파수AI 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산	18,644,983,836	26,837,103,604

(1)현금및현금성자산	6,282,662,953	8,839,152,971

(2)매출채권 및 기타유동채권	11,215,511,957	16,827,644,813

(3)기타유동금융자산	66,659,268	78,164,041

(4)기타유동자산	1,080,149,658	1,092,141,779

Ⅱ.비유동자산	21,306,482,184	20,455,957,714

(1)유형자산	3,456,426,166	1,422,236,168

(2)무형자산	12,777,130,084	13,636,476,294

(3)기타비유동금융자산	1,708,948,014	1,785,086,593

(4)기타비유동자산	386,932,736	688,360,586

(5)이연법인세자산	2,977,045,184	2,923,798,073

자산총계	39,951,466,020	47,293,061,318

부채

Ⅰ.유동부채	16,864,842,400	22,039,632,481

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,969,667,109	3,580,302,258

(2)단기차입금	6,000,000,000	7,200,000,000

(3)유동성장기차입금	3,000,000,000	2,000,000,000

(4)기타유동금융부채	2,072,053,800	2,131,901,264

(5)기타유동부채	602,124,220	1,498,311,722

(6)유동성전환사채	3,220,997,271	5,629,117,237

Ⅱ.비유동부채	10,431,513,930	8,083,538,533

(1)장기차입금	1,575,000,000	1,000,000,000

(2)기타비유동금융부채	1,656,514,499	172,054,343

(3)확정급여부채	7,199,999,431	6,911,484,190

부채총계	27,296,356,330	30,123,171,014

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	12,310,207,433	16,669,429,312

(1)자본금	5,326,617,000	4,803,608,000

(2)자본잉여금	25,495,437,426	22,479,420,933

(3)기타자본조정	(1,138,679,877)	(1,166,536,315)

(4)기타포괄손익누계액	199,027,066	164,020,697

(5)이익잉여금(결손금)	(17,572,194,182)	(9,611,084,003)

Ⅱ.비지배지분	344,902,257	500,460,992

자본총계	12,655,109,690	17,169,890,304

자본과부채총계	39,951,466,020	47,293,061,318

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	6,033,356,007	17,921,240,741	5,430,590,762	19,689,042,241

Ⅱ.매출원가	3,254,196,662	9,745,695,349	2,931,408,427	9,437,186,996

Ⅲ.매출총이익	2,779,159,345	8,175,545,392	2,499,182,335	10,251,855,245

Ⅳ.판매비와관리비	4,579,456,782	15,233,632,357	4,594,527,814	14,773,309,040

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,800,297,437)	(7,058,086,965)	(2,095,345,479)	(4,521,453,795)

Ⅵ.금융손익	(233,668,725)	(781,863,568)	(185,586,635)	(556,421,319)

(1)금융수익	(29,484,490)	252,998,658	14,961,704	97,425,958

(2)금융비용	(204,184,235)	(1,034,862,226)	(200,548,339)	(653,847,277)

Ⅶ.기타영업외손익	(1,140,386)	(333,072,558)	2,617,923	(34,570,750)

(1)기타영업외수익	10,597,681	244,634,730	2,647,231	7,791,731

(2)기타영업외비용	(11,738,067)	(577,707,288)	(29,308)	(42,362,481)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,035,106,548)	(8,173,023,091)	(2,278,314,191)	(5,112,445,864)

Ⅸ.법인세비용	0	53,224,909	0	0

Ⅹ.당기순이익(손실)	(2,035,106,548)	(8,119,798,182)	(2,278,314,191)	(5,112,445,864)

XI.기타포괄손익	(37,983,163)	35,006,369	92,194,411	183,535,939

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(37,983,163)	35,006,369	92,194,411	183,535,939

1.해외사업환산손익	(37,983,163)	35,006,369	92,194,411	183,535,939

XⅡ.총포괄손익	(2,073,089,711)	(8,084,791,813)	(2,186,119,780)	(4,928,909,925)

XⅢ.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,005,976,396)	(7,926,103,810)	(2,240,080,025)	(4,960,256,526)

(2)비지배지분	(67,113,315)	(158,688,003)	(37,381,283)	31,346,601

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(202)	(833)	(243)	(546)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(202)	(833)	(243)	(546)

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,773,231,000	22,053,116,887	(953,832,801)	71,087,087	(4,963,013,465)	20,980,588,708	456,606,392	21,437,195,100

Ⅱ.당기순이익(손실)	(5,143,792,465)	(5,143,792,465)	31,346,601	(5,112,445,864)

Ⅲ.전환사채의 전환	30,377,000	282,778,528	313,155,528	313,155,528

Ⅳ.전환권대가	(28,959,207)	(28,959,207)

Ⅴ.주식매수선택권	49,082,773	49,082,773	2,497,613	51,580,386

Ⅵ.주식매수선택권의 행사

Ⅶ.해외사업환산손익	183,535,939	183,535,939	183,535,939

2019.09.30 (Ⅷ.기말자본)	4,803,608,000	22,306,936,208	(904,750,028)	254,623,026	(10,106,805,930)	16,530,776,076	490,450,606	16,844,061,882

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,803,608,000	22,479,420,933	(1,166,536,315)	164,020,697	(9,611,084,003)	16,669,429,312	500,460,992	17,169,890,304

Ⅱ.당기순이익(손실)	(7,961,110,179)	(7,961,110,179)	(158,688,003)	(8,119,798,182)

Ⅲ.전환사채의 전환	518,009,000	3,620,383,999	4,138,392,999	4,138,392,999

Ⅳ.전환권대가	655,392,588	655,392,588	655,392,588

Ⅴ.주식매수선택권	63,381,520	63,381,520	3,129,268	66,510,788

Ⅵ.주식매수선택권의 행사	5,000,000	51,025,082	35,525,082	20,500,000	20,500,000

Ⅶ.해외사업환산손익	35,006,369	35,006,369	35,006,369

2020.09.30 (Ⅷ.기말자본)	5,326,617,000	25,495,437,426	1,138,679,877	199,027,066	17,572,194,182	12,310,207,433	344,902,257	12,655,109,690

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(376,255,148)	(1,207,364,283)

(1)당기순이익(손실)	(8,119,798,182)	(5,112,445,864)

(2)당기순이익의 조정	5,785,313,620	4,968,839,474

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,012,939,998	(727,487,527)

(4)이자수취	20,983,655	30,218,599

(5)이자지급	(166,183,377)	(157,504,509)

(6)법인세환급(납부)	90,489,138	(208,984,456)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,465,529,439)	(1,123,711,567)

(1)임차보증금의 감소	53,937,486	2,200,000

(2)유형자산의 순증가	(97,544,884)	(136,453,754)

(3)무형자산의 순증가	(1,426,422,041)	(1,235,308,997)

(4)주임종대여금의 감소	4,500,000	26,110,001

(5)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	219,741,183

Ⅲ.재무활동현금흐름	(728,528,148)	1,354,503,652

(1)단기차입금의 증가(감소)	375,000,000	3,325,000,000

(2)사채의 감소	0	(195,757,190)

(3)전환사채의 전환	0	(548,512,000)

(4)주식선택권행사	25,000,000	0

(5)리스부채의 상환	(1,228,569,157)	(1,226,227,158)

(6)정부보조금의 순증감	100,041,009	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,570,312,735)	(976,572,198)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,822,717	26,508,996

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,556,490,018)	(950,063,202)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	8,839,152,971	3,860,391,348

Ⅷ.기말현금및현금성자산	6,282,662,953	2,910,328,146