파수AI 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2018.12.31 현재
제 18 기 2017.12.31 현재
제 17 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	26,028,811,685	22,381,491,294	20,773,304,679

현금및현금성자산	3,860,391,348	5,635,073,229	6,317,357,835

매출채권 및 기타유동채권	18,987,895,458	13,405,033,358	11,063,990,216

기타유동성금융자산	268,087,653	241,126,751	257,826,932

기타유동자산	2,912,437,226	3,100,257,956	3,134,129,696

비유동자산	19,932,711,571	19,225,179,493	17,503,834,643

유형자산	818,414,210	861,978,961	1,202,984,953

무형자산	14,354,294,134	13,831,086,292	12,711,147,104

기타비유동금융자산	2,043,331,833	2,191,809,883	1,493,605,414

이연법인세자산	2,716,671,394	2,340,304,357	2,096,097,172

자산총계	45,961,523,256	41,606,670,787	38,277,139,322

부채

유동부채	11,141,647,838	17,963,125,972	7,071,149,691

매입채무 및 기타유동채무	3,081,494,443	2,103,873,064	4,872,228,561

단기차입금	3,500,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

유동성장기부채	375,000,000	500,000,000

기타유동부채	1,313,537,140	950,210,735	198,921,130

유동성전환사채	2,871,616,255	9,396,229,830

유동성신주인수권부사채	3,012,812,343

비유동부채	13,382,680,318	9,346,147,542	17,805,476,986

장기차입금	3,000,000,000	2,375,000,000	1,000,000,000

전환사채	3,304,946,206	1,832,832,277	9,011,808,758

신주인수권부사채	2,823,515,136

기타금융부채	1,483,062,716	82,771,657	80,000,000

퇴직급여채무	5,594,671,396	5,055,543,608	4,890,153,092

부채총계	24,524,328,156	27,309,273,514	24,876,626,677

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	20,980,588,708	14,297,397,273	13,400,512,645

자본금	4,773,231,000	4,071,347,500	4,071,347,500

자본잉여금	22,053,116,887	14,688,364,909	14,512,844,629

자본조정	(953,832,801)	(360,197,059)	(403,272,085)

기타포괄손익누계액	71,087,087	(41,823,692)	19,599,769

이익잉여금(결손금)	(4,963,013,465)	(4,060,294,385)	(4,800,007,168)

비지배지분	456,606,392

자본총계	21,437,195,100	14,297,397,273	13,400,512,645

자본과부채총계	45,961,523,256	41,606,670,787	38,277,139,322

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	32,243,433,001	29,288,075,055	21,443,571,411

매출원가	11,786,794,085	11,147,423,759	13,717,125,523

매출총이익	20,456,638,916	18,140,651,296	7,726,445,888

판매비와관리비	18,923,529,302	16,840,903,948	15,540,883,244

영업이익(손실)	1,533,109,614	1,299,747,348	(7,814,437,356)

금융손익	(863,242,512)	(649,895,242)	(287,936,417)

금융수익	192,289,625	197,772,080	81,203,683

금융비용	(1,055,532,137)	(847,667,322)	(369,140,100)

기타영업외손익	27,778,630	(440,258,724)	(1,465,437,564)

기타영업외수익	51,887,880	22,948,138	157,371,094

기타영업외비용	(24,109,250)	(463,206,862)	(1,622,808,658)

법인세비용차감전순이익(손실)	697,645,732	209,593,382	(9,567,811,337)

법인세비용	(277,537,204)	(345,722,334)	2,573,064,460

계속영업이익(손실)	975,182,936	555,315,716	(12,140,875,797)

당기순이익(손실)	975,182,936	555,315,716	(12,140,875,797)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	864,919,979	555,315,716	(12,140,875,797)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	110,262,957

기타포괄손익	(253,175,287)	122,973,606	(160,948,291)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	112,910,779	(61,423,461)	15,774,027

해외사업환산손익	112,910,779	(61,423,461)	15,774,027

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(366,086,066)	184,397,067	(176,722,318)

보험수리적이익(손실)	(366,086,066)	184,397,067	(176,722,318)

총포괄손익	722,007,649	678,289,322	(12,301,824,088)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	607,031,677	678,289,322	(12,301,824,088)

총 포괄손익, 비지배지분	114,975,972

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	107	70	(1,516)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	107	70	(1,516)

연결 자본변동표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,038,347,500	13,603,240,629	571,968,917	3,825,742	7,918,425,697	26,135,808,485	26,135,808,485

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(12,140,875,797)	(12,140,875,797)	(12,140,875,797)

보험수리적손익	(176,722,318)	(176,722,318)	(176,722,318)

해외사업환산손익	15,774,027	15,774,027	15,774,027

배당금의 지급	(400,834,750)	(400,834,750)	(400,834,750)

