파수AI 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
제 21 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

Ⅰ.유동자산	33,308,047,231	27,515,870,561	25,072,963,671

(1)현금및현금성자산	10,900,280,670	10,035,873,804	10,250,121,697

(2)단기금융상품	12,000,000,000	6,500,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	9,275,582,942	9,583,476,994	13,941,762,672

(4)기타유동금융자산	353,073,314	953,610,622

(5)기타유동자산	779,110,305	442,909,141	881,079,302

Ⅱ.비유동자산	18,350,515,121	17,255,436,812	21,370,069,639

(1)유형자산	3,416,721,350	1,801,710,527	3,359,023,844

(2)무형자산	8,333,874,675	9,681,577,258	11,271,052,652

(3)기타비유동금융자산	2,527,925,689	1,778,400,620	3,185,217,942

(4)기타비유동자산	138,602,768	131,919,849	168,530,497

(5)이연법인세자산	3,933,390,639	3,861,828,558	3,386,244,704

자산총계	51,658,562,352	44,771,307,373	46,443,033,310

부채

Ⅰ.유동부채	11,730,665,165	9,987,791,632	16,988,564,956

(1)매입채무 및 기타유동채무	5,022,149,504	2,795,305,462	2,974,167,172

(2)단기차입금	3,000,000,000	4,000,000,000	6,575,000,000

(3)유동성장기차입금	2,000,000,000

(4)기타유동금융부채	1,493,110,374	1,303,719,468	1,646,287,799

(5)기타유동부채	2,215,405,287	1,888,766,702	1,763,406,493

(6)유동성전환사채	2,029,703,492

Ⅱ.비유동부채	7,531,048,262	8,417,062,798	8,920,724,685

(1)기타비유동금융부채	1,498,516,641	121,897,380	1,285,849,331

(2)확정급여부채	6,032,531,621	8,295,165,418	7,634,875,354

부채총계	19,261,713,427	18,404,854,430	25,909,289,641

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	31,979,041,325	26,030,839,381	20,040,427,702

(1)자본금	5,817,461,000	5,814,961,000	5,576,546,500

(2)자본잉여금	9,068,229,161	29,027,386,719	26,985,985,726

(3)기타자본조정	(1,164,651,982)	(1,208,518,492)	(1,207,237,861)

(4)기타포괄손익누계액	213,057,977	172,264,635	89,292,168

(5)이익잉여금(결손금)	18,044,945,169	(7,775,254,481)	(11,404,158,831)

Ⅱ.비지배지분	417,807,600	335,613,562	493,315,967

자본총계	32,396,848,925	26,366,452,943	20,533,743,669

자본과부채총계	51,658,562,352	44,771,307,373	46,443,033,310

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

Ⅰ.수익(매출액)	44,123,812,663	42,174,716,141	36,405,888,030

Ⅱ.매출원가	16,252,985,725	16,807,891,725	14,928,938,554

Ⅲ.매출총이익	27,870,826,938	25,366,824,416	21,476,949,476

Ⅳ.판매비와관리비	22,673,852,605	21,137,577,717	22,716,070,134

Ⅴ.영업이익(손실)	5,196,974,333	4,229,246,699	(1,239,120,658)

Ⅵ.금융손익	412,436,805	(149,857,663)	768,127,801

(1)금융수익	621,274,573	298,008,502	1,766,107,456

(2)금융비용	(208,837,768)	(447,866,165)	(997,979,655)

Ⅶ.영업외손익	(311,975,502)	(269,615,731)	(610,395,076)

(1)기타영업외수익	3,083,545	82,031	120,863,108

(2)기타영업외비용	(315,059,047)	(269,697,762)	(731,258,184)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	5,297,435,636	3,809,773,305	(1,081,387,933)

Ⅸ.법인세비용(수익)	23,504,141	(297,114,776)	(329,470,323)

Ⅹ.당기순이익(손실)	5,273,931,495	4,106,888,081	(751,917,610)

XI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,212,268,725	4,246,758,526	(666,395,115)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	61,662,770	(139,870,445)	(85,522,495)

XⅡ.기타포괄손익	650,036,072	(549,781,536)	(546,111,268)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	609,242,730	(632,754,003)	(471,382,739)

1.확정급여제도의 재측정손익	609,242,730	(632,754,003)	(471,382,739)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	40,793,342	82,972,467	(74,728,529)

1.해외사업장환산외환차이	40,793,342	82,972,467	(74,728,529)

XⅢ.총포괄손익	5,923,967,567	3,557,106,545	(1,298,028,878)

XIV.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,860,992,992	3,711,876,817	(1,221,517,174)

(2)총 포괄손익, 비지배지분	62,974,575	(154,770,272)	(76,511,704)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	456	387	(67)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	454	376	(67)

연결 자본변동표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,803,608,000	22,479,420,933	(1,166,536,315)	164,020,697	(10,257,370,186)	16,023,143,129	500,460,992	16,523,604,121

Ⅱ.당기순이익(손실)	(666,395,115)	(666,395,115)	(85,522,495)	(751,917,610)

