우리이앤엘하루틴 분기보고서 (2021.09)
5. 위험관리 및 파생거래

당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 활동은 주로 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.5-1. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

5-1-1. 환율변동위험당사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능 통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동 위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, VND등이 있습니다.

당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결실체의 외화금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 USD JPY VND 합계 현금및현금성자산 21,849,169 - 140,756 21,989,925 매출채권 37,171,650 - 37,867 37,209,517 매입채무 (7,234,558) (839,869) (2,308,141) (10,382,568) 미지급금 (145,056) (63,647) (28,932) (237,635) 외화순금액 51,641,205 (903,516) (2,158,450) 48,579,239 (단위 : 천원) 구 분 USD JPY VND 합계 현금및현금성자산 20,240,838 - - 20,240,838 매출채권 57,745,794 - - 57,745,794 매입채무 (26,139,462) (713,512) - (26,852,974) 미지급금 (22,689) - - (22,689) 외화순금액 51,824,481 (713,512) - 51,110,970 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습 니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 환율 5% 인상시 환율 5% 인하시 환율 5% 인상시 환율 5% 인하시 외화금융자산 2,959,972 (2,959,972) 3,899,332 (3,899,332) 외화금융부채 (531,010) 531,010 (1,343,783) 1,343,783 순 변동효과 2,428,962 (2,428,962) 2,555,548 (2,555,548) 5-1-2. 이자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용) 변동 위험을 의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 연결실체는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 25,246,193 - 21,028,445 - 금융부채 - 23,762,896 - 12,298,075 보고기간 종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민 감도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (237,629) 237,629 (122,981) 122,981 5-2. 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리 하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려 하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 44,001,711 62,143,883 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,681,074 1,846,568 현금및현금성자산 25,100,514 20,876,445 장단기금융상품 145,679 152,000 보증금 354,218 66,784 합계 72,283,196 85,085,679 5-3. 유동성위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다.또한, 당사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다 음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합계 매입채무 20,667,946 118,956 - 20,786,902 차입금 11,552,775 10,500,000 878,000 22,930,775 리스부채 152,644 152,644 526,834 832,122 미지급금 1,889,664 4,927 15,026 1,909,617 미지급비용 1,602,982 - - 1,602,982 합계 35,866,011 10,776,527 1,419,860 48,062,398 (단위 : 천원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합계 매입채무 34,607,477 - - 34,607,477 차입금 7,900,000 4,000,000 - 11,900,000 리스부채 97,283 98,759 202,033 398,075 미지급금 1,013,039 - - 1,013,039 미지급비용 816,224 - - 816,224 합계 44,434,023 4,098,759 202,033 48,734,815 5-4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 경영상의 주요계약 등당사는 보고서 제출일 기준 비경상 계약의 발생 내역이 없습니다. 6-2. 연구개발활동6-2-1. 연구개발 담당조직 연구조직도.jpg 연구조직도 당사의 연구개발 조직은 상기와 같이 팀별로 구성됩니다. 고객사에 맞는 고효율, 장수명 제품을 개발하기 위하여 신공법 및 신소재 등 지속적인 연구, 개발 활동을 통해 시행착오를 최소화하고, 원가혁신 및 조기에 품질확보를 하기위한 활동 위주로 개발을 수행합니다. 6-2-2. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제14기 당분기 제13기 제12기 비고 원 재 료 비 2,657,188 3,255,645 2,431,253 - 인 건 비 900,654 1,134,406 1,277,706 - 기 타 212,711 340,356 400,676 - 연구개발비용 계 3,770,553 4,730,406 4,109,636 - 회계처리 판매비와 관리비 3,770,553 4,730,406 4,109,636 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.40 3.87 3.09 - 7. 기타 참고사항 해당사항 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약 재무제표 (연결기준) 당사의 제14기 3분기 연결재무제표와 비교표시된 제13기, 제12기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 (재)작성되었습니다. (단위 : 원) 구분 제14기 3분기 제13기 제12기 [유동자산] 94,825,449,595 97,177,940,544 83,675,535,442 ㆍ당좌자산 72,399,879,201 88,048,123,826 77,181,334,642 ㆍ재고자산 22,425,570,394 9,129,816,718 6,494,200,800 [비유동자산] 30,987,471,089 12,657,615,416 14,328,389,761 ㆍ투자자산 2,733,074,460 8,378,470,942 7,654,986,162 ㆍ유형자산 13,959,665,397 1,802,196,711 3,111,349,652 ㆍ무형자산 11,043,706,248 324,830,834 794,761,000 ㆍ기타비유동자산 3,251,024,984 2,152,116,929 2,767,292,947 자산총계 125,812,920,684 109,835,555,960 98,003,925,203 [유동부채] 47,994,129,394 48,812,331,278 36,163,497,361 [비유동부채] 2,642,637,324 935,379,207 790,991,580 부채총계 50,636,766,718 49,747,710,485 36,954,488,941 지배기업소유지분 75,176,153,966 60,087,845,475 61,049,436,262 [자본금] 25,740,000,000 24,950,000,000 24,950,000,000 [자본잉여금] 57,587,353,721 56,538,820,021 56,538,820,021 [기타자본] 7,140,256,188 5,711,319,337 5,042,563,858 [이익잉여금] (15,291,455,943) (27,112,293,883) (25,481,947,617) 비지배지분 - - - 자본총계 75,176,153,966 60,087,845,475 61,049,436,262 자본과부채 총계 125,812,920,684 109,835,555,960 98,003,925,203 매출액 113,961,186,913 122,306,350,106 133,202,815,733 영업이익 9,885,974,241 3,375,350,081 3,561,362,980 당기순이익 11,839,714,224 (1,523,818,558) 4,835,988,140 지배기업소유주지분 11,839,714,224 (1,523,818,558) 4,835,988,140 비지배지분 - - - -기본주당이익 237 (31) 99 연결의 포함된 회사수 3 2 2 * 연결재무제표의 연결에 포함된 회사 사업년도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제14기 당분기 - YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd -Wooree Vina Co.,Ltd-우리ATEC㈜ Wooree Vina Co.,Ltd - 2) 요 약 재무제표 ( 별도기준) 당사의 제14기 3분기 재무제표와 비교표시된 제13기, 제12기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 (재)작성되었습니다. (단위 : 원) 구분 제14기 3분기 제13기 제12기 [유동자산] 97,804,253,196 94,726,271,571 82,089,786,364 ㆍ당좌자산 91,373,178,569 89,267,204,964 79,857,722,742 ㆍ재고자산 6,431,074,627 5,459,066,607 2,232,063,622 [비유동자산] 37,178,220,817 27,976,038,444 29,619,567,971 ㆍ투자자산 32,756,388,195 24,601,881,575 25,410,458,268 ㆍ유형자산 1,272,619,873 965,363,036 798,704,721 ㆍ무형자산 475,415,038 323,460,904 710,216,008 ㆍ기타비유동자산 2,673,797,711 2,085,332,929 2,700,188,974 자산총계 134,982,474,013 122,702,310,015 111,709,354,335 [유동부채] 56,642,938,610 54,009,589,726 38,828,731,869 [비유동부채] 2,331,660,805 935,379,207 790,991,580 부채총계 58,974,599,415 54,944,968,933 39,619,723,449 [자본금] 25,740,000,000 24,950,000,000 24,950,000,000 [자본잉여금] 57,587,353,721 56,538,820,021 56,538,820,021 [기타자본] 5,798,616,800 5,541,421,329 4,686,454,324 [이익잉여금] (13,118,095,923) (19,272,900,268) (14,085,643,459) 자본총계 76,007,874,598 67,757,341,082 72,089,630,886 자본과부채 총계 134,982,474,013 122,702,310,015 111,709,354,335 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 110,789,654,732 114,377,113,652 129,043,240,438 영업이익 4,229,543,773 1,431,587,184 2,397,410,556 당기순이익 6,173,680,629 (5,080,729,101) 311,380,906 -기본주당이익 125 (104) 6 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 14 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 13 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 14 기 3분기말 제 13 기말 자산 유동자산 94,825,449,595 97,177,940,544 현금및현금성자산 25,100,513,968 20,876,444,543 단기금융상품 93,678,704 10,000,000 매출채권 43,954,962,290 62,115,007,877 단기미수금 46,749,060 28,875,186 부가가치세대급금 2,914,874,241 1,085,249,096 재고자산 22,425,570,394 9,129,816,718 당기법인세자산 105,220 21,729,103 기타유동자산 288,995,718 3,910,818,021 비유동자산 30,987,471,089 12,657,615,416 비유동매도가능금융자산 2,681,074,460 1,846,567,840 장기금융상품 52,000,000 142,000,000 기타비유동금융자산 0 66,784,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 0 6,389,903,102 유형자산 13,959,665,397 1,802,196,711 사용권자산 807,792,605 398,074,722 영업권 이외의 무형자산 698,347,751 324,830,834 영업권 10,345,358,497 0 이연법인세자산 541,848,087 1,310,909,502 기타비유동자산 1,901,384,292 376,348,705 자산총계 125,812,920,684 109,835,555,960 부채 유동부채 47,994,129,394 48,812,331,278 단기매입채무 20,786,902,204 34,607,477,267 단기차입금 22,052,775,012 11,900,000,000 유동리스부채 305,286,858 196,041,850 단기미지급금 1,894,590,712 1,013,039,006 단기미지급비용 1,602,982,365 816,223,741 당기법인세부채 1,097,113,823 0 유동반품충당부채 63,275,448 123,414,506 기타유동부채 191,202,972 156,134,908 비유동부채 2,642,637,324 935,379,207 장기차입금 878,000,000 0 비유동리스부채 526,834,327 202,032,872 퇴직급여부채 1,222,776,885 733,346,335 장기미지급금 15,026,112 0 부채총계 50,636,766,718 49,747,710,485 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 75,176,153,966 60,087,845,475 자본금 25,740,000,000 24,950,000,000 자본잉여금 57,587,353,721 56,538,820,021 이익잉여금(결손금) (15,291,455,943) (27,112,293,883) 기타자본구성요소 7,140,256,188 5,711,319,337 자본총계 75,176,153,966 60,087,845,475 자본과부채총계 125,812,920,684 109,835,555,960 연결 포괄손익계산서 제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 14 기 3분기 제 13 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 38,794,393,846 113,961,186,913 31,301,940,505 86,319,374,854 매출원가 28,510,102,594 83,904,500,561 25,842,057,357 72,642,664,430 매출총이익 10,284,291,252 30,056,686,352 5,459,883,148 13,676,710,424 판매비와관리비 7,369,112,710 20,170,712,111 4,031,532,166 11,559,280,533 영업이익(손실) 2,915,178,542 9,885,974,241 1,428,350,982 2,117,429,891 영업외수익 4,012,523,576 8,652,782,211 308,436,834 4,513,775,136 영업외비용 1,527,427,573 4,077,040,849 1,670,596,594 4,153,836,090 금융수익 1,849,578 11,383,006 9,078,645 58,949,116 금융비용 147,054,621 458,052,646 99,598,932 367,869,251 관계기업지분법손익 0 0 1,143,860,810 1,398,085,808 지분법적용투자주식처분손 0 0 0 0 법인세비용차감전순이익(손실) 5,255,069,502 14,015,045,963 1,119,531,745 3,566,534,610 법인세비용 984,467,958 2,175,331,739 0 367,965,207 당기순이익(손실) 4,270,601,544 11,839,714,224 1,119,531,745 3,198,569,403 기타포괄손익 359,990,207 1,803,780,259 511,942,350 553,644,761 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 225,174 (18,876,284) (8,145,550) (24,436,651) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 225,174 (18,876,284) (8,145,550) (24,436,651) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 359,765,033 1,822,656,543 520,087,900 578,081,412 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 892,961,497 1,537,802,366 99,028,255 251,400,287 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (533,196,464) 650,915,163 477,799,429 349,693,785 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 0 (366,060,986) (56,739,784) (23,012,660) 총포괄손익 4,630,591,751 13,643,494,483 1,631,474,095 3,752,214,164 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,630,591,751 13,643,494,483 1,631,474,095 3,752,214,164 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 84 237 23 65 연결 자본변동표 제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (25,481,947,617) 5,042,563,858 61,049,436,262 61,049,436,262 확정급여제도의 재측정요소 (24,436,651) (24,436,651) (24,436,651) 해외사업환산차 251,400,287 251,400,287 251,400,287 지분법자본변동 (23,012,660) (23,012,660) (23,012,660) 주식기준보상거래 194,232,218 194,232,218 194,232,218 유상증자 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 349,693,785 349,693,785 349,693,785 당기순이익(손실) 3,198,569,403 3,198,569,403 3,198,569,403 2020.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (22,307,814,865) 5,814,877,488 64,995,882,644 64,995,882,644 2021.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (27,112,293,883) 5,711,319,337 60,087,845,475 60,087,845,475 확정급여제도의 재측정요소 (18,876,284) (18,876,284) (18,876,284) 해외사업환산차 1,537,802,366 1,537,802,366 1,537,802,366 지분법자본변동 (366,060,986) (366,060,986) (366,060,986) 주식기준보상거래 103,840,308 103,840,308 103,840,308 유상증자 790,000,000 1,048,533,700 (497,560,000) 1,340,973,700 1,340,973,700 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 650,915,163 650,915,163 650,915,163 당기순이익(손실) 11,839,714,224 11,839,714,224 11,839,714,224 2021.09.30 (기말자본) 25,740,000,000 57,587,353,721 (15,291,455,943) 7,140,256,188 75,176,153,966 75,176,153,966 연결 현금흐름표 제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 14 기 3분기 제 13 기 3분기 영업활동현금흐름 9,936,308,628 13,188,136,015 당기순이익(손실) 11,839,714,224 3,198,569,403 당기순이익조정을 위한 가감 6,285,899,407 2,646,328,155 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (7,205,339,096) 7,762,395,457 이자수취(영업) 13,941,735 26,271,890 이자지급(영업) (450,982,596) (349,973,194) 법인세납부(환급) (546,925,046) (95,455,696) 투자활동현금흐름 (5,205,660,372) (275,383,689) 장기금융상품의 처분 140,000,000 180,000,000 장기금융상품의 취득 (50,000,000) (140,000,000) 단기금융상품의 취득 (1,906,860) 0 유형자산의 처분 824,267,668 139,750,398 유동만기보유금융자산의 처분 0 8,850,000 무형자산의 처분 0 736,973 유형자산의 취득 (1,820,531,552) (432,476,060) 무형자산의 취득 (311,483,628) (32,325,000) 임차보증금의 증가 (281,006,000) 80,000 지분법적용 투자지분의 취득 (3,705,000,000) 0 재무활동현금흐름 (741,107,644) (785,209,800) 단기차입금의 증가 0 3,400,000,000 단기차입금의 상환 (2,728,936,750) (1,500,000,000) 장기차입금의 증가 878,000,000 0 유상증자 1,340,973,700 0 유동성장기부채의 상환 0 (2,500,000,000) 금융리스부채의 지급 (231,144,594) (185,209,800) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 175,716,113 (93,292,758) 연결범위변동으로인한현금의차이 58,812,700 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,224,069,425 12,034,249,768 기초현금및현금성자산 20,876,444,543 10,930,916,643 기말현금및현금성자산 25,100,513,968 22,965,166,411 3. 연결재무제표 주석 제 14(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 13(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 우리이앤엘 주식회사 및 그 종속기업 1. 일반적 사항 기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 우리이앤엘 주식회사(이하 "당사")와 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd, 우리에이텍 주식회사 및 Wooree Vina Co.,Ltd(이하 "종속기업")를 연결 대상으로 하여 우리이앤엘 주식회사 및 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 작성하였습니다. 1-1. 회사의 개요당사는 2008년 6월 9일에 설립되었으며, LED 패키지 및 모듈 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있습니다. 당사는 경기도 안산시 반월공단단지 내에 본사가 있고, 종속기업으로는 해외(중국 양저우) 현지 생산법인과 우리에이텍 주식회사가 있습니다. 당사의 설립자본금은 15억원으로 수 차례의 유상증자를 실시하여 당분기말 보통주자본금은 257억원 이며, 2013년 2월 5일 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 당사의 주식을 상장하였습니다. 당사의 대주주는 우리바이오 주식회사이며, 보고기간 종료일 현재 지분율은 37.47%입니다. 1-2. 