KG에코솔루션 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	24,524,082,707	27,233,605,597

현금및현금성자산	3,559,678,012	5,464,893,321

매출채권	8,243,146,774	7,335,869,952

단기미수금, 총액	62,703,710	35,979,378

단기미수수익, 총액	225,008	17,467

단기선급금, 총액	122,373,837	22,581,612

단기선급비용, 총액	229,870,323	85,684,141

부가가치세대급금	0	171,651,216

유동재고자산	12,306,085,043	14,116,928,510

비유동자산	855,903,066,384	740,380,514,446

당기손익-공정가치측정금융자산	10,619,433,328	14,059,708,108

관계기업에 대한 투자자산	70,076,161,027	60,494,749,289

종속기업에 대한 투자자산	768,509,961,147	663,824,690,870

파생상품금융자산	2,541,000,000	0

유형자산	1,551,901,717	1,568,643,686

사용권자산	924,601,127	117,664,629

무형자산	35,565,600	35,565,600

장기보증금	353,436,061	266,987,656

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	12,504,608

비유동선급금	0	0

장기선급비용	1,291,006,377	0

자산총계	880,427,149,091	767,614,120,043

부채

유동부채	248,855,819,860	195,548,634,004

매입채무	3,082,364,336	6,772,262,019

유동 차입금(사채 포함)	183,239,217,129	170,622,321,384

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	2,499,999,996	3,958,333,327

미지급금	1,918,501,057	1,976,517,188

단기선수금	34,199,951	10,140,861

단기예수금	85,629,327	69,271,065

미지급비용	6,352,807,892	2,516,198,985

당기법인세부채	10,041,059,373	9,424,169,481

유동 리스부채	486,960,225	83,434,250

기타 유동부채	21,930,411	115,985,444

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	39,588,000,000	0

유동 파생상품 금융부채	11,572,366	0

부가가치세예수금	202,571,420	0

유동금융보증부채	1,291,006,377	0

비유동부채	8,034,988,111	42,810,305,624

장기차입금(사채 포함), 총액	625,000,007	2,500,000,004

사채	0	38,682,000,000

확정급여부채	53,002,000	0

이연법인세부채	6,852,038,629	1,536,373,096

기타장기종업원급여부채	59,976,448	49,794,732

비유동 리스부채	444,971,027	42,137,792

부채총계	256,890,807,971	238,358,939,628

자본

자본금	26,853,361,000	20,051,860,000

자본잉여금	156,334,892,758	46,194,359,701

기타자본구성요소	(10,255,472,244)	(187,858,848)

기타포괄손익누계액	5,045,227,238	(338,456,097)

이익잉여금(결손금)	445,558,332,368	463,535,275,659

자본총계	623,536,341,120	529,255,180,415

자본과부채총계	880,427,149,091	767,614,120,043

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,401,074,160	44,516,736,010	24,046,409,790	78,134,981,450

매출원가	12,456,832,112	40,765,892,364	20,955,282,781	64,941,770,207

매출총이익	944,242,048	3,750,843,646	3,091,127,009	13,193,211,243

판매비와관리비	847,758,632	2,534,525,667	899,614,224	2,938,214,037

영업이익(손실)	96,483,416	1,216,317,979	2,191,512,785	10,254,997,206

금융수익	155,866,401	8,970,537,428	155,491,047	5,691,874,360

금융비용	(820,328,102)	21,356,588,779	4,162,359,834	11,974,032,495

기타수익	2,180,893	5,473,505	4,822,255	2,015,402,612

기타비용	110,185,717	542,075,331	327,922,916	882,932,675

지분법이익(손실)	684,624,522	2,775,238,116	871,859,846	11,490,965,114

법인세비용차감전순이익(손실)	1,649,297,617	(8,931,097,082)	(1,266,596,817)	16,596,274,122

법인세비용(수익)	(2,564,694,826)	4,803,661,666	(328,584,910)	830,793,901

당기순이익(손실)	4,213,992,443	(13,734,758,748)	(938,011,907)	15,765,480,221

기타포괄손익	5,388,939,677	5,461,498,792	24,734,459	113,417,188

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	5,388,939,677	5,461,498,792	24,734,459	113,417,188

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,527,006	77,815,457	41,307,394	116,999,083

지분법자본변동	5,387,412,671	5,383,683,335	(16,572,935)	(3,581,895)

총포괄손익	9,602,932,120	(8,273,259,956)	(913,277,448)	15,878,897,409

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	100	(342)	(26)	438

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	47,004,362,820	(187,858,848)	(215,624,190)	450,304,495,590	516,957,235,372

당기순이익(손실)	15,765,480,221	15,765,480,221

확정급여제도의재측정요소	116,999,083	116,999,083

지분법자본변동	(3,581,895)	(3,581,895)

연차배당	(5,400,000,000)	(5,400,000,000)

사업결합으로 인한 자본변동	(810,003,119)	(810,003,119)

2023.09.30 (기말자본)	20,051,860,000	46,194,359,701	(187,858,848)	(219,206,085)	460,786,974,894	526,626,129,662

2024.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	46,194,359,701	(187,858,848)	(338,456,097)	463,535,275,659	529,255,180,415

당기순이익(손실)	(13,734,758,748)	(13,734,758,748)

확정급여제도의재측정요소	77,815,457	77,815,457

지분법자본변동	5,383,683,335	5,383,683,335

연차배당	(4,320,000,000)	(4,320,000,000)

사업결합으로 인한 자본변동	6,801,501,000	110,140,533,057	(10,067,613,396)	106,874,420,661

2024.09.30 (기말자본)	26,853,361,000	156,334,892,758	(10,255,472,244)	5,045,227,238	445,558,332,368	623,536,341,120

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	1,486,139,176	(46,245,224,841)

당기순이익(손실)	(13,734,758,748)	15,765,480,221

당기순이익조정을 위한 가감	15,609,943,429	(3,873,860,756)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,398,377,398)	5,416,102,617

이자수취	211,688,329	357,639,686

이자지급(영업)	(4,808,910,861)	(2,909,409,344)

배당금수취(영업)	8,351,124,253	3,677,172,865

법인세환급(납부)	(1,744,569,828)	(64,678,350,130)

투자활동현금흐름	4,805,073,490	26,450,667,890

당기손익인식금융자산의 처분	10,618,538,291	24,244,052,331

사업결합으로인한 변동	4,203,177	498,960,604

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)의 취득	(5,618,538,291)	0

관계기업투자자산의 처분	0	2,010,552,383

보증금의 감소	171,710,000	0

보증금의 증가	(258,158,405)	0

유형자산의 처분	938,500	4,727,273

유형자산의 취득	(113,619,782)	(307,624,701)

재무활동현금흐름	(8,196,427,976)	20,702,556,770

단기차입금의 증가	19,071,377,147	74,812,604,837

단기차입금의 상환	(12,152,732,848)	(45,752,124,016)

유동성장기차입금의 상환	3,333,333,328	1,874,999,997

리스부채의 상환	(1,000,519,483)	(1,082,924,054)

자기주식의 취득	6,461,219,464	0

배당금지급	(4,320,000,000)	(5,400,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,905,215,310)	907,999,819

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1	70,166,180

기초현금및현금성자산	5,464,893,321	9,899,137,996

기말현금및현금성자산	3,559,678,012	10,877,303,995