KG에코솔루션 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2020.12.31 현재
제 21 기 2019.12.31 현재
제 20 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	50,085,402,798	51,820,668,985	45,916,413,222

현금및현금성자산	713,623,315	2,176,899,965	7,901,023,700

매출채권	28,459,966,274	29,012,794,845	20,841,962,381

단기대여금	541,000,000	3,247,260,000	4,000,000,000

단기미수금	4,001,887,339	956,919,886	240,342,529

단기미수수익	1,879,499	16,240,047	1,879,499

단기선급금	412,575,824	137,189,394	1,117,328,598

단기선급비용	200,067,147	202,141,551	218,872,054

부가가치세대급금	0	0	83,447,778

당기법인세자산	0	0	1,266,630

재고자산	15,429,058,042	16,066,666,683	11,270,610,053

유동파생상품자산	325,345,358	4,556,614	239,680,000

비유동자산	318,861,265,396	381,388,703,131	180,108,645,767

장기금융상품	0	0	21,828,649

당기손익인식공정가치금융자산	51,647,952,934	45,291,777,129	21,860,027,745

비유동 상각후원가 측정 금융자산	107,400,000	107,400,000	107,400,000

지분법적용투자	48,011,985,072	222,364,739,829	37,248,584,609

종속기업에 대한 투자자산	107,979,547,900	0	0

비유동파생상품자산	0	208,033,530	0

유형자산	109,500,873,756	102,460,063,289	99,994,752,451

사용권자산	176,560,420	766,192,689

무형자산	134,321,846	2,974,878,745	3,082,320,191

투자부동산	0	6,272,169,426	6,349,444,614

보증금	1,302,623,468	938,649,835	860,231,275

장기매출채권	0	4,798,659	4,921,490

장기대여금	0	0	10,400,000,000

이연법인세자산	0	0	179,134,743

자산총계	368,946,668,194	433,209,372,116	226,025,058,989

부채

유동부채	85,606,326,851	89,936,663,971	57,485,886,838

단기매입채무	15,011,142,938	11,419,080,296	4,765,350,773

단기차입금	53,040,649,044	61,246,327,781	39,897,988,152

유동성장기차입금	4,662,879,996	5,159,559,996	2,509,680,000

단기미지급금	4,872,906,631	5,347,315,905	3,699,781,196

단기선수금	67,320,860	91,180,170	469,259,628

단기예수금	48,490,188	72,034,841	50,921,413

단기미지급비용	1,346,305,174	1,618,386,275	1,358,921,568

당기법인세부채	883,393,809	1,919,994,134	2,005,956,524

단기임대보증금	174,907,245	174,907,245	182,907,245

유동계약부채	1,224,769,133	829,118,278	654,021,909

부가가치세예수금	582,376,659	244,237,615	786,346,490

유동리스부채	1,412,972,857	290,825,531	0

유동파생상품부채	5,983,226	0	0

기타유동부채	2,272,229,091	1,523,695,904	1,096,925,915

유동금융보증부채	0	0	7,826,025

비유동부채	99,981,033,126	100,879,696,478	18,408,108,460

장기차입금	18,440,186,676	19,474,066,672	6,806,960,000

사채	60,405,945,941	53,559,329,685	0

확정급여부채	1,210,662,627	1,047,681,839	974,004,076

이연법인세부채	14,103,174,443	25,568,593,056	9,827,648,062

장기임대보증금	3,000,000	103,000,000	453,000,000

비유동계약부채	2,684,713,452	0	0

기타장기종업원급여부채	643,886,826	638,041,088	346,496,322

비유동파생상품부채	2,261,081,123	0	0

비유동리스부채	228,382,038	488,984,138	0

부채총계	185,587,359,977	190,816,360,449	75,893,995,298

자본

자본금	20,051,860,000	20,051,860,000	20,051,860,000

자본잉여금	47,004,362,819	45,984,657,677	45,984,657,677

기타자본항목	(5,900,411,795)	(3,897,280,510)	(3,897,280,510)

기타포괄손익누계액	2,025,509,097	774,594,317	299,551,078

이익잉여금(결손금)	120,177,988,096	179,479,180,183	87,692,275,446

자본총계	183,359,308,217	242,393,011,667	150,131,063,691

자본과부채총계	368,946,668,194	433,209,372,116	226,025,058,989

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	153,866,929,956	160,879,256,378	123,739,773,030

