 1,934,581,475 (24,951,195) 1,909,630,280 자산총계 125,712,763,601 60,864,104 125,773,627,705 (단위 : 원) 구분 LED 설비제작판매 합 계 매출액 125,975,318,073 - 125,975,318,073 영업손익 2,618,145,536 (72,132,346) 2,546,013,190 자산총계 127,201,395,192 813,799,359 128,015,194,551 4. 재무제표 재무상태표 제 11 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 10 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 3분기말 제 10 기말 자산 유동자산 103,611,451,014 89,720,329,426 현금및현금성자산 4,175,103,490 13,038,993,107 기타유동금융자산 0 4,281,948 유동매도가능금융자산 0 4,281,948 매출채권 및 기타유동채권 96,707,862,103 72,448,201,519 매출채권 91,358,930,588 67,667,027,906 단기미수금 4,521,043,501 4,224,467,661 단기미수수익 7,092,160 9,823,328 부가가치세대급금 820,795,854 546,882,624 당기법인세자산 0 2,186,887 기타유동자산 820,314,929 517,214,608 재고자산 1,908,170,492 3,709,451,357 비유동자산 40,733,728,880 44,597,147,762 장기금융상품 324,897,285 324,897,285 기타비유동금융자산 8,850,000 8,850,000 비유동매도가능금융자산 8,850,000 8,850,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 31,916,588,599 31,916,588,599 유형자산 1,434,839,189 1,924,771,571 영업권 이외의 무형자산 1,062,466,291 1,381,575,665 이연법인세자산 2,487,964,832 2,461,976,847 장기매출채권 및 기타비유동채권 2,376,838,907 4,871,115,344 장기미수금 2,376,838,907 4,871,115,344 기타비유동자산 1,121,283,777 1,707,372,451 자산총계 144,345,179,894 134,317,477,188 부채 유동부채 66,571,495,718 62,065,927,995 매입채무 및 기타유동채무 66,395,168,734 61,942,028,965 단기매입채무 51,247,373,965 36,481,575,341 단기미지급금 771,178,925 1,181,280,915 단기미지급비용 503,615,844 707,812,709 단기차입금 13,873,000,000 19,671,360,000 유동성장기차입금 0 3,900,000,000 미지급법인세 71,649,644 0 기타유동부채 104,677,340 123,899,030 비유동부채 3,516,229,079 620,653,832 장기매입채무 및 기타비유동채무 2,500,000,000 0 장기차입금 2,500,000,000 0 퇴직급여부채 1,016,229,079 620,653,832 부채총계 70,087,724,797 62,686,581,827 자본 자본금 24,950,000,000 24,950,000,000 보통주자본금 24,950,000,000 24,950,000,000 자본잉여금 56,538,820,021 56,538,820,021 주식발행초과금 56,538,820,021 56,538,820,021 이익잉여금(결손금) (11,507,466,078) (14,134,025,814) 기타자본구성요소 4,276,101,154 4,276,101,154 자본총계 74,257,455,097 71,630,895,361 자본과부채총계 144,345,179,894 134,317,477,188 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 38,897,029,239 97,999,002,097 36,673,698,101 107,494,197,063 매출원가 33,017,912,192 83,712,848,022 31,525,736,856 89,910,088,152 매출총이익 5,879,117,047 14,286,154,075 5,147,961,245 17,584,108,911 판매비와관리비 3,899,816,392 12,857,879,363 5,444,069,818 16,876,098,098 영업이익(손실) 1,979,300,655 1,428,274,712 (296,108,573) 708,010,813 영업외수익 (34,283,761) 4,115,195,116 711,813,842 4,614,333,703 영업외비용 266,992,900 2,249,352,027 443,064,461 12,433,130,828 금융수익 106,351,795 350,780,960 152,572,086 419,387,324 금융비용 230,411,916 874,338,758 387,575,563 1,117,936,581 관계기업지분법손익 0 0 0 0 법인세비용차감전순이익(손실) 1,553,963,873 2,770,560,003 (262,362,669) (7,809,335,569) 법인세비용 64,589,113 103,708,072 0 (538,253,256) 당기순이익(손실) 1,489,374,760 2,666,851,931 (262,362,669) (7,271,082,313) 기타포괄손익 (13,430,731) (40,292,195) (10,737,672) (32,213,021) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (13,430,731) (40,292,195) (10,737,672) (32,213,021) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (13,430,731) (40,292,195) (10,737,672) (32,213,021) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 1,475,944,029 2,626,559,736 (273,100,341) (7,303,295,334) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 30 54 (5) (148) 자본변동표 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 23,129,301,213 4,276,101,154 108,894,222,388 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (32,213,021) (32,213,021) 당기순이익(손실) (7,271,082,313) (7,271,082,313) 2017.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 15,826,005,879 4,276,101,154 101,590,927,054 2018.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (14,134,025,814) 4,276,101,154 71,630,895,361 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (40,292,195) (40,292,195) 당기순이익(손실) 2,666,851,931 2,666,851,931 2018.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (11,507,466,078) 4,276,101,154 74,257,455,097 현금흐름표 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 10 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 영업활동현금흐름 (2,051,004,990) (528,061,495) 당기순이익(손실) 2,666,851,931 (7,271,082,313) 당기순이익조정을 위한 가감 936,514,149 6,023,108,538 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (4,790,066,041) 1,384,050,554 이자수취(영업) 78,995,917 468,953,882 이자지급(영업) (898,805,885) (1,117,471,847) 법인세납부(환급) (44,495,061) (15,620,309) 투자활동현금흐름 54,881,932 1,615,914,389 매도가능금융자산의 처분 4,281,948 1,039,659 단기대여금및수취채권의 처분 0 1,812,750,000 장기대여금및수취채권의 취득 0 (300,000,000) 장기대여금및수취채권의 처분 100,000,000 0 유형자산의 취득 (487,431,070) (1,654,189,996) 유형자산의 처분 438,031,054 1,773,374,726 무형자산의 취득 0 (17,060,000) 재무활동현금흐름 (6,863,127,885) (6,207,480,675) 단기차입금의 증가 6,317,070,000 6,590,940,000 단기차입금의 상환 (12,115,430,000) (12,223,420,675) 장기차입금의 증가 2,500,000,000 0 유동성장기부채의 상환 (3,900,000,000) (625,000,000) 정부보조금의 수취 335,232,115 50,000,000 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (4,638,674) 18,087,507 현금및현금성자산의순증가(감소) (8,863,889,617) (5,101,540,274) 기초현금및현금성자산 13,038,993,107 14,305,583,239 기말현금및현금성자산 4,175,103,490 9,204,042,965 5. 재무제표 주석 제 11(당) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제 10(전) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 우리이앤엘주식회사 1. 회사의 개요 우리이앤엘주식회사(이하 "당사")는 2008년 6월 9일에 설립되었으며, LED 패키지 및모듈 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있습니다. 당사는 경기도 안산시 반월공단단지내에 위치하고 있으며, LED 패키지및 모듈 관련 해외(중국 양주) 현지 생산법인이 있습니다. 당사의 설립자본금은 15억원 으로 수 차례의 유상증자를 실시하여 보고기간 종료일 현재 보통주자본금은 250억원 이며, 2013년 2월 5일 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 당사의 주식을 상장하였습니다.당사의 대주주는 우리이티아이주식회사이며, 보고기간 종료일 현재 지분율은 38.68% 입니다. 2. 재무제표의 작성기준 및 유의적인 회계정책2-1. 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-1-1. 당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 당사의 재무제표에미치는 영향은 다음과 같습니다. (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정 금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 (나) 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호 보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위 : 원) 구 분 범주 전기말 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 금융자산: 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 13,038,993,107 13,038,993,107 - 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 13,131,948 13,131,948 - 장단기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가 324,897,285 324,897,285 - 매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 76,762,610,911 76,762,610,911 - 장단기대여금 대여금및수취채권 상각후원가 400,000,000 400,000,000 - 보증금 대여금및수취채권 상각후원가 55,000,000 55,000,000 - 미수수익 대여금및수취채권 상각후원가 9,823,328 9,823,328 - 총 금융자산 90,604,456,579 90,604,456,579 - 금융부채: 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 38,370,668,965 38,370,668,965 - 장단기차입부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 23,571,360,000 23,571,360,000 - 총 금융부채 61,942,028,965 61,942,028,965 - (5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다. (가) 반품당사는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는 제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다. (나) 기업회계기준서 1115호 적용에 따른 효과 ① 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 1115호 적용에 따라 당기초 재무상태표에 반영한 수정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2017.12.31. 