우리이앤엘하루틴 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요당사 및 종속회사의 사업분류를 요약하면 아래와 같습니다.

사 업	영 업 부 문	회 사

LED PKG	LED 노트PC, 모니터, SMART PC 및 TV ,AUTO	우리E(주), YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC

설비제작	LED 설비제작 및 유지보수	우리ATEC(주)

1) 산업의 전망

전세계 LED산업은 2001년부터 2005년까지는 주로 휴대폰을 중심으로 한 모바일 시장에 필요한 소형 디스플레이 및 키패드 분야에서의 LED수요에 의존하여 매년 40%가 넘는 높은 성장세를 기록하였고, 2009년부터는 노트북, 모니터, LCD TV 등 중대형 디스플레이 분야에서의 LED채택이 본격화되면서 급속하게 성장하여 2010년 기준으로 전세계의 LED시장 규모는 약 87억달러 수준에 이르게 되었습니다.

이후 LED조명시장의 본격적인 개화와 IT/모바일 분야에서의 스마트폰 플래쉬, 자동차용(내/외장) LED시장의 성장 등으로 인하여 전세계 LED시장의 규모는 지속적으로 성장하여 2016년 기준 LED시장은 총 141억불 규모로 성장하였습니다. (출처 : 프로스트 앤 설리번)

이 중에서 54%의 비중을 차지하는 LED조명시장과 차량용LED시장이 성장을 견인 할 것으로 분석되며 향후 조명시장은 매년 7~8%대, 자동차 시장은 매년 10% 이상의 성장율을 보일 것으로 예측되고 있습니다.

2) 영업의 개황당사 및 연결종속회사의 당분기말 요약재무현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	재무현황

자산총계	부채총계	매출액	당기순이익(손실)	포괄이익(손실)

우리이앤엘(주)	146,149,418	68,906,114	99,281,710	5,330,768	5,336,087

YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD	21,139,947	14,648,385	21,003,886	968,392	1,153,690

우리ATEC(주)	50,675	304,034	-	(6,142)	(6,142)

당사는 2008년부터 차세대 광원으로 부각되고 있는 LED제품을 출시하여 매출을 하였고, LED소자를 이용한 모듈 제품 군, 일반조명군 등 각종 제품을 개발,출시하고 있습니다. TV, 모니터, 노트북PC, 모바일, 조명, 자동차용 등에 사용되는 LED BLU는 소형에서부터 대형사이즈까지 모두 당사에서 대응할 수 있도록 생산 설비를 갖추었으며, 제품의 편중성을 제거하여 소비시장의 민감한 변화에도 신속한 대응력을 키우는데 기여하였습니다.디스플레이 시장에서의 OLED, 퀀텀닷, Micro LED까지 LED이후 새로운 형태의 광원들에 대해 활발한 소개 및 시장확대 노력이 있으나, LED PKG의 가격경쟁력을 아직 대체하지 못하고 있습니다. 특히 TV/모니터 에서 기존대비 더 적은 Light Bar의 사용이 가능하도록 만든 CSP(Chip Scale PKG)방식 LED의 적용확대는 아직도 LED가 자체적으로 많은 잠재력과 경쟁력을 가지고 있다는 것을 방증하고 있습니다.

자동차, 의료 및 BIO산업, 스마트 조명 등 신시장에 있어서는 시장의 성장동력이 예전에 적용된 기존광원을 LED로 대체하는 형태보다는 사물인터넷(IoT)과 인공지능, 그리고 UV 와 IR 등의 비가시광 영역에서의 산업들이 LED와 결합된 형태의 융복합 기술이 신시장을 창출해나갈 것으로 보입니다.

이에 당사는 중국 우리전자와 베트남 우리비나를 통한 경쟁력을 토대로 시장변화 에 적극 대응할 것이며 이는 현재 정체되어 있는 영업실적을 한층 개선할 것으로 예상 하고 있습니다.

자료출처 : http://www.avsforum.com/avs-vb/showthread.php?t=12676343) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문	사업내용	주요제품

LED부품	LED제조(C26120)	(C26120) LED- LCD BLU용

4) 신규 사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없습니다.

5) 조직도

2. 주요 제품 서비스 등1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율 )

LED Ligjht Bar	제품,상품	LED Light Bar 및 PKG	LED부품	부품	102,715,427(100%)

설비제작 등	반제품,기타	LED 설비 판매 등	LED부품LED / FPCB 설비	-	-

합계	-	-	-	-	102,715,427(100%)

2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제12기 3분기	제11기	제10기

Light Bar	내수	2,529	2,161	2,651

수출	3,535	3,117	3,049

LED 조명	내수	-	-	-

수출	-	-	-

기타	내수	88	71	56

수출	17	15	13

(1) 산출기준 제품판매단가 = 제품매출금액 / 제품매출수량(2) 주요 가격변동원인 신제품 개발, 경쟁사의 동향, 인건비, 생산성 및 환율변동 등에 복합적으로 영향을 받음, 수출의 경우에는 상기의 원인 이외에 환율변동에 큰 영향을 받습니다.3. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

LED	원재료	Blue Chip	부 품	10,555,940(17.9%)	-

원재료	PCB	부 품	10,008,935(17.0%)

원재료	PKG	부 품	27,053,263(46.0%)	-

원재료	기타	부 품	11,253,357(19.1%)	-

합 계	58,871,496(100%)	-

2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제12기 3분기	제11기	제10기

Blue Chip	8.47	9.02	13.58

PKG	101.37	78.31	57.95

PCB	453.75	308.2	290.3

4. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	제12기 3분기	제11기	제10기

LED	PKG	안산	-	-	-

소계	-	-	-

PKG	YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC	1,215,000	1,620,000	1,620,000

소계	1,215,000	1,620,000	1,620,000

합계	1,215,000	1,620,000	1,620,000

(1) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준 당사의 Package 제조는 주문생산 방식으로, 주문되는 Light bar 및 패키징의 품목에 따라 설계, 투입 설비가 달라지며, 동일한 공정이라도 제품의 종류에 따라 소요시간이 달라지므로 생산가능수량을 품목별로 산정하기 어렵기 때문에, Package 제조의 메인 공정인 Die Bonding 공정의 설비를 기준으로, 당사에서 생산 가능한 Package별 평균 생산능력으로 계산하였습니다.

② 산출방법

㉠ 2018년 연간 생산 능력 (단위 : 대,천개)

구분	2018년

월평균설비대수	51

대당평균생산능력	2,647

월평균생산능력	135,000

년간생산능력	1,620,000

(2) 생산실적 및 가동률 (단위 : 천개)

제품품목별	구분	2019년	2018년	2017년	2016년

(제12기 3분기)	(제11기)	(제10기)	(제9기)

패키지	생산능력	1,215,000	1,620,000	1,620,000	1,821,752

생산실적	340,382	532,535	736,665	1,132,195

가동율	28.01%	32.87%	45.47%	62.15%

(3) 생산설비의 현황 (단위 : 천원)

구 분	기초장부금액	당기증가금액	당기감소금액	타계정대체	환율변동차이	감가상각비	기말장부금액

건물	1,182	-	-	-	42	(100)	1,123

시설물	2,136,146	-	-	-	78,337	(735,582)	1,478,901

기 계 장 치	2,256,037	-	-	-	80,979	(797,449)	1,539,567

차량운반구	171,681	10,510	(26,110)	147,078	734	(67,069)	236,823

공기구비품	759,447	227,490	-	-	2,826	(436,545)	553,217

건설중인자산	218,316	376,228	(276,630)	(258,078)	-	-	59,836

합 계	5,542,808	614,227	(302,740)	(111,000)	162,918	(2,036,746)	3,869,468

* 상기 설비 현황은 연결기준입니다.* 차량운반구 147,078천원 , 기타의 무형자산 111,000천원으로 대체 되었습니다.

(4) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 투자현황 (단위 : 천원)

사업부문	구분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	향후투자액	비고

LED	베트남	제12기	기계장치 등	원가절감	74,748	-

LED	중국	제12기	기계장치 등	원가절감	-	-	-

합 계	74,748	-	-

(나) 향후 투자계획 당사는 보고서 작성일 기준 수립된 대규모 투자계획이 없습니다.

5. 매출에 관한 사항1) 매출실적(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제12기 3분기	제11기	제10기

LED	제품, 상품 등	LEDLight Bar	내수	25,905,283	42,568,041	25,130,180

수출	71,864,946	94,520,485	128,653,309

소계	97,770,229	137,088,525	153,783,490

LED 조명	내수	-	-	-

수출	-	-	-

소계	-	-	-

PKG 등	내수	4,316,374	4,681,990	4,281,170

수출	628,824	1,091,718	582,936

소계	4,945,198	5,773,709	4,864,106

소계	102,715,427	142,862,234	158,647,596

설비제작	제품, 용역	LED 설비 등	내수	-	-	-

수출	-	-	-

소계	-	-	-

합계	내수	30,221,657	47,250,031	29,411,350

수출	72,493,770	95,612,203	129,236,246

소계	102,715,427	142,862,234	158,647,596

* 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2019년 1월 1일의 이익잉여금에 에 미치는 전환효과는 없습니다. 또한, 2019년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 없습니다.2) 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직

대표이사 ↓ 총 괄(COO) ↓ 영업 담당(8명)

(2) 판매경로 (단위 : 천원)

매출유형	품목	구분	판매경로	경로별 매출액

상품	LED Light Bar	국내	일반 거래처(BLU)	25,905,283

수출	일반 거래처(BLU)	71,864,946

LED 조명	국내	일반 거래처(조명)	-

수출	일반 거래처(조명)	-

PKG 등	국내	일반 거래처(조명 등)	4,316,374

수출	일반 거래처(조명 등)	628,824

소계	102,715,427

설비 제작	LED 설비 등	국내	일반 거래처(LED 생산 업체 등)	-

수출	일반 거래처(LED 생산 업체 등)	-

소계	-

합계	102,715,427

(3) 판매방법 및 조건

- 수출 선적일로부터 90일 후 신용 결제 조건- 내수 계산서 발행일로부터 45일 결제 조건

(4) 판매전략- LG 디스플레이로의 영업 확대

- 중화권 신규거래처 확보(BLU 및 일반조명) 등 매출처 다변화- 조명용 PKG 영업 확대- 신규 아이템 개발을 통한 신규 시장 진출

3) 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 (주)뉴옵틱스, HEESUNG, TPV 등이며, 상기주요 거래처들 의 매출 비중은 전체 매출액의 약 70%를 차지하고 있습니다. 6. 수주상황 현재 당사는 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다7. 시장위험과 위험관리 당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함 으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리 활동은 주로 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.7-1. 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름 이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

7-1-1. 환율변동위험 당사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능 통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동 위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다.