종속기업의 개요 1-2-1. YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd2010년 8월 12일 설립되어, LED 패키지 및 모듈 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있으며, 중국 양저우에 본사와 공장을 두고 있고 보고기간 종료일 현재 자본금은 CNY 194,514,600(33,668백만원)입니다. 1-2-2. Wooree Vina Co.,Ltd2001년 1월 11일 설립되어, LED 모듈 및 SMT의 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있으며, 베트남 동나이에 본사와 공장을 두고 있고 보고기간 종료일 현재 자본금은 USD 44,926,000(50,947백만원)입니다. 동사는 당기중 당사의 지배기업인 우리바이오㈜로부터 55.48%의 지분을 추가로 인수하여 종속기업에 편입되었습니다(주석 30 참조). 1-2-3. 우리에이텍 주식회사2004년 11월 1일 설립되어, LED 및 FPCB 관련 설비의 제작 및 판매를 주사업으로 하고 있으며, 경기도 안산시에 본사를 두고 있고 보고기간 종료일 현재 자본금은 50백만원입니다. 1-3. 종속기업 현황 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종속기업명 자본총계 당사의 지분율 소재지 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd 13,629,924,080 100% 중국 양저우 Wooree Vina Co.,Ltd 5,195,720,851 100% 베트남 동나이 우리에이텍 주식회사 (279,410,325) 100% 경기도 안산시 1-4. 종속기업의 요약 재무정보 (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd 20,343,939,792 6,714,015,712 28,556,994,219 4,089,016,809 5,102,871,636 Wooree Vina Co.,Ltd 40,820,395,770 35,624,674,919 65,931,909,288 1,217,798,617 1,741,176,246 우리에이텍 주식회사 20,589,675 300,000,000 - (6,272,907) (6,272,907) (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd 16,358,973,997 8,051,596,683 18,931,687,018 1,378,336,414 1,629,736,701 우리ATEC 주식회사 29,750,765 300,622,130 - (15,188,315) (15,188,315) 2. 중요한 회계정책 2-1. 연결재무제표 작성 기준 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 가. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 (전기 조기도입한 경우 당 항목 삭제) 동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나그보다 작음 - 리스료 감면이 2021년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정) 이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다. - (상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함 - (위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지 - (리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여 미래 리스료를 할인 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) 부채의 유동/비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정) - '개념체계'에 대한 참조 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) 손실부담계약의 계약이행원가 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. 4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 COVID-19의 확산으로 연결회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 사용제한 금융상품보고기간 종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융자산 금융기관 당분기말 전기말 내역 단기금융상품 신한카드 83,678,704 - 우리비나 보증금 장기금융상품 한국증권금융 50,000,000 140,000,000 우리사주 관련 질권설정 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합 계 135,678,704 142,000,000 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 지분증권 - 2,681,074,460 - 2,681,074,460 소 계 - 2,681,074,460 - 2,681,074,460 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 - - 25,100,513,968 25,100,513,968 장단기금융상품 - - 145,678,704 145,678,704 매출채권및기타채권 - - 44,001,711,350 44,001,711,350 보증금 - - 354,218,000 354,218,000 소 계 - - 69,602,122,022 69,602,122,022 금융자산 합계 - 2,681,074,460 69,602,122,022 72,283,196,482 공정가치로 측정되는 금융부채 소 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무 - - 20,786,902,204 20,786,902,204 미지급금 - - 1,894,590,712 1,894,590,712 미지급비용 - - 1,602,982,365 1,602,982,365 차입금 - - 22,930,775,012 22,930,775,012 리스부채 - - 832,121,185 832,121,185 소 계 - - 48,047,371,478 48,047,371,478 금융부채 합계 - - 48,047,371,478 48,047,371,478 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았 으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산 지분증권 - 1,846,567,840 - 1,846,567,840 소 계 - 1,846,567,840 - 1,846,567,840 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 - - 20,876,444,543 20,876,444,543 금융상품 - - 152,000,000 152,000,000 매출채권및기타채권 - - 62,143,883,063 62,143,883,063 보증금 - - 66,784,000 66,784,000 소 계 - - 83,239,111,606 83,239,111,606 금융자산 합계 - 1,846,567,840 83,239,111,606 85,085,679,446 공정가치로 측정되는 금융부채 소 계 - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무 - - 34,607,477,267 34,607,477,267 미지급금 - - 1,013,039,006 1,013,039,006 미지급비용 - - 816,223,741 816,223,741 차입금 - - 11,900,000,000 11,900,000,000 리스부채 - - 398,074,722 398,074,722 소 계 - - 48,734,814,736 48,734,814,736 금융부채 합계 - - 48,734,814,736 48,734,814,736 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았 으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다. 5-2. 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 금융수익: 이자수익 - - 11,383,006 11,383,006 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(*1) - 650,915,163 - 650,915,163 금융수익 합계 - 650,915,163 11,383,006 662,298,169 금융비용: 이자비용 - - 458,052,646 458,052,646 대손상각비(*2) - - 13,339,558 13,339,558 금융비용 합계 - - 471,392,204 471,392,204 (*1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익(법인세비용 차감)은 기타포괄손익에 반영되어 있습니다.(*2) 대손상각비는 판매관리비에 반영되어 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 금융수익: 이자수익 - - 58,949,116 58,949,116 금융수익합계 - - 58,949,116 58,949,116 금융비용: 이자비용 - - 367,869,251 367,869,251 대손상각비 - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - - - 금융비용합계 - - 367,869,251 367,869,251 6. 기 타포괄손익-공정가치측정 금융자산 6-1. 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 내용 주식수 지분율 취득원가 당분기말 전기말 상장주식 우리조명㈜ 887,773 3.87% 818,701,863 2,681,074,460 1,846,567,840 우리조명㈜는 연결회사의 최상위 지배기업입니다. 6-2. 당분기 및 전분기 중 연결회사는 위 상장주식의 평가이익을 아래와 같이 처리하였습니다 . (단위 : 원) 구 분 당기 변동액 당기변동액의법인세효과 기타자본 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 834,506,620 (183,591,457) 650,915,163 (단위 : 원) 구 분 당기 변동액 당기변동액의법인세효과 기타자본 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 448,325,365 (98,631,580) 349,693,785 7. 매출채권 및 미수금 7 -1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반채권 36,145,892,057 55,162,828 31,414,112,554 22,535,423 특수관계자채권 8,017,842,770 - 30,896,328,302 14,753,531 소계 44,163,734,827 55,162,828 62,310,440,856 37,288,954 차감: 정부보조금 - - - - 차감: 평가손실금 (208,772,537) (8,413,768) (195,432,979) (8,413,768) 차감: 장기채권 - - - - 차감: 현재가치할인차금 - - - - 유동항목 43,954,962,290 46,749,060 62,115,007,877 28,875,186 7-2. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 경과 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 3개월이내 40,369,390,501 46,749,060 43,727,712,397 28,875,186 3개월~6개월 3,401,906,446 - 18,345,917,381 - 6개월~1년이내 199,972,049 - 43,317,391 - 1년초과 192,465,831 8,413,768 193,493,687 8,413,768 합 계 44,163,734,827 55,162,828 62,310,440,856 37,288,954 7-3. 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초 195,432,979 8,413,768 513,332,234 16,929,260 대손상각비 13,339,558 - 65,879,495 - 제각 - - (315,426,914) (7,820,812) 환입 - - - (694,680) 기말 208,772,537 8,413,768 263,784,815 8,413,768 7-4. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가중평균 손실률 총 장부금액 손실충당금 신용 손상 여부 미연체 0.00% 40,131,272,271 - NO 3개월 이내 0.00% 238,118,230 - YES 3개월~6개월 0.00% 3,401,906,446 - YES 6개월~1년이내 8.53% 199,972,049 17,058,970 YES 1년 이상 99.61% 192,465,831 191,713,567 YES 합 계 44,163,734,827 208,772,537 7-5. 보고기간 종료일 현재 미수금의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가중평균 손실률 총 장부금액 손실충당금 신용 손상 여부 미연체 - 46,749,060 - NO 3개월 이내 - - - YES 3개월~6개월 - - - YES 6개월~1년이내 - - - YES 1년 이상 100.00% 8,413,768 8,413,768 YES 합 계 55,162,828 8,413,768 8. 기타금융자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 보증금 - 354,218,000 - 66,784,000 합 계 - 354,218,000 - 66,784,000 9. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 평가전 평가충당금 장부금액 평가전 평가충당금 장부금액 제품및상품(*) 9,718,591,063 (3,314,296,843) 6,404,294,220 8,559,628,053 (2,991,080,690) 5,568,547,363 반제품및재공품 9,027,651,195 (5,068,417,258) 3,959,233,937 4,777,604,230 (3,384,380,207) 1,393,224,023 원재료 16,421,328,400 (4,748,259,375) 11,673,069,025 5,314,710,958 (3,332,847,449) 1,981,863,509 미착품 388,973,212 - 388,973,212 186,181,823 - 186,181,823 재고자산 합계 35,556,543,870 (13,130,973,476) 22,425,570,394 18,838,125,064 (9,708,308,346) 9,129,816,718 (*) 반환재고회수권 53,689천원이 포함되어 있으며, 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 회사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 10. 유형자산 및 사용권자산 10-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 건 물 17,604,301,096 (12,965,798,198) 4,638,502,898 2,644,646 (1,696,981) 947,665 시 설 물 10,624,228,942 (10,610,458,137) 13,770,805 9,691,423,615 (9,436,310,124) 255,113,491 기 계 장 치 89,678,929,612 (81,155,057,910) 8,523,871,702 41,527,916,470 (40,941,332,582) 586,583,888 차량운반구 1,547,511,475 (1,088,112,725) 459,398,750 699,883,137 (462,111,227) 237,771,910 공기구비품 5,732,905,139 (5,435,584,851) 297,320,288 5,493,145,300 (5,143,537,151) 349,608,149 건설중인자산 26,800,954 - 26,800,954 372,171,608 - 372,171,608 합 계 125,214,677,218 (111,255,011,821) 13,959,665,397 57,787,184,776 (55,984,988,065) 1,802,196,711 10-2. 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 연결범위변동 환율변동차이 감가상각비 기말장부금액 건 물 947,665 - - 5,022,414,198 409,548,342 (794,407,307) 4,638,502,898 시 설 물 255,113,491 - - - 12,526,024 (253,868,710) 13,770,805 기 계 장 치 586,583,888 1,168,706,944 - 9,177,284,972 743,025,225 (3,151,729,327) 8,523,871,702 차량운반구 237,771,910 386,380,073 (92,696,360) 28,678,396 2,194,359 (102,929,628) 459,398,750 공기구비품 349,608,149 62,512,000 - - 941,368 (115,741,229) 297,320,288 건설중인자산 372,171,608 244,324,194 (581,844,133) - (7,850,715) - 26,800,954 합 계 1,802,196,711 1,861,923,211 (674,540,493) 14,228,377,566 1,160,384,603 (4,418,676,201) 13,959,665,397 (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 환율변동차이 감가상각비 기말장부금액 건 물 1,072,007 - - 39,605 (101,871) 1,009,741 시 설 물 1,214,253,132 - - 43,390,238 (745,801,331) 511,842,039 기 계 장 치 1,118,702,912 6,853,998 (1,000) 38,289,750 (418,991,301) 744,854,359 차량운반구 244,046,053 99,412,790 (8,953,289) 429,926 (70,502,417) 264,433,063 공기구비품 473,439,625 115,876,406 (30,184,768) 1,310,715 (171,242,686) 389,199,292 건설중인자산 59,835,923 210,332,866 (97,315,923) 69,161 - 172,922,027 합 계 3,111,349,652 432,476,060 (136,454,980) 83,529,395 (1,406,639,606) 2,084,260,521 10-3. 보고기간종료일 현재 사용권자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초장부금액 398,074,722 198,695,916 연결범위변동 318,406,464 - 취득 294,099,601 489,590,930 상각 (229,963,814) (229,201,324) 기타(환산차이) 27,175,632 (61,010,800) 보고기간말장부금액 807,792,605 398,074,722 11. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 환율변동차이 연결범위변동 무형자산상각비 기말장부금액 소프트웨어 - - 20,594,746 268,694,961 (70,011,781) 219,277,926 영업권 - - - 10,345,358,497 - 10,345,358,497 산업재산권 57,627,570 - - - (19,353,281) 38,274,289 기타의무형자산 267,203,264 311,483,628 229,255 - (138,120,611) 440,795,536 합 계 324,830,834 311,483,628 20,824,001 10,614,053,458 (227,485,673) 11,043,706,248 (단위 : 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 환율변동차이 무형자산상각비 기말장부금액 토지사용권 82,728,690 - - 3,261,482 (1,734,283) 84,255,889 산업재산권 86,714,121 - - (22,312,033) 64,402,088 기타의무형자산 625,318,189 32,325,000 (736,973) 604,364 (301,833,813) 355,676,767 합 계 794,761,000 32,325,000 (736,973) 3,865,846 (325,880,129) 504,334,744 12. 차입금 및 리스부채 12-1. 보고기간종료일 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입종류 만 기 일 이자율 당분기말 전기말 신한은행 무역금융 2021-05-02 4.87% - 500,000,000 운전자금 2021-11-30 LIBOR+1.95% 2,369,800,012 - KEB하나은행 무역금융 2022-06-29 3.02% 1,000,000,000 1,000,000,000 운영자금 2022-03-25 LIBOR + 1.8% 9,182,975,000 - 기업은행 일반운전자금 2022-07-12 3.43% 2,000,000,000 2,000,000,000 산업은행 일반운전자금 2022-09-28 3.25% 2,000,000,000 2,000,000,000 일반운전자금 2022-06-04 2.99% 5,500,000,000 5,500,000,000 시설자금 2021-05-28 2.59% - 900,000,000 엘지디스플레이 주식회사 협력자금 2025-07-10 0.00% 878,000,000 - 합 계 22,930,775,012 11,900,000,000 단기차입금 22,052,775,012 11,900,000,000 장기차입금 878,000,000 - 12-2. 보 고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동리스부채 305,286,858 196,041,850 비유동성리스부채 526,834,327 202,032,872 합 계 832,121,185 398,074,722 13. 순확정급여부채 13-1. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 341,459,594 332,532,671 이자원가 51,033,225 46,789,505 사외적립자산기대수익 (35,654,888) (31,329,040) 합 계 356,837,931 347,993,136 상기의 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 판매관리비에서 아래와 같이 처리되었습니다. 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 282,310,602 268,675,314 경상연구개발비 74,527,329 79,317,822 합 계 356,837,931 347,993,136 13-2. 당 분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초 확정급여채무의 현재가치 3,481,314,565 3,292,312,140 당기근무원가 341,459,594 332,532,671 이자원가 51,033,225 46,789,505 퇴직급여지급액 (136,603,009) (371,906,710) 관계사 전출입으로부터의 전입액 408,438,450 50,145,370 보험수리적손익 - - 기말 확정급여채무의 현재가치 4,145,642,825 3,349,872,976 사외적립자산의 공정가치 (2,922,865,940) (2,232,038,799) 퇴직급여부채 인식액 1,222,776,885 1,117,834,177 13-3. 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초 사외적립자산 공정가치금액 2,747,968,230 2,501,320,560 사외적립자산 기대수익 35,654,888 31,329,040 사외적립자산의 재측정요소 (24,200,365) (31,329,040) 관계사 전입으로 인한 자산 증가 383,522,302 40,409,028 기여금 납부액 - - 퇴직급여지급액 (220,079,115) (309,690,789) 기말 사외적립자산공정가치금액 2,922,865,940 2,232,038,799 13-4. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 퇴직연금신탁 2,922,865,940 2,747,968,230 합 계 2,922,865,940 2,747,968,230 13-5. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세효과차감전 보험수리적손익 (24,200,365) (31,329,040) 법인세효과 5,324,081 6,892,389 법인세효과차감후 보험수리적손익 (18,876,284) (24,436,651) 13-6. 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 1.73% 1.73% 가중평균 임금인상율 4.82% 4.82% 사외적립자산 기대수익율 1.73% 1.73% 13-7. 할인율 및 가중평균 임금인상율이 각각 1% 포인트 변동하는 경우 확정급여채무는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 할인율 4,602,532,627 3,757,153,976 3,864,988,989 3,155,080,023 가중평균 임금인상율 3,754,342,562 4,596,761,281 3,152,719,131 3,860,142,486 14. 