수정전 수정 2018.01.01 수정후 자산 현금및현금성자산 13,038,993,107 - 13,038,993,107 매도가능금융상품 13,131,948 - 13,131,948 장단기금융상품 324,897,285 - 324,897,285 매출채권및기타채권 76,762,610,911 - 76,762,610,911 장단기대여금 400,000,000 - 400,000,000 보증금 55,000,000 - 55,000,000 미수수익 9,823,328 - 9,823,328 기타자산 2,316,469,683 - 2,316,469,683 재고자산 3,709,451,357 - 3,709,451,357 반환재고회수권 - - - 당기법인세자산 2,186,887 - 2,186,887 이연법인세자산 2,461,976,847 - 2,461,976,847 종속기업및관계기업투자주식 31,916,588,599 - 31,916,588,599 유형자산 1,924,771,571 - 1,924,771,571 무형자산 1,381,575,665 - 1,381,575,665 총자산 134,317,477,188 - 134,317,477,188 부채 매입채무및기타채무 38,370,668,965 - 38,370,668,965 기타부채 123,899,030 - 123,899,030 장단기차입금 23,571,360,000 - 23,571,360,000 환불부채 - - - 순확정급여부채 620,653,832 - 620,653,832 총부채 62,686,581,827 - 62,686,581,827 자본 자본금 24,950,000,000 - 24,950,000,000 자본잉여금 56,538,820,021 - 56,538,820,021 결손금 (14,134,025,814) - (14,134,025,814) 기타자본 4,276,101,154 - 4,276,101,154 총자본 71,630,895,361 - 71,630,895,361 부채와자본총계 134,317,477,188 - 134,317,477,188 2-1-2. 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 당사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.(1) 금융자산의 손상 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 사용제한 금융상품보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융자산 금융기관 당분기말 전기말 내역 장기금융상품 한국증권금융 322,897,285 322,897,285 우리사주 관련 질권설정 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합 계 324,897,285 324,897,285 5. 범주별 금융상품5-1. 보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 합 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 4,175,103,490 4,175,103,490 매도가능금융자산 - - 8,850,000 8,850,000 장단기금융상품 - - 324,897,285 324,897,285 매출채권및기타채권 - - 98,256,812,996 98,256,812,996 장단기대여금 - - 300,000,000 300,000,000 보증금 - - - - 미수수익 - - 7,092,160 7,092,160 합 계 - - 103,072,755,931 103,072,755,931 공정가치로 측정되는 금융부채: 합 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 52,522,168,734 52,522,168,734 장단기차입금 - - 16,373,000,000 16,373,000,000 합 계 - - 68,895,168,734 68,895,168,734 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 합 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 13,038,993,107 13,038,993,107 매도가능금융자산 - - 13,131,948 13,131,948 장단기금융상품 - - 324,897,285 324,897,285 매출채권및기타채권 - - 76,762,610,911 76,762,610,911 장단기대여금 - - 400,000,000 400,000,000 보증금 - - 55,000,000 55,000,000 미수수익 - - 9,823,328 9,823,328 합 계 - - 90,604,456,579 90,604,456,579 공정가치로 측정되는 금융부채: 합 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 38,370,668,965 38,370,668,965 장단기차입금 - - 23,571,360,000 23,571,360,000 합 계 - - 61,942,028,965 61,942,028,965 5-2. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 매도가능금융상품 - - - - (단위 : 원) 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 매도가능금융상품 - - - - 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 5-3. 금융수익 및 비용의 금융상품 범주별 구분 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 금융수익: 이자수익 - - 350,780,960 350,780,960 금융수익 합계 - - 350,780,960 350,780,960 금융비용: 이자비용 - - (874,338,758) (874,338,758) 금융비용 합계 - - (874,338,758) (874,338,758) (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가 합 계 금융수익: 이자수익 - - 419,387,324 419,387,324 금융수익 합계 - - 419,387,324 419,387,324 금융비용: 이자비용 - - (1,117,936,581) (1,117,936,581) 금융비용 합계 - - (1,117,936,581) (1,117,936,581) 6. 매도가능금융상품보고기간 종료일 현재 매도가능금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 내 용 당분기말 전기말 채권 국공채 8,850,000 13,131,948 7. 매출채권 및 미수금7-1. 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반채권 37,294,291,495 843,341,656 26,940,084,722 143,207,102 특수관계자채권 54,506,861,741 6,729,468,823 41,169,165,832 9,548,989,215 소계 91,801,153,236 7,572,810,479 68,109,250,554 9,692,196,317 차감: 정부보조금 - (385,033,939) - (49,801,824) 차감: 대손충당금 (442,222,648) (289,894,132) (442,222,648) (546,811,488) 차감: 장기채권 - (2,376,838,907) - (4,871,115,344) 유동항목 91,358,930,588 4,521,043,501 67,667,027,906 4,224,467,661 7-2. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 미수금의 경과 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 3개월이내 56,881,332,114 1,024,372,511 41,048,201,785 3,909,546,905 3개월~6개월 23,009,275,279 1,377,542,881 24,158,899,825 73,111,361 6개월~1년이내 11,399,118,618 2,465,330,483 2,698,520,690 256,339,264 1년이상 511,427,224 2,705,564,604 203,628,254 5,453,198,787 합계 91,801,153,236 7,572,810,479 68,109,250,554 9,692,196,317 7-3. 당분기와 전기말중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초 442,222,648 546,811,488 455,272,882 - 대손상각비 - - - 819,412,675 채권제각 - - - - 환입(*) - (256,917,356) (13,050,234) (272,601,187) 기말 442,222,648 289,894,132 442,222,648 546,811,488 (*) 당사는 당분기 중 장기미수금에 대하여 금리변경효과를 기타의대손상각비로 계상하였으며, 현재가치할인차금을 계상하였습니다. 현재가치할인차금의 변동액은 이자수익으로 인식하였습니다. 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 평가전 평가충당금 장부금액 평가전 평가충당금 장부금액 제품및상품 1,330,629,810 (33,100,981) 1,297,528,829 2,739,749,707 (36,216,053) 2,703,533,654 원재료 894,271,112 (283,629,449) 610,641,663 1,151,660,841 (145,743,138) 1,005,917,703 재고자산 합계 2,224,900,922 (316,730,430) 1,908,170,492 3,891,410,548 (181,959,191) 3,709,451,357 9. 종속기업투자9-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 소재지 주요영업 지분율 당분기말 전기말 Yangzhou WooreeElectronic Co., Ltd 중국 LED 모듈 생산 100.00% 23,409,574,825 23,409,574,825 우리에이텍㈜(*) 한국 LED 및 FPCB 관련설비 제작 및 판매 100.00% - - 합 계 23,409,574,825 23,409,574,825 (*) 전기 중 우리에이텍㈜에 대하여 손상차손 3,641,408천원을 인식하였습니다. 9-2. 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 Yangzhou Wooree Electronic Co., Ltd 23,251,307,756 17,651,714,865 25,431,829,609 (543,671,684) (595,615,269) 우리에이텍㈜ 60,864,104 305,678,493 - 8,846,689 8,846,689 (단위 : 원) 회사명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 Yangzhou Wooree Electronic Co., Ltd 29,835,986,550 23,640,778,390 54,877,173,449 2,539,186,149 2,472,796,663 우리에이텍㈜ 813,799,359 1,067,460,437 - (66,617,418) (66,617,418) 9-3. 보고기간 종료일 현재 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 소재지 주요영업 지분율 당분기말 전기말 Wooree Vina Co.,Ltd 베트남 LED 모듈 생산 44.52% 8,507,013,774 8,507,013,774 9-4. 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관계기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 Wooree Vina Co.,Ltd. 73,166,463,851 66,868,148,497 56,860,824,852 (5,310,343,512) (5,310,343,512) (단위 : 원) 관계기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 Wooree Vina Co.,Ltd. 71,727,813,149 60,392,306,460 55,636,284,521 (1,040,559,201) (1,040,559,201) 10. 유형자산10-1. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 기계장치 3,894,620,137 (3,886,120,971) 8,499,166 6,670,181,194 (6,614,038,027) 56,143,167 차량운반구 364,905,298 (198,593,532) 166,311,766 455,830,924 (259,148,217) 196,682,707 공기구비품 5,753,515,718 (4,877,012,024) 1,057,847,021 5,732,676,021 (4,170,386,247) 1,562,289,774 건설중인자산 383,524,563 - 383,524,563 109,655,923 - 109,655,923 합 계 10,396,565,716 (8,961,726,527) 1,434,839,189 12,968,344,062 (11,043,572,491) 1,924,771,571 10-2. 