당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으 로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결회사의 외화금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 계정과목 USD JPY CNY EUR 합계 현금및현금성자산 6,123,192 - 351,139 - 6,474,331 매출채권 90,546,550 - 498,938 - 91,045,488 장단기미수금 2,944,495 - - - 2,944,495 매입채무 (49,098,960) (654,806) (773,674) - (50,527,440) 차입금 (3,420,825) - - - (3,420,825) 미지급금 (46) - (386,366) (6,310) (392,722) 미지급비용 - - (134,374) - (134,374) 외화순금액 47,094,406 (654,806) (444,337) (6,310) 45,988,952 (단위 : 천원) 계정과목 USD JPY CNY EUR 합계 현금및현금성자산 6,259,255 - 229,147 - 6,488,401 매출채권 77,115,595 - 1,024,114 - 78,139,709 장단기미수금 5,804,642 - - - 5,804,642 매입채무 (39,238,152) (260,738) (680,510) - (40,179,400) 차입금 (3,205,946) - - - (3,205,946) 미지급금 (4,549) - (296,549) (50,591) (351,689) 미지급비용 - - (87,648) - (87,648) 외화순금액 46,730,845 (260,738) 188,553 (50,591) 46,608,070 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 환율 5% 인상시 환율 5% 인하시 환율 5% 인상시 환율 5% 인하시 외화금융자산 5,023,216 (5,023,216) 4,521,638 (4,521,638) 외화금융부채 (2,723,768) 2,723,768 (2,191,234) 2,191,234 순 변동효과 2,299,448 (2,299,448) 2,330,403 (2,330,403) 7-1-2. 이자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동 위험을 의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 연결회사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 192,000 - 324,897 - 금융부채 - 16,420,825 - 18,078,946 당반기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (164,208) 164,208 (180,789) 180,789 7-2. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리 하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려 하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 95,614,956 91,930,419 만기보유금융자산 8,850 8,850 매도가능금융자산 858,476 - 현금및현금성자산 6,991,143 7,248,754 장단기금융상품 192,000 390,001 미수수익 2,099 4,222 기타자산 728 159 합계 103,668,252 99,582,405 7-3. 유동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다. 또한, 당사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보 하고 있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합계 매입채무 46,243,376 - - 46,243,376 차입금 5,420,825 11,000,000 - 16,420,825 미지급금 596,442 - - 596,442 미지급비용 613,555 - - 613,555 합계 52,874,198 11,000,000 - 63,874,198 (단위 : 천원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합계 매입채무 46,243,336 - - 46,243,336 차입금 13,578,946 2,000,000 2,500,000 18,078,946 미지급금 1,034,459 - - 1,034,459 미지급비용 519,229 - - 519,229 합계 61,375,969 2,000,000 2,500,000 65,875,969 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 제출일 기준 비경상 계약의 발생 내역이 없습니다. 10. 연구개발활동1) 연구개발 담당조직 연구조직도.jpg 연구조직도 당사의 연구개발 조직은 상기와 같이 팀별로 구성됩니다. 고객사에 맞는 고효율, 장수명 제품을 개발하기 위하여 신공법 및 신소재 등 지속적인 연구, 개발 활동을 통해 시행착오를 최소화하고, 원가혁신 및 조기에 품질확보를 하기위한 활동 위주로 개발을 수행합니다. 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제12기 3분기 제11기 제10기 비고 원 재 료 비 1,684,418 2,433,568 3,312,999 - 인 건 비 957,476 1,493,076 2,644,222 - 기 타 386,437 437,378 744,352 - 연구개발비용 계 3,028,330 4,364,022 6,701,573 - 회계처리 판매비와 관리비 3,028,330 4,364,022 6,701,573 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.95 3.05 4.22 - 11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항1) 기타 중요한 사항 해당사항 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약 재무제표 (연결기준) 당사의 제12기 당분기 연결재무제표와 비교표시된 제11기, 제10기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 (재)작성되었습니다. (단위 : 원) 구분 제12기 당분기 제11기 제10기 [유동자산] 113,034,178,752 105,209,197,429 100,538,900,439 ㆍ당좌자산 104,795,164,939 99,191,612,410 87,411,396,776 ㆍ재고자산 8,239,013,813 6,017,585,019 13,127,503,663 [비유동자산] 14,797,168,793 17,640,084,053 27,476,294,112 ㆍ투자자산 7,164,157,467 6,717,795,387 8,840,761,059 ㆍ유형자산 3,869,467,534 5,542,807,898 8,509,777,485 ㆍ무형자산 910,202,583 1,043,631,312 1,474,220,192 ㆍ기타비유동자산 2,853,341,209 4,335,849,456 8,651,535,376 자산총계 127,831,347,545 122,849,281,482 128,015,194,551 [유동부채] 64,389,941,119 63,682,413,169 73,324,493,301 [비유동부채] 956,427,887 3,069,823,105 644,116,829 부채총계 65,346,369,006 66,752,236,274 73,968,610,130 지배기업소유지분 62,484,978,539 56,097,045,208 54,046,584,421 [자본금] 24,950,000,000 24,950,000,000 24,950,000,000 [자본잉여금] 56,538,820,021 56,538,820,021 56,538,820,021 [기타자본] 4,989,029,292 4,525,760,713 4,411,272,103 [이익잉여금] (23,992,870,774) (29,917,535,526) (31,853,507,703) 비지배지분 - - - 자본총계 62,484,978,539 56,097,045,208 54,046,584,421 자본과부채 총계 127,831,347,545 122,849,281,482 128,015,194,551 매출액 102,715,426,766 142,862,234,002 158,647,596,070 영업이익 3,202,313,501 4,562,749,658 (6,810,305,192) 당기순이익 5,950,369,872 2,013,220,698 (29,064,516,282) 지배기업소유주지분 5,950,369,872 2,013,220,698 (29,064,516,282) 비지배지분 - - - -기본주당이익 121 41 (593) 연결의 포함된 회사수 2 2 2 * 연결재무제표의 연결에 포함된 회사 사업년도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제12기 당분기 -YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD-우리ATEC(주) - - 2) 요 약 재무제표 ( 별도기준) 당사의 제12기 당분기 재무제표와 비교표시된 제11기, 제10기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 (재)작성되었습니다. (단위 : 원) 구분 제12기 당분기 제11기 제10기 [유동자산] 113,426,614,584 104,326,199,420 89,720,329,426 ㆍ당좌자산 110,396,050,995 102,603,037,532 86,010,878,069 ㆍ재고자산 3,030,563,589 1,723,161,888 3,709,451,357 [비유동자산] 32,722,803,195 34,179,019,141 44,597,147,762 ㆍ투자자산 28,154,005,001 27,439,085,795 32,250,335,884 ㆍ유형자산 859,939,017 1,146,162,563 1,924,771,571 ㆍ무형자산 823,733,941 958,160,316 1,381,575,665 ㆍ기타비유동자산 2,885,125,236 4,635,610,467 9,040,464,642 자산총계 146,149,417,779 138,505,218,561 134,317,477,188 [유동부채] 67,949,686,419 63,667,098,415 62,065,927,995 [비유동부채] 956,427,887 3,069,823,105 620,653,832 부채총계 68,906,114,306 66,736,921,520 62,686,581,827 [자본금] 24,950,000,000 24,950,000,000 24,950,000,000 [자본잉여금] 56,538,820,021 56,538,820,021 56,538,820,021 [기타자본] 4,446,044,542 4,276,101,154 4,276,101,154 [이익잉여금] (8,691,561,090) (13,996,624,134) (14,134,025,814) 자본총계 77,243,303,473 71,768,297,041 71,630,895,361 자본과부채 총계 146,149,417,779 138,505,218,561 134,317,477,188 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 99,281,710,487 133,318,909,844 138,621,576,730 영업이익 2,329,103,142 4,318,017,284 30,548,933 당기순이익 5,330,768,164 214,650,201 (37,504,374,461) -기본주당이익 109 4 (765) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019 3분기 사업보고서_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 12 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 11 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 12 기 3분기말 제 11 기말 자산 유동자산 113,034,178,752 105,209,197,429 현금및현금성자산 6,991,142,700 7,248,753,672 단기금융상품 10,000,000 65,104,000 유동만기보유금융자산 6,515,000 5,855,000 매출채권 92,727,002,136 86,131,600,639 단기미수금 2,768,890,230 4,328,711,533 단기미수수익 2,098,774 4,221,980 부가가치세대급금 1,797,608,253 941,177,262 재고자산 8,239,013,813 6,017,585,019 기타유동자산 491,907,846 466,188,324 비유동자산 14,797,168,793 17,640,084,053 장기금융상품 182,000,000 324,897,285 비유동매도가능금융자산 858,476,491 비유동만기보유금융자산 2,335,000 2,995,000 장기미수금 119,063,352 1,470,106,905 기타비유동금융자산 727,973 238,989 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 6,121,345,976 6,389,903,102 유형자산 3,869,467,534 5,542,807,898 영업권 이외의 무형자산 910,202,583 1,043,631,312 이연법인세자산 2,009,724,816 2,011,225,072 기타비유동자산 723,825,068 854,278,490 자산총계 127,831,347,545 122,849,281,482 부채 유동부채 64,389,941,119 63,682,413,169 단기매입채무 46,243,375,914 46,243,335,870 단기차입금 13,920,825,060 15,578,946,220 단기미지급금 596,442,013 1,034,458,775 단기미지급비용 613,554,921 519,228,515 당기법인세부채 236,659,103 156,129,143 유동성장기차입금 2,500,000,000 유동반품충당부채 51,172,489 46,164,914 기타유동부채 227,911,619 104,149,732 비유동부채 956,427,887 3,069,823,105 장기차입금 2,500,000,000 퇴직급여부채 956,427,887 569,823,105 부채총계 65,346,369,006 66,752,236,274 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 62,484,978,539 56,097,045,208 자본금 24,950,000,000 24,950,000,000 자본잉여금 56,538,820,021 56,538,820,021 이익잉여금(결손금) (23,992,870,774) (29,917,535,526) 기타자본구성요소 4,989,029,292 4,525,760,713 자본총계 62,484,978,539 56,097,045,208 자본과부채총계 127,831,347,545 122,849,281,482 연결 포괄손익계산서 제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 12 기 3분기 제 11 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 34,265,409,008 102,715,426,766 41,626,720,251 105,034,697,214 매출원가 28,766,652,843 87,822,451,191 34,585,994,564 88,739,381,541 매출총이익 5,498,756,165 14,892,975,575 7,040,725,687 16,295,315,673 판매비와관리비 3,864,312,244 11,690,662,074 4,375,872,377 14,385,685,393 영업이익(손실) 1,634,443,921 3,202,313,501 2,664,853,310 1,909,630,280 영업외수익 3,147,834,529 8,464,144,413 176,501,469 5,480,952,319 영업외비용 1,254,592,400 4,310,464,288 695,772,158 4,076,820,123 금융수익 56,917,014 207,624,349 106,684,306 354,174,384 금융비용 218,995,484 748,963,218 403,935,575 1,356,534,503 관계기업지분법손익 (449,840,045) (376,584,332) (717,145,021) (2,508,294,513) 법인세비용차감전순이익(손실) 2,915,767,535 6,438,070,425 1,131,186,331 (196,892,156) 법인세비용 207,553,751 487,700,553 64,589,113 103,708,072 당기순이익(손실) 2,708,213,784 5,950,369,872 1,066,597,218 (300,600,228) 기타포괄손익 78,585,708 298,644,281 (284,904,006) 173,619,462 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (8,568,373) (25,705,120) (13,430,731) (40,292,195) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (8,568,373) (25,705,120) (13,430,731) (40,292,195) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 87,154,081 324,349,401 (271,473,275) 213,911,657 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 12,821,366 185,297,985 (267,738,177) (51,943,585) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 31,024,210 31,024,210 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 43,308,505 108,027,206 (3,735,098) 265,855,242 총포괄손익 2,786,799,492 6,249,014,153 781,693,212 (126,980,766) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,786,799,492 6,249,014,153 781,693,212 (126,980,766) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 55 121 22 (6) 연결 자본변동표 제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (31,853,507,703) 4,411,272,103 54,046,584,421 54,046,584,421 당기순이익(손실) (300,600,228) (300,600,228) (300,600,228) 확정급여제도의 재측정요소 (40,292,195) (40,292,195) (40,292,195) 해외사업환산차 (51,943,585) (51,943,585) (51,943,585) 지분법자본변동 265,855,242 265,855,242 265,855,242 주식기준보상거래 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 자본 증가(감소) 합계 (340,892,423) 213,911,657 (126,980,766) (126,980,766) 2018.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (32,194,400,126) 4,625,183,760 53,919,603,655 53,919,603,655 2019.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (29,917,535,526) 4,525,760,713 56,097,045,208 56,097,045,208 당기순이익(손실) 5,950,369,872 5,950,369,872 5,950,369,872 확정급여제도의 재측정요소 (25,705,120) (25,705,120) (25,705,120) 해외사업환산차 185,297,985 185,297,985 185,297,985 지분법자본변동 108,027,206 108,027,206 108,027,206 주식기준보상거래 138,919,178 138,919,178 138,919,178 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 31,024,210 31,024,210 31,024,210 자본 증가(감소) 합계 5,924,664,752 463,268,579 6,387,933,331 6,387,933,331 2019.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (23,992,870,774) 4,989,029,292 62,484,978,539 62,484,978,539 연결 현금흐름표 제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 12 기 3분기 제 11 기 3분기 영업활동현금흐름 2,454,951,075 2,541,181,378 당기순이익(손실) 5,950,369,872 (300,600,228) 당기순이익조정을 위한 가감 2,374,445,488 5,865,058,167 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (4,976,159,372) (2,150,539,870) 이자수취(영업) 56,503,513 82,389,341 이자지급(영업) (543,583,143) (907,567,530) 법인세납부(환급) (406,625,283) (47,558,502) 투자활동현금흐름 (742,771,608) 762,493,021 만기보유금융자산의 처분 4,281,948 장기금융상품의 처분 322,897,285 단기대여금및수취채권의 처분 700,000,000 유형자산의 처분 631,260,374 485,392,894 임차보증금의 감소 66,255,344 단기금융상품의 취득 (10,000,000) 장기금융상품의 취득 (180,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (818,701,863) 유형자산의 취득 (614,227,404) (493,437,165) 무형자산의 취득 (74,000,000) 재무활동현금흐름 (1,984,801,553) (13,125,332,004) 단기차입금의 증가 5,632,630,059 10,398,612,165 장기차입금의 증가 2,500,000,000 정부보조금의 수취 335,232,115 단기차입금의 상환 (7,617,431,612) (22,459,176,284) 유동성장기부채의 상환 (3,900,000,000) 장기차입금의 상환 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 15,011,114 24,336,321 현금및현금성자산의순증가(감소) (257,610,972) (9,797,321,284) 기초현금및현금성자산 7,248,753,672 14,281,358,823 기말현금및현금성자산 6,991,142,700 4,484,037,539 3. 연결재무제표 주석 주석 제 12(당) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 11(전) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 우리이앤엘 주식회사 및 그 종속기업 1. 일반적 사항 기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 우리이앤엘 주식회사(이하 "당사")와 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 및 우리에이텍 주식회사(이하 "종속기업")를 연결 대상으로 하여 우리이앤엘 주식회사 및 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 작성하였습니다. 1-1. 회사의 개요당사는 2008년 6월 9일에 설립되었으며, LED 패키지 및 모듈 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있습니다. 당사는 경기도 안산시 반월공단단지 내에 본사가 있고, 종속기업으로는 해외(중국 양저우) 현지 생산법인과 우리에이텍 주식회사가 있습니다. 당사의 설립자본금은 15억원으로 수 차례의 유상증자를 실시하여 당분기말 보통주자본금은 250억원 이며, 2013년 2월 5일 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 당사의 주식을 상장하였습니다. 당사의 대주주는 우리바이오주식회사이며, 보고기간 종료일 현재 지분율운 38.68 %입니다. 1-2. 종속기업의 개요 1-2-1. YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD2010년 8월 12일 설립되어, LED 패키지 및 모듈 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있으며, 중국 양저우에 본사와 공장을 두고 있고 보고기간 종료일 현재 자본금은 CNY 194,514,600(33,668백만원)입니다. 1-2-2. 우리에이텍 주식회사2004년 11월 1일 설립되어, LED 및 FPCB 관련 설비의 제작 및 판매를 주사업으로 하고 있으며, 경기도 안산시에 본사를 두고 있고 보고기간 종료일 현재 자본금은 50백만원입니다. 1-3. 종속기업 현황 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종속회사명 자본총계 당사의 지분율 소재지 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 6,491,561,567 100% 중국 양저우 우리에이텍 주식회사 (253,358,886) 100% 경기도 안산시 1-4. 종속기업의 요약 재무정보 (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 21,139,947,010 14,648,385,443 21,003,886,081 968,392,101 1,153,690,086 우리에이텍 주식회사 50,674,944 304,033,830 - (6,141,828) (6,141,828) (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 18,649,235,117 13,311,363,636 25,431,829,609 (543,671,684) (595,615,269) 우리에이텍 주식회사 56,816,772 304,033,830 - 8,846,689 8,846,689 1-5. 관계기업의 개요 1-5-1. Wooree Vina Co.,Ltd. Wooree Vina Co.,Ltd.는 당사가 44.52%지분을 보유한 베트남 현지법인으로 LED 모듈 및 SMT의 생산 및 판매를 주업으로 하고 있으며, 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 USD 44,926,000(50,947백만원)입니다. 1-6. 당분기 및 전분기의 관계기업인 Wooree Vina Co.,Ltd.의 현황 및 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 자산총계 75,155,643,980 79,139,602,837 부채총계 71,604,462,256 74,985,161,040 자본총계 3,551,181,724 4,154,441,797 매출액 66,930,109,905 56,860,824,852 당기순손손익 (845,921,385) (5,310,343,512) 당기포괄손익 (603,260,062) (5,310,343,512) 당사의 지분율 44.52% 44.52% 2. 분기연결재무제표작성기준 2-1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 연결재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-1-1 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(제정) 연결회사는 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 주요내용 및 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결회사는 다음과 같이 회계처리합니다. ㆍ 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 ㆍ 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결회사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 (연결)회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 ① 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) 동 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 보고기간 중 확정급여제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우, 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정, 축소, 청산 전후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정합니다. 