KG에코솔루션 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2021.12.31 현재
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	48,040,021,482	50,085,402,798	51,820,668,985

현금및현금성자산	218,319,666	713,623,315	2,176,899,965

매출채권	25,429,850,921	28,459,966,274	29,012,794,845

단기대여금	541,000,000	3,247,260,000

단기미수금	16,888,560	4,001,887,339	956,919,886

단기미수수익	1,879,499	1,879,499	16,240,047

단기선급금	261,678,461	412,575,824	137,189,394

단기선급비용	331,767,536	200,067,147	202,141,551

부가가치세대급금	118,129,049	0	0

당기법인세자산	0	0

재고자산	19,631,098,857	15,429,058,042	16,066,666,683

유동파생상품자산	1,347,764,880	325,345,358	4,556,614

유동계약자산	682,644,053

비유동자산	321,962,227,928	318,861,265,396	381,388,703,131

장기금융상품	0	0

당기손익인식공정가치금융자산	51,453,875,082	51,647,952,934	45,291,777,129

비유동 상각후원가 측정 금융자산	107,400,000	107,400,000	107,400,000

지분법적용투자	44,983,050,385	48,011,985,072	222,364,739,829

종속기업에 대한 투자자산	110,500,452,370	107,979,547,900	0

비유동파생상품자산	0	208,033,530

유형자산	111,376,956,956	109,500,873,756	102,460,063,289

사용권자산	1,292,051,840	176,560,420	766,192,689

무형자산	1,175,625,052	134,321,846	2,974,878,745

투자부동산	0	6,272,169,426

보증금	1,072,816,243	1,302,623,468	938,649,835

장기매출채권	0	4,798,659

장기대여금	0	0

이연법인세자산	0	0

자산총계	370,002,249,410	368,946,668,194	433,209,372,116

부채

유동부채	127,136,678,022	85,606,326,851	89,936,663,971

단기매입채무	4,818,807,664	15,011,142,938	11,419,080,296

단기차입금	45,026,665,701	53,040,649,044	61,246,327,781

유동성장기차입금	6,889,173,334	4,662,879,996	5,159,559,996

유동성사채	55,340,414,280

단기미지급금	3,714,558,901	4,872,906,631	5,347,315,905

단기선수금	158,590,540	67,320,860	91,180,170

단기예수금	190,305,579	48,490,188	72,034,841

단기미지급비용	1,308,555,396	1,346,305,174	1,618,386,275

당기법인세부채	4,026,121,011	883,393,809	1,919,994,134

단기임대보증금	174,907,245	174,907,245	174,907,245

유동계약부채	1,041,769,621	1,224,769,133	829,118,278

부가가치세예수금	582,376,659	244,237,615

유동리스부채	1,392,849,632	1,412,972,857	290,825,531

유동파생상품부채	280,781,230	5,983,226	0

기타유동부채	2,773,177,888	2,272,229,091	1,523,695,904

유동금융보증부채	0	0

비유동부채	34,226,171,325	99,981,033,126	100,879,696,478

장기차입금	16,851,053,342	18,440,186,676	19,474,066,672

사채	60,405,945,941	53,559,329,685

확정급여부채	239,076,718	1,210,662,627	1,047,681,839

이연법인세부채	14,465,141,419	14,103,174,443	25,568,593,056

장기임대보증금	3,000,000	3,000,000	103,000,000

비유동계약부채	2,043,759,705	2,684,713,452	0

기타장기종업원급여부채	582,952,276	643,886,826	638,041,088

비유동파생상품부채	2,261,081,123	0

비유동리스부채	41,187,865	228,382,038	488,984,138

부채총계	161,362,849,347	185,587,359,977	190,816,360,449

자본

자본금	20,051,860,000	20,051,860,000	20,051,860,000

자본잉여금	47,004,362,820	47,004,362,819	45,984,657,677

기타자본항목	(187,858,848)	(5,900,411,795)	(3,897,280,510)