당분기말 및 전기말 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 당기증가금액 당기감소금액 타계정대체 감가상각비 기말장부금액 기 계 장 치 56,143,167 (16,089,834) - (31,554,167) 8,499,166 차량운반구 196,682,707 76,908,070 (61,364,644) - (45,914,367) 166,311,766 공기구비품 1,562,289,774 23,070,000 (1,000) - (708,855,080) 876,503,694 건설중인자산 109,655,923 387,453,000 (113,584,360) - - 383,524,563 합 계 1,924,771,571 487,431,070 (191,039,838) - (786,323,614) 1,434,839,189 (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 당기증가금액 당기감소금액 타계정대체(*) 감가상각비 기말장부금액 기 계 장 치 290,530,834 - (9,669,168) - (224,718,499) 56,143,167 차량운반구 287,789,550 - (15,514,938) - (75,591,905) 196,682,707 공기구비품 2,411,588,098 49,699,000 (9,660,192) 12,700,000 (902,037,132) 1,562,289,774 건설중인자산 165,257,723 1,684,796,996 (1,719,716,996) (20,681,800) - 109,655,923 합 계 3,155,166,205 1,734,495,996 (1,754,561,294) (7,981,800) (1,202,347,536) 1,924,771,571 (*)산업재산권 7,981,800원으로 대체되었습니다. 10-3. 당사 자산에 대하여 화재보험에 가입하고 있는 바, 당분기말 현재 보험가입 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 부보자산 장부금액 보험금액 부보사 기계장치 8,499,166 5,170,702,678 흥국화재보험 공기구비품 1,057,847,021 재고자산 1,908,170,492 합계 2,974,516,679 5,170,702,678 - 당사는 화재보험외에 당사소유 전차량에 대해 자동차종합보험에 가입하고 있습니다. 11. 무형자산당분기 및 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 기중취득액 기중감소액 타계정대체 무형자산상각비(*) 기말장부금액 산업재산권 147,967,783 - - - (22,312,033) 125,655,750 기타의무형자산 1,233,607,882 - - - (296,797,341) 936,810,541 합 계 1,381,575,665 - - - (319,109,374) 1,062,466,291 (*) 위 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 계상하였습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 기중취득액 기중감소액 타계정대체 무형자산상각비(*) 기말장부금액 산업재산권 160,552,548 8,110,000 - 7,981,800 (28,676,565) 147,967,783 기타의무형자산 1,644,567,546 40,930,000 - - (451,889,664) 1,233,607,882 합 계 1,805,120,094 49,040,000 - 7,981,800 (480,566,229) 1,381,575,665 (*) 위 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 계상하였습니다. 12. 차입금보고기간 종료일 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입종류 만 기 일 이자율 당분기말 전기말 신한은행 일반외화 2018.02.28 6.42% - 2,571,360,000 신한은행 운전자금 2018.11.05 6.50% - 4,500,000,000 신한은행 운전자금 2018.11.05 7.85% 4,500,000,000 - 산업은행 운전자금 2018.06.02 6.59% - 5,600,000,000 산업은행 운전자금 2019.06.04 5.52% 5,500,000,000 - 산업은행 운전자금 2019.09.27 5.83% 2,000,000,000 - 산업은행 시설자금 2018.05.27 6.67% - 3,900,000,000 산업은행 시설자금 2020.05.28 6.20% 2,500,000,000 - 신한은행 무역금융 2018.05.02 6.37% - 4,500,000,000 신한은행 무역금융 2019.05.02 7.68% 500,000,000 - 국민은행 무역금융 2018.03.21 4.35% - 1,000,000,000 국민은행 무역금융 2019.03.21 4.75% 873,000,000 - KEB하나은행 무역금융 2018.06.29 5.61% - 1,500,000,000 KEB하나은행 무역금융 2019.06.29 6.12% 500,000,000 - 합 계 16,373,000,000 23,571,360,000 차감: 1년이내 만기도래 13,873,000,000 23,571,360,000 차 감 잔 액 2,500,000,000 - 13. 순확정급여부채 13-1. 당분기 및 전분기중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 453,089,254 525,584,081 이자원가 74,253,719 46,054,885 사외적립자산기대수익 (51,656,660) (41,298,746) 합 계 475,686,313 530,340,220 13-2. 당분기말 및 전기말중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 확정급여채무의 현재가치 3,420,472,829 3,496,861,179 당기근무원가 453,089,254 700,778,774 이자원가 74,253,719 61,406,513 퇴직급여지급액 (989,343,070) (442,790,850) 관계사 전입으로 인한 부채 증가/감소 (123,444,750) (55,210,820) 보험수리적손익 - (340,571,967) 기말 확정급여채무의 현재가치 2,835,027,982 3,420,472,829 사외적립자산의 공정가치 (1,818,798,903) (2,799,818,997) 초과적립액의 기타비유동자산대체 - - 순확정급여부채 1,016,229,079 620,653,832 13-3. 당분기말 및 전기말중 사외적립자산의 공정가치 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 사외적립자산 공정가치금액 2,799,818,997 2,544,812,284 사외적립자산 기대수익 51,656,660 55,064,995 사외적립자산의 재측정요소 (51,656,660) (31,536,795) 관계사 전입으로 인한 자산 증가/감소 (130,537,232) (15,753,563) 기여금 납부액 - 534,397,482 퇴직급여지급액 (850,482,862) (287,165,406) 기말 사외적립자산공정가치금액 1,818,798,903 2,799,818,997 13-4. 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 퇴직연금신탁 1,818,798,903 2,799,818,997 13-5. 당분기 및 전분기중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세효과차감전 보험수리적손익 (51,656,660) (41,298,746) 법인세효과 11,364,465 9,085,725 법인세효과차감후 보험수리적손익 (40,292,195) (32,213,021) 13-6. 보고기간 종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.46% 2.46% 가중평균 임금인상율 3.93% 3.93% 사외적립자산 기대수익률 - 2.46% 13-7.보고기간 종료일 현재 할인율 및 가중평균 임금인상율이 각각 1% 포인트 변동하는 경우 확정급여채무는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 할인율 3,094,190,108 2,612,245,720 3,733,152,991 3,151,685,121 가중평균 임금인상율 2,609,104,013 3,092,968,921 3,147,894,639 3,731,679,625 14. 기타자산 및 기타부채보고기간 종료일 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산 820,314,929 517,214,608 - 선급금 541,193,066 - - 선급비용 279,121,863 517,214,608 기타비유동자산 1,121,283,777 1,707,372,451 - 장기선급비용 821,283,777 1,252,372,451 - 장기대여금 300,000,000 400,000,000 - 임차보증금 - 55,000,000 기타유동부채 104,677,340 123,899,030 - 예수금 104,677,340 123,899,030 15. 자본항목 15-1. 자본금보고기간 종료일 현재 당사의 자본금과 관련한 주식 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 500 500 발행한 주식의 수 : 보통주 49,900,000 49,900,000 발행한 주식의 수 : 우선주 - - 15-2. 보통주의 변동당분기 및 전분기 중 보통주의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구 분 당분기 전분기 금 액 보통주식수 금 액 보통주식수 기 초 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 증 가 - - - - 감 소 - - - - 기 말 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 15-3. 자본잉여금보고기간 종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 56,538,820,021 56,538,820,021 15-4. 결손금보고기간 종료일 현재 당사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(법정적립금) - - 연구개발준비금(임의적립금) 3,000,000,000 3,000,000,000 미처리결손금 (14,507,466,078) (17,134,025,814) 결손금 합계 (11,507,466,078) (14,134,025,814) 15-4-1. 이익준비금상법 규정에 의하면 자본금의 50%에 달할 때까지 매 사업연도마다 현금배당액의 10%이상씩을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동법에 의하면 이익준비금은결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 15-4-2. 임의적립금연구개발준비금은 조세특례제한법의 규정에 따라 조세감면을 받기 위하여 설정한 준비금으로서, 적립한 사업연도부터 동법이 정하고 있는 일정기간 경과후 환입하여 과세하게 되어 있는 바, 동 기간동안 실질적으로 그 사용이 제한되어 있습니다. 15-5. 기타자본항목보고기간 종료일 현재 당사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (2,266,046,760) (2,266,046,760) 기타자본잉여금 6,542,147,914 6,542,147,914 기타자본항목 합계 4,276,101,154 4,276,101,154 15-6. 당사는 보고기간 종료일 현재 900,900주의 자기주식(취득원가 2,266,046,760원)을 보유하고 있습니다. 이는 향후 주가의 추이 등을 고려하여 매각할 예정입니다. 16. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 A. 당기 법인세 부담액 118,331,592 - B. 일시적차이등으로 인한 이연법인세 (증)감액 (25,987,985) (544,310,405) C. 자본에 직접 가감하는 법인세효과 11,364,465 6,057,149 D. 법인세비용(수익)(A+B+C) 103,708,072 (538,253,256) 17. 매출액 및 매출원가 17-1. 당분기 및 전분기의 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 94,346,901,437 103,291,211,627 기타매출 3,652,100,660 4,202,985,436 매출액 합계 97,999,002,097 107,494,197,063 17-2. 당분기 및 전분기의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 상품매출원가 83,011,837,058 88,348,173,571 기초상품재고액 2,739,749,707 1,052,402,463 당기상품매입액 82,209,482,322 89,342,758,029 계 84,949,232,029 90,395,160,492 타계정대체 (346,049,704) (275,504,856) 상품매입환출및에누리 (251,174,905) (665,258,171) 상품평가충당금전입(환입)액 (3,115,072) (347,445,066) 관세환급금 (6,425,480) (11,095,300) 기말상품재고액 (1,330,629,810) (747,683,528) 기타매출원가 701,010,964 1,561,914,581 매출원가 합계 83,712,848,022 89,910,088,152 18. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 제품 및 재공품 등의 변동 - - 원재료 등의 사용액 - - 상품의 판매 83,011,837,058 88,348,173,571 급여 4,249,314,942 6,016,724,311 퇴직급여 475,686,313 530,340,220 복리후생비 493,537,106 728,497,363 감가상각비 786,323,614 922,484,981 무형자산상각비 319,109,374 368,861,589 지급수수료 2,309,721,388 2,909,783,783 기타 4,925,197,590 5,399,405,851 합계 96,570,727,385 105,224,271,669 19. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 3,225,045,162 4,144,159,581 퇴직급여 331,312,686 360,821,980 복리후생비 370,919,119 517,363,653 수도광열비 99,899,315 91,499,323 교육훈련비 360,000 24,268,496 여비교통비 302,492,885 491,397,380 통신비 14,345,108 25,138,147 차량유지비 66,477,107 88,988,028 접대비 40,844,925 107,505,024 견본비 14,043,903 125,097,709 운반비 823,849,590 1,162,723,749 수선비 9,443,393 11,305,660 도서인쇄비 1,917,460 908,400 소모품비 550,083,976 439,420,395 세금과공과 43,674,357 46,994,078 지급임차료 159,971,480 160,671,717 보험료 9,979,870 10,300,321 지급수수료 2,233,183,231 2,795,519,767 감가상각비 786,323,614 922,484,981 무형자산상각비 319,109,374 368,861,589 수출제비용 315,850 2,077,336 경상연구개발비 3,454,286,958 4,978,590,784 판매비와관리비 합계 12,857,879,363 16,876,098,098 20. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 (1) 영업외수익 4,115,195,116 4,614,333,703 외환차익 2,275,915,401 3,333,025,947 외화환산이익 1,633,100,866 1,193,469,566 유형자산처분이익 200,161,445 54,309,355 잡이익 6,017,404 33,528,835 (2)영업외비용 2,249,352,027 8,791,722,330 외환차손 1,822,731,955 6,821,291,274 외화환산손실 408,163,398 1,105,933,253 재고자산폐기손실 10,286,423 819,412,675 유형자산처분손실 8,170,229 40,982,879 기타의대손상각비 - 602,591 기부금 - 3,000,000 잡손실 22 499,658 21. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 (1) 금융수익 350,780,960 419,387,324 이자수익 350,780,960 419,387,324 (2) 금융비용 874,338,758 1,117,936,581 이자비용 874,338,758 1,117,936,581 22. 관계기업손익당분기 및 전분기의 관계기업손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 관계기업투자주식손상차손 - (3,641,408,498) 23. 주당손익 23-1. 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구 분 기본주당손익 당분기 전분기 계속사업손익(당기순손익) 2,666,851,931 (7,271,082,313) 보통주 순손익 2,666,851,931 (7,271,082,313) 가중평균 유통보통주식수 48,999,100 48,999,100 기본주당손익 54 (148) 23-2. 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2018.01.01-2018.09.30 273 48,999,100 13,376,754,300 합계 273 48,999,100 13,376,754,300 가중평균유통보통주식수 48,999,100 (단위 : 주) 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2017.01.01-2017.09.30 273 48,999,100 13,376,754,300 합계 273 48,999,100 13,376,754,300 가중평균유통보통주식수 48,999,100 23-3. 보고기간 종료일 현재 희석화 잠재적보통주가 없으므로, 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 24. 우발채무와 약정사항24-1. 보고기간 종료일 현재 당사의 금융기관별 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 달러) 은행 한도금액 실행금액 내용 신한은행 KRW 4,000,000,000 KRW 500,000,000 무역금융 신한은행 KRW 4,500,000,000 KRW 4,500,000,000 일반운전자금 산업은행 KRW 2,500,000,000 KRW 2,500,000,000 시설자금 산업은행 KRW 5,500,000,000 KRW 5,500,000,000 일반운전자금 산업은행 KRW 2,000,000,000 KRW 2,000,000,000 일반운전자금 하나은행 KRW 1,000,000,000 KRW 500,000,000 무역금융 국민은행 KRW 873,000,000 KRW 873,000,000 무역금융 신한은행 USD 2,000,000 - 일반외화자금 합계 KRW 20,373,000,000 KRW 16,373,000,000 - USD 2,000,000 - - 24-2. 보고기간 종료일 현재 당사가 제공받는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 2,500,000,000 시설자금 지급보증 우리ETI㈜ 대표이사 산업은행 5,500,000,000 운전자금 지급보증 우리ETI㈜ 대표이사 산업은행 2,000,000,000 운전자금 지급보증 우리ETI㈜ KEB하나은행 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ 신한은행 4,000,000,000 무역금융 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 4,500,000,000 운전자금 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 USD 2,000,000 일반외화자금 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 합계 19,700,000,000 - - USD 2,000,000 - - 24-3. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 우리사주와 관련하여 한국증권금융에 389,525,925원을 한도로 지급보증을 제공하고 있습니다. 25. 현금흐름표25-1. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 103,708,072 (538,253,256) 감가상각비 786,323,614 922,484,981 기타 대손상각비 - 819,412,675 무형자산상각비 319,109,374 368,861,589 금융비용 874,338,758 1,117,936,581 외화환산손실 408,163,398 1,105,933,253 재고자산평가손실 134,771,239 (195,953,904) 재고자산폐기손실 10,286,423 40,982,879 퇴직급여 475,686,313 530,340,220 유형자산처분손실 8,170,229 602,591 종속기업및관계기업투자주식손상차손 - 3,641,408,498 금융수익 (350,780,960) (542,868,648) 외화환산이익 (1,633,100,866) (1,193,469,566) 유형자산처분이익 (200,161,445) (54,309,355) 조정 계 936,514,149 6,023,108,538 25-2. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 영업활동으로인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) (22,916,132,281) 14,668,214,900 미수금의감소(증가) 2,388,135,272 2,284,742,996 선급금의감소(증가) (541,193,066) (88,776,551) 선급비용의감소(증가) 669,181,419 1,116,839,809 부가세대급금의감소(증가) (273,913,230) (255,458,615) 재고자산의감소(증가) 1,656,223,203 115,238,210 매입채무의증가(감소) 14,968,399,649 (15,262,693,105) 미지급금의증가(감소) (410,047,853) (1,251,642,929) 미지급비용의증가(감소) (179,729,738) (47,056,656) 선수금의증가(감소) - 14,154,277 예수금의증가(감소) (19,221,690) 161,656,280 퇴직금의지급 (989,343,070) (341,419,280) 관계회사퇴직금승계액 (123,444,750) - 퇴직연금운용자산의감소(증가) 981,020,094 270,251,218 합 계 (4,790,066,041) 1,384,050,554 25-3. 당분기 및 전분기중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매도가능증권의 유동성 대체 - 4,212,822 정부보조금의 사용 - 26,769,180 건설중인자산의 본계정 대체 - 20,681,800 장기선급비용의 유동성 대체 205,153,050 442,723,967 장기차입금의 유동성 대체 - 3,900,000,000 순확정급여부채 보험수리적손익 51,656,660 41,298,746 매각예정비유동자산 제각 4,738,438,563 - 임의적립금의 이입 - 5,500,000,000 25-4. 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 전기말 재무현금흐름 증가 재무현금흐름 감소 비현금 변동 당분기말 차입금 연장 환율변동 단기차입금 19,671,360,000 6,317,070,000 (12,115,430,000) - - 13,873,000,000 유동성장기부채 3,900,000,000 - (3,900,000,000) - - - 장기차입금 - 2,500,000,000 - - - 2,500,000,000 재무활동 관련 총부채 23,571,360,000 8,817,070,000 (16,015,430,000) - - 16,373,000,000 26. 특수관계자와의 거래 26-1. 보고기간 종료일 현재 당사와 특 수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관계 회사명 당사의 최상위 지배회사 우리조명㈜ 당사의 지배회사 우리이티아이㈜ 당사의 종속회사 Yangzhou Wooree Electronic Co., Ltd. 우리에이텍㈜ 당사의 관계회사 ㈜뉴옵틱스 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. New Optics USA, Inc. Newoptix MX S.A. de C.V. NEWOPTIX RS S.A. de C.V. 향림전자산품유한공사 우리나노필㈜ Wooree Vina Co.,Ltd. Wooree Litech Inc. 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 26-2. 당분기 및 전분기중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 최상위 지배회사 우리조명㈜ 상품매출 220,148,000 190,357,500 기타매출 157,148,512 19,550,500 자산취득 27,408,242 - 공통비용수취 20,965,362 1,006,134 공통비용지급 567,484,174 545,541,132 지배회사 우리ETI㈜ 원자재 매입 2,447,229,486 - 자산취득 41,633,024 96,129,000 공통비용 수취 11,445,981 88,399,572 공통비용 지급 1,074,000 158,889,974 종속회사 Yangzhou WooreeElectronic Co., Ltd. 원자재매출(*1) 264,411,214 157,988,327 상품매입 17,366,442,464 31,149,187,472 원자재매입 1,029,692,028 4,984,619,336 자산매각 - 1,445,885,241 공통비용지급 등 204,968,312 176,861,449 우리에이텍㈜ 투자지분손상차손 - 3,641,408,498 대여금 수취 100,000,000 - 대여금 지급 - 300,000,000 관계회사 ㈜뉴옵틱스 상품매출 17,101,598,280 8,507,242,889 기타매출 208,860,519 381,886,033 공통비용 수취 19,942,989 - 공통비용 지급 10,800,000 38,442,136 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. 상품매출 등 2,022,040,888 21,025,086,183 기타매출 295,908,902 173,981,329 NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. 상품매출 3,107,080,786 - 기타매출 46,597,594 - Wooree Litech Inc. 원자재 매입 등 107,921,849 100,206,396 공통비용 지급 4,895,880 - Wooree Vina Co.,Ltd. 기타매출 - 5,517,368 원자재매출(*2) 950,275,719 428,686,172 상품매입 53,313,596,066 44,915,268,396 원자재 매입 등 1,186,957,805 3,437,756,360 자산매각 116,770,206 312,707,449 공통비용 지급 39,171,712 14,635,854 대여금 회수 - 1,812,750,000 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 공통비용 수취 - 34,132,862 공통비용 지급 - 10,802,420 (*1) 당사의 Yangzhou Wooree Electronic Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기와 전분기 매출총액은 각각 8,826,157,265원 및 22,064,448,743원으로관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한 매출금액은 각각 264,411,214원 및 157,988,327원입니다.