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정합니다. 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 자산손인 익식 후, 제도의 개정,축소, 청산 후의 자산인식상한효과를 결정하고 그 변동을 기포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 (연결)회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 동 해석서가 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 한편, 분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 사용제한 금융상품보고기간 종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융자산 금융기관 당분기말 전기말 내역 장기금융상품 한국증권금융 180,000,000 322,897,285 우리사주 관련 질권설정 장기금융상품 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌보증금 합 계 182,000,000 324,897,285 5. 범주별 금융상품5-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 858,476,491 - 858,476,491 소 계 - 858,476,491 - 858,476,491 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 - - 6,991,142,700 6,991,142,700 만기보유금융상품 - - 8,850,000 8,850,000 장단기금융상품 - - 192,000,000 192,000,000 매출채권및기타채권 - - 95,614,955,718 95,614,955,718 미수수익 - - 2,098,774 2,098,774 기타투자자산 727,973 - - 727,973 소 계 727,973 - 102,809,047,192 102,809,775,165 금융자산 합계 727,973 858,476,491 102,809,047,192 103,668,251,656 공정가치로 측정되는 금융부채 소 계 - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무및기타채무 - 47,453,372,848 47,453,372,848 장단기차입금 - 16,420,825,060 16,420,825,060 소 계 - 63,874,197,908 63,874,197,908 금융부채 합계 - 63,874,197,908 63,874,197,908 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 소 계 - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 - 7,248,753,672 7,248,753,672 만기보유금융상품 - 8,850,000 8,850,000 장단기금융상품 - 390,001,285 390,001,285 매출채권및기타채권 - 91,930,419,077 91,930,419,077 미수수익 - 4,221,980 4,221,980 기타투자자산 158,989 - 158,989 소 계 158,989 99,582,246,014 99,582,405,003 금융자산 합계 158,989 99,582,246,014 99,582,405,003 공정가치로 측정되는 금융부채 소 계 - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 47,797,023,160 47,797,023,160 장단기차입금 - 18,078,946,220 18,078,946,220 소 계 - 65,875,969,380 65,875,969,380 금융부채 합계 - 65,875,969,380 65,875,969,380 5-2. 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 금융상품 범주별 분류는 다음과같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 금융수익: 이자수익 - 207,624,349 207,624,349 금융수익 합계 - 207,624,349 207,624,349 금융비용: 이자비용 - (748,963,218) (748,963,218) 금융비용 합계 - (748,963,218) (748,963,218) (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 금융수익: 이자수익 - 354,174,384 354,174,384 금융수익합계 - 354,174,384 354,174,384 금융비용: 이자비용 - (1,356,534,503) (1,356,534,503) 금융비용합계 - (1,356,534,503) (1,356,534,503) 6. 매도가능금융상품 및 만기보유금융상품6-1. 보고기간 종료일 현재 매도가능금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 내용 주식수 지분율 당분기말 전기말 상장주식 우리조명 주식회사 887,773주 3.87% 858,476,491 - 6-2. 보고기간 종료일 현재 만기보유금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 내용 당분기말 전기말 채권 국공채 8,850,000 8,850,000 7. 매출채권 및 미수금7-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반채권 34,436,743,269 24,908,919 33,824,990,977 699,991,152 특수관계자채권 58,810,103,191 2,949,322,798 52,749,759,219 5,774,411,174 소계 93,246,846,460 2,974,231,717 86,574,750,196 6,474,402,326 차감: 정부보조금 - - - (362,629,660) 차감: 손실충당금 (519,844,324) (16,637,271) (443,149,557) (94,846,538) 차감 : 현재가치할인차금 - (69,640,864) - (218,107,690) 차감: 장기채권 - (119,063,352) - (1,470,106,905) 유동항목 92,727,002,136 2,768,890,230 86,131,600,639 4,328,711,533 7-2. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 미수금의 경과 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 3개월이내 44,902,352,999 563,034,410 44,833,079,619 4,100,404,940 3개월~6개월 31,190,393,698 566,488,052 23,831,666,682 38,279,439 6개월~1년이내 16,641,835,340 1,639,367,768 17,464,512,190 609,403,945 1년이상 512,264,423 205,341,487 445,491,705 1,726,314,002 합계 93,246,846,460 2,974,231,717 86,574,750,196 6,474,402,326 7-3. 보고기간 종료일 현재 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초 443,149,557 94,846,538 442,222,648 - 회계정책의변경 - - (722,696) 35,416,202 변경된 기초 443,149,557 94,846,538 441,499,952 35,416,202 대손상각비 76,694,767 1,649,605 59,430,336 환입 - (78,209,267) - - 기말 519,844,324 16,637,271 443,149,557 94,846,538 7-4. 매출채권의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가중평균 손실률 총 장부금액 손실충당금 신용 손상 여부 미연체 0.00% 92,495,788,905 - NO 3개월 이내 0.03% 231,293,419 80,188 NO 3개월~6개월 31.12% - - NO 6개월~1년이내 100.00% 81,692,274 81,692,274 NO 1년 이상 100.00% 438,071,862 438,071,862 YES 합계 93,246,846,460 519,844,324 7 -5. 미수금의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가중평균 손실률 총 장부금액 손실충당금 신용 손상 여부 미연체 - 2,768,890,230 - NO 3개월 이내 7.63% - - NO 3개월~6개월 34.57% - - NO 6개월~1년이내 78.62% - - NO 1년 이상 100.00% 16,637,271 16,637,271 YES 합계 2,785,527,501 16,637,271 8. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타투자자산 - 727,973 - 158,989 9. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 평가전 평가충당금 장부금액 평가전 평가충당금 장부금액 제품및상품(*) 5,255,270,264 (2,846,870,732) 2,408,399,532 5,169,378,926 (2,765,243,684) 2,404,135,242 반제품및재공품 6,220,510,696 (5,264,516,710) 955,993,986 6,117,404,520 (5,084,575,954) 1,032,828,566 원재료 6,140,650,720 (1,453,951,848) 4,686,698,872 3,650,615,551 (1,395,245,610) 2,255,369,941 미착품 187,921,423 - 187,921,423 325,251,270 - 325,251,270 재고자산 합계 17,804,353,103 (9,565,339,290) 8,239,013,813 15,262,650,267 (9,245,065,248) 6,017,585,019 (*) 반환재고회수권 46,859천원이 포함되어 있으며, 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 회사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 10. 관계기업투자 10-1. 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 소재지 주요영업 지분율 당분기말 전기말 Wooree Vina Co.,Ltd 베트남 LED 모듈 생산 44.52% 6,121,345,976 6,389,903,102 10-2. 당분기 및 전분기의 관계기업 의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 자산총계 75,155,643,980 79,139,602,837 부채총계 71,604,462,256 74,985,161,040 매출액 66,930,109,905 56,860,824,852 당기순손익 (845,921,385) (5,310,343,512) 당기포괄손익 (603,260,062) (5,310,343,512) 10-3. 보고기간 종료일 현재 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 6,389,903,102 8,507,013,774 취득 - - 지분법손익 (376,584,332) (3,326,602,201) 지분법자본변동 108,027,206 129,760,687 처분 - - (손상차손)환입 - 1,079,730,842 기말금액 6,121,345,976 6,389,903,102 11. 유형자산 11-1. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 건 물 2,669,357 (1,546,002) 1,123,355 2,578,118 (1,396,481) 1,181,637 시 설 물 9,781,975,968 (8,303,075,113) 1,478,900,855 9,447,628,819 (7,311,482,946) 2,136,145,873 기 계 장 치 41,942,879,424 (40,403,312,858) 1,539,566,566 41,589,794,393 (39,333,757,864) 2,256,036,529 차량운반구 617,000,558 (380,177,114) 236,823,444 503,021,066 (331,340,063) 171,681,003 공기구비품 7,529,080,345 (6,975,862,954) 553,217,391 7,256,899,693 (6,497,452,760) 759,446,933 건설중인자산 59,835,923 59,835,923 218,315,923 - 218,315,923 합 계 59,933,441,575 (56,063,974,041) 3,869,467,534 59,018,238,012 (53,475,430,114) 5,542,807,898 11-2. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체 환율변동차이 감가상각비 기말장부금액 건 물 1,181,637 - - - 42,193 (100,475) 1,123,355 시 설 물 2,136,145,873 - - - 78,336,878 (735,581,896) 1,478,900,855 기 계 장 치 2,256,036,529 - - - 80,978,818 (797,448,781) 1,539,566,566 차량운반구 171,681,003 10,509,901 (26,109,894) 147,077,602 734,301 (67,069,469) 236,823,444 공기구비품 759,446,933 227,490,000 - - 2,825,871 (436,545,413) 553,217,391 건설중인자산 218,315,923 376,227,503 (276,629,901) (258,077,602) - - 59,835,923 합 계 5,542,807,898 614,227,404 (302,739,795) (111,000,000) 162,918,061 (2,036,746,034) 3,869,467,534 상기의 감가상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 환율변동차이 감가상각비 기말장부금액 건 물 1,317,710 - - (4,284) (131,789) 1,181,637 시 설 물 3,096,712,116 - - 4,264,401 (964,830,644) 2,136,145,873 기 계 장 치 3,340,921,841 152,544,667 (16,097,833) 6,881,073 (1,228,213,219) 2,256,036,529 차량운반구 266,728,242 76,908,070 (96,951,956) 30,569 (75,033,922) 171,681,003 공기구비품 1,694,441,653 24,420,000 (1,000) 477,301 (959,891,021) 759,446,933 건설중인자산 109,655,923 304,793,000 (196,133,000) - - 218,315,923 합 계 8,509,777,485 558,665,737 (309,183,789) 11,649,060 (3,228,100,595) 5,542,807,898 상기의 감가상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. 11-3. 보고기간 종료일 현재 사용권 자산은 없으며 당분기 중 손익으로 인식된 단기리스자산 관련 및 소액리스자산 관련 비용은 각각 134,104천원과 14,640천원입니다. 11-4. 연결회사는 자산에 대하여 화재보험에 가입하고 있는 바, 당분기말 현재 보험가입자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 부보자산 장부금액 부보금액 보험사 기계장치 75,537,834 1,261,642,196 흥국화재보험 공기구비품 502,071,537 재고자산(*) 2,317,694,113 합계 2,895,303,484 1,261,642,196 - (*) 반환재고회수권 46,859천원이 포함되어 있으며, 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 회사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다.연결회사는 화재보험외에 연결회사소유 전차량에 대해 자동차종합보험에 가입하고 있습니다. 12. 무형자산보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체 환율변동차이 무형자산상각비 기말장부금액 토지사용권 83,194,917 - - - 2,949,900 (1,522,791) 84,622,026 산업재산권 118,218,431 - - - - (22,312,033) 95,906,398 기타의무형자산 842,217,964 74,000,000 - 111,000,000 76,993 (297,620,798) 729,674,159 합 계 1,043,631,312 74,000,000 - 111,000,000 3,026,893 (321,455,622) 910,202,583 상기의 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. (단위 : 원) 구분 기초장부금액 증가금액 감소금액 환율변동차이 무형자산상각비 기말장부금액 토지사용권 85,614,211 - - (421,915) (1,997,379) 83,194,917 산업재산권 147,992,985 - - 423 (29,774,977) 118,218,431 기타의무형자산 1,240,612,996 - - 6,130 (398,401,162) 842,217,964 합 계 1,474,220,192 - - (415,362) (430,173,518) 1,043,631,312 상기의 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. 13. 차입금보고기간 종료일 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입종류 만 기 일 이자율 당분기말 전기말 신한은행 운전자금 2019.05.05 7.90% - 3,000,000,000 신한은행 운전자금 2019.11.05 6.12% 2,000,000,000 - 산업은행 운전자금 2019.06.04 5.52% - 5,500,000,000 산업은행 운전자금 2020.06.04 4.07% 5,500,000,000 - 산업은행 운전자금 2020.09.27 4.07% 2,000,000,000 2,000,000,000 산업은행 시설자금 2020.05.28 6.20% - 2,500,000,000 산업은행 시설자금 2020.05.28 4.62% 2,500,000,000 - 신한은행 무역금융 2019.05.02 7.70% - 500,000,000 신한은행 무역금융 2020.05.02 5.85% 500,000,000 - 국민은행 무역금융 2019.03.21 4.74% - 873,000,000 KEB하나은행 무역금융 2019.06.29 6.12% - 500,000,000 KEB하나은행 무역금융 2020.06.29 5.14% 500,000,000 - 상해푸동개발은행 운전자금 2019.10.18 5.48% 3,420,825,060 3,205,946,220 합 계 16,420,825,060 18,078,946,220 1년이내만기도래 16,420,825,060 15,578,946,220 차 감 잔 액 - 2,500,000,000 14. 순확정급여부채14-1. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 312,333,698 453,089,254 이자원가 47,453,423 74,253,719 사외적립자산기대수익 (32,955,282) (51,656,660) 합 계 326,831,839 475,686,313 14-2. 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 확정급여채무의 현재가치 2,811,679,042 3,444,094,815 당기근무원가 312,333,698 604,119,005 이자원가 47,453,423 99,004,959 보험수리적손익 - 6,244,989 관계사 전출입으로부터의 전입액 (84,632,310) (162,932,790) 퇴직급여지급액 (273,819,900) (1,178,851,936) 기말 확정급여채무의 현재가치 2,813,013,953 2,811,679,042 사외적립자산의 공정가치 (1,856,586,066) (2,241,855,937) 순확정급여부채 956,427,887 569,823,105 14-3. 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 사외적립자산 공정가치금액 2,241,855,937 2,799,977,986 사외적립자산 기대수익 32,955,282 68,875,547 대 체 - (158,989) 사외적립자산의 재측정요소 (32,955,282) (48,312,723) 관계사 전입으로 인한 자산 증가 (93,344,481) (130,537,232) 기여금 납부액 - 402,494,210 퇴직급여지급액 (291,925,390) (850,482,862) 기말 사외적립자산공정가치금액 1,856,586,066 2,241,855,937 14-4. 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 정기예금 1,856,586,066 2,241,855,937 합 계 1,856,586,066 2,241,855,937 14-5. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니 다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세효과차감전 보험수리적손익 (32,955,282) (51,656,660) 법인세효과 7,250,162 11,364,465 법인세효과차감후 보험수리적손익 (25,705,120) (40,292,195) 14-6. 보고기간 종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 1.96% 1.96% 가중평균 임금인상율 3.93% 3.93% 사외적립자산 기대수익율 1.96% 1.96% 14-7. 할인율 및 가중평균 임금인상율이 각각 1% 포인트 변동하는 경우 확정급여채무는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 할인율 3,067,713,480 2,594,276,726 3,066,257,702 2,593,045,617 가중평균 임금인상율 2,592,206,262 3,065,166,646 2,590,976,135 3,063,712,077 15. 환불부채 보고기간 종료일 현재 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 46,164,914 - 증가 5,007,575 46,164,914 기말 51,172,489 46,164,914 환불부채는 제품 구매시 계약에 따라 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련하여 고객이반품할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다. 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 연결회사가 고객으로부터 제품을회수할 권리를 나타냅니다. 16. 기타자산 및 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산 491,901,866 465,637,034 - 선급금 246,033,836 172,696,605 - 선급비용 245,868,030 292,940,429 기타비유동자산 723,825,068 854,278,490 - 장기선급비용 656,337,068 854,278,490 - 보증금 67,488,000 - 기타유동부채 227,911,619 104,149,732 - 예수금 114,520,241 104,149,732 - 선수금 113,391,378 - 17. 자본항목 17-1. 보고기간 종료일 현재 자본금과 관련한 주식 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 : 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 : 500 500 발행한 주식의 수 : 보통주 49,900,000 49,900,000 발행한 주식의 수 : 우선주 - - 17-2. 보고기간 종료일 현재 보통주의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 금 액 보통주식수 금 액 보통주식수 기초 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 증가 - - - - 감소 - - - - 기말 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 17-3. 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 56,538,820,021 56,538,820,021 자본잉여금 합계 56,538,820,021 56,538,820,021 17-4. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 결손금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(법정적립금) 25,000,000 - 연구및인력개발준비금(임의적립금) 3,432,000,000 3,000,000,000 미처리결손금 (27,449,870,774) (32,917,535,526) 결손금 합 계 (23,992,870,774) (29,917,535,526) 17-4-1. 이익준비금상법 규정에 의하면 자본금의 50%에 달할 때까지 매사업연도마다 현금배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동법에 의하면 이익준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 17-4-2. 연구및인력개발준비금연구및인력개발준비금은 조세특례제한법의 규정에 따라 조세감면을 받기 위하여 설정한 준비금으로서, 적립한 사업연도부터 동법이 정하고 있는 일정기간 경과후 환입하여 과세하게 되어 있는 바, 동 기간동안 실질적으로 그 사용이 제한되어 있습니다. 17-5. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (2,266,046,760) (2,266,046,760) 지분법자본변동 637,198,402 529,171,196 해외사업환산차(대) (94,213,652) (279,511,637) 전환권대가 6,542,147,914 6,542,147,914 주식매수선택권 138,919,178 - 매도가능증권평가이익 31,024,210 - 기타자본항목 합계 4,989,029,292 4,525,760,713 17-6. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 900,900주의 자기주식(취득원가 2,266백만원)을 보유하고 있습니다. 이는 향후 주가의 추이 등을 고려하여 매각할 예정입니다. 18. 법인세비용당분기 및 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 A. 당기 법인세 부담액 487,700,553 118,331,592 B. 일시적차이등으로 인한 이연법인세 (증)감액 (1,500,256) (25,987,985) C. 자본에 직접 가감하는 법인세효과 1,500,256 11,364,465 D. 법인세비용(수익)(A+B+C) 487,700,553 103,708,072 19. 매출액 및 매출원가 19-1. 당분기 및 전분기의 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 제품매출 19,220,206,417 25,518,057,975 상품매출 78,655,118,107 74,161,950,837 기타매출 4,840,102,242 5,354,688,402 매출액 합계 102,715,426,766 105,034,697,214 19-2. 