반품충당부채 당분기 및 전분기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초 123,414,506 66,947,324 증가 - - 감소(대체) (60,139,058) (889,384) 기말 63,275,448 66,057,940 반품충당부채는 제품 구매시 계약에 따라 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련하여 고객이 반품할 것으로 추정되는 금액이며, 동 반품충당부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다. 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 연결회사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 15. 기타자산 및 기타부채 보고기간종료일 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니 다 . (단위 : 원 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타자산 288,995,718 1,547,166,292 3,910,818,021 376,348,705 - 선급금 55,733,587 - 3,829,258,979 - - 선급비용 233,262,131 1,547,166,292 81,559,042 376,348,705 기타부채 191,202,972 15,026,112 156,134,908 - - 예수금 191,202,972 - 156,134,908 - - 장기미지급금 - 15,026,112 - - 16. 자본항목 16-1. 보고기간종료일 현재 자본금과 관련한 주식 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 : 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 : 500 500 발행한 주식의 수 : 보통주 51,480,000 49,900,000 16-2. 당분기 및 전분기 중 보통주의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 금 액 보통주식수 금 액 보통주식수 기초 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 증가(*) 790,000,000 1,580,000 - - 감소 - - - - 기말 25,740,000,000 51,480,000 24,950,000,000 49,900,000 (*) 주식선택권의 행사로 인하여 증가하였습니다(주석28 참조). 16-3. 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 기초 56,538,820,021 56,538,820,021 증가 1,048,533,700 - 감소 - - 기말 57,587,353,721 56,538,820,021 16-4. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 결손금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(법정적립금) - - 연구개발준비금(임의적립금) 3,000,000,000 3,000,000,000 미처리결손금 (18,291,455,943) (30,112,296,883) 결손금 합계 (15,291,455,943) (27,112,296,883) 16-4-1. 이익준비금상법 규정에 의하면 자본금의 50%에 달할 때까지 매사업연도마다 현금배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동법에 의하면 이익준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 16-4-2. 연구및인력개발준비금연구및인력개발준비금은 조세특례제한법의 규정에 따라 조세감면을 받기 위하여 설정한 준비금으로서, 적립한 사업연도부터 동법이 정하고 있는 일정기간 경과후 환입하여 과세하게 되어 있는 바, 동 기간동안 실질적으로 그 사용이 제한되어 있습니다. 16-5. 기타자본16-5-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 증감 당분기말 자기주식 (2,266,046,760) - (2,266,046,760) 지분법자본변동 366,060,986 (366,060,986) - 해외사업환산차(대) (196,162,978) 1,537,802,366 1,341,639,388 전환권대가 6,542,147,914 - 6,542,147,914 주식매수선택권 463,584,713 (393,719,692) 69,865,021 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 801,735,462 650,915,163 1,452,650,625 기타자본항목 합계 5,711,319,337 1,428,936,851 7,140,256,188 (단위 : 원) 구 분 기초 증감 전기말 자기주식 (2,266,046,760) - (2,266,046,760) 지분법자본변동 559,171,835 (193,110,849) 366,060,986 해외사업환산차(대) (203,062,301) 6,899,323 (196,162,978) 전환권대가 6,542,147,914 - 6,542,147,914 주식매수선택권 204,135,836 259,448,877 463,584,713 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 206,217,334 595,518,128 801,735,462 기타자본항목 합계 5,042,563,858 668,755,479 5,711,319,337 16-5-2. 연결회사는 보고기간 종료일 현재 900,900주의 자기주식(취득원가 2,266백만원)을 보유하고 있습니다. 이는 향후 주가의 추이 등을 고려하여 매각할 예정입니다. 17. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 A. 당기 법인세 부담액 1,584,537,700 90,707,162 B. 일시적차이등으로 인한 이연법인세 (증)감액 919,386,651 236,530,758 C. 자본에 직접 가감하는 법인세효과 (328,592,612) 40,727,287 D. 법인세비용(수익)(A+B+C) 2,175,331,739 367,965,207 18. 매출액 및 매출원가 18-1. 당분기 및 전분기의 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 103,809,661,303 18,236,937,472 상품매출 4,785,866,617 63,314,201,810 기타매출 5,365,658,993 4,768,235,572 매출액 합계 113,961,186,913 86,319,374,854 18-2. 당분기 및 전분기의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 78,133,454,729 15,291,063,583 기초제품재고액 8,471,267,514 3,076,946,574 당기제품제조원가 78,642,459,266 15,345,220,900 계 87,113,726,780 18,422,167,474 타계정대체 (58,292,582) (9,097,523) 재고자산평가충당금전입 330,737,618 - 관세환급금 - 24,850 기말제품재고액 (9,252,717,087) (3,122,031,218) 상품매출원가 3,296,148,867 55,569,933,782 기초상품재고액 673,545,053 1,583,955,236 당기상품매입액 3,820,673,740 58,966,481,017 계 4,494,218,793 60,550,436,253 타계정대체 (484,758,131) (1,063,836,245) 상품매입환출및에누리 (110,472,837) (38,283,281) 상품평가충당금전입액(환입액) (1,216,975) (60,058,589) 상품폐기손실 - 218,398,335 관세환급금 (67,214,370) (64,024,630) 기말상품재고액 (534,407,613) (3,972,698,061) 기타매출원가 2,474,896,965 1,781,667,065 매출원가 합계 83,904,500,561 72,642,664,430 19. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 제품 및 재공품 등의 변동 (5,716,109,937) (2,408,207,244) 원재료 등의 사용액 및 상품의 판매 71,012,421,544 68,788,481,897 급여 11,523,660,204 5,860,566,419 퇴직급여 356,837,931 347,993,136 복리후생비 1,535,307,023 767,680,245 감가상각비 4,648,640,015 1,586,166,951 무형자산상각비 227,485,673 325,880,129 지급수수료 2,242,155,883 1,097,514,736 기타 18,244,814,336 7,835,868,694 합 계 104,075,212,672 84,201,944,963 20. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 급여 4,164,750,276 3,014,305,540 주식보상비용 96,636,363 166,817,205 퇴직급여 279,762,483 268,675,314 복리후생비 679,471,624 475,268,268 수도광열비 110,310,316 78,208,210 교육훈련비 2,460,765 3,184,493 여비교통비 96,875,705 74,287,511 통신비 32,698,943 27,978,800 차량유지비 74,553,112 60,799,724 접대비 41,340,763 30,873,928 광고선전비 1,755,947,889 7,000,000 견본비 11,651,612 310,560 운반비 1,745,560,029 1,165,711,828 포장비 12,239,848 19,947,299 수선비 93,055,300 4,432,250 도서인쇄비 73,683,377 1,925,385 소모품비 1,562,737,833 614,174,165 세금과공과 393,922,478 242,079,181 지급임차료 12,284,925 8,746,500 보험료 57,543,391 8,051,574 지급수수료 2,172,198,875 999,835,504 보관료 9,279,225 39,830,475 감가상각비 483,864,748 422,228,971 무형자산상각비 157,473,892 325,880,129 수출제비용 2,266,515,452 81,993,551 대손상각비 13,339,558 65,879,495 경상연구개발비 3,770,553,329 3,350,854,673 합 계 20,170,712,111 11,559,280,533 21. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 (1) 영업외수익 8,286,721,225 4,513,775,136 외환차익 5,521,276,065 4,042,416,040 외화환산이익 2,354,246,490 445,739,069 유형자산처분이익 149,727,175 6,451,598 잡이익 261,471,495 19,168,429 (2)영업외비용 4,077,040,849 4,153,836,090 외환차손 2,602,936,756 2,676,204,886 외화환산손실 864,256,442 1,465,260,503 유형자산처분손실 - 3,156,180 매출채권처분손실 1,828,200 - 기타의대손상각비 - (694,680) 기부금 555,256,790 514,500 잡손실 52,762,661 9,394,701 22. 관계기업손익 당분기 및 전분기의 관계기업손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 지분법이익 - 1,398,085,808 지분법적용투자주식처분이익 366,060,986 - 합 계 366,060,986 1,398,085,808 23. 주당손익 23-1. 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 기본주당손익 당분기 전분기 보통주 순손익 11,839,714,224 3,198,569,403 가중평균 유통보통주식수(주) 49,858,184 48,999,100 기본주당손익(원) 237 65 23-2. 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 기 간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2021.01.01-2021.04.29 119 48,999,100 5,830,892,900 2021.04.30~2021.05.12 13 50,149,100 651,938,300 2021.05.13~2021.06.13 32 50,479,100 1,615,331,200 2021.06.14~2021.06.30 17 50,579,100 859,844,700 2021.07.01~2021.09.30 92 50,579,100 4,653,277,200 합 계 273 50,579,100 13,611,284,300 가중평균유통보통주식수 49,858,184 (단위 : 주) 기 간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2020.01.01~2020.09.30 274 48,999,100 13,425,753,400 합 계 274 48,999,100 13,425,753,400 가중평균유통보통주식수 48,999,100 24. 우발채무와 약정사항 24-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융기관별 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 달러) 은행 화폐단위 한도금액 실행금액 내용 KEB하나은행 KRW 1,000,000,000 1,000,000,000 무역금융 기업은행 KRW 2,000,000,000 2,000,000,000 일반운전자금 산업은행 KRW 7,500,000,000 5,500,000,000 일반운전자금 산업은행 KRW 2,000,000,000 일반운전자금 엘지디스플레이㈜ KRW 878,000,000 878,000,000 협력자금 KEB하나은행 USD 1,000,000 603,557 LC USD 8,250,000 7,750,000 일반운전자금 신한은행 USD 2,000,000 2,000,000 일반운전자금 합계 KRW 11,378,000,000 11,378,000,000 USD 11,250,000 10,353,557 24-2. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 회폐단위 금액 내용 보증인 산업은행 KRW 6,600,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ 산업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ KEB하나은행 KRW 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ KEB하나은행 USD 1,200,000 LC 담보제공 우리조명㈜ KEB하나은행 USD 8,250,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ 기업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ 신한은행 USD 2,000,000 운전자금 지급보증 우리조명㈜ ㈜케이제이프리텍 KRW 16,300,000 하자보증 서울보증보험 엘지디스플레이㈜ KRW 878,000,000 협력자금 이행보증 서울보증보험 합계 KRW 13,494,300,000 USD 11,450,000 25. 현금흐름표 25-1. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 2,175,331,739 367,965,207 감가상각비 4,648,640,015 1,586,166,951 대손상각비 13,339,558 65,879,495 기타의대손상각비 - (694,680) 무형자산상각비 227,485,673 325,880,129 유형자산처분손실 - 3,156,180 주식보상비용(*) 103,840,308 194,232,218 지분법손익 - (1,398,085,808) 지분법적용주식처분손익 (366,060,986) - 금융비용 458,052,646 367,869,251 외화환산손실 864,256,442 1,465,260,503 재고자산평가손실 319,532,752 (168,154,644) 퇴직급여 356,837,931 347,993,136 금융수익 (11,383,006) (58,949,116) 외화환산이익 (2,354,246,490) (445,739,069) 유형자산처분이익 (149,727,175) (6,451,598) 조정 계 6,285,899,407 2,646,328,155 (*)주식보상비용 중 7,203,945원은 연구개발비에 반영되어있습니다. 25-2. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 5,064,793,064 (108,647,198) 미수금의 감소(증가) 16,424,696 1,537,978,361 선급금의 감소(증가) 76,068,691 (46,097,311) 선급비용의 감소(증가) (1,088,825,752) 472,057,701 부가세대급금의 감소(증가) (1,172,660,906) 148,454,204 재고자산의 감소(증가) (5,716,109,937) (2,408,207,244) 반환재고회수권 감소(증가) 55,036,601 493,510 매입채무의 증가(감소) (5,626,461,372) 8,489,458,321 미지급금의 증가(감소) 796,680,776 (10,358,523) 예수금의 증가(감소) 31,485,118 12,314,192 미지급비용의 증가(감소) 309,976,729 (271,681,593) 반품충당부채의 증가(감소) (60,139,058) (889,384) 관계기업퇴직금승계액 408,438,450 50,145,370 퇴직금의 지급 (136,603,009) (371,906,710) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (163,443,187) 269,281,761 합 계 (7,205,339,096) 7,762,395,457 25-3. 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 제각 - 323,247,726 관계기업 지분취득 3,705,000,000 - 건설중인자산의 본계정 대체 376,035,682 - 장기선급비용의 유동성 대체 - 74,406,250 유형자산 취득관련 미지급금의 감소 29,112,887 - 순확정급여부채 보험수리적손익 18,876,284 31,329,040 기타포괄손익-공정기치측정금융자산평가손익 834,506,620 448,325,365 사용권자산의 인식 294,099,601 30,505,408 주식매수선택권에 따른주식발행초과금 대체 497,560,000 - 25-4. 보고기간 종료일 현재 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 전기말 재무현금흐름 증가 재무현금흐름 감소 비현금 변동 당분기말 증가 환율변동 연결범위변동 단기차입금 11,900,000,000 - (2,728,936,750) - 995,311,751 11,886,400,011 22,052,775,012 장기차입금 - 878,000,000 - - - - 878,000,000 리스부채 398,074,722 - (231,144,594) 303,728,202 28,660,410 332,802,445 832,121,185 재무활동 관련 총부채 12,298,074,722 878,000,000 (2,960,081,344) 303,728,202 1,023,972,161 12,219,202,456 23,762,896,197 26. 특수관계자와의 거래 26-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사와 특수관계 에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 연결회사의 최상위 지배기업 우리조명㈜ 연결회사의 지배기업 우리바이오㈜ 지배기업의 종속기업 ㈜뉴옵틱스 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. New Optics USA, Inc. Newoptix MX S.A. de C.V. NEWOPTIX RS S.A. de C.V. 향림전자산품유한공사 ㈜우리나노필 Wooree Litech Inc. ㈜씨앤엘프라자 연결회사는 전기에 최상위 지배기업인 우리조명㈜의 주식 887,773주를 818,702천원(평가액2,681,074천원)에 취득하여 보고기간 종료일 현재 보유하고 있습니다(주석6. 참조). 26-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 지분취득 유형자산매각 기타수익 기타비용 최상위 지배기업 우리조명㈜ 5,305,000 - - - - 354,228,935 지배기업 우리바이오㈜ 37,680,000 3,747,277,185 92,695,360 - 32,174,677 640,265,284 지배기업의 종속기업 ㈜뉴옵틱스 8,787,803,951 - - - - 10,800,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 12,350,359,115 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 2,607,347,099 - - - - - 합 계 23,788,495,165 3,747,277,185 92,695,360 - 32,174,677 1,005,294,219 (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 기타수익 기타비용 최상위 지배기업 우리조명㈜ 9,742,500 - - - 358,476,331 지배기업 우리바이오㈜ 203,560,000 2,284,780,101 - 7,600,910 8,969,000 지배기업의 종속기업 ㈜뉴옵틱스 8,227,118,135 - - - - NEWOPTICS(GUANGZHOU) 8,803,621,158 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 4,136,822,600 - - - - Wooree Litech Inc - 277,876,812 - - 2,020,845 Wooree Vina Co.,Ltd 2,435,039,515 58,516,397,777 193,984,714 16,667,364 16,214,073 ㈜씨앤엘프라자 - - - - 17,512,583 합 계 23,815,903,908 61,079,054,690 193,984,714 24,268,274 413,992,832 26-3. 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배기업 우리조명㈜ 3,300,000 - - 49,923,027 지배기업 우리바이오㈜ - 2,689,798 367,587,486 4,911,676 지배기업의 종속기업 ㈜뉴옵틱스 3,160,214,725 - - 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 3,726,856,467 - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 698,651,849 - - - ㈜우리나노필(*) - 8,413,768 - - 합 계 9,587,626,721 37,747,703 445,712,237 81,585,003 (*) ㈜우리나노필의 미수금은 1년 이상 경과하여 전액 손실충당금을 계상하였습니다(주석 7. 참조). (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 선급금 매입채무 미지급금 최상위 지배기업 우리조명㈜ 1,471,800 - - - 60,147,706 지배기업 우리바이오㈜ - 6,339,763 3,705,000,000 468,108,856 118,800 관계기업 Wooree Vina Co.,Ltd 23,869,150,884 - - 20,283,476,912 - 지배기업의 종속기업 ㈜뉴옵틱스 1,252,558,742 - - - 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 3,659,565,530 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 2,111,753,146 - - - - ㈜우리나노필(*) 1,828,200 8,413,768 - - - 합 계 30,896,328,302 14,753,531 3,705,000,000 20,751,585,768 61,586,506 (*) ㈜우리나노필의 미수금은 1년 이상 경과하여 전액 손실충당금을 계상하였습니다(주석 7.참조). 26-4. 당분기 및 전분기 중 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,122,084,000 988,001,700 퇴직급여 73,223,318 64,125,023 합 계 1,195,307,318 1,052,126,723 26-5. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행 통화 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 KRW 6,600,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ 산업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ KEB하나은행 KRW 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ USD 1,200,000 LC 담보제공 우리조명㈜ 8,250,000 외화지급보증 우리바이오㈜ 기업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ 신한은행 USD 2,000,000 외화지급보증 우리조명㈜ 합 계 KRW 12,600,000,000 - - USD 11,450,000 - - 27. 