(*2) 당사의 Wooree Vina Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기와 전분기 매출총액은 각각 41,064,413,939원 및 36,341,687,314원으로 관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한 매출금액은 각각 950,275,719원 및 428,686,172원입니다. 26-3. 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 계정명 당분기말 전기말 최상위 지배회사 우리조명㈜ 매출채권 244,507,463 64,793,850 미수금 - 18,899,280 매입채무 - 88,943,360 미지급금 등 70,809,173 120,858,296 지배회사 우리ETI㈜ 미수금 2,217,659 - 매입채무 394,483,102 41,933,496 미지급금 등 105,600 105,600 종속회사 Yangzhou WooreeElectronic Co.,Ltd. 매출채권 10,325,116,734 8,665,408,735 미수금 6,609,438 10,238,481 매입채무 5,559,367,933 4,350,563,308 우리ATEC㈜ 장기대여금 300,000,000 400,000,000 관계회사 ㈜뉴옵틱스 매출채권 5,591,519,389 1,814,874,841 미수금 - 836,000 미지급금 등 1,320,000 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. 매출채권 471,073,742 2,111,354,908 NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. 매출채권 538,186,308 1,171,046,844 Wooree Litech Inc. 매입채무 54,506,723 5,656,992 Wooree Vina Co.,Ltd. 매출채권 37,336,458,105 27,341,686,654 미수금 4,045,494,919 4,092,674,854 장기미수금 2,666,733,039 5,417,926,832 대손충당금 289,894,132 546,811,488 매입채무 24,514,527,623 14,387,319,803 우리나노필㈜ 미수금 8,413,768 8,413,768 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 미지급금 - 1,322,986 26-4. 특수관계자와의 거래내역 증감은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 계정명 전기말 증가 감소 당분기말 최상위 지배회사 우리조명㈜ 매출채권 64,793,850 415,026,163 235,312,550 244,507,463 미수금 18,899,280 24,919,908 43,819,188 - 매입채무 88,943,360 1,694,000 90,637,360 - 미지급금 등 120,858,296 684,090,322 734,139,445 70,809,173 지배회사 우리ETI㈜ 미수금 - 14,658,480 12,440,821 2,217,659 매입채무 41,933,496 2,694,020,337 2,341,470,731 394,483,102 미지급금 등 105,600 53,211,945 53,211,945 105,600 종속회사 Yangzhou WooreeElectronic Co.,Ltd. 매출채권 8,665,408,735 25,465,936,373 23,806,228,374 10,325,116,734 미수금 10,238,481 298,782 3,927,825 6,609,438 매입채무 4,350,563,308 18,479,146,118 17,270,341,493 5,559,367,933 우리에이텍㈜ 장기대여금 400,000,000 - 100,000,000 300,000,000 관계회사 ㈜뉴옵틱스 매출채권 1,814,874,841 17,331,341,240 13,554,696,692 5,591,519,389 미수금 836,000 21,937,287 22,773,287 - 미지급금 등 1,320,000 224,380,390 224,380,390 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. 매출채권 2,111,354,908 2,731,068,256 4,371,349,422 471,073,742 NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. 매출채권 1,171,046,844 3,509,888,239 4,142,748,775 538,186,308 Wooree Litech Inc. 매입채무 5,656,992 113,435,458 64,585,727 54,506,723 Wooree Vina Co.,Ltd. 매출채권 27,341,686,654 44,242,668,215 34,247,896,764 37,336,458,105 미수금 4,092,674,854 34,790,802,547 34,837,982,482 4,045,494,919 장기미수금 5,417,926,832 - 2,751,193,793 2,666,733,039 대손충당금 546,811,488 23,118,686 280,036,042 289,894,132 매입채무 14,387,319,803 54,555,391,116 44,428,183,296 24,514,527,623 우리나노필㈜ 미수금 8,413,768 - - 8,413,768 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 미지급금 등 1,322,986 - 1,322,986 - 26-5. 당분기 및 전분기중 당사 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 분 류 당분기 전분기 급 여 711,882,280 741,611,980 퇴직급여 55,562,520 63,337,523 합 계 767,444,800 804,949,503 26-6. 보고기간 종료일 현재 당사가 특 수관계자로부터 제공받는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 2,500,000,000 시설자금 지급보증 우리ETI㈜ 대표이사 산업은행 5,500,000,000 운전자금 지급보증 우리ETI㈜ 대표이사 산업은행 2,000,000,000 운전자금 지급보증 우리ETI㈜ KEB하나은행 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ 신한은행 4,000,000,000 무역금융 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 4,500,000,000 운전자금 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 USD 2,000,000 일반외화자금 담보제공 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 합계 19,700,000,000 - - USD 2,000,000 - - 27. 재무위험 관리당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 활동은 주로 당사 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 27-1. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 27-1-1. 환율변동위험당사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 USD JPY EUR 합계 현금및현금성자산 2,033,005,758 - - 2,033,005,758 매출채권 74,964,033,857 - - 74,964,033,857 장단기미수금 6,757,786,136 - - 6,757,786,136 매입채무 (35,440,958,501) (340,848,648) - (35,781,807,149) 차입금 - - - - 미지급금 (159,917) - (47,575,448) (47,735,365) 외화순금액 48,313,707,333 (340,848,648) (47,575,448) 47,925,283,237 (단위 : 원) 계정과목 USD JPY EUR 합계 현금및현금성자산 8,661,611,707 - - 8,661,611,707 매출채권 62,329,366,243 - - 62,329,366,243 장단기미수금 9,549,920,470 - - 9,549,920,470 매입채무 (26,554,784,403) (240,808,189) - (26,795,592,592) 차입금 (2,571,360,000) - - (2,571,360,000) 미지급금 - - (194,446,000) (194,446,000) 외화 순금액 51,414,754,017 (240,808,189) (194,446,000) 50,979,499,828 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 환율 5%인상시 환율 5%인하시 환율 5%인상시 환율 5%인하시 외화금융자산 4,187,741,288 (4,187,741,288) 4,027,044,921 (4,027,044,921) 외화금융부채 (1,791,477,126) 1,791,477,126 (1,478,069,930) 1,478,069,930 순 변동효과 2,396,264,162 (2,396,264,162) 2,548,974,991 (2,548,974,991) 27-1-2. 이자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 당사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 324,897,285 - 324,897,285 - 금융부채 - 16,373,000,000 - 23,571,360,000 보고기간 종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (163,730,000) 163,730,000 (235,713,600) 235,713,600 27-2. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 매도가능금융자산 8,850,000 13,131,948 현금및현금성자산 4,175,103,490 13,038,993,107 장단기금융상품 324,897,285 324,897,285 매출채권및기타채권 98,256,812,996 76,762,610,911 장단기대여금 300,000,000 400,000,000 보증금 - 55,000,000 미수수익 7,092,160 9,823,328 합 계 103,072,755,931 90,604,456,579 27-3. 유동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출 관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다.또한, 당사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년 이후 합 계 매입채무 51,247,373,965 - - 51,247,373,965 차입금 5,373,000,000 8,500,000,000 2,500,000,000 16,373,000,000 미지급금 771,178,925 - - 771,178,925 미지급비용 503,615,844 - - 503,615,844 합 계 57,895,168,734 8,500,000,000 2,500,000,000 68,895,168,734 (단위 : 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년 이후 합 계 매입채무 36,481,575,341 - - 36,481,575,341 차입금 19,071,360,000 4,500,000,000 - 23,571,360,000 미지급금 1,181,280,915 - - 1,181,280,915 미지급비용 707,812,709 - - 707,812,709 합 계 57,442,028,965 4,500,000,000 - 61,942,028,965 27-4. 재무구조관리당사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 70,087,724,797 62,686,581,827 자 본 74,257,455,097 71,630,895,361 부채비율 94.38% 87.51% 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제11기 당분기 매출채권 86,408 442 0.51% 합계 86,408 442 0.51% 제10기 매출채권 66,247 442 0.67% 합계 66,247 442 0.67% 제9기 매출채권 79,089 455 0.57% 합계 79,089 455 0.56% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제11기 당분기 제10기 제9기 1. 기초 대손충당금 잔액 442 455 455 2. 순대손처리액(①-②±③ - - 1 ① 대손처리액(상각채권액) - - 1 ② 상각채권 회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - (13) - 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 442 442 455 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1. 대손충당금의 설정 방침- 분기말 현재의 매출채권에 대하여 개별분석방법에 의한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.2. 설정방법- 부도채권등 이상채권을 제외환 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을 적용하고 있습니다.1개월 ~ 6개월 이내 채권 : 0%6개월 ~ 12개월 이내 채권 : 0%12개월 이상 경과 채권 : 100%- 부도채권등 이상채권은 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.3. 