당분기 및 전분기의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 16,046,944,527 23,245,122,968 기초제품재고액 4,003,096,324 4,055,576,761 당기제품제조원가 14,957,686,888 23,465,003,394 계 18,960,783,212 27,520,580,155 타계정대체 (257,945,308) (145,432,279) 제품평가충당금전입액(환입액) 273,265,954 - 관세환급금 2,377,481 3,777 기말제품재고액 (2,931,536,812) (4,130,028,685) 상품매출원가 70,093,827,799 63,687,794,838 기초상품재고액 1,129,137,709 2,882,096,626 당기상품매입액 71,911,339,045 62,479,496,389 계 73,040,476,754 65,361,593,015 타계정대체 (457,654,764) (348,217,077) 상품매입환출및에누리 (179,532,909) (251,174,905) 상품평가충당금전입액(환입액) (11,604,350) (3,115,072) 관세환급금 (20,982,520) (6,425,480) 기말상품재고액 (2,276,874,412) (1,064,865,643) 기타매출원가 1,681,678,865 1,806,463,735 매출원가 합계 87,822,451,191 88,739,381,541 20. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (2,064,778,775) 3,567,727,233 원재료 및 상품 매입액 82,436,808,008 75,693,937,371 급여 4,340,592,732 7,067,861,100 퇴직급여 217,887,892 475,686,313 복리후생비 624,126,094 1,028,652,897 감가상각비 1,467,333,041 2,478,318,140 무형자산상각비 208,833,718 325,089,237 지급수수료 767,106,577 2,559,432,932 기타 11,515,203,978 9,928,361,711 합 계 99,513,113,265 103,125,066,934 21. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 3,212,443,249 3,543,621,454 주식보상비용 118,908,219 - 퇴직급여 241,506,894 331,312,686 복리후생비 462,364,885 495,661,775 수도광열비 83,484,031 99,899,315 교육훈련비 1,859,723 596,302 여비교통비 367,644,968 355,076,188 통신비 29,574,981 31,643,597 차량유지비 72,533,018 77,641,473 접대비 75,094,285 63,944,351 견본비 2,217,362 14,043,903 운반비 908,220,853 1,183,398,175 포장비 18,604,768 38,479,321 수선비 16,874,345 9,984,709 도서인쇄비 3,231,504 1,975,781 소모품비 598,965,366 557,431,051 세금과공과 257,853,630 155,285,649 지급임차료 125,727,052 180,551,532 보험료 9,147,395 12,303,010 지급수수료 1,043,643,387 2,447,231,678 보관료 40,776,302 72,216,527 감가상각비 501,900,219 816,228,467 무형자산상각비 321,455,622 325,089,237 수출제비용 71,604,823 117,782,254 대손상각비 76,694,767 - 경상연구개발비 3,028,330,426 3,454,286,958 판매비와관리비 합계 11,690,662,074 14,385,685,393 22. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 (1) 기타영업외수익 8,464,144,413 5,480,952,319 외환차익 5,501,775,570 3,393,303,713 외화환산이익 2,588,216,306 1,753,529,656 유형자산처분이익 330,269,961 266,935,973 잡이익 43,882,576 67,182,977 (2) 기타영업외비용 4,310,464,288 4,076,820,123 외환차손 3,281,901,970 3,016,579,779 외화환산손실 1,060,927,567 836,640,677 재고자산폐기손실 - 12,485,257 유형자산처분손실 1,749,382 8,170,229 기타의대손상각비 (78,209,267) - 잡손실 44,094,636 202,944,181 23. 관계기업손익당분기 및 전분기의 관계기업손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 관계기업손익 (376,584,332) (2,508,294,513) 지분법이익(손실) (376,584,332) (2,508,294,513) 24. 주당손익 24-1. 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구분 기본주당손익 당분기 전분기 계속사업손익(당기순손익) 5,950,369,872 (300,600,228) 보통주 순손익 5,950,369,872 (300,600,228) 가중평균 유통보통주식수(주) 48,999,100 48,999,100 기본주당손익(원) 121 (6) 24-2. 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2019.01.01-2019.09.30 273 48,999,100 13,376,754,300 합계 273 48,999,100 13,376,754,300 가중평균유통보통주식수 48,999,100 (단위 : 주) 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2018.01.01-2018.09.30 273 48,999,100 13,376,754,300 합계 273 48,999,100 13,376,754,300 가중평균유통보통주식수 48,999,100 24-3. 보고기간 종료일 현재 희석화 잠재적보통주가 없으므로, 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 우발채무와 약정사항25-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융기관별 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 달러) 은행 화폐단위 한도금액 실행금액 내용 산업은행 KRW 2,500,000,000 2,500,000,000 시설자금 산업은행 KRW 5,500,000,000 5,500,000,000 일반운전자금 산업은행 KRW 2,000,000,000 2,000,000,000 일반운전자금 KEB하나은행 KRW 1,000,000,000 500,000,000 무역금융 신한은행 KRW 2,500,000,000 500,000,000 무역금융 신한은행 KRW 2,000,000,000 2,000,000,000 일반운전자금 신한은행 USD 2,000,000 2,000,000 LC 상해푸동개발은행 USD 2,870,000 2,870,000 일반운전자금 합계 KRW 15,500,000,000 13,000,000,000 - USD 4,870,000 4,870,000 - 25-2. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 회폐단위 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 KRW 3,000,000,000 시설자금 지급보증 우리조명㈜ 대표이사 산업은행 KRW 6,600,000,000 운전자금 지급보증 우리조명㈜ 대표이사 산업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ KEB하나은행 KRW 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ 신한은행 KRW 2,500,000,000 무역금융 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 KRW 2,000,000,000 운전자금 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 USD 2,000,000 LC 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 합계 KRW 17,700,000,000 - - USD 2,000,000 - - 25-3. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 발행한 우리사주와 관련하여 한국증권금융에 226,937천 원을 한도로 지급보증을 제공하고 있습니다. 26. 연결현금흐름표26-1. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 487,700,553 103,708,072 감가상각비 2,036,746,034 2,478,318,140 대손상각비 76,694,767 - 기타의대손상각비 (78,209,267) - 무형자산상각비 321,455,622 325,089,237 유형자산처분손실 1,749,382 8,170,229 주식보상비용 138,919,178 - 지분법손실 376,584,332 2,508,294,513 금융비용 748,963,218 1,356,534,503 외화환산손실 1,060,927,567 836,640,677 재고자산평가손실 2,192,879 134,771,239 재고자산폐기손실 - 12,485,257 퇴직급여 326,831,839 475,686,313 금융수익 (207,624,349) (354,174,384) 외화환산이익 (2,588,216,306) (1,753,529,656) 유형자산처분이익 (330,269,961) (266,935,973) 조정 계 2,374,445,488 5,865,058,167 26-2. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) (9,079,716,370) (22,252,508,990) 미수금의감소(증가) 3,750,935,441 2,387,379,502 선급금의감소(증가) (68,205,125) (863,638,266) 선급비용의감소(증가) 245,650,717 696,551,867 부가세대급금의감소(증가) (838,694,849) (235,651,736) 재고자산의감소(증가) (2,064,778,775) 5,111,243,690 반환재고회수권 감소(증가) (9,714,147) - 매입채무의증가(감소) 3,962,026,510 14,643,353,014 미지급금의증가(감소) (915,084,578) (791,562,282) 미지급비용의증가(감소) (113,992,411) (669,454,295) 선수금의증가(감소) 113,815,284 - 예수금의증가(감소) 9,773,695 (20,862,662) 반품충당부채의 증가(감소) 5,007,575 - 퇴직금의지급 (273,819,900) (1,012,965,056) 관계회사퇴직금승계액 (84,632,310) (123,444,750) 퇴직연금운용자산의감소(증가) 385,269,871 981,020,094 합 계 (4,976,159,372) (2,150,539,870) 26-3. 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 만기보유금융자산의 유동성 대체 660,000 - 정부보조금의 사용 362,629,660 - 건설중인자산의 본계정 대체 258,077,602 - 장기선급비용의 유동성 대체 165,585,307 205,153,050 장기미수금의 유동성 대체 1,512,579,712 - 장기차입금의 유동성 대체 2,500,000,000 - 순확정급여부채 보험수리적손익 32,955,282 51,656,660 장기대여금 유동성 대체 200,000,000 매도가능금융자산 평가이익 31,024,210 매각예정비유동자산 제각 - 4,738,438,563 26-4. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 전기말 재무현금흐름 증가 재무현금흐름 감소 비현금흐름 당분기말 유동성대체 환율변동 단기차입금 15,578,946,220 5,632,630,059 (7,617,431,612) - 326,680,393 13,920,825,060 유동성장기부채 - - - 2,500,000,000 - 2,500,000,000 장기차입금 2,500,000,000 - - (2,500,000,000) - - 재무활동 관련 총부채 18,078,946,220 5,632,630,059 (7,617,431,612) - 326,680,393 16,420,825,060 27. 특수관계자와의 거래 27-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사와 특수관계 에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관계 회사명 연결회사의 최상위 지배회사 우리조명㈜ 연결회사의 지배회사 우리바이오㈜ 연결회사의 관계회사 ㈜뉴옵틱스 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. New Optics USA, Inc. Newoptix MX S.A. de C.V. NEWOPTIX RS S.A. de C.V. 향림전자산품유한공사 우리나노필㈜ Wooree Vina Co.,Ltd. Wooree Litech Inc. 기타특수관계자(*) ㈜씨앤엘프라자 (*) 지배회사 및 관계회사의 임원이 기타특수관계자의 주주입니다. 27-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 최상위 지배회사 우리조명㈜ - - - 683,049 - 442,484,683 지배기업 우리바이오㈜ 16,144,735 4,226,406,513 19,815,057 - 9,693,591 1,095,655 관계회사 ㈜뉴옵틱스 16,495,670,539 - - 6,000,000 - 10,800,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 3,887,212,468 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 1,040,121,871 - - - - - Wooree Litech Inc - 134,237,601 - - - 2,365,036 Wooree Vina Co.,Ltd(*) 3,039,632,359 68,155,723,200 75,781,992 - - 30,187,718 합 계 24,478,781,972 72,516,367,314 95,597,049 6,683,049 9,693,591 486,933,092 (*) 연결회사의 Wooree Vina Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기와 전분기 매출총액은 각각 48,348,278,373원 및 41,064,413,939원으로 관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한 매출금액은 각각 2,977,323,322원 및 950,275,719원입니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 최상위 지배회사 우리조명㈜ 377,296,512 - - 27,408,242 20,965,362 567,484,174 지배기업 우리바이오㈜ - 2,447,229,486 - 41,633,024 11,445,981 1,074,000 관계회사 ㈜뉴옵틱스 17,310,458,799 - - - 19,942,989 10,800,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 2,317,949,790 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 3,153,678,380 - - - - - Wooree Litech Inc - 107,921,849 - - - 4,895,880 Wooree Vina Co.,Ltd 1,554,873,640 55,146,925,841 181,002,311 - - 39,171,712 합 계 24,714,257,121 57,702,077,176 181,002,311 69,041,266 52,354,332 623,425,766 27-3. 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 장기미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배회사 우리조명㈜ - - - - 73,778,258 지배기업 우리바이오㈜ - - - 439,610,591 142,800 관계회사 ㈜뉴옵틱스 8,465,463,123 - - - 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 2,183,795,699 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 394,673,314 - - - - Wooree Litech Inc - - - 46,872,323 - Wooree Vina Co.,Ltd 47,764,342,855 2,752,204,814 188,704,216 32,132,586,860 - 나노필 1,828,200 8,413,768 - - - 합 계 58,810,103,191 2,760,618,582 188,704,216 32,619,069,774 75,241,058 (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 장기미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배회사 우리조명㈜ - - - - 53,460,272 지배기업 우리바이오(주) - 625,660 - 681,032,617 36,354,750 관계회사 ㈜뉴옵틱스 4,721,662,337 - - - 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 142,688,122 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 108,401,641 - - - - Wooree Litech Inc - - - 14,020,975 - Wooree Vina Co.,Ltd 47,775,178,919 4,077,157,151 1,470,106,905 31,857,812,947 - 나노필 1,828,200 8,413,768 - - - 합 계 52,749,759,219 4,086,196,579 1,470,106,905 32,552,866,539 91,135,022 27-4. 당분기 및 전분기 중 연결회사 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 분 류 당분기 전분기 급여 884,843,080 783,132,580 퇴직급여 60,437,513 55,562,520 합 계 945,280,593 838,695,100 27-5. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 회폐단위 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 KRW 3,000,000,000 시설자금 지급보증 우리조명㈜ 대표이사 산업은행 KRW 6,600,000,000 운전자금 지급보증 우리조명㈜ 대표이사 산업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ KEB하나은행 KRW 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ 신한은행 KRW 2,500,000,000 무역금융 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 KRW 2,000,000,000 운전자금 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 USD 2,000,000 LC 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 합계 KRW 17,700,000,000 - - USD 2,000,000 - - 28. 재무위험 관리연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리 활동은 주로 연결회사 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다.연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.28-1. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 28-1-1. 환율변동위험연결회사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결회사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 외화금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 USD JPY CNY EUR 합계 현금및현금성자산 6,123,192,120 - 351,138,646 - 6,474,330,766 매출채권 90,546,549,999 - 498,938,357 - 91,045,488,356 장단기미수금 2,944,494,778 - - - 2,944,494,778 매입채무 (49,098,960,370) (654,806,127) (773,673,869) - (50,527,440,366) 차입금 (3,420,825,060) - - - (3,420,825,060) 미지급금 (45,878) - (386,365,637) (6,310,272) (392,721,787) 미지급비용 - - (134,374,264) - (134,374,264) 외화순금액 47,094,405,589 (654,806,127) (444,336,767) (6,310,272) 45,988,952,423 (단위 : 원) 계정과목 USD JPY CNY EUR 합계 현금및현금성자산 6,259,254,841 - 229,146,601 - 6,488,401,442 매출채권 77,115,595,067 - 1,024,113,907 - 78,139,708,974 장단기미수금 5,804,642,326 - - - 5,804,642,326 매입채무 (39,238,152,036) (260,737,820) (680,509,791) - (40,179,399,647) 차입금 (3,205,946,220) - - - (3,205,946,220) 미지급금 (4,548,542) - (296,549,438) (50,590,778) (351,688,758) 미지급비용 - - (87,648,172) - (87,648,172) 외화순금액 46,730,845,436 (260,737,820) 188,553,107 (50,590,778) 46,608,069,945 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 환율 5%인상시 환율 5%인하시 환율 5%인상시 환율 5%인하시 외화금융자산 5,023,215,695 (5,023,215,695) 4,521,637,637 (4,521,637,637) 외화금융부채 (2,723,768,074) 2,723,768,074 (2,191,234,140) 2,191,234,140 순 변동효과 2,299,447,621 (2,299,447,621) 2,330,403,497 (2,330,403,497) 28-1-2. 이자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 연결회사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 192,000,000 - 324,897,285 - 금융부채 - 16,420,825,060 - 18,078,946,220 당분기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (164,208,251) 164,208,251 (180,789,462) 180,789,462 28-2. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 95,614,955,718 91,930,419,077 만기보유금융자산 8,850,000 8,850,000 매도가능금융자산 858,476,491 - 현금및현금성자산 6,991,142,700 7,248,753,672 장단기금융상품 192,000,000 390,001,285 미수수익 2,098,774 4,221,980 기타자산 727,973 158,989 합계 103,668,251,656 99,582,405,003 28-3. 유동성위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다.또한, 연결회사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합계 매입채무 46,243,375,914 - - 46,243,375,914 차입금 5,420,825,060 11,000,000,000 - 16,420,825,060 미지급금 596,442,013 - - 596,442,013 미지급비용 613,554,921 - - 613,554,921 합 계 52,874,197,908 11,000,000,000 - 63,874,197,908 (단위 : 원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합계 매입채무 46,243,335,870 - - 46,243,335,870 차입금 13,578,946,220 2,000,000,000 2,500,000,000 18,078,946,220 미지급금 1,034,458,775 - - 1,034,458,775 미지급비용 519,228,515 - - 519,228,515 합 계 61,375,969,380 2,000,000,000 2,500,000,000 65,875,969,380 28-4. 재무구조관리연결회사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 65,346,369,006 66,752,236,274 자 본 62,484,978,539 56,097,045,208 부채비율 104.58% 118.99% 29. 주식기준보상29-1. 당사는 당기 중 당사의 임원 및 직원에게 주식선택권을 부여하였으며 부여 방법은 신주교부, 자기주식교부 및 차액보상 중 행사시점의 이사회 결정에 따르고 있습니다. (단위 : 주,원) 구 분 부여시점 발행할 주식수 행사기간 행사가격 부여일 공정가치 약정용역제공기간 1차 2019-03-14 1,140,000 2021.03.14 ~ 2028.03.13 862 332 2019.03.14 ~ 2021.03.13 2차 2019-03-29 500,000 2021.03.29 ~ 2028.03.28 838 278 2019.03.29 ~ 2021.03.28 29-2. 주식선택권에 대하여 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였는 바, 동 보상원가 산정시 사용된 가정은 다음과 같습니다. 구 분 무위험이자율(국공채 수익률) 기대행사기간 예상주가변동성 1차 1.875% 4.5년 43.65% 2차 1.783% 4.5년 41.60% 29-3. 주식선택권의 변동내역 (단위 : 주,원) 구분 발행할 주식수 평가금액 기초 취소 기말 기초 취소 기말 1차 - - 1,140,000 - - 103,693,151 2차 - - 500,000 - - 35,226,027 합 계 - - 1,640,000 - - 138,919,178 30. 부문별정보30-1. 부문구분의 근거연결회사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에대한내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.30-2. 보고부문의 정보연결회사는 전략적인 영업단위로 LED판매부문 가지고 있으며, 당분기 및 전분기의 각 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 LED 설비제작판매 합계 매출액 102,715,426,766 - 102,715,426,766 영업이익 3,202,342,572 (29,071) 3,202,313,501 당기순이익 5,956,511,700 (6,141,828) 5,950,369,872 자산총액 127,780,672,601 50,674,944 127,831,347,545 부채총액 65,042,335,176 304,033,830 65,346,369,006 (단위 : 원) 구분 LED 설비제작판매 합계 매출액 105,034,697,214 - 105,034,697,214 영업이익 1,934,581,475 (24,951,195) 1,909,630,280 당기순이익 (309,446,917) 8,846,689 (300,600,228) 자산총액 122,792,464,710 56,816,772 122,849,281,482 부채총액 66,448,202,444 304,033,830 66,752,236,274 30-3. 지역별 정보아래의 지역별 정보는 당사의 소재지와 기타 국가별로 당사의 수익과 비금융자산을 분석하고 있습니다. 다음 정보를 표시함에 있어서 부문수익은 고객의 지역별 위치에,부문자산은 자산의 지역별 위치에 근거하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 국내매출 26,651,747,872 33,534,897,223 해외매출 76,063,678,894 71,499,799,991 합 계 102,715,426,766 105,034,697,214 4. 