기타포괄손익누계액	61,711,693	2,025,509,097	774,594,317

이익잉여금(결손금)	141,709,324,398	120,177,988,096	179,479,180,183

자본총계	208,639,400,063	183,359,308,217	242,393,011,667

자본과부채총계	370,002,249,410	368,946,668,194	433,209,372,116

포괄손익계산서
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	182,525,157,613	153,866,929,956	160,879,256,378

매출원가	146,226,243,479	128,403,855,349	137,784,091,487

매출총이익	36,298,914,134	25,463,074,607	23,095,164,891

판매비와관리비	7,604,646,735	6,405,409,774	7,215,310,755

영업이익(손실)	28,694,267,399	19,057,664,833	15,879,854,136

금융수익	7,662,846,519	12,811,474,870	20,530,140,031

금융원가	11,193,606,283	6,852,984,266	3,332,819,481

기타이익	212,846,270	1,086,602,812	379,436,333

기타손실	5,415,950,344	114,539,742,523	4,238,005,632

관계기업지분법손익	5,664,437,753	20,427,353,085	89,328,219,528

법인세비용차감전순이익(손실)	25,624,841,314	(68,009,631,189)	118,546,824,915

법인세비용	5,274,854,401	(9,573,634,215)	20,766,682,986

당기순이익(손실)	20,349,986,913	(58,435,996,974)	97,780,141,929

기타포괄손익	3,019,846,965	4,242,915,647	(2,011,652,153)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,250,914,780	475,043,239

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,250,914,780	475,043,239

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,019,846,965	2,992,000,867	(2,486,695,392)

지분법자본변동	971,050,401

지분법이익잉여금변동	1,911,258,508	3,022,176,197	(2,346,449,644)

확정급여 재측정요소	137,538,056	(30,175,330)	(140,245,748)

총포괄손익	23,369,833,878	(54,193,081,327)	95,768,489,776

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	590	(1,682)	2,789

자본변동표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	45,984,657,677	(3,897,280,510)	299,551,078	87,692,275,446	150,131,063,691

당기순이익(손실)	97,780,141,929	97,780,141,929

확정급여제도의 재측정요소	(140,245,748)	(140,245,748)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소	(2,346,449,644)	(2,346,449,644)

지분법자본변동	475,043,239	475,043,239

교환권대가

지분법이익잉여금

관계기업처분에 따른 자본내 계정 재분류

배당금의 지급	(3,506,541,800)	(3,506,541,800)

자기주식 거래로 인한 증감

기타거래

2019.12.31 (기말자본)	20,051,860,000	45,984,657,677	(3,897,280,510)	774,594,317	179,479,180,183	242,393,011,667

2020.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	45,984,657,677	(3,897,280,510)	774,594,317	179,479,180,183	242,393,011,667

당기순이익(손실)	(58,435,996,974)	(58,435,996,974)

확정급여제도의 재측정요소	(30,175,330)	(30,175,330)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소	3,022,176,197	3,022,176,197

지분법자본변동	1,250,914,780	1,250,914,780

교환권대가	1,019,705,142	1,019,705,142

지분법이익잉여금

관계기업처분에 따른 자본내 계정 재분류

배당금의 지급	(3,857,195,980)	(3,857,195,980)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,003,131,285)	(2,003,131,285)

기타거래

2020.12.31 (기말자본)	20,051,860,000	47,004,362,819	(5,900,411,795)	2,025,509,097	120,177,988,096	183,359,308,217

2021.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	47,004,362,819	(5,900,411,795)	2,025,509,097	120,177,988,096	183,359,308,217

당기순이익(손실)	20,349,986,913	20,349,986,913

확정급여제도의 재측정요소	137,538,056	137,538,056

관계기업 확정급여제도의 재측정요소	1,911,258,508	1,911,258,508

지분법자본변동	(1,963,797,404)	2,934,847,805	971,050,401

교환권대가	(1,019,705,142)	(1,019,705,142)

지분법이익잉여금

관계기업처분에 따른 자본내 계정 재분류

배당금의 지급	(3,802,294,980)	(3,802,294,980)