대손처리 기준- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지 등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우- 소송에 패소하였을 경우- 기타 법인세 시행령 제 62조 1항에서 규정하는 사유 발생시 (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 경과기간구분 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과 계 금액 일반 13,208 20,102 7,310 513 41,134 특수관계자 45,274 - - - 45,274 계 58,482 20,102 7,310 513 86,408 구성비율 67.7% 23.3% 8.5% 0.5% 100% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제11기 당분기 제10기 제9기 비고 LED 원재료 2,923 4,726 4,774 - 반제품 1,630 3,362 10,346 - 제품 2,173 2,435 5,352 - 상품 975 2,421 364 - 미착품 181 184 57 - 합계 7,883 13,128 20,892 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 6.27% 10.2% 11.7% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8 12 7 - (2) 재고자산 평가충당 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 당분기말잔액 비고 제품및상품 5,195 5,195 (2,047) 3,148 - 반제품및재공품 7,178 7,178 (5,548) 1,630 - 원재료 4,036 4,036 (1,113) 2,923 - 미착품 181 181 - 181 - 합계 16,590 16,590 (8,708) 7,883 - (3) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고실사일 상품 및 제품 등 : 2017년 12월 29일(금)기말(제10기)과 실사일의 사이의 재고자산 확인은 경과 기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말 재고자산을 내역을 확인2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사의 재고실사시에는 2017년 외부감사인인 대주회계법인 소속 공인회계사 3명의 입회하에 실시하였음3) 재고실사내용 : 상품등의 재고4) 실사 방법 : 회사가 보관중인 재고의 수량 및 상태 파악5) 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다.6) 장기체화제고상품재고에 대하여 장기적 매출이 발생하지 않는 재고에 대하여 폐기손실 및 상품평가 충당금 계정으로 정리 하였음 3. 공정가치평가 절차요약 1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (1) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결회사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정 금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 (2) 금융자산의 손상 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위 : 원) 구 분 범주 전기말 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 금융자산: 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가 14,281,358,823 14,281,358,823 - 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 13,131,948 13,131,948 - 장단기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가 324,897,285 324,897,285 - 매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가 74,930,218,061 74,930,218,061 - 장단기대여금 대여금및수취채권 상각후원가 700,000,000 700,000,000 - 보증금 대여금및수취채권 상각후원가 66,070,734 66,070,734 - 미수수익 대여금및수취채권 상각후원가 9,823,328 9,823,328 - 총 금융자산 90,325,500,179 90,325,500,179 - 금융부채: 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 39,492,719,502 39,492,719,502 - 장단기차입부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 33,688,324,287 33,688,324,287 - 총 금융부채 73,181,043,789 73,181,043,789 - 5) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다.(1) 반품연결회사는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는 제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다. (2) 기업회계기준서 1115호 적용에 따른 효과 ① 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 1115호 적용에 따라 당기초 재무상태표에 반영한 수정금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 2017.12.31. 수정전 수정 2018.01.01 수정후 자산 현금및현금성자산 14,281,358,823 - 14,281,358,823 매도가능금융상품 13,131,948 - 13,131,948 장단기금융상품 324,897,285 - 324,897,285 매출채권및기타채권 74,930,218,061 - 74,930,218,061 장단기대여금 700,000,000 - 700,000,000 보증금 66,070,734 - 66,070,734 미수수익 9,823,328 - 9,823,328 기타자산 3,606,457,227 - 3,606,457,227 재고자산 13,127,503,663 - 13,127,503,663 반환재고회수권 - - - 당기법인세자산 2,745,184 - 2,745,184 이연법인세자산 2,461,976,847 - 2,461,976,847 관계기업투자주식 8,507,013,774 - 8,507,013,774 유형자산 8,509,777,485 - 8,509,777,485 무형자산 1,474,220,192 - 1,474,220,192 총자산 128,015,194,551 - 128,015,194,551 부채 매입채무및기타채무 39,492,719,502 - 39,492,719,502 기타부채 140,449,179 - 140,449,179 장단기차입금 33,688,324,287 - 33,688,324,287 당기법인세부채 3,000,333 3,000,333 환불부채 - - - 순확정급여부채 644,116,829 - 644,116,829 총부채 73,968,610,130 - 73,968,610,130 자본 자본금 24,950,000,000 - 24,950,000,000 자본잉여금 56,538,820,021 - 56,538,820,021 결손금 (31,853,507,703) - (31,853,507,703) 기타자본 4,411,272,103 - 4,411,272,103 비지배지분 - - - 총자본 54,046,584,421 - 54,046,584,421 부채와자본총계 128,015,194,551 - 128,015,194,551 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제11기 당분기(당기) 대주회계법인 - - 제10기(전기) 대주회계법인 적정 - 제9기(전전기) 대주회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 11기 당분기 (당기) 대주회계법인 -분반기 검토(개별연결)-기말 검토(개별연결) 85백만원 - 제10기(전기) 대주회계법인 -분반기 검토(개별연결)-기말 검토(개별연결) 80백만원 136712 제9기(전전기) 대주회계법인 -분반기 검토(개별연결)-기말 검토(개별연결) 79백만원 139766 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 11기 당분기 (당기) - - - - - 제10기(전기) - - - - - 제9기(전전기) - - - - - ※ 사업보고서 기준일 현재 외부감사인과 체결된 비감사용역계약이 없습니다.4. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 전기(2017.01.01~2017. 12.31) 평가결과 중요한 취약점은 발견되지 않았으며, 내부회계관리자는 이를 2018년 1월 18일 이사회에 보고하였습니다.당사는 당기에도 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 운영하고, 내부회계관리자는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 이사회 및 감사위원회에 보고할 예정입니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회의 구성에 관한 사항보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 5인의 상근이사, 1인의 기타비상무이사, 3인의 사외이사로 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사회의 권한 내용 당사는 이사의 권한을 아래와 같이 정관에 정하고 있습니다.제36조(이사의 직무) 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. 제37조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. (2) 이사회 운영규정의 주요내용 당사는 이사회의 운영규정을 아래와 같이 당사정관에 정하고 있습니다. 제39조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 제40조(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제41조(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. (3) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 조동근(출석률: 100%) 황희철(출석률: 38%) 박상열(출석률: 50%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2018-01-18 제10기 내부회계관리 운영 평가 보고의 건 가결 찬성 - 찬성 2 2018-02-14 제10기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - - 3 2018-03-15 제10기 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2018-03-23 제10기 내부결산 재무제표 승인 및 주주총회 안건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2018-03-30 대표이사 선임에 관한건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2018-05-23 산업은행 시설자금 기한연장의 건 가결 찬성 - - 7 2018-05-29 산업은행 운영자금 기한연장의 건 가결 찬성 - - 8 2018-09-13 산업은행 운영자금 신규 요청의 건 가결 찬성 - - 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사에 관한 사항 당사는 기존 상근감사 제도에서 2013년 3월 22일 정기주주총회에서 정관 일부변경을 통하여 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 설치하였습니다. 2) 감사위원회(감사) 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주 요 경 력 사외이사여부 조동근 연세대 경영학과 졸업(현)회계법인 두레 공인회계사 사외이사 황희철 서울대 법학과 졸업(전)법무부 차관(현)김앤장 변호사 사외이사 박상열 (전)우리이티아이(주) 전무이사 사외이사 (*) 당사는 보고서작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 3) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구를 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 4) 감사위원회의 주요 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2018-01-18 제10기 내부회계관리 운영 평가 보고의 건 가결 - 2 2018-02-14 제10기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 - 3 2018-03-15 제10기 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 - 4 2018-03-23 제10기 내부결산 재무제표 승인 및 주주총회 안건 변경의 건 가결 - 5 2018-03-30 대표이사 선임에 관한건 가결 - 6 2018-05-23 산업은행 시설자금 기한연장의 건 가결 - 7 2018-05-29 산업은행 운영자금 기한연장의 건 가결 - 8 2018-09-13 산업은행 운영자금 신규 요청의 건 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 집중투표제의 채택여부 당사는 당분기말 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 당분기말 보고서 제출일 현재 서면투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 3) 소수주주권의 행사여부 당사는 당분기말 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 4) 경영권 경쟁당사는 당분기말보고서 제출일 현재 경영권 경쟁 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우리이티아이(주) 본인 보통주 19,036,104 38.85 18,951,502 38.68 - 윤철주 관계회사임원 보통주 1,246,000 2.54 1,246,000 2.54 - 윤준용 윤철주회장의 자 보통주 100,000 0.20 100,000 0.20 - 윤지용 윤철주회장의 자 보통주 100,000 0.20 100,000 0.20 - 차기현 관계회사임원 보통주 61,469 0.13 61,469 0.13 - 김병수 관계회사임원 보통주 83,290 0.17 0 0.00 - 계 보통주 20,626,863 42.10 20,458,971 41.75 - 합계 20,626,863 42.10 20,458,971 41.75 - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 2. 