파수AI 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	23,585,772,119	33,308,047,231

현금및현금성자산	6,340,119,059	10,900,280,670

단기금융상품	9,989,791,781	12,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,154,412,973	9,275,582,942

기타유동금융자산	561,245,482	353,073,314

기타유동자산	540,202,824	779,110,305

비유동자산	19,961,372,142	18,350,515,121

유형자산	2,404,642,047	3,416,721,350

무형자산	7,691,503,255	8,333,874,675

기타비유동금융자산	5,726,237,571	2,527,925,689

기타비유동자산	183,224,546	138,602,768

이연법인세자산	3,955,764,723	3,933,390,639

자산총계	43,547,144,261	51,658,562,352

부채

유동부채	5,140,861,890	11,730,665,165

매입채무 및 기타유동채무	2,543,314,759	5,022,149,504

유동 차입금	3,000,000,000

기타유동금융부채	1,482,201,572	1,493,110,374

기타 유동부채	1,115,345,559	2,215,405,287

비유동부채	7,173,485,634	7,531,048,262

기타비유동금융부채	460,852,455	1,498,516,641

확정급여부채	6,712,633,179	6,032,531,621

부채총계	12,314,347,524	19,261,713,427

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	30,825,886,380	31,979,041,325

자본금	5,827,461,000	5,817,461,000

자본잉여금	9,151,643,661	9,068,229,161

기타자본조정	(1,120,477,553)	(1,164,651,982)

기타포괄손익누계액	289,116,009	213,057,977

이익잉여금(결손금)	16,678,143,263	18,044,945,169

비지배지분	406,910,357	417,807,600

자본총계	31,232,796,737	32,396,848,925

자본과부채총계	43,547,144,261	51,658,562,352

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,616,714,092	27,001,293,932	9,107,447,554	26,945,040,202

매출원가	3,094,406,386	9,642,123,912	3,681,132,620	9,965,871,731

매출총이익	6,522,307,706	17,359,170,020	5,426,314,934	16,979,168,471

판매비와관리비	5,960,860,618	18,157,789,295	5,332,631,645	16,590,211,011

영업이익(손실)	561,447,088	(798,619,275)	93,683,289	388,957,460

금융손익	178,529,990	550,790,441	309,728,099	605,784,280

금융수익	251,090,043	831,048,540	251,489,642	697,861,181

금용비용	72,560,053	280,258,099	(58,238,457)	92,076,901

영업외손익	548,065	(17,976,726)	(4,825,966)	(312,015,919)

기타영업외수익	548,067	2,757,131	174,053	3,043,123

기타영업외비용	(2)	(20,733,857)	(5,000,019)	(315,059,042)

법인세비용차감전순이익(손실)	740,525,143	(265,805,560)	398,585,422	682,725,821

법인세비용(수익)	0	19,753,985	0	85,988,136

당기순이익(손실)	740,525,143	(246,051,575)	398,585,422	768,713,957

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	749,394,916	(224,309,706)	410,067,381	776,429,734

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,869,773)	(21,741,869)	(11,481,959)	(7,715,777)

기타포괄손익	43,387,832	76,058,032	34,628,221	94,639,408

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	43,387,832	76,058,032	34,628,221	94,639,408

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	43,387,832	76,058,032	34,628,221	94,639,408

총포괄손익	783,912,975	(169,993,543)	433,213,643	863,353,365

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	792,782,748	(148,251,674)	444,695,602	871,069,142

포괄손익, 비지배지분	(8,869,773)	(21,741,869)	(11,481,959)	(7,715,777)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	65.0	(20.0)	36	68

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	65.0	(20.0)	36	68

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,814,961,000	29,027,386,719	(1,208,518,492)	172,264,635	(7,775,254,481)	26,030,839,381	335,613,562	26,366,452,943

당기순이익(손실)	776,429,734	776,429,734	(7,715,777)	768,713,957

해외사업장환산손익	94,639,408	94,639,408	94,639,408

주식매수선택권	41,858,711	41,858,711	1,603,807	43,462,518

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	2,500,000	40,842,442	(23,842,442)	19,500,000	19,500,000

2022.09.30 (기말자본)	5,817,461,000	29,068,229,161	(1,190,502,223)	266,904,043	(6,998,824,747)	26,963,267,234	329,501,592	27,292,768,826

2023.01.01 (기초자본)	5,817,461,000	9,068,229,161	(1,164,651,982)	213,057,977	18,044,945,169	31,979,041,325	417,807,600	32,396,848,925

당기순이익(손실)	(224,309,706)	(224,309,706)	(21,741,869)	(246,051,575)

해외사업장환산손익	76,058,032	76,058,032	76,058,032

주식매수선택권	71,648,929	71,648,929	10,844,626	82,493,555

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,142,492,200)	(1,142,492,200)	(1,142,492,200)

주식매입권 행사로 인한 증가(감소), 자본	10,000,000	83,414,500	(27,474,500)	65,940,000	65,940,000

2023.09.30 (기말자본)	5,827,461,000	9,151,643,661	(1,120,477,553)	289,116,009	16,678,143,263	30,825,886,380	406,910,357	31,232,796,737

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	3,423,795,767	4,629,297,797

당기순이익(손실)	(246,051,575)	768,713,957

당기순이익조정을 위한 가감	3,909,370,708	4,006,712,404

자산ㆍ부채의변동	(513,974,374)	(49,490,202)

이자수취	520,031,674	147,146,728

이자지급	(122,519,206)	(65,211,460)

법인세의 납부	(123,061,460)	(178,573,630)

투자활동현금흐름	(2,803,031,398)	(9,222,447,827)

임직원대여금의 순감소(순증가)	(1,365,333,343)	(394,487,340)

유형자산의 감소(증가)	(173,529,367)	(116,527,804)

무형자산의 감소(증가)	(1,274,376,907)	(1,231,395,142)

임차보증금의 감소(증가)	(2,293,409)

단기금융상품의 감소(증가)	2,010,208,219	(7,982,049,316)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(2,000,000,000)	504,305,184

재무활동현금흐름	(5,198,126,554)	(2,101,231,246)

차입금의 감소(증가)	(3,000,000,000)	(1,000,000,000)

주식선택권행사	65,940,000	19,500,000

리스료의 납부	(1,122,324,354)	(1,120,731,246)

배당금지급	(1,141,742,200)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,200,574	27,306,955

현금및현금성자산의증가(감소)	(4,560,161,611)	(6,667,074,321)

기초현금및현금성자산	10,900,280,670	10,035,784,369

기말현금및현금성자산	6,340,119,059	3,368,710,048