파수AI 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	19,459,701,715	22,381,491,294

현금및현금성자산	2,239,598,580	5,635,073,229

매출채권 및 기타유동채권	13,501,189,739	13,403,444,550

당기손익-공정가치측정금융자산	193,979,324

단기금융자산	241,126,751

기타유동자산	3,524,934,072	3,101,846,764

비유동자산	18,585,335,926	19,225,179,493

유형자산	765,088,296	861,978,961

무형자산	13,471,550,516	13,831,086,292

당기손익-공정가치측정금융자산	215,522,380

매도가능금융자산	208,367,705

기타금융자산	363,286,000	575,110,988

이연법인세자산	2,340,304,357	2,340,304,357

기타비유동자산	1,429,584,377	1,408,331,190

자산총계	38,045,037,641	41,606,670,787

부채

유동부채	13,456,001,677	17,963,125,972

매입채무 및 기타유동채무	480,183,634	1,105,322,067

미지급금	834,268,720	269,132,142

단기차입금	3,500,000,000	2,000,000,000

유동성장기부채	375,000,000	500,000,000

기타유동부채	1,626,223,907	1,679,629,590

전환사채	5,850,506,235	9,396,229,830

신주인수권부사채	789,819,181	3,012,812,343

비유동부채	8,068,916,708	9,346,147,542

장기차입금	3,042,257,290	2,375,000,000

전환사채	1,832,832,277

장기미지급금	42,771,657	82,771,657

순확정급여부채	4,983,887,761	5,055,543,608

부채총계	21,524,918,385	27,309,273,514

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,263,322,590	14,297,397,273

자본금	4,773,231,000	4,071,347,500

자본잉여금	20,553,616,162	14,688,364,909

기타자본구성요소	(346,217,597)	(360,197,059)

기타포괄손익누계액	48,925,479	(41,823,692)

이익잉여금(결손금)	(8,766,232,454)	(4,060,294,385)

비지배지분	256,796,666

자본총계	16,520,119,256	14,297,397,273

자본과부채총계	38,045,037,641	41,606,670,787

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,156,508,245	17,338,163,545	6,292,371,239	17,220,368,544

매출원가	2,649,864,550	7,421,627,789	2,601,275,999	7,433,447,534

매출총이익	2,506,643,695	9,916,535,756	3,691,095,240	9,786,921,010

판매비와관리비	4,147,504,747	14,028,950,942	3,468,830,705	12,132,436,470

영업이익(손실)	(1,640,861,052)	(4,112,415,186)	222,264,535	(2,345,515,460)

금융손익	(153,913,591)	(449,994,909)	(211,694,902)	(488,647,941)

금융수익	11,530,795	46,624,749	18,098,687	56,450,294

금융비용	(165,444,386)	(496,619,658)	(229,793,589)	(545,098,235)

기타영업외손익	57,385,928	62,591,932	(847,229)	42,610,202

기타영업외수익	104,184,578	172,358,965	31,439,422	146,987,093

기타영업외비용	(46,798,650)	(109,767,033)	(32,286,651)	(104,376,891)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,737,388,715)	(4,499,818,163)	9,722,404	(2,791,553,199)

법인세비용

계속영업이익(손실)	(1,737,388,715)	(4,499,818,163)	9,722,404	(2,791,553,199)

당기순이익(손실)	(1,737,388,715)	(4,499,818,163)	9,722,404	(2,791,553,199)

기타포괄손익	(17,676,315)	90,749,171	(1,983,749)	(30,303,304)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(17,676,315)	90,749,171	(1,983,749)	(30,303,304)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(17,676,315)	90,749,171	(1,983,749)	(30,303,304)

총포괄손익	(1,755,065,030)	(4,409,068,992)	7,738,655	(2,821,856,503)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,825,734,621)	(4,588,164,069)	9,722,404	(2,791,553,199)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	88,345,906	88,345,906

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,843,410,936)	(4,497,414,898)	7,738,655	(2,821,856,503)

총 포괄손익, 비지배지분	88,345,906	88,345,906

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(189)	(500)	1	(352)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(189)	(500)	1	(352)

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,071,347,500	14,512,844,629	(403,272,085)	19,599,769	(4,800,007,168)	13,400,512,645	13,400,512,645

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,791,553,199)	(2,791,553,199)	(2,791,553,199)

해외사업장환산손익	(30,303,304)	(30,303,304)	(30,303,304)

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감	31,697,340	31,697,340	31,697,340

주식매수선택권의행사

주식매수선택권

신주발행비

전환권대가	225,026,000	225,026,000	225,026,000

신주인수권대가

자본 증가(감소) 합계	225,026,000	31,697,340	(30,303,304)	(2,791,553,199)	(2,565,133,163)	(2,565,133,163)

2017.09.30 (기말자본)	4,071,347,500	14,737,870,629	(371,574,745)	(10,703,535)	(7,591,560,367)	10,835,379,482	10,835,379,482

2018.01.01 (기초자본)	4,071,347,500	14,688,364,909	(360,197,059)	(41,823,692)	(4,060,294,385)	14,297,397,273	14,297,397,273

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(117,774,000)	(117,774,000)	(117,774,000)

당기순이익(손실)	(4,588,164,069)	(4,588,164,069)	88,345,906	(4,499,818,163)

해외사업장환산손익	90,749,171	90,749,171	90,749,171

유상증자	701,883,500	6,671,944,096	7,373,827,596	200,000,000	7,573,827,596

자기주식 거래로 인한 증감

주식매수선택권의행사

주식매수선택권	21,921,462	21,921,462	21,921,462

신주발행비	(7,942,000)	(7,942,000)	(31,549,240)	(39,491,240)

전환권대가	(592,090,093)	(592,090,093)	(592,090,093)

신주인수권대가	(214,602,750)	(214,602,750)	(214,602,750)

자본 증가(감소) 합계	701,883,500	5,865,251,253	13,979,462	90,749,171	(4,705,938,069)	1,965,925,317	256,796,666	2,222,721,983

2018.09.30 (기말자본)	4,773,231,000	20,553,616,162	(346,217,597)	48,925,479	(8,766,232,454)	16,263,322,590	256,796,666	16,520,119,256

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,444,536,738)	(2,572,421,348)

당기순이익(손실)	(4,499,818,163)	(2,791,553,199)

조정	3,440,085,554	3,218,559,386

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,217,090,359)	(2,857,448,846)

이자의수취	32,795,046	42,917,499

이자의지급	(200,508,816)	(184,896,188)

법인세납부액

투자활동현금흐름	(1,450,407,264)	(3,195,202,040)

기타금융자산의 감소(증가)

주주임원종업원대여금의 감소(증가)	211,824,988	(367,837,909)

매도가능금융자산의 감소(증가)	200,000,000

유형자산 취득	(232,310,191)	(60,548,812)

무형자산 취득	(1,408,668,874)	(2,692,511,859)

임차보증금의 감소(증가)	(21,253,187)	(274,303,460)

재무활동현금흐름	1,444,315,842	3,998,427,165

차입금의 순증가	2,042,257,290	2,000,000,000

사채의 발행	1,998,345,760

사채 상환	(792,288,000)

정부보조금의 순증감	81,405

주식매수선택권의 행사	43,000,000

사채의 전환	(9,162,208)

주식의 발행비	(7,942,000)

비지배지분의증감	168,450,760

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,450,628,160)	(1,769,196,223)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,153,511	(27,506,662)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,395,474,649)	(1,796,702,885)

기초현금및현금성자산	5,635,073,229	6,321,497,843

기말현금및현금성자산	2,239,598,580	4,524,794,958