재무제표 재무상태표 제 12 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 11 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 12 기 3분기말 제 11 기말 자산 유동자산 113,426,614,584 104,326,199,420 현금및현금성자산 6,584,202,143 6,921,537,511 단기금융상품 10,000,000 유동만기보유금융자산 6,515,000 5,855,000 매출채권 99,908,748,969 90,617,684,064 단기미수금 2,768,890,230 4,376,446,128 단기미수수익 2,098,774 4,221,980 부가가치세대급금 573,088,992 372,818,341 재고자산 3,030,563,589 1,723,161,888 기타유동금융자산 200,000,000 기타유동자산 342,506,887 304,474,508 비유동자산 32,722,803,195 34,179,019,141 장기금융상품 182,000,000 324,897,285 비유동매도가능금융자산 858,476,491 비유동만기보유금융자산 2,335,000 2,995,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 27,111,193,510 27,111,193,510 장기미수금 119,063,352 1,470,106,905 유형자산 859,939,017 1,146,162,563 영업권 이외의 무형자산 823,733,941 958,160,316 이연법인세자산 2,009,724,816 2,011,225,072 기타비유동금융자산 100,000,000 300,000,000 기타비유동자산 656,337,068 854,278,490 자산총계 146,149,417,779 138,505,218,561 부채 유동부채 67,949,686,419 63,667,098,415 단기매입채무 53,847,950,777 49,787,266,083 단기차입금 10,500,000,000 12,373,000,000 단기미지급금 238,627,443 786,328,512 단기미지급비용 479,180,657 431,580,343 당기법인세부채 236,659,103 156,129,143 유동반품충당부채 51,172,489 46,164,914 기타유동부채 96,095,950 86,629,420 유동성장기차입금 2,500,000,000 비유동부채 956,427,887 3,069,823,105 장기차입금 2,500,000,000 퇴직급여부채 956,427,887 569,823,105 부채총계 68,906,114,306 66,736,921,520 자본 자본금 24,950,000,000 24,950,000,000 보통주자본금 24,950,000,000 24,950,000,000 자본잉여금 56,538,820,021 56,538,820,021 주식발행초과금 56,538,820,021 56,538,820,021 이익잉여금(결손금) (8,691,561,090) (13,996,624,134) 기타자본구성요소 4,446,044,542 4,276,101,154 자본총계 77,243,303,473 71,768,297,041 자본과부채총계 146,149,417,779 138,505,218,561 포괄손익계산서 제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 12 기 3분기 제 11 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 33,305,546,229 99,281,710,487 38,897,029,239 97,999,002,097 매출원가 28,697,961,594 86,395,698,019 33,017,912,192 83,712,848,022 매출총이익 4,607,584,635 12,886,012,468 5,879,117,047 14,286,154,075 판매비와관리비 3,474,034,406 10,556,909,326 3,899,816,392 12,857,879,363 영업이익(손실) 1,133,550,229 2,329,103,142 1,979,300,655 1,428,274,712 영업외수익 3,195,100,723 7,430,354,542 (34,283,761) 4,115,195,116 영업외비용 1,225,708,450 3,530,374,906 266,992,900 2,249,352,027 금융수익 56,116,959 205,224,612 106,351,795 350,780,960 금융비용 169,180,808 615,838,673 230,411,916 874,338,758 법인세비용차감전순이익(손실) 2,989,878,653 5,818,468,717 1,553,963,873 2,770,560,003 법인세비용 207,553,751 487,700,553 64,589,113 103,708,072 당기순이익(손실) 2,782,324,902 5,330,768,164 1,489,374,760 2,666,851,931 기타포괄손익 22,455,837 5,319,090 (13,430,731) (40,292,195) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (8,568,373) (25,705,120) (13,430,731) (40,292,195) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (8,568,373) (25,705,120) (13,430,731) (40,292,195) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 31,024,210 31,024,210 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 31,024,210 31,024,210 총포괄손익 2,804,780,739 5,336,087,254 1,475,944,029 2,626,559,736 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 57 109 30 54 자본변동표 제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (14,134,025,814) 4,276,101,154 71,630,895,361 당기순이익(손실) 2,666,851,931 2,666,851,931 확정급여제도의 재측정요소 (40,292,195) (40,292,195) 기타포괄손익 주식기준보상거래 자본 증가(감소) 합계 2,626,559,736 2,626,559,736 2018.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (11,507,466,078) 4,276,101,154 74,257,455,097 2019.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (13,996,624,134) 4,276,101,154 71,768,297,041 당기순이익(손실) 5,330,768,164 5,330,768,164 확정급여제도의 재측정요소 (25,705,120) (25,705,120) 기타포괄손익 31,024,210 31,024,210 주식기준보상거래 138,919,178 138,919,178 자본 증가(감소) 합계 5,305,063,044 169,943,388 5,475,006,432 2019.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (8,691,561,090) 4,446,044,542 77,243,303,473 현금흐름표 제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 12 기 3분기 제 11 기 3분기 영업활동현금흐름 2,577,911,224 (2,051,004,990) 당기순이익(손실) 5,330,768,164 2,666,851,931 당기순이익조정을 위한 가감 219,279,644 936,514,149 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (2,126,746,076) (4,790,066,041) 이자수취(영업) 54,672,760 78,995,917 이자지급(영업) (492,892,675) (898,805,885) 법인세납부(환급) (407,170,593) (44,495,061) 투자활동현금흐름 (1,053,413,506) 54,881,932 장기금융상품의 처분 322,897,285 만기보유금융자산의 처분 4,281,948 장기대여금및수취채권의 처분 100,000,000 유형자산의 처분 320,618,476 383,031,054 임차보증금의 감소 55,000,000 단기금융상품의 취득 (10,000,000) 장기금융상품의 취득 (180,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (818,701,863) 유형자산의 취득 (614,227,404) (487,431,070) 무형자산의 취득 (74,000,000) 재무활동현금흐름 (1,873,000,000) (6,863,127,885) 단기차입금의 증가 2,233,290,000 6,317,070,000 장기차입금의 증가 2,500,000,000 정부보조금의 수취 335,232,115 단기차입금의 상환 (4,106,290,000) (12,115,430,000) 유동성장기부채의 상환 (3,900,000,000) 장기차입금의 상환 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 11,166,914 (4,638,674) 현금및현금성자산의순증가(감소) (337,335,368) (8,863,889,617) 기초현금및현금성자산 6,921,537,511 13,038,993,107 기말현금및현금성자산 6,584,202,143 4,175,103,490 5. 재무제표 주석 주석 제 12(당) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 11(전) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 우리이앤엘 주식회사 1. 회사의 개요 우리이앤엘 주식회사(이하 "당사")는 2008년 6월 9일에 설립되었으며, LED 패키지 및 모듈 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있습니다. 당사는 경기도 안산시 반월공단단지내에 위치하고 있으며, LED 패키지 및 모듈 관련 해외(중국 양주) 현지 생산법인이 있습니다.당사의 설립자본금은 15억원으로 수 차례의 유상증자를 실시하여 당기말 보통주자본금은 250억원 이며, 2013년 2월 5일 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 당사의 주식을 상장하였습니다. 당사의 대주주는 우리바이오 주식회사이며, 보고기간 종료일 현재 지분율은 38.68%입 니다. 2. 분기재무제표 작성기준2-1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-1-1 회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(제정) 회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 비교 표시된 재무제표는 재작성되 지 않았습니다. 동 기준서의 주요내용 및 회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 회사는 다음과 같이 회계처리합니다. ㆍ 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 ㆍ 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 회사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 ① 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) 동 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 보고기간 중 확정급여제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우, 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정, 축소, 청산 전후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정합니다. 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정합니다. 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 자산손인 익식 후, 제도의 개정,축소, 청산 후의 자산인식상한효과를 결정하고 그 변동을 기포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 동 해석서가 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 한편, 분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과동일합니다. 4. 사용제한 금융상품보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융자산 금융기관 당분기말 전기말 내역 장기금융상품 한국증권금융 180,000,000 322,897,285 우리사주 관련 질권설정 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합 계 182,000,000 324,897,285 - 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 - 858,476,491 - 858,476,491 소 계 - 858,476,491 - 858,476,491 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 - - 6,584,202,143 6,584,202,143 만기보유금융상품 - - 8,850,000 8,850,000 장단기금융상품 - - 192,000,000 192,000,000 매출채권및기타채권 - - 102,796,702,551 102,796,702,551 장단기대여금 - - 300,000,000 300,000,000 미수수익 - - 2,098,774 2,098,774 소 계 - - 109,883,853,468 109,883,853,468 금융자산 합계 - 858,476,491 109,883,853,468 110,742,329,959 공정가치로 측정되는 금융부채 소 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무및기타채무 - - 54,565,758,877 54,565,758,877 장단기차입금 - - 13,000,000,000 13,000,000,000 소 계 - - 67,565,758,877 67,565,758,877 금융부채 합계 - - 67,565,758,877 67,565,758,877 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익 -공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산/부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 소 계 - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 - 6,921,537,511 6,921,537,511 만기보유금융자산 - 8,850,000 8,850,000 장단기금융상품 - 324,897,285 324,897,285 매출채권및기타채권 - 96,464,237,097 96,464,237,097 장단기대여금 - 300,000,000 300,000,000 미수수익 - 4,221,980 4,221,980 소 계 - 104,023,743,873 104,023,743,873 금융자산 합계 - 104,023,743,873 104,023,743,873 공정가치로 측정되는 금융부채 소 계 - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 51,005,174,938 51,005,174,938 장단기차입금 - 14,873,000,000 14,873,000,000 소 계 - 65,878,174,938 65,878,174,938 금융부채 합계 - 65,878,174,938 65,878,174,938 5-1. 금융수익 및 비용의 금융상품 범주별 구분 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 금융수익: 이자수익 - 205,224,612 205,224,612 금융수익 합계 - 205,224,612 205,224,612 금융비용: 이자비용 - 615,838,673 615,838,673 금융비용 합계 - 615,838,673 615,838,673 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 금융수익: 이자수익 - 350,780,960 350,780,960 금융수익 합계 - 350,780,960 350,780,960 금융비용: 이자비용 - 874,338,758 874,338,758 금융비용 합계 - 874,338,758 874,338,758 6. 매도가능금융상품 및 만기보유금융상품 6-1. 보고기간 종료일 현재 매도가능금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 내용 주식수 지분율 당분기말 전기말 상장주식 우리조명 주식회사 887,773주 3.87% 858,476,491 - 6-2. 보고기간 종료일 현재 만기보유금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 내용 당분기말 전기말 채권 국공채 8,850,000 8,850,000 7. 매출채권 및 미수금7-1. 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반채권 33,074,375,486 24,908,919 31,039,483,770 699,271,352 특수관계자채권 67,354,217,807 2,949,322,798 60,021,349,851 5,822,865,569 소계 100,428,593,293 2,974,231,717 91,060,833,621 6,522,136,921 차감: 정부보조금 - - - (362,629,660) 차감: 손실충당금 (519,844,324) (16,637,271) (443,149,557) (94,846,538) 차감 : 현재가치할인차금 - (69,640,864) - (218,107,690) 차감: 장기채권 - (119,063,352) - (1,470,106,905) 유동항목 99,908,748,969 2,768,890,230 90,617,684,064 4,376,446,128 7-2. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 미수금의 경과 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 3개월이내 52,084,099,832 563,034,410 49,319,163,044 4,186,238,942 3개월~6개월 31,190,393,698 566,488,052 23,831,666,682 38,279,439 6개월~1년이내 16,641,835,340 1,639,367,768 17,464,512,190 609,403,945 1년이상 512,264,423 205,341,487 445,491,705 1,688,214,595 합계 100,428,593,293 2,974,231,717 91,060,833,621 6,522,136,921 7-3. 보고기간 종료일 현재 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초 443,149,557 94,846,538 442,222,648 - 회계정책의 변경 - - (722,696) 35,416,202 변경된 기초 443,149,557 94,846,538 441,499,952 35,416,202 대손상각비 76,694,767 - 1,649,605 59,430,336 환입 - (78,209,267) - - 기말 519,844,324 16,637,271 443,149,557 94,846,538 (*) 당사는 당분기 중 장기미수금에 대한 현재가치할인차금의 변동액은 이자수익으로 인식하였습니다.7-4. 매출채권의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가중평균 손실률 총 장부금액 손실충당금 신용 손상 여부 미연체 0.00% 99,677,535,738 - NO 3개월 이내 0.03% 231,293,419 80,188 NO 3개월~6개월 31.12% - - NO 6개월~1년이내 100.00% 81,692,274 81,692,274 NO 1년 이상 100.00% 438,071,862 438,071,862 YES 합계 100,428,593,293 519,844,324 7-5. 미수금의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가중평균 손실률 총 장부금액 손실충당금 신용 손상 여부 미연체 - 2,768,890,230 - NO 3개월 이내 7.63% - - NO 3개월~6개월 34.57% - - NO 6개월~1년이내 78.62% - - NO 1년 이상 100.00% 16,637,271 16,637,271 YES 합계 2,785,527,501 16,637,271 8. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 대여금 200,000,000 100,000,000 - 300,000,000 9. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 총장부금액 평가손실충당금 장부금액 총장부금액 평가손실충당금 장부금액 제품및상품(*) 2,209,523,746 (119,204,899) 2,090,318,847 1,059,748,632 (130,809,249) 928,939,383 원재료 1,080,296,210 (140,051,468) 940,244,742 920,476,744 (126,254,239) 794,222,505 재고자산 합계 3,289,819,956 (259,256,367) 3,030,563,589 1,980,225,376 (257,063,488) 1,723,161,888 (*) 반환재고회수권 46,859천원이 포함되어 있으며, 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 회사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 10. 종속기업투자 및 관계기업투자 10-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 소재지 주요영업 지분율 당분기말 전기말 Yangzhou Wooree Electronic Co., Ltd 중국 양저우 LED 모듈 생산 100.00% 20,721,290,408 20,721,290,408 우리에이텍주식회사 경기도 안산시 LED 및 FPCB 관련설비 제작 및 판매 100.00% - - 합 계 20,721,290,408 20,721,290,408 10-2. 당분기 및 전분기의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 21,139,947,010 14,648,385,443 21,003,886,081 968,392,101 1,153,690,086 우리에이텍 주식회사 50,674,944 304,033,830 - (6,141,828) (6,141,828) (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 18,649,235,117 13,311,363,636 25,431,829,609 (543,671,684) (595,615,269) 우리에이텍 주식회사 56,816,772 304,033,830 - 8,846,689 8,846,689 10-3. 보고기간 종료일 현재 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 소재지 주요영업 지분율 당분기말 전기말 Wooree Vina Co.,Ltd 베트남 LED 모듈 생산 44.52% 6,389,903,102 6,389,903,102 10-4. 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 자산총계 75,155,643,980 79,139,602,837 부채총계 71,604,462,256 74,985,161,040 매출액 66,930,109,905 56,860,824,852 당기순손익 (845,921,385) (5,310,343,512) 당기포괄손익 (603,260,062) (5,310,343,512) 11. 유형자산 11-1. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 기 계 장 치 3,311,632,307 (3,236,094,473) 75,537,834 3,487,730,693 (3,393,738,025) 93,992,668 차량운반구 473,996,938 (251,503,215) 222,493,723 364,905,298 (213,292,196) 151,613,102 공기구비품 5,982,355,718 (5,480,284,181) 502,071,537 5,754,865,718 (5,072,624,848) 682,240,870 건설중인자산 59,835,923 - 59,835,923 218,315,923 - 218,315,923 합 계 9,827,820,886 (8,967,881,869) 859,939,017 9,825,817,632 (8,679,655,069) 1,146,162,563 11-2. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체(*) 감가상각비 기말장부금액 기계장치 93,992,668 - - - (18,454,834) 75,537,834 차량운반구 151,613,102 10,509,901 (26,109,894) 147,077,602 (60,596,988) 222,493,723 공기구비품 682,240,870 227,490,000 - - (407,659,333) 502,071,537 건설중인자산 218,315,923 376,227,503 (276,629,901) (258,077,602) - 59,835,923 합계 1,146,162,563 614,227,404 (302,739,795) (111,000,000) (486,711,155) 859,939,017 상기의 감가상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 감가상각비 기말장부금액 기 계 장 치 56,143,167 90,300,000 (16,097,834) (36,352,665) 93,992,668 차량운반구 196,682,707 76,908,070 (61,364,644) (60,613,031) 151,613,102 공기구비품 1,562,289,774 24,420,000 (1,000) (904,467,904) 682,240,870 건설중인자산 109,655,923 304,793,000 (196,133,000) - 218,315,923 합 계 1,924,771,571 496,421,070 (273,596,478) (1,001,433,600) 1,146,162,563 상기의 감가상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. 11-3. 보고기간 종료일 현재 사용권 자산은 없으며 당분기 중 손익으로 인식된 단기리스자산 관련 및 소액리스자산 관련 비용은 각각 111,827천원과 2,220천원입니다. 11-4. 당사 자산에 대하여 화재보험에 가입하고 있는 바, 당분기말 현재 보험가입 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 부보자산 장부금액 부보금액 보험사 기계장치 75,537,834 1,261,642,196 흥국화재보험 공기구비품 502,071,537 재고자산(*) 2,317,694,113 합계 2,895,303,484 1,261,642,196 - (*) 반환재고회수권 46,859천원이 포함되어 있으며, 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 회사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 당사는 화재보험외에 당사소유 전차량에 대해 자동차종합보험에 가입하고 있습니다. 12. 무형자산보고기간 종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체 상각비 기말장부금액 산업재산권 118,218,431 - - - (22,312,033) 95,906,398 기타의무형자산 839,941,885 74,000,000 - 111,000,000 (297,114,342) 727,827,543 합 계 958,160,316 74,000,000 - 111,000,000 (319,426,375) 823,733,941 상기의 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. (단위 : 원) 구분 기초장부금액 증가금액 감소금액 상각비 기말장부금액 산업재산권 147,967,783 - - (29,749,352) 118,218,431 기타의무형자산 1,233,607,882 - - (393,665,997) 839,941,885 합 계 1,381,575,665 - - (423,415,349) 958,160,316 상기의 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. 