KG에코솔루션 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	47,262,188,049	50,085,402,798

현금및현금성자산	502,285,724	713,623,315

매출채권	28,364,642,127	28,459,966,274

단기대여금	0	541,000,000

단기미수금	60,007,795	4,001,887,339

단기미수수익	1,879,499	1,879,499

단기선급금	442,757,561	412,575,824

단기선급비용	263,028,980	200,067,147

부가가치세대급금	0	0

당기법인세자산	0	0

재고자산	15,221,597,587	15,429,058,042

유동파생상품자산	1,385,059,854	325,345,358

유동계약자산	1,020,928,922

비유동자산	326,075,997,468	318,861,265,396

장기금융상품	0

당기손익인식공정가치금융자산	58,913,382,066	51,647,952,934

비유동 상각후원가 측정 금융자산	107,400,000	107,400,000

지분법적용투자	45,018,120,391	48,011,985,072

종속기업에 대한 투자자산	110,500,452,370	107,979,547,900

비유동파생상품자산	0

유형자산	109,001,145,911	109,500,873,756

사용권자산	110,518,272	176,560,420

무형자산	1,202,162,215	134,321,846

투자부동산	0

보증금	1,222,816,243	1,302,623,468

장기매출채권	0

장기대여금	0

이연법인세자산	0

자산총계	373,338,185,517	368,946,668,194

부채

유동부채	124,548,551,203	85,606,326,851

단기매입채무	2,945,643,815	15,011,142,938

단기차입금	46,617,950,147	53,040,649,044

유동성장기차입금	6,191,173,335	4,662,879,996

유동성사채	55,197,245,388

단기미지급금	3,674,075,538	4,872,906,631

단기선수금	409,059,099	67,320,860

단기예수금	542,492,508	48,490,188

단기미지급비용	817,296,710	1,346,305,174

당기법인세부채	3,464,223,969	883,393,809

단기임대보증금	174,907,245	174,907,245

유동계약부채	943,185,717	1,224,769,133

부가가치세예수금	1,783,414,290	582,376,659

유동리스부채	550,402,653	1,412,972,857

유동파생상품부채	(6,151,162)	5,983,226

기타유동부채	1,243,631,951	2,272,229,091

유동금융보증부채	0

비유동부채	49,715,076,173	99,981,033,126

장기차입금	18,564,763,340	18,440,186,676

사채	8,765,430,979	60,405,945,941

확정급여부채	1,675,698,212	1,210,662,627

이연법인세부채	17,537,038,731	14,103,174,443

장기임대보증금	3,000,000	3,000,000

비유동계약부채	2,220,309,839	2,684,713,452

기타장기종업원급여부채	690,056,616	643,886,826

비유동파생상품부채	223,975,264	2,261,081,123

비유동리스부채	34,803,192	228,382,038

부채총계	174,263,627,376	185,587,359,977

자본

자본금	20,051,860,000	20,051,860,000

자본잉여금	47,004,362,819	47,004,362,819

기타자본항목	(9,111,145,425)	(5,900,411,795)

기타포괄손익누계액	481,684,049	2,025,509,097

이익잉여금(결손금)	140,647,796,698	120,177,988,096

자본총계	199,074,558,141	183,359,308,217

자본과부채총계	373,338,185,517	368,946,668,194

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,587,781,021	138,803,486,275	42,810,838,231	70,875,328,570

매출원가	40,947,020,964	110,563,829,978	36,978,083,749	56,790,766,244

매출총이익	7,640,760,057	28,239,656,297	5,832,754,482	14,084,562,326

판매비와관리비	2,539,003,192	5,754,848,537	1,417,467,345	3,288,785,984

영업이익(손실)	5,101,756,865	22,484,807,760	4,415,287,137	10,795,776,342

금융수익	(8,567,453,588)	11,371,104,913	(6,057,521,140)	8,539,863,725

금융원가	2,175,973,861	6,946,238,250	19,539,056	3,199,245,019

기타이익	137,216,252	178,224,063	1,054,870,237	30,497,858

기타손실	232,356,311	3,548,045,902	337,320,657	4,929,460,511

관계기업지분법손익	1,485,024,896	4,973,601,676	(15,477,276,727)	32,327,499,164

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,251,785,747)	28,513,454,260	(16,421,500,206)	43,564,931,559

법인세비용	1,235,656,307	8,113,738,207	(5,409,546,568)	7,464,030,407

당기순이익(손실)	(5,487,442,054)	20,399,716,053	(11,011,953,638)	36,100,901,152

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	46,230,897	2,337,810,798	(3,590,509,964)	(1,487,854,329)

