파수AI 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2019.12.31 현재
제 19 기 2018.12.31 현재
제 18 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

Ⅰ.유동자산	26,837,103,604	26,028,811,685	22,381,491,294

(1)현금및현금성자산	8,839,152,971	3,860,391,348	5,635,073,229

(2)매출채권 및 기타유동채권	16,827,644,813	18,987,895,458	13,405,033,358

(3)기타유동금융자산	78,164,041	268,087,653	241,126,751

(4)기타유동자산	1,092,141,779	2,912,437,226	3,100,257,956

Ⅱ.비유동자산	20,455,957,714	19,932,711,571	19,225,179,493

(1)유형자산	1,422,236,168	818,414,210	861,978,961

(2)무형자산	13,636,476,294	14,354,294,134	13,831,086,292

(3)기타비유동금융자산	1,785,086,593	2,043,331,833	2,191,809,883

(4)기타비유동자산	688,360,586	0	0

(5)이연법인세자산	2,923,798,073	2,716,671,394	2,340,304,357

자산총계	47,293,061,318	45,961,523,256	41,606,670,787

부채

Ⅰ.유동부채	22,039,632,481	11,141,647,838	17,963,125,972

(1)매입채무 및 기타유동채무	3,580,302,258	3,081,494,443	2,103,873,064

(2)단기차입금	7,200,000,000	3,500,000,000	2,000,000,000

(3)유동성장기차입금	2,000,000,000	375,000,000	500,000,000

(4)기타유동금융부채	2,131,901,264	0	0

(5)기타유동부채	1,498,311,722	1,313,537,140	950,210,735

(6)유동성전환사채	5,629,117,237	2,871,616,255	9,396,229,830

(7)유동성신주인수권부사채	0	0	3,012,812,343

Ⅱ.비유동부채	8,083,538,533	13,382,680,318	9,346,147,542

(1)장기차입금	1,000,000,000	3,000,000,000	2,375,000,000

(2)전환사채	0	3,304,946,206	1,832,832,277

(3)기타금융부채	172,054,343	1,483,062,716	82,771,657

(4)확정급여부채	6,911,484,190	5,594,671,396	5,055,543,608

부채총계	30,123,171,014	24,524,328,156	27,309,273,514

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,669,429,312	20,980,588,708	14,297,397,273

(1)자본금	4,803,608,000	4,773,231,000	4,071,347,500

(2)자본잉여금	22,479,420,933	22,053,116,887	14,688,364,909

(3)자본조정	(1,166,536,315)	(953,832,801)	(360,197,059)

(4)기타포괄손익누계액	164,020,697	71,087,087	(41,823,692)

(5)이익잉여금(결손금)	(9,611,084,003)	(4,963,013,465)	(4,060,294,385)

Ⅱ.비지배지분	500,460,992	456,606,392	0

자본총계	17,169,890,304	21,437,195,100	14,297,397,273

자본과부채총계	47,293,061,318	45,961,523,256	41,606,670,787

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ.매출액	35,379,830,497	32,243,433,001	29,288,075,055

Ⅱ.매출원가	17,301,157,254	11,786,794,085	11,147,423,759

Ⅲ.매출총이익	18,078,673,243	20,456,638,916	18,140,651,296

Ⅳ.판매비와관리비	21,053,661,917	18,923,529,302	16,840,903,948

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,974,988,674)	1,533,109,614	1,299,747,348

Ⅵ.금융손익	(894,266,790)	(863,242,512)	(649,895,242)

(1)금융수익	195,071,935	192,289,625	197,772,080

(2)금융비용	(1,089,338,725)	(1,055,532,137)	(847,667,322)

Ⅶ.기타영업외손익	(60,231,757)	27,778,630	(440,258,724)

(1)기타영업외수익	7,758,731	51,887,880	22,948,138

(2)기타영업외비용	(67,990,488)	(24,109,250)	(463,206,862)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,929,487,221)	697,645,732	209,593,382

Ⅸ.법인세비용	75,649,724	277,537,204	(345,722,334)

Ⅹ.당기순이익(손실)	(3,853,837,497)	975,182,936	555,315,716

XI.연결당기순이익(손실)

(1)지배기업소유주지분	(3,913,771,547)	864,919,979	555,315,716

(2)비지배지분	59,934,050	110,262,957	0

XⅡ.기타포괄손익	(662,563,221)	(253,175,287)	122,973,606

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	92,933,610	112,910,779	(61,423,461)

1.해외사업환산손익	92,933,610	112,910,779	(61,423,461)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(755,496,831)	(366,086,066)	184,397,067

1.보험수리적이익(손실)	(755,496,831)	(366,086,066)	184,397,067

XⅢ.총포괄손익	(4,516,400,718)	722,007,649	678,289,322

XIV.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업소유주지분	(4,555,136,928)	607,031,677	678,289,322

(2)비지배지분	38,736,210	114,975,972	0

XV.주당이익

(1)주당이익(손실) (단위 : 원)	(411)	107	70

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(411)	107	70

연결 자본변동표
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,071,347,500	14,512,844,629	(403,272,085)	19,599,769	(12,718,432,865)	13,400,512,645	0	13,400,512,645