재무위험 관리 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험관리 활동은 주로 연결회사 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다. 연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 27-1. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 27-1-1. 환율변동위험연결회사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결회사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 외화금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 USD JPY EUR VND 합계 현금및현금성자산 21,849,169,215 - - 140,755,657 21,989,924,872 매출채권 37,171,650,589 - - 37,866,602 37,209,517,191 매입채무 (7,234,558,070) (839,869,003) - (2,308,141,290) (10,382,568,363) 미지급금 (145,055,802) (63,647,256) - (28,931,774) (237,634,832) 외화순금액 51,641,205,932 (903,516,259) - (2,158,450,805) 48,579,238,868 (단위 : 원) 구 분 USD JPY EUR CNY 합계 현금및현금성자산 20,240,838,275 - - - 20,240,838,275 매출채권 57,745,794,235 - - - 57,745,794,235 매입채무 (26,139,461,985) (713,511,572) - - (26,852,973,557) 미지급금 (22,689,272) - - - (22,689,272) 외화순금액 51,824,481,253 (713,511,572) - - 51,110,969,681 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 환율 5%인상시 환율 5%인하시 환율 5%인상시 환율 5%인하시 외화금융자산 2,959,972,103 (2,959,972,103) 3,899,331,626 (3,899,331,626) 외화금융부채 (531,010,160) 531,010,160 (1,343,783,141) 1,343,783,141 순 변동효과 2,428,961,943 (2,428,961,943) 2,555,548,485 (2,555,548,485) 27-1-2. 이자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 연결회사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 25,246,192,672 - 21,028,444,543 - 금융부채 - 23,762,896,197 - 12,298,074,722 당분기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (237,628,962) 237,628,962 (122,980,747) 122,980,747 27-2. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 44,001,711,350 62,143,883,063 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,681,074,460 1,846,567,840 현금및현금성자산 25,100,513,968 20,876,444,543 장단기금융상품 145,678,704 152,000,000 보증금 354,218,000 66,784,000 합 계 72,283,196,482 85,085,679,446 27-3. 유동성위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다.또한, 연결회사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년 이후 합계 매입채무 20,667,946,221 118,955,983 - 20,786,902,204 차입금 11,552,775,012 10,500,000,000 878,000,000 22,930,775,012 리스부채 152,643,429 152,643,429 526,834,327 832,121,185 미지급금 1,889,664,186 4,926,526 15,026,112 1,909,616,824 미지급비용 1,602,982,365 - - 1,602,982,365 합 계 35,866,011,213 10,776,525,938 1,419,860,439 48,062,397,590 (단위 : 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년 이후 합계 매입채무 34,607,477,267 - - 34,607,477,267 차입금 7,900,000,000 4,000,000,000 - 11,900,000,000 리스부채 97,283,276 98,758,574 202,032,872 398,074,722 미지급금 1,013,039,006 - - 1,013,039,006 미지급비용 816,223,741 - - 816,223,741 합 계 44,434,023,290 4,098,758,574 202,032,872 48,734,814,736 27-4. 재무구조관리연결회사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 50,636,766,718 49,747,710,485 자 본 75,176,153,966 60,087,845,475 부채비율 67.36% 82.79% 28. 주식기준보상 28-1. 연결회사는 전기 중 연결회사의 임원 및 직원에게 주식선택권을 부여하였으며부여 방법은 신주교부, 자기주식교부 및 차액보상 중 행사시점의 이사회 결정에 따르고 있습니다. (단위 : 주,원) 구 분 부여시점 발행할 주식수 행사기간 행사가격 부여일 공정가치 약정용역제공기간 1차 2019-03-14 1,140,000 2021.03.14 ~ 2028.03.13 862 332 2019.03.14 ~ 2021.03.13 2차 2019-03-29 500,000 2021.03.29 ~ 2028.03.28 838 278 2019.03.29 ~ 2021.03.28 3차 2021-03-30 340,000 2023.03.30 ~ 2030.03.29 1,345 582 2021.03.30 ~ 2023.03.29 28-2. 주식선택권에 대하여 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였는 바, 동 보상원가 산정시 사용된 가정은 다음과 같습니다. 구 분 무위험이자율(국공채 수익률) 기대행사기간 예상주가변동성 1차 1.87% 4.5년 43.65% 2차 1.78% 4.5년 41.60% 3차 1.45% 4.5년 51.64% 28-3. 주식선택권의 변동내역 (단위 : 주,원) 구분 발행할 주식수 평가금액 기초 증감 기말 기초 증감 기말 1차 1,140,000 (1,080,000) 60,000 341,150,466 (321,230,466) 19,920,000 2차 500,000 (500,000) - 122,434,247 (122,434,247) - 3차 - 340,000 340,000 - 49,945,021 49,945,021 합 계 1,640,000 (1,240,000) 400,000 463,584,713 (393,719,692) 69,865,021 29. 부문별정보 29-1. 부문구분의 근거연결회사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.29-2. 보고부문의 정보연결회사는 전략적인 영업단위로 LED판매부문 및 설비제작판매를 가지고 있으며, 당분기 및 전분기의 각 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 LED 설비제작판매 합계 매출액 113,961,186,913 - 113,961,186,913 영업손익 9,888,236,441 (2,262,200) 9,885,974,241 당기순이익 11,845,987,131 (6,272,907) 11,839,714,224 자산총액 125,792,331,009 20,589,675 125,812,920,684 부채총액 50,636,766,718 - 50,636,766,718 (단위 : 원) 구 분 LED 설비제작판매 합계 매출액 86,319,374,854 - 86,319,374,854 영업손익 2,125,766,771 (8,336,880) 2,117,429,891 당기순이익 3,213,757,718 (15,188,315) 3,198,569,403 자산총액 107,920,478,131 29,750,765 107,950,228,896 부채총액 42,653,724,122 300,622,130 42,954,346,252 29-3. 지역별 정보아래의 지역별 정보는 연결회사의 소재지와 기타 국가별로 연결회사의 수익과 비금융자산을 분석하고 있습니다. 다음 정보를 표시함에 있어서 부문수익은 고객의 지역별 위치에 근거하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 국내매출 12,254,909,640 10,439,037,019 해외매출 101,706,277,273 75,880,337,835 합 계 113,961,186,913 86,319,374,854 30. 사업 결합2021년 1월 14일 연결실체는 베트남 소재 제조업을 영위하는 Wooree Vina Co.,Ltd의 지분 55.48%를 추가로 취득하여 100%의 지분보유로 지배력을 획득하였습니다. 사업결합의 주된 이유는 Wooree Vina Co.,Ltd을 연결실체의 종속기업으로 편입하여 LED Display사업 지배구조 일원화를 통해 시너지를 창출하기 위함입니다. 상기 사업결합과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일 현재 인수한 자산, 부채의 금액은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 금 액 이전대가 관계기업투자주식공정가치 6,389,903,102 현금 7,410,000,000 취득한 자산 당좌자산 20,436,006,839 재고자산 6,587,240,450 유형자산 14,228,377,566 무형자산 268,694,961 기타비유동자산 537,135,841 인수한 부채 유동부채 38,296,604,889 비유동부채 306,306,163 식별가능 순자산의 공정가치 3,454,544,605 영업권 10,345,358,497 만일 취득일로부터 1년 이내 취득일에 존재하던 사실과 상황에 대해 획득된 새로운 정보로 인해 취득일에 인식한 상기금액을 조정 할 수 있습니다.또한, 연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 Wooree Vina Co.,Ltd의 영업이익 및 당기순이익은 1,812,075,140원 및 1,217,798,617원이고, 전액 지배기업주주순이익에 귀속되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 14 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 13 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 14 기 3분기말 제 13 기말 자산 유동자산 97,804,253,196 94,726,271,571 현금및현금성자산 23,966,803,891 20,595,638,615 단기금융상품 10,000,000 10,000,000 매출채권 66,192,216,273 64,467,188,155 단기미수금 14,651,730 28,875,186 부가가치세대급금 964,737,943 360,451,856 재고자산 6,431,074,627 5,459,066,607 기타유동자산 224,768,732 3,805,051,152 비유동자산 37,178,220,817 27,976,038,444 장기금융상품 52,000,000 142,000,000 비유동매도가능금융자산 2,681,074,460 1,846,567,840 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 30,023,313,735 22,613,313,735 유형자산 1,272,619,873 965,363,036 사용권자산 487,026,916 398,074,722 영업권 이외의 무형자산 475,415,038 323,460,904 이연법인세자산 541,848,087 1,310,909,502 기타비유동금융자산 0 0 기타비유동자산 1,644,922,708 376,348,705 자산총계 134,982,474,013 122,702,310,015 부채 유동부채 56,642,938,610 54,009,589,726 단기매입채무 42,400,153,553 40,201,060,117 단기차입금 10,500,000,000 11,900,000,000 유동리스부채 275,364,116 196,041,850 단기미지급금 1,294,114,322 650,501,782 단기미지급비용 926,072,084 802,779,621 당기법인세부채 1,019,172,677 0 유동반품충당부채 63,275,448 123,414,506 기타유동부채 164,786,410 135,791,850 비유동부채 2,331,660,805 935,379,207 장기차입금 878,000,000 0 비유동리스부채 215,857,808 202,032,872 퇴직급여부채 1,222,776,885 733,346,335 장기미지급금 15,026,112 0 부채총계 58,974,599,415 54,944,968,933 자본 자본금 25,740,000,000 24,950,000,000 보통주자본금 25,740,000,000 24,950,000,000 자본잉여금 57,587,353,721 56,538,820,021 주식발행초과금 57,587,353,721 56,538,820,021 이익잉여금(결손금) (13,118,095,923) (19,272,900,268) 기타자본구성요소 5,798,616,800 5,541,421,329 자본총계 76,007,874,598 67,757,341,082 자본과부채총계 134,982,474,013 122,702,310,015 포괄손익계산서 제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 14 기 3분기 제 13 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 38,474,470,718 110,789,654,732 29,172,283,244 81,988,263,486 매출원가 30,823,554,831 90,369,884,920 24,920,224,455 70,727,642,456 매출총이익 7,650,915,887 20,419,769,812 4,252,058,789 11,260,621,030 판매비와관리비 5,850,959,728 16,190,226,039 3,652,753,020 10,547,227,957 영업이익(손실) 1,799,956,159 4,229,543,773 599,305,769 713,393,073 영업외수익 3,836,009,897 7,218,516,508 153,322,330 4,135,698,927 영업외비용 1,415,441,713 3,273,298,423 1,519,470,623 3,747,165,944 금융수익 687,016 7,284,296 8,913,538 57,250,071 금융비용 86,174,290 267,070,987 97,336,637 361,125,415 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) 0 0 0 0 법인세비용차감전순이익(손실) 4,135,037,069 7,914,975,167 (855,265,623) 798,050,712 법인세비용 980,119,500 1,741,294,538 0 367,965,207 당기순이익(손실) 3,154,917,569 6,173,680,629 (855,265,623) 430,085,505 기타포괄손익 (532,971,290) 632,038,879 469,653,879 325,257,134 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 225,174 (18,876,284) (8,145,550) (24,436,651) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 225,174 (18,876,284) (8,145,550) (24,436,651) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (533,196,464) 650,915,163 477,799,429 349,693,785 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (533,196,464) 650,915,163 477,799,429 349,693,785 총포괄손익 2,621,946,279 6,805,719,508 (385,611,744) 755,342,639 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 63 124 (17) 9 자본변동표 제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (14,085,643,459) 4,686,454,324 72,089,630,886 확정급여제도의 재측정요소 (24,436,651) (24,436,651) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 349,693,785 349,693,785 주식기준보상거래 194,232,218 194,232,218 유상증자 당기순이익(손실) 430,085,505 430,085,505 2020.09.30 (기말자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (13,679,994,605) 5,230,380,327 73,039,205,743 2021.01.01 (기초자본) 24,950,000,000 56,538,820,021 (19,272,900,268) 5,541,421,329 67,757,341,082 확정급여제도의 재측정요소 (18,876,284) (18,876,284) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 650,915,163 650,915,163 주식기준보상거래 103,840,308 103,840,308 유상증자 790,000,000 1,048,533,700 (497,560,000) 1,340,973,700 당기순이익(손실) 6,173,680,629 6,173,680,629 2021.09.30 (기말자본) 25,740,000,000 57,587,353,721 (13,118,095,923) 5,798,616,800 76,007,874,598 현금흐름표 제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 14 기 3분기 제 13 기 3분기 영업활동현금흐름 7,315,470,199 13,027,295,062 당기순이익(손실) 6,173,680,629 430,085,505 당기순이익조정을 위한 가감 1,805,672,016 3,655,515,886 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (305,494,367) 9,355,811,930 이자수취(영업) 7,284,296 24,572,845 이자지급(영업) (255,966,726) (343,229,358) 법인세납부(환급) (109,705,649) (95,461,746) 투자활동현금흐름 (4,713,951,793) (238,209,492) 장기금융상품의 처분 140,000,000 180,000,000 장기금융상품의 취득 (50,000,000) 0 유형자산의 처분 678,801,065 139,690,298 유동만기보유금융자산의 처분 0 8,850,000 유형자산의 취득 (1,188,046,858) (140,000,000) 무형자산의 취득 (308,700,000) 0 지분법적용 투자지분의 취득 (3,705,000,000) (394,424,790) 임차보증금의 증가 (281,006,000) (32,325,000) 재무활동현금흐름 608,392,700 (785,209,800) 단기차입금의 증가 0 3,400,000,000 단기차입금의 상환 (1,400,000,000) (1,500,000,000) 장기차입금의 증가 878,000,000 0 유상증자 1,340,973,700 0 유동성장기부채의 상환 0 (2,500,000,000) 금융리스부채의 지급 (210,581,000) (185,209,800) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 161,254,170 (96,945,516) 현금및현금성자산의순증가(감소) 3,371,165,276 11,906,930,254 기초현금및현금성자산 20,595,638,615 10,628,865,213 기말현금및현금성자산 23,966,803,891 22,535,795,467 5. 재무제표 주석 제 14(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 13(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 우리이앤엘 주식회사 1. 회사의 개요 우리이앤엘 주식회사(이하 "당사")는 2008년 6월 9일에 설립되었으며, LED 패키지 및 모듈 생산 및 판매를 주사업으로 하고 있습니다. 당사는 경기도 안산시 반월공단단지내에 위치하고 있으며, LED 패키지 및 모듈 관련 해외(중국 양주) 현지 생산법인이 있습니다.당사의 설립자본금은 15억원으로 수 차례의 유상증자를 실시하여 당분기말 보통주자본금은 257억원 이며, 2013년 2월 5일 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 당사의 주식을 상장하였습니다. 당사의 대주주는 우리바이오 주식회사이며, 보고기간종료일 현재 지분율은 37.47%입 니다. 2. 재무제표 작성기준2-1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 가. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 (전기 조기도입한 경우 당 항목 삭제) 동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나그보다 작음 - 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정) 이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다. - (상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함 - (위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지 - (리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여 미래 리스료를 할인 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) 부채의 유동/비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정) - '개념체계'에 대한 참조 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) 손실부담계약의 계약이행원가 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. 4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 한편, 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 사용제한 금융상품 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융자산 금융기관 당분기말 전기말 내역 장기금융상품 한국증권금융 50,000,000 140,000,000 우리사주 관련 질권설정 신한은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 합 계 52,000,000 142,000,000 5. 범주별 금융상품 5-1. 