파수AI 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

Ⅰ.유동자산	27,084,496,574	33,308,047,231	27,515,870,561

(1)현금및현금성자산	11,773,029,862	10,900,280,670	10,035,873,804

(2)단기금융상품	7,500,000,000	12,000,000,000	6,500,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	6,921,241,858	9,275,582,942	9,583,476,994

(4)기타유동금융자산	432,105,460	353,073,314	953,610,622

(5)기타유동자산	458,119,394	779,110,305	442,909,141

Ⅱ.비유동자산	19,843,373,275	18,350,515,121	17,255,436,812

(1)유형자산	2,018,378,998	3,416,721,350	1,801,710,527

(2)무형자산	7,411,464,974	8,333,874,675	9,681,577,258

(3)기타비유동금융자산	5,995,170,042	2,527,925,689	1,778,400,620

(4)기타비유동자산	142,205,674	138,602,768	131,919,849

(5)이연법인세자산	4,276,153,587	3,933,390,639	3,861,828,558

자산총계	46,927,869,849	51,658,562,352	44,771,307,373

부채

Ⅰ.유동부채	6,762,182,056	11,730,665,165	9,987,791,632

(1)매입채무 및 기타유동채무	3,891,453,672	5,022,149,504	2,795,305,462

(2)유동 차입금	3,000,000,000	4,000,000,000

(3)기타유동금융부채	1,371,647,330	1,493,110,374	1,303,719,468

(4)기타 유동부채	1,499,081,054	2,215,405,287	1,888,766,702

(5)유동성전환사채

Ⅱ.비유동부채	5,171,601,495	7,531,048,262	8,417,062,798

(1)기타비유동금융부채	356,163,828	1,498,516,641	121,897,380

(2)확정급여부채	4,815,437,667	6,032,531,621	8,295,165,418

(3)기타 비유동 부채

부채총계	11,933,783,551	19,261,713,427	18,404,854,430

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,470,073,780	31,979,041,325	26,030,839,381

(1)자본금	5,833,461,000	5,817,461,000	5,814,961,000

(2)자본잉여금	9,256,083,377	9,068,229,161	29,027,386,719

(3)기타자본조정	(1,158,596,433)	(1,164,651,982)	(1,208,518,492)

(4)기타포괄손익누계액	218,849,749	213,057,977	172,264,635

(5)이익잉여금(결손금)	20,320,276,087	18,044,945,169	(7,775,254,481)

Ⅱ.비지배지분	524,012,518	417,807,600	335,613,562

자본총계	34,994,086,298	32,396,848,925	26,366,452,943

자본과부채총계	46,927,869,849	51,658,562,352	44,771,307,373

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

Ⅰ.수익(매출액)	42,663,565,494	44,123,812,663	42,174,716,141

Ⅱ.매출원가	14,240,968,568	16,252,985,725	16,807,891,725

Ⅲ.매출총이익	28,422,596,926	27,870,826,938	25,366,824,416

Ⅳ.판매비와관리비	24,607,622,136	22,673,852,605	21,137,577,717

Ⅴ.영업이익(손실)	3,814,974,790	5,196,974,333	4,229,246,699

Ⅵ.금융손익	602,020,337	412,436,805	(149,857,663)

(1)금융수익	967,810,423	621,274,573	298,008,502

(2)금융비용	(365,790,086)	(208,837,768)	(447,866,165)

Ⅶ.영업외손익	(20,979,718)	(311,975,502)	(269,615,731)

(1)기타영업외수익	15,541,620	3,083,545	82,031

(2)기타영업외비용	(36,521,338)	(315,059,047)	(269,697,762)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	4,396,015,409	5,297,435,636	3,809,773,305

Ⅸ.법인세비용(수익)	(75,747,354)	23,504,141	(297,114,776)

Ⅹ.당기순이익(손실)	4,471,762,763	5,273,931,495	4,106,888,081

XI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,396,308,722	5,212,268,725	4,246,758,526

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	75,454,041	61,662,770	(139,870,445)

XⅡ.기타포괄손익	(991,898,605)	650,036,072	(549,781,536)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	(997,690,377)	609,242,730	(632,754,003)

1.확정급여제도의 재측정손익	(997,690,377)	609,242,730	(632,754,003)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,791,772	40,793,342	82,972,467

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,791,772	40,793,342	82,972,467

XⅢ.총포괄손익	3,479,864,158	5,923,967,567	3,557,106,545

XIV.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,402,100,494	5,860,992,992	3,711,876,817

(2)포괄손익, 비지배지분	(922,236,336)	62,974,575	(154,770,272)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	384	456	387

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	384	454	376

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,576,546,500	26,985,985,726	(1,207,237,861)	89,292,168	(11,404,158,831)	20,040,427,702	493,315,967	20,533,743,669