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	555,315,716	555,315,716	555,315,716

Ⅳ.보험수리적손익	184,397,067	184,397,067	184,397,067

Ⅴ.해외사업장환산이익(손실)	(61,423,461)	(61,423,461)	(61,423,461)

Ⅵ.연결회사내 자본거래 등

Ⅶ.유상증자

Ⅷ.주식매수선택권행사

Ⅸ.주식매수선택권	43,075,026	43,075,026	43,075,026

Ⅹ.전환사채의 전환

XI.전환권대가	175,520,280	175,520,280	175,520,280

XⅡ.신주인수권대가

2017.12.31 (XⅢ.기말자본)	4,071,347,500	14,688,364,909	(360,197,059)	41,823,692	(4,060,294,385)	14,297,397,273	14,297,397,273

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,071,347,500	14,688,364,909	(360,197,059)	41,823,692	(4,060,294,385)	14,297,397,273	14,297,397,273

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,255,209,558)	(1,255,209,558)

Ⅲ.당기순이익(손실)	864,919,979	864,919,979	110,262,957	975,182,936

Ⅳ.보험수리적손익	(370,799,081)	(370,799,081)	4,713,015	(366,086,066)

Ⅴ.해외사업장환산이익(손실)

Ⅵ.연결회사내 자본거래 등	(141,630,420)	341,630,420	200,000,000

Ⅶ.유상증자	965,883,500	6,634,944,096	7,330,827,596	7,330,827,596

Ⅷ.주식매수선택권행사	6,000,000	659,864,358	(622,864,358)

Ⅸ.주식매수선택권	29,228,616	29,228,616	29,228,616

Ⅹ.전환사채의 전환

XI.전환권대가	213,012,024	213,012,024	213,012,024

XⅡ.신주인수권대가	(43,068,500)	(43,068,500)	(43,068,500)

2018.12.31 (XⅢ.기말자본)	4,773,231,000	22,053,116,887	(953,832,801)	71,087,087	(4,963,013,465)	20,980,588,708	456,606,392	21,437,195,100

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,773,231,000	22,053,116,887	(953,832,801)	71,087,087	(4,963,013,465)	20,980,588,708	456,606,392	21,437,195,100

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	(3,913,771,547)	(3,913,771,547)	59,934,050	(3,853,837,497)

Ⅳ.보험수리적손익	(734,298,991)	(734,298,991)	(21,197,840)	(755,496,831)

Ⅴ.해외사업장환산이익(손실)	92,933,610	92,933,610

Ⅵ.연결회사내 자본거래 등

Ⅶ.유상증자

Ⅷ.주식매수선택권행사	279,017,620	(279,017,620)

Ⅸ.주식매수선택권	66,314,106	66,314,106	5,118,390	71,432,496

Ⅹ.전환사채의 전환	30,377,000	253,819,321	284,196,321	284,196,321

XI.전환권대가	(75,057,825)	(75,057,825)	(75,057,825)

XⅡ.신주인수권대가	(31,475,070)	(31,475,070)

2019.12.31 (XⅢ.기말자본)	4,803,608,000	22,479,420,933	(1,166,536,315)	164,020,697	(9,611,084,003)	16,669,429,312	500,460,992	17,169,890,304

연결 현금흐름표
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,708,074,960	(1,956,233,186)	(552,521,810)

(1)당기순이익(손실)	(3,853,837,497)	975,182,936	555,315,716

(2)조정	8,083,382,059	5,291,498,689	4,814,190,886

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,888,054,252	(7,947,003,373)	(5,860,143,539)

(4)이자의 수취	39,322,917	42,643,516	56,701,759

(5)이자의 지급	(239,650,686)	(314,817,967)	(118,586,632)

(6)법인세납부	(209,196,085)	(3,736,987)	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,730,253,589)	(2,404,437,424)	(3,944,267,502)

(1)주주임원종업원대여금의 순감소(증가)	(1,800,207,401)	(2,256,157,040)	(531,405,988)

(2)유형자산의 감소(증가)	34,728,002	211,824,988	(142,664,987)

(3)무형자산의 감소(증가)	(186,715,373)	(337,038,072)	(3,205,838,936)

(4)임차보증금의 순증가	2,200,000	(23,067,300)	(264,357,591)

(5)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	219,741,183

(6)매도가능금융자산의 순감소	200,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	987,229,201	2,561,574,161	3,870,859,992

(1)차입금의 순증가	3,325,000,000	2,000,000,000	1,875,000,000

(2)사채의 발행(상환)	(744,269,190)	327,736,369	2,000,000,000

(3)주식매수선택권의 행사	43,000,000

(4)유상증자	(9,162,208)

(5)리스료의납부	(1,593,501,609)

(6)비지배지분의 증가	200,000,000

(7)정부보조금의 순감소	(4,140,008)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,711,051	24,414,568	(60,495,294)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,978,761,623	(1,774,681,881)	(686,424,614)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	3,860,391,348	5,635,073,229	6,321,497,843

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,839,152,971	3,860,391,348	5,635,073,229