13. 차입금13-1. 보고기간 종료일 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입종류 만 기 일 이자율 당분기말 전기말 신한은행 운전자금 2019.05.05 7.90% - 3,000,000,000 신한은행 운전자금 2019.11.05 6.12% 2,000,000,000 - 산업은행 운전자금 2019.06.04 5.52% - 5,500,000,000 산업은행 운전자금 2020.06.04 4.07% 5,500,000,000 - 산업은행 운전자금 2020.09.27 4.07% 2,000,000,000 2,000,000,000 산업은행 시설자금 2020.05.28 6.20% - 2,500,000,000 산업은행 시설자금 2020.05.28 4.62% 2,500,000,000 - 신한은행 무역금융 2019.05.02 7.70% - 500,000,000 신한은행 무역금융 2020.05.02 5.85% 500,000,000 - 국민은행 무역금융 2019.03.21 4.74% - 873,000,000 KEB하나은행 무역금융 2019.06.29 6.12% - 500,000,000 KEB하나은행 무역금융 2020.06.29 5.14% 500,000,000 - 합 계 13,000,000,000 14,873,000,000 1년이내만기도래 13,000,000,000 12,373,000,000 차 감 잔 액 - 2,500,000,000 14. 순확정급여부채 14-1. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 312,333,698 453,089,254 이자원가 47,453,423 74,253,719 사외적립자산기대수익 (32,955,282) (51,656,660) 합 계 326,831,839 475,686,313 14-2. 당분기말 및 전기말 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 확정급여채무의 현재가치 2,811,679,042 3,420,472,829 당기근무원가 312,333,698 604,119,005 이자원가 47,453,423 99,004,959 퇴직급여지급액 (273,819,900) (1,155,229,950) 관계사 전입으로 인한 부채 증가/감소 (84,632,310) (162,932,790) 보험수리적손익 - 6,244,989 기말 확정급여채무의 현재가치 2,813,013,953 2,811,679,042 사외적립자산의 공정가치 (1,856,586,066) (2,241,855,937) 순확정급여부채 956,427,887 569,823,105 14-3. 당분기말 및 전기말 중 사외적립자산의 공정가치 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 사외적립자산 공정가치금액 2,241,855,937 2,799,818,997 사외적립자산 기대수익 32,955,282 68,875,547 사외적립자산의 재측정요소 (32,955,282) (48,312,723) 관계사 전입으로 인한 자산 증가/감소 (93,344,481) (130,537,232) 기여금 납부액 - 402,494,210 퇴직급여지급액 (291,925,390) (850,482,862) 기말 사외적립자산공정가치금액 1,856,586,066 2,241,855,937 14-4. 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 정기예금 1,856,586,066 2,241,855,937 14-5. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세효과차감전 보험수리적손익 (32,955,282) (51,656,660) 법인세효과 7,250,162 11,364,465 법인세효과차감후 보험수리적손익 (25,705,120) (40,292,195) 14-6. 보고기간 종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 1.96% 1.96% 가중평균 임금인상율 3.93% 3.93% 사외적립자산 기대수익율 1.96% 1.96% 14-7. 할인율 및 가중평균 임금인상율이 각각 1% 포인트 변동하는 경우 확정급여채무는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 할인율 3,067,713,480 2,594,276,726 3,066,257,702 2,593,045,617 가중평균 임금인상율 2,592,206,262 3,065,166,646 2,590,976,135 3,063,712,077 15. 환불부채 보고기간 종료일 현재 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기초 46,164,914 - 증가 5,007,575 46,164,914 기말 51,172,489 46,164,914 환불부채는 제품 구매시 계약에 따라 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련하여 고객이 반품할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다. 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 당사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 16. 기타자산 및 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산 342,506,887 304,474,508 선급금 102,865,671 28,349,405 선급비용 239,641,216 276,125,103 기타비유동자산 656,337,068 854,278,490 장기선급비용 656,337,068 854,278,490 기타유동부채 96,095,950 86,629,420 예수금 96,095,950 86,629,420 17. 자본항목 17-1. 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금과 관련한 주식 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 : 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 : 500 500 발행한 주식의 수 : 보통주 49,900,000 49,900,000 발행한 주식의 수 : 우선주 - - 17-2. 보고기간 종료일 현재 보통주의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 금 액 보통주식수 금 액 보통주식수 기초 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 증가 - - - - 감소 - - - - 기말 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 17-3. 보고기간 종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 56,538,820,021 56,538,820,021 자본잉여금 합계 56,538,820,021 56,538,820,021 17-4. 결손금17-4-1. 보고기간 종료일 현재 당사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(법정적립금) - - 연구개발준비금(임의적립금) 3,000,000,000 3,000,000,000 미처리결손금 (11,691,561,090) (16,996,624,134) 결손금 합계 (8,691,561,090) (13,996,624,134) 17-4-2. 이익준비금상법 규정에 의하면 자본금의 50%에 달할 때까지 매사업연도마다 현금배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동법에 의하면 이익준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 17-4-3. 임의적립금연구개발준비금은 조세특례제한법의 규정에 따라 조세감면을 받기 위하여 설정한 준비금으로서, 적립한 사업연도부터 동법이 정하고 있는 일정기간 경과후 환입하여 과세하게 되어 있는 바, 동 기간동안 실질적으로 그 사용이 제한되어 있습니다. 17-4-4. 보고기간 종료일 현재 당사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 전환권대가 6,542,147,914 6,542,147,914 자기주식 (2,266,046,760) (2,266,046,760) 주식매수선택권 138,919,178 매도가능증권평가이익 31,024,210 - 기타자본항목 합계 4,446,044,542 4,276,101,154 당사는 보고기간 종료일 현재 900,900주의 자기주식(취득원가 2,266백만원)을 보유하고 있습니다. 이는 향후 주가의 추이 등을 고려하여 매각할 예정입니다. 18. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 A. 당기 법인세 부담액 487,700,553 118,331,592 B. 일시적차이등으로 인한 이연법인세 (증)감액 (1,500,256) (25,987,985) C. 자본에 직접 가감하는 법인세효과 1,500,256 11,364,465 D. 법인세비용(수익)(A+B+C) 487,700,553 103,708,072 19. 매출액 및 매출원가 19-1. 당분기 및 전분기의 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 상품매출 94,336,512,508 94,346,901,437 기타매출 4,945,197,979 3,652,100,660 매출액 합계 99,281,710,487 97,999,002,097 19-2. 당분기 및 전분기의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 상품매출원가 86,194,465,469 83,011,837,058 기초상품재고액 1,022,603,739 2,739,749,707 당기상품매입액 88,004,300,979 82,209,482,322 계 89,026,904,718 84,949,232,029 타계정대체 (457,654,764) (346,049,704) 상품매입환출및에누리 (179,532,909) (251,174,905) 상품평가충당금전입액(환입액) (11,604,350) (3,115,072) 관세환급금 (20,982,520) (6,425,480) 기말상품재고액 (2,162,664,706) (1,330,629,810) 기타매출원가 201,232,550 701,010,964 매출원가 합계 86,395,698,019 83,712,848,022 20. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 제품 및 재공품 등의 변동 - - 원재료 등의 사용액 - - 상품의 판매 86,194,465,469 83,011,837,058 급여 3,918,115,899 4,249,314,942 퇴직급여 326,831,839 475,686,313 복리후생비 456,656,144 493,537,106 감가상각비 486,711,155 786,323,614 무형자산상각비 319,426,375 319,109,374 지급수수료 993,906,858 2,309,721,388 기타 4,256,493,606 4,925,197,590 합 계 96,952,607,345 96,570,727,385 21. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 급여 2,960,639,781 3,225,045,162 주식보상비용 118,908,219 - 퇴직급여 241,506,894 331,312,686 복리후생비 350,047,138 370,919,119 수도광열비 83,484,031 99,899,315 교육훈련비 165,760 360,000 여비교통비 339,956,466 302,492,885 통신비 11,716,537 14,345,108 차량유지비 65,036,713 66,477,107 접대비 58,679,566 40,844,925 광고선전비 - - 견본비 2,217,362 14,043,903 운반비 667,035,132 823,849,590 수선비 16,185,397 9,443,393 도서인쇄비 2,886,100 1,917,460 소모품비 590,965,665 550,083,976 세금과공과 75,468,444 43,674,357 지급임차료 114,047,244 159,971,480 보험료 7,645,047 9,979,870 지급수수료 938,528,385 2,233,183,231 감가상각비 486,711,155 786,323,614 무형자산상각비 319,426,375 319,109,374 대손상각비 76,694,767 - 수출제비용 626,722 315,850 경상연구개발비 3,028,330,426 3,454,286,958 판매비와관리비 합계 10,556,909,326 12,857,879,363 22. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 (1) 기타영업외수익 7,430,354,542 4,115,195,116 외환차익 4,768,038,227 2,275,915,401 외화환산이익 2,634,637,859 1,633,100,866 유형자산처분이익 19,628,063 200,161,445 잡이익 8,050,393 6,017,404 (2) 기타영업외비용 3,530,374,906 2,249,352,027 외환차손 2,905,912,099 1,822,731,955 외화환산손실 700,914,644 408,163,398 유형자산처분손실 1,749,382 8,170,229 기타의대손상각비 (78,209,267) - 재고자산폐기손실 - 10,286,423 잡손실 8,048 22 23. 종속기업 및 관계기업손익 당분기 및 전분기의 관계기업손익은 없습니다. 24. 주당손익 24-1. 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구분 기본주당손익 당분기 전분기 계속사업손익(당기순손익) 5,330,768,164 2,666,851,931 보통주 순손익 5,330,768,164 2,666,851,931 가중평균 유통보통주식수(주) 48,999,100 48,999,100 기본주당손익(원) 109 54 24-2. 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2019.01.01-2019.09.30 273 48,999,100 13,376,754,300 합계 273 48,999,100 13,376,754,300 가중평균유통보통주식수 48,999,100 (단위 : 주) 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2018.01.01-2018.09.30 273 48,999,100 13,376,754,300 합계 273 48,999,100 13,376,754,300 가중평균유통보통주식수 48,999,100 24-3. 보고기간 종료일 현재 희석화 잠재적보통주가 없으므로, 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 우발채무와 약정사항 25-1. 보 고기간 종료일 현재 당사의 금융기관별 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 달러) 은행 통화 한도금액 실행금액 내용 산업은행 KRW 2,500,000,000 2,500,000,000 시설자금 산업은행 KRW 5,500,000,000 5,500,000,000 일반운전자금 산업은행 KRW 2,000,000,000 2,000,000,000 일반운전자금 KEB하나은행 KRW 1,000,000,000 500,000,000 무역금융 신한은행 KRW 2,500,000,000 500,000,000 무역금융 신한은행 KRW 2,000,000,000 2,000,000,000 일반운전자금 신한은행 USD 2,000,000 2,000,000 LC 합계 KRW 15,500,000,000 13,000,000,000 - USD 2,000,000 2,000,000 - 25-2. 보고기간 종료일 현재 당사가 제공받은 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 통화 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 KRW 3,000,000,000 시설자금 지급보증 우리조명㈜ 대표이사 산업은행 KRW 6,600,000,000 운전자금 지급보증 우리조명㈜ 대표이사 산업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ KEB하나은행 KRW 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ 신한은행 KRW 2,500,000,000 무역금융 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 KRW 2,000,000,000 운전자금 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 USD 2,000,000 LC 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 합계 KRW 17,700,000,000 - - USD 2,000,000 - - 25-3. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 우리사주와 관련하여 한국증권금융에 226,937천원을 한도로 지급보증을 제공하고 있습니다. 26. 현금흐름표 26-1. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 487,700,553 103,708,072 감가상각비 486,711,155 786,323,614 주식보상비용 138,919,178 - 무형자산상각비 319,426,375 319,109,374 금융비용 615,838,673 874,338,758 외화환산손실 700,914,644 408,163,398 재고자산평가손실 2,192,879 134,771,239 재고자산폐기손실 - 10,286,423 퇴직급여 326,831,839 475,686,313 유형자산처분손실 1,749,382 8,170,229 금융수익 (205,224,612) (350,780,960) 대손상각비 76,694,767 - 기타의대손상각비 (78,209,267) - 외화환산이익 (2,634,637,859) (1,633,100,866) 유형자산처분이익 (19,628,063) (200,161,445) 조정 계 219,279,644 936,514,149 26-2. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) (7,215,802,232) (22,916,132,281) 미수금의감소(증가) 3,750,124,641 2,388,135,272 선급금의감소(증가) (74,516,266) (541,193,066) 선급비용의감소(증가) 234,425,309 669,181,419 부가세대급금의감소(증가) (200,270,651) (273,913,230) 재고자산의감소(증가) (1,299,880,433) 1,656,223,203 반환재고회수권의감소(증가) (9,714,147) - 매입채무의증가(감소) 3,633,248,594 14,968,399,649 미지급금의증가(감소) (910,306,973) (410,047,853) 미지급비용의증가(감소) (75,345,684) (179,729,738) 선수금의증가(감소) - - 예수금의증가(감소) 9,466,530 (19,221,690) 반품충당부채의증가(감소) 5,007,575 - 퇴직금의지급 (273,819,900) (989,343,070) 관계회사퇴직금승계액 (84,632,310) (123,444,750) 퇴직연금운용자산의감소(증가) 385,269,871 981,020,094 변동 합계 (2,126,746,076) (4,790,066,041) 26-3. 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 만기보유금융자산의 유동성 대체 660,000 - 정부보조금의 사용 362,629,660 - 건설중인자산의 본계정 대체 258,077,602 - 장기선급비용의 유동성 대체 165,585,307 205,153,050 장기미수금의 유동성 대체 1,512,579,712 - 장기차입금의 유동성 대체 2,500,000,000 - 순확정급여부채 보험수리적손익 32,955,282 51,656,660 장기대여금 유동성 대체 200,000,000 매도가능금융자산 평가이익 31,024,210 매각예정비유동자산 제각 - 4,738,438,563 26-4. 보고기간 종료일 현재 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 전기말 재무현금흐름 증가 재무현금흐름 감소 비현금 변동 당분기말 유동성대체 환율변동 단기차입금 12,373,000,000 2,233,290,000 (4,106,290,000) - - 10,500,000,000 유동성장기부채 - - - 2,500,000,000 2,500,000,000 장기차입금 2,500,000,000 - - (2,500,000,000) - - 재무활동 관련 총부채 14,873,000,000 2,233,290,000 (4,106,290,000) - - 13,000,000,000 27. 특수관계자와의 거래 27-1. 보 고기간 종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관계 회사명 당사의 최상위 지배회사 우리조명㈜ 당사의 지배회사 우리바이오㈜ 당사의 종속회사 Yangzhou Wooree Electronic Co., Ltd. 우리에이텍㈜ 당사의 관계회사 ㈜뉴옵틱스 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. New Optics USA, Inc. Newoptix MX S.A. de C.V. NEWOPTIX RS S.A. de C.V. 향림전자산품유한공사 우리나노필㈜ Wooree Vina Co.,Ltd. Wooree Litech Inc. 기타특수관계자(*) ㈜씨앤엘프라자 (*) 지배회사 및 관계회사의 임원이 기타특수관계자의 주주입니다. 27-2. 당 분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 최상위 지배회사 우리조명㈜ - - - 683,049 - 442,484,683 지배기업 우리바이오㈜ 16,144,735 4,226,406,513 19,815,057 - 9,693,591 1,095,655 종속기업 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD(*1) 597,941,324 16,972,228,478 - - - 93,671,650 관계회사 ㈜뉴옵틱스 16,495,670,539 - - 6,000,000 - 10,800,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 3,887,212,468 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 1,040,121,871 - - - - - Wooree Litech Inc - 134,237,601 - - - 2,365,036 Wooree Vina Co.,Ltd(*2) 2,977,323,322 66,312,195,348 75,781,992 - - 30,187,718 합 계 25,014,414,259 87,645,067,940 95,597,049 6,683,049 9,693,591 580,604,742 (*1) 당사의 Yangzhou Wooree Electronic Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기와 전분기 매출총액은 각각 8,963,327,641원 및 8,826,157,265원으로관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한 매출금액은 각각 597,941,324원 및 264,411,214원입니다.(*2) 당사의 Wooree Vina Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기와 전분기 매출총액은 각각 48,348,278,373원 및 41,064,413,939원으로 관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한 매출금액은 각각 2,977,323,322원 및 950,275,719원입니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 최상위 지배회사 우리조명㈜ 377,296,512 - - 27,408,242 20,965,362 567,484,174 지배기업 우리바이오㈜ - 2,447,229,486 - 41,633,024 11,445,981 1,074,000 종속기업 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 264,411,214 18,396,134,492 - - - 204,968,312 관계회사 ㈜뉴옵틱스 17,310,458,799 - - - 19,942,989 10,800,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 2,317,949,790 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 3,153,678,380 - - - - - Wooree Litech Inc - 107,921,849 - - - 4,895,880 Wooree Vina Co.,Ltd 950,275,719 54,500,553,871 116,770,206 - - 39,171,712 합 계 24,374,070,414 75,451,839,698 116,770,206 69,041,266 52,354,332 828,394,078 27-3. 보고 기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 장기미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배회사 우리조명㈜ - - - - 73,778,258 지배기업 우리바이오㈜ - - - 439,610,591 142,800 종속기업 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 8,699,450,648 - - 9,512,713,925 - 관계회사 ㈜뉴옵틱스 8,465,463,123 - - - 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 2,183,795,699 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 394,673,314 - - - - Wooree Litech Inc - - - 46,872,323 - Wooree Vina Co.,Ltd 47,610,835,023 2,752,204,814 188,704,216 31,167,326,092 - 나노필 - 8,413,768 - - - 합 계 67,354,217,807 2,760,618,582 188,704,216 41,166,522,931 75,241,058 (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 장기미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배회사 우리조명㈜ - - - - 53,460,272 지배기업 우리바이오㈜ - 625,660 - 681,032,617 36,354,750 종속기업 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD 8,338,418,116 48,454,395 - 4,909,835,420 3,283,781 관계회사 ㈜뉴옵틱스 4,721,662,337 - - - 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 142,688,122 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 108,401,641 - - - - Wooree Litech Inc - - - 14,020,975 - Wooree Vina Co.,Ltd 46,710,179,635 4,077,157,151 1,470,106,905 31,370,277,104 - 나노필 - 8,413,768 - - - 합 계 60,021,349,851 4,134,650,974 1,470,106,905 36,975,166,116 94,418,803 27-4. 당분 기 및 전분기 중 당사 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 분 류 당분기 전분기 급여 815,175,780 711,882,280 퇴직급여 60,437,513 55,562,520 합 계 875,613,293 767,444,800 27-5. 