KG에코솔루션 사업보고서 (2023.12)
5. 정관에 관한 사항

당사는 2024년 3월 28일 제25기 정기주주총회에서 정관이 최신 개정 될 예정이며, 공시대상기간(2021년~2023년) 중 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.가. 제25기 정기주주총회 정관 개정(안) 사항

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제1조(상호) 이 회사는 케이지이티에스 주식회사라 한다. 영문으로는 KG Eco Technology Services Co., Ltd.로 표기한다. 영문 약어로는 KG ETS로 표기한다.	제1조(상호) 이 회사는 케이지에코솔루션 주식회사라 한다. 영문으로는 KG Eco Solution Co., Ltd.로 표기한다.	-. 환경사업부 분할매각으로 인한 폐기물회사의 이미지를 탈피를 위한 개정
-. 환경 보호 및 ESG 솔루션 제공사업으로 종합 바이오에너지 회사로의 변화를 위한 개정

제16조의 2(교환사채)①회사는 이사회 결의로 사채의 액면총액이 400억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다.	제 16조의 2(교환사채 )①회사는 이사회 결의로 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다 .	-.신규사업의 재원마련을 위한 증액

제 2조 (목적 ) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다 .
9. 석유 및 석유대체연료 제조 , 관 및 판매업	-.좌동9. 석유 및 석유대체연료 제조 및 판매업	-. 오기재 정정

제 46조의 2(중간배당 ) ①이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제 462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다 .
②제 1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되 , 그 결의는 제 1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다 .
③중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다 .
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④사업년도개시일 이후 제 1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입 , 주식배당 , 전환사채의 전환청구 , 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다 )에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다 .
⑤ (삭제 )	제 46조의 2(분기배당 ) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월 , 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다 . 분기배당은 금전으로 한다 .
② 제 1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되 , 그 결의는 제 1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다 .
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다 .
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금	-. 주주가치 재고를 위한 중간배당을 분기배당으로 개정

제 22조 (의장 )
②대표이사 (사장 )이 유고시에는 제 34조 제 2항의 규정을 준용한다 .	제 22조 (의장 )
②대표이사 (사장 )이 유고시에는 제 35조 제 2항의 규정을 준용한다 .	-. 오기재 정정

제 34조 (대표이사 등의 선임 )
① 대표이사는 이사회가 이사 중에서 1인 또는 수인을 선임할 수 있다 . ② 본 회사는 이사회의 결의로 사장 , 부사장 , 전무이사 , 상무이사 등의 직책을 갖는 이사를 정할 수 있다 .	제 34조 (대표이사 등의 선임 )
본회사는 이사회의 결의로 대표이사 , 사장 , 부사장 , 상무이사 약간 명을 선임할 수 있다 .	-. 제 1항과 제 2항이 동일한 중복내용으로 조문을 정리하는 차원에서 하나의 항으로 수정

제 38조 (이사회의 구성과 소집 ) ①이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다 .
②이사회는 대표이사 (사장 ) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다 . 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다 .
③이사회의 의장은 제 2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다 .	제 38조 (이사회의 구성과 소집 ) ①이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다 .
②이사회는 대표이사 (사장 )가 소집한다 . 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다 .
③이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 지하여 소집한다 . 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다 .
④이사회의 의장은 제 2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다 .	-. 조문내용 정리

제 42조의 3(감사의 선임 및 해임 )
②감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다 .
④감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되 , 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다 . ⑤제 3항 , 제 4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주 (최대주주인 경우에는 그 특수관계인 , 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자 , 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다 )는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다 .	제 42조의 3(감사의 선임 및 해임 )
②감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 구분하여 의결하여야 한다 .
⑤제 3항 , 제 4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주 (최대주주인 경우에는 그 특수관계인 , 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다 . )는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다 .	-. ' 별도의 상정 '은 제한사항이 많기때문에 넓은 의미로 구분한다 '로 수정 (표준정관 참고 )
-. 감사선임의 의결권 제한 내용인데 이는 상법시행령 제 38조 제 1항입니다 . 이후 법 개정을 대비하여 법령을 인용하는 표현으로 수정하였습니다 .(표준정관 참고 )

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 03월 28일	제24기 정기주주총회	1. 제2조(목적)2. 제16조의2(교환사채)	1. 신사업 추진 목적2. 자금조달의 다변화를 위한 목적

