파수AI 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

Ⅰ.유동자산	18,461,655,483	25,072,963,671

(1)현금및현금성자산	5,308,109,974	10,250,121,697

(2)단기금융상품	1,700,000,000	0

(3)매출채권 및 기타유동채권	10,647,812,960	13,941,762,672

(4)기타유동금융자산	300,828,000	0

(5)기타유동자산	504,904,549	881,079,302

Ⅱ.비유동자산	18,961,401,497	21,370,069,639

(1)유형자산	2,242,072,329	3,359,023,844

(2)무형자산	10,236,320,039	11,271,052,652

(3)기타비유동금융자산	2,634,771,311	3,185,217,942

(4)기타비유동자산	146,034,923	168,530,497

(5)이연법인세자산	3,702,202,895	3,386,244,704

자산총계	37,423,056,980	46,443,033,310

부채

Ⅰ.유동부채	11,469,915,199	16,988,564,956

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,826,100,353	2,974,167,172

(2)단기차입금	5,000,000,000	6,575,000,000

(3)유동성장기차입금	0	2,000,000,000

(4)기타유동금융부채	1,025,333,884	1,646,287,799

(5)기타유동부채	1,536,133,352	1,763,406,493

(6)유동성전환사채	2,082,347,610	2,029,703,492

Ⅱ.비유동부채	8,300,715,536	8,920,724,685

(1)기타비유동금융부채	302,016,370	1,285,849,331

(2)확정급여부채	7,998,699,166	7,634,875,354

부채총계	19,770,630,735	25,909,289,641

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	17,242,893,446	20,040,427,702

(1)자본금	5,576,546,500	5,576,546,500

(2)자본잉여금	26,985,985,726	26,985,985,726

(3)기타자본조정	(1,155,035,035)	(1,207,237,861)

(4)기타포괄손익누계액	171,491,919	89,292,168

(5)이익잉여금(결손금)	(14,336,095,664)	(11,404,158,831)

Ⅱ.비지배지분	409,532,799	493,315,967

자본총계	17,652,426,245	20,533,743,669

자본과부채총계	37,423,056,980	46,443,033,310

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	8,921,915,204	23,007,433,774	6,033,356,017	17,921,240,751

Ⅱ.매출원가	3,254,841,133	9,774,935,391	3,254,196,672	9,745,695,359

Ⅲ.매출총이익	5,667,074,071	13,232,498,383	2,779,159,345	8,175,545,392

Ⅳ.판매비와관리비	5,097,364,864	16,202,186,425	4,579,456,782	15,233,632,357

Ⅴ.영업이익(손실)	569,709,207	(2,969,688,042)	(1,800,297,437)	(7,058,086,965)

Ⅵ.금융손익	(48,972,425)	(114,692,887)	(233,668,725)	(781,863,568)

(1)금융수익	154,608,410	285,688,186	(29,484,490)	252,998,658

(2)금융비용	(203,580,835)	(400,381,073)	(204,184,235)	(1,034,862,226)

Ⅶ.기타영업외손익	4,197	(267,464,682)	(1,140,386)	(333,072,558)

(1)기타영업외수익	26,844	2,028,650	10,597,681	244,634,730

(2)기타영업외비용	(22,647)	(269,493,332)	(11,738,067)	(577,707,288)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	520,740,979	(3,351,845,611)	(2,035,106,548)	(8,173,023,091)

Ⅸ.법인세비용	0	(315,958,191)	0	(53,224,909)

Ⅹ.당기순이익(손실)	520,740,979	(3,035,887,420)	(2,035,106,548)	(8,119,798,182)

XI.기타포괄손익	40,164,069	82,199,751	(37,983,163)	35,006,369

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	40,164,069	82,199,751	(37,983,163)	35,006,369

1.해외사업환산손익	40,164,069	82,199,751	(37,983,163)	35,006,369

XⅡ.총포괄손익	560,905,048	(2,953,687,669)	(2,073,089,711)	(8,084,791,813)

XⅢ.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,098,990,559)	(2,848,742,847)	(2,005,976,396)	(7,926,103,810)

(2)비지배지분	(69,645,148)	(104,944,822)	(67,113,315)	(158,688,003)

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	49	(268)	(202)	(831)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	49	(268)	(202)	(833)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,803,608,000	22,479,420,933	(1,166,536,315)	164,020,697	(9,611,084,003)	16,669,429,312	500,460,992	17,169,890,304

Ⅱ.당기순이익(손실)	(7,961,110,179)	(7,961,110,179)	(158,688,003)	(8,119,798,182)

Ⅲ.전환사채의 전환	518,009,000	3,620,383,999	4,138,392,999	4,138,392,999

Ⅳ.전환권대가	655,392,588	655,392,588	655,392,588

Ⅴ.주식매수선택권	63,381,520	63,381,520	3,129,268	66,510,788

Ⅵ.주식매수선택권의 행사	5,000,000	51,025,082	(35,525,082)	20,500,000	20,500,000

Ⅶ.해외사업환산손익	35,006,369	35,006,369	35,006,369

Ⅷ.비지배지분의 변동

2020.09.30 (Ⅸ.기말자본)	5,326,617,000	25,495,437,426	(1,138,679,877)	199,027,066	(17,572,194,182)	12,310,207,433	344,902,257	17,694,965,653

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,576,546,500	26,985,985,726	(1,207,237,861)	89,292,168	(11,404,158,831)	20,040,427,702	493,315,967	20,533,743,669

Ⅱ.당기순이익(손실)	(2,930,942,598)	(2,930,942,598)	(104,915,700)	(3,035,887,420)

Ⅲ.전환사채의 전환

Ⅳ.전환권대가

Ⅴ.주식매수선택권	52,202,826	52,202,826	19,167,419	71,370,245

Ⅵ.주식매수선택권의 행사	1,000,000	1,000,000

Ⅶ.해외사업환산손익	83,280,167	82,199,751	0

Ⅷ.비지배지분의 변동	(994,235)	(994,235)	994,235

2021.09.30 (Ⅸ.기말자본)	5,576,546,500	26,985,985,726	(1,155,035,035)	172,572,335	(14,292,387,161)	17,242,893,446	409,532,799	17,652,426,245

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,637,890,081	(376,255,148)

(1)당기순이익(손실)	(3,035,887,420)	(8,119,798,182)

(2)당기순이익의 조정	5,845,586,785	5,785,313,620

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	160,627,664	2,012,939,998

(4)이자수취	39,837,240	20,983,655

(5)이자지급	(349,359,323)	(166,183,377)

(6)법인세환급(납부)	(22,914,865)	90,489,138

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,813,734,097)	(1,465,529,439)

(1)임차보증금의 감소	(2,000,000)	53,937,486

(2)유형자산의 순증가	(117,292,230)	(97,544,884)

(3)무형자산의 순증가	(1,303,835,212)	(1,426,422,041)

(4)주임종대여금의 감소	609,393,345	4,500,000

(5)단기금융상품의 증가	(1,700,000,000)

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(300,000,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,771,855,159)	(728,528,148)

(1)차입금의 증가(감소)	(3,575,000,000)	375,000,000

(2)사채의 감소	0	0

(3)전환사채의 전환	0	0

(4)주식선택권행사	1,000,000	25,000,000

(5)리스부채의 상환	(1,197,855,159)	(1,228,569,157)

(6)정부보조금의 순증감	100,041,009

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,947,699,175)	(2,570,312,735)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,687,452	13,822,717

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,942,011,723)	(2,556,490,018)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	10,250,121,697	8,839,152,971

Ⅷ.기말현금및현금성자산	5,308,109,974	6,282,662,953