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 수준1 수준2 수준3 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 2,681,074,460 - 2,681,074,460 2,681,074,460 - - 소 계 - 2,681,074,460 - 2,681,074,460 2,681,074,460 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 - - 23,966,803,891 23,966,803,891 - - - 장단기금융상품 - - 62,000,000 62,000,000 - - - 매출채권및기타채권 - - 66,206,868,003 66,206,868,003 - - - 소 계 - - 90,235,671,894 90,235,671,894 - - - 금융자산 합계 - 2,681,074,460 90,235,671,894 92,916,746,354 2,681,074,460 - - 공정가치로 측정되는 금융부채 소 계 - - - - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무 - - 42,400,153,553 42,400,153,553 - - - 미지급금 - - 1,309,140,434 1,309,140,434 - - - 미지급비용 - - 926,072,084 926,072,084 - - - 장단기차입금 - - 11,378,000,000 11,378,000,000 - - - 리스부채 - - 491,221,924 491,221,924 - - - 소 계 - - 56,504,587,995 56,504,587,995 - - - 금융부채 합계 - - 56,504,587,995 56,504,587,995 - - - (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았 으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 수준1 수준2 수준3 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 1,846,567,840 - 1,846,567,840 1,846,567,840 - - 소 계 - 1,846,567,840 - 1,846,567,840 1,846,567,840 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) 현금및현금성자산 - - 20,595,638,615 20,595,638,615 - - - 장단기금융상품 - - 152,000,000 152,000,000 - - - 매출채권및기타채권 - - 64,496,063,341 64,496,063,341 - - - 소 계 - - 85,243,701,956 85,243,701,956 - - - 금융자산 합계 - 1,846,567,840 85,243,701,956 87,090,269,796 1,846,567,840 - - 공정가치로 측정되는 금융부채 소 계 - - - - - - - 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) 매입채무 - - 40,201,060,117 40,201,060,117 - - - 미지급금 - - 650,501,782 650,501,782 - - - 미지급비용 - - 802,779,621 802,779,621 - - - 장단기차입금 - - 11,900,000,000 11,900,000,000 - - - 리스부채 - - 398,074,722 398,074,722 - - - 소 계 - - 53,952,416,242 53,952,416,242 - - - 금융부채 합계 - - 53,952,416,242 53,952,416,242 - - - (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않았 으므로 금융자산 및 부채에 대한 공정가치를 공시하지 않았습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 5-2. 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 금융수익: 이자수익 - - 7,284,296 7,284,296 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 650,915,163 - 650,915,163 금융수익 합계 - 650,915,163 7,284,296 658,199,459 금융비용: 이자비용 - - 267,070,987 267,070,987 대손상각비 - - 13,339,558 13,339,558 금융비용 합계(*) - - 280,410,545 280,410,545 (*) 대손상각비는 판매관리비, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 기타포괄손익에 반영되어 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산/부채 합 계 금융수익: 이자수익 - - 57,250,071 57,250,071 금융수익 합계 - - 57,250,071 57,250,071 금융비용: 이자비용 - - 361,125,415 361,125,415 대손상각비 - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - - - 금융비용 합계 - - 361,125,415 361,125,415 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 내용 주식수 지분율 취득원가 당분기말 전기말 상장주식 우리조명㈜ 887,773 3.87% 818,701,863 2,681,074,460 1,846,567,840 우리조명㈜는 당사의 최상위 지배기업입니다. 6-2. 당분기 및 전분기 중 당사가 인식한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 변동액 당기변동액의법인세효과 기타자본인식액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 834,506,620 (183,591,457) 650,915,163 (단위 : 원) 구 분 당기 변동액 당기변동액의법인세효과 기타자본인식액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 448,325,365 (98,631,580) 349,693,785 7. 매출채권 및 미수금 7-1. 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반채권 34,679,816,313 23,065,498 28,797,816,536 22,535,423 특수관계자채권 31,721,172,497 - 35,864,804,598 14,753,531 소계 66,400,988,810 23,065,498 64,662,621,134 37,288,954 차감: 정부보조금 - - - - 차감: 손실충당금 (208,772,537) (8,413,768) (195,432,979) (8,413,768) 차감: 장기채권 - - - - 차감: 현재가치할인차금 - - - - 유동항목 66,192,216,273 14,651,730 64,467,188,155 28,875,186 7-2. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 경과 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 3개월이내 66,177,332,076 14,651,730 46,079,892,675 28,875,186 3개월~6개월 14,884,197 - 18,345,917,381 - 6개월~1년이내 17,058,970 - 43,317,391 - 1년초과 191,713,567 8,413,768 193,493,687 8,413,768 합 계 66,400,988,810 23,065,498 64,662,621,134 37,288,954 7-3. 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기 초 195,432,979 8,413,768 513,332,234 16,929,260 대손상각비(환입) 13,339,558 - 65,879,495 (694,680) 제각 - - (315,426,914) (7,820,812) 기 말 208,772,537 8,413,768 263,784,815 8,413,768 7-4. 보고기간종료일 현재 매출채권의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가중평균 손실률 총 장부금액 손실충당금 신용 손상 여부 미연체 - 65,939,213,846 NO 3개월 이내 - 238,118,230 - YES 3개월~6개월 - 14,884,197 - YES 6개월~1년이내 100.00% 17,058,970 17,058,970 YES 1년 이상 100.00% 191,713,567 191,713,567 YES 합 계 66,400,988,810 208,772,537 7-5. 보고기간종료일 현재 미수금의 신용위험에 대한 노출액과 기대신용손실은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 가중평균 손실률 총 장부금액 손실충당금 신용 손상 여부 미연체 - 14,651,730 - NO 3개월 이내 - - - YES 3개월~6개월 - - - YES 6개월~1년이내 - - - YES 1년 이상 100.00% 8,413,768 8,413,768 YES 합 계 23,065,498 8,413,768 8. 기타금융자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 대여금 300,000,000 - 300,000,000 - 차감 : 손실충당금 (300,000,000) - (300,000,000) - 장부가액 - - - - 9. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 평가손실충당금 장부금액 총장부금액 평가손실충당금 장부금액 제품및상품(*) 5,532,804,443 (220,125) 5,532,584,318 5,043,976,859 (1,437,100) 5,042,539,759 원재료 943,109,203 (44,618,894) 898,490,309 425,133,529 (8,606,681) 416,526,848 재고자산 합계 6,475,913,646 (44,839,019) 6,431,074,627 5,469,110,388 (10,043,781) 5,459,066,607 (*) 반환재고회수권 53,689천원(전기말 108,726천원)이 포함되어 있으며, 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 회사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 10. 종속기업투자 및 관계기업투자 10-1. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 회사명 소재지 주요영업 지분율 취득금액 장부금액 종속기업 Yangzhou Wooree Electronic Co., Ltd 중국 양저우 LED 모듈 생산 100.00% 33,667,683,365 16,223,410,633 우리에이텍주식회사 경기도 안산시 LED 설비 제작 및 판매 100.00% 3,965,000,000 - Wooree Vina Co.,Ltd(*) 베트남 동나이 LED 모듈 생산 100.00% 30,692,500,000 13,799,903,102 합 계 68,325,183,365 30,023,313,735 (*) 전기말 Wooree Vina Co., Ltd에 대한 당사의 지분율은 44.52%로 관계기업으로 분류되어 있었으나, 당기 중 지분의 추가취득으로 당사의 지분율은 100%로 변동되었으며, 당사의 종속기업으로 변동되었습니다. (단위 : 원) 구 분 회사명 소재지 주요영업 지분율 취득금액 장부금액 종속기업 Yangzhou Wooree Electronic Co., Ltd 중국 양저우 LED 모듈 생산 100.00% 33,667,683,365 16,223,410,633 우리에이텍주식회사 경기도 안산시 LED 설비 제작 및 판매 100.00% 3,965,000,000 - 관계기업 Wooree Vina Co.,Ltd(*) 베트남 동나이 LED 모듈 생산 44.52% 23,282,500,000 6,389,903,102 합 계 60,915,183,365 22,613,313,735 10-2. 당분기 및 전분기의 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 Yangzhou Wooree Electronic Co., Ltd 20,343,939,792 6,714,015,712 28,556,994,219 4,089,016,809 5,102,871,636 우리에이텍주식회사 20,589,675 300,000,000 - (6,272,907) (6,272,907) Wooree Vina Co.,Ltd 40,820,395,770 35,624,674,919 65,931,909,288 1,217,798,617 1,741,176,246 (단위 : 원) 종속기업 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당기포괄손익 Yangzhou Wooree Electronic Co., Ltd 16,358,973,997 8,051,596,683 18,931,687,018 1,378,336,414 1,629,736,701 우리에이텍주식회사 29,750,765 300,622,130 - (15,188,315) (15,188,315) Wooree Vina Co.,Ltd 39,816,534,301 37,215,001,439 59,213,178,002 3,140,520,150 3,088,826,814 11. 유형자산 및 사용권자산 11-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 기계장치 3,720,762,307 (3,196,334,474) 524,427,833 3,301,862,307 (3,250,632,806) 51,229,501 차량운반구 579,663,568 (139,944,941) 439,718,627 558,203,310 (323,980,666) 234,222,644 공기구비품 4,148,111,610 (3,855,238,197) 292,873,413 4,085,599,610 (3,751,855,804) 333,743,806 건설중인자산 15,600,000 - 15,600,000 346,167,085 - 346,167,085 합 계 8,464,137,485 (7,191,517,612) 1,272,619,873 8,291,832,312 (7,326,469,276) 965,363,036 11-2. 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 타계정대체 감가상각비 기말장부금액 기계장치 51,229,501 521,900,000 (48,701,668) 524,427,833 차량운반구 234,222,644 351,412,988 (92,696,360) 34,967,085 (88,187,730) 439,718,627 공기구비품 333,743,806 62,512,000 (103,382,393) 292,873,413 건설중인자산 346,167,085 252,221,870 (547,821,870) (34,967,085) 15,600,000 합 계 965,363,036 1,188,046,858 (640,518,230) - (240,271,791) 1,272,619,873 상기의 유형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 타계정대체 감가상각비 기말장부금액 기계장치 69,722,834 - - - (13,978,333) 55,744,501 차량운반구 232,066,724 99,412,790 (8,953,289) - (63,940,014) 258,586,211 공기구비품 437,079,240 114,332,000 (30,125,668) - (154,132,899) 367,152,673 건설중인자산 59,835,923 180,680,000 (97,315,923) - - 143,200,000 합 계 798,704,721 394,424,790 (136,394,880) - (232,051,246) 824,683,385 상기의 유형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. 11-3. 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 398,074,722 198,695,916 취득 294,099,601 - 상각 (205,147,407) (179,527,345) 기타 - 30,505,408 보고기간말장부금액 487,026,916 49,673,979 12. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 상각비 기말 산업재산권 57,627,570 - - (19,353,281) 38,274,289 기타의무형자산 265,833,334 308,700,000 - (137,392,585) 437,140,749 합 계 323,460,904 308,700,000 - (156,745,866) 475,415,038 상기의 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 증가 감소 상각비 기말 산업재산권 86,714,121 - - (22,312,033) 64,402,088 기타의무형자산 623,501,887 32,325,000 - (301,833,813) 353,993,074 합 계 710,216,008 32,325,000 - (324,145,846) 418,395,162 상기의 무형자산상각비는 모두 판매비와관리비로 처리되었습니다. 13. 차입금 및 리스부채 13-1. 보고기간종료일 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차 입 처 차입종류 만 기 일 이자율 당분기말 전기말 신한은행 무역금융 2021-05-02 4.87% - 500,000,000 KEB하나은행 무역금융 2022-06-29 3.02% 1,000,000,000 1,000,000,000 기업은행 운전자금 2022-07-12 3.43% 2,000,000,000 2,000,000,000 산업은행 운전자금 2022-09-28 3.25% 2,000,000,000 2,000,000,000 산업은행 운전자금 2022-06-04 2.99% 5,500,000,000 5,500,000,000 산업은행 시설자금 2021-05-28 2.59% - 900,000,000 엘지디스플레이 협력자금 2025-07-10 0.00% 878,000,000 - 합 계 11,378,000,000 11,900,000,000 단기차입금 10,500,000,000 11,900,000,000 장기차입금 878,000,000 - 13-2. 보 고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동리스부채 275,364,116 196,041,850 비유동성리스부채 215,857,808 202,032,872 합 계 491,221,924 398,074,722 13-3. 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 리스부채 관련 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 이자비용 9,628,601 12,357,884 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) - - 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 14,518,266 15,462,180 합 계 24,146,867 27,820,064 14. 순확정급여부채 14-1. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 338,911,475 332,532,671 이자원가 51,033,225 46,789,505 사외적립자산기대수익 (35,654,888) (31,329,040) 합 계 354,289,812 347,993,136 상기의 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 판매관리비에서 아래와 같이 처리되었습니다. 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 279,762,483 268,675,314 경상연구개발비 74,527,329 79,317,822 합 계 354,289,812 347,993,136 14-2. 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초 확정급여채무의 현재가치 3,481,314,565 3,292,312,140 당기근무원가 338,911,475 332,532,671 이자원가 51,033,225 46,789,505 퇴직급여지급액 (134,054,890) (371,906,710) 관계사 전입으로 인한 부채 증가/감소 408,438,450 50,145,370 보험수리적손익 - - 기말 확정급여채무의 현재가치 4,145,642,825 3,349,872,976 사외적립자산의 공정가치 (2,922,865,940) (2,232,038,799) 순확정급여부채 1,222,776,885 1,117,834,177 14-3. 당분기 및 전분기 중사외적립자산의 공정가치 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초 사외적립자산 공정가치금액 2,747,968,230 2,501,320,560 사외적립자산 기대수익 35,654,888 31,329,040 사외적립자산의 재측정요소 (24,200,365) (31,329,040) 관계사 전입으로 인한 자산 증가/감소 383,522,302 40,409,028 기여금 납부액 - - 퇴직급여지급액 (220,079,115) (309,690,789) 기말 사외적립자산공정가치금액 2,922,865,940 2,232,038,799 14-4. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분말 전기말 퇴직연금신탁 2,922,865,940 2,747,968,230 합 계 2,922,865,940 2,747,968,230 14-5. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니 다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세효과차감전 보험수리적손익 (24,200,365) (31,329,040) 법인세효과 5,324,081 6,892,389 법인세효과차감후 보험수리적손익 (18,876,284) (24,436,651) 14-6. 보고기간종료일 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 1.73% 1.73% 가중평균 임금인상율 4.82% 4.82% 사외적립자산 기대수익율 1.73% 1.73% 14-7. 할인율 및 가중평균 임금인상율이 각각 1% 포인트 변동하는 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 1% 포인트 감소 1% 포인트 증가 할인율 4,602,532,627 3,757,153,976 3,864,988,989 3,155,080,023 가중평균 임금인상율 3,754,342,562 4,596,761,281 3,152,719,131 3,860,142,486 15. 반품충당부채 당분기 및 전분기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 기초 123,414,506 66,947,324 증가 - 감소(대체) (60,139,058) (889,384) 기말 63,275,448 66,057,940 반품충당부채는 제품 구매시 계약에 따라 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련하여 고객이 반품할 것으로 추정되는 금액이며, 동 반품충당부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다. 반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 당사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 16. 기타자산 및 기타부채 보고기간종료일 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타자산 224,663,512 1,363,916,708 3,783,323,759 376,348,705 - 선급금 16,315,725 - 3,705,805,149 - - 선급비용 208,347,787 1,363,916,708 77,518,610 376,348,705 기타부채 164,786,410 15,026,112 135,791,850 - - 예수금 164,786,410 - 135,791,850 - - 장기미지급금 15,026,112 - - 17. 자본항목 17-1. 보고기간종료일 현재 당사의 자본금과 관련한 주식 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 : 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 : 500 500 발행한 주식의 수 : 보통주 51,480,000 49,900,000 17-2.당분기 및 전분기 중 보통주의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 금 액 보통주식수 금 액 보통주식수 기초 24,950,000,000 49,900,000 24,950,000,000 49,900,000 증가(*) 790,000,000 1,580,000 - - 감소 - - - - 기말 25,740,000,000 51,480,000 24,950,000,000 49,900,000 (*) 주식선택권의 행사로 인하여 증가하였습니다(주석28 참조).17-3. 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 기초 56,538,820,021 56,538,820,021 증가 1,048,533,700 - 감소 - - 기말 57,587,353,721 56,538,820,021 17-4. 결손금17-4-1. 보고기간종료일 현재 당사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(법정적립금) - - 연구개발준비금(임의적립금) 3,000,000,000 3,000,000,000 미처리결손금 (16,118,095,923) (22,272,900,268) 결손금 합계 (13,118,095,923) (19,272,900,268) 17-4-2. 이익준비금상법 규정에 의하면 자본금의 50%에 달할 때까지 매사업연도마다 현금배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동법에 의하면 이익준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 17-4-3. 임의적립금연구개발준비금은 조세특례제한법의 규정에 따라 조세감면을 받기 위하여 설정한 준비금으로서, 적립한 사업연도부터 동법이 정하고 있는 일정기간 경과후 환입하여 과세하게 되어 있는 바, 동 기간동안 실질적으로 그 사용이 제한되어 있습니다. 17-5. 기타자본17-5-1. 