매출원가	128,403,855,349	137,784,091,487	104,371,580,043

매출총이익	25,463,074,607	23,095,164,891	19,368,192,987

판매비와관리비	6,405,409,774	7,215,310,755	5,725,563,120

영업이익(손실)	19,057,664,833	15,879,854,136	13,642,629,867

금융수익	12,811,474,870	20,530,140,031	746,870,741

금융원가	6,852,984,266	3,332,819,481	1,048,157,704

기타이익	1,086,602,812	379,436,333	2,074,585,031

기타손실	114,539,742,523	4,238,005,632	1,928,466,170

관계기업지분법손익	20,427,353,085	89,328,219,528	712,262,825

법인세비용차감전순이익(손실)	(68,009,631,189)	118,546,824,915	14,199,724,590

법인세비용	(9,573,634,215)	20,766,682,986	2,933,369,285

당기순이익(손실)	(58,435,996,974)	97,780,141,929	11,266,355,305

기타포괄손익	4,242,915,647	(2,011,652,153)	(1,534,930,317)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,250,914,780	475,043,239	(1,441,936,261)

지분법자본변동	1,250,914,780	475,043,239	(1,441,936,261)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,992,000,867	(2,486,695,392)	(92,994,056)

보험수리적손익	(30,175,330)	(140,245,748)	(82,101,077)

지분법이잉잉여금변동	3,022,176,197	(2,346,449,644)	(10,892,979)

총포괄손익	(54,193,081,327)	95,768,489,776	9,731,424,988

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,682)	2,789	317

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	45,984,657,677	(750,821,345)	1,741,487,339	80,105,455,997	147,132,639,668

당기순이익(손실)	11,266,355,305	11,266,355,305

확정급여제도의 재측정요소	(82,101,077)	(82,101,077)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소	(10,892,979)	(10,892,979)

지분법자본변동	(1,441,936,261)	(1,441,936,261)

교환권대가

배당금지급	(3,586,541,800)	(3,586,541,800)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,146,459,165)	(3,146,459,165)

2018.12.31 (기말자본)	20,051,860,000	45,984,657,677	(3,897,280,510)	299,551,078	87,692,275,446	150,131,063,691

2019.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	45,984,657,677	(3,897,280,510)	299,551,078	87,692,275,446	150,131,063,691

당기순이익(손실)	97,780,141,929	97,780,141,929

확정급여제도의 재측정요소	(140,245,748)	(140,245,748)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소	(2,346,449,644)	(2,346,449,644)

지분법자본변동	475,043,239	475,043,239

교환권대가

배당금지급	(3,506,541,800)	(3,506,541,800)

자기주식 거래로 인한 증감

2019.12.31 (기말자본)	20,051,860,000	45,984,657,677	(3,897,280,510)	774,594,317	179,479,180,183	242,393,011,667

2020.01.01 (기초자본)	20,051,860,000	45,984,657,677	(3,897,280,510)	774,594,317	179,479,180,183	242,393,011,667

당기순이익(손실)	(58,435,996,974)	(58,435,996,974)

확정급여제도의 재측정요소	(30,175,330)	(30,175,330)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소	3,022,176,197	3,022,176,197

지분법자본변동	1,250,914,780	1,250,914,780

교환권대가	1,019,705,142	1,019,705,142

배당금지급	(3,857,195,980)	(3,857,195,980)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,003,131,285)	(2,003,131,285)

2020.12.31 (기말자본)	20,051,860,000	47,004,362,819	(5,900,411,795)	2,025,509,097	120,177,988,096	183,359,308,217

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	28,750,250,365	9,770,508,358	14,790,003,872

당기순이익(손실)	(58,435,996,974)	97,780,141,929	11,266,355,305

당기순이익조정을 위한 가감	88,423,894,204	(75,655,350,436)	11,334,174,882

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,024,130,224	(7,055,298,650)	(5,375,771,770)

이자수취(영업)	145,443,432	599,649,112	432,567,847

이자지급(영업)	(2,714,665,512)	(2,025,302,639)	(979,277,283)

배당금수취(영업)	1,025,891,999	672,535,120	1,525,616,168

법인세납부(환급)	(3,718,447,008)	(4,545,866,078)	(3,413,661,277)