Ⅱ.당기순이익(손실)	4,246,758,526	4,246,758,526	(139,870,445)	4,106,888,081

Ⅲ.해외사업장환산손익	82,972,467	82,972,467	82,972,467

Ⅳ.전환사채의 전환	228,414,500	2,041,104,029	2,269,518,529	2,269,518,529

Ⅴ.자본준비금의 감액

Ⅵ.주식매수선택권	(200,217,664)	51,079,710	(149,137,954)	(4,835,230)	(153,973,184)

Ⅷ.전환권대가	(175,520,280)	(175,520,280)	(175,520,280)

Ⅸ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

Ⅹ.기타자본조정	200,217,664	6,096,903	206,314,567	(2,096,903)	204,217,664

XI.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	10,000,000	175,817,244	(58,457,244)	127,360,000	4,000,000	131,360,000

XⅡ.보험수리적이익(손실)	(617,854,176)	(617,854,176)	(14,899,827)	(632,754,003)

2021.12.31 (XⅢ.기말자본)	5,814,961,000	29,027,386,719	(1,208,518,492)	172,264,635	(7,775,254,481)	26,030,839,381	335,613,562	26,366,452,943

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,814,961,000	29,027,386,719	(1,208,518,492)	172,264,635	(7,775,254,481)	26,030,839,381	335,613,562	26,366,452,943

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,212,268,725	5,212,268,725	61,662,770	5,273,931,495

Ⅲ.해외사업장환산손익	40,793,342	40,793,342	40,793,342

Ⅳ.전환사채의 전환

Ⅴ.자본준비금의 감액	(20,000,000,000)	20,000,000,000

Ⅵ.주식매수선택권	60,632,364	60,632,364	(2,180,537)	58,451,827

Ⅷ.전환권대가

Ⅸ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

Ⅹ.기타자본조정

XI.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	2,500,000	40,842,442	(16,765,854)	26,576,588	21,400,000	47,976,588

XⅡ.보험수리적이익(손실)	607,930,925	607,930,925	1,311,805	609,242,730

2022.12.31 (XⅢ.기말자본)	5,817,461,000	9,068,229,161	(1,164,651,982)	213,057,977	18,044,945,169	31,979,041,325	417,807,600	32,396,848,925

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,817,461,000	9,068,229,161	(1,164,651,982)	213,057,977	18,044,945,169	31,979,041,325	417,807,600	32,396,848,925

Ⅱ.당기순이익(손실)	4,396,308,722	4,396,308,722	75,454,041	4,471,762,763

Ⅲ.해외사업장환산손익	5,791,772	5,791,772	5,791,772

Ⅳ.전환사채의 전환

Ⅴ.자본준비금의 감액

Ⅵ.주식매수선택권	85,541,766	85,541,766	33,255,650	118,797,416

Ⅷ.전환권대가

Ⅸ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,142,492,200)	(1,142,492,200)	(1,142,492,200)

Ⅹ.기타자본조정

XI.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	16,000,000	187,854,216	(79,486,216)	124,368,000	16,700,000	141,068,000

XⅡ.보험수리적이익(손실)	(978,485,605)	(978,485,605)	(19,204,773)	(997,690,377)

2023.12.31 (XⅢ.기말자본)	5,833,461,000	9,256,083,377	(1,158,596,433)	218,849,749	20,320,276,087	34,470,073,780	524,012,518	34,994,086,298

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,084,682,891	10,602,122,802	13,445,911,662

(1)당기순이익(손실)	4,471,762,763	5,273,931,495	4,106,888,081

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,199,800,657	5,690,191,954	7,334,990,476

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,008,139,030)	(336,697,003)	2,319,551,465

(4)이자수취	697,049,008	261,240,911	41,198,880

(5)이자지급	(129,546,167)	(87,753,803)	(353,188,320)

(6)법인세의 납부	(146,244,340)	(198,790,752)	(3,528,920)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(805,887,587)	(7,329,810,047)	(7,612,951,095)

(1)임직원대여금의 순감소(순증가)	(1,496,593,354)	(637,818,377)	695,509,595

(2)유형자산의 감소(증가)	(206,902,000)	(138,061,990)	(125,873,199)

(3)무형자산의 감소(증가)	(1,602,392,233)	(1,539,844,311)	(1,491,881,491)

(4)임차보증금의 감소(증가)	(663,697)

(5)단기금융상품의 감소(증가)	4,500,000,000	(5,500,000,000)	(6,500,000,000)

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(2,000,000,000)	486,578,328	(190,706,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(5,421,185,692)	(2,390,926,693)	(6,053,940,154)

(1)차입금의 감소(증가)	(3,000,000,000)	(1,000,000,000)	(4,575,000,000)

(2)주식선택권행사	157,768,000	40,900,000	131,360,000

(3)리스료의 납부	(1,437,211,492)	(1,431,826,693)	(1,610,300,154)

(4)배당금지급	(1,141,742,200)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,139,580	(16,979,196)	6,731,694

Ⅴ.현금및현금성자산의증가(감소)	872,749,192	864,406,866	(214,247,893)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	10,900,280,670	10,035,873,804	10,250,121,697

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,773,029,862	10,900,280,670	10,035,873,804