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보제공의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 통화 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 KRW 3,000,000,000 시설자금 지급보증 우리조명㈜ 대표이사 산업은행 KRW 6,600,000,000 운전자금 지급보증 우리조명㈜ 대표이사 산업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ KEB하나은행 KRW 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ 신한은행 KRW 2,500,000,000 무역금융 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 KRW 2,000,000,000 운전자금 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 USD 2,000,000 LC 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 합계 KRW 17,700,000,000 - - USD 2,000,000 - - 28. 재무위험 관리 당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 활동은 주로 당사 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 28-1. 시장 위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 28-1-1. 환율 변동위험당사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 USD JPY EURO 합계 현금및현금성자산 6,115,105,593 - - 6,115,105,593 매출채권 89,521,614,185 - - 89,521,614,185 장단기미수금 2,944,494,778 - - 2,944,494,778 매입채무 (47,991,175,268) (654,806,127) - (48,645,981,395) 미지급금 (45,878) - (6,310,272) (6,356,150) 외화순금액 50,589,993,410 (654,806,127) (6,310,272) 49,928,877,011 (단위 : 원) 계정과목 USD JPY EURO 합계 현금및현금성자산 6,214,056,174 - - 6,214,056,174 매출채권 82,543,368,477 - - 82,543,368,477 장단기미수금 5,853,096,721 - - 5,853,096,721 매입채무 (43,592,014,775) (260,737,820) - (43,852,752,595) 미지급금 (4,548,542) - (50,590,778) (55,139,320) 외화순금액 51,013,958,055 (260,737,820) (50,590,778) 50,702,629,457 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 환율 5%인상시 환율 5%인하시 환율 5%인상시 환율 5%인하시 외화금융자산 4,929,060,728 (4,929,060,728) 4,730,526,069 (4,730,526,069) 외화금융부채 (2,432,616,877) 2,432,616,877 (2,195,394,596) 2,195,394,596 순 변동효과 2,496,443,851 (2,496,443,851) 2,535,131,473 (2,535,131,473) 28-1-2. 이 자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 당사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 192,000,000 - 324,897,285 - 금융부채 - 13,000,000,000 - 14,873,000,000 보고기간 종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (130,000,000) 130,000,000 (148,730,000) 148,730,000 28-2. 신용 위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 만기보유금융자산 8,850,000 8,850,000 매도가능금융자산 858,476,491 - 현금및현금성자산 6,584,202,143 6,921,537,511 장단기금융상품 192,000,000 324,897,285 매출채권및기타채권 102,796,702,551 96,464,237,097 장단기대여금 300,000,000 300,000,000 미수수익 2,098,774 4,221,980 합계 110,742,329,959 104,023,743,873 28-3. 유 동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출 관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다.또한, 당사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년 이후 합계 매입채무 53,847,950,777 - - 53,847,950,777 차입금 2,000,000,000 11,000,000,000 - 13,000,000,000 미지급금 238,627,443 - - 238,627,443 미지급비용 479,180,657 - - 479,180,657 합계 56,565,758,877 11,000,000,000 - 67,565,758,877 (단위 : 원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년 이후 합계 매입채무 49,787,266,083 - - 49,787,266,083 차입금 10,373,000,000 2,000,000,000 2,500,000,000 14,873,000,000 미지급금 786,328,512 - - 786,328,512 미지급비용 431,580,343 - - 431,580,343 합계 61,378,174,938 2,000,000,000 2,500,000,000 65,878,174,938 28-4. 재 무구조관리회사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 68,906,114,306 66,736,921,520 자 본 77,243,303,473 71,768,297,041 부채비율 89.21% 92.99% 29. 주식기준보상29-1. 당사는 당기 중 당사의 임원 및 직원에게 주식선택권을 부여하였으며 부여 방법은 신주교부, 자기주식교부 및 차액보상 중 행사시점의 이사회 결정에 따르고 있습니다. (단위 : 주,원) 구 분 부여시점 발행할 주식수 행사기간 행사가격 부여일 공정가치 약정용역제공기간 1차 2019-03-14 1,140,000 2021.03.14 ~ 2028.03.13 862 332 2019.03.14 ~ 2021.03.13 2차 2019-03-29 500,000 2021.03.29 ~ 2028.03.28 838 278 2019.03.29 ~ 2021.03.28 29-2. 주식선택권에 대하여 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였는 바, 동 보상원가 산정시 사용된 가정은 다음과 같습니다. 구 분 무위험이자율(국공채 수익률) 기대행사기간 예상주가변동성 1차 1.875% 4.5년 43.65% 2차 1.783% 4.5년 41.60% 29-3. 주식선택권의 변동내역 (단위 : 주,원) 구분 발행할 주식수 평가금액 기초 취소 기말 기초 취소 기말 1차 - - 1,140,000 - - 103,693,151 2차 - - 500,000 - - 35,226,027 합 계 - - 1,640,000 - - 138,919,178 30. 부문별정보 30-1. 부문구분의 근거당사는 전략적인 영업 단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 30-2. 보고부문의 정보당사는 전략적인 영업단위로 LED판매부문 및 설비제작판매를 가지고 있으며, 당분기 및 전분기의 각 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 LED 설비제작판매 합계 매출액 99,281,710,487 - 99,281,710,487 영업이익 2,329,103,142 - 2,329,103,142 당기순이익 5,330,768,164 - 5,330,768,164 자산총액 146,149,417,779 - 146,149,417,779 부채총액 68,906,114,306 - 68,906,114,306 (단위 : 원) 구분 LED 설비제작판매 합계 매출액 97,999,002,097 - 97,999,002,097 영업이익 1,428,274,712 - 1,428,274,712 당기순이익 2,666,851,931 - 2,666,851,931 자산총액 138,505,218,561 - 138,505,218,561 부채총액 66,736,921,520 - 66,736,921,520 30-3. 지역별 정보아래의 지역별 정보는 당사의 소재지와 기타 국가별로 당사의 수익과 비금융자산을 분석하고 있습니다. 다음 정보를 표시함에 있어서 부문수익은 고객의 지역별 위치에,부문자산은 자산의 지역별 위치에 근거하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 국내매출 26,651,747,872 33,534,897,223 해외매출 72,629,962,615 64,464,104,874 합 계 99,281,710,487 97,999,002,097 비금융자산은 당분기말 및 전기말 현재 전액 국내 부문 해당액입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제12기 당분기 매출채권 93,246,846 519,844 0.56% 합계 93,246,846 519,844 0.56% 제11기 매출채권 86,574,750 443,150 0.51% 합계 86,574,750 443,150 0.51% 제10기 매출채권 66,246,856 442,223 0.67% 합계 66,246,856 442,223 0.67% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제12기 당분기 제11기 제10기 1. 기초 대손충당금 잔액 443,150 442,223 455,273 2. 순대손처리액(①-②±③ - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권 회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 76,695 927 (13,050) 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 519,844 443,150 442,223 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침대차대조표일 현재의 매출채권 및 기타채권은 거래상대방의 부도 등 개별적인 손상사유가 발생할 경우 전액 대손충당금을 설정하고 있으며 연체된 경우 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 경과기간구분 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과 계 금액 일반 23,461,138 2,535,434 7,927,907 512,264 34,436,743 특수관계자 21,441,215 28,654,960 8,713,928 - 58,810,103 계 44,902,353 31,190,394 16,641,835 512,264 93,246,846 구성비율 48.3% 33.4% 17.8% 0.5% 100% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제12기 당분기 제11기 제10기 비고 LED 원재료 4,686,699 2,255,370 4,725,526 - 반제품 955,994 1,032,829 3,361,756 - 제품 317,181 1,478,099 2,434,876 - 상품 2,091,219 926,036 2,420,631 - 미착품 187,921 325,251 184,715 - 합계 8,239,014 6,017,585 13,127,504 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷자산총계×100] 6.4% 4.9% 10.2% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷재고자산] 17 23 12 - (2) 재고자산 평가충당 현황 (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 당분기말잔액 비고 제품및상품 5,255,270 5,255,270 (2,846,871) 2,408,400 - 반제품및재공품 6,220,511 6,220,511 (5,264,517) 955,994 - 원재료 6,140,651 6,140,651 (1,453,952) 4,686,699 - 미착품 187,921 187,921 - 187,921 - 합계 17,804,353 17,804,353 (9,565,339) 8,239,014 - (3) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고실사일 상품 및 제품 등 : 2019년 1월 4일(금)기말(제11기)과 실사일의 사이의 재고자산 확인은 경과 기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말 재고자산을 내역을 확인2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사의 재고실사시에는 2018년 외부감사인인 대주회계법인 소속 공인회계사 입회하에 실시하였음3) 재고실사내용 : 상품등의 재고4) 실사 방법 : 회사가 보관중인 재고의 수량 및 상태 파악5) 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다.6) 장기체화제고상품재고에 대하여 장기적 매출이 발생하지 않는 재고에 대하여 폐기손실 및 상품평가 충당금 계정으로 정리 하였음 3. 공정가치평가 절차요약연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 또한 연결회사는 2018년 공시사항에 적용되는 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’의 개정사항을 도입하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용 및 회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (가) 금융자산의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 연결회사의 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산). - 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산). - 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산). 상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결회사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소 불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다. - 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다. - 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정할 수 있습니다. 당기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 후속적으로 이익잉여금으로 대체합니다. (나) 금융자산의 손상 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 연결회사는 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 매출채권 및 계약자산과 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결회사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. (다) 금융부채의 분류 및 측정 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 연결회사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다. (라) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위: 원) 구 분 범주 전기말 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 금융자산: 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 14,281,358,823 14,281,358,823 - 장단기금융상품 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 324,897,285 324,897,285 - 국공채 매도가능금융자산 상각후원가측정금융자산 13,131,948 13,131,948 - 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 766,070,734 766,070,734 - 매출채권및기타채권 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 74,930,218,061 74,895,524,555 (34,693,506) 미수수익 대여금및수취채권 상각후원가측정금융자산 9,823,328 9,823,328 - 총 금융자산 90,325,500,179 90,290,806,673 (34,693,506) 금융부채: 매입채무및기타채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 39,492,719,502 39,492,719,502 - 장단기차입부채 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 33,688,324,287 33,688,324,287 - 총 금융부채 73,181,043,789 73,181,043,789 - ② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초 자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 결손금 금 액 2017년 12월 31일 (31,853,507,703) 매출채권의 손실충당금 증가 (34,693,506) 2018년 1월 1일 재작성 (31,888,201,209) ③ 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 당기초 금융자산 당기손익공정가치 기타포괄손익- 공정가치(전기: 매도가능금융자산) 상각후원가(전기: 만기보유와 대여금및수취채권)(*1) 금융자산 계 기초 장부금액(기준서 제1039호) - 13,131,948 90,312,368,231 90,325,500,179 매도가능금융자산에서 상각후원가측정금융자산으로 재분류(*2) - (13,131,948) 13,131,948 - 매출채권의 손실충당금 증가 - - (34,693,506) (34,693,506) 기초 장부금액(기준서 1109호) - - 90,290,806,673 90,290,806,673 (*1) 현금및현금성자산 포함한 금액입니다.(*2) 매도가능금융자산에서 상각후원가 금융자산으로 재분류 당기초 국공채 투자액 13백만원은 매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 최초적용일의 연결회사의 사업모형은 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이고 채권의 현금흐름은 원금과 이자의 지급만을 나타냅니다. 해당 상장채권에 유효이자율법을 소급적용하지 않고 최초적용일의 공정가치를 상각후원가로 보았으므로 기초이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 금융자산의 다른 재분류사항은 연결회사의 재무상태, 당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다. 기업회계기준서 제1039호에 따라 연결회사가 당기손익인식항목으로 지정했었던 금융자산이나 금융부채 중 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따라 재분류하거나 재분류하기로 선택한 금융자산이나 금융부채는 없습니다. 또한 기업회계기준서 제1109호 최초 적용일에 당기손익인식항목으로 지정한 금융자산이나 금융부채도 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정) V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제12기 당분기(당기) 대주회계법인 - - 제11기(전기) 대주회계법인 적정 - 제10기(전전기) 대주회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제12기 당분기 (당기) 대주회계법인 -분반기 검토(개별연결)-기말 검토(개별연결) 85백만원 - 제11기(전기) 대주회계법인 -분반기 검토(개별연결)-기말 검토(개별연결) 85백만원 224878 제10기(전기) 대주회계법인 -분반기 검토(개별연결)-기말 검토(개별연결) 80백만원 136712 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제12기 당분기 (당기) - - - - - 제11기(전기) - - - - - 제10기(전전기) - - - - - ※ 사업보고서 기준일 현재 외부감사인과 체결된 비감사용역계약이 없습니다.4. 내부회계관리제도당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 전기(2018.01.01~2018. 12.31) 평가결과 중요한 취약점은 발견되지 않았으며, 내부회계관리자는 이를 2019년 1월 17일 이사회에 보고하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 5명의 상근이사, 1명의 기타비상무이사, 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기를 바랍니다. 이사회 의장 성 명 대표이사 겸직여부 선임사유 권경환 대표이사 겸직 경영총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위함 (2) 이사회의 주요활동내역당사의 이사회 주요 의결사항(2019.1.1~2019.09.30)은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 권경환(출석률: 100%) 윤철주(출석률: 50%) 박병헌(출석률: 100%) 엄태욱(출석률: 100%) 서상원 (출석률: 100%) 조동근(출석률: 100%) 황희철 (출석률: 75%) 박상열/정정근 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2019-01-17 제11기 내부회계관리 운영 평가 보고의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2 2019-02-11 제11기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2019-03-14 제11기 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2019-03-22 제11기 내부결산 재무제표 승인 및 주주총회 안건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 (3) 이사의 독립성이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항 및 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 또는 대표이사 직무의집행을 감독할 권한을 가집니다.당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성명 직위 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임여부(회수) 권경환 대표이사 이사회 총괄 - - 3년 신규 윤철주 사내이사 이사회 - - 대표이사 3년 연임(1회) 박병헌 사내이사 이사회 - - - 3년 연임(2회) 엄태욱 사내이사 이사회 - - - 3년 연임(1회) 서상원 사내이사 이사회 - - - 3년 신규 조동근 사외이사 이사회 사외이사 - - 3년 연임(2회) 황희철 사외이사 이사회 사외이사 - - 3년 연임(1회) 정정근 사외이사 이사회 사외이사 - - 3년 신규 이민형 기타비상무이사 이사회 기타비상무이사 - - 3년 신규 ※제11기 정기주주총회에서 조동근 사외이사가 재선임 되었습니다.※제11기 정기주주총회에서 정정근 사외이사가 신규선임 되었습니다.※제11기 정기주주총회에서 이민형 기타비상무이사가 신규선임 되었습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - ※ 사외이사에 대한 제품특성 등에 관한 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사에 관한 사항당사는 기존 상근감사 제도에서 2013년 3월 22일 정기주주총회에서 정관 일부변경을 통하여 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 설치하였습니다. 2) 감사위원회(감사) 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주 요 경 력 사외이사여부 조동근 연세대 경영학과 졸업(現)회계법인 두레 공인회계사 사외이사 황희철 서울대 법학과 졸업(前)법무부 차관(現)김앤장 변호사 사외이사 정정근 (前)한국스기야마(주) 대표 사외이사 3) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구를 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.4) 감사위원회의 주요 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2019-01-17 제11기 내부회계관리 운영 평가 보고의 건 가결 - 2 2019-02-11 제11기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 - 3 2019-03-14 제11기 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 - 4 2019-03-22 제11기 내부결산 재무제표 승인 및 주주총회 안건 변경의 건 가결 - ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 - ※ 감사위원회 위원에 대한 제품특성 등에 관한 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 3 직위 : 차장 1명 , 과장 1명 , 대리 1명평균 근속연수 : 8.3년 감사위원회 실무 보좌, 회사업무 감사전반 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 7) 준법지원인 등 당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있으며, 별도의 지원조직은 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 당분기말 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 당분기말 보고서 제출일 현재 전자투표제를 채택하고 있습니다.다. 소수주주권의 행사여부 당사는 당분기말보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.라. 