투자활동현금흐름	(23,264,796,843)	(102,244,889,806)	(16,300,991,587)

보증금의 감소	290,447,000

기계장치의 처분	69,097,450	603,143,250	22,028,420

차량운반구의 처분	17,000,000	67,954,545

구축물의 처분	3,069,000

공기구 비품의 처분	2,255,000	29,000

투자부동산의 처분	5,820,000,000

회원권의 처분	30,000,000

유동대여금의 감소	2,298,395,793	39,450,000,000	10,000,000

비유동대여금의 감소	10,400,000,000	100,000,000

장기금융상품의 처분	2,500,000,000	21,828,649	444,859,594

유동만기보유금융자산의 처분	3,485,000

당기손익인식공정가치금융자산의 처분	12,306,420,000	3,300,000,000

매각예정자산의 처분	530,226,653

정부보조금의 수취	16,620,000	261,500,000

보증금의 증가	(1,433,970,282)	(171,280,000)

토지의 취득	(1,430,000)

건물의 취득	(39,650,000)

구축물의 취득	(429,750,000)	(255,694,350)	(169,797,670)

기계장치의 취득	(1,605,657,191)	(2,433,883,904)	(1,850,009,404)

차량운반구의 취득	(28,570,264)	(449,009,550)	(121,387,906)

공기구비품의 취득	(429,471,540)	(529,263,314)	(896,858,241)

건설중인자산의 취득	(16,945,673,665)	(7,990,734,041)	(3,414,527,495)

무형자산의 취득	(5,131,000)	(24,684,600)

입목의 취득	(3,850,000)

임대보증금의 감소	(100,000,000)	(358,000,000)

당기손익인식공정가치금융자산의 취득	(166,824,451)	(16,632,939,091)	(7,035,147,624)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(9,979,547,900)	(3,027,898,314)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(98,000,000,000)

단기대여금의 증가	(3,151,135,793)	(38,697,260,000)	(4,000,000,000)

재무활동현금흐름	(6,944,450,828)	86,757,039,781	1,526,382,098

단기차입금의 증가	68,350,954,687	130,339,870,524	17,397,988,152

장기차입금의 증가	3,629,000,000	22,160,000,000	567,850,000

사채의 발행	10,000,000,000	53,828,250,000

단기차입금의 상환	(76,497,696,112)	(108,983,751,462)	(8,039,815,089)

유동성장기차입금의 상환	(5,159,559,996)	(3,718,013,332)	(1,666,640,000)

장기차입금의 상환	(3,125,000,000)

리스부채의 상환	(1,406,822,142)	(237,774,149)

자기주식의 취득	(2,003,131,285)	(3,146,459,165)

배당금의 지급	(3,857,195,980)	(3,506,541,800)	(3,586,541,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,458,997,306)	(5,717,341,667)	15,394,383

기초현금및현금성자산	2,176,899,965	7,901,023,700	7,885,837,656

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,279,344)	(6,782,068)	(208,339)

기말현금및현금성자산	713,623,315	2,176,899,965	7,901,023,700

※ 상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제22기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
(처분예정일 2021년 3월 25일)
제21기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
(처분확정일 2020년 3월 27일)
제20기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
(처분확정일 2019년 3월 26일)
케이지이티에스 주식회사 (단위 : 원)

구 분	제22기(안)	제21기	제20기

I. 미처분 이익잉여금	96,598,048,778	156,284,960,463	64,848,709,906

전기이월이익잉여금	152,042,044,885	60,991,513,926	53,675,348,657

당기순이익(손실)	(58,435,996,974)	97,780,141,929	11,266,355,305

순확정급여부채의 재측정요소	(30,175,330)	(140,245,748)	(82,101,077)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소	3,022,176,197	(2,346,449,644)	(10,892,979)

II. 이익잉여금 처분액	(4,182,524,478)	(4,242,915,578)	(3,857,195,980)

이익준비금	380,229,498	385,719,598	350,654,180

배당금	3,802,294,980	3,857,195,980	3,506,541,800

- 주당배당금	110	110	100

- 주당배당률	22%	22%	20%

III. 차기이월 미처분이익잉여금	92,415,524,300	152,042,044,885	60,991,513,926

※ 상기 이익잉여금 처분계산서는 주주총회 승인전 처분계산서이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.