2022년 03월 25일	제23기 정기주주총회	1. 제13조의2(주주명부 작성ㆍ비치)2. 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)3. 제46조(이익배당)	1. 전자증권법 제37조 제6항의 규정내용 반영 목적2. 전자증권법에 따라 폐쇄절차 없이 명부주주 확정 목적3. 기준일 제도 운영상의 편의성 제고 목적

2021년 03월 25일	제22기 정기주주총회	1. 제9조의2(주식등의 전자등록)2. 제10조의 4(신주의 동등배당)3. 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)4. 제18조(소집시기)5. 제44조(재무제표와 영업보고서의 작성,비치등)	1. 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있도록 수정2. 동등배당의 원칙을 명시하며, 배당기준일 설정 후 신주 발행에 의한 주주간 이해관계상충을 방지 목적3. 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보 목적4. 내용의 중복 제거5. 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보 목적

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	부동산 임대업	미영위

2	바이오디젤 및 식용성유지 제조업	영위

3	바이오디젤 및 식용성유지 보관 유통 및 판매업	영위

4	바이오디젤 및 식용성유지 수,출입업	영위

5	바이오디젤 및 식용성유지 생산공정설계, 엔지니어링업	미영위

6	바이오디젤 및 식용성유지 생산설비제작 및 설치업	미영위

7	바이오디젤 원료 수입 및 유통판매업	영위

8	바이오디젤 원료 재배 및 판매업	영위

9	석유 및 석유대체연료 제조, 관 및 판매업	영위

10	정제연료유 생산 및 판매업	영위

11	윤활기유, 윤활유, 연료류, 석유류, 화학류, 정제부산물 가공처리 및 재활용업	영위

12	위 11항에 대한 제조, 판매 및 수출입업	영위

13	유독물 판매 및 알선업	미영위

14	대체연료 제조생산업 및 판매업	영위

15	폐기물 재생처리업	미영위

16	고물 도.소매업	미영위

17	금속광물 도소매업	미영위

18	도시광산업	미영위

19	금속 산화물 및 관련 제품 제조업	미영위

20	상품 종합 도소매업	미영위

21	통신판매업	미영위

22	태양력 발전업	미영위

23	전기 판매업	미영위

24	바이오선박유 제조, 판매 수출입업	영위

25	바이오디젤 원료 제조 판매 및 수, 출입업	영위

26	바이오디젤 발전업	미영위

27	자동차 부문품 제조 판매업	미영위

28	이차전지 소재 제조 판매업	미영위

29	위 사업에 관련 또는 부수되는 사업일체	영위

라. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2023년 03월 28일	-	27. 자동차 부문품 제조 판매업

추가	2023년 03월 28일	-	28. 이차전지 소재 제조 판매업

2. 변경 사유

(1) 변경 취지 및 목적, 필요성 KG모빌리티의 대주주로서 자회사와의 사업협력을 통한 시너지 효과 창출을 목적으로 이사회에서 해당 사업목적추가를 제안하였습니다. 과거 소재 및 제조산업을 영위해오던 노하우를 바탕으로, 당사의 사업영역 및 규모의 확장을 추진할 예정입니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	27. 자동차 부문품 제조 판매업	2023년 03월 28일

2	28. 이차전지 소재 제조 판매업	2023년 03월 28일

위 표의 추가된 사업목적은 자동차 부문품 및 이차전지 소재의 제조 판매를 위해 추가된 사업목적입니다.해당 사업목적 추가와 관련된 내용은 아래와 같습니다.

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 자회사와의 사업 협력을 통한 시너지 효과 창출 및 경쟁력 강화

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 자동차의 부문품은 고도화된 기술, 내구성 및 대량 생산이 가능한 경쟁력을 갖고 있다면 긴 생애주기와 자회사의 시장 경쟁력 외 글로벌 시장까지 진출 할 수 있는 성장성을 갖출 수 있음.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- M 통한 사업확장으로 해당사항 없습니다.

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- M 통한 사업확장으로 해당사항 없습니다.

5. 기존 사업과의 연관성- 기존사업과의 연관성은 없으며, 사업의 확장을 위함.

6. 주요 위험- 자동차 부문품 시장은 세계적인 추세에 민감한 산업으로, 고도화된 기술과 글로벌 경쟁, 환경정책 요구사항 등 다양한 측면을 고려한 접근이 필요하며, 최근 2차전지 소재 사업의 과도한 시장경쟁으로 인하여, M 시 회사의 재무적유출이 가속화 될 위험이 있음.

7. 향후 추진계획- 자동차 부품 및 2차전지 관련 소재 사업에 대하여 M 내 기업인수를 검토진행 중입니다.

8. 미추진 사유- 해당사항 없음