파수AI 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	17,794,019,013	20,773,304,679

현금및현금성자산	4,523,345,202	6,317,357,835

매출채권 및 기타유동채권	9,213,343,607	10,975,949,478

단기금융상품	272,046,816	257,826,932

기타유동자산	3,785,283,388	3,222,170,434

비유동자산	19,243,958,374	17,503,834,643

유형자산	902,653,105	1,202,984,953

무형자산	14,210,146,892	12,711,147,104

비유동매도가능금융자산	205,926,815	305,926,815

기타비유동금융자산	411,542,909	43,705,000

이연법인세자산	2,096,097,172	2,096,097,172

기타비유동자산	1,417,591,481	1,143,973,599

자산총계	37,037,977,387	38,277,139,322

부채

유동부채	3,923,904,751	7,071,149,691

매입채무 및 기타유동채무	505,064,363	3,297,818,026

단기미지급금	266,513,535	842,110,437

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

기타유동부채	1,152,326,853	931,221,228

비유동부채	22,278,693,154	17,805,476,986

장기차입금	3,000,000,000	1,000,000,000

전환사채	11,111,672,187	9,011,808,758

신주인수권부사채	2,960,237,939	2,823,515,136

장기미지급금	82,771,657	80,000,000

퇴직급여부채	5,124,011,371	4,890,153,092

부채총계	26,202,597,905	24,876,626,677

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	10,835,379,482	13,400,512,645

자본금	4,071,347,500	4,071,347,500

자본잉여금	14,737,870,629	14,512,844,629

기타자본구성요소	(371,574,745)	(403,272,085)

기타포괄손익누계액	(10,703,535)	19,599,769

이익잉여금(결손금)	(7,591,560,367)	(4,800,007,168)

비지배지분	0	0

자본총계	10,835,379,482	13,400,512,645

자본과부채총계	37,037,977,387	38,277,139,322

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,292,371,239	17,220,368,544	5,890,207,812	14,084,247,389

매출원가	2,601,275,999	7,433,447,534	2,790,094,970	7,912,164,697

매출총이익	3,691,095,240	9,786,921,010	3,100,112,842	6,172,082,692

판매비와관리비	3,468,830,705	12,132,436,470	3,768,775,999	11,823,598,811

영업이익(손실)	222,264,535	(2,345,515,460)	(668,663,157)	(5,651,516,119)

금융손익	(211,694,902)	(488,647,941)	(63,167,435)	(191,103,364)

금융수익	18,098,687	56,450,294	18,490,284	61,091,685

금융비용	(229,793,589)	(545,098,235)	(81,657,719)	(252,195,049)

기타영업외손익	(847,229)	42,610,202	(22,845,271)	34,988,459

기타영업외 수익	31,439,422	146,987,093	6,329,708	109,124,320

기타영업외 비용	(32,286,651)	(104,376,891)	(29,174,979)	(74,135,861)

법인세비용차감전순이익(손실)	9,722,404	(2,791,553,199)	(754,675,863)	(5,807,631,024)

법인세비용	0	0	0	902,600

당기순이익(손실)	9,722,404	(2,791,553,199)	(754,675,863)	(5,808,533,624)

기타포괄손익	(1,983,749)	(30,303,304)	(21,532,985)	(22,826,816)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,983,749)	(30,303,304)	(21,532,985)	(22,826,816)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,983,749)	(30,303,304)	(21,532,985)	(22,826,816)

총포괄손익	7,738,655	(2,821,856,503)	(776,208,848)	(5,831,360,440)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,722,404	(2,791,553,199)	(754,675,863)	(5,808,533,624)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,738,655	(2,821,856,503)	(776,208,848)	(5,831,360,440)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	1	(352)	(94)	(725)

희석주당이익(손실)	1	(352)	(94)	(725)

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,038,347,500	13,603,240,629	571,968,917	3,825,742	7,918,425,697	26,135,808,485	26,135,808,485

당기순이익(손실)	(5,808,533,624)	(5,808,533,624)	(5,808,533,624)

보험수리적손익

해외사업장환산손익	(22,826,816)	(22,826,816)

배당금지급	(400,834,750)	(400,834,750)	(400,834,750)

지분의 발행	33,000,000	216,800,000	249,800,000	249,800,000

주식매수선택권	40,576,785	40,576,785	40,576,785

자기주식 거래로 인한 증감	(341,149,570)	(341,149,570)	(341,149,570)

전환권대가	692,804,000	692,804,000	692,804,000

신주인수권대가

2016.09.30 (기말자본)	4,071,347,500	14,512,844,629	271,396,132	(19,001,074)	1,709,057,323	20,545,644,510	20,545,644,510

2017.01.01 (기초자본)	4,071,347,500	14,512,844,629	(403,272,085)	19,599,769	(4,800,007,168)	13,400,512,645	13,400,512,645

당기순이익(손실)	(2,791,553,199)	(2,791,553,199)	(2,791,553,199)

보험수리적손익

해외사업장환산손익	(30,303,304)	(30,303,304)	(30,303,304)

배당금지급

지분의 발행

주식매수선택권

자기주식 거래로 인한 증감	31,697,340	31,697,340	31,697,340

전환권대가	225,026,000	225,026,000

신주인수권대가

2017.09.30 (기말자본)	4,071,347,500	14,737,870,629	(371,574,745)	(10,703,535)	(7,591,560,367)	10,835,379,482	10,835,379,482

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,572,421,348)	(2,848,382,938)

당기순이익(손실)	(2,791,553,199)	(5,808,533,624)

당기순이익조정을 위한 가감	3,218,559,386	2,784,977,336

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,857,448,846)	302,463,432

이자지급(영업)	(184,896,188)	(152,526,801)

이자수취(영업)	42,917,499	55,045,379

법인세납부(환급)	(29,808,660)

투자활동현금흐름	(3,195,202,040)	(4,891,691,342)

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

단기금융상품의 처분	1,100,832,000

대여금의 증가	(376,837,909)

대여금의 감소	9,000,000	9,000,000

매도가능금융자산의 취득	(300,000,000)

매도가능금융자산의 처분	200,000,000

유형자산의 취득	(60,548,812)	(194,872,909)

유형자산의 처분	7,300,000

무형자산의 취득	(2,692,511,859)	(4,446,850,329)

무형자산의 처분

임차보증금의 증가	(301,813,460)	(80,631,230)

임차보증금의 감소	27,510,000	13,531,126

재무활동현금흐름	3,998,427,165	6,788,187,364

차입금	2,000,000,000	1,000,000,000

차입금의 상환

사채의 증가	1,998,345,760	6,913,580,760

사채의 상환

정부보조금의 수취	943,140,665	174,800,000

정부보조금의 상환	(943,059,260)	(808,410,926)

주식의 발행	249,800,000

배당금지급	(400,432,900)

자기주식의 취득	(341,149,570)

자기주식의 처분

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,769,196,223)	(951,886,916)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,506,662)	(21,089,174)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,796,702,885)	(972,976,090)

기초현금및현금성자산	6,321,497,843	7,465,276,656

기말현금및현금성자산	4,524,794,958	6,492,300,566