자기주식 거래로 인한 증감	1,019,705,143	5,837,223,947	6,856,929,090

기타거래	(124,671,000)	(124,671,000)

2021.12.31 (기말자본)	20,051,860,000	47,004,362,820	(187,858,848)	61,711,693	141,709,324,398	208,639,400,063

현금흐름표
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	24,624,203,888	28,750,250,365	9,770,508,358

당기순이익(손실)	20,349,986,913	(58,435,996,974)	97,780,141,929

당기순이익조정을 위한 가감	18,594,382,753	88,423,894,204	(75,655,350,436)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,184,180,853)	4,024,130,224	(7,055,298,650)

이자수취(영업)	20,410,750	145,443,432	599,649,112

이자지급(영업)	(2,501,054,739)	(2,714,665,512)	(2,025,302,639)

배당금수취(영업)	1,180,006,360	1,025,891,999	672,535,120

법인세납부(환급)	(1,835,347,296)	(3,718,447,008)	(4,545,866,078)

투자활동현금흐름	(9,281,891,793)	(23,264,796,843)	(102,244,889,806)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	4,986,997,281

보증금의 감소	1,864,303,667	290,447,000

장기금융상품의 처분	3,092	2,500,000,000	21,828,649

당기손익인식공장가치금융자산의 처분	12,306,420,000

파생상품금융자산의 처분	67,745,865

기계장치의 처분	257,914,880	69,097,450	603,143,250

차량운반구의 처분	6,500,000	17,000,000	67,954,545

구축물의 처분	8,657,560	3,069,000

공기구비품의 처분	32,715,800	2,255,000	29,000

투자부동산의 처분	5,820,000,000

회원권의 처분	30,000,000

유동대여금의 감소	2,355,000,512	2,298,395,793	39,450,000,000

정부보조금의 수취	16,620,000	261,500,000

단기대여금의 증가	(2,355,000,000)	(3,151,135,793)	(38,697,260,000)

당기손익인식공정가치금융자산의 취득	(125,169,161)	(166,824,451)	(16,632,939,091)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(9,979,547,900)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(98,000,000,000)

장기투자증권의 취득

파생상품금융자산의 취득

토지의 취득	(1,430,000)

건물의 취득	(28,000,000)	(39,650,000)

구축물의 취득	(233,550,000)	(429,750,000)	(255,694,350)

기계장치의 취득	(2,085,056,360)	(1,605,657,191)	(2,433,883,904)

차량운반구의 취득	(67,208,272)	(28,570,264)	(449,009,550)

공기구비품의 취득	(91,038,454)	(429,471,540)	(529,263,314)

건설중인자산의 취득	(11,227,522,515)	(16,945,673,665)	(7,990,734,041)

비유동대여금의 감소	10,400,000,000

무형자산의 취득	(1,500,000)	(5,131,000)

입목의 취득	(3,850,000)

임대보증금의 감소	(100,000,000)	(358,000,000)

보증금의 증가	(2,647,685,688)	(1,433,970,282)

재무활동현금흐름	(15,838,985,827)	(6,944,450,828)	86,757,039,781

단기차입금의 증가	216,179,372,845	68,350,954,687	130,339,870,524

장기차입금의 증가	5,300,000,000	3,629,000,000	22,160,000,000

사채의 발행	10,000,000,000	53,828,250,000

단기차입금의 상환	(224,196,966,999)	(76,497,696,112)	(108,983,751,462)

유동성장기차입금의 상환	(4,662,839,996)	(5,159,559,996)	(3,718,013,332)

장기차입금의 상환	(3,125,000,000)

리스부채의 상환	(1,445,523,067)	(1,406,822,142)	(237,774,149)

자기주식의 취득	(3,210,733,630)	(2,003,131,285)

배당금의 지급	(3,802,294,980)	(3,857,195,980)	(3,506,541,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(496,673,732)	(1,458,997,306)	(5,717,341,667)

기초현금및현금성자산	713,623,315	2,176,899,965	7,901,023,700

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,370,083	(4,279,344)	(6,782,068)

기말현금및현금성자산	218,319,666	713,623,315	2,176,899,965