파수AI 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	22,629,115,451	26,028,811,685

(1)현금및현금성자산	2,910,328,146	3,860,391,348

(2)매출채권 및 기타유동채권	16,501,369,385	18,987,895,458

(3)기타유동금융자산	45,420,420	268,087,653

(4)기타유동자산	3,171,997,500	2,912,437,226

Ⅱ.비유동자산	20,546,916,601	19,932,711,571

(1)유형자산	2,039,613,345	818,414,210

(2)무형자산	13,798,487,811	14,354,294,134

(3)기타비유동금융자산	1,992,144,051	2,043,331,833

(4)이연법인세자산	2,716,671,394	2,716,671,394

자산총계	43,176,032,052	45,961,523,256

부채

Ⅰ.유동부채	12,175,482,219	11,141,647,838

(1)매입채무 및 기타유동채무	1,234,330,204	3,081,494,443

(2)단기차입금	7,200,000,000	3,500,000,000

(3)유동성장기부채	1,049,101,121	375,000,000

(4)기타유동부채	746,631,181	1,313,537,140

(5)유동성전환사채	1,945,419,713	2,871,616,255

Ⅱ.비유동부채	14,156,487,951	13,382,680,318

(1)장기차입금	3,332,137,178	3,000,000,000

(2)전환사채	3,573,133,847	3,304,946,206

(3)기타금융부채	1,483,062,716	1,483,062,716

(4)확정급여부채	5,768,154,210	5,594,671,396

부채총계	26,331,970,170	24,524,328,156

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,353,611,276	20,980,588,708

(1)자본금	4,803,608,000	4,773,231,000

(2)자본잉여금	22,306,936,208	22,053,116,887

(3)자본조정	(904,750,028)	(953,832,801)

(4)기타포괄손익누계액	254,623,026	71,087,087

(5)이익잉여금(결손금)	(10,106,805,930)	(4,963,013,465)

Ⅱ.비지배지분	490,450,606	456,606,392

자본총계	16,844,061,882	21,437,195,100

자본과부채총계	43,176,032,052	45,961,523,256

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	5,430,590,762	19,689,042,241	5,156,508,245	17,338,163,545

Ⅱ.매출원가	2,931,408,427	9,437,186,996	2,649,864,550	7,421,627,789

Ⅲ.매출총이익	2,499,182,335	10,251,855,245	2,506,643,695	9,916,535,756

Ⅳ.판매비와관리비	4,594,527,814	14,773,309,040	4,147,504,747	14,028,950,942

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,095,345,479)	(4,521,453,795)	(1,640,861,052)	(4,112,415,186)

Ⅵ.금융손익	(185,586,635)	(556,421,319)	(90,217,857)	(412,399,131)

(1)금융수익	14,961,704	97,425,958	109,514,756	169,881,308

(2)금융비용	(200,548,339)	(653,847,277)	(199,732,613)	(582,280,439)

Ⅶ.영업외손익	2,617,923	(34,570,750)	(6,309,806)	24,996,154

(1)영업외수익	2,647,231	7,791,731	6,200,617	49,102,406

(2)영업외비용	(29,308)	(42,362,481)	(12,510,423)	(24,106,252)

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,278,314,191)	(5,112,445,864)	(1,737,388,715)	(4,499,818,163)

Ⅸ.법인세비용	0	0	0

Ⅹ.계속영업이익(손실)	(2,278,314,191)	(5,112,445,864)	(1,737,388,715)	(4,499,818,163)

XI.당기순이익(손실)	(2,278,314,191)	(5,112,445,864)	(1,737,388,715)	(4,499,818,163)

XⅡ.기타포괄손익	92,194,411	183,535,939	(17,676,315)	90,749,171

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	92,194,411	183,535,939	(17,676,315)	90,749,171

1.해외사업장외화환산손익	92,194,411	183,535,939	(17,676,315)	90,749,171

XⅢ.총포괄손익	(2,186,119,780)	(4,928,909,925)	(1,755,065,030)	(4,409,068,992)

XIV.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,240,080,025)	(4,960,256,526)	(1,825,734,621)	(4,588,164,069)