최대주주의 개요 1) 주주명 : 우리이티아이 주식회사2) 연혁 : 2000년 5월 25일, 경기도 안산시 단원구 성곡로 79 (구636-3번지)3) 임원현황 (기준일 : 2017년 12월 31일) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤철주 남 1953.11 대표이사 등기임원 상근 대표이사 -풍우실업-우리조명지주 1,260,000 - - 2020.03.31 차기현 남 1962.11 대표이사 등기임원 상근 대표이사 - 기아아시아자동차 - 동부그룹 동부건설 - 우리이티아이 50,000 - - 2021.03.30 박병헌 남 1959.11 이사 등기임원 상근 생산담당 -우리이앤엘(주) 이사 37,500 - - 2019.03.25 엄태욱 남 1969.04 이사 등기임원 상근 관리총괄 -우리이앤엘(주) 상무이사(주)뉴옵틱스 부사장 - - - 2021.03.30 이광호 남 1954.07 이사 등기임원 비상근 사외이사 -세전인터내쇼날 5,000 - - 2020.03.31 조용석 남 1963.07 이사 등기임원 비상근 사외이사 -세현세무회계 - - - 2020.03.31 김지중 남 1944.12 이사 등기임원 비상근 사외이사 -우리조명 임원-우리ATEC 대표이사 15,000 - - 2020.03.31 4) 주요주주 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 우리조명(주) 14,160,000 34.11% - 5) 재무현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 제18기 (2017년) 제17기 (2016년) 제16기 (2015년) 자산총계 129,018 158,240 145,182 부채총계 30,273 61,379 57,142 자본금 20,759 20,759 20,726 자본총계 98,745 96,862 88,040 매출액 55,252 43,442 48,203 영업이익 (12,727) (10,391) 686 법인세비용차감전순이익 2,337 (9,846) (22,394) 당기순이익 2,143 (9,846) (27,869) 6) 사업현황 지배회사인 당사와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사 업 부 문 대 상 회 사 F-PCB 연성회로기판 제조및 LCD 관련 부품 상품판매 우리이티아이(주) LED PKG MODULE, SMTLED 일반조명제조 우리이앤엘(주), 양저우 우리전자, 우리VINA(주), 우리ATEC(주) LED BLU, LED TV 조립 뉴옵틱스(주), 광저우 신보전자, New Opitcs USA,Inc,Newoptics MX S.A. de C.V. Newoptics RS S.A. de C.V, 향림전자산품유한공사NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD 나노섬유 기능성 원단사업 우리나노필(주), Wooree MNS(주) (1) 사업의 개요(가) MPCB-LED 조명용 PKG , FPCB-MOBILE 등업계의 현황M-PCB는 전자제품의 고속화, 고밀도화 및 LED의 발열문제에 따른 방열효과를 극대화 하기위해 BASE LAYER 에 METAL을 적용한 PCB이며, EPOXY 등 수지 계통절연팔을 사용한 기존 PCB보다 내열성이 강한 특징을 지니고 있어, 열이 많이 발생하는 LED, 전자기기 등에 적용되고 있습니다.또한 METAL PCB는 방열성이 뛰어나 가로등, 공장등과 같이 고출력 LED를 사용하는 LED조명 PKG 제품의 안정화에 이바지할 수 있으며, LED OVER DRIVING에 의한 고휘도 발광으로 인해 LED실장 개수를 감소시켜 LED조명 제품의 원가 절감에 이바지 할 수 있을것으로 기대되는 부품입니다. (나) F-PCB 사업 업계의 현황연성인쇄회로기판(FPCB:Flexible Printed Circuit Board)은 일반적으로 재질이 딱딱한 경성 PCB와 달리 굴곡성을 가진 필름형태의 3차원 회로기판입니다. FPCB는 전자제품이 소형화, 경량화, 특성화 되면서 개발된 주문형 전자부품으로 작업성이 뛰어나고, 내열성 및 내곡성, 내약품성이 강하며, 열에 강하므로 모든 전자제품의 핵심부품으로 사용되고 있습니다. 일반적으로 F-PCB산업은 자본집약적인 장치산업으로 거액의 투자비가 소요되고 지속적인 설비 업그레이드가 요구됩니다. 아울러 전후방 연관산업에 대한 파급효과가 큰 동시에 전후방 산업들로부터 상호영향을 많이 받고 있습니다. 고부가가치 산업 첨단 전자산업, 정보통신산업 분야와 직결되는 핵심전자부품의 필수산업으로 관련 산업과 함께 동반 성장하여 왔으며 기계, 자동차, 항공기, 조선, 군수산업 등은 물론 반도체, LCD 등과 같은 핵심 전자부품으로 수출 주도형의 고부가가치 산업입니다. 첨단기술 산업 반도체의 빠른 기술 발전에 따라 변화하는 첨단기술산업으로 고도의 전자회로 및 정밀기계 기술을 요구하며 첨단기술의 확보가 고부가가치를 창출하는 요체입니다. 고수익을 창출하는 빌드업과 RFPCB 등 기술력을 요하는 제품의 비중이 증가하고 있어 기술력의 수준에 따라 수익성의 차별화가 나타납니다. 완전주문생산 산업 고객인 Set Maker가 제품을 설계하고 이를 수주하여 생산하는 전형적인 주문형 산업으로 고품질과 납기 준수를 강하게 요구하는 고객 지향적인 산업 입니다. 제품개발부터 전기적 특성, 크기, 부피, 두께 등을 고려하여 제품의 특성에 알맞게 주문 생산, 제작하는 산업입니다. 다품종 소량생산으로 인한 짧은 Life-Cycle로 인해 정확한 시장전망에 의한 경영계획에 어려움이 있는 산업입니다. 노동집약적 기술집약적 장치산업 FPCB는 제품의 특성상 고객의 요구 및 제조방법이 서로 다른 소량 다품종으로 주문생산하기 때문에 생산공정이 복잡하고 고도의 기술이 필요합니다. 인쇄회로기판산업의 특성상 반도체나 LCD산업과 마찬가지로 전공정이 설비에 의존하는 대규모 장치산업입니다. 또한, 후공정에 있어 각 세부공정별로 수작업에 의한 프로세스가 필요한 노동집약적인 특성을 가지고 있습니다. 생산인력에 대한 효과적인 관리와 통제가 생산에 있어 중요한 요소입니다. 파급효과 유발산업 표면처리, 검사장비, 동박 및 알루미늄, 약품 등 전 공정에 있어 기계, 계측, 화공, 소재 등 관련 전후방 분야와 함께 동반하여 발전하는 산업적 파급효과가 매우 큰 산업 입니다. 경기변동에 민감한 산업 주고객이 휴대폰, LCD 등 전자, 전기제품의 세트업체로서 수출 비중이 높은 관계로 환율, 원자재 가격, 수출 시장 환경 등 해외의 경기변동에 따라 매우 민감하게 반응하며 시장의 경기가 크게 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 지속적인 성장산업 FPCB 산업은 전자제품의 경박단소화에 따른 적용 제품군의 확대로 그 시장규모가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이는 전에 경성 PCB가 적용되던 영역이 동일 기능을 수행하는 FPCB로 대체되고 있기 때문입니다. FPCB는 일반 PCB가 무게나 부피, 특히 경직성으로 인해 가지는 한계성을 극복하기 위해 사용범위가 확대되고 있으며 극소 경량화 추세에 따라 매년 큰 폭의 성장세를 시현하고 있습니다 산업의 성장성FPCB의 수요는 증가 추세이며, 활용도 또한 다양해 관련 시장이 매년 지속적으로 성장하고 있습니다. 특히 Smart Device 시장(Smart Phone, Smart TV, Tablet 등) 및 LTE 등 4세대 네트워크 보급이 급속하게 확대됨에 따라 핵심부품인 FPCB의 사용도 같이 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 최근 FPCB 적용이 확대되고 있는 자동차 산업과 의료기, 미래 성장산업인 로봇산업 등에도 Multi FPCB, Rigid FPCB 등의 고부가가치 FPCB의 사용이 점차 증가하고 있습니다. 경기변동의 특성 및 경쟁요소최근 휴대용 통신기기와 자동차 등으로 FPCB제품의 사용처가 확대되면서 시장규모가 확장함에 따라 여러 업체들이 시장으로 진출하여 경쟁이 심화하였습니다. 또한 중국 및 동남아 국가들이 저가 제품을 무기로 새롭게 시장에 진출하고 있고, 일본 및 미국의 선진기술 제품의 선점으로 FPCB 시장의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 당사는 이에 대응코자 베트남 우리비나에 후공정 기지를 구축하여 원가경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있으며, 거래처 다양화, 생산 및 관리 효율화 등의 노력을 통하여 다시 한번 도약하기 최선을 다하고 있습니다. (다) LED-BLU 사업LED시장 규모의 성장 전세계 LED산업은 2001년부터 2005년까지는 주로 휴대폰을 중심으로 한 모바일 시장에 필요한 소형 디스플레이 및 키패드 분야에서의 LED수요에 의존하여 매년 40%가 넘는 높은 성장세를 기록하였고, 2009년부터는 노트북, 모니터, LCD TV 등 중대형 디스플레이 분야에서의 LED채택이 본격화되면서 급속하게 성장하여 2010년 기준으로 전세계의 LED시장 규모는 약 87억달러 수준에 이르게 되었습니다. 이후 LED조명시장의 본격적인 개화와 IT/모바일 분야에서의 스마트폰 플래쉬, 자동차용(내/외장) LED시장의 성장 등으로 인하여 전세계 LED시장의 규모는 지속적으로 성장하여 2016년 기준 LED시장은 총 141억불 규모로 성장하였습니다. (출처 : 프로스트 앤 설리번) 이 중에서 54%의 비중을 차지하는 LED조명시장과 차량용LED시장이 성장을 견인 할 것으로 분석되며 향후 조명시장은 매년 7~8%대, 자동차 시장은 매년 10% 이상의 성장율을 보일 것으로 예측되고 있습니다. LED시장의 공급과잉 문제의 개선 및 완화 위에 언급한 LED시장전체 규모의 성장과 달리 LED TV침투율이 급격하게 상승하던 2009년을 기점으로 전세계의 주요 LED 칩, PKG 업체들이 대규모로 설비 투자/증설을 하여 지금까지 전세계에 걸쳐 장기간의 공급과잉 상태가 유지되고 있습니다. 특히 정부의 막대한 지원금을 등에 업은 중국LED업체들의 공격적인 투자 지속과 중국산 LED의 성능향상으로 인하여 2015년에는 전세계 LED시장의 성장규모가 매출액 기준으로 전년대비 역신장하는 결과를 보여주었으며 이는 중국 업체들의 지속적인 가격인하와 BLU분야에서의 기술발전에 따라 제품에 소요되는 LED PKG탑재량의 감소 등이 주요한 원인으로 공급과잉에 의한 LED의 판가인하 속도가 LED가 필요한 분야의 물량증가 속도를 훨씬 상회한 것으로 인한 결과로 분석됩니다. 단, 시장수요 대비 LED공급과잉율은 지속적으로 줄어들어 2015년 기준 23%에서 2020년에는 8%대까지 지속적으로 감소할 것으로 전망된다. 중국정부의 LED업체 들에 대한 보조금 지원이 줄어들거나 중단되면서 LED칩을 만드는 MOCVD장비 발주의 80%이상을 차지하던 중국 LED업체들의 발주량이 전년동기 대비 30%이하로 급감하였고, 중국정부의 보조금 감소 및 중단과 심한 출혈 경쟁 등으로 인한 중국LED업체들의 실적악화와 구조조정이 주요원인으로 분석됩니다. 이로 인한 긍정적인 효과는 2016년부터 중국의SANAN, HC Semitek, 대만의Epistar와 같은 주요LED칩 공급자들이 출혈경쟁을 멈추고 가격을 올리면서 LED PKG, 완제품의 가격안정 및 LED업체들의 제값 받기로 인한 수익성 개선으로 이어지고 있다는 점 입니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 - - - - - 3. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 우리이티아이(주) 18,951,502 38.68% 보통주 엘지디스플레이 6,800,000 13.88% 보통주 합계 25,751,502 52.56% 보통주 우리사주조합 68,360 0.14% 보통주 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,733 99.73 27,126,746 55.36% - (*) 1%미만 주주, 우리사주조합, 특수관계인 제외※ 위 현황은 2017.12.31일자 주주명부 기준으로 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 집합투자기구 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 ~ 1월 7일 주권의 종류 8권종 : 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1,000주, 10,000주 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 - 공고방법 인터넷 홈페이지 전자공고 부득이한 경우 한국경제신문 4. 주가 및 주식거래실적 (단위:주) 구분 2018. 09 2018. 08 2018. 07 2018. 06 2018. 05 2018. 