연결실체내 자본거래 등

유상증자	33,000,000	216,800,000	249,800,000	249,800,000

주식매수선택권의 행사

주식매수선택권	46,561,758	46,561,758	46,561,758

자기주식 거래로 인한 증감	(1,021,802,760)	(1,021,802,760)	(1,021,802,760)

전환권대가	692,804,000	692,804,000	692,804,000

신주인수권대가

자본 증가(감소) 합계	33,000,000	909,604,000	(975,241,002)	15,774,027	(12,718,432,865)	(12,735,295,840)	(12,735,295,840)

2016.12.31 (기말자본)	4,071,347,500	14,512,844,629	(403,272,085)	19,599,769	(4,800,007,168)	13,400,512,645	13,400,512,645

2017.01.01 (기초자본)	4,071,347,500	14,512,844,629	(403,272,085)	19,599,769	(4,800,007,168)	13,400,512,645	13,400,512,645

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	555,315,716	555,315,716	555,315,716

보험수리적손익	184,397,067	184,397,067	184,397,067

해외사업환산손익	(61,423,461)	(61,423,461)	(61,423,461)

배당금의 지급

연결실체내 자본거래 등

유상증자

주식매수선택권의 행사

주식매수선택권	43,075,026	43,075,026	43,075,026

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가	175,520,280	175,520,280	175,520,280

신주인수권대가

자본 증가(감소) 합계	175,520,280	43,075,026	(61,423,461)	739,712,783	896,884,628	896,884,628

2017.12.31 (기말자본)	4,071,347,500	14,688,364,909	(360,197,059)	(41,823,692)	(4,060,294,385)	14,297,397,273	14,297,397,273

2018.01.01 (기초자본)	4,071,347,500	14,688,364,909	(360,197,059)	(41,823,692)	(4,060,294,385)	14,297,397,273	14,297,397,273

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,255,209,558)	(1,255,209,558)	(1,255,209,558)

당기순이익(손실)	864,919,979	864,919,979	110,262,957	975,182,936

보험수리적손익	(370,799,081)	(370,799,081)	4,713,015	(366,086,066)

해외사업환산손익	112,910,779	112,910,779	112,910,779

배당금의 지급

연결실체내 자본거래 등	(141,630,420)	(141,630,420)	341,630,420	200,000,000

유상증자	695,883,500	6,634,944,096	7,330,827,596	7,330,827,596

주식매수선택권의 행사	6,000,000	659,864,358	(622,864,358)	43,000,000	43,000,000

주식매수선택권	29,228,616	29,228,616	29,228,616

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가	213,012,024	213,012,024	213,012,024

신주인수권대가	(143,068,500)	(143,068,500)	(143,068,500)

자본 증가(감소) 합계	701,883,500	7,364,751,978	(593,635,742)	112,910,779	(902,719,080)	6,683,191,435	456,606,392	7,139,797,827

2018.12.31 (기말자본)	4,773,231,000	22,053,116,887	(953,832,801)	71,087,087	(4,963,013,465)	20,980,588,708	456,606,392	21,437,195,100

연결 현금흐름표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(1,956,233,186)	(552,521,810)	(992,528,067)

당기순이익(손실)	975,182,936	555,315,716	(12,140,875,797)

조정	5,291,498,689	4,814,190,886	7,964,982,128

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,947,003,373)	(5,860,143,539)	3,356,414,958

이자의 수취	42,643,516	56,701,759	74,389,096

이자의 지급	(314,817,967)	(118,586,632)	(217,629,792)

법인세납부액	(3,736,987)	(29,808,660)

투자활동현금흐름	(2,404,437,424)	(3,944,267,502)	(6,179,554,348)

단기금융상품의 순감소(증가)	100,832,000

주주임원종업원대여금의 순감소(증가)	211,824,988	(531,405,988)	12,000,000

매도가능금융자산의 순감소	200,000,000	(305,926,815)

유형자산의 증가	(337,038,072)	(142,664,987)	(217,109,081)

유형자산의 감소	11,908,968

무형자산의 증가	(2,256,157,040)	(3,205,838,936)	(5,763,498,143)

임차보증금의 순증가	(23,067,300)	(264,357,591)	(17,761,277)

재무활동현금흐름	2,561,574,161	3,870,859,992	6,013,959,174

차입금의 순증가	2,000,000,000	1,875,000,000	1,000,000,000

사채의 발행	327,736,369	2,000,000,000	6,913,580,760

주식매수선택권의 행사	43,000,000

정부보조금의 순감소	(4,140,008)	(727,185,926)

유상증자	(9,162,208)	249,800,000

배당금의 지급	(400,432,900)

자기주식의 처분	(1,021,802,760)

비지배지분의 증가	200,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,799,096,449)	(625,929,320)	(1,158,123,241)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,414,568	(60,495,294)	14,344,428

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,774,681,881)	(686,424,614)	(1,143,778,813)

기초현금및현금성자산	5,635,073,229	6,321,497,843	7,465,276,656

기말현금및현금성자산	3,860,391,348	5,635,073,229	6,321,497,843