(2)비지배지분	(37,381,283)	31,346,601	88,345,906	88,345,906

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(243)	(546)	(189)	(500)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(243)	(546)	(189)	(500)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,071,347,500	14,688,364,909	(360,197,059)	(41,823,692)	(4,060,294,385)	14,297,397,273	14,297,397,273

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(117,774,000)	(117,774,000)	(117,774,000)

Ⅲ.당기순이익(손실)	(4,588,164,069)	(4,588,164,069)	88,345,906	(4,499,818,163)

Ⅳ.해외사업환산손익	90,749,171	90,749,171	90,749,171

Ⅴ.전환사채의 전환	701,883,500	6,671,944,096	7,373,827,596	200,000,000	7,573,827,596

Ⅵ.신주발행비	(7,942,000)	(7,942,000)	(31,549,240)	(39,491,240)

Ⅶ.주식매수선택권	21,921,462	21,921,462	21,921,462

Ⅷ.신주인수권대가	(214,602,750)	(214,602,750)	(214,602,750)

Ⅸ.전환권대가	(592,090,093)	(592,090,093)	(592,090,093)

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	701,883,500	5,865,251,253	13,979,462	90,749,171	(4,705,938,069)	1,965,925,317	256,796,666	2,222,721,983

2018.09.30 (XI.기말자본)	4,773,231,000	20,553,616,162	(346,217,597)	71,087,087	(8,766,232,454)	16,263,322,590	256,796,666	16,520,119,256

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,773,231,000	22,053,116,887	(953,832,801)	71,087,087	(4,963,013,465)	20,980,588,708	456,606,392	21,437,195,100

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.당기순이익(손실)	(5,143,792,465)	(5,143,792,465)	31,346,601	(5,112,445,864)

Ⅳ.해외사업환산손익	183,535,939	183,535,939	183,535,939

Ⅴ.전환사채의 전환	30,377,000	282,778,528	313,155,528	313,155,528

Ⅵ.신주발행비

Ⅶ.주식매수선택권	49,082,773	49,082,773	2,497,613	51,580,386

Ⅷ.신주인수권대가

Ⅸ.전환권대가	(28,959,207)	(28,959,207)	(28,959,207)

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	30,377,000	253,819,321	49,082,773	183,535,939	(5,143,792,465)	(4,626,977,432)	33,844,214	(4,593,133,218)

2019.09.30 (XI.기말자본)	4,803,608,000	22,306,936,208	(904,750,028)	254,623,026	(10,106,805,930)	16,530,776,076	490,450,606	16,844,061,882

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,207,364,283)	(3,444,536,738)

(1)당기순이익(손실)	(5,112,445,864)	(4,499,818,163)

(2)조정	4,968,839,474	3,440,085,554

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(727,487,527)	(2,217,090,359)

(4)이자수취	30,218,599	32,795,046

(5)이자지급	(157,504,509)	(200,508,816)

(6)법인세납부(환급)	(208,984,456)	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,123,711,567)	(1,450,407,264)

(1)주주임원종업원대여금의감소(증가)	26,110,001	211,824,988

(2)당기손익-공정가치평가금융자산의 처분	219,741,183	0

(3)유형자산의 감소(증가)	(136,453,754)	(232,310,191)

(4)무형자산의 감소(증가)	(1,235,308,997)	(1,408,668,874)

(5)임차보증금의 감소(증가)	2,200,000	(21,253,187)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,354,503,652	1,444,315,842

(1)차입금의 순증가	3,325,000,000	2,042,257,290

(2)주식의 발행비	0	(7,942,000)

(3)리스부채 상환	(1,226,227,158)	0

(4)사채의 증가	(195,757,190)	(792,288,000)

(5)전환사채의 전환	(548,512,000)	(9,162,208)

(6)주식매수선택권의 행사	43,000,000

(7)비지배지분의증가	168,450,760

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(976,572,198)	(3,450,628,160)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,508,996	55,153,511

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(950,063,202)	(3,395,474,649)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	3,860,391,348	5,635,073,229

Ⅷ.기말현금및현금성자산	2,910,328,146	2,239,598,580