보고기간종료일 현재 당사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기초 증감 당분기말 자기주식 (2,266,046,760) - (2,266,046,760) 전환권대가 6,542,147,914 - 6,542,147,914 주식매수선택권 463,584,713 (393,719,692) 69,865,021 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 801,735,462 650,915,163 1,452,650,625 기타자본항목 합계 5,541,421,329 257,195,471 5,798,616,800 (단위 : 원) 구 분 기초 증감 전기말 자기주식 (2,266,046,760) - (2,266,046,760) 전환권대가 6,542,147,914 - 6,542,147,914 주식매수선택권 204,135,836 259,448,877 463,584,713 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 206,217,334 595,518,128 801,735,462 기타자본항목 합계 4,686,454,324 854,967,005 5,541,421,329 17-5-2. 당사는 보고기간종료일 현재 900,900주의 자기주식(취득원가 2,266백만원)을 보유하고 있습니다. 이는 향후 주가의 추이 등을 고려하여 매각할 예정입니다. 18. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 A. 당기 법인세 부담액 1,150,500,499 90,707,162 B. 일시적차이등으로 인한 이연법인세 (증)감액 919,386,651 236,530,758 C. 자본에 직접 가감하는 법인세효과 (328,592,612) 40,727,287 D. 법인세비용(수익)(A+B+C) 1,741,294,538 367,965,207 19. 매출액 및 매출원가 19-1. 당분기 및 전분기의 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 상품매출 104,703,272,428 77,180,725,153 기타매출 6,086,382,304 4,807,538,333 매출액 합계 110,789,654,732 81,988,263,486 19-2. 당분기 및 전분기의 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 상품매출원가 90,083,526,737 70,163,021,339 기초상품재고액 4,935,250,945 1,471,629,597 당기상품매입액 91,291,036,770 73,555,396,648 계 96,226,287,715 75,027,026,245 타계정으로대체 (484,741,666) (1,062,616,441) 상품평가충당금전입액(환입액) (1,216,975) (60,058,589) 재고자산폐기손실 - 218,398,335 상품매입환출및에누리 (110,472,837) (38,283,281) 관세환급금 (67,214,370) (64,024,630) 기말상품재고액 (5,479,115,130) (3,857,420,300) 기타매출원가 286,358,183 564,621,117 매출원가 합계 90,369,884,920 70,727,642,456 20. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 상품의 판매 90,083,526,737 70,163,021,339 급여 4,556,911,949 3,591,419,445 퇴직급여 354,289,812 347,993,136 복리후생비 602,821,487 516,191,868 감가상각비 445,419,198 411,578,591 무형자산상각비 156,745,866 324,145,846 지급수수료 2,068,164,870 939,297,865 기타 8,292,231,040 4,981,222,323 합 계 106,560,110,959 81,274,870,413 21. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,656,258,044 2,771,385,764 주식보상비용 96,636,363 166,817,205 퇴직급여 279,762,483 268,675,314 복리후생비 483,676,190 398,770,545 수도광열비 75,824,475 78,208,210 교육훈련비 2,373,390 1,482,704 여비교통비 88,039,877 69,922,565 통신비 11,774,325 9,411,663 차량유지비 54,031,971 53,814,809 접대비 30,484,770 28,205,940 광고선전비 1,755,947,889 7,000,000 견본비 350,243 310,560 운반비 1,391,513,453 948,950,066 수선비 56,299,000 4,175,000 도서인쇄비 2,908,680 1,786,820 소모품비 1,331,793,958 606,356,389 세금과공과 79,300,000 66,750,505 보험료 44,381,701 7,017,069 지급수수료 2,059,619,358 884,738,012 감가상각비 445,419,198 411,578,591 무형자산상각비 156,745,866 324,145,846 대손상각비 13,339,558 65,879,495 수출제비용 303,191,918 20,990,212 경상연구개발비 3,770,553,329 3,350,854,673 합 계 16,190,226,039 10,547,227,957 22. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 (1) 기타영업외수익 7,218,516,508 4,135,698,927 외환차익 5,160,116,150 3,837,101,514 외화환산이익 2,015,598,964 287,557,239 유형자산처분이익 38,282,835 6,451,598 잡이익 4,518,559 4,588,576 (2) 기타영업외비용 3,273,298,423 3,747,165,944 외환차손 2,009,687,613 2,387,996,046 외화환산손실 750,042,606 1,356,708,362 유형자산처분손실 - 3,156,180 기부금 513,559,578 - 기타의대손상각비 - (694,680) 잡손실 8,626 36 23. 주당손익 23-1. 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 기본주당손익 당분기 전분기 당기순이익 6,173,680,629 430,085,505 가중평균 유통보통주식수(주) 49,858,184 48,999,100 기본주당손익 124 9 23-2. 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 기 간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2021.01.01-2021.04.29 119 48,999,100 5,830,892,900 2021.04.30~2021.05.12 13 50,149,100 651,938,300 2021.05.13~2021.06.13 32 50,479,100 1,615,331,200 2021.06.14~2021.06.30 17 50,579,100 859,844,700 2021.07.01~2021.09.30 92 50,579,100 4,653,277,200 합 계 273 50,579,100 13,611,284,300 가중평균유통보통주식수 49,858,184 (단위 : 주) 기 간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2020.01.01-2020.09.30 274 48,999,100 13,425,753,400 합계 274 48,999,100 13,425,753,400 가중평균유통보통주식수 48,999,100 24. 우발채무와 약정사항 24-1. 보 고기간종료일 현재 당사의 금융기관별 약정한도는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 달러) 은행 통화 금액(한도) 실행 내용 산업은행 KRW 5,500,000,000 5,500,000,000 일반운전자금 산업은행 KRW 2,000,000,000 2,000,000,000 일반운전자금 KEB하나은행 KRW 1,000,000,000 1,000,000,000 무역금융 기업은행 KRW 2,000,000,000 2,000,000,000 일반운전자금 엘지디스플레이 KRW 878,000,000 878,000,000 협력자금 KEB하나은행 USD 1,000,000 603,557 LC 합계 KRW 11,378,000,000 11,378,000,000 USD 1,000,000 603,557 24-2. 보고기간종료일 현재 당사가 제공받은 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 원) 담보권자 통화 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 KRW 6,600,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ 산업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ KEB하나은행 KRW 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ 기업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ 엘지디스플레이 KRW 878,000,000 협력자금 서울보증보험 KEB하나은행 USD 1,200,000 LC 담보제공 우리조명㈜ 합계 KRW 13,478,000,000 USD 1,200,000 25. 현금흐름표 25-1. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 1,741,294,538 367,965,207 감가상각비 445,419,198 411,578,591 주식보상비용 103,840,308 194,232,218 무형자산상각비 156,745,866 324,145,846 금융비용 267,070,987 361,125,415 외화환산손실 750,042,606 1,356,708,362 재고자산평가손실 34,795,238 (168,154,644) 재고자산폐기손실 - 742,839,668 퇴직급여 354,289,812 347,993,136 유형자산처분손실 - 3,156,180 대손상각비 13,339,558 65,879,495 기타의대손상각비 - (694,680) 금융수익 (7,284,296) (57,250,071) 외화환산이익 (2,015,598,964) (287,557,239) 유형자산처분이익 (38,282,835) (6,451,598) 조정 계 1,805,672,016 3,655,515,886 (*)주식보상비용 중 7,203,945원은 연구개발비에 반영되어있습니다. 25-2 . 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) 108,403,439 2,700,338,728 미수금의감소(증가) 14,223,456 1,537,978,361 선급금의감소(증가) (15,510,576) (33,864,147) 선급비용의감소(증가) (1,118,397,180) 471,388,851 부가세대급금의감소(증가) (604,286,087) (164,625,731) 재고자산의감소(증가) (1,061,839,859) (2,751,675,394) 반환재고회수권의감소(증가) 55,036,601 493,510 매입채무의증가(감소) 1,456,722,007 7,985,492,287 미지급금의증가(감소) 657,301,703 (76,314,800) 미지급비용의증가(감소) 123,056,254 (270,803,402) 예수금의증가(감소) 28,994,560 10,772,630 반품충당부채의증가(감소) (60,139,058) (889,384) 퇴직금의지급 (134,054,890) (371,906,710) 관계기업퇴직금승계액 408,438,450 50,145,370 퇴직연금운용자산의감소(증가) (163,443,187) 269,281,761 합 계 (305,494,367) 9,355,811,930 25-3. 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 제각 - 323,247,726 관계기업 지분취득 3,705,000,000 - 건설중인자산의 본계정 대체 34,967,085 - 장기선급비용의 유동성 대체 - 74,406,250 순확정급여부채 보험수리적손익 18,876,284 31,329,040 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손익 834,506,620 448,325,365 사용권자산의 인식 294,099,601 - 사용권자산의 매각 - 30,505,408 주식매수선택권에 따른주식발행초과금 대체 497,560,000 - 25-4. 보고기간종료일 현재 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 전기말 재무현금흐름 증가 재무현금흐름 감소 비현금 변동 당분기말 유동성대체 상각 그 밖의 변동 단기차입금 11,900,000,000 - (1,400,000,000) - - - 10,500,000,000 장기차입금 - 878,000,000 - - - - 878,000,000 리스부채 398,074,722 - (210,581,000) - 9,628,601 294,099,601 491,221,924 재무활동 관련 총부채 12,298,074,722 878,000,000 (1,610,581,000) - 9,628,601 294,099,601 11,869,221,924 26. 특수관계자와의 거래 26-1. 보 고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 관계 회사명 당사의 최상위 지배기업 우리조명㈜ 당사의 지배기업 우리바이오㈜ 당사의 종속기업 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd Wooree Vina Co.,Ltd. 우리에이텍㈜ 지배기업의 종속기업 ㈜뉴옵틱스 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. New Optics USA, Inc. Newoptix MX S.A. de C.V. NEWOPTIX RS S.A. de C.V. 향림전자산품유한공사 ㈜우리나노필 Wooree Litech Inc. ㈜씨앤엘프라자 당사는 2019년 최상위 지배기업인 우리조명㈜의 주식 887,773주를 818,702천원(평가액 2,681,074천원)에 취득하여 보고기간종료일 현재 보유하고 있습니다(주석 6.참조). 26-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 지분취득 유형자산매각 기타수익 기타비용 최상위 지배기업 우리조명㈜ 5,305,000 - - - - 354,228,935 지배기업 우리바이오㈜ 37,680,000 3,747,277,185 3,705,000,000 92,695,360 32,174,677 640,265,284 종속기업 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd(*1) 864,290,045 24,744,183,385 - - - 97,305,722 Wooree Vina Co.,Ltd(*2) 2,567,836,469 64,763,210,574 - 70,907,337 - 116,030,452 지배기업의 종속기업 ㈜뉴옵틱스 8,787,803,951 - - - - 10,800,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 12,350,359,115 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 2,607,347,099 - - - - - 합 계 27,220,621,679 93,254,671,144 3,705,000,000 163,602,697 32,174,677 1,218,630,393 (*1) 당사의 Yangzhou Wooree Electronic Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기 매출총액은 13,624,577,061원으로 관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한 매출금액은 728,564,717원입니다.(*2) 당사의 Wooree Vina Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기 매출총액은 47,047,03,323원으로 관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한매출금액은 2,567,836,469원입니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 최상위 지배기업 우리조명㈜ 9,742,500 - - - - 358,476,331 지배기업 우리바이오㈜ 203,560,000 2,284,780,101 - - 7,600,910 8,969,000 종속기업및 관계기업 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd(*1) 310,941,584 14,293,222,706 - - - 95,900,990 Wooree Vina Co.,Ltd(*2) 2,102,347,338 58,483,363,655 40,045,700 - 16,667,364 16,214,073 지배기업의종속기업 ㈜뉴옵틱스 8,227,118,135 - - - - 10,800,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 8,803,621,158 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 4,136,822,600 - - - - - Wooree Litech Inc - 277,876,812 - - 2,365,036 ㈜씨앤엘프라자 - - - - - 17,512,583 합 계 23,794,153,315 75,339,243,274 40,045,700 - 24,268,274 509,893,822 (*1) 당사의 Yangzhou Wooree Electronic Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기 매출총액은 8,635,491,732원으로 관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한 매출금액은 307,352,944원입니다.(*2) 당사의 Wooree Vina Co.,Ltd와의 원자재 매출거래로 인해 발생한 당분기 매출총액은 36,225,263,533원으로 관련 원가를 차감하여 순액으로 손익계산서에 인식한 매출금액은 2,102,347,338원입니다 26-3. 보고 기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배기업 우리조명㈜ 3,300,000 - - 49,923,027 지배기업 우리바이오㈜ - 2,689,798 367,587,486 4,911,676 종속기업 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd 3,926,930,238 11,356,559,549 Wooree Vina Co.,Ltd 20,205,219,218 15,187,814,323 지배기업의종속기업 ㈜뉴옵틱스 3,160,214,725 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 3,726,856,467 - NEWOPTICS(HUIZHOU) 698,651,849 - ㈜우리나노필(*) - 8,413,768 - - 합 계 31,721,172,497 11,103,566 26,911,961,358 56,154,703 (*) (주)우리나노필에 대한 미수금은 1년 이상 경과하여 전액 손실충당금을 계상하였습니다(주석 7. 참조). (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 선급금 미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배기업 우리조명㈜ 1,471,800 - - - 60,147,706 지배기업 우리바이오㈜ - 3,705,000,000 6,339,763 468,108,856 118,800 종속기업 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd 6,227,293,298 - - 6,877,149,835 - 지배기업의종속기업 ㈜뉴옵틱스 1,252,558,742 - - - 1,320,000 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 3,659,565,530 - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 2,111,753,146 - - - - Wooree Vina Co.,Ltd 22,612,162,082 - - 20,237,413,614 - ㈜우리나노필(*) - - 8,413,768 - - 합 계 35,864,804,598 3,705,000,000 14,753,531 27,582,672,305 61,586,506 (*) ㈜우리나노필에 대한 미수금은 1년 이상 경과하여 전액 손실충당금을 계상하였습니다(주석 7. 참조). 26-4. 당분기 및 전분기 중 당사 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,043,334,000 913,001,100 퇴직급여 73,223,318 64,125,023 합 계 1,116,557,318 977,126,123 26-5. 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 통화 금액(한도) 내용 보증인 산업은행 KRW 6,600,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ 산업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ 기업은행 KRW 2,400,000,000 운전자금 지급보증 우리바이오㈜ KEB하나은행 KRW 1,200,000,000 무역금융 지급보증 우리조명㈜ KEB하나은행 USD 1,200,000 LC 지급보증 우리조명㈜ 합계 KRW 12,600,000,000 USD 1,200,000 27. 재무위험 관리 당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 활동은 주로 당사 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 27-1. 시장 위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 27-1-1. 환율 변동위험당사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 USD JPY EURO 합계 현금및현금성자산 21,785,270,684 - - 21,785,270,684 매출채권 61,262,871,643 - - 61,262,871,643 매입채무 (33,773,083,218) (839,869,003) (34,612,952,221) 미지급금 (145,055,802) (63,647,256) (208,703,058) 외화순금액 49,130,003,307 (903,516,259) - 48,226,487,048 (단위 : 원) 구 분 USD JPY EURO 합계 현금및현금성자산 20,220,773,140 - - 20,220,773,140 매출채권 61,990,811,008 - - 61,990,811,008 매입채무 (33,076,813,443) (713,511,572) - (33,790,325,015) 미지급금 (22,689,272) - - (22,689,272) 외화순금액 49,112,081,433 (713,511,572) - 48,398,569,861 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 환율 5%인상시 환율 5%인하시 환율 5%인상시 환율 5%인하시 외화금융자산 4,152,407,116 (4,152,407,116) 4,110,579,207 (4,110,579,207) 외화금융부채 (1,741,082,764) 1,741,082,764 (1,690,650,714) 1,690,650,714 순 변동효과 2,411,324,352 (2,411,324,352) 2,419,928,493 (2,419,928,493) 27-1-2. 이 자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 당사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 24,028,803,891 - 20,747,638,615 - 금융부채 - 11,869,221,924 - 12,298,074,722 보고기간종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (118,692,219) 118,692,219 (122,980,747) 122,980,747 27-2. 신용 위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 23,966,803,891 20,595,638,615 장단기금융상품 62,000,000 152,000,000 매출채권및기타채권 66,206,868,003 64,496,063,341 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,681,074,460 1,846,567,840 합 계 92,916,746,354 87,090,269,796 27-3. 유 동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출 관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다.