04 보통주 주가 최고 836 818 845 940 1,005 1,025 최저 804 751 783 879 885 960 거래량 월간 824,181 2,335,083 2,437,731 679,854 1,471,644 5,428,905 최고(일) 121,914 1,323,674 802,617 103,644 133,486 1,655,147 최저(일) 5,250 14,304 15,983 11,730 17,816 89,701 ※금액은 종가 기준입니다. (자료출처 : 한국거래소) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 1) 임원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 권경환 남 1950.06 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 -전) 우리조명(주) 대표이사-우리이앤엘(주) 대표이사 - - 9개월 2021.03.26 윤철주 남 1953.10 사내이사 등기임원 상근 경영총괄 -풍우실업(주)-우리조명(주) 대표이사 1,246,000 - 3년9개월 2021.03.26 박병헌 남 1959.02 사내이사 등기임원 상근 생산총괄 -경기공업전문대 기계과 졸업-전)우리이티아이(주)전무이사-전) 우리이앤엘(주) 중국 법인장 - - 9년4개월 2020.03.23 엄태욱 남 1969.04 사내이사 등기임원 상근 경영기획 -서울대 경영학과 졸업-전)하이닉스반도체-전)우리이티아이(주)구매부장-우리이앤엘(주)이사 - - 7년8개월 2021.03.26 서상원 남 1969.10 사내이사 등기임원 상근 경영기획 -연세대 응용통계학과 졸업-전)우리이티아이(주)전무이사 - - 2년 3개월 2020.03.23 조동근 남 1963.05 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -연세대 경영학과 졸업-회계법인 두레 공인회계사 - - 7년 2019.03.25 황희철 남 1957.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -서울대 법학과 졸업-법무부 차관-김앤장 변호사 - - 8년6개월 2020.03.23 박상열 남 1957.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -전)우리이티아이(주)전무이사 - - 2년3개월 2020.03.23 남한용 남 1968.10 기타비상무이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 -엘지디스플레이 구매담당 - - 2년9개월 2019.03.25 2) 직원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) LED 남 69 - - - 69 5.4 2,989 43 - - 여 16 - - - 16 3.8 492 31 - 합 계 85 - - - 85 - 3,481 74 - 2. 임원의 보수 등 1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 9(3) 3,000 - (2) 보수지급금액 (가) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 429 48 - (나) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 384 77 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 3 45 15 - 감사 - - - - 2) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 3) 산정기준 및 방법 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단의 명칭 및 소속 회사명칭 : 우리조명(주) 회사명 주요사업 출자목적 지분율(%) 비고 우리조명(주) 조명기기 제조업 - - 계열회사 우리이티아이(주) CCFL 램프, FPCB 등 제조 - 38.68 당사 최대주주 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD LED-Packaging 사업 중국 LED사업 진출 100.00 종속회사 우리ATEC(주) LED - FPCB 설비 제작 생산원가 절감 100.00 종속회사 (주)뉴옵틱스 BLU 제조 - - 계열회사 우리VINA(주) LED PKG, Light Bar, FPCB 제조 - 44.52 계열회사 (주)우리나노필 나노 응용사업 - - 계열회사 (주)씨앤엘프라자 여행업 - - 계열회사 신보전자유한공사 BLU 제조 - - 계열회사 NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. TV 및 LCD모니터 부품제조 - - 계열회사 New Optics USA, Inc. BLU 제조 - - 계열회사 Newoptix MX S.A. de C.V BLU 제조 - - 계열회사 NEWOPTIX RS S.A. de C.V. BLU 제조 - - 계열회사 향림전자산품유한공사 TV 및 LCD모니터 부품제조 - - 계열회사 Wooree Litech Inc. 해외 무역 및 투자 - - 계열회사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2. 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD(비상장) 2010.08.26 투자 33,668 - 100.00 23,410 - - - - 100.00 23,410 29,836 -5,905 우리ATEC(주)(비상장) 2013.04.30 투자 3,965 - 100.00 - - - - - 100.00 - 814 -620 우리VINA(주)(비상장) 2016.04.20 투자 23,282 - 44.52 8,507 - - -2,242 - 44.52 6,265 71,728 31 합 계 - - 31,917 - - -2,242 - - 29,675 102,378 -6,494 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주 등과의 거래내용 1) 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 분기말 전기말 관계회사 우리나노필 단기대여금 533 633 2) 담보제공 내역 (단위 : 백만원,$) 은행 금액(한도) 내용 담보 신한은행 4,000 무역금융 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 4,500 일반운전자금 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 $2,000,000 일반외화자금 우리ETI㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 3) 채무보증 내역 회사명 보증금액 채무기관 비고 - - - - (*) 보고기간 종료일 현재 연결회사는 우리ETI(주)의 대표이사로부터 산업은행 차입 금 등 8,000백만원 및 우리ETI(주)로부터 2,000백만원에 대한 지급보증을 제공받 고 있습니다. 또한, 우리조명(주)로부터 KEB하나은행 차입금 등 1,200백만원에 대한 지급보증을 제공받고 있습니다. 4) 출자 및 출자지분 처분내역 해당사항 없습니다.5) 유가증권 매수 또는 매도 내역 해당사항 없습니다.6) 부동산 매매 내역 해당사항 없습니다.7) 영업 양수ㆍ도 내역 해당사항 없습니다.8) 자산양수ㆍ도 내역 해당사항 없습니다.9) 장기공급계약 등의 내역 해당사항 없습니다.10) 대주주와의 거래 내역당분기 및 전분기 당사의 대주주와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 지배회사 우리ETI(주) 원자재 매입 등 2,447 - 설비취득 등 42 96 공통비용 수취 11 88 공통비용 지급 1 159 당분기말 및 전기말 당사의 대주주와의 거래로 발생한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 계정명 당분기말 전기말 지배회사 우리ETI(주) 매출채권 - - 미수금 2 - 매입채무 394 42 미지급금 0 18 단기차입금 - 600 2. 대주주를 제외한 특수관계사와의 거래내역 당분기 및 전분기중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 최상위 지배회사 우리조명㈜ 상품매출 220 190 제품매출 - 25 기타매출 157 20 원자재 매입 등 27 - 공통비용 수취 21 1 공통비용 지급 567 546 관계회사 ㈜뉴옵틱스 상품매출 17,102 8,507 기타매출 209 382 공통비용 수취 20 - 공통비용 지급 11 38 NEWOPTICS (GUANGZHOU) Ltd. 상품매출 2,022 21,025 기타매출 296 174 NEWOPTICS(HUIZHOU) 상품매출 3,107 - 기타매출 47 - 우리나노필㈜ 대여금 지급 - 63 대여금 회수 100 - Wooree Litech Inc. 원자재 매입 등 108 100 공통비용 지급 5 - Wooree Vina Co.,Ltd. 상품매출 등 605 2,093 기타매출 950 449 상품매입 53,960 46,264 원자재 매입 등 1,187 4,296 설비매각 등 181 313 공통비용 지급 39 15 대여금 회수 - 1,813 장기미수금에대한 대손충당금설정 - 819 기타특수관계자 씨앤엘프라자 공통비용 수취 - 34 공통비용 지급 - 11 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 특수관계구분 특수관계자명 계정명 당분기말 전기말 최상위 지배회사 우리조명㈜ 매출채권 245 65 미수금 - 19 매입채무 - 89 미지급금 등 71 121 관계회사 ㈜뉴옵틱스 매출채권 5,592 1,815 미수금 - 1 미지급금 등 1 1 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 매출채권 471 2,111 NEWOPTICS(HUIZHOU) 매출채권 538 1,171 Wooree Litech Inc 매입채무 55 6 Wooree Vina Co.,Ltd 매출채권 38,427 28,849 미수금 4,045 4,093 관계기업투자주식 6,265 8,507 장기미수금 2,667 5,418 대손충당금 290 547 매입채무 24,928 15,251 미지급금 등 4 - 나노필 매출채권 2 2 미수금 8 8 단기대여금 533 633 기타특수관계자 씨앤엘프라자 미지급급 - 1 * 미수금 : 공통경비 대납 거래등에 대한 미수 잔액 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경사항 - 당기 공시와 관련하여 이행이 되지 않았거나, 기 공시 사항 중 주요내용이 변경된 사항이 없습니다. 2. 주주총회 요약 개최일자 구분 부의 안건 결의내용 2012.03.27 제4기정기주주총회 제 1호 의안 : 제4기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 정관변경에 관한 건 제 3호 의안 : 이사 선임의 건 제 4호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 제 5호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2013.03.22 제5기정기주주총회 제1호 의안 :제5기 재무제표 승인의 건(연결 포함)제 2호 의안 : 정관 일부 변경에 관한 건제 3호 의안 :이사 선임의 건제 4호 의안 :감사위원회 위원 선임의 건제 5호 의안 :이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2014.03.21 제6기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제 2호 의안 :이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2015.03.27 제7기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제2호 의안 :감사위원회위원 선임의 건제3호 의안 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2016.03.25 제8기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제2호 의안 :감사위원회위원 선임의 건제3호 의안 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2017.03.24 제9기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제2호 의안 :감사위원회위원 선임의 건제3호 의안 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2018.03.30 제10기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제2호 의안 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 3. 제재현황 등 그밖의 사항1) 불성실공시법인 지정(1) 일 자 2016년 11월 22일(2) 처벌 또는 조치대상자한국거래소(3) 처벌 또는 조치내용공시위반제재금 : 대체부과 8백만원 (2.0점 x 4백만원)부과벌점 : 0점누적벌점 : 0점(4) 사유 및 근거법령2016년 7월 8일 발생한 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 지연공시에 대한 코스닥시장 공시규정 제 27조, 제32조 및 제 34조에 의하여 한국거래소의 불성실공시법인으로 지정되었습니다.(5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황2016년 12월 21일까지 공시위반제재금 납부 완료 하였습니다.(6) 재발방지를 위한 회사의 대책공시 임원 및 공시 담당자는 정기,수시 공시교육을 성실히 받아 추후 재발하지 않도록 노력하겠습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 4. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 2016년 02월 04일 운영자금 18,795 운영자금 18,795 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당 사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당 사항 없습니다.