지분법자본변동	1,400,271,074	(4,019,327,459)	(1,563,499,450)

지분법이익잉여금변동	822,013,713	(36,349,546)

확정급여 재측정요소	46,230,897	115,526,011	465,167,041	75,645,121

총포괄손익

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(161)	599	(318)	724

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	45,984,657,667	(3,897,280,510)	774,594,317	179,479,180,183	242,393,011,667

당기순이익(손실)	25,088,947,514	36,100,901,152

확정급여제도의 재측정요소	89,152,566	89,152,566

관계기업 확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	(520,123,585)	(520,123,585)

지분법이익잉여금	(390,381,231)	(390,381,231)

관계기업 처분에 따른 자본내 계정 재분류

배당금의 지급	(3,857,195,980)	(3,857,195,980)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,003,131,285)	(2,003,131,285)

2020.09.30 (기말자본)	20,051,860,000	45,984,657,677	(5,900,411,795)	254,470,732	200,409,703,052	260,800,279,666

2021.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	47,004,362,819	(5,900,411,795)	2,025,509,097	120,177,988,096	183,359,308,217

당기순이익(손실)	20,399,716,053	20,399,716,053

확정급여제도의 재측정요소	115,526,011	115,526,011

관계기업 확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	1,391,022,757	1,391,022,757

지분법이익잉여금	822,013,713	822,013,713

관계기업 처분에 따른 자본내 계정 재분류	(2,934,847,805)	2,934,847,805

배당금의 지급	(3,802,294,980)	(3,802,294,980)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,210,733,630)	(3,210,733,630)

2021.09.30 (기말자본)	20,051,860,000	47,004,362,819	(9,111,145,425)	481,684,049	140,647,796,698	199,074,558,141

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	18,245,193,481	14,273,467,775

당기순이익(손실)	20,399,716,053	25,088,947,514

당기순이익조정을 위한 가감	9,884,628,183	(1,332,386,042)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,527,406,195)	(5,534,246,892)

이자수취(영업)	19,576,353	81,256,599

이자지급(영업)	(1,875,993,637)	(2,139,666,415)

배당금수취(영업)	1,180,006,360	1,025,891,999

법인세납부(환급)	(1,835,333,636)	(2,916,328,988)

투자활동현금흐름	(5,445,087,187)	(2,751,302,278)

단기대여금의 감소	2,355,000,512	2,298,395,793

관계기업에 대한 투자자산의 처분	4,986,997,281

보증금의 감소	634,398,565	176,047,000

장기투자증권의 처분	3,092	2,500,000,000

파생상품금융자산의 처분	67,745,865

기계장치의 처분	254,383,970	68,453,590

차량운반구의 처분	6,500,000	17,000,000

구축물의 처분	728,000	3,069,000

공기구비품의 처분	16,405,800	2,255,000

투자부동산의 처분	5,820,000,000

정부보조금의 수취	16,620,000

단기대여금의 증가	(2,355,000,000)	(2,902,740,000)

당기손익인식공정가치금융자산의 취득	(125,254,115)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

장기투자증권의 취득	(83,484,933)

파생상품금융자산의 취득	(392,096,180)

토지의 취득	(1,430,000)

건물의 취득	(28,000,000)	(8,850,000)

구축물의 취득	(48,620,000)	(327,250,000)

기계장치의 취득	(1,333,929,054)	(782,318,210)

차량운반구의 취득	(67,208,272)	(28,570,264)

공기구비품의 취득	(45,058,454)	(408,172,100)

건설중인자산의 취득	(7,731,839,775)	(8,676,461,792)

보증금의 증가	(2,074,109,784)	0

재무활동현금흐름	(13,011,443,885)	(6,218,877,831)

단기차입금의 증가	159,601,225,292	24,251,368,331

장기차입금의 증가	5,150,000,000	3,629,000,000

사채의 발행	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(166,182,558,357)	(33,313,664,119)

유동성장기차입금의 상환	(3,497,129,997)	(3,868,849,997)

장기차입금의 상환

리스부채의 상환	(1,069,952,213)	(1,056,404,781)

자기주식의 취득	(3,210,733,630)	(2,003,131,285)

배당금의 지급	(3,802,294,980)	(3,857,195,980)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(211,337,591)	5,303,287,666

기초현금및현금성자산	713,623,315	2,176,899,965

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,211,509)

기말현금및현금성자산	502,285,724	7,478,976,122