Ⅲ.보험수리적이익(손실)	(480,393,530)	(480,393,530)	9,010,791	(471,382,739)

Ⅳ.해외사업장환산손익	(74,728,529)	(74,728,529)	(74,728,529)

Ⅴ.전환사채의 전환	767,938,500	5,427,145,974	6,195,084,474	6,195,084,474

Ⅵ.자본준비금의 감액

Ⅶ.주식매수선택권	(5,176,464)	(5,176,464)	69,366,679	64,190,215

Ⅷ.주식매수선택권 행사	5,000,000	51,025,082	(35,525,082)	20,500,000	20,500,000

Ⅸ.전환권대가	(971,606,263)	(971,606,263)	(971,606,263)

Ⅹ.기타자본조정

2020.12.31 (XI.기말자본)	5,576,546,500	26,985,985,726	(1,207,237,861)	89,292,168	(11,404,158,831)	20,040,427,702	493,315,967	20,533,743,669

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,576,546,500	26,985,985,726	(1,207,237,861)	89,292,168	(11,404,158,831)	20,040,427,702	493,315,967	20,533,743,669

Ⅱ.당기순이익(손실)	4,246,758,526	4,246,758,526	(139,870,445)	4,106,888,081

Ⅲ.보험수리적이익(손실)	(617,854,176)	(617,854,176)	(14,899,827)	(632,754,003)

Ⅳ.해외사업장환산손익	82,972,467	82,972,467	82,972,467

Ⅴ.전환사채의 전환	228,414,500	2,041,104,029	2,269,518,529	2,269,518,529

Ⅵ.자본준비금의 감액

Ⅶ.주식매수선택권	(200,217,664)	51,079,710	(149,137,954)	(4,835,230)	(153,973,184)

Ⅷ.주식매수선택권 행사	10,000,000	175,817,244	(58,457,244)	127,360,000	4,000,000	131,360,000

Ⅸ.전환권대가	(175,520,280)	(175,520,280)	(175,520,280)

Ⅹ.기타자본조정	200,217,664	6,096,903	206,314,567	(2,096,903)	204,217,664

2021.12.31 (XI.기말자본)	5,814,961,000	29,027,386,719	(1,208,518,492)	172,264,635	(7,775,254,481)	26,030,839,381	335,613,562	26,366,452,943

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,814,961,000	29,027,386,719	(1,208,518,492)	172,264,635	(7,775,254,481)	26,030,839,381	335,613,562	26,366,452,943

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,212,268,725	5,212,268,725	61,662,770	5,273,931,495

Ⅲ.보험수리적이익(손실)	607,930,925	607,930,925	1,311,805	609,242,730

Ⅳ.해외사업장환산손익	40,793,342	40,793,342	40,793,342

Ⅴ.전환사채의 전환

Ⅵ.자본준비금의 감액	(20,000,000,000)	20,000,000,000

Ⅶ.주식매수선택권	60,632,364	60,632,364	(2,180,537)	58,451,827

Ⅷ.주식매수선택권 행사	2,500,000	40,842,442	(16,765,854)	26,576,588	21,400,000	47,976,588

Ⅸ.전환권대가

Ⅹ.기타자본조정

2022.12.31 (XI.기말자본)	5,817,461,000	9,068,229,161	(1,164,651,982)	213,057,977	18,044,945,169	31,979,041,325	417,807,600	32,396,848,925

연결 현금흐름표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	10,602,122,802	13,445,911,662	7,762,305,990

(1)당기순이익(손실)	5,273,931,495	4,106,888,081	(751,917,610)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,690,191,954	7,334,990,476	8,810,841,419

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(336,697,003)	2,319,551,465	(39,968,574)

(4)이자수취	261,240,911	41,198,880	53,584,219

(5)이자지급	(87,753,803)	(353,188,320)	(399,241,574)

(6)법인세의 납부	(198,790,752)	(3,528,920)	89,008,110

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,329,810,047)	(7,612,951,095)	(3,182,853,427)

(1)임직원대여금의 순감소(순증가)	(637,818,377)	695,509,595	(1,124,037,796)

(2)유형자산의 감소(증가)	(138,061,990)	(125,873,199)	(131,626,032)

(3)무형자산의 감소(증가)	(1,539,844,311)	(1,491,881,491)	(1,626,177,740)

(4)임차보증금의 감소(증가)	(663,697)	56,695,887

(5)단기금융상품의 감소(증가)	(5,500,000,000)	(6,500,000,000)

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	486,578,328	(190,706,000)	(357,707,746)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,390,926,693)	(6,053,940,154)	(3,141,912,248)

(1)차입금의 감소(증가)	(1,000,000,000)	(4,575,000,000)	(1,625,000,000)

(2)주식선택권행사	40,900,000	131,360,000	20,500,000

(3)리스료의 납부	(1,431,826,693)	(1,610,300,154)	(1,537,412,248)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,979,196)	6,731,694	(26,571,589)

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(감소)	864,406,866	(214,247,893)	1,410,968,726

Ⅵ.기초현금및현금성자산	10,035,873,804	10,250,121,697	8,839,152,971

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,900,280,670	10,035,873,804	10,250,121,697