KG에코솔루션 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 24 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	34,050,814,820	64,201,575,637

현금및현금성자산	10,877,303,995	9,899,137,996

매출채권	12,973,362,179	16,607,684,285

단기미수금	22,686,437	49,267,370

단기미수수익	17,467	0

단기선급금	65,765,279	374,839,292

단기선급비용	230,241,581	32,625,359

유동재고자산	9,881,437,882	17,273,505,900

당기손익-공정가치측정금융자산	0	19,964,515,435

비유동자산	739,531,233,015	735,913,653,373

당기손익-공정가치측정금융자산	13,067,395,416	18,970,874,325

관계기업에 대한 투자자산	60,355,041,474	48,867,085,768

종속기업에 대한 투자자산	663,824,690,870	665,134,690,870

유형자산	1,508,543,301	1,283,907,088

사용권자산	475,298,717	1,314,277,398

무형자산	35,565,600	35,565,600

장기보증금	260,121,788	275,991,961

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	4,575,849	31,260,363

자산총계	773,582,047,835	800,115,229,010

부채

유동부채	205,185,404,733	241,671,927,728

매입채무	508,256,531	1,630,778,298

유동 차입금	132,538,604,370	102,138,821,983

비유동차입금의 유동성 대체 부분	2,083,333,330	2,499,999,996

미지급금	54,751,587,522	5,138,277,775

단기선수금	10,140,861	10,140,861

단기예수금	94,750,444	138,113,051

미지급비용	3,988,654,120	695,335,815

당기법인세부채	9,530,863,223	125,818,614,331

부가가치세예수금	1,212,415,107	1,049,304,047

유동 리스부채	442,254,863	1,287,341,708

기타 유동부채	24,544,362	1,265,199,863

비유동부채	41,770,513,440	41,486,065,910

장기차입금	1,458,333,339

사채	40,344,000,000	38,019,000,000

이연법인세부채	1,342,793,449	1,924,117,760

기타장기종업원급여부채	36,589,323	36,589,323

비유동 리스부채	47,130,668	48,025,488

부채총계	246,955,918,173	283,157,993,638

자본

자본금	20,051,860,000	20,051,860,000

자본잉여금	46,194,359,701	47,004,362,820

기타자본구성요소	(187,858,848)	(187,858,848)

기타포괄손익누계액	(219,206,085)	(215,624,190)

이익잉여금(결손금)	460,786,974,894	450,304,495,590

자본총계	526,626,129,662	516,957,235,372

자본과부채총계	773,582,047,835	800,115,229,010

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,046,409,790	78,134,981,450	29,843,941,232	71,217,484,467

매출원가	20,955,282,781	64,941,770,207	22,353,035,186	57,081,146,545

매출총이익	3,091,127,009	13,193,211,243	7,490,906,046	14,136,337,922

판매비와관리비	899,614,224	2,938,214,037	1,009,645,825	2,309,747,195

영업이익(손실)	2,191,512,785	10,254,997,206	6,481,260,221	11,826,590,727

금융수익	155,491,047	5,691,874,360	2,655,266,631	9,418,025,616

금융비용	4,162,359,834	11,974,032,495	5,397,186,228	10,163,810,753

기타수익	4,822,255	2,015,402,612	1,287,651	13,945,617

기타비용	327,922,916	882,932,675	2,695,431,587	3,223,624,008

지분법이익(손실)	871,859,846	11,490,965,114	915,915,160	3,622,813,531

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,266,596,817)	16,596,274,122	1,961,111,848	11,493,940,730

법인세비용(수익)	(328,584,910)	830,793,901	452,424,067	4,143,494,062

계속영업이익(손실)	(938,011,907)	15,765,480,221	1,508,687,781	7,350,446,668

중단영업이익(손실)	0	0	0	325,118,051,781

당기순이익(손실)	(938,011,907)	15,765,480,221	1,508,687,781	332,468,498,449

기타포괄손익	24,734,459	113,417,188	(5,706,924)	(25,062,971)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	24,734,459	113,417,188	(5,706,924)	(25,062,971)

지분법이익잉여금변동	(16,572,935)	(3,581,895)	(12,908,880)	(43,914,229)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	41,307,394	116,999,083	7,201,956	18,851,258

총포괄손익	(913,277,448)	15,878,897,409	1,502,980,857	332,443,435,478

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	438	42	204

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9,031

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	47,004,362,820	187,858,848	61,711,693	141,709,324,398	208,639,400,063

당기순이익(손실)	332,468,498,449	332,468,498,449

기타포괄손익	18,851,258	(25,062,971)

지분법자본변동	(43,914,229)	(43,914,229)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	4,320,000,000	4,320,000,000

종속기업의 출자금 배분

2022.09.30 (기말자본)	20,051,860,000	47,004,362,820	187,858,848	17,797,464	469,876,674,105	536,762,835,541

2023.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	47,004,362,820	187,858,848	215,624,190	450,304,495,590	516,957,235,372

당기순이익(손실)	15,765,480,221	15,765,480,221

기타포괄손익	116,999,083	113,417,188

지분법자본변동	3,581,895	3,581,895

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	5,400,000,000	5,400,000,000

종속기업의 출자금 배분	(810,003,119)	(810,003,119)

2023.09.30 (기말자본)	20,051,860,000	46,194,359,701	187,858,848	219,206,085	460,786,974,894	526,626,129,662

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 24 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(46,245,224,841)	(11,609,276,609)

당기순이익(손실)	15,765,480,221	332,468,498,449

당기순이익조정을 위한 가감	(3,873,860,756)	(318,776,702,893)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,416,102,617	(24,539,927,124)

이자수취	357,639,686	2,980,095,236

이자지급(영업)	(2,909,409,344)	(2,052,962,241)

배당금수취(영업)	3,677,172,865	4,927,144,608

법인세환급(납부)	(64,678,350,130)	(6,615,422,644)

투자활동현금흐름	26,450,667,890	8,725,211,804

당기손익인식금융자산의 처분	24,244,052,331

종속기업에 대한 투자자산의 처분	495,849,715,409

사업결합으로인한 변동	498,960,604

관계기업 투자주식의 처분	2,010,552,383

기계장치의 처분	48,901,600

차량운반구의 처분	4,727,273

보증금의 감소	698,461,064

장기금융상품의 처분	107,400,000

단기대여금및수취채권의 취득	(30,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(136,922,353,509)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(315,500,000,000)

파생상품의 정산	4,857,962,606

구축물의 취득	(42,000,000)	(107,500,000)

기계장치의 취득	(4,400,000)	(322,079,954)

차량운반구의 취득	(94,990,222)

집기의 취득	(25,742,000)

사무용비품의 취득	(13,069,809)	(47,732,000)

건설중인자산의 취득	(127,422,670)	(221,638,200)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	20,702,556,770	11,608,949,293

단기차입금의 증가	74,812,604,837	146,581,815,589

장기차입금의 증가	5,000,000,000

사채의 발행	36,783,000,000

단기차입금의 상환	(45,752,124,016)	(113,685,681,864)

유동성장기차입금의 상환	1,874,999,997	2,994,926,672

장기차입금의 상환	(552,060,000)

리스부채의 상환	(1,082,924,054)	(1,078,197,760)

사채의 상환	(54,125,000,000)

배당금지급	(5,400,000,000)	(4,320,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	907,999,819	8,724,884,488

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	70,166,180	2,208,763

기초현금및현금성자산	9,899,137,996	218,319,666

기말현금및현금성자산	10,877,303,995	8,945,412,917