또한, 당사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년 이후 합계 매입채무 42,400,153,553 - - 42,400,153,553 차입금 - 10,500,000,000 878,000,000 11,378,000,000 리스부채 137,682,058 137,682,058 215,857,808 491,221,924 미지급금 1,289,187,796 4,926,526 15,026,112 1,309,140,434 미지급비용 926,072,084 - - 926,072,084 합 계 44,753,095,491 10,642,608,584 1,108,883,920 56,504,587,995 (단위 : 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년 이후 합계 매입채무 40,201,060,117 - - 40,201,060,117 차입금 7,900,000,000 4,000,000,000 - 11,900,000,000 리스부채 97,283,276 98,758,574 202,032,872 398,074,722 미지급금 650,501,782 - - 650,501,782 미지급비용 802,779,621 - - 802,779,621 합 계 49,651,624,796 4,098,758,574 202,032,872 53,952,416,242 27-4. 재 무구조관리회사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 58,974,599,415 54,944,968,933 자 본 76,007,874,598 67,757,341,082 부채비율 77.59% 81.09% 28. 주식기준보상 28-1. 당사는 전기 중 당사의 임원 및 직원에게 주식선택권을 부여하였으며 부여 방법은 신주교부, 자기주식교부 및 차액보상 중 행사시점의 이사회 결정에 따르고 있습니다. (단위 : 주,원) 구 분 부여시점 발행할 주식수 행사기간 행사가격 부여일 공정가치 약정용역제공기간 1차 2019-03-14 1,140,000 2021.03.14 ~ 2028.03.13 862 332 2019.03.14 ~ 2021.03.13 2차 2019-03-29 500,000 2021.03.29 ~ 2028.03.28 838 278 2019.03.29 ~ 2021.03.28 3차 2021-03-30 340,000 2023.03.30 ~ 2030.03.29 1,345 582 2021.03.30 ~ 2023.03.29 28-2. 주식선택권에 대하여 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였는 바, 동 보상원가 산정시 사용된 가정은 다음과 같습니다. 구 분 무위험이자율(국공채 수익률) 기대행사기간 예상주가변동성 1차 1.87% 4.5년 43.65% 2차 1.78% 4.5년 41.60% 3차 1.45% 4.5년 51.64% 28-3. 주식선택권의 변동내역 (단위 : 주,원) 구 분 발행할 주식수 평가금액 기초 증감(*) 기말 기초 증감 기말 1차 1,140,000 (1,080,000) 60,000 341,150,466 (321,230,466) 19,920,000 2차 500,000 (500,000) - 122,434,247 (122,434,247) - 3차 - 340,000 340,000 - 49,945,021 49,945,021 합 계 1,640,000 (1,240,000) 400,000 463,584,713 (393,719,692) 69,865,021 (*) 1차 및 2차로 부여한 주식선택권의 감소는 전액 당기중 옵션 행사로 감소하였습니다. 29. 부문별정보 29-1. 부문구분의 근거당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 29-2. 보고부문의 정보 당사는 전략적인 영업단위로 LED판매부문 및 설비제작판매를 가지고 있으며, 당분기 및 전분기의 각 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 LED 설비제작판매 합계 매출액 110,789,654,732 - 110,789,654,732 영업이익 4,229,543,773 - 4,229,543,773 당기순이익 6,173,680,629 - 6,173,680,629 자산총액 134,982,474,013 - 134,982,474,013 부채총액 58,974,599,415 - 58,974,599,415 (단위 : 원) 구 분 LED 설비제작판매 합계 매출액 81,988,263,486 - 81,988,263,486 영업이익 713,393,073 - 713,393,073 당기순이익 430,085,505 - 430,085,505 자산총액 119,659,291,328 - 119,659,291,328 부채총액 46,620,085,585 - 46,620,085,585 29-3. 지역별 정보아래의 지역별 정보는 당사의 소재지와 기타 국가별로 당사의 수익과 비금융자산을 분석하고 있습니다. 다음 정보를 표시함에 있어서 부문수익은 고객의 지역별 위치에,부문자산은 자산의 지역별 위치에 근거하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 국내매출 12,254,909,640 10,439,037,019 해외매출 98,534,745,092 71,549,226,467 합 계 110,789,654,732 81,988,263,486 6. 배당에 관한 사항 1. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제14기 3분기 제13기 제12기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 11,840 -1,524 4,836 (별도)당기순이익(백만원) 6,174 -5,081 311 (연결)주당순이익(원) 239 -31 99 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 2. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - ※ 당사는 분기(중간)배당을 지급하지 않았으며, 최근 5년간 배당을 지급하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2008.06.09 유상증자(주주배정) 보통주 3,000,000 500 500 설립 2009.02.20 유상증자(주주배정) 보통주 13,000,000 500 500 유상증자 2009.05.25 유상증자(주주배정) 보통주 7,000,000 500 1,750 유상증자 2010.11.09 유상증자(주주배정) 전환상환우선주 6,315,790 500 4,750 유상증자 2013.01.31 유상증자(일반공모) 보통주 9,000,000 500 4,900 코스닥 상장 일반공모 2014.11.21 상환권행사 전환상환우선주 2,715,790 500 4,750 전환상환우선주 상환 및 소각 2016.01.08 상환권행사 전환상환우선주 910,194 500 4,750 전환상환우선주 상환 및 소각 2016.02.05 유상증자(주주배정) 보통주 17,900,000 500 1,050 유상증자 2016.02.17 상환권행사 전환상환우선주 2,689,806 500 4,750 전환상환우선주 상환 및 소각 2021.04.30 주식매수선택권행사 보통주 700,000 500 862 주식매수선택권행사 2021.04.30 주식매수선택권행사 보통주 450,000 500 838 주식매수선택권행사 2021.05.13 주식매수선택권행사 보통주 280,000 500 862 주식매수선택권행사 2021.05.13 주식매수선택권행사 보통주 50,000 500 838 주식매수선택권행사 2021.06.14 주식매수선택권행사 보통주 100,000 500 862 주식매수선택권행사 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 4. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 - 2016년 02월 04일 운영자금 18,795,000 운영자금 18,795,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제14기 당분기 매출채권 44,163,735 208,773 0.47% 합계 44,163,735 208,773 0.47% 제13기 매출채권 62,310,441 195,433 0.31% 합계 62,310,441 195,433 0.31% 제12기 매출채권 63,154,207 513,332 0.81% 합계 63,154,207 513,332 0.81% 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제14기 당분기 제13기 제12기 1. 기초 대손충당금 잔액 195,433 513,332 443,150 2. 순대손처리액(①-②±③ - (315,427) - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권 회수액 - - - ③ 기타증감액 - (315,427) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 13,340 (2,472) 70,182 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 208,773 195,433 513,332 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당분기말 현재의 매출채권은 거래상대방의 부도 등 개별적인 손상사유가 발생할 경우 전액 대손충당금을 설정하고 있으며 연체된 경우 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 경과기간구분 6개월 이내 6개월 초과1년 이하 1년 초과 계 금액 특수관계자 8,017,842 - - 8,017,842 일반 35,753,454 199,972 192,466 36,145,892 계 43,771,296 199,972 192,466 44,163,735 구성비율 99.11% 0.45% 0.44% 100.00% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제14기 당분기 제13기 제12기 비고 LED 제품및상품 6,404,294 5,568,547 1,922,771 - 반제품및재공품 3,959,234 1,393,224 489,888 - 원재료 11,673,069 1,981,864 3,896,721 - 미착품 388,973 186,182 184,821 - 합계 22,425,570 9,129,817 6,494,201 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷자산총계×100] 17.8% 8.3% 6.6% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷재고자산] 7 13 21 - 2) 재고자산 평가충당 현황 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 보유금액 평가충당금 당분기말잔액 제품및상품 9,718,591 9,718,591 (3,314,297) 6,404,294 반제품및재공품 9,027,651 9,027,651 (5,068,417) 3,959,234 원재료 16,421,328 16,421,328 (4,748,259) 11,673,069 미착품 388,973 388,973 - 388,973 합계 35,556,543 35,556,543 (13,130,973) 22,425,570 3) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고실사일 - 상품 및 제품 등 : 2020년 12월 30일(수) 기말(제13기)과 실사일의 사이의 재고자산 확인은 경과 기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말 재고자산을 내역을 확인2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 - 당사의 재고실사시에는 2020년 외부감사인인 대주회계법인 소속 공인회계사 입회하에 실시하였음3) 재고실사내용 : 상품등의 재고4) 실사 방법 : 회사가 보관중인 재고의 수량 및 상태 파악5) 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다.6) 장기체화재고상품재고에 대하여 장기적 매출이 발생하지 않는 재고에 대하여 폐기손실 및 상품평가 충당금 계정으로 정리 하였음 3. 공정가치평가 절차요약 연결회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. ·수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격·수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수·수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.·주석 5: 범주별 금융상품 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제14기 당분기(당기) 대주회계법인 - - - 제13기(전기) 대주회계법인 적정 특기사항 없음 관계기업 및 종속기업 투자주식의 손상검사 제12기(전전기) 대주회계법인 적정 특기사항 없음 관계기업 및 종속기업 투자주식의 손상검사 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제14기(당분기) 대주회계법인 - 분반기 검토(별도연결)- 기말 검토(별도연결) 95백만원 - - - 제13기(전기) 대주회계법인 - 분반기 검토(별도연결)- 기말 검토(별도연결) 85백만원 335862 85백만원 335862 제12기(전전기) 대주회계법인 - 분반기 검토(별도연결)- 기말 검토(별도연결) 85백만원 330778 85백만원 330778 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제14기 당분기(당기) - - - - - - - - - - 제13기(전기) - - - - - - - - - - 제12기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1-1. 이사회의 구성 개요 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 상근이사, 1명의 기타비상무이사및 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기를 바랍니다. 이사회 의장 성 명 대표이사 겸직여부 선임사유 박길수 대표이사 겸직 경영총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위함 1-2. 이사회의 주요활동내역당사의 이사회 주요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 권경환/박길수(출석률: 100%) 윤철주/차기현(출석률: 89%) 엄태욱(출석률: 78%) 서상원 (출석률: 67%) 김재민(출석률: 89%) 정명일(출석률: 11%) 조동근(출석률: 33%) 정정근(출석률: 67%) 강혜수 (출석률: 78%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2021-01-18 제13기 내부회계관리 운영 평가 보고의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 2 2021-02-10 제13기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 3 2021-03-09 외화대출 및 수입신용장 포괄약정 대출 신청의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 - - - - 찬성 4 2021-03-12 주식매수선택권 행사신청에 대한 신주발행 교부의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 5 2021-03-15 제13기 내부결산 재무제표 승인 및 주주총회 개최에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 6 2021-03-30 대표이사 선임에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - 7 2021-05-26 차입금 연장 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - - 찬성 찬성 8 2021-07-08 차입금 연장 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - - 찬성 찬성 9 2021-09-14 차입금 연장 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - - 찬성 찬성 1-3. 이사의 독립성 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항 및 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 또는 대표이사 직무의 집행을 감독할 권한을 가집니다.당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 보고서 제출일 현재 선임된 이사는 다음과 같습니다.(기준일 : 2021년 09월 30일) 성명 직위 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임여부(회수) 박길수 대표이사 이사회 총괄 - - 3년 신규 차기현 대표이사 이사회 총괄 - - 3년 신규 엄태욱 사내이사 이사회 - - - 3년 연임(2회) 서상원 사내이사 이사회 - - - 3년 연임(1회) 김재민 사내이사 이사회 - - - 3년 신규 정명일 사내이사 이사회 - - - 3년 신규 조동근 사외이사 이사회 사외이사 - - 3년 연임(2회) 정정근 사외이사 이사회 사외이사 - - 3년 신규 강혜수 사외이사 이사회 사외이사 - - 3년 신규 이민형 기타비상무이사 이사회 기타비상무이사 - - 3년 신규 ※제13기 정기주주총회에서 엄태욱 사내이사가 재선임 되었습니다.※제13기 정기주주총회에서 정명일 사내이사가 신규선임 되었습니다.※제13기 정기주주총회에서 박길수 대표이사가 신규선임 되었습니다.※제13기 정기주주총회에서 차기현 대표이사가 신규선임 되었습니다.※제13기 정기주주총회에서 권경환 대표이사가 임기만료로 사임 되었습니다. ※제13기 정기주주총회에서 윤철주 사내이사가 임기만료로 사임 되었습니다. 1-4. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 10 3 - - - 1-5. 사외이사 교육실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - ※ 사외이사에 대한 제품특성 등에 관한 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 2-1. 감사에 관한 사항 당사는 기존 상근감사 제도에서 2013년 3월 22일 정기주주총회에서 정관 일부변경을 통하여 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 설치하였습니다. 2-2. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 조동근 예 연세대 경영학과 졸업(現)회계법인 두레 공인회계사 예 1호 유형(*) 연세대 경영학과 졸업(前)회계법인 두레 공인회계사(現)회계법인 한길 공인회계사 정정근 예 (前)한국스기야마(주) 대표 - - - 강혜수 예 (現)뉴웨이컴퍼니 대표이사 - - - (*) 상법 시행령 제37조 제2항 각호에 따른 유형으로 회계사를 의미하며, 자격관련 업무에 5년 이상 근무한 경력이 필요합니다. 2-3. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구를 할 수 있습 니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 2-4. 감사위원회의 주요 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2021-01-18 제13기 내부회계관리 운영 평가 보고의 건 가결 - 2 2021-02-10 제13기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 - 3 2021-03-09 외화대출 및 수입신용장 포괄약정 대출 신청의 건 가결 - 4 2021-03-12 주식매수선택권 행사신청에 대한 신주발행 교부의 건 가결 - 5 2021-03-15 제13기 내부결산 재무제표 승인 및 주주총회 개최에 관한 건 가결 - 6 2021-03-30 대표이사 선임에 관한 건 가결 - 7 2021-05-26 차입금 연장 진행의 건 가결 - 8 2021-07-08 차입금 연장 진행의 건 가결 - 9 2021-09-14 차입금 연장 진행의 건 가결 - 2-5. 감사위원회 교육실시 현황 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 - 2-6. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 4 - 직위 : 부장 1명 , 과장 2명 , 사원 1명 - 평균 근속연수 : 8년 감사위원회 실무 보좌, 회사업무 감사전반 3. 주주총회 등에 관한 사항 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제 13기(2020년도) 정기주주총회 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 51,480,000 - 전환상환우선주 - - 합계 51,480,000 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 900,900 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 50,579,100 - 전환상환우선주 - - 합계 50,579,100 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 우리바이오㈜ 본인 보통주 18,951,502 38.68 18,951,502 37.47 - 윤철주 관계회사 임원 보통주 1,246,000 2.54 1,246,000 2.46 - 윤준용 윤철주 회장의 자 보통주 100,000 0.20 100,000 0.20 - 윤지용 윤철주 회장의 자 보통주 18,300 0.04 0 0.00 - 차기현 관계회사 임원 보통주 61,469 0.13 40,000 0.08 - 계 보통주 20,377,271 41.59 20,337,502 40.21 - 합계 20,377,271 41.59 20,337,502 40.21 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 2-1. 주주명 : 우리바이오 주식회사2-2. 연혁 : 2000년 5월 25일, 경기도 안산시 단원구 성곡로 79 (구636-3번지)2-3. 임원현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 권경환 남 1950.06 대표이사 등기임원 상근 대표이사 - 연세대학교 경영학과- 우리이앤엘 대표이사- 우리조명 대표이사 - - - - 2024.03.30 윤철주 남 1953.11 이사 등기임원 상근 이사 - 단국대학교 행정학과- 풍우실업- 우리조명 대표이사- 우리바이오 대표이사 760,000 - 대표이사 21년 2023.03.31 이숭래 남 1955.06 대표이사 등기임원 상근 이사 - 성균관대학교 국문학과- 동화약품 대표이사- 한국화이자제약 마케팅부분 총괄 임원 - - - 1년 2023.03.27 엄태욱 남 1969.04 이사 등기임원 상근 이사 - 서울대학교 경영학과- 우리이앤엘(주) 상무이사- (주)뉴옵틱스 부사장 - - 사내이사 3년 2024.03.30 서상원 남 1969.10 이사 등기임원 상근 재무담당 - 연세대학교 통계학과- 우리이앤엘 경영기획 담당 임원- 삼영회계법인 - - 사내이사 1년 2023.03.27 신정곤 남 1959.10 이사 등기임원 상근 이사 - 인하대학교 전기공학과- 뉴옵틱스 대표이사- LGDisplay 베트남 법인장 - - - 1년 2023.03.27 장진문 남 1965.11 이사 등기임원 상근 이사 - 충북대학교 회계학과- 뉴옵틱스 경영관리 담당 임원- LGDisplay 관리팀장 - - - 1년 2023.03.27 정원구 남 1970.02 이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 경영학과- 정원구 세무회계사무소 대표- 우림회계법인 상무이사- 안진회계법인 - - - - 2023.03.27 손정익 남 1957.03 이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 농공학과- 서울대학교 식물생산과학부 교수- 서울대 식물생명과학연구소장 - - - - 2023.03.27 김관성 남 1958.11 이사 등기임원 비상근 사외이사 - 중앙대학교 약학대학- 한국의약품수출입협회 부회장- 서울지방식품의약품안전청장 - - - - 2023.03.27 * 상기 임원 현황은 사업보고서 제출일 기준이며 제21기 정기주주총회 결과에 따라 변동될 수 있습니다.2-4. 주요주주 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 우리조명(주) 14,160,000 31.52% - 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 지배회사인 당사와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사 업 부 문 대 상 회 사 F-PCB 연성회로기판 제조및 LCD 관련 부품 판매 우리바이오㈜ LED PKG MODULE, SMTLED 일반조명제조 우리이앤엘㈜, YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd Wooree Vina Co.,Ltd, 우리ATEC㈜ LED BLU, LED TV 조립 뉴옵틱스㈜, 광저우 신보전자, New Opitcs USA,Inc,Newoptics MX S.A. de C.V. Newoptics RS S.A. de C.V, 향림전자산품유한공사NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD 건강기능식품 및 식물공장 우리바이오㈜ 나노섬유 기능성 원단사업 우리나노필㈜ 1) 건강기능식품 - 우리바이오(주) - 건강기능식품 시장 규모의 성장건강기능식품 사업은 2002년 『건강기능식품에관한법률』이 제정되고, 동 법률에 따라 식약청에서 고시하거나 개별적으로 인증 받은 제품에 한하여 '건강기능식품'이라는 품목명을 사용할 수 있도록 함으로서 하나의 고유한 시장으로 자리 잡게 되었습니다. 