경영권 경쟁당사는 당분기말보고서 제출일 현재 경영권 경쟁 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우리바이오(주) 본인 보통주 18,951,502 38.68 18,951,502 38.68 - 윤철주 관계회사임원 보통주 1,246,000 2.54 1,246,000 2.54 - 윤준용 윤철주회장의 자 보통주 100,000 0.20 100,000 0.20 - 윤지용 윤철주회장의 자 보통주 100,000 0.20 100,000 0.20 - 차기현 관계회사임원 보통주 61,469 0.13 61,469 0.13 - 계 보통주 20,458,971 41.75 20,458,971 41.75 - 합계 20,458,971 41.75 20,458,971 41.75 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 1) 주주명 : 우리바이오 주식회사2) 연혁 : 2000년 5월 25일, 경기도 안산시 단원구 성곡로 79 (구636-3번지)3) 임원현황 (기준일 : 2018년 12월 31일) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤철주 남 1953.11 대표이사 등기임원 상근 대표이사 (前)풍우실업(現)우리조명 대표이사(現)우리이티아이 대표이사 1,260,000 - 대표이사 21년 2020.03.31 차기현 남 1962.11 대표이사 등기임원 상근 대표이사 (現)우리이티아이 대표이사 76,800 - - 14년 2021.03.30 박병헌 남 1959.11 이사 등기임원 상근 생산담당 (現)우리이앤엘(주) 이사 37,500 - - 3년 2022.03.29 엄태욱 남 1969.04 이사 등기임원 상근 관리총괄 (前)우리이앤엘(주) 이사(現)뉴옵틱스(주) 부사장 - - 사내이사 1년 2021.03.30 이광호 남 1954.07 이사 등기임원 비상근 사외이사 (現)세전인터내쇼날 5,000 - - - 2020.03.31 조용석 남 1963.07 이사 등기임원 비상근 사외이사 (現)세현세무회계 - - - - 2020.03.31 김지중 남 1944.12 이사 등기임원 비상근 사외이사 (前)우리조명 임원(前)우리ATEC 대표이사 15,000 - - - 2020.03.31 4) 주요주주(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위:주,%) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 우리조명(주) 14,160,000 34.11% - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 지배회사인 당사와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사 업 부 문 대 상 회 사 F-PCB 연성회로기판 제조및 LCD 관련 도광판 판매 우리바이오(주) LED PKG MODULE, SMTLED 일반조명제조 우리이앤엘(주), 양저우 우리전자, 우리VINA(주), 우리ATEC(주) LED BLU, LED TV 조립 뉴옵틱스(주), 광저우 신보전자, New Opitcs USA,Inc,Newoptics MX S.A. de C.V. Newoptics RS S.A. de C.V, 향림전자산품유한공사NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD 건강기능식품 및 식물공장 우리바이오(주) 나노섬유 기능성 원단사업 우리나노필(주) 가. 사업의 개요건강기능식품건강기능식품은 일반적인 식품 섭취에서는 결핍되기 쉬운 영양소나 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분(이하 기능성원료)을 사용하여 제조 또는 가공한 식품으로 건강을 유지하는데 도움을 주는 식품을 의미하며 식품의약품안전처로부터 동물시험,인체적용시험등 과학적 근거를 평가하여 인정된 기능성원료로 제조한 제품입니다.최근 국민경제의 향상과 더불어 건강에 대한 관심이 높아지면서 식품은 과거 영양과칼로리의 공급 소재로서의 기능을 넘어서 건강 기능의 효과를 중히하고 그것을 통하여 삶의 질을 향상시키는 ?향으로 확대되고 있습니다. 즉, 건강기능식품의 기능성은영양소, 질병예방 등의 역활로 확대되고 있는 실정입니다.특히, 고령화에 따른 노인 인구의 급속한 증가는 건강한 노후 생활에 대한 인식 증가로 인하여 건강기능식품의 필요성과 수요가 지속적으로 늘어나고 있습니다. 최근에는 건강기능식품에 대한 소비자들의 의식이 "의약"의 개념에서 "보조식품"으로 변화하면서 건강기능식품에 대한 소비율도 증가하고 있는 추세입니다. 건강기능식품 생산에 사용되는 원료는 고시형 원료 및 개별인정형 원료가 있으며, 원료에 따라 건강기능식품의 효능에 차이가 있습니다. 개별인정형 건강기능식품을 제조하여 판매하는 회사들은 건강기능식품 원료를 사용하여 제품을 생산함에 있어서 독점적인 권리를 가지고 있음에 따라 유사한 효능을 나타내는 건강기능식품을 생산하는 업체가 존재하지 아니하는 경우 개별인정형 제품을 생산하는 건강기능식품 회사는 독점적인 시장에서 사업을 영위할 수 있습니다. ■ 건강기능식품 원료의 내용 구 분 내용 독점 권리 고시형원료 - 건강기능식품 공전에 등재되어 있는 기능성원료 - 제조기준, 규격, 제품의 요건 적합 시 인증 없이 제품 생산 및 판매 가능 없음 개별인정형원료 - 건강기능식품 공전에 등재되어 있지 않은 기능성 원료로 식품의약품안전처장이 개별적으로 인정한 원료 - 제품 생산 및 판매를 위해서는 원료의 안정성, 기능성, 기준 및 규격을 심의 받아야 함 개별인정형 원료인정업자만이제조 또는 판매 가능 국내 건강기능식품 산업의 성장은 개별인정형 건강기능식품, 면역기능개선 건강기능식품(홍삼), 장건강 건강기능식품(프로바이오틱스), 간건강 건강기능식품(밀크씨슬추출물)이 주도하고 있습니다. 음주 및 각종 스트레스로 인한 간건강 제품에 대한 소비수요 증대, 미세먼지 및 환경오염 등으로 인한 면역기능 및 피부건강에 대한 관심증가 등 기능성 건강기능식품에 대한 소비자들의 관심 증가가 주요 원인으로 파악되고 있습니다. FPCB 사업 연성인쇄회로기판(FPCB:Flexible Printed Circuit Board)은 일반적으로 재질이 딱딱한 경성 PCB와 달리 굴곡성을 가진 필름형태의 3차원 회로기판입니다. FPCB는 전자제품이 소형화, 경량화, 특성화 되면서 개발된 주문형 전자부품으로 작업성이 뛰어나고, 내열성 및 내곡성, 내약품성이 강하며, 열에 강하므로 모든 전자제품의 핵심부품으로 사용되고 있습니다. 일반적으로 F-PCB산업은 자본집약적인 장치산업으로 거액의 투자비가 소요되고 지속적인 설비 업그레이드가 요구됩니다. 아울러 전후방 연관산업에 대한 파급효과가 큰 동시에 전후방 산업들로부터 상호영향을 많이 받고 있습니다. 첨단 전자산업, 정보통신산업 분야와 직결되는 핵심전자부품의 필수산업으로 관련 산업과 함께 동반 성장하여 왔으며 기계, 자동차, 항공기, 조선, 군수산업 등은 물론 반도체, LCD 등과 같은 핵심 전자부품으로 수출 주도형의 고부가가치 산업입니다. 반도체의 빠른 기술 발전에 따라 변화하는 첨단기술산업으로 고도의 전자회로 및 정밀기계 기술을 요구하며 첨단기술의 확보가 고부가가치를 창출하는 요체입니다. 고수익을 창출하는 빌드업과 RFPCB 등 기술력을 요하는 제품의 비중이 증가하고 있어 기술력의 수준에 따라 수익성의 차별화가 나타납니다. 고객인 Set Maker가 제품을 설계하고 이를 수주하여 생산하는 전형적인 주문형 산업으로 고품질과 납기 준수를 강하게 요구하는 고객 지향적인 산업 입니다. 제품개발부터 전기적 특성, 크기, 부피, 두께 등을 고려하여 제품의 특성에 알맞게 주문 생산, 제작하는 산업입니다. 다품종 소량생산으로 인한 짧은 Life-Cycle로 인해 정확한 시장전망에 의한 경영계획에 어려움이 있는 산업입니다. FPCB 산업은 전자제품의 경박단소화에 따른 적용 제품군의 확대로 그 시장규모가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이는 전에 경성 PCB가 적용되던 영역이 동일 기능을 수행하는 FPCB로 대체되고 있기 때문입니다. FPCB는 일반 PCB가 무게나 부피, 특히 경직성으로 인해 가지는 한계성을 극복하기 위해 사용범위가 확대되고 있으며극소 경량화 추세를 보이고 있습니다. FPCB의 수요는 증가 추세이며, 활용도 또한 다양해 관련 시장이 매년 지속적으로 성장하고 있습니다. 특히 Smart Device 시장(Smart Phone, Smart TV, Tablet 등) 및 LTE 등 4세대 네트워크 보급이 급속하게 확대됨에 따라 핵심부품인 FPCB의 사용도 같이 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 최근 FPCB 적용이 확대되고 있는 자동차 산업과 의료기, 미래 성장산업인 로봇산업 등에도 Multi FPCB, Rigid FPCB 등의고부가가치 FPCB의 사용이 점차 증가하고 있습니다. LED-BLU 사업 1) LED시장 규모의 성장 전세계 LED산업은 2001년부터 2005년까지는 주로 휴대폰을 중심으로 한 모바일 시장에 필요한 소형 디스플레이 및 키패드 분야에서의 LED수요에 의존하여 매년 40%가 넘는 높은 성장세를 기록하였고, 2009년부터는 노트북, 모니터, LCD TV 등 중대형 디스플레이 분야에서의 LED채택이 본격화되면서 급속하게 성장하여 2010년 기준으로 전세계의 LED시장 규모는 약 87억달러 수준에 이르게 되었습니다. 이후 LED조명시장의 본격적인 개화와 IT/모바일 분야에서의 스마트폰 플래쉬, 자동차용(내/외장) LED시장의 성장 등으로 인하여 전세계 LED시장의 규모는 지속적으로 성장하여 2016년 기준 LED시장은 총 141억불 규모로 성장하였습니다. (출처 : 프로스트 앤 설리번) 2) LED시장의 공급과잉 문제의 개선 및 완화 위에 언급한 LED시장전체 규모의 성장과 달리 LED TV침투율이 급격하게 상승하던 2009년을 기점으로 전세계의 주요 LED 칩, PKG 업체들이 대규모로 설비 투자/증설을 하여 지금까지 전세계에 걸쳐 장기간의 공급과잉 상태가 유지되고 있습니다. 특히 정부의 막대한 지원금을 등에 업은 중국LED업체들의 공격적인 투자 지속과 중국산 LED의 성능향상으로 인하여 2015년에는 전세계 LED시장의 성장규모가 매출액 기준으로 전년대비 역신장하는 결과를 보여주었으며 이는 중국 업체들의 지속적인 가격인하와 BLU분야에서의 기술발전에 따라 제품에 소요되는 LED PKG탑재량의 감소 등이 주요한 원인으로 공급과잉에 의한 LED의 판가인하 속도가 LED가 필요한 분야의 물량증가 속도를 훨씬 상회한 것으로 인한 결과로 분석됩니다. 단, 시장수요 대비 LED공급과잉율은 지속적으로 줄어들어 2015년 기준 23%에서 2020년에는 8%대까지 지속적으로 감소할 것으로 전망되고 있으며, 중국정부의 LED업체들에 대한 보조금 지원이 줄어들거나 중단되면서 LED칩을 만드는 MOCVD장비 발주의 80%이상을 차지하던 중국 LED업체들의 발주량이 전년동기 대비 30%이하로 급감하였고, 중국정부의 보조금 감소 및 중단과 심한 출혈 경쟁 등으로 인한 중국LED업체들의 실적악화와 구조조정이 주요원인으로 분석됩니다. 이로 인한 긍정적인 효과는 2016년부터 중국의SANAN, HC Semitek, 대만의Epistar와 같은 주요LED칩 공급자들이 출혈경쟁을 멈추고 가격을 올리면서 LED PKG, 완제품의 가격안정 및 LED업체들의 제값 받기로 인한 수익성 개선으로 이어지고 있는 점입니다.또한, 크기의 대형화와 중국시장의 수요증대로 인해 디스플레이 시장에서 LCD 및 LED TV의 비중이 확대되고 있습니다. 디스플레이용 LED백라이트 유닛은 급성장중인 시장으로 전 세계 출하량이 2010년 370만대에서 2014년에는 2억 만대 가량 급성장하였습니다. 노트북, 모니터, TV시장에서의 LCD 및 LED TV의 대형화, 중국시장의 수요증대로 인해 제품공급수량이 증가할 것으로 예상하고 있으며, 세계 각국의 친환경, 에너지 절감정책 및 백열구 사용금지 정책 등으로 LED 조명 사용도 빠르게 진행되고 있으며, TV用 LED BLU 및 스마트폰, 태블릿 PC 等 신규 모바일 기기를 중심으로 시장이 형성되어 있고 LED 조명 시장의 개화와 함께 견조한 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 우리바이오(주) 18,951,502 38.68% 보통주 엘지디스플레이 6,800,000 13.88% 보통주 합계 25,751,502 52.56% 보통주 우리사주조합 68,360 0.14% 보통주 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,383 99.64% 20,165,880 41.16% 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주 (*) 우리사주조합, 특수관계인 제외※ 위 현황은 2018.12.31일자 주주명부 기준으로 결산일 현재 주식 소유 현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 5. 주식사무 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 집합투자기구 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 ~ 1월 7일 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 - 공고방법 인터넷 6. 주가 및 주식거래실적 (단위:주) 구분 2019. 09 2019. 08 2019. 07 2019. 06 2019. 05 2019. 04 보통주 주가 최고 779 785 865 859 907 888 최저 722 680 760 835 840 832 거래량 월간 558,162 770,519 1,004,641 660,518 1,691,949 1,103,897 최고(일) 59,633 165,613 153,180 89,331 467,270 95,994 최저(일) 6,013 2,913 3,934 12,467 7,888 14,263 ※금액은 종가 기준입니다. (자료출처 : 한국거래소) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 권경환 남 1950.06 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 (前)우리조명(주) 대표이사(現)우리이앤엘(주) 대표이사 - - - 1년9개월 2021년 03월 26일 윤철주 남 1953.10 사내이사 등기임원 상근 경영총괄 (前)풍우실업(주)(現)우리조명(주) 대표이사(現)우리이티아이(주) 대표이사 1,246,000 - 대표이사 4년9개월 2021년 03월 26일 박병헌 남 1959.02 사내이사 등기임원 상근 생산총괄 경기공업전문대 기계과 졸업(前)우리이티아이(주)전무이사(前)우리이앤엘(주) 중국법인장 - - - 10년4개월 2020년 03월 23일 엄태욱 남 1969.04 사내이사 등기임원 상근 경영기획 서울대 경영학과 졸업(前)하이닉스반도체(前)우리이티아이(주)구매부장(現)우리이앤엘(주)이사 - - - 8년8개월 2021년 03월 26일 서상원 남 1969.10 사내이사 등기임원 상근 경영기획 연세대 응용통계학과 졸업(前)우리이티아이(주)전무이사 - - - 3년3개월 2020년 03월 23일 조동근 남 1963.05 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 연세대 경영학과 졸업(前)회계법인 두레 공인회계사(現)회계법인 한길 공인회계사 - - - 8년 2022년 03월 29일 황희철 남 1957.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대 법학과 졸업(前)법무부 차관(現)김앤장 변호사 - - - 9년3개월 2020년 03월 23일 정정근 남 1954.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 (前)한국스기야마(주)대표 - - - 9개월 2022년 03월 29일 이민형 남 1970.07 기타비상무이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 (現)엘지디스플레이 New Business 담당 - - - 9개월 2022년 03월 22일 2. 직원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) LED 남 64 - - - 64 6.9 2,504,463 39,132 - LED 여 13 - - - 13 5.0 379,770 29,213 - 합 계 77 - - - 77 - 2,884,233 34,173 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 460,795 65,828 - 2. 임원의 보수 등 1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 9(3) 3,000,000 - (2) 보수지급금액 (가) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 469,048 52,116 - (나) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 424,048 84,809 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 3 45,000 15,000 - 감사 - - - - 2. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - (2) 산정기준 및 방법 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 3. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 4. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 139,000 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 139,000 - (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 권경환 등기임원 2019년 03월 29일 - 보통주 300,000 - - 300,000 2021.03.29 ~ 2028.03.28 838 서상원 등기임원 2019년 03월 29일 - 보통주 200,000 - - 200,000 2021.03.29 ~ 2028.03.28 838 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단의 명칭 및 소속 회사 회사명 주요사업 출자목적 지분율(%) 비고 우리조명(주) 조명기기 제조업 - - 계열회사 우리바이오(주) CCFL 램프, FPCB 등 제조 - 38.68 당사 최대주주 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD LED-Packaging 사업 중국 LED사업 진출 100.00 종속회사 우리ATEC(주) LED - FPCB 설비 제작 생산원가 절감 100.00 종속회사 (주)뉴옵틱스 BLU 제조 - - 계열회사 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd BLU 제조 - - 계열회사 NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. TV 및 LCD모니터 부품제조 - - 계열회사 New Optics USA, Inc. BLU 제조 - - 계열회사 Newoptix MX S.A. de C.V BLU 제조 - - 계열회사 NEWOPTIX RS S.A. de C.V. BLU 제조 - - 계열회사 향림전자산품유한공사 TV 및 LCD모니터 부품제조 - - 계열회사 (주)우리나노필 나노웹 - - 계열회사 우리VINA(주) LED PKG, Light Bar, FPCB 제조 - 44.52 계열회사 Wooree Litech Inc 해외 무역 및 투자 - - 계열회사 (주)씨앤엘프라자 여행업 - - 계열회사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2. 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,LTD(비상장) 2010.08.26 투자 33,668 - 100.00 20,721,290 - - - - 100.00 20,721,290 18,649,235 -842,065 우리ATEC(주)(비상장) 2013.04.30 투자 3,965 - 100.00 - - - - - 100.00 - 56,817 6,444 우리VINA(주)(비상장) 2016.04.20 투자 23,282 - 44.52 6,389,903 - - - - 44.52 6,389,903 79,139,603 -7,472,547 합 계 - - 27,111,194 - - - - - 27,111,194 97,845,655 -8,308,168 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주 등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기말 전기말 관계회사 우리나노필 단기대여금 532,750 532,750 * 전액 대손충당금으로 설정 되어 있습니다.나. 담보제공 내역 (단위 : 천원,$) 은 행 통화 금액(한도) 내 용 담 보 신한은행 KRW 2,500,000 무역금융 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 KRW 2,000,000 운전자금 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 신한은행 USD 2,000,000 LC 담보제공 우리바이오㈜ 소유 뉴옵틱스 주식 다. 채무보증 내역 회사명 보증금액 채무기관 비고 - - - - (*) 보고기간 종료일 현재 관계회사인 우리조명(주)의 대표이사로부터 산업은행 차입금 등 9,600,000천원에 대한 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 우리바이오(주)로부터 산업은행 차입금 등 2,400,000천원 및 우리조명(주)로부터 KEB하나은행 차입금 등 1,200,000천원에 대한 지급보증을 제공 받고 있습니다. 라. 출자 및 출자지분 처분내역해당사항 없습니다.마. 유가증권 매수 또는 매도 내역 해당사항 없습니다.바. 부동산 매매 내역 해당사항 없습니다.사. 영업 양수ㆍ도 내역 해당사항 없습니다.아. 자산양수ㆍ도 내역 해당사항 없습니다.자. 장기공급계약 등의 내역 해당사항 없습니다.차. 대주주와의 거래 내역1. 대주주와의 거래 내역 당분기 및 전분기 당사의 대주주와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 지배회사 우리바이오(주) 16,145 4,226,407 19,815 - 9,694 1,096 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 지배회사 우리바이오(주) - 2,447,229 - 41,633 11,446 1,074 보고기간 종료일 현재 연결회사의 대주주와의 거래로 발생한 채권채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 장기미수금 매입채무 미지급금 지배회사 우리바이오(주) - - - 439,611 143 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 장기미수금 매입채무 미지급금 지배회사 우리바이오(주) - 626 - 681,033 36,355 2. 대주주를 제외한 특수관계사와의 거래내역당분기 및 전분기중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 최상위 지배회사 우리조명㈜ - - - 683 - 442,485 관계회사 ㈜뉴옵틱스 16,495,671 - - 6,000 - 10,800 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 3,887,212 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 1,040,122 - - - - - Wooree Litech Inc - 134,238 - - - 2,365 Wooree Vina Co.,Ltd 3,039,632 68,155,723 75,782 - - 30,188 나노필 - - - - - - (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 최상위 지배회사 우리조명㈜ 377,297 - - 27,408 20,965 567,484 관계회사 ㈜뉴옵틱스 17,310,459 - - - 19,943 10,800 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 2,317,950 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 3,153,678 - - - - - Wooree Litech Inc - 107,922 - - - 4,896 Wooree Vina Co.,Ltd 1,554,874 55,146,926 181,002 - - 39,172 나노필 - - - - - - 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 장기미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배회사 우리조명㈜ - - - - 73,778 관계회사 ㈜뉴옵틱스 8,465,463 - - - 1,320 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 2,183,796 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 394,673 - - - - Wooree Litech Inc - - - 46,872 - Wooree Vina Co.,Ltd 47,764,343 2,752,205 188,704 32,132,587 - 나노필 1,828 8,414 - - - (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 장기미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배회사 우리조명㈜ - - - - 53,460 관계회사 ㈜뉴옵틱스 4,721,662 - - - 1,320 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 142,688 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 108,402 - - - - Wooree Litech Inc - - - 14,021 - Wooree Vina Co.,Ltd 47,775,179 4,077,157 1,470,107 31,857,813 - 나노필 1,828 8,414 - - - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경사항 - 당기 공시와 관련하여 이행이 되지 않았거나, 기 공시 사항 중 주요내용이 변경된 사항이 없습니다. 2. 주주총회 요약 개최일자 구분 부의 안건 결의내용 2012.03.27 제4기정기주주총회 제 1호 의안 : 제4기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 정관변경에 관한 건 제 3호 의안 : 이사 선임의 건 제 4호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 제 5호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2013.03.22 제5기정기주주총회 제1호 의안 :제5기 재무제표 승인의 건(연결 포함)제 2호 의안 : 정관 일부 변경에 관한 건제 3호 의안 :이사 선임의 건제 4호 의안 :감사위원회 위원 선임의 건제 5호 의안 :이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2014.03.21 제6기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제 2호 의안 :이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2015.03.27 제7기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제2호 의안 :감사위원회위원 선임의 건제3호 의안 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2016.03.25 제8기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제2호 의안 :감사위원회위원 선임의 건제3호 의안 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2017.03.24 제9기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제2호 의안 :감사위원회위원 선임의 건제3호 의안 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2018.03.30 제10기정기주주총회 제1호 의안 :이사 선임의 건제2호 의안 이사보수 한도액 승인의 건 원안대로가결 2019.03.29 제11기정기주주총회 제1호 의안 :정관 일부 변경의 건제2호 의안 :이사 선임의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제4호 의안 :이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 :주식매수선택권 부여의 건 원안대로가결 3. 제재현황 등 그밖의 사항1) 불성실공시법인 지정(1) 일 자 2016년 11월 22일(2) 처벌 또는 조치대상자한국거래소(3) 처벌 또는 조치내용공시위반제재금 : 대체부과 8백만원 (2.0점 x 4백만원)부과벌점 : 0점누적벌점 : 0점(4) 사유 및 근거법령2016년 7월 8일 발생한 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 지연공시에 대한 코스닥시장 공시규정 제 27조, 제32조 및 제 34조에 의하여 한국거래소의 불성실공시법인으로 지정되었습니다.(5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황2016년 12월 21일까지 공시위반제재금 납부 완료 하였습니다.(6) 재발방지를 위한 회사의 대책공시 임원 및 공시 담당자는 정기,수시 공시교육을 성실히 받아 추후 재발하지 않도록 노력하겠습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 4. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 2016년 02월 04일 운영자금 18,795,000 운영자금 18,795,000 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당 사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당 사항 없습니다.