법률 시행 이후 2006년 식약청에서 인정하는 우수 건강기능식품제조기준(GMP)을 도입하고 2010년에는 사전광고심의 제도를 도입하는 등 품질 신뢰도를 높여가고 있습니다. 또한, 과거에는 성별, 연령과 상관없이 단일 품목으로 판매되었지만 최근 시장은 다양한 기능의 맞춤형 제품에 대한 수요가 증가되는 추세입니다. 또한 이러한 시장의 수요에 맞추어 최근 기능성 원료 인정 현황도 증가하고 있습니다. 개별인정 원료 현황(식약청).jpg 개별인정 원료 현황(식약청) 2019년 기준 개별인정 원료 현황(식약청)2.jpg 개별인정 원료 현황(식약청)2 2019년 기준 기능성 원료의 기능별 인정현황은 과거 비타민 등의 영양소 균형을 위한 건강기능식품이 주를 이루었다면 최근에는 수요층이 20~30대로 확대되고 있어 영양소 보충 등 균형을 위한 섭취와 더불어 다이어트, 피부건강 등의 제품군의 수요가 증가함에 따라 해당 상품과 관련된 기능성 원료의 수가 급격히 증가하고 있습니다. 건강기능식품 시대별 유행 제품.jpg 건강기능식품 시대별 유행 제품 이러한 소비자의 수요 증가 및 시장의 변화에 따라 건강기능식품의 글로벌 시장규모는 2015년 1,147억 달러에서 2019년 1,432억 달러 수준으로 24.8%가 증가할 것으로 예상되며 2022년까지 지속적인 성장을 통하여 1,698억 달러 규모의 시장이 형성될 것으로 예상되고 있습니다. 글로벌건강기능식품시장현황2.jpg 글로벌건강기능식품시장현황2 또한, 국내 시장 역시 16년 3조 6천억원에서 29년 4조 7천억원으로 약 30.5% 성장하였으며, 코로나19 등의 영향에 따라 소비자의 건강에 대한 관심이 더욱 증대하였으며, 이에 따른 건강 관리를 위하여 소비자의 접근이 용이한 건강기능식품에 대한 소비 증가로 2020년 이후에도 건강기능식품 시장은 견조한 성장을 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 국내건강기능식품시장현황.jpg 국내건강기능식품시장현황 그러나 시장의 성장에도 불구하고 국내 건강기능식품 업체 총 487개중 약 350개 업체가 매출액 10억 미만으로 대부분 영세한 사업여건을 지니고 있습니다. 이에 당사는 기존 전자부품 제조를 위하여 구축한 시설물을 최대한 활용하여 초기 투자비용을 최소화하기 위하여 노력하고 있으며, 이를 통하여 후발주자임에도 불구하고 국내 대형 건강기능식품업체와 유사한 생산능력을 갖추고 원가 경쟁력을 지닐 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. - 건강기능식품 시장의 진입장벽 및 규제 건강기능식품시장은 시장이 지속적으로 성장하고 있으나, 일반 식품에 비해 제품의 안정성과 신뢰성 확보가 필수적이기 때문에 국가에서는 별도의 법률 규제 등을 통해 제품의 안정성과 신뢰성에 대한 엄격한 관리를 하고 있으며 우리나라를 비롯하여 세계 각 국가별로 건강기능식품산업은 제품의 안정성과 신뢰성을 위하여 별도의 허가 또는 등록체계를 갖추고 있으며 법률 규제가 이루어지고 있으며 이러한 규제 등은 산업의 진입장벽 역할을 하게 됩니다. 또한, 의약품과 달리 판매를 위한 전문성을 요하지 않기 때문에 영업 활동에 대한 진입장벽이 낮지만, 건강기능식품 제조는 「건강기능식품에 관한 법률」에 따라서 적절한 시설을 갖추고 식품의약품안전처장의 영업허가를 받아야 합니다. 건강기능식품은 고시되거나 개별인정된 원료만을 사용하여 제품을 생산하여야 하는데 고시형 원료는 생산시설을 갖추고 원료를 수급하여 식약청의 건강기능식품 공전에 따른 기준 및 규격으로 허가된 제조업자 누구나 생산할 수 있는 반면, 개별인정 원료의 경우 일정기간동안은 식약청의 심사를 거쳐 인정받은 영업자만이 사용할 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 따라서 개별인정 원료를 확보한 사업자는 해당 원료로 생산하는 제품에 대해 독점적인 지위를 확보하고 있어 진입장벽으로 작용합니다. 이러한 개별인정 원료로 등록하기 위해서는 사전에 부작용은 없는 원료를 개발하여야 하며 이러한 연구 등 제품개발에 소요되는 시간과 비용이 많이 소요되므로 이러한 점도 높은 진입장벽이 존재한다고 판단됩니다. 당사는 이러한 진입 장벽을 해소하기 위하여 자체적인 식물공장을 설립하여 당사만의 고유한 개별형원료를 최대한 빠른 시간 내에 개발하여 제품화 할 수 있도록 최선의 노력할 것입니다. 또한, 당사는 당사의 독자 브랜드인 "솔루티오", "신비락" 등의 제품을 출시 하였으며, 약국을 통한 소비자 판매를 진행하고 있습니다. 이후 다양한 경로의 마케팅 채널을 통하여 건강기능식품 및 헬스케어 사업으로의 확장을 계획중에 있으며 당사만의 차별화된 건강기능식품 제품을 공급할 예정입니다. 2) FPCB 사업 - 우리바이오(주)당사가 개발, 생산하는 M, F-PCB 제품의 주요 목표시장은 휴대폰, LCD모듈, 카메라모듈, 디지털카메라, 광픽업(ODD), 가정용일반LED, 자동차용LED 등을 생산하는 제조 업체 입니다. 고객의 대부분은 엘지상사, 엘지전자, 엘지이노텍, 우리이엔엘 뉴옵틱스 등 국내 대형 전기전자 제조업체들이며 일본과 대만 등 해외 고객 확보에 전력을 다하고 있습니다. 가장 F-PCB 수요가 많은 휴대폰 제조사들을 보면 삼성전자 및 엘지전자 계열 등이 주요 고객이며 M-PCB는 엘지상사 등이 주요 고객입니다.제3의 신규업체 확보를 위해 노력을 경주하고 있습니다. 2013년부터는 우리이엔앨에 자동차 전장사업 및 기타 전자제품용 F-PCB 등을 공급하고 있으며 우리이엔앨은 F-PCB LED PKG 가공 후 다시 LGD 등으로로 판매되고 있습니다. 3) LED PKG, 모듈, 장비 - 우리이엔앨(주), 양주우리전자유한공사, 우리에이텍(주) 당사는 2008년부터 차세대 광원으로 부각되고 있는 LED제품을 출시하여 매출을 하였고, LED소자를 이용한 모듈 제품 군, 일반조명군 등 각종 제품을 개발,출시하고 있습니다. TV, 모니터, 노트북PC, 모바일, 조명, 자동차용 등에 사용되는 LED BLU는 소형에서부터 대형사이즈까지 모두 당사에서 대응할 수 있도록 생산 설비를 갖추었으며, 제품의 편중성을 제거하여 소비시장의 민감한 변화에도 신속한 대응력을 키우는데 기여하였습니다. 디스플레이 시장에서의 OLED, 퀀텀닷, Micro LED까지 LED이후 새로운 형태의 광원들에 대해 활발한 소개 및 시장확대 노력이 있으나, 시장 성숙기 단계에 이른 LED PKG의 가격경쟁력을 아직 대체하지 못하고 있습니다. 특히 TV/모니터 에서 기존대비 더 적은 Light Bar의 사용이 가능하도록 만든 CSP(Chip Scale PKG)방식 LED의 적용확대는 아직도 LED가 자체적으로 많은 잠재력과 경쟁력을 가지고 있다는 것을 방증하고 있습니다. 조명시장에서는 2015년의 파리기후 협약 이후 각국의 다양한 친환경 정책 시행, 신흥국(동남아, 인도, 아프리카, 남미)들의 적극적인 LED보급정책, 고효율/친환경 조명 인증 기준의 강화 등의 정책이 향후 당사의 영업 실적개선에 긍정적인 영향 을 미칠 수 있는 요소들입니다. 자동차, 의료 및 BIO산업, 스마트 조명 등 신시장에 있어서는 시장의 성장동력이 예전에 적용된 기존광원을 LED로 대체하는 형태보다는 사물인터넷(IoT)과 인공지능, 그리고 UV 와 IR 등의 비가시광 영역에서의 산업들이 LED와 결합된 형태의 융복합 기술이 신시장을 창출해나갈 것으로 보입니다. 이에 당사는 중국, 베트남 등의 해외 현지법인의 생산을 통한 경쟁력을 토대로 시장변화에 적극 대응할 것이며 이는 현재 정체되어 있는 영업실적을 한층 개선하기 위하여 최선의 노력을 다 하고 있습니다. untitled.jpg untitled 왼쪽부터 ccfl, edge형led, 직하형 led자료출처 : http://www.avsforum.com/avs-vb/showthread.php?t=1267634 4) LED BLU, SET TV - (주)뉴옵틱스, 신보전자유한공사,New Optics USA, Inc. , Newoptix MX S.A. de C.V. , Newoptix RS S.A. de C.V., 향림전자산품유한공사, 혜주전자유한공사LED산업은 재료ㆍ설계ㆍ가공ㆍ조립 등의 기술이 복합적으로 집약된 고정밀의 자본기술 집약적 산업이며, 제2의 반도체라 불리는 고부가가치 소자사업입니다.LED산업은 고휘도 등의 기술발전과 가격하락 등에 힘입어 휴대폰, 노트북/모니터, TV BLU 및 일반, 자동차 조명 등으로 응용분야가 빠르게 확산되고 있습니다. 특히 평판 Display 사업에서 LCD TV 내 LED BLU의 급속한 채용 증가를 중심으로 괄목할 만한 성장을 지속해왔으며, 향후에는 정부 차원의 친환경 정책 및 기존 조명 대비 우수한 소비전력 등의 장점으로 인해 LED조명 시장이 산업의 성장을 이끌어나갈 것입니다.LED 산업은 국내/외적인 경기변동의 일반적 영향을 받으나 고객의 요구변화에 가장민감한 영향을 받습니다. 따라서 완제품의 수요변화에 밀접한 영향을 받으며 호황시에는 부품 수급 불균형을 우려한 완제품 업체의 재고 비축으로 실 수요 이상의 발주가 급증하게 되며, 경기 불황시에는 불용재고 감축을 위해 발주를 최대한 억제하여 수요감소폭이 완제품 보다 더욱 커지게 됩니다.LED 산업의 성장을 견인했던 TV 시장의 수요가 예상보다 크게 부진하면서 LED 시장 또한 정체 상태에 있었습니다. 그러나 가격 경쟁력을 갖춘 직하형 LED TV의 출시가 확대되면서 TV 시장에서 LED TV의 비중은 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. LED의 적용 범위가 TV, 모바일, 노트북/모니터, 일반 조명, 자동차 조명, 산업용 조명등으로 확대되고 있으며 특히 정부의 저전력, 친환경 정책과 LED 업체들의 기술 개발 및 원가개선 노력으로 상업용 조명 및 공공기관용 조명의 수요 증가가 예상 됩니다.LED 사업은 주력 사업화를 위한 사업기반을 Epi Chip에서부터 모듈/PKG까지 수직통합화하며 역량을 다져 나가고 있습니다. 기존의 BLU 중심의 사업구조에서 신규 사업 영역인 조명용 사업을 통해서 수익성 강화에 집중하고 있습니다. 또한, 자사만의 차별화된 경쟁 우위를 갖춘 개발역량 강화, 해외법인 가동율 향상을 통한 원가경쟁력 제고, 글로벌 전략 고객 확대를 통해서 성장과 수익성을 모두 확보하기 위하여 최선의 노력을 다 하고 있습니다.5) Display 및 산업용 Light Guide Panel(LGP) - 우리바이오(주)LGP 사업은 Back Light Unit의 핵심이 되는 부품으로 광의 경로상에 위치하며 BLU를 통해 발현되는 빛의 휘도가 고루 퍼질 수 있도록 하는 역활을 하고 있습니다. 또한디스플레이 이외에도 높은 빛 투과율과 내후성, 강도로 인하여 건축물 내/외장재, 고속도로 방음판 등 산업용으로도 수요가 지속적으로 증가 할 것으로 예상됩니다. 당사는 신제품 개발 및 품질 향상, 원가 경쟁력 강화를 통하여 기존의 BLU 중심의 사업구조에 건축 내/외장재 등 일반산업용 제품으로 확장하기 위하여 최선을 노력을 다 하고 있습니다. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 우리바이오㈜ 18,951,502 37.47 - 엘지디스플레이㈜ 6,800,000 13.44 - 합계 25,751,502 50.91 - 우리사주조합 56,810 0.11 - 소액주주현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,557 4,563 99.8 19,970,326 48,999,100 40.7 - (*) 우리사주조합, 특수관계인 제외※ 위 현황은 2020.12.31일자 주주명부 기준으로 결산일 현재 주식 소유 현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 집합투자기구 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 1) 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. 2) 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 3) 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 - 공고방법 제4조(공고방법) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.wooreeled.co.kr)에 한다. 다만 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 한다. 6. 주가 및 주식거래실적 (단위:주) 구분 2021. 09 2021. 08 2021. 07 2021. 06 2021. 05 2021. 04 보통주 주가 최고 2,115 2,090 1,790 1,905 1,740 1,885 최저 1,740 1,695 1,630 1,700 1,540 1,345 거래량 월간 35,206,192 62,650,864 8,708,623 43,216,923 35,322,602 132,601,501 최고(일) 7,688,764 21,088,921 807,297 17,194,402 19,244,926 38,264,804 최저(일) 320,903 169,348 176,447 311,437 369,864 201,139, ※금액은 종가 기준입니다. (자료출처 : 한국거래소) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1-1. 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박길수 남 1963.03 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 연세대학교 경영학과 졸업(前)아이엠텍 대표이사(前)우리조명(주) 대표이사(現)우리이앤엘(주) 대표이사 - - - 7년 2024.03.29 차기현 남 1962.11 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 연세대학교 경영학과 졸업(前)우리바이오(주) 대표이사(現)우리이앤엘(주) 대표이사 40,000 - - 15년 2024.03.29 엄태욱 남 1969.04 부사장 사내이사 상근 경영기획 서울대 경영학과 졸업(前)하이닉스반도체(前)우리이티아이(주)구매부장(現)우리이앤엘(주)이사 - - - 10년 9개월 2024.03.29 서상원 남 1969.10 전무 사내이사 상근 경영기획 연세대 응용통계학과 졸업(前)우리이티아이(주)전무이사 200,000 - - 5년 6개월 2023.03.26 김재민 남 1974.05 상무 사내이사 상근 영업담당 (現)우리이앤엘(주)이사 - - - 1년 6개월 2023.03.26 정명일 남 1970.10 사내이사 사내이사 상근 SCM담당 (前) LG디스플레이 구매담당(現)뉴옵틱스 SCM담당 - - - 6개월 2024.03.29 조동근 남 1963.05 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 연세대 경영학과 졸업(前)회계법인 두레 공인회계사(現)회계법인 한길 공인회계사 - - - - 2022.03.29 정정근 남 1954.04 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 前)한국스기야마대표 - - - - 2022.03.29 강혜수 여 1980.12 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 (現)뉴웨이컴퍼니 대표이사 - - - - 2023.03.26 이민형 남 1970.07 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 (現)엘지디스플레이New Business 담당 - - - - 2022.03.29 1-2. 직원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) LED 남 63 - - - 63 11.6 2,429,730 38,567 - - - - LED 여 17 - - - 17 8.6 517,211 30,424 - 합 계 80 - - - 80 - 2,946,941 36,837 - 1-3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 703,084 100,441 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 2-1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 10(3) 3,000,000 - 2-2. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 10 491,000 49,100 - 2-3. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 419,000 69,833 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 3 72,000 24,000 - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 2-8. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 4 216,840 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 4 216,840 - (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 서상원 등기임원 2019년 03월 29일 - 보통주 200,000 200,000 - 200,000 - - 2021.03.29 ~ 2028.03.28 838 김재민 등기임원 2019년 03월 14일 - 보통주 100,000 100,000 - 100,000 - - 2021.03.14 ~ 2028.03.13 862 박길수 등기임원 2021년 03월 30일 - 보통주 120,000 - - - - 120,000 2023.03.30 ~ 2030.03.29 1,345 정명일 등기임원 2021년 03월 30일 - 보통주 100,000 - - - - 100,000 2023.03.30 ~ 2030.03.29 1,345 IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 우리조명그룹 2 13 15 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - 3 3 24,145,375 7,410,000 - 30,023,314 단순투자 - - - - - - - 계 - 3 3 24,145,375 7,410,000 - 30,023,314 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 1-1. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기말 전기말 관계회사 ㈜우리나노필 단기대여금 532,750 532,750 * 전액 대손충당금으로 설정 되어 있습니다. 1-2. 담보제공 내역 (단위 : 천원,$) 은 행 금액(한도) 내 용 담 보 - - - - 1-3. 채무보증 내역 회사명 보증금액 채무기관 비고 - - - - 1-4. 출자 및 출자지분 처분내역 - 해당사항 없습니다.1-5. 유가증권 매수 또는 매도 내역 - 해당사항 없습니다.1-6. 부동산 매매 내역 - 해당사항 없습니다.1-7. 영업 양수ㆍ도 내역 - 해당사항 없습니다.1-8. 자산양수ㆍ도 내역 - 해당사항 없습니다.1-9. 장기공급계약 등의 내역 - 해당사항 없습니다. 1-10. 대주주와의 거래 내역 당분기 및 전분기 당사의 대주주와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 지배회사 우리바이오(주) 37,680 3,747,277 92,695 - 32,175 640,265 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 지배회사 우리바이오(주) 203,560 2,284,780 - - 7,601 8,969 보고기간 종료일 현재 연결실체의 대주주와의 거래로 발생한 채권채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 지배회사 우리바이오(주) - 2,690 367,587 4,912 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 지배회사 우리바이오(주) - 6,340 468,109 119 2. 대주주를 제외한 특수관계사와의 거래내역당분기 및 전분기중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 최상위 지배회사 우리조명㈜ 5,305 - - - - 354,229 관계회사 ㈜뉴옵틱스 8,787,804 - - - - 10,800 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 12,350,359 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 2,607,347 - - - - - Wooree Litech Inc - - - - - - (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 재고자산매입 유형자산매각 유형자산매입 기타수익 기타비용 최상위 지배회사 우리조명㈜ 9,743 - - - - 358,476 관계회사 ㈜뉴옵틱스 8,227,118 - - - - 10,800 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 8,803,621 - - - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 4,136,823 - - - - - Wooree Litech Inc - 277,877 - - - 2,021 Wooree Vina Co.,Ltd 2,435,040 58,516,398 193,985 - 16,667 16,214 씨앤엘프라자 - - - - - 17,513 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배회사 우리조명㈜ 3,300 - - 49,923 관계회사 ㈜뉴옵틱스 3,160,215 - - 1,320 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 3,726,856 - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 698,652 - - - ㈜우리나노필 - 8,414 - - (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 최상위 지배회사 우리조명㈜ 1,472 - - 60,148 관계회사 ㈜뉴옵틱스 1,252,559 - - 1,320 NEWOPTICS(GUANGZHOU) 3,659,566 - - - NEWOPTICS(HUIZHOU) 2,111,753 - - - Wooree Vina Co.,Ltd 23,869,151 - 20,283,477 - ㈜우리나노필 1,828 8,414 - - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 3-1. 불성실공시법인 지정(1) 일 자 : 2016년 11월 22일(2) 처벌 또는 조치대상자 : 한국거래소(3) 처벌 또는 조치내용 - 공시위반제재금 : 대체부과 8백만원 (2.0점 x 4백만원) - 부과벌점 : 0점 - 누적벌점 : 0점(4) 사유 및 근거법령 2016년 7월 8일 발생한 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 지연공시에 대한 코스닥시장 공시규정 제 27조, 제32조 및 제 34조에 의하여 한국거래소의 불성실공시법인으로 지정되었습니다.(5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 2016년 12월 21일까지 공시위반제재금 납부 완료 하였습니다.(6) 재발방지를 위한 회사의 대책 공시 임원 및 공시 담당자는 정기,수시 공시교육을 성실히 받아 추후 재발하지 않도록 노력하겠습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd 2010.08.12 중국 양저우 LED PKG제조 16,433,045 이사회 결정권(소유지분 100%) ① Wooree Vina Co.,Ltd 2001.01.11 베트남 동나이 LED PKG, SMT 42,057,456 이사회 결정권(소유지분 100%) ① 우리ATEC㈜ 2004.11.01 경기도 안산시 LED / FPCB 설비 제조 27,485 소유지분 100% 미해당 ※ 위 지배관계근거 상 지분율은 실질투자지분율을 명시 ※ 상기 주요종속회사 여부의 기준 ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 2 우리조명㈜ 119-81-07096 우리바이오㈜ 134-85-55919 비상장 13 YANGZHOU WOOREEELECTRONIC CO.,Ltd - Wooree Vina Co.,Ltd - 우리ATEC㈜ 134-86-18317 ㈜뉴옵틱스 117-81-94175 NEWOPTICS(GUANGZHOU) Ltd. - NEWOPTICS(HUIZHOU) Ltd. - New Optics USA, Inc. - Newoptix MX S.A. de C.V. - NEWOPTIX RS S.A. de C.V. - 향림전자산품유한공사 - 우리나노필㈜ 127-81-95475 Wooree Litech Inc. - ㈜씨앤엘프라자 211-88-14965 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 YANGZHOU WOOREE ELECTRONIC CO.,Ltd 비상장 2010.08.26 투자 33,667,683 - 100.00 16,223,411 - - - - 100.00 16,223,411 16,433,045 1,841,943 Wooree Vina Co.,Ltd 비상장 2016.04.20 투자 3,965,000 - 44.52 6,389,903 - 7,410,000 - - 100.00 13,799,903 42,057,456 4,375,623 우리ATEC㈜ 비상장 2013.04.30 투자 23,282,500 - 100.00 - - - - - 100.00 - 27,485 -17,454 합 계 - - 22,613,314 - 7,410,000 